Дело № 1-1/2018

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

12 февраля 2018 г. пос. Кугеси

Чебоксарский районный суд Чувашской Республики в составе:

председательствующего судьи Кудряшовой Р.Г.,

при секретарях судебного заседания Семеновой А.А., Ковалевской Н.А.,

с участием:

государственных обвинителей – помощника прокурора Чебоксарского района Чувашской Республики Васильевой Т.А., старшего помощника прокурора Чебоксарского района Чувашской Республики Семенова Е.В.,

подсудимого – гражданского ответчика ФИО17, 

защитников подсудимого – адвоката Коллегии адвокатов «Бизнес и право» Чувашской Республики ФИО18, представившей удостоверение № 323 и ордер № 323 от 07 июня 2017 г., адвоката Адвокатского кабинета Адвокатской палаты Республики Марий Эл ФИО19, представившего удостоверение № 261 и ордер № 93 от 16 июня 2017 г., 

представителя потерпевшего ООО «ЧОП «Гранит» – гражданского истца ФИО20, представителя потерпевшего ООО «ЧОП «Гранит» – адвоката Коллегии адвокатов «Бизнес и право» Чувашской Республики ФИО21, представившего удостоверение № 684 и ордер №238 от 16 июня 2017 г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО17, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

данные изъяты>, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

данные изъяты>, работающего начальником отдела режима и контроля 

<

данные изъяты>, имеющего высшее образование, женатого, военнообязанного, гражданина Российской Федерации, не судимого,

в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ (4 эпизода), ч. 4 ст. 160 УК РФ, 

установил:

ФИО17, являясь в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года директором Общества с ограниченной ответственностью «Частное охранное предприятие «Гранит» (ИНН 

<

***>) (далее по тексту - ООО «ЧОП «Гранит», Общество), расположенного по адресу: 

<

...>, а с августа 2014 года по адресу: 

<

...>, назначенный на данную должность решением общего собрания участников ООО «ЧОП «Гранит» № 1 и приказом № 2 от 5 февраля 2008 года, выполняя в данном Обществе организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, осуществляя руководство текущей деятельностью организации, имея право без доверенности действовать от имени предприятия, представлять интересы, заключать договора, совершать сделки, обеспечивать ведение бухгалтерского учета и отчетности, издавать приказы о назначении на должности работников предприятия, об их переводе и увольнении, принимать решения и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками предприятия, используя свое служебное положение, умышленно, из корыстных побуждений и личной заинтересованности, действуя вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», в целях извлечения выгоды и улучшения личного материального благосостояния за счет средств ООО «ЧОП «Гранит», осознавая фактический характер своих действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба руководимому им Обществу, совершил ряд умышленных хищений путем присвоения и растраты вверенных ему денежных средств, в том числе в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и материально-ответственным лицом, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, в нарушение нормативных документов, регламентирующих деятельность ООО «ЧОП «Гранит»: частями 11, 12 Устава, части 3 трудового договора, а также ст. 45 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», и условий заключенного с ним трудового договора от 5 февраля 2008 года, в соответствии с которым он обязуется в своей деятельности действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», осознавая, что действует незаконно, достоверно зная, что не имеет права заключать сделки с заинтересованностью без их одобрения общим собранием участников Общества, умышленно не согласовал их. 

Так, действуя с целью хищения вверенных ему денежных средств, ФИО17 подписал от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, договор аренды автомобиля без экипажа № 1 от 01 октября 2008 года, в соответствии с которым передал во временное владение и пользование Общества свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>, в свою очередь, Общество обязалось производить в его пользу ежемесячную арендную плату в размере 12 500 рублей и нести полные расходы, связанные с эксплуатацией указанного автомобиля, его страхованием, включая страхование автогражданской ответственности, поддержанием надлежащего состояния, включая текущий и капитальный ремонт. 

Продолжая свои преступные действия, направленные на причинение имущественного ущерба руководимому им Обществу, ФИО17, действуя вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», достоверно зная о том, что 12 мая 2010 года участник ООО «ЧОП «Гранит» сменился и необходимо получить его согласие на совершение сделок с заинтересованностью от имени общего собрания участников Общества, однако, умышленно, с целью извлечения выгод и преимуществ для себя и хищения вверенных ему денежных средств, подписал от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, договор аренды автомобиля без экипажа № 2 от 10 января 2011 года, в соответствии с которым передал во временное владение и пользование Общества свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>.

Также, продолжая свои преступные действия, направленные на причинение имущественного ущерба руководимому им Обществу, ФИО17, действуя вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», не получив согласие общего собрания участников Общества на совершение сделки с заинтересованностью, умышленно, с целью извлечения выгод и преимуществ для себя и хищения вверенных ему денежных средств, подписал от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, договор аренды автомобиля без экипажа № 3 от 16 мая 2012 года, в соответствии с которым передал во временное владение и пользование Общества свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>.

Таким образом, ФИО17, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ему денежных средств, являясь материально-ответственным лицом и осуществляя руководство деятельностью ООО «ЧОП «Гранит», достоверно зная о том, что на балансе Общества имеются три служебных автомобиля, решил обогатиться за счет средств руководимой им организации, растратив вверенные ему денежные средства на обслуживание и содержание личных автомобилей, для придания вида легитимности своим действиям заключил с самим собой вышеуказанные договоры аренды и предоставил их в бухгалтерию Общества для исполнения и осуществления выплат. 

В результате с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года ФИО17 получил по указанным договорам оплату за аренду личных автомобилей в общей сумме 960 528 рублей 69 копеек, которые выплачивались ему ежемесячно из денежных средств Общества, вместе с выплатой заработной платы, а именно: за ноябрь – декабрь 2008 года в размере 37 500 рублей; за 2009 год в размере 150 000 рублей; за 2010 год в размере 150 000 рублей; за 2011 год в размере 145 967 рублей 75 копеек; за 2012 год в размере 150 000 рублей; за 2013 год в размере 147 222 рублей 23 копеек; за 2014 год в размере 150 000 рублей; за январь – март 2015 года в размере 29 838 рублей 71 копейки.

