УИД 24RS0028-01-2024-000204-53

Дело № 1-77/2025 (1-426/2024;)

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Томск 22 января 2025 года

Кировский районный суд г. Томска в составе:

председательствующего судьи Крутовского Е.В.,

при секретаре Щербаковой Ю.И., 

с участием государственного обвинителя Бабьева А.А., 

подсудимого ФИО1,

защитника Кахиева Р.М., 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1 ФИО29, /________/

которому избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО1, в период с /________/ по /________/, являясь генеральным директором общества с ограниченной ответственностью «/________/» ИНН /________/ (ООО «/________/) и, действуя от имени указанной организации, заключил внешнеэкономические контракты на поставку в Республику Узбекистан пиломатериалов хвойных пород: - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/»; - /________/ от /________/ с ООО «/________/». В качестве товара, подлежащего поставке в рамках указанных контрактов, ФИО1 решил использовать пиломатериал объемом 898,25 кубических метров (куб.м.), приобретённый им от имени ООО «/________/» по договору /________/ от /________/ у индивидуального предпринимателя ФИО2 ИНН /________/ (ИП ФИО2), поставки которого были осуществлены в адрес ООО «/________/» по счет-фактурам: /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/. При этом указанная сделка с ИП ФИО2 была зарегистрирована в единой государственной автоматизированной системе учета древесины и сделок с ней (ЕГАИС) за номером ДСД /________/.

После этого ФИО1 в период с /________/ по /________/ часть пиломатериала, приобретенного у ИП ФИО2 объемом 868,91 куб.м., от имени ООО «/________/» переместил через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в республику Узбекистан:

- по контракту /________/ от /________/ с ООО «/________/» по декларациям на товар (ДТ) №/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/;

- по контракту /________/ от /________/ с ООО «/________/» по ДТ №/________/, /________/; 

- по контракту /________/ от /________/ с ООО «/________/» по ДТ №/________/.

В связи с нехваткой пиломатериала для поставки в Узбекистан ФИО1, будучи осведомленным о порядке перемещения через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС лесоматериалов, достоверно зная, что большая часть пиломатериала, приобретённого у ФИО5, была ранее им реализована по контрактам /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», умышленно, из корыстных побуждений решил совершить контрабанду стратегически важных ресурсов – пиломатериалов хвойных пород объемом 795,62 куб.м., относящихся в соответствии с «Перечнем стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ», утвержденным Постановлением Правительства РФ от /________/ /________/, к стратегически важным ресурсам, в крупном размере, путем использования документов, содержащих недостоверные сведения о товаре. Реализуя преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу таможенного союза в рамках ЕврАзЭС из Российской Федерации в Республику Узбекистан лесоматериалов в крупном размере, действуя из корыстных побуждений, ФИО1, не позднее /________/ приобрел у неустановленных лиц лесоматериалы объемом не менее 766,28 куб.м, принадлежность и происхождение которых не установлены, при этом сделку, подтверждающую их приобретение, официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность их законного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

В целях исполнения обязательств по контрактам /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/», а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц лесоматериалов, а также для дальнейшего их контрабандного перемещения, ФИО1, достоверно зная, что на лесоматериалы объемом 766,28 куб.м., отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, с целью введения в заблуждение таможенных органов о производителе лесоматериалов, а также о достоверности сведений о сделках с древесиной, подлежащих отражению в ЕГАИС, решил использовать договор /________/ от /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», счет-фактуры и данные в ЕГАИС по ДСД /________/, подтверждающие приобретение ООО «/________/» у ИП ФИО2 пиломатериалов. В действительности же приобретенный у ИП ФИО2 пиломатериал объемом 868,91 куб.м. был ФИО1 реализован от имени ООО «/________/» в адрес других контрагентов. В соответствии с частью 3 статьи 105 Таможенного кодекса ЕврАзЭС (ТК ЕврАзЭС), декларация на товары используется при помещении товаров под таможенные процедуры. Согласно статье 106 ТК ЕврАзЭС, в декларации на товары, помимо прочих, указываются сведения о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров; о товарах: наименование, описание, код товаров в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров; наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений в соответствии со статьей 7 ТК ЕврАзЭС - соблюдение санитарных, ветеринарно-санитарных и карантинных фитосанитарных мер и радиационных требований подтверждается по результатам осуществления санитарно-эпидемиологического, ветеринарного, карантинного фитосанитарного, радиационного контроля (надзора) в порядке, установленном Договором о Союзе и принятыми в соответствии с ним актами Комиссии, и (или) в порядке, установленном законодательством государств-членов, о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в статье 108 ТК ЕврАзЭС. В соответствии со статьей 108 ТК ЕврАзЭС, к документам, подтверждающим сведения, заявленные в таможенной декларации, относятся: документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; транспортные (перевозочные документы), документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; документы о происхождении товаров; документы, подтверждающие характеристики товаров, использованные при их классификации в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; документы, подтверждающие условия помещения товаров под заявленные таможенные процедуры. В соответствии с пунктом 25 части 1 статьи 2 ТК ЕврАзЭС, незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза - перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 настоящего Кодекса должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации. Положениями части 8 статьи 111 ТК ЕврАзЭС определено, что с момента регистрации таможенная декларация становится документом, свидетельствующим о фактах, имеющих юридическое значение. С целью придания законности происхождения пиломатериала объемом 766,28 куб.м. ФИО1 вместе с внешнеэкономическими контрактами передал оказывающей предоставление услуг по таможенному оформлению Свидетель №1, договор /________/ от /________/ с ИП ФИО2 и счет-фактуру /________/ от /________/ для проведения таможенного декларирования, то есть для заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, от имени ООО «/________/», путем составления деклараций на товары. Свидетель №1, будучи не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, на основании представленных ФИО1 документов, составила ДТ №/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве производителя всего экспортируемого пиломатериала объемом 795,62 куб.м., ИП ФИО2, который в отношении данного товара таковым не являлся, поскольку приобретенный у ИП ФИО2 пиломатериал был продекларирован и направлен ФИО1 в республику Узбекистан в рамках других контрактов. При этом ФИО1 был достоверно осведомлен о том, что ИП ФИО2 является производителем только 29,34 м3 пиломатериала по указанным ДТ. Таким образом, ФИО1, имея в своем распоряжении пиломатериал объемом 29,34 м3, приобретенный у ИП ФИО2, а также пиломатериалы объемом 766,28 м3, являющиеся стратегически важными ресурсами, приобретенные у неустановленных лиц, заведомо зная об отсутствии документов, подтверждающих законность их происхождения, используя договор /________/ от /________/ с ИП ФИО2 и счет-фактуру /________/ от /________/, согласно которым весь экспортируемый пиломатериал объемом 795,62 куб.м. ООО «/________/» якобы приобрело у ИП ФИО2, будучи осведомленным о порядке декларирования лесоматериалов в таможенных органах, в целях незаконного извлечения прибыли и реализации преступного умысла, направленного на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов - лесоматериалов в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде нарушения общественной безопасности, в нарушение подпункта 42 пункта 15 Решения Комиссии таможенного союза от 20.05.2010 № 257 «Об Инструкциях по заполнению таможенных деклараций и формах таможенных деклараций» (с изменениями и дополнениями), ст.ст. 7, 106 ТК ЕврАзЭС, через Свидетель №1, оказывающую услуги по таможенному оформлению, не осведомленную о преступном характере деятельности ФИО1, от имени декларанта ООО «/________/», не позднее /________/ разместил в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронные документы, подтверждающие сведения, внесённые в декларацию на товары в рамках внешнеэкономических контрактов /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», /________/ от /________/ с ООО «/________/», а также предоставил в Центр электронного декларирования Сибирской электронной таможни по адресу: /________/, /________/, посредством указанной информационной системы таможенного органа, электронные декларации на товары /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, в которых задекларирован товар - лесоматериалы (пиломатериалы) хвойных пород, распиленные вдоль, код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕврАзЭС 4407, общим объемом 795,62 кубических метров, общей рыночной стоимостью 7907595,69 рублей, то есть в крупном размере. По результатам рассмотрения сведений, заявленных в указанных ДТ и прилагаемых к ним документов, Центром электронного декларирования Сибирской электронной таможни был разрешен выпуск товара - лесоматериалов (пиломатериалов), а ФИО1, осознавая противоправность своих действий и предвидя наступление общественно опасных последствий в виде незаконного перемещения стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза ЕврАзЭС, в период с /________/ по /________/ осуществил незаконное перемещение автомобильным и железнодорожным транспортом через таможенную границу Таможенного союза ЕврАзЭС из Российской Федерации с территории Томской области в республику Узбекистан стратегически важные ресурсы - лесоматериалы (пиломатериалы) хвойных пород, распиленные вдоль, код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕврАзЭС 4407, общим объемом 795,62 куб.м, общей рыночной стоимостью 7907595,69 рублей, что является крупным размером.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в предъявленном ему обвинении не признал и показал, что он (ФИО1) в /________/ году открыл ООО «/________/» для того, чтобы заниматься распиловкой грубого леса и отправкой пиломатериалов в Узбекистан. Сам он (ФИО6) в качестве директора выполнял работу по организации распиловки леса, заключению договоров с поставщиками, а также отправке пиломатериалов покупателям в Узбекистан. В ООО «/________/» в качестве сотрудников по трудовому договору и патентам работают пилорамщики, бухгалтером в организации является ФИО3, подготовкой всех документов занимается ФИО8 Процедура отправки леса в Узбекистан следующая. Он (ФИО1) находил покупателей, которые по электронной почте отправляли контракты и свои данные ФИО3 Счета-фактуры и договоры оформляла ФИО3 и направляла ФИО45 также по электронной почте. ФИО47 оформлял все документы, когда он (ФИО1) сообщал ему вид и размер пиломатериала. ФИО46 подготовив все документы, отправлял их в брокерскую контору Свидетель №1, которая составляла таможенную декларацию и направляла её в таможню на проверку. Когда все документы проходили проверку в таможне, Свидетель №1 отправляла их ФИО48 чтобы проставить печать ООО «/________/», которую он (ФИО1) специально привозил. С ним (ФИО1) никто декларации и документы не согласовывал, высшего образования не имеет, в связи с чем в бумагах не разбирается. Он (ФИО1) всегда спрашивал ФИО3, всё ли в порядке с документами, на что последняя отвечала утвердительно. Поясняет, что ООО «/________/» заключало контракты на поставку пиломатериалов с ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/», ООО «/________/». Он (ФИО1) грубый лес закупал у ИП ФИО2, ООО «/________/», ООО «/________/», но точные объёмы закупки леса не помнит. Купленный лес он (ФИО1) в ЕГАИС не регистрировал, этим занималась ФИО3 Доступ к системе ЕГАИС от ООО «/________/» имеется только у неё. Кому и какие именно пиломатериалы ушли в рамках заключенных контрактов, он (ФИО1) не знает, поскольку весь лес поставлялся не одноразово. Отправления происходили железнодорожным транспортом и грузовыми автомобилями. Уточняет, что купленного леса у ИП ФИО2 не хватало для отправки по контрактам, в связи с чем лес докупался. Свидетель №1 он (ФИО1) внешнеэкономические контракты и договор с ИП ФИО2 для оформления таможенных деклараций не передавал.

