Дело № 2-87/2019 (2-1573/2018)

Р Е Ш Е Н И Е

Именем Российской Федерации

25 января 2019 года г. Орск

Ленинский районный суд г. Орска Оренбургской области, в составе:

председательствующего судьи Липатовой Е.П.,

при секретаре Бородиной А.С.,

с участием представителя истца - помощника прокурора Октябрьского района города Орска Оренбургской области Воробьёва В.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по исковому заявлению прокурора Октябрьского района города Орска, действующего в интересах Российской Федерации, к ФИО1, Межрайонной ИФНС России № 8 по Оренбургской области о взыскании денежных средств, 

у с т а н о в и л:

Прокурор Октябрьского района г. Орска Оренбургской области обратился в суд с исковым заявлением к Межрайонной ИФНС России № 8 по Оренбургской области и ФИО1, в котором просил признать незаконными действия ФИО1 по получению денежных средств в размере 5 000 руб., полученных ею в качестве денежного вознаграждения за заведомо незаконные действия по внесению в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице, а также взыскать с ФИО1 указанные денежные средства.

В обоснование требований истец указал, что постановлением от 14.11.2018 года, вынесенным следователем СЧ СУ МУ МВД России «Орское» У.Н.М., отказано в возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ в отношении ФИО1, в связи с истечением срока давности уголовного преследования.

В ходе проведения проверки было установлено, что ФИО1 в период с 30.05.2016 года по 07.02.2017 года, являясь «номинальным» руководителем юридического лица - ООО «Спутник», зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 30.05.2016 года, с присвоением основного государственного регистрационного номера №, поставленного на налоговый учёт в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 8 по Оренбургской области, с присвоением идентификационного номера налогоплательщика №, осуществляла предпринимательскую деятельность по адресу: 

<

адрес>.

24.05.2016 года, в дневное время суток ФИО1, находясь в помещении ООО «Центр регистрации» по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней, как о подставном лице, осознавая преступный характер своих действий, предоставила Ч.Н.М., осведомлённой о её преступных намерениях, документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, которые после их получения в МИФНС России №10 по Оренбургской области являлись основанием для внесения записи о создании юридического лица - ООО «Спутник», а также о его учредителе и органе управления в ЕГРЮЛ, не имея цели осуществлять управление и финансово-хозяйственную деятельность образованного юридического лица, осознавая, что оно будет использовано без её ведома третьими лицами. Впоследствии указанные документы переданы по доверенности М.С.А., не осведомлённым о преступных намерениях ФИО1, в МИФНС России №10 по Оренбургской области для последующей обработки.

30.05.2016 года уполномоченными сотрудниками МИФНС России №10 по Оренбургской области принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Спутник» и внесении последнего в ЕГРЮЛ с присвоением основного государственного номера №, единственным учредителем и директором которого указана ФИО1

При прекращении уголовного преследования в связи с истечением срока давности ФИО1 свою вину признала.

В рамках проведения проверки в отношении ФИО1 вопрос о конфискации денежных средств, полученных в результате противоправных действий, не разрешался.

Определением суда от 25.01.2019 года, вынесенным в протокольной форме, у прокурора Октябрьского района г. Орска принято уточнение исковых требований, в соответствии с которым просит взыскать с ФИО1 в доход Российской Федерации денежные средства в размере 5 000 руб., полученные в качестве денежного вознаграждения за заведомо незаконные действия по внесению в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице. 

В судебном заседании помощник прокурора Октябрьского района г. Орска Воробьёв В.А. уточнённые исковые требования подержал, просил их удовлетворить, обоснование оставил прежним. 

Ответчик ФИО1 в суд не прибыла, хотя о времени и месте рассмотрения дела был извещена надлежащим образом. Подтвердила суду факт создания ею юридического лица ООО «Спутник», а также получения денежных средств в размере 5 000 руб., указав, что не имеет возражений по иску. Просила рассмотреть дело без её участия.

Представитель ответчика - Межрайонной ИФНС №8 по Оренбургской области в судебное заседание не явился, представил суду отзыв на исковое заявление, в котором возражал против привлечения Инспекции к участию в деле в качестве ответчика, поскольку администрирование доходов, полученных от преступной деятельности, в компетенцию Инспекции не входит.