Кроме того, руководствуясь условиями заключенных договоров аренды, ФИО17 заправлял личные автомобили за счет средств ООО «ЧОП «Гранит», используя с 01 октября 2008 года до 15 апреля 2013 года топливную карту ООО «Ликард» № 7001101100000698638, а с 15 апреля 2013 года по 12 марта 2015 года топливную карту ООО «Ликард» №7824861010012078021. Действуя умышленно, осознавая, что причиняет ущерб руководимому им Обществу, ФИО17, дал указание главному бухгалтеру ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №1, не осведомленной о его преступных замыслах, оформлять путевые листы, согласно которым за счет средств ООО «ЧОП «Гранит» списывалось топливо, израсходованное им на личный транспорт, которые сам же утверждал с целью сокрыть свои преступные действия.

Так, в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года из средств ООО «ЧОП «Гранит» была произведена оплата израсходованного ФИО17 топлива по вышеуказанным топливным картам на общую сумму 612 723 рубля, а именно: за период с 01 октября 2008 года по май 2012 года по топливной карте № 7001101100000698638 было израсходовано и оплачено 11 448 литров топлива на сумму 273 037 рублей; за период с мая 2012 года по 12 марта 2015 года по топливным картам №7001101100000698638 и №7824861010012078021 было израсходовано и оплачено 10 812 литров топлива на сумму 339 686 рублей.

Также, руководствуясь условиями заключенных договоров аренды, ФИО17 получал из кассы ООО «ЧОП «Гранит» денежные средства, которые расходовал на личные нужды, связанные с обслуживанием своих автомобилей 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>. Для придания легитимности своим действиям, ФИО17 предоставлял в бухгалтерию Общества документы, подтверждающие расходы по использованию личных автомобилей, в том числе от имени фиктивно трудоустроенного им на должность водителя ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2 На основании указанных документов, главным бухгалтером Общества Свидетель №1, не осведомленной о его преступных действиях, составлялись авансовые отчеты о списании денежных средств, израсходованных ФИО17 в личных целях, после чего, ФИО17, используя свое служебное положение, с целью хищения вверенных ему денежных средств, а также недопущению разоблачения его преступного умысла, утверждал их.

Так, в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года ФИО17 на основании вышеуказанных не согласованных договоров аренды, незаконно получил и списал по авансовым отчетам вверенные ему денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» на личные нужды, связанные с использованием и обслуживанием своих личных автомобилей в общей сумме 483 508 рублей 79 копеек, а именно: 

- по авансовому отчету № 32 от 6 апреля 2009 года за услуги по шиномонтажу в сумме 1 600 рублей;

- по авансовому отчету № 37 от 5 мая 2009 года за тонировку лобового стекла автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 450 рублей;

- по авансовому отчету № 46 от 8 июня 2009 года за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 819 рублей 81 копейка;

- по авансовому отчету № 52 от 16 июля 2009 года за работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 59 от 30 июля 2009 года за услуги по шиномонтажу в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 61 от 18 августа 2009 года за запасные части в сумме 995 рублей 10 копеек;

- по авансовому отчету № 79 от 21 октября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 2 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 95 от 29 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> и приобретение стеклоомывающей жидкости в сумме 316 рублей;

- по авансовому отчету № 104 от 22 декабря 2009 года за работы по капитальному ремонту двигателя автомобиля в сумме 8 000 рублей;

- по авансовому отчету № 106 от 24 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 3 от 12 января 2010 года за приобретение автомобильных чехлов и стеклоомывающей жидкости на общую сумму 3 116 рублей;

- по авансовому отчету № 4 от 19 января 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 71 от 28 июня 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 84 от 23 июля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 93 от 13 августа 2010 года за услуги по автомойке и шиномонтажу автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 505 рублей 90 копеек;

- по авансовому отчету № 95 от 17 августа 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 450 рублей;

- по авансовому отчету № 99 от 31 августа 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 103 от 7 сентября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 107 от 13 сентября 2010 года за приобретение конвектора в сумме 4 615 рублей;

- по авансовому отчету № 113 от 27 сентября 2010 года за услуги по приобретению кобуры и услуги по автомойке в общей сумме 570 рублей;

- по авансовому отчету № 114 от 29 сентября 2010 года за услуги по балансировке колес в сумме 320 рублей;

- по авансовому отчету № 120 от 18 октября 2010 года за работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 124 от 25 октября 2010 года за работы по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 125 от 26 октября 2010 года за услуги по шиномонтажу автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 300 рублей;

- по авансовому отчету № 130 от 3 ноября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 131 от 11 ноября 2010 года за тонировку лобового стекла автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 400 рублей;

- по авансовому отчету № 132 от 16 ноября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 139 от 13 декабря 2010 года за услуги по автомойке номера и приобретению саморезов для автомобиля на общую сумму 170 рублей;

- по авансовому отчету № 7 от 10 февраля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 250 рублей;

- по авансовому отчету № 9 от 28 февраля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 14 от 9 марта 2011 года за приобретение компрессора и противотуманных фар для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 3 867 рублей 87 копеек;

- по авансовому отчету № 21 от 30 марта 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 30 от 26 апреля 2011 года за услуги по балансировке колес автомобиля в сумме 484 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 36 от 30 апреля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 42 от 20 мая 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 46 от 31 мая 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 49 от 27 июня 2011 года за приобретение GPS-навигатора для автомобиля, услуги по автомойке и работам на общую сумму 5 190 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 12 июля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 420 рублей;

- по авансовому отчету № 62 от 26 июля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 71 от 19 августа 2011 года за услуги по автомойке автомобиля и обслуживание автомобиля на общую сумму 2 240 рублей;

- по авансовому отчету № 72 от 24 августа 2011 года за услуги по тонировке и автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 500 рублей;

- по авансовому отчету № 77 от 2 сентября 2011 года за услуги по автомойке и химчистке автомобиля в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 80 от 7 сентября 2011 года за услуги по ремонту колеса автомобиля в сумме 90 рублей;

- по авансовому отчету № 83 от 14 сентября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 22 сентября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 92 от 5 октября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 97 от 13 октября 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля на общую сумму 815 рублей;

- по авансовому отчету № 100 от 19 октября 2011 года за услуги по автомойке и шиномонтажу автомобиля на общую сумму 1 190 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 24 ноября 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля и автомойку на общую сумму 1 527 рубля 20 копеек; 

- по авансовому отчету № 137 от 26 декабря 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля на общую сумму 1 000 рублей;

- по авансовому отчету № 141 от 29 декабря 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 8 от 24 января 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 150 рублей;