Несмотря на отрицание вины, виновность подсудимого ФИО1 подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании.

Согласно показаниям свидетеля ФИО9, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО9) в настоящее время занимает должность заместителя начальника ОТОиТК /________/ Томского таможенного поста с /________/ года. Декларирование товаров - это заявление декларантом таможенному органу по установленной форме сведений о перемещаемом товаре. Сведения заявляются в таможенной декларации (таможенный документ, содержащий сведения о товарах и иные сведения, необходимые для выпуска товаров - подпункт 32 пункта 1 статьи 2 ТК ЕАЭС). В соответствии со ст. 105 ТК ЕАЭС, при таможенном декларировании применяются следующие виды таможенной декларации: 1) декларация на товары; 2) транзитная декларация; 3) пассажирская таможенная декларация; 4) декларация на транспортное средство. Декларация на товары используется при помещении товаров. Перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только сведениями, которые необходимы для исчисления и уплаты таможенных платежей, применения мер защиты внутреннего рынка, формирования таможенной статистики, контроля соблюдения запретов и ограничений, принятия таможенными органами мер по защите прав на объекты интеллектуальной собственности, а также для контроля соблюдения международных договоров и актов в сфере таможенного регулирования и законодательства государств-членов. Формы таможенной декларации, структуры и форматы электронной таможенной декларации и электронных видов таможенной декларации на бумажном носителе и порядки их заполнения определяются Комиссией в зависимости от видов таможенной декларации, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, таможенных процедур, категорий товаров, лиц, их перемещающих через таможенную границу Союза. Решением Комиссии Таможенного союза от 20.05.2010 №257, утверждена Инструкция по заполнению таможенных деклараций и формы деклараций правила заполнения. Статья 106 ТК ЕАЭС - в декларации на товары подлежат указанию сведения: о заявляемой таможенной процедуре, о декларанте, таможенном представителе, отправителе, получателе, продавце и покупателе товаров о транспортных средствах международной перевозки, а также транспортных средствах, которыми товары перевозились (будут перевозиться) по таможенной территории Союза; о товарах: наименование, описание, необходимое для исчисления и взимания таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и иных платежей, взимание которых возложено на таможенные органы, для обеспечения соблюдения запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка, принятия таможенными органами мер по защите прав на объекты интеллектуальной собственности, идентификации, отнесения к одному 10-значному коду Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности; код товаров в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности; происхождение товаров; наименование страны отправления и страны назначения; производитель товаров; товарный знак; наименование места происхождения товара, являющееся объектом интеллектуальной собственности, включенным в единый таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности государств-членов и (или) национальный таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности, который ведется таможенным органом государства-члена, таможенному органу которого подается декларация на товары; описание упаковок; цена, количество в килограммах (вес брутто и вес нетто) и в дополнительных единицах измерения; таможенная стоимость товаров (величина, метод определения таможенной стоимости товаров); статистическая стоимость; об исчислении таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин: ставки таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; льготы по уплате таможенных платежей; тарифные преференции; суммы исчисленных таможенных пошлин, налогов, таможенных сборов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; курс валют, применяемый для исчисления таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин в соответствии с настоящим Кодексом; о сделке с товарами и ее условиях; о соблюдении запретов и ограничений в соответствии со статьей 7 настоящего Кодекса; о соблюдении условий помещения товаров под таможенную процедуру; о документах, подтверждающих сведения, заявленные в декларации на товары, указанных в статье 108 настоящего Кодекса; о документах, подтверждающих соблюдение законодательства государств-членов, контроль за соблюдением которого возложен на таможенные органы; о лице, заполнившем декларацию на товары, и дата ее составления; иные сведения, определяемые Комиссией. Статьей 108 ТК ЕАЭС определены документы, подтверждающие сведения, заявленные в таможенной декларации: 1) документы, подтверждающие совершение сделки с товарами, а в случае отсутствия такой сделки - иные документы, подтверждающие право владения, пользования и (или) распоряжения товарами, а также иные коммерческие документы, имеющиеся в распоряжении декларанта; 2) транспортные (перевозочные) документы; 3) документы, подтверждающие полномочия лица, подающего таможенную декларацию; 4) документы, подтверждающие соблюдение запретов и ограничений, мер защиты внутреннего рынка; 1) документы о происхождении товаров; 2) документы, подтверждающие характеристики товаров, использованные при их классификации в соответствии с Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности, предварительное решение о классификации товаров, при его наличии, а в случае таможенного декларирования товаров (компонентов товаров), перемещаемых через таможенную границу Союза в несобранном или разобранном виде, в том числе в некомплектном или незавершенном виде, в соответствии с таможенной процедурой таможенного транзита - принятое таможенным органом любого государства-члена в отношении таких товаров предварительное решение о классификации товаров либо решение о классификации товаров, перемещаемых через таможенную границу Союза в несобранном или разобранном виде, в том числе в некомплектном или незавершенном виде; 3) документы, подтверждающие уплату таможенных платежей, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин и (или) обеспечение исполнения обязанности по уплате таможенных пошлин, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин; 4) документы, подтверждающие соблюдение целей и условий предоставления льгот по уплате таможенных платежей; 5) документы, подтверждающие изменение срока уплаты таможенных пошлин, налогов; 6) документы, подтверждающие заявленную таможенную стоимость товаров, в том числе ее величину и метод определения таможенной стоимости товаров; 7) документ о регистрации и национальной принадлежности транспортного средства международной перевозки - в случае перевозки товаров автомобильным транспортом при их помещении под таможенную процедуру таможенного транзита; 8) документы, подтверждающие условия помещения товаров под заявленные таможенные процедуры; Таможенные посты (центры электронного декларирования (далее - ЦЭД)), таможенные органы РФ, созданные для совершения таможенных операций по декларированию товаров в электронной форме по системе удаленного выпуска в целях содействия обеспечению внешнеэкономической деятельности. Таможенные декларации подаются участниками внешнеэкономической деятельности в ЦЭДы удаленно по электронным каналам связи посредством специального программного обеспечения. Для возможности подачи декларации и использования специального программного обеспечения, участник внешнеэкономической деятельности (декларант) должен получить электронную цифровую подпись в специальных центрах, занимающихся их оформлением. Декларация может быть подана декларантом или от его имени таможенным представителем, действующим на основании договора от имени декларанта. Таможенное декларирование осуществляется в электронной форме (п. 3 ст. 104 ТК ЕАЭС). ЭДТ (электронная таможенная декларация) формируется (заполняется) лицом, перемещающим товары (декларантом или таможенным представителем) в электронном виде в программном средстве на рабочем месте. После заполнения ЭДТ, т.е. внесения в нее всех необходимых сведений и прикрепления к ЭДТ всех прилагаемых документов в электронном виде, ДТ заверяется электронно-цифровой подписью (далее - ЭЦП) декларанта и по электронным каналам направляется в один из таможенных постов (центров электронного декларирования), в частности, в Томский таможенный пост (ЦЭД) Томской таможни. При этом декларанты (до 2022 года) сами выбирали, в какой ЦЭД подать ЭДТ. В настоящее время (с 2022 года) ЭДТ подается в зависимости от того, в каком федеральном округе организация поставлена на учет в качестве налогоплательщика (например, если зарегистрирована в Томске, то подает в Сибирскую таможню (Сибирский федеральный округ). Если экспортируется пиломатериал, который переработан из законно добытого лесоматериала, то сведения о производителе пиломатериала, как правило, всегда указываются. В случае, если сведения о производителе пиломатериала отсутствуют, то об этом указывается в 31 графе декларации на товар. Сведения о производителе обработанных лесоматериалов декларант (или таможенный представитель) подтверждают документально, в частности, договорами купли-продажи товаров на внутреннем рынке, счет-фактурами на приобретенные обработанные лесоматериалы, актами их приема-передачи, или актами их распиловки, согласно которым устанавливается конкретное юридическое лицо, которое изготовило товар (производитель). Данные документы, в том числе акты распиловок, могут предоставляться в формализованном виде (электронном) и подлинность данных документов, подтверждается электронно-цифровой подписью лица, указанного в графе 54 декларации на товар. Всю ответственность за подлинность и достоверность документов о производителе, предоставленных в таможенный орган товара несет декларант (том № 8 л.д. 6-15).