Представитель третьего лица - Управления Федерального казначейства по Оренбургской области в судебное заседание не явился, представил отзыв на исковое заявление, в котором указал, что УФК по Оренбургской области в соответствии со своими задачами и функциями является территориальным органом Федерального казначейства. Основной функцией Управления является кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, то есть проведение и учёт операций по кассовым поступлениям в бюджет и кассовым выплатам за счёт бюджетных средств, выделенных главным распорядителям, распорядителям и получателям средств соответствующих бюджетов, которым для этих целей открыты и ведутся в Управлении соответствующие лицевые счета. Вопрос о признании незаконными действий ФИО1 по получению денежных средств незаконным путём и взыскании в доход РФ денежных средств не затрагивает прав УФК по Оренбургской области. 

Суд, руководствуясь ст. 167 ГПК РФ, счёл возможным рассмотреть дело в отсутствие ответчиков, представителя третьего лица. При этом, выслушав представителя истца, исследовав материалы дела, пришёл к следующему выводу.

В силу требований ст. 153 ГК РФ сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

В соответствии со ст. 169 ГК РФ сделка, совершённая с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечёт последствия, установленные ст. 167 настоящего Кодекса. В случаях, предусмотренных законом, суд может взыскать в доход Российской Федерации все полученное по такой сделке сторонами, действовавшими умышленно, или применить иные последствия, установленные законом.

В Определении Конституционного Суда РФ от 08.06.2004 года № 226-О отмечено, что ст. 169 ГК РФ указывает, что квалифицирующим признаком антисоциальной сделки является её цель, то есть достижение такого результата, который не просто не отвечает закону или нормам морали, а противоречит - заведомо и очевидно для участников гражданского оборота - основам правопорядка и нравственности. Антисоциальность сделки, дающая суду право применять данную норму ГК РФ, выявляется в ходе судопроизводства с учётом всех фактических обстоятельств, характера допущенных сторонами нарушений и их последствий.

Судом установлено, что согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц Общество с ограниченной ответственностью «Спутник» зарегистрировано в МИФНС №10 по Оренбургской области 30.05.2016 года с присвоением основного государственного регистрационного номера №, идентификационного номера налогоплательщика №. В сведениях об учредителях юридического лица указана ФИО1 

Исходя из постановления следователя СЧ СУ МУ МВД России «Орское» У.Н.М. от 14.11.2018 года, ФИО1 период с 30.05.2016 года по 07.02.2017 года, являясь «номинальным» руководителем юридического лица - ООО «Спутник», зарегистрированного в Едином государственном реестре юридических лиц 30.05.2016 года, с присвоением основного государственного регистрационного номера №, поставленного на налоговый учёт в Межрайонной ИФНС России № 8 по Оренбургской области, с присвоением идентификационного номера налогоплательщика №, осуществляла предпринимательскую деятельность по адресу: 

<

адрес>. В мае 2016 года ФИО1 по просьбе Ч.Н.М., склонившей её за обещанное материальное вознаграждение в размере 5 000 руб. зарегистрировать в государственном органе юридическое лицо - ООО «Спутник» без цели ведения впоследствии какой-либо хозяйственной деятельности, сформировала преступный умысел на незаконное предоставление документа, удостоверяющего личность, для образования юридического лица. 24.05.2016 года, в дневное время суток ФИО1, находясь в помещении ООО «Центр регистрации» по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, незаконно, из корыстных побуждений, с целью внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ней, как о подставном лице, осознавая преступный характер своих действий, предоставила Ч.Н.М., осведомлённой о её преступных намерениях, документ, удостоверяющий личность, для подготовки документов, которые после их получения в МИФНС России №10 по Оренбургской области являлись основанием для внесения записи о создании юридического лица - ООО «Спутник», а также о его учредителе и органе управления в ЕГРЮЛ, не имея цели осуществлять управление и финансово-хозяйственную деятельность образованного юридического лица, осознавая, что оно будет использовано без её ведома третьими лицами. Впоследствии указанные документы переданы в МИФНС России № 10 по Оренбургской области для последующей обработки.

30.05.2016 года уполномоченными сотрудниками МИФНС России №10 по Оренбургской области принято решение о государственной регистрации юридического лица - ООО «Спутник» и внесении последнего в ЕГРЮЛ с присвоением основного государственного номера №, единственным учредителем и директором которого указана ФИО1

В ходе проведения проверки органами предварительного следствия ФИО1 свою вину в инкриминируемом ей деянии (ч. 1 ст. 173.2 УК РФ) признала.