- по авансовому отчету № 22 от 28 февраля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 30 от 15 марта 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 36 от 23 марта 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 170 рублей;

- по авансовому отчету № 45 от 6 апреля 2012 года за приобретение насоса омывателя для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 100 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 16 апреля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 250 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 19 апреля 2012 года за приобретение автошин для автомобиля и шиномонтаж на общую сумму 4 000 рублей;

- по авансовому отчету № 54 от 24 апреля 2012 года за услуги по шиномонтажу для автомобиля в сумме 1 030 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 26 апреля 2012 года за услуги по автомойке для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 72 от 18 мая 2012 года за услуги по автомойке, приобретению запчастей для автомобиля и заправке ГСМ на общую сумму 2 750 рублей 01 копейка;

- по авансовому отчету № 75 от 21 мая 2012 года за услуги по автомойке, заправке ГСМ и страхованию автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 7 017 рублей 38 копеек;

- по авансовому отчету № 80 от 29 мая 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 85 от 8 июня 2012 года за услуги по автомойке, химчистке салона и приобретению дефлекторов для окон автомобиля на общую сумму 4 990 рублей;

- по авансовому отчету № 92 от 20 июня 2012 года за приобретение GPS-навигатора для автомобиля на общую сумму 5 239 рублей;

- по авансовому отчету № 95 от 25 июня 2012 года за заправку ГСМ в сумме 999 рублей 93 копейки;

- по авансовому отчету № 97 от 26 июня 2012 года за услуги по автомойке, тонировке и приобретению запчастей для автомобиля на общую сумму 2 890 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 23 июля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 126 от 30 июля 2012 года за услуги по диагностике автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 750 рублей;

- по авансовому отчету № 128 от 1 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 133 от 13 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 137 от 20 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля и приобретению предохранителей на общую сумму 410 рублей;

- по авансовому отчету № 141 от 23 августа 2012 года за приобретение запасных частей и услуги по ремонту автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 32 780 рублей;

- по авансовому отчету № 142 от 27 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 148 от 4 сентября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 151 от 7 сентября 2012 года за услуги по автомойке и за принадлежности для автомобиля на общую сумму 5 050 рублей;

- по авансовому отчету № 158 от 21 сентября 2012 года за услуги по обслуживанию автомобиля в сумме 368 рублей;

- по авансовому отчету № 159 от 27 сентября 2012 года за приобретение аксессуаров и услуги по обслуживанию для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 590 рублей;

- по авансовому отчету № 171 от 8 октября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 175 от 16 октября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 4 536 рублей;

- по авансовому отчету № 194 от 3 ноября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей и шиномонтаж автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 2 825 рублей;

- по авансовому отчету № 198 от 12 ноября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 206 от 26 ноября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 580 рублей;

- по авансовому отчету № 207 от 29 ноября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 215 от 10 декабря 2012 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 9 523 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 228 от 25 декабря 2012 года за приобретение чехлов для автомобиля на общую сумму 7 200 рублей;

- по авансовому отчету № 231 от 27 декабря 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 330 рублей;

- по авансовому отчету № 9 от 21 января 2013 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля на общую сумму 4 800 рублей;

- по авансовому отчету № 28 от 20 февраля 2013 года за услуги по автомойке и приобретению аксессуаров для автомобиля на общую сумму 770 рублей;

- по авансовому отчету № 32 от 28 февраля 2013 года за приобретение автоковриков для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 000 рублей;

- по авансовому отчету № 38 от 25 марта 2013 года за услуги по шиномонтажу колес для автомобиля в сумме 870 рублей;

- по авансовому отчету № 48 от 6 апреля 2013 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 1 430 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 8 апреля 2013 года за услуги по шиномонтажу колес для автомобиля в сумме 1 300 рублей;

- по авансовому отчету № 51 от 10 апреля 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 400 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 11 апреля 2013 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 800 рублей;

- по авансовому отчету № 75 от 15 мая 2013 года за ремонт, приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты>, а также страховки на общую сумму 22 894 рубля 19 копеек;

- по авансовому отчету № 78 от 17 мая 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля и услуги автомойки на общую сумму 473 рубля;

- по авансовому отчету № 97 от 26 июня 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 545 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 24 июля 2013 года за услуги шиномонтажа для автомобиля в сумме 780 рублей;

- по авансовому отчету № 127 от 9 августа 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 756 рублей 67 копеек;

- по авансовому отчету № 141 от 13 сентября 2013 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 14 835 рублей;

- по авансовому отчету № 152 от 21 октября 2013 года за услуги по шиномонтажу, автомойке и обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 7 715 рублей;

- по авансовому отчету № 168 от 6 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 999 рублей 83 копейки;

- по авансовому отчету № 173 от 16 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 645 рублей;

- по авансовому отчету № 174 от 18 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 258 рублей;

- по авансовому отчету № 176 от 25 декабря 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 950 рублей;

- по авансовому отчету № 1 от 9 января 2014 года за приобретение аккумулятора для автомобиля в сумме 2 400 рублей;

- по авансовому отчету № 12 от 24 февраля 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 64 547 рублей;

- по авансовому отчету № 19 от 26 марта 2014 года за услуги по шиномонтажу, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 18 700 рублей 15 копеек;

- по авансовому отчету № 28/1 от 30 апреля 2014 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 630 рублей;

- по авансовому отчету № 42 от 20 июня 2014 года за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 9 123 рубля 84 копейки;

- по авансовому отчету № 43 от 23 июня 2014 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 560 рублей; 

- по авансовому отчету № 48 от 7 июля 2014 года за обслуживание автомобиля в сумме 1 500 рублей;

- по авансовому отчету № 54 от 5 августа 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 10 717 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 58 от 27 августа 2014 года за услуги автомойки, шиномонтаж, приобретение автошин, запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 28 323 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 60 от 28 августа 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 20 962 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 64 от 16 сентября 2014 года за приобретение запчастей и работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 1 810 рублей;

- по авансовому отчету № 70 от 1 октября 2014 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 999 рублей 86 копеек;

- по авансовому отчету № 76 от 21 октября 2014 года за приобретение автошин, услуги по шиномонтажу и обслуживание автомобиля, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 51 727 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 77 от 23 октября 2014 года за автомойку и обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 624 рубля 75 копеек;

- по авансовому отчету № 85 от 18 ноября 2014 года за приобретение технических жидкостей для автомобиля в сумме 420 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 20 ноября 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 820 рублей;

- по авансовому отчету № 88 от 25 ноября 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4 209 рублей 75 копеек;

- по авансовому отчету № 90 от 27 ноября 2014 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 320 рублей;

- по авансовому отчету № 93 от 3 декабря 2014 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 1 180 рублей;

- по авансовому отчету № 94 от 4 декабря 2014 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 433 рубля 50 копейки;

- по авансовому отчету № 1 от 12 января 2015 года за приобретение запасных частей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 27 667 рублей 25 копеек;

- по авансовому отчету № 8 от 9 февраля 2015 года за диагностику автомобиля 

<

данные изъяты> приобретение автосигнализации на общую сумму 7 338 рублей 75 копеек.