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО3 подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного расследования и оглашённые в судебном заседании, согласно которым она (ФИО3) занимается бухгалтерской деятельностью много лет. С апреля /________/ года она (ФИО3) работает по договору оказания услуг в ООО «/________/» (ИНН /________/), оказывает бухгалтерские услуги. ООО «/________/ осуществляет скупку, распиловку и реализацию пиломатериала, который далее направляет на экспорт. Данной организацией руководит директор ООО «/________/» ФИО1, который контролирует: поставки и реализацию пиломатериала, реализацию пиломатериала на экспорт, внесение сведений в финансово-хозяйственную документацию, расчеты с контрагентами, а также внесение сведений в систему ЛесЕгаис. Юридический адрес ООО «/________/» находился по адресу: /________/, /________/, сельское поселение /________/. Бухгалтерские услуги ООО «/________/» она (ФИО3) оказывает, находясь в офисе на своем рабочем месте, которое располагается по адресу: /________/, /________/. ФИО1 лично ей (ФИО3) завозит документацию на лесоматериалы, которые тот покупает в РФ (договоры купли-продажи, счет-фактуры и т.д.). Также ФИО1 после проведения внешнеэкономических сделок также привозил ей (ФИО3) в офис внешнеторговые контракты, которые хранились у нее (ФИО3) в офисе. Также в рамках оказания услуг ООО «/________/», по просьбе ФИО1, она (ФИО3) взаимодействует с ФИО8, который по указанию ФИО1 занимается подготовкой пакета документов для таможенного брокера, а ей (ФИО3) присылает спецификацию (внешнеэкономическую), чтобы она (ФИО3) могла вести учет продажи древесины, а также выписать электронно-сопроводительные документы на лесоматериал, который идет на экспорт. Их общение с ФИО8 в основном ведется посредством телефона или переписки по электронной почте. Также по устной договоренности с ФИО1 она (ФИО3) осуществляет внесение сведений в систему «ЛесЕГАИС» по тем документам, которые ей (ФИО3) предоставляет ФИО1 (договоры купли-продажи, внешнеторговые контракты, счет-фактуры и т.д.). С ФИО1 она (ФИО3) общается по поводу оказания бухгалтерских услуг по сотовому телефону /________/. Хочет пояснить, что ФИО1 приобретает лесоматериал на территории /________/, в основном в /________/. Она (ФИО3) узнает о совершенной сделке по покупке лесоматериалов лишь тогда, когда ФИО1 ей предоставляет заключенный договор купли-продажи. На основании данных, указанных в договоре купли-продажи, она (ФИО3) осуществляет внесение сведений в систему ЛесЕГАИС. При оформлении электронно-сопроводительных документов на лесоматериалы, предназначенных на экспорт, в системе ЛесЕГАИС ведется строгий учет купленного лесоматериала ООО «/________/» и проданного на экспорт лесоматериала. То есть, объем приобретенного лесоматериала по договору купли-продажи, который внесен в систему ЛесЕГАИС должен совпадать с объемом лесоматериала отправленного на экспорт. Таким образом, посредством системы ЛесЕГАИС происходит контроль пиломатериала, то есть можно отследить судьбу лесоматериала: где лес заготовлен, кто является производителем пиломатериала, кто является покупателем пиломатериала и куда пиломатериал был в дальнейшем реализован. Все внешнеторговые контракты она (ФИО3) обязана внести в систему ЛесЕГАИС в течение 5 дней. При отправлении лесоматериала на экспорт, ФИО8 присылал ей (ФИО3) спецификацию, которую тот изготавливал на основании указаний ФИО1 На основании данной спецификации она (ФИО3) оформляла электронно-сопроводительные документы на товар. Потом, оформленный электронно-сопроводительный документ она (ФИО3) скидывала файлом ФИО8, чтобы тот в дальнейшем занимался оформлением других товарно-сопроводительных, таможенных документов. В ее (ФИО3) работе с ФИО1 в /________/ году были ситуации, когда по предоставленным спецификациям при оформлении электронно-сопроводительных документов в системе ЛесЕГАИС программа выдавала ошибку. Ошибка заключалась в том, что система обозначала тот факт, что объем отправляемого лесоматериала на экспорт превышает объем приобретенного ООО «/________/» лесоматериала. По данным фактам она (ФИО3) звонила ФИО1 и сообщала, что им не хватает объема лесоматериала согласно системе ЛесЕГАИС. На что ФИО1 давал ей (ФИО3) указание решить эту проблему, например, снять ошибку в программе системы ЛесЕГАИС и допустить регистрацию лесоматериала на экспорт. Она (ФИО3) ФИО1 сообщала, что это противозаконно, что они не могут продать больший объем, чем они приобретали от одного поставщика (производителя) лесоматериала. На что ФИО1 ей (ФИО3) отвечал, что все нормально, что в этом нет ничего противозаконного. Далее по указанию ФИО1 она (ФИО3) снимала ошибку в системе ЛесЕГАИС и производила регистрацию электронно-сопроводительного документа. В /________/ году между ИП ФИО2 и ООО «/________/» был заключен договор купли-продажи древесины /________/ от /________/. В рамках данного договора ИП ФИО2 поставил ООО «/________/» более 700 м3 пиломатериала, точный объем она (ФИО3) назвать затрудняется. Кому и когда ООО «/________/» продала купленный лесоматериал у ИП ФИО2, она (ФИО3) не знает, так как это не отслеживала. В ее (ФИО3) обязанности входило лишь оказание бухгалтерских услуг, а контроль за финансово-хозяйственной деятельностью ООО «/________/» осуществлял ФИО1, соответственно тот вел учет приобретенной древесины и отправленной на экспорт (том № 8 л.д. 51-54).

Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО8 подтвердил показания, данные им в ходе предварительного расследования и оглашённые в судебном заседании, согласно которым, он (ФИО8) обладает опытом по оформлению спецификаций по экспортным операциям и к нему (ФИО8) обращаются участники внешнеэкономической деятельности в области экспорта лесоматериалов. Около двух лет назад к нему (ФИО8) обратился ФИО1 с просьбой помочь оформить спецификацию для его организации ООО «/________/». После чего они начали с ним сотрудничать. Взаимодействие с ФИО1 осуществлялось следующим образом: ФИО1 присылал ему (ФИО8) количество пиломатериала, загруженного на экспорт в вагон или грузовой автомобиль, после чего он (ФИО8) с помощью программы «/________/» вел подсчет пиломатериала (с припусками и без припусков), оформлял в виде таблицы спецификаций. После этого он (ФИО8) скидывал спецификацию посредством электронной почты таможенному брокеру - ООО «/________/» Свидетель №1, которая занималась оформлением таможенных деклараций, он (ФИО8) направлял ей все необходимые документы, в которые входили также и данные счет-фактур, которые были точно разные во всех контрактах ООО «/________/», однако, позже он (ФИО8) видел, что практически в каждой таможенной декларации указана счет-фактура /________/, по какой причине Свидетель №1 не меняла при оформлении таможенных деклараций номера счет-фактур, он (ФИО8) не знает, может только указать на то, что все оформление таможенных деклараций велось под руководством и контролем директора ООО «/________/» - ФИО1 Далее, после оформления, Свидетель №1 скидывала на его (ФИО8) электронную почту таможенную декларацию на товары. После этого он (ФИО8) уведомлял ФИО1 о том, что таможенная декларация подана, и ФИО1 забирал у него (ФИО8) распечатанный вариант таможенной декларации. Также по их с ФИО1 договоренности, он (ФИО8) занимался получением фитосанитарных сертификатов для пиломатериала, который пойдет на экспорт. Сведения для заполнения заявок на выдачу фитосанитарных сертификатов ему (ФИО8) передавал ФИО1, а именно, данные получателя товара, объем лесоматериала в соответствии со спецификацией, номер транспортного средства. На основании представленных ФИО1 сведений он (ФИО8) готовил шаблон заявки на выдачу фитосанитарного сертификата, после чего ФИО1 ознакамливался с содержанием заявки, проверял достоверность и правильность ее заполнения, ставил свою подпись и печать организации ООО «/________/». Уточняет, что в рамках экспорта лесоматериала в адрес ООО «/________/» им (ФИО8) в заявках №№ /________/ был указан производитель ООО «/________/» ИНН /________/, данную информацию ему (ФИО8) предоставил ФИО1, однако действительно это было так или нет, он (ФИО8) не знает, также как и руководителей данной организации он (ФИО8) не знает и наличие данной организации он (ФИО8) никогда не проверял. Почему в таможенной декларации впоследствии на данный лесоматериал производителем был указан ИП ФИО2 ему (ФИО8) не известно. Уточняет, что иногда в рамках экспорта, может быть такое, что в фитосанитарном сертификате указан один покупатель, а по факту отправляет лесоматериал другому покупателю. Это может произойти в случае, когда покупатель изначально изъявляет желание приобрести лесоматериал, заключается контракт, организацией подана заявка на получение фитосанитарного сертификата, а потом покупатель отказывается от покупки лесоматериала, но фитосанитарный сертификат уже получен на конкретный лесоматериал, по одному и тому же лесоматериалу фитосанитарные сертификаты не выдают, поэтому лесоматериал отправляется с указанными в нем данными другого покупателя. За его (ФИО8) услуги ФИО1 с ним рассчитывается лично при встрече наличными. За оказанную им (ФИО8) услугу ФИО1 ему (ФИО8) платил 1000 рублей. В данную услугу входило: подготовка спецификации, подготовка заявки на выдачу фитосанитарного сертификата. Хочет уточнить, что с ФИО1 он (ФИО8) не заключал трудовой договор, а также не заключал договор об оказании услуг. Он (ФИО8) предоставлял свои услуги по устной договоренности. В ходе взаимодействия с ФИО1 он (ФИО8) периодически взаимодействует с бухгалтером ФИО3 В силу того, что ФИО3 работает не полный рабочий день, а документы для экспорта ФИО1 необходимо получить незамедлительно, есть договоренность о том, что ФИО3 может скидывать посредством телефона или электронной почты ему документы для таможенного брокера, которые он (ФИО8) пересылает в ООО «/________/», также он (ФИО8) пересылает документы (таможенные декларации) от Свидетель №1 к ФИО3 Документы о происхождении лесоматериала ему (ФИО8) на электронную почту пересылает ФИО10 ФИО1 данные документы ему (ФИО8) никогда не пересылал (том № 8 л.д. 74-77, 78-79).