Из её объяснений от 25.09.2018 года следует, что она с 2014 года официально нигде не работала, ухаживала за мамой и внуками. В мае 2016 года искала работу, в связи с чем, пришла посоветоваться со своей знакомой Ч.Н.М., являющейся 

<

данные изъяты>. Ч.Н.М. предложила открыть юридическое лицо, пояснив, что она (ФИО1) будет получать по 5 000 руб. ежемесячно, тогда как всю остальную финансово-хозяйственную деятельность будет вести сама Ч.Н.М. Данное предложение ФИО1 заинтересовало, поскольку она находилась в тяжёлом материальном положении, а также в связи с тем, что ей ничего не нужно было делать. ФИО1 предоставила Ч.Н.М. свой паспорт. В мае 2016 года ФИО1 обратилась в ООО «Центр регистрации», где в кабинете Ч.Н.М. подписала пакет документов о регистрации ООО «Спутник». После этого нотариусом г. Орска была выдана доверенность на осуществление всей финансово-хозяйственной деятельности ООО «Спутник». Также в объяснениях ответчик указала, что никаких сделок от ООО «Спутник» она не заключала, ей неизвестен ни один контрагент ООО «Спутник». Никакую финансово-хозяйственную деятельность ответчик не вела, действовала всегда по указанию Ч.Н.М.

В связи с истечением срока привлечения к уголовной ответственности, в возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 173.2 УК РФ в отношении ФИО1 было отказано. 

Согласно заявлению ФИО1 на имя начальника СУ МУ МВД России «Орское», последняя с постановлением согласна, свою причастность к совершённому противоправному деянию признаёт полностью.

В соответствии с п. 85 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 года № 25 «О применении судами некоторых положений раздела части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», в качестве сделок, совершённых с целью, указанной в ст. 169 ГК РФ, могут быть квалифицированы сделки, которые нарушают основополагающие начала российского правопорядка, принципы общественной, политической и экономической организации общества, его нравственные устои.

Таким образом, материалами дела подтверждено, что действия ФИО1 по внесению в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице являются незаконными, запрещены действующим законодательством РФ, поскольку они посягают на значимые охраняемые законом объекты, нарушают основополагающие начала российского правопорядка, принципы общественной, политической и экономической организации общества, его нравственные устои. Следовательно, действия по получению денежных средств за заведомо незаконные действия являются недействительной сделкой, поскольку они совершены с целью, заведомо противоправной основам правопорядка и нравственности.

В соответствии с положениями ч. 2 ст. 167 ГК РФ, при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Судом установлено, что сумма в размере 5 000 руб. в настоящее время не возвращена, в связи с чем, указанные денежные средства подлежат взысканию с ФИО1 в доход Российской Федерации. 

В удовлетворении иска к Межрайонной ИФНС России № 8 по Оренбургской области следует отказать. Администрирование доходов, полученных от преступной деятельности, в компетенцию инспекции не входит, по названному делу Межрайонная ИФНС России № 8 по Оренбургской области надлежащим ответчиком не является, какие-либо требования к ней со стороны прокурора отсутствуют. 

На основании ст. 103 ГПК РФ с ФИО1 в доход бюджета муниципального образования «Город Орск» подлежит взысканию государственная пошлина, от уплаты которой освобождён истец при подаче иска, в сумме 400 руб.

Руководствуясь ст. ст. 194 - 199 ГПК РФ, суд

р е ш и л:

Исковые требования прокурора Октябрьского района г. Орска Оренбургской области, действующего в интересах Российской Федерации, удовлетворить частично. 

Взыскать с ФИО1 в доход Российской Федерации денежные средства в размере 5 000 (пять тысяч) рублей, полученные в качестве денежного вознаграждения за заведомо незаконные действия по внесению в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице.

В удовлетворении исковых требований прокурора Октябрьского района г.Орска Оренбургской области, действующего в интересах Российской Федерации, к Межрайонной ИФНС России № 8 по Оренбургской области - отказать. 

Взыскать с ФИО1 государственную пошлину в размере 400 рублей в бюджет муниципального образования «Город Орск».

Решение может быть обжаловано в Оренбургский областной суд, через Ленинский районный суд г. Орска, в течение одного месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья Е.П. Липатова 

Мотивированный текст решения изготовлен 29 января 2019 года