А также по авансовым отчетам, оформленным на имя фиктивно трудоустроенного на должность водителя ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2 в сумме 2 212 рублей, в том числе: 

- по авансовому отчету № 13 от 8 февраля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 18 от 24 февраля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 26 от 15 марта 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> и приобретению стеклоомывающей жидкости на общую сумму 372 рубля;

- по авансовому отчету № 30 от 25 марта 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 38 от 9 апреля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 4 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 21 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 30 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 440 рублей;

- по авансовому отчету № 63 от 8 июня 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей.

Также, используя свое служебное положение, ФИО17 растратил вверенные ему денежные средства путем их перечисления на расчетные счета контрагентов ООО «ЧОП «Гранит» в счет оплаты технического обслуживания и содержания своих личных автомобилей в сумме 394 627 рублей 01 копейки, в том числе: 

- по акту № 2513 от 28 октября 2008 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 576 рублей;

- по акту № 0465 от 24 февраля 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 310 рублей;

- по акту № 1509 от 11 июня 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 785 рублей;

- по акту № 2679 от 18 сентября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6 300 рублей;

- по счет-фактуре № 01713 от 18 сентября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6706 рублей;

- по акту № ЕТЛЗН2929 от 09 октября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за установку сигнализации на автомобиль 

<

данные изъяты> в сумме 5 775 рублей;

- по счет-фактуре № 01857 от 09 октября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за оборудование для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 650 рублей;

- по счет-фактуре № 00000004 от 4 января 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2675 рублей;

- по акту № 3908 от 04 января 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 680 рублей;

- по счет-фактуре № 00212 от 11 февраля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за оборудование для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4 600 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО0427 от 11 февраля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за установку ксеноновых ламп на автомобиль 

<

данные изъяты> в сумме 1 050 рублей;

- по счет-фактуре № 00616 от 13 апреля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 525 рублей;

- по акту № 1085 от 13 апреля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 646 рублей;

- по страховому полису № ОСАГО от 02 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 513 рублей 13 копеек;

- по страховому полису № КАСКО от 07 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 50776 рублей;

- по акту № 1925 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 470 рублей;

- по счет-фактуре № 01130 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 780 рублей;

- по счет-фактуре № 01129 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 575 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО1995 от 05 июля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 365 рублей;

- по счет-фактуре № 01181 от 05 июля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 800 рублей;

- по счет-фактуре № 01401 от 06 августа 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за лампу для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 50 рублей;

- по счет-фактуре № 01627 от 10 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6 595 рублей;

- по счет-фактуре № 01628 от 10 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 565 рублей;

- по товарной накладной № 7/1 от 15 сентября 2010 года в ООО «Топаз-Авто» за автосигнализацию для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 500 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО2877 от 29 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 525 рублей;

- по счет-фактуре № 01724 от 29 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 400 рублей;

- по счет-фактуре № 02065 от 08 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 325 рублей; 

- по акту № 3605 от 22 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 945 рублей;

- по счет-фактуре № 02133 от 22 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 140 рублей;

- по товарной накладной № 151 от 09 марта 2011 года ИП ФИО22 за автошины для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 16 040 рублей;

- по акту № 4134 от 24 марта 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 150 рублей;

- по счет-фактуре № 00000291 от 24 марта 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4270 рублей;

- по акту № 4244 от 08 апреля 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 547 рублей 68 копеек;

- по счет-фактуре № 00000331 от 08 апреля 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4575 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040010617 от 14 июля 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 8 040 рублей;

- по страховому полису № КАСКО от 10 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 51196 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040000920 от 19 августа 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 040 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040012614 от 12 октября 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 12 880 рублей;

- по товарной накладной № 603 от 16 октября 2011 года ИП ФИО22 за автошины для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 27 900 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040012960 от 25 октября 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 38 771 рубль;

- по акту выполненных работ № 8040015816 от 21 февраля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 413 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040015983 от 29 февраля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6 484 рубля;

- по акту выполненных работ № 8040016280 от 11 марта 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 8 347 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040016946 от 04 апреля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 413 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040016995 от 06 апреля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 660 рублей;

- по акту № 184 от 07 сентября 2012 года ИП ФИО23 за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 750 рублей;

- по акту № 192 от 19 сентября 2012 года ИП ФИО23 за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 900 рублей;

- по акту № 200 от 27 сентября 2012 года ИП ФИО23 за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 000 рублей;

- по акту № 199 от 27 сентября 2012 года ИП ФИО23 за установку отопителя для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 36 000 рублей;

- по акту выполненных работ № 10 от 24 января 2013 года в ООО «Цивиль» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 16 100 рублей;

- по акту № ЗН00002949 от 20 января 2015 года ИП ФИО23 за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 548 рублей 20 копеек.

В результате, в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года, ФИО17 злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно, из корыстных побуждений и личной заинтересованности, использовал денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» для полного обслуживания и содержания своих личных автомобилей, которые похитил путем их присвоения и растраты, причинив ООО «ЧОП «Гранит» материальный ущерб в особо крупном размере, на общую сумму 2 453 599 рублей 49 копеек.