Допрошенная в судебном заседании свидетель Свидетель №1 подтвердила показания, данные ею в ходе предварительного расследования и оглашённые в судебном заседании, согласно которым она (Свидетель №1) в настоящее время работает в должности специалиста по таможенным операциям в организации ООО «/________/» (далее - ООО «/________/»), в данной организации работает на протяжении длительного времени. В ее (Свидетель №1) обязанности входит оформление таможенных деклараций по документам, представленным участниками внешнеэкономической деятельности. /________/ между ООО «/________/» и ООО «/________/» ИНН /________/, генеральным директором которой является ФИО1, заключен договор от /________/ № /________/ /________/ «На оказание услуг в области таможенного дела», в рамках которого «таможенный представитель» обязуется от имени и за счет «/________/» - ООО «/________/», за вознаграждение, совершать таможенные операции в отношении товаров и транспортных средств в соответствии с действующим таможенным законодательством, а также по заявке «/________/». С момента заключения договора между ООО «/________/» и ООО «/________/» ИНН /________/ вышеуказанные обязанности от имени «таможенного представителя» выполняла она (Свидетель №1). После заключения договора с целью оформления таможенных деклараций в интересах ООО «/________/», она получала документы по электронной почте от представителей ООО «/________/» - ФИО8, ФИО3 Иногда они созванивались, для уточнения какой-либо информации с указанными лицами. Для ООО «/________/» оказывала услуги по таможенному оформлению ДТ по экспорту лесоматериалов из РФ, после чего, от имени декларанта ООО «/________/», размещала в Единой автоматизированной информационной системе таможенного органа электронные документы, подтверждающие сведения, внесенные в декларацию на товары в рамках внешнеэкономических контрактов, в том числе контрактов: /________/ от /________/ с ООО «/________/», с ООО «/________/» /________/ от /________/, с ООО «/________/» /________/ от /________/, с ООО «/________/» /________/ от /________/, с ООО «/________/» /________/ от /________/, с ООО «/________/» /________/ от /________/, а также предоставила в Центр электронного декларирования Сибирской электронной таможни по адресу: /________/, проспект имени /________/, посредством указанной информационной системы таможенного органа, электронные декларации на товары, в числе которых были ДТ №/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, в которых был задекларирован товар - лесоматериалы (пиломатериалы) хвойных пород, распиленные вдоль, код товара Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности ЕврАзЭС /________/. В данных ДТ был указан договор /________/ от /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», а также счет-фактуры, в соответствии с которыми ООО «/________/» приобрело у ИП ФИО2 лесоматериалы, что подтверждалось документами которые были ей (Свидетель №1) направлены. Обычно все документы, необходимые для оформления ДТ, скидывал ей (Свидетель №1) на ее электронную почту ФИО8: внешнеэкономический контракт; сведения из «ЛЕС ЕГАИС»: ЭСД - электронно-сопроводительный документ, декларация о сделке с древесиной (скан); счет-фактура, свидетельствующая о происхождении лесоматериалов; товаросопроводительные документы (счет-фактура, отгрузочная спецификация, ж/д накладная), сведения о транспортном средстве и номере CMR). После оформления таможенных деклараций и выпуска товаров по выпущенным декларациям, она (Свидетель №1) скидывала копию ДТ - ФИО3 и ФИО8 на их электронную почту. О том, что в вышеуказанных ДТ были указаны несоответствующие документы, она (Свидетель №1) не знала (Том № 8 л.д.80-83).

Согласно показаниям свидетеля ФИО11, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО11) работает в должности старшего оперуполномоченного по ОВД оперативно-розыскного отдела службы /________/ таможни по Томской области работает с /________/ года, в его (ФИО11) должностные обязанности входит выявление и пресечение преступлений, относящиеся к компетенции таможенных органов. Сотрудники оперативно-розыскного отдела службы /________/ таможни по /________/ совместно с УФСБ России по Томской области, ЛО МВД России по г. Томску проводили проверку по факту незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров - лесоматериалов на территории г. Томска и Томской области. В ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что ООО «/________/» в период с /________/ по /________/ осуществило незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных товаров - лесоматериалов, в крупном размере, а именно, факт того, что ФИО1, являющийся фактическим собственником пиломатериала, не имеющий документов, подтверждающих легальность его происхождения, организовал предоставление в таможенный орган недостоверных сведений о законном происхождении лесоматериалов. ФИО1, являясь коммерческим директором ООО «/________/», заключил внешнеэкономические контракты /________/ от /________/ и /________/ от /________/ с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора ФИО12, /________/ от /________/ с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора в лице директора ФИО13, /________/ от /________/. с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора ФИО14, /________/ от /________/ с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора ФИО30 /________/ от /________/ с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора ФИО13, /________/ от /________/ с ООО «/________/» (Узбекистан) в лице директора ФИО31, предметом которых являлась поставка в Республику Узбекистан в адрес указанной организации лесоматериалов (пиломатериалов) хвойных пород (ель, пихта, сосна, кедр). В целях исполнения обязательств по данным контрактам ФИО1, в указанный период, согласно счет-фактур №/________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/ от /________/, от имени ООО «/________/» приобрел у ИП ФИО2 898,3 кубических метров пиломатериала хвойных пород древесины (доска обрезная). В связи с нехваткой лесоматериалов (пиломатериалов), подлежащих экспорту в Узбекистан в рамках вышеуказанных контрактов, ФИО1 не позднее /________/ договорился и приобрел у неустановленных лиц лесоматериалы (пиломатериалы), принадлежность и происхождение которых не были установлены, при этом сделку, подтверждающую их приобретение, официально не оформили, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения приобретенных лесоматериалов (пиломатериалов) через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. После этого, в указанный период, с целью придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц лесоматериалов, а также для дальнейшего их контрабандного перемещения, ФИО1 решил использовать договор /________/ от /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», счет-фактуру /________/ от /________/, в соответствии с которыми ООО «/________/», приобрело у ИП ФИО2 лесоматериалы объемом 898,3 кубических метров, которые ранее уже были поставлены организациям и в наличии данных лесоматериалов не было. После чего ФИО1 передал недостоверную информацию бухгалтеру ООО «/________/» - ФИО3, не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, для оформления документов с целью экспорта лесоматериалов в интересах директора ООО «/________/», которая в свою очередь, по его указанию направляла внешнеэкономические контракты, платежные поручения, счета-фактуры, данные из «ЛЕС ЕГАИС», электронно-сопроводительные документы на транспортные средства - ФИО8, занимавшемуся подготовкой спецификаций и получением фитосанитарных сертификатов по указанию директора ООО «/________/». После выполнения его работы ФИО8, по указанию ФИО1, предоставлял документы, оказывающей услуги по таможенному оформлению в ООО «/________/», с которым у ООО «/________/» был заключены договора №№ /________/ от /________/, /________/ от /________/ на оказание услуг в области таможенного дела, и Свидетель №1, для проведения таможенного декларирования, то есть для заявления в таможенный орган сведений о товарах, избранной таможенной процедуре и иных сведений, необходимых для выпуска товара, то есть перемещения товара через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, от имени ООО «/________/», путем составления декларации на товары с включением в нее недостоверных сведений. Свидетель №1 на основании представленных ФИО1 документов, составила декларации на товары, внеся в них недостоверные сведения о происхождении товара, указав в качестве поставщика ИП ФИО2, и сопроводив декларации счет-фактурой /________/ от /________/, а именно согласно сведений указанных в графе 31 декларации на товары, оформленной ООО «/________/» производителем лесоматериалов значится ИП ФИО2 (ИНН /________/). В графе 44 ДТ в подтверждение сведений о производителе и происхождения лесоматериалов указан договор купли-продажи древесины (пиломатериал) от /________/ /________/ с ИП ФИО2, а также счет-фактура, подтверждающая передачу лесоматериалов от ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/». В результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий установлено, что ИП ФИО2 поставку пиломатериалов после /________/ в адрес ООО «/________/» не осуществлял, а поставленные до /________/ ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/» пиломатериалы погружены в вагоны для отправки железнодорожным транспортом были экспортированы ООО «/________/» до /________/. Таким образом, ООО «/________/» в рамках контрактов использовало поддельные документы с целью придания законности приобретения лесоматериалов, купленных без правоустанавливающих документов, их дальнейшего декларирования и экспорта в Узбекистан, также при декларировании в таможенный орган были предоставлены поддельные документы, подтверждающие сам факт совершения внешнеэкономической сделки. Данный факт свидетельствует о недостоверности сведений, указанных в графах 31 и 44 в вышеуказанных ДТ о том, что производителем указанного товара является ИП ФИО2 Также, в ходе проведения оперативных мероприятий, /________/ в дневное время им лично, в присутствии понятых и ФИО3, было проведено обследование помещения, а именно нежилого помещения, расположенного по адресу: /________/ (Том № 8 л.д. 16-20).

Согласно показаниям свидетеля ФИО15, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО15) работает в Отделе управления Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору по Новосибирской и Томской областям (Россельхознадзоре), расположенном по адресу: /________/, /________/, в его (ФИО15) обязанности входит надзор за исполнением законодательства в области карантина растений, в частности оформление и выдача фитосанитарных сертификатов. В заявлении на выдачу фитосанитарного сертификата указываются сведения: об экспортере, адресе его местонахождения; о получателе подкарантинной продукции (страна); количество мест и упаковка продукции; месте происхождении груза (продукции); сведения об экспертном заключении (номер и дата); способ транспортировки (например автотранспорт); наименование продукции и ее количество; сведения о представителе отправителя. При этом специалисты Россельхознадзора не имеют реальной возможности проверить всю информацию, содержащуюся в данном заявлении, например о происхождении продукции, об экспортере, о получателе продукции. Ни разу не было фактов отказов Россельхознадзором в выдаче фитосанитарных сертификатов. После оформления фитосанитарный сертификат выдается либо заявителю, либо его представителю, который может получить фитосанитарный сертификат по доверенности, при этом нотариального заверения доверенности не требуется. Исходя из документации, находящейся в филиале ФГБУ «ВНИИКР», может пояснить, что в период с /________/ года по /________/ год представители ООО «/________/» неоднократно обращалась с заявлениями на выдачу фитосанитарных сертификатов. После чего данные сертификаты были выданы по заявлению представителя отправителя груза - ФИО1 Все заявления были поданы от имени ФИО1, который сам лично их приносил, участвовал при досмотрах лесоматериала, а также сам получал фитосанитарные сертификаты. Также у ФИО1 был представитель ФИО32, однако он (ФИО15) не помнит, был ли тот представителем ООО «/________/» в /________/ годах. Досмотр леса всегда производился в д. /________/ (на территории пилорамы) (Том № 8 л.д. 21-26).

Согласно показаниям свидетеля ФИО16, данным в ходе предварительного расследования, она (ФИО16) с июля /________/ года по /________/ занимала должность главного инспектора отдела лесного надзора и контроля за переданными полномочиями Томской области Департамента лесного хозяйства по СФО. Транспортировка древесины и продукции допускается только при наличии сопроводительных документов, содержащих в себе сведения о грузоотправителе, о грузополучателе, собственнике древесины, вид, объем перевозимого продукта, место, откуда и куда доставляется и ряд иных данных. Каждая сделка, например, договор поставки пиломатериалов, либо договор купли-продажи в обязательном порядке должен быть зарегистрирован обеими сторонами договора в данной системе в течении 5 рабочих дней. В противном случае предусмотрена административная ответственность по ч. 1 ст. 8.28.1 КоАП РФ. При регистрации каждой сделке присваивается уникальный номер (декларация по сделке с древесиной), состоящий из 28 цифр, первые четыре из которых это номер сделки между сторонами, следующие 12 цифр это ИНН покупателя и следующие 12 цифр это ИНН продавца. В данной декларации о сделках с древесиной отражаются как общие данные, так и детали по предыдущим сделкам, указывающим на источник получения древесины либо пиломатериалов, отчеты по сделкам. В подразделе «общие данные» имеется информация: - о номере декларации; - о лице, которое ввело информацию (продавец либо покупатель); - о статусе: (подписан, редактируется, черновик, удален). Данная графа говорит о том, подписан ли договор сторонами или нет. Если отражен статус «подписан», то договор подтвержден стороной электронно-цифровой подписью, если в статусе отражено - «удален», то сделка не подписана, если имеется статус «редактируется», то в него вносятся какие-то коррективы, а если значится статус «черновик», то это означает, что сторона внесла договор в систему и намеревалась его подписать, но по каким-то причинам не сделала это. В этом случае сделка юридической силы не имеет, и использовать этот договор нельзя, в этом случае транспортировка древесины по этой сделке недопустима. Транспортировка возможна лишь со следующего дня после подписания договора электронной подписью в системе «Лес-ЕГАИС». Данный факт закреплен в п. 5 Постановления Правительства РФ «Об утверждении Правил представления декларации о сделках с древесиной» № 11 от 06.01.2015 г.; - о типе сделки (например, договор купли-продажи); - о дате заключения договора; - о дате подписания ЭЦП в системе Лес-ЕГАИС; - данные о покупателе; - данные о продавце; - сведения о договоре (номер, дата подписания, дата окончания). В подразделе «детали» содержатся сведения о предыдущих сделках с указанной древесиной, то есть прослеживается путь древесины от момента вырубки до конечного приобретателя. При нажатии на данный подраздел, происходит переход уже на страницу данной сделки, где содержится информация по предыдущей сделке и видно, где данный лесоматериал приобретался либо была его распиловка. То есть данный раздел показывает источник приобретения лесоматериалов (предыдущие сделки, № договора купли-продажи или договор аренды, на основании которых осуществляется заготовка древесины). Подраздел «состав древесины» включает в себя информацию о виде и объеме отчуждаемой древесины, породный состав по данному контракту. В подразделе «Отчеты» содержится информация по фактическим отгрузкам древесины в рамках исполнения условий договора. Данная информация вносится в систему ежемесячно, независимо от количества отгруженного материала, даже если эти показателя являются нулевыми. Подраздел «Общий объем» - информация об объеме по сортиментам с нарастающим итогом - также как и в подразделе «отчет» - относительно фактически отгруженного товара. Подраздел «Маркировка» сведения относительно древесины из особо ценных пород, например, дуб, бук, ясень. Подраздел «История» сообщает о периодичности (по датам) подписания сделок, внесения отчетов, редактирования. Не внесение либо недостоверное внесение сведений по сделкам с древесиной влекут за собой привлечение к установленной законом ответственности, вплоть до уголовной, в случае, если эти действия совершены с целью сокрытия истинной природы происхождения лесоматериалов, то есть незаконно изготовленных лесоматериалов для их последующего сбыта, включая их экспорт (Том № 8 л.д. 27-30).

Согласно показаниям свидетеля ФИО2, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО2) является индивидуальным предпринимателем много лет. Сфера деятельности - заготовка круглого лесоматериала для оптовой и розничной продажи, а также распиловкой пиломатериала. Много лет назад он (ФИО2) познакомился с ФИО1 ФИО33, который обратился к нему (ФИО2) с целью покупки пиломатериала. С /________/ года ФИО1 периодически покупал у него (ФИО2) пиломатериал в виде доски обрезной хвойных пород древесины. /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», директором которого является ФИО1, был заключен договор купли-продажи древесины от /________/ /________/, о том, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 200 м. куб. на сумму 1 100 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. Однако, /________/, в связи с тем, что ФИО1 запланировал купить больший объем пиломатериала, договор /________/ был расторгнут и заключен новый договор от /________/ /________/, согласно которому ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/» пиломатериал общим объемом 200 м. куб. на сумму 1 100 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. В последующем, в связи с тем, что ФИО1 запланировал купить больший объем пиломатериала, /________/ ИП было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/ /________/ с ООО «/________/», в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 700 м. куб. на сумму 3 850 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. /________/ в связи с тем, что себестоимость лесоматериалов увеличилась, с ООО «/________/» было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/, в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 1000 м. куб. на сумму 6 238 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический уже проданного пиломатериала - 5500 рублей, запланированного - 7000 рублей. /________/ с ООО «/________/» также было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/, в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 1000 м. куб. на сумму 6 815 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический уже проданного пиломатериала - 5500,7000 рублей, запланированного - 9000 рублей, по причине того, что себестоимость лесоматериалов снова увеличилась. Каждое последующее дополнительное соглашение, заключенное между ИП ФИО2 и ООО «/________/», заменяло объем в предыдущем, таким образом, договор от /________/ /________/ с учетом всех дополнительных соглашений к нему, заключен на общий объем 1000 м?. На основании указанного договора по счет-фактурам от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/» отгружено 898,25 м? пиломатериала хвойных пород древесины (доска обрезная). Объем пиломатериала был отгружен на основании договор от /________/ /________/, хотя в договоре было указано, что объем составит 1000 м?, по данному факту может пояснить, что контракты всегда заключаются на круглую цифру объема, однако соблюсти это невозможно. Претензий у ООО «/________/» не было, так как, скорее всего стоимость пиломатериала повысилась и дополнительное соглашение к договору они заключать не стали. Также может пояснить, что пиломатериал был полностью отгружен ООО «/________/» еще в сентябре /________/ года. После чего стоимость пиломатериала была полностью оплачена ООО «/________/» в сумме 6 815 000 рублей. Указанная сделка была зарегистрирована в системе «ЛЕС ЕГАИС». Все данные в систему вносила ФИО17 Иного лесоматериала ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/» не поставлял, иных договоров не заключал. Также между ИП ФИО2 и ИП ФИО1 был заключен договор поставки лесоматериалов (бревна для пиления и строгания) от /________/ /________/ на продажу 1000 м? лесоматериалов, однако, по указанному договору лесоматериалы в адрес ИП ФИО1 не передавались, расчеты по указанному договору не производились (Том № 8 л.д. 84-86).

Согласно показаниям свидетеля ФИО17, данными в ходе предварительного расследования, она (ФИО17) много лет занимается бухгалтерской деятельностью. С /________/ года она (ФИО17) ведет бухгалтерский учет по договору с ИП ФИО2 до настоящего момента. Сфера деятельности ИП ФИО2 - заготовка круглого лесоматериала для оптовой и розничной продажи, а также распиловкой пиломатериала. Исходя из документации, /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», директором которого является ФИО1, был заключен договор купли-продажи древесины от /________/ /________/, о том, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 200 м. куб. на сумму 1 100 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. /________/, в связи с тем, что ФИО1 запланировал купить больший объем пиломатериала, договор /________/ был расторгнут и заключен новый договор от /________/ /________/, согласно которому ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/» пиломатериал общим объемом 200 м. куб. на сумму 1 100 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. /________/ ИП было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/ /________/ с ООО «/________/», в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 700 м. куб. на сумму 3 850 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 5500 рублей. /________/ в связи с тем, что себестоимость лесоматериалов увеличилась, с ООО «/________/» было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/, в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 1000 м. куб. на сумму 6 238 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический уже проданного пиломатериала - 5500 рублей, запланированного - 7000 рублей. /________/ с ООО «/________/» также было заключено дополнительное соглашение /________/ к договору от /________/, в котором указано, что ИП ФИО2 продает в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 1000 м. куб. на сумму 6 815 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический уже проданного пиломатериала - 5500,7000 рублей, запланированного - 9000 рублей, по причине того, что себестоимость лесоматериалов снова увеличилась, каждое последующее дополнительное соглашение, заключенное между ИП ФИО2 и ООО «/________/», заменяло объем в предыдущем, таким образом, договор от /________/ /________/ с учетом всех дополнительных соглашений к нему, заключен на общий объем 1000 м?. На основании указанного договора по счет-фактурам от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, от /________/ /________/, ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/» отгружено 898,25 м? пиломатериала хвойных пород древесины (доска обрезная). Также может пояснить, что ФИО1 приобретал в лице директора ООО «/________/» пиломатериал у ИП ФИО2 в период с мая по сентябрь 2021 года, после чего приобретенный пиломатериал грузил в железнодорожные вагоны либо в автомобили с адресов: /________/ и /________/. Данные факты отражены в договоре. Первоначальный договор был отменен в связи с тем, что дата заключения договора была раньше регистрации ООО «/________/» в системе «ЛЕС ЕГАИС», поэтому договор был переделан на май /________/ года. Однако в /________/ от ООО «/________/» поступил аванс в размере 990000 рублей. Указанная сделка была зарегистрирована в системе «ЛЕС ЕГАИС». После чего, на счет ИП ФИО2 поступили денежные средства в сумме 5888532 рубля 50 копеек, в период с /________/ по /________/. Однако полную стоимость пиломатериала по договору ООО «/________/» не оплатили, учитывая, что стоимость составила 5909229 рублей 50 копеек, в результате чего в настоящий момент ООО «/________/» должны оплатить ИП ФИО2 20697 рублей. Иного лесоматериала ИП ФИО2 в адрес ООО «/________/» не поставлял, иных договоров не заключал. Также между ИП ФИО2 и ИП ФИО1 был заключен договор поставки лесоматериалов (бревна для пиления и строгания) от /________/ /________/ на продажу 1000 м? лесоматериалов, однако, по указанному договору лесоматериалы в адрес ИП ФИО1 не передавались, расчеты по указанному договору не производились (Том № 8 л.д. 87-89).