Он же, ФИО17 являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и материально-ответственным лицом, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, осознавая фактический характер своих преступных действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда руководимому им Обществу, 22 сентября 2009 года в дневное время, находясь на рабочем месте в офисе ООО «ЧОП «Гранит» по адресу: 

<

...>, планируя преступные действия, направленные на незаконное обогащение путем хищения вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», используя свое служебное положение, для придания видимости законности своим действиям, с целью совершить хищение, пригласил Свидетель №2 в офис руководимой им организации и предложил написать заявление об устройстве на работу в ООО «ЧОП «Гранит». Продолжая свои преступные действия, и не ставя в известность о них Свидетель №2, ФИО17 подписал написанное последним заявление, а также приказ № 144-к и трудовой договор № 233 от 22 сентября 2009 года о фиктивном трудоустройстве Свидетель №2 

Так, действуя в нарушение условий заключенного с ним трудового договора от 5 февраля 2008 года, в соответствии с которым он обязуется в своей деятельности действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, ФИО17 вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», используя полномочия, предоставленные ему п.п. 3.2.10 и 3.2.11 заключенным с ним трудовым договором, в соответствии с которыми он вправе принимать на работу работников и утверждать отчеты об их деятельности, назначил Свидетель №2, не осведомленного о его преступных действиях, на должность водителя ООО «ЧОП «Гранит» с 5 октября 2009 года.

Продолжая реализовывать свои преступные замыслы, на основании подписанных им заведомо фиктивных документов, ФИО17 дал указание главному бухгалтеру ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №1 начислять Свидетель №2 заработную плату, не посвящая ее в свои преступные планы.

На основании указанного приказа и трудового договора в период с 5 октября 2009 года по 30 июня 2010 года работниками отдела кадров и бухгалтерии ООО «ЧОП «Гранит», не осведомленными об истинных намерениях ФИО17, вносились сведения в табеля учета рабочего времени и путевые листы о работе Свидетель №2 в указанной должности, не соответствующие действительности, которые утверждались директором ФИО17 для придания видимости законности своим действиям и с целью хищения начисленных в виде заработной платы денежных средств. При этом, Свидетель №2 никакой трудовой деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» не осуществлял, на рабочем месте отсутствовал. 

В результате, на основании имеющихся табелей учета рабочего времени и путевых листов Свидетель №2 в период с 5 октября 2009 года по 2 июля 2010 года были необоснованно начислены денежные средства в качестве заработной платы в общей сумме 67 263 рубля 54 копейки, которые ФИО17 лично, не имея законных на то оснований и используя свое служебное положение, получил в кассе ООО «ЧОП «Гранит», присвоив их в личных корыстных целях в общей сумме 67 263 рубля 54 копейки, в том числе: по платежной ведомости от 30 декабря 2009 года в сумме 13 287 рублей 72 копейки; по платежной ведомости от 15 января 2010 года в сумме 6 960 рублей; по платежной ведомости от 31 января 2010 года в сумме 7 012 рублей; по платежной ведомости от 28 февраля 2010 года в сумме 7 012 рублей; по платежной ведомости от 31 марта 2010 года в сумме 7 012 рублей; по платежной ведомости от 30 апреля 2010 года в сумме 7 012 рублей; по платежной ведомости от 31 мая 2010 года в сумме 7 012 рублей; по расходному кассовому ордеру № 87 от 2 июля 2010 года в сумме 11 955 рублей 82 копейки. 

Таким образом, ФИО17, используя служебное положение, совершил хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» путем присвоения в личных целях, под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенному работнику Свидетель №2, получив их из кассы ООО «ЧОП «Гранит» и присвоив в общей сумме 67 263 рубля 54 копейки, причинив ООО «ЧОП «Гранит» материальный ущерб на указанную сумму.

Он же ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и материально-ответственным лицом, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, осознавая фактический характер своих преступных действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда руководимому им Обществу, 23 августа 2010 г. в дневное время, находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит», действуя умышленно, из корыстных побуждений, направленных на незаконное обогащение путем хищения вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», используя свое служебное положение, для придания видимости законности своим действиям, с целью совершить хищение, пригласил Свидетель №3 в офис руководимой им организации и предложил написать заявление об устройстве на работу в ООО «ЧОП «Гранит». Продолжая свои преступные действия, и не ставя в известность о них Свидетель №3, ФИО17 подписал написанное последним заявление, а также приказ № 93-к и трудовой договор № 23 от 23 августа 2010 года о фиктивном трудоустройстве Свидетель №3

Так, действуя в нарушение условий заключенного с ним трудового договора от 5 февраля 2008 г., в соответствии с которым он обязуется в своей деятельности действовать в интересах Общества, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении Общества добросовестно и разумно, ФИО17 вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», используя полномочия, предоставленные ему п.п. 3.2.10 и 3.2.11 заключенным с ним трудовым договором, в соответствии с которыми он вправе принимать на работу работников и утверждать отчеты об их деятельности, назначил Свидетель №3, не осведомленного о его преступных действиях, на должность водителя ООО «ЧОП «Гранит» по совместительству с 23 августа 2010 г.

Продолжая реализовывать свои преступные замыслы, на основании подписанных им заведомо фиктивных документов, ФИО17 дал указание главному бухгалтеру ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №1 начислять Свидетель №3 заработную плату, не посвящая ее в свои преступные планы.

На основании указанного приказа и трудового договора в период с 23 августа 2010 г. по 5 марта 2011 г. работниками отдела кадров и бухгалтерии ООО «ЧОП «Гранит», не осведомленными об истинных намерениях ФИО17, вносились сведения в табеля учета рабочего времени и путевые листы о работе Свидетель №3 в указанной должности, не соответствующие действительности, которые утверждались директором ФИО17 для придания видимости законности своим действиям и с целью хищения начисленных в виде заработной платы денежных средств. При этом, Свидетель №3 никакой трудовой деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» не осуществлял, на рабочем месте отсутствовал. 

В результате, на основании имеющихся табелей учета рабочего времени и путевых листов Свидетель №3 в период с 23 августа 2010 г. по 25 марта 2011 г. были необоснованно начислены денежные средства в качестве заработной платы в общей сумме 61 547 рубль 58 копеек, которые ФИО17 лично, не имея законных на то оснований и используя свое служебное положение, получил в кассе ООО «ЧОП «Гранит», присвоив их в личных корыстных целях в общей сумме 61 547 рублей 58 копеек, в том числе: по платежной ведомости от 30 сентября 2010 г. в сумме 10 321 рубль 64 копейки; по платежной ведомости от 31 октября 2010 г. в сумме 9 570 рублей; по платежной ведомости от 30 ноября 2010 г. в сумме 7 830 рублей; по платежной ведомости от 18 января 2011 г. в сумме 5 220 рублей; по расходному кассовому ордеру № 21 от 15 февраля 2011 г. в сумме 10 440 рублей; по платежной ведомости от 28 февраля 2011 г. в сумме 12 180 рублей и 25 марта 2011 года в сумме 5 985 рублей 94 копейки. 