Согласно показаниям свидетеля ФИО18, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО18) является индивидуальным предпринимателем с /________/ года. Сфера деятельности - грузоперевозки. С /________/ года между ИП ФИО7 и ИП ФИО2 ежегодно заключается договор о грузоперевозке. На основании того, что ФИО2 обратился к нему (ФИО18) с целью покупки пиломатериала. После чего, он (ФИО18) неоднократно, также как и в /________/. перевозил лесоматериал с лесопилок на производственную площадку, расположенную по адресу: /________/ Примерно около 2000м? в год, после каждой грузоперевозки, ИП ФИО2 оплачивал стоимость оказанных ими услуг (Том № 8 л.д. 94-95).

Согласно показаниям свидетеля ФИО19, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО19) с /________/ года является директором организации ООО «/________/». Организация осуществляет услуги отгрузки и отправки, в данные услуги также входит отгрузка и отправка пиломатериала железнодорожным транспортом (предоставление вагонов, оформление вагонов и все, что связано с транспортировкой по железной дороге). В /________/ году между ООО «/________/» и ООО «/________/», в лице директора ФИО1 был заключен договор о транспортировке пиломатериала из /________/ в /________/. Договор был заключен на 1 год. В ходе заключения договора и в последующей работе по договору, он (ФИО19) общался только лично с ФИО1 По которому организацией ООО «/________/» был отправлен груз в /________/ гг. Оплата услуг осуществлялась безналичным расчетом на счет организации. Поскольку ООО «/________/» предоставляла вагоны ООО «/________/», поэтому при отправке пиломатериала как «грузоотправитель». При этом с их стороны, как грузоотправителя оформлялась железнодорожная транспортная накладная. Погрузка пиломатериала всегда осуществляется на 9 подъездном железнодорожном пути /________/, расположенном по адресу: /________/. После оформления заявки, в которой указывается вид груза, вес, получатель, отправитель. Далее ООО «/________/» заказывает железнодорожные вагоны у различных собственников, которые им предоставляют по договорам, затем в данные вагоны осуществляется погрузка пиломатериала, предоставленного им организацией с которой заключен договор. Далее проверяется правильность погрузки и сдача вагонов железнодорожной станции. После погрузки вагона и его взвешивания, им предоставляется отправителем фитосанитарные сертификаты на пиломатериал, отгрузочные спецификации, декларации на товары и другие необходимые документы. Затем, формируются накладные СМГС (соглашение о международном грузовом сообщении), в которой указываются сведения необходимые для железнодорожной станции, оригиналы которой передаются на станцию, а копию передают бухгалтеру для отчета. Документы о происхождении лесоматериала, им не предоставляются, так как для оформления им это не нужно (Том № 8 л.д. 96-98).

Согласно показаниям свидетеля ФИО34 данным в ходе предварительного расследования, /________/ он (ФИО35.) с /________/ года является коммерческим директором организации ООО «/________/». Организация осуществляет услуги отгрузки и отправки, в данные услуги также входит отгрузка и отправка пиломатериала железнодорожным транспортом (предоставление вагонов, оформление вагонов и все, что связано с транспортировкой по железной дороге). В /________/ году между ООО «/________/» и ООО «/________/», в лице директора ФИО1 был заключен договор о транспортировке пиломатериала из /________/ в р. Узбекистан. Договор был заключен до конца /________/ года. В ходе заключения договора и в последующей работе по договору, он общался только лично с ФИО1, по которому организацией ООО «/________/» был отправлен груз в /________/ /________/ услуг осуществлялась безналичным расчетом на счет организации. Поскольку ООО «/________/» предоставляла вагоны ООО «/________/», поэтому при отправке пиломатериала как «грузоотправитель» значился ООО «/________/» и поэтому организацией оформлялась железнодорожная транспортная накладная. После оформления заявки, в которой указывается вид груза, вес, получатель, отправитель, организация заказывает железнодорожные вагоны у различных собственников, которые им предоставляют по договорам, затем в данные вагоны осуществляется погрузка пиломатериала, предоставленного им организацией с которой заключен договор. Далее проверяется правильность погрузки и сдача вагонов железнодорожной станции. После погрузки вагона и его взвешивания, им предоставляется отправителем фитосанитарные сертификаты на пиломатериал, отгрузочные спецификации, декларации на товары и другие необходимые документы. Затем, формируются накладные СМГС (соглашение о международном грузовом сообщении), в которой указываются сведения необходимые для железнодорожной станции, оригиналы которой передаются на станцию, а копию передают бухгалтеру для отчета. Документы о происхождении лесоматериала, им не предоставляются, так как для оформления документов ООО «/________/», данная информация не нужна (Том № 8 л.д. 119-121).

Согласно показаниям свидетеля ФИО20, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО20) является управляющим в ИП ФИО36 более 5 лет. Сфера деятельности - заготовка круглого лесоматериала для оптовой и розничной продажи, а также распиловка пиломатериала и его транспортировка. /________/ между ИП ФИО21 и ООО «/________/», директором которого является ФИО1, был заключен договор купли-продажи древесины от /________/ /________/, о том, что ИП ФИО21 продает в адрес ООО «/________/», круглый лес общим объемом 600 м. куб., есть за 1 метр кубический - 6000 рублей. В последующем, согласно данному договору в адрес ООО «/________/» был отгружен круглый лес (сосна для распиловки и строгания) в объеме 30 м. куб. Расчет за проданный лес в объеме 30 м. куб., был произведен по безналичному расчету. Более отгрузок в ООО «/________/» не производилось, по какой причине в настоящее время он не помнит. Указанная сделка была зарегистрирована в системе «ЛЕС ЕГАИС». Иного лесоматериала ИП ФИО21 в адрес ООО «/________/» не поставлял, иных договоров не заключал (Том № 8 л.д. 132-133).

Согласно показаниям свидетеля ФИО22, данным в ходе предварительного расследования, он (ФИО22) является директором ООО «/________/» с /________/ года Сфера деятельности - заготовка круглого лесоматериала для оптовой и розничной продажи, а также распиловка пиломатериала. В /________/ году он (ФИО22) познакомился с ФИО1 ФИО37, который обратился к нему с целью покупки пиломатериала. /________/ между ООО «/________/» и ООО «/________/», директором которого является ФИО4, был заключен договор купли-продажи древесины от /________/ /________/, о продаже ООО «/________/» в адрес ООО «/________/», пиломатериал общим объемом 500 м. куб. на сумму 4 500 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 9000 рублей. Согласно данному договору ООО «/________/» осуществила две отгрузки пиломатериала в адрес ОО «/________/» в объеме 186 и 495 м. куб, согласно счет-фактур /________/ от /________/ и /________/ от /________/, более по данному договору поставок пиломатериала в адрес ООО «Идеал» не было. /________/ между ООО «/________/» и ООО «/________/» был заключен еще один договор купли-продажи древесины /________/ на поставку пиломатериала объемом 250 м. куб., на сумму 2500 000 рублей, стоимость за 1 метр кубический - 9000 рублей. Согласно данного договора произведена одна отгрузка пиломатериала в адрес ООО «/________/», объемом 55,24 м. куб., согласно счет-фактуре /________/ от /________/, более поставок пиломатериала в адрес ООО «/________/» не было. Согласно актам сверки взаимных расчетов по договору купли-продажи /________/ от /________/ ООО «/________/» задолжало ООО «/________/» денежные средства на сумму 500 080 рублей за поставленный пиломатериал, по договору купли-продажи /________/-ПМ от /________/ ООО «/________/» задолжало ООО «/________/» денежные средства на сумму 497 160 рублей за поставленный пиломатериал. Указанные сделки были зарегистрированы в системе «ЛЕС ЕГАИС». Иного лесоматериала ООО «/________/» в адрес ООО «/________/» не поставляла, иных договоров не заключала (Том № 8 л.д. 139-141). 

Виновность подсудимого также подтверждается исследованными в судебном заседании письменными материалами уголовного дела, а именно:

- актом обследования зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от /________/, согласно которому было обследовано помещение по адресу: /________/ (том № 10 л.д. 38-43),

- протоколом изъятия к акту обследования зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от /________/, согласно которому в ходе обследования помещения по адресу: /________/, на электронный носитель информации – флеш-карту USB-носитель изъята переписка между ФИО23 и представителем ООО «/________/» - ФИО8, а также документы, упакованные в пакет №1 (том № 10 л.д. 44),

- протоколом осмотра места происшествия, согласно которому был осмотрен участок местности, расположенный по адресу: /________/ в /________/, где происходила погрузка отправляемого от имени ООО «/________/» пиломатериала (том № 7 л.д.244-247),

- протоколом осмотра места происшествия от /________/, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: /________/, где происходила погрузка отправляемого от имени ООО «/________/» пиломатериала (том № 8 л.д. 1-5),

- служебной запиской от /________/, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ (том № 2 л.д. 17),

- служебной запиской от /________/, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ /________/, /________/ – /________/, /________/ – /________/ (том № 3 л.д. 11),

- служебной запиской от /________/, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ - /________/ (том № 4 л.д. 169),

- служебной запиской от /________/,, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/ (том № 5 л.д. 150),

- служебной запиской от /________/, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/, №/________/, /________/ – /________/ (том № 6 л.д. 173),

- служебной запиской от /________/, согласно которой даты вывоза товара по декларациям на товар /________/ – /________/, /________/ – /________/, /________/ - /________/, /________/ - /________/ (том № 7 л.д. 190),

- протоколом осмотра предметов (документов) от /________/ – пакета /________/, изъятого /________/ по адресу: /________/, согласно которому: таможенные декларации №/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, Счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет на оплату /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, декларация на товары /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, отгрузочная спецификация /________/ от /________/, договор купли-продажи товара 19/06/2022 /________/г., договор /________/ на оказание услуг в области карантина растений Томским филиалом ФГБУ «ВНИИКР» Томская область от /________/, договор /________/ на оказание услуг в области карантина растений Томским филиалом ФГБУ «ВНИИКР» Томская область от /________/, дополнительное соглашение /________/ к Договору /________/, договор оказания услуг по распиловке леса /________/, договор оказания услуг по распиловке леса /________/, договор услуг /________/ от /________/, договор услуг /________/ от /________/, договор купли-продажи древесины /________/ /________/г., договор купли-продажи товара /________/ от /________/., договор купли-продажи древесины /________/ от /________/г., договор купли-продажи древесины /________/-СК от /________/г., договор купли-продажи древесины /________/ от /________/г., счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, счет-фактура /________/ от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, сопроводительный документ на транспортировку древесины от /________/, товарно-транспортная накладная от /________/, счет /________/ от /________/, счет /________/ от /________/, счет /________/ от /________/, оформленные от имени ООО «/________/» в лице исполнительного директора ФИО1, и подтверждающие осуществление последним внешнеэкономической деятельности, которые были признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том №10 л.д.45-90, 91-93),

- протоколом осмотра предметов от /________/ - USB накопителя (флеш-карты), изъятого /________/ по адресу: /________/, согласно которому установлено наличие документов в электронном виде: Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории российской федерации - ФИО1 ФИО38 с присвоением ИНН /________/, Дополнительное соглашение /________/ к контракту /________/ от /________/, КОНТРАКТ /________/ от /________/., счет-фактуры /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/, платежное поручение /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/. ООО «/________/» и ООО «/________/», платежное поручение /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/, контракт /________/ от /________/., выписка содержащая сведения о юридическом лице ООО «/________/», Устав ООО «/________/», контракт /________/ от /________/, Приказ /________/ от /________/ ООО «/________/» о назначении на должность генерального директора «ФИО1 ФИО39 с /________/ сроком на пять лет», Свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе ООО «/________/» ОГРН /________/ поставлена на учет /________/., сведения о юридическом лице ООО «/________/», ДОГОВОР № /________/ на оказание услуг в области таможенного дела Общество с ограниченной ответственностью «/________/» (ООО «/________/»), счет-фактура /________/ от /________/, платежное поручение /________/ от /________/, дополнительное соглашение /________/ к контракту /________/ от /________/., контракт /________/ г. от /________/., контракт /________/ от /________/, и приложенные к ним документы. USB флеш-накопитель был признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 8 л.д.142-250, том № 9 л.д.1-16, 17),

- протоколом осмотра предметов от /________/ - диска /________/ дсп из Сибирской электронной таможни, в ходе которого установлено наличие на диске электронных декларации на товары ДТ №/________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, а также документов приложенных к ним, который был признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том № 9 л.д.21-66, 67),

- протоколом осмотра предметов от /________/, согласно которому был осмотрен DVD-R направленный Межрайонной ИФНС России /________/ по Томской области со сканированным образом документов регистрационного дела ООО «/________/» ИНН /________/, который был признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 9 л.д.71-82, 83),

- протоколом осмотра документов от /________/, согласно которому были осмотрены документы, приложенные к ответу на запрос Государственным таможенным комитетом республики Узбекистан /________/, - декларации на товар ДТ /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, /________/, контракты, заключенные ООО «/________/» с ООО «/________/» /________/ от /________/, /________/ от /________/; с ООО «/________/» /________/ от /________/; с ООО «/________/» /________/ от /________/, с ООО «/________/» /________/ от /________/; с ООО «/________/» /________/ от /________/; с ООО «/________/» /________/ от /________/, а также документы, приложенные к ним, оформленные от имени ООО «Идеал» в лице исполнительного директора ФИО1, которые были признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том № 9 л.д.85-153, 154),

- протоколом выемки у свидетеля ФИО15 от /________/ - фитосанитарных сертификатов №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/»; №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, ООО «/________/» и приложенных к ним документов (том № 10 л.д. 99-103),

- протоколом осмотра предметов от /________/, согласно которому были осмотрены фитосанитарные сертификаты №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/»; №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, ООО «/________/» и приложенные к ним документы, которые были признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств (том № 10 л.д. 104-187, 188-189),

- протоколом осмотра документов от /________/, предоставленных ООО «/________/» (ООО «/________/»), согласно которому установлено наличие документов: Договор /________/ Транспортной экспедиции (с предоставлением Экспедитором подвижного состава) от /________/, Акт /________/ от /________/, дубликат накладной (для отправителя) в адрес получателя ООО «/________/» по железнодорожному вагону /________/ РЖД, которые были признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том /________/ л.д. 193-197, 198),

- протоколом осмотра предметов (документов) от /________/ - сайта в сети интернет «портала ЕГАИС учета древесины и сделок с ней», согласно которому установлено, что на портале ЕГАИС имеются данные по декларациям: 

/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПК: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК:1000 (объем, м3), ООО «/________/», ИНН /________/ (покупатель (наименование, ИНН)), ФИО2, /________/, (продавец (наименование, ИНН)), ПК.3, ПК: 898,252 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПК: /________/ (дата ввода данных), пк: ЕГАИС (Источник). 

/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПР:200 (объем, м3), ООО «/________/» ИНН /________/ (покупатель (наименование, ИНН)), ФИО2, /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.2, ПР:0 м3, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПК: /________/ (дата ввода данных), пк: ЕГАИС (Источник).

/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК:1000 (объем, м3), ООО «/________/», ИНН /________/ (покупатель (наименование, ИНН)), ФИО2, /________/, (продавец (наименование, ИНН)), ПР.12, ПР:898,252 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК:475 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.3, ПР: 688,14 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 495 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.3, ПР: 190,94 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

0002086000/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 500 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.2, ПР: 169,73 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

0002086000/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 500 (объем, м3), OOO «/________/», /________/ (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.3, ПР: 133,02 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

0002086000/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 833 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.6, ПР: 548,03 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

0002086000/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 750 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.2, ПР: 166,66 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник). 

0002086000/________/ (номер декларации), подписан (статус), ПР: /________/ (дата подписания), /________/ (договор отчуждения/приобретения древесины), /________/, ПК: 495 (объем, м3), OOO «/________/», /________/, (покупатель (наименование, ИНН)), ООО «/________/», ИНН /________/ (продавец (наименование, ИНН)), ПР.3, ПР: 159,22 м?, (отчеты о переданной древесине (подписанные) (кол-во, общий объем, м3)), ПР: /________/ (дата ввода данных), пр: ЕГАИС (Источник), в ходе осмотра данная информация копируется на диск /________/, который признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 10 л.д. 217-240, 241),

- протоколом осмотра предметов от /________/, согласно которому осмотрен СD-R диск из УФНС России по Томской области с данными в отношении ООО «/________/» ИНН /________/, который был признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 10 л.д.244-248, 249),

- протоколом осмотра предметов от /________/, согласно которому осмотрены три СD-R диска, предоставленных УФНС России по Томской области, в ходе которого установлено, что они содержат информацию о банковских счетах ООО «/________/», которые подтверждают переводы денежных средств между OOO «/________/» и ООО «/________/» по договору /________/ /________/ ЗА ПИЛОМАТЕРИАЛ БЕЗ НДС и OOO «/________/» оплата по договору /________/ от /________/, а также переводы денежных средств между ООО «/________/» и ФИО2 по договору /________/ от /________/ ( за пиломатериалы хвойных пород обрезные). Диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том № 11 л.д.4-12, 13),

- протоколом осмотра предметов от /________/, согласно которому осмотрен СD-R диск из УФНС России по Томской области, содержащего сведения о банковских счетах ООО «/________/» и ИП ФИО2, которые подтверждают переводы денежных средств между ООО «/________/» и ФИО2 по договору /________/ от /________/ (за пиломатериалы хвойных пород обрезные), который был признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (том № 11 л.д.18-26, 27),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород: по декларации на товар /________/, составляет 1299897,72 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 106,66 м3; по декларации на товар /________/, составляет 1138383,24 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 79,6 м3 (том № 11 л.д. 38-44),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород: по декларации на товар /________/, составляет 913771,34 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 109,62 м3; по декларации на товар /________/, составляет 981195,51 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 109,62 м3; по декларации на товар /________/, составляет 867906,82руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 99,45 м3; по декларации на товар /________/, составляет 333251,07 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 37,91 м3; по декларации на товар /________/, составляет 861417,6 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 101,32м3; по декларации на товар /________/, составляет 812471,01 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 101,69м3; по декларации на товар /________/, составляет 950175,32 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 115 м3 (том № 11 л.д. 52-62),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород: по декларации на товар /________/, составляет 1121015,14 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 102,28м3; по декларации на товар /________/, составляет 804398,11руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 100,36м3; по декларации на товар /________/, составляет 810712,05руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 102,81м3; по декларации на товар /________/, составляет 958811,56 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 115,7м3 (том № 11 л.д. 70-78),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород по декларации на товар /________/, составляет 678676,31 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 77,83 м3 (том № 11 л.д. 85-91),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород: по декларации на товар /________/, составляет 507580,33 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 36,63м3; по декларации на товар /________/, составляет 519031,59 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 39,32м3; по декларации на товар /________/, составляет 498941,42 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 38,46м3 (том № 11 л.д. 98-105),

- заключением судебной товароведческой экспертизы /________/ от /________/, согласно которому рыночная стоимость пиломатериала хвойных пород: по декларации на товар /________/, составляет 358214,66 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 37,2 м3; по декларации на товар /________/, составляет 358779,22 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 37,2 м3; по декларации на товар /________/, составляет 719607,89 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 75,88 м3; по декларации на товар /________/, составляет 408682,10 руб. Объем пиломатериала, задекларированного по указанной декларации – 39,99 м3 (том /________/ л.д. 113-121).