Таким образом, ФИО17, используя служебное положение, совершил хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» путем присвоения в личных целях, под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенному работнику Свидетель №3, получив их из кассы ООО «ЧОП «Гранит» и присвоив в общей сумме 61 547 рубль 58 копеек, причинив ООО «ЧОП «Гранит» материальный ущерб на указанную сумму.

Он же ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и материально-ответственным лицом, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, осознавая фактический характер своих преступных действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда руководимому им Обществу, находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит» по адресу: 

<

...>, а с августа 2014 года по адресу: 

<

...>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения имущества, в период до 1 июля 2013 года разработал преступную схему, направленную на хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» путем необоснованного начисления их работникам Общества в виде выплаты компенсации и последующего списания в счет приобретения топлива по договору № RU 297000199 с ООО «Ликард» от 24 февраля 2013 года на отпуск топлива по топливной карте. При этом, конечной целью ФИО17 являлось хищение денежных средств руководимой им организации в личных целях путем присвоения и растраты за счет произведенной оплаты ООО «ЧОП «Гранит» топлива по топливной карте №7824861010012078013.

Так, используя свое служебное положение, ФИО17 дал указание подчиненным ему оперативным дежурным ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 написать заявления на выплату им компенсации за использование личного автотранспорта в служебных целях, не посвящая их в свои преступные замыслы. 

Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7, не подозревая об истинных намерениях ФИО17 и исполняя его указания, в период с 1 июля 2013 года по 1 августа 2013 года написали заявления на использование личного транспорта в служебных целях, не имея на то какой-либо необходимости при исполнении своих должностных обязанностей.

Продолжая свои преступные действия, направленные на причинение ущерба ООО «ЧОП «Гранит», действуя с целью реализации задуманного, придания вида законности своим действиям и избежания раскрытия его преступных замыслов, ФИО17 на основании написанных вышеуказанными работниками заявлений, находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит», подписал приказы № 67 от 1 июля 2013 года и № 78 от 1 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля», согласно которым сотрудникам ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 в качестве компенсации за использование личного автотранспорта в служебных целях, должна была производиться ежемесячная выплата в размере 1 200 рублей, которая отражалась в расчетных листках сотрудников и указывалась по статье доход. Однако, вышеуказанные сотрудники в служебных целях и для деятельности ООО «ЧОП «Гранит» личный автотранспорт не использовали и никаких выплат, согласно приказу не получали, ни в денежной, ни в натуральной форме. 

Реализуя свои преступные намерения, ФИО17 используя свои полномочия руководителя ООО «ЧОП «Гранит», действуя вопреки законным интересам Общества, достоверно зная, что работники ООО «ЧОП «Гранит» не получают никакой компенсации, так как не используют личный транспорт в служебных целях, дал указание бухгалтеру Общества, не осведомленному о его преступных намерениях, производить начисления каждому сотруднику – Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 ежемесячной компенсации на сумму 1 200 рублей и ее списания путем произведения оплаты в пределах 4 800 рублей в месяц за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013. 

При этом, с целью хищения денежных средств путем их перечисления за топливо, приобретаемое ООО «ЧОП «Гранит», и их присвоения, таким образом, в личных корыстных целях, ФИО17, находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит» по адресу: 

<

...>, забрал для личного пользования в бухгалтерии руководимой им организации топливную карту №7824861010012078013, полученную ООО «ЧОП «Гранит» в ООО «Ликард» по договору № RU 297000199 от 24 февраля 2013 года. 

В последующем, действуя умышленно, из корыстных побуждений и личной заинтересованности, осознавая, что причиняет имущественный вред ООО «ЧОП «Гранит», ФИО17, в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года, растратил в личных целях вверенные ему денежные средства ООО «ЧОП «Гранит», необоснованно начисленные работникам руководимой им организации на нужды не связанные со служебной и иной деятельностью ООО «ЧОП «Гранит» и списанные путем оплаты за топливо, приобретенное Обществом с использованием указанной карты.

Так, в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года, ООО «ЧОП «Гранит» оплатило по реестрам ООО «Ликард» израсходованное по карте №7824861010012078013 топливо на общую сумму 95 903 рубля 25 копеек.

Таким образом, ФИО17, используя служебное положение, совершил хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» в личных целях, путем их присвоения и растраты, в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года незаконно оплатив их из средств руководимой им организации за топливо, полученное с топливной карты №7824861010012078013, в сумме 95 903 рубля 25 копеек и распорядился оплаченным топливом по своему усмотрению, причинив ООО «ЧОП «Гранит» материальный ущерб на указанную сумму.

Он же, ФИО17 являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и материально-ответственным лицом, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, осознавая фактический характер своих преступных действий и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного вреда руководимому им Обществу, находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит» по адресу: Чувашская Республика, пос. Кугеси, ул. Шоршелская, д.10, действуя умышленно, из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, выразившейся в извлечении имущественных прав и выгод в пользу третьих лиц, используя свое служебное положение, с целью совершить хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» путем растраты в пользу ранее знакомого ФИО7, осуществляющего служебную деятельность на должности инспектора направления лицензионно-разрешительной работы и контроля за частной детективной и охранной деятельностью Отдела МВД России по г. Новочебоксарску, с целью последующего извлечения от него выгод неимущественного характера и поддержания своего авторитета в руководимом им Обществе, в один из дней в период до 11 ноября 2014 года получил от последнего анкетные данные, трудовую книжку и сведения о банковской карте, оформленной на Свидетель №8, не осведомленного о его преступных замыслах.

Продолжая свои преступные действия, ФИО17, дал указание специалисту по кадрам руководимой им организации подготовить приказ и трудовой договор о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №8 на должность секретаря. При этом, с целью недопущения разоблачения его преступного замысла, ФИО17 указал, что необходимо оформить с Свидетель №8 трудовой договора от имени заместителя директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20, у которого имелась доверенность на полномочия по приему и увольнению сотрудников ООО «ЧОП «Гранит». ФИО20, не осведомленный о преступных замыслах ФИО17, подписал трудовой договор с Свидетель №8 о приеме последнего на должность секретаря в ООО «ЧОП «Гранит» от 11 ноября 2014 года.

Действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью придания легитимности своим действиям и растраты денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», 11 ноября 2014 года находясь в офисе ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 подписал приказ № 244-к о трудоустройстве Свидетель №8, в соответствии с которым, назначил последнего, не осведомленного о его преступных действиях, на должность секретаря ООО «ЧОП «Гранит» с 11 ноября 2014 года.

Продолжая реализовывать преступные планы, на основании подписанных им фиктивных документов, дал указание главному бухгалтеру ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №1 начислять Свидетель №8 заработную плату, не посвящая ее в свои замыслы. 

На основании указанного приказа и трудового договора в период с 11 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года работниками отдела кадров ООО «ЧОП «Гранит», не осведомленными об истинных намерениях ФИО17, вносились сведения в табеля учета рабочего времени о работе Свидетель №8 в указанной должности, не соответствующие действительности, которые утверждались директором ФИО17 При этом, Свидетель №8 никакой трудовой деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» не осуществлял, на рабочем месте отсутствовал. 

В результате, на основании имеющихся табелей учета рабочего времени Свидетель №8 в период с 11 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года были необоснованно начислены денежные средства в качестве заработной платы в общей сумме 25 217 рублей 11 копеек.

Начисленные Свидетель №8 в виде заработной платы денежные средства, которые были необоснованно перечислены в сумме 25 217 рублей 11 копеек на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» №, оформленную на Свидетель №8 в том числе: 11 декабря 2014 года в сумме 4 668 рублей 66 копеек; 25 декабря 2014 года в сумме 3 000 рублей; 13 января 2015 года в сумме 3 003 рубля; 27 января 2015 года в сумме 3 000 рублей; 12 февраля 2015 года в сумме 3 003 рубля; 3 марта 2015 года в сумме 8 542 рубля 45 копеек, снимались ФИО7 и передавались Свидетель №9, не осведомленной о преступных действиях ФИО17 

Таким образом, ФИО17, используя служебное положение, совершил хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенному работнику Свидетель №8, растратив их из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, выразившейся в извлечении имущественных прав и выгод в пользу третьего лица, путем перечисления на банковскую карту в сумме 25 217 рублей 11 копеек, причинив ООО «ЧОП «Гранит» материальный ущерб на указанную сумму.

Подсудимый ФИО17 вину в совершении инкриминируемых ему преступлений не признал. Суду показал, что он действительно занимал должность директора ООО «ЧОП «Гранит» с 2008 года по 12 марта 2015 года. Однако, текущей деятельностью ООО «ЧОП «Гранит» фактически руководил Свидетель №11, в том числе принимал решения связанные с кадровыми назначениями и финансовыми вопросами, то есть прием и увольнение сотрудников, расходование денежных средств, заключение договоров по всем направлениям деятельности и иные указания подлежали согласованию исключительно с Свидетель №11 Самостоятельно он какие-либо решения не принимал.

ООО «ЧОП «Гранит» фактически являлось до его увольнения дочерним предприятием ОАО «Химпром». До 2010 года Свидетель №11 являлся директором по безопасности ОАО «Химпром» и советником ООО «ЧОП «Гранит». В последующем, в соответствии с ФЗ «О частной детективной и охранной деятельности», ОАО «Химпром» не мог больше выступать учредителем ООО «ЧОП «Гранит». Однако, ОАО «Химпром» не хотело терять управления над ООО «ЧОП «Гранит», поэтому учредителем ООО «ЧОП «Гранит» формально был назначен Свидетель №12, который в тот период работал заместителем генерального директора по безопасности ЗАО 

<

данные изъяты>.

Свидетель №12 деятельностью ООО «ЧОП «Гранит» практически не интересовался и приезжал только на ПАО «Химпром» к Свидетель №11 При этом Свидетель №12 в кабинете у Свидетель №11 сообщил ему (ФИО17), что в своей деятельности он должен во всем следовать указаниям Свидетель №11

Договоры аренды автомобилей без экипажа, которые он заключил от имени ООО «ЧОП «Гранит», были согласованы с Свидетель №11 В соответствии с заключенным с ним трудовым договором ООО «ЧОП «Гранит» обязано было предоставить ему служебный транспорт. Однако, у ООО «ЧОП «Гранит» служебного транспорта на тот момент не имелось, и в связи с производственной необходимостью ему приходилось использовать свой автомобиль, который не был оформлен. Позже по согласованию с собственником ОАО «Химпром», а в последующем и с Свидетель №12, было принято решение об аренде ООО «ЧОП «Гранит» его личного автомобиля для использования его в служебных целях. Первоначальный договор аренды автомобиля был подписан Свидетель №11

Ежегодно бухгалтерская отчетность ООО «ЧОП «Гранит» утверждалась вначале в ОАО «Химпром», а в последующем у Свидетель №12 В данной отчетности также указывались расходы, понесенные ООО «ЧОП «Гранит» в связи с арендой и обслуживанием его автомобилей. Таким образом, собственники знали о понесенных расходах и с ними соглашались. Распределение премий из полученной ООО «ЧОП «Гранит» прибыли с собственником Свидетель №12 согласовывал Свидетель №11, а не он, поскольку бухгалтер Свидетель №1 без его ведома относила бухгалтерскую отчетность Свидетель №11 Считает, что расходами, понесенными ООО «ЧОП «Гранит» по аренде его личных автомобилей, убытки Обществу причинены не были.

Топливную карту ООО «Ликард» № 7824861010012078013 он не получал и никогда ею не пользовался. У него имелась своя закрепленная за ним топливная карта. Оперативные дежурные Свидетель №5, ФИО8, Свидетель №4 и Свидетель №7 для служебных целей использовали свой личный транспорт, в связи с чем получали компенсацию.

Свидетель №8 на должность секретаря был трудоустроен ФИО20 по согласованию с Свидетель №11, он лишь подписал подготовленный приказ о приеме его на работу. Данный гражданин был необходим для работы с документами в отделе лицензионно-разрешительной работы и контроля за детективной и охранной деятельностью при ОМВД России по г. Новочебоксарск.