Приведенные доказательства относимы, допустимы, достоверны, подтверждают друг друга, согласуются между собой и в своей совокупности устанавливают одни и те же факты, изобличающие ФИО1 в совершенном им деянии, а потому свои выводы об обстоятельствах дела суд основывает именно на этих доказательствах. 

Иные исследованные доказательства не противоречат изложенной совокупности доказательств, которую суд признает достаточной для вывода о виновности ФИО1 в совершенном преступлении. Оценивая в совокупности, исследованные по делу доказательства, суд находит их относимыми, допустимыми и достаточными, а вину подсудимого установленной. 

Суд считает возможным положить в основу приговора показания подсудимого ФИО1, данные в ходе судебного заседания, в той части, в которой они согласуются с другими доказательствами: показаниями свидетелей, письменными материалами дела, а также положить в основу приговора показания свидетелей, поскольку получены они в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, являются последовательными, непротиворечивыми, согласуются между собой и подтверждаются исследованными судом письменными материалами уголовного дела.

Суд полагает установленным, что ФИО1, в период с /________/ по /________/, совершил контрабанду стратегически важных ресурсов (хвойных лесоматериалов), то есть незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, что подтверждается показаниями свидетелей, иными материалами дела.

Таким образом, действия ФИО4 суд квалифицирует по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от /________/ № 43-ФЗ) – незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, в крупном размере.

Действия подсудимого носили умышленный характер, поскольку он, будучи осведомленным о порядке декларирования лесоматериалов в таможенных органах, в целях незаконного извлечения прибыли и реализации преступного умысла, направленного на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов - лесоматериалов в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий, совершил действия, направленные на фактическое перемещение указанных пиломатериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.

Об умысле подсудимого на незаконное перемещение стратегически важных ресурсов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС свидетельствуют его действия, которые выразились в том, что он (ФИО4) в целях исполнения обязательств по контрактам /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/»; /________/ от /________/ с ООО «/________/», а также для придания законности происхождению приобретенных у неустановленных лиц лесоматериалов и для дальнейшего их контрабандного перемещения, достоверно зная, что на лесоматериалы объемом 766,28 куб.м., отсутствуют документы, подтверждающие легальность их приобретения, с целью введения в заблуждение таможенных органов о производителе лесоматериалов, а также о достоверности сведений о сделках с древесиной, подлежащих отражению в ЕГАИС, решил использовать договор /________/ от /________/ между ИП ФИО2 и ООО «/________/», счет-фактуры и данные в ЕГАИС по ДСД /________/, подтверждающие приобретение ООО «/________/» у ИП ФИО2 пиломатериалов. В действительности же приобретенный у ИП ФИО2 пиломатериал объемом 868,91 куб.м. был ФИО1 реализован от имени ООО «/________/» в адрес других контрагентов. С целью придания законности происхождения пиломатериала объемом 766,28 куб.м. ФИО1 вместе с внешнеэкономическими контрактами передал оказывающей предоставление услуг по таможенному оформлению Свидетель №1, договор /________/ от /________/ с ИП ФИО2 и счет-фактуру /________/ от /________/ для проведения таможенного декларирования.

В соответствии с пунктом 25 части 1 статьи 2 ТК ЕврАзЭС, незаконное перемещение товаров через таможенную границу Союза - перемещение товаров через таможенную границу Союза вне мест, через которые в соответствии со статьей 10 настоящего Кодекса должно или может осуществляться перемещение товаров через таможенную границу Союза, или вне времени работы таможенных органов, находящихся в этих местах, либо с сокрытием от таможенного контроля, либо с недостоверным таможенным декларированием или недекларированием товаров, либо с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, и (или) с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации.

К доводам ФИО1 и его защитника о том, что у него (ФИО1) не было умысла на совершение указанного преступления, и он (ФИО1) полагал, что вся деятельность по поставке леса является законной, все договоры и контракты заключались в действительности, а лес, который продается через ООО «/________/», имеет легальный источник формирования груза, суд отнесся критически, поскольку указанное опровергается показаниями свидетелей ФИО3, ФИО8, Свидетель №1, а также письменными материалами дела.

Оснований, по которым свидетели могли бы оговорить ФИО1, в судебном заседании установлено не было.

Квалифицируя действия подсудимого по признаку совершения в крупном размере, суд исходит из п. 2 примечания к ст. 226.1 УК РФ, согласно которому крупным размером стратегически важных товаров и ресурсов признается их стоимость, превышающая 100 000 рублей.

При этом суд учитывает, что лесоматериалы, классифицированные в соответствии с единой товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза в товарных позициях «4407», в соответствии с постановлением Правительства РФ от 13.09.2012 № 923 «Об утверждении Перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ» (в ред. Постановления Правительства РФ от 07.06.2019 № 736), отнесены к категории стратегически важных ресурсов.

С учетом данных о личности ФИО1, его поведения в ходе предварительного расследования и судебного заседания, обстоятельств совершенного преступления, исследованных материалов уголовного дела, суд приходит к выводу о том, что ФИО1 осознавал фактический характер и общественную опасность своих действий и мог руководить ими, следовательно, признает его вменяемым в отношении совершенного преступления, в связи с чем подлежащим наказанию за содеянное.

С учетом установленного выше, вопреки доводу стороны защиты, оснований для оправдания подсудимого не установлено. К доводу стороны защиты о необходимости возвратить уголовное дело прокурору в порядке п.1 ч.1 ст.237 УПК РФ, суд отнесся критически, поскольку обстоятельств составления обвинительного заключения с нарушением требований УПК РФ, нет, обвинительное заключение не может быть признано составленным с нарушениями требований закона и не исключает возможность постановления судом приговора или вынесения иного решения на основе данного заключения. 

При назначении наказания ФИО1 суд принимает во внимание, что подсудимый совершил умышленное преступление, которое относится к категории средней тяжести, против общественной безопасности, а также учитывает данные о личности подсудимого, состояние здоровья, обстоятельства дела, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Так, подсудимый ФИО1 ранее не судим, имеет постоянное место жительства и регистрации на территории Томской области, женат, по месту жительства и регистрации участковым уполномоченным характеризуется удовлетворительно, на учете в специализированных диспансерах не состоит. 

Обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст. 61 УК РФ, а также обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, предусмотренных ст. 63 УК РФ, не установлено.

С учетом изложенных обстоятельств, характера и степени общественной опасности совершенного преступления, в целях исправления подсудимого и предупреждения совершения им новых преступлений, суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы с применением к подсудимому положений ст. 73 УК РФ, назначив наказание условно, поскольку считает, что его исправление возможно без изоляции от общества. 

Учитывая способ совершения преступления, степень реализации преступных намерений, вид умысла, мотив, цель совершения деяния, характер и размер наступивших последствий, фактические обстоятельства преступления и степень его общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории совершенного преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

Учитывая отсутствие исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного, оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не усматривает, как и не усматривает оснований для применения ст. 53.1 УК РФ.

С учетом возраста и материального положения подсудимого, суд считает возможным не назначать ФИО1 дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы.

Гражданский иск не заявлен. 

Оснований для применения конфискации, как просил в своей речи государственный обвинитель, суд не усматривает, поскольку пиломатериалы перемещены через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС в республику Узбекистан, у подсудимого отсутствуют денежные средства или иное имущество, на которые наложен арест, в сумме, которая соответствует стоимости предмета конфискации.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст. 81 УПК РФ.

Суд, руководствуясь ст. ст. 304, 307-309 УПК РФ, 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 ФИО40 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ (в редакции Федерального закона от 11.03.2024 № 43-ФЗ), и назначить ему наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО1 ФИО41 наказание считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Возложить на ФИО1 ФИО42 обязанности: один раз в квартал являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного, не менять постоянного места жительства без уведомления указанного органа. 

Меру пресечения в отношении ФИО1 ФИО43 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу – отменить.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу:

- USB накопитель (флеш-карта) - хранить в материалах уголовного дела,

- пакет /________/, содержащий документы ООО «/________/», хранящийся в камере хранения вещественных доказательств Томского ЛО МВД России, - вернуть ФИО3,

- фитосанитарные сертификаты №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/»; №/________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/ ООО «/________/», №/________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, /________/ от /________/, ООО «/________/» - хранящиеся у свидетеля ФИО15, оставить у последнего,

- копии документов, предоставленные ООО «/________/» (ООО «/________/»), диск со сведениями из портала ЛесЕГАИС, СD-R из УФНС России по Томской области, диск из Сибирской электронной таможней с электронными декларациями, DVD-R из ИФНС /________/ по Томской области, документы, приложенные к ответу на запрос Государственным таможенным комитетом республики Узбекистан /________/, три СD-R диска из УФНС России по Томской области, содержащие сведения о банковских счетах ООО «/________/», СD-R диск из УФНС России по Томской области, содержащий сведения о банковских счетах ООО «/________/» и ИП ФИО2 - хранить при уголовном деле.

По вступлению приговора в законную силу отменить арест на имущество ФИО1 ФИО44, а именно:

- автомобиль марки /________/, /________/ года выпуска, VIN номер кузова /________/, стоимостью 704000 рублей.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Томский областной суд через Кировский районный суд г. Томска в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы либо апелляционного представления осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

По вступлению в законную силу приговор может быть обжалован в кассационном порядке.

Председательствующий/подпись/

Копия верна.

Судья Е.В. Крутовский

Секретарь Ю.И. Щербакова