Свидетель №2 и Свидетель №3 в ООО «ЧОП «Гранит» были трудоустроены негласно с целью выявления хищений в ПАО «Химпром».

На протяжении последних нескольких лет между ним и Свидетель №11 сложились неприязненные взаимоотношения, в связи с чем полагает, что Свидетель №11 инициировал возбуждение данного уголовного дела. Сотрудники Свидетель №13, ФИО1, ФИО20 являются близкими друзьями и родственниками Свидетель №11, которые заинтересованы в исходе дела, в связи с чем его оговаривают. 

Считает, его действия носили правомерный характер и не повлекли за собой причинения ООО «ЧОП «Гранит» ущерба, в его действиях отсутствуют составы преступлений, в связи с чем просит вынести оправдательный приговор.

Несмотря на отрицание подсудимым ФИО17 своей вины, доказательствами, подтверждающими его вину в присвоении и растрате денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» являются показания допрошенных по делу лиц, а также письменные доказательства, исследованные в судебном заседании.

Как следует из материалов уголовного дела, ООО «ЧОП «Гранит» создано 26 октября 2007 года на основании решения Совета директоров ОАО «Химпром» от 04 октября 2007 года и являлось стопроцентным дочерним обществом ОАО «Химпром», располагалось по адресу: 

<

...>, а с августа 2014 года – по адресу: 

<

...>.

Основными видами деятельности Общества являются: защита жизни и здоровья граждан; охрана объектов и (или) имущества собственников, находящихся в собственности, во владении, в пользовании, хозяйственном ведении, оперативном управлении или доверительном управлении; консультирование и подготовка рекомендаций клиентам по вопросам правомерной защиты от противоправных посягательств; обеспечение порядка в местах проведения массовых мероприятий; обеспечение внутриобъектного и пропускного режима на объектах; содействие правоохранительным органам в обеспечении общественного порядка.

На момент государственной регистрации единственным участником Общества являлось ОАО «Химпром» в лице председательствующего общего собрания участников Общества ФИО2, директором ООО «ЧОП «Гранит» был назначен ФИО3 Решением общего собрания участников ООО «ЧОП «Гранит» от 05 февраля 2008 года директором ООО «ЧОП «Гранит» был избран ФИО17 

12 мая 2010 года на основании договора купли-продажи стопроцентная доля в уставном капитале Общества перешла от ОАО «Химпром» к Свидетель №12, с этого дня учредителем и единственным участником ООО «ЧОП «Гранит» стал Свидетель №12 

На основании заявления директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 от 12 февраля 2015 года и решения единственного участника ООО «ЧОП «Гранит» №1 от 13 февраля 2015 года полномочия ФИО17 в качестве директора Общества с 12 марта 2015 года были прекращены. В соответствии с решением единственного участника ООО «ЧОП «Гранит» №2 от 04 марта 2015 года в должность директора Общества с 13 марта 2015 года вступил ФИО20 с испытательным сроком на 6 месяцев. 14 сентября 2015 года решением собственника ФИО20 назначен директором Общества на постоянной основе. 

Из оглашенных показаний представителя потерпевшего ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 усматривается, что в период с 1 сентября 2011 года по февраль 2015 года он занимал должность заместителя директора ООО «ЧОП Гранит», с марта 2015 года является действующим директором. Основным видом деятельности Общества является охрана объектов, в частности, ПАО «Химпром», в 2011-2014 годах Общество также охраняло ООО «Хевел». О том, что ФИО17 использует свой личный автомобиль для нужд Общества по договору аренды, он знал, однако не был в курсе того, что согласие собственника на совершение данной сделки не было получено. Условия данного договора ему известны не были. По предложению ФИО17 он также оформил договор аренды своего личного автомобиля для поездки в служебных целях, по условиям которого он ежемесячно получал около 7000 рублей за аренду автомобиля и около 3500 рублей – на топливо. В отличие от ФИО17, который в основном находился в офисе, у него был разъездной характер работы, посты на охраняемых объектах ПАО «Химпром» площадью 16 000 кв.м. проверялись им, как заместителем директора, а также начальником охраны и оперативными дежурными. ФИО17 пользовался арендованным автомобилем для своих личных нужд, для поездки в служебных целях он использовал служебный автотранспорт.

О том, что ФИО17 собирается увольняться, он узнал от собственника Общества Свидетель №12 После его увольнения в конце сентября 2015 года собственник Общества Свидетель №12 своим решением назначил аудиторскую проверку за период с 2013 года по 1 полугодие 2015 года, которую провело ООО «Аудиторская компания «Эталон». В ходе проверки было выявлено, что ФИО17, являясь директором Общества, заключил сам с собой, как физическим лицом, договор аренды автомобиля без экипажа, то есть заинтересованную сделку, без согласия собственника Общества, по условиям которого ФИО17 было получено за аренду автомобиля, а также на его содержание 857 036 рублей. Были также выявлены и другие нарушения в бухгалтерском учете, допущенные прежним главным бухгалтером Свидетель №1 

После получения заключения аудиторской проверки Свидетель №12 вынес решение о проведении внутреннего расследования с целью определения объема нарушений прежним руководством Общества за период с 2008 года по дату увольнения ФИО17 На основании данного решения им была создана комиссия в составе: заместителя директора Свидетель №14, главного бухгалтера Свидетель №15 и главного специалиста по кадрам Свидетель №13 В результате внутренней проверки наряду с уже выявленными аудиторской проверкой нарушениями комиссией были выявлены факты присвоения ФИО17 денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» за аренду автомобиля и на его содержание (ГСМ, страхование, запасные части, ремонт, мойка), всего на общую сумму 1991207 рублей 58 копеек, при этом возместить причиненный Обществу ущерб на указанную сумму ФИО17 добровольно отказался. 

При увольнении ФИО17 передал ему учредительные документы Общества, разрешительную документацию, печать и бухгалтерские документы по акту приема-передачи и одну топливную карту ООО «Ликард» на дизельное топливо. Он знал, что у ФИО17 были две топливные карты, одна – на дизельное топливо, другая – на бензиновое топливо. Вторую топливную карту ООО «Ликард» на бензиновое топливо ФИО17 передал ему позже, через начальника охраны Свидетель №16, после того, когда он (ФИО20) поинтересовался данной картой у ФИО17 

Согласно заключенному с ООО «Ликард» договору № RU 297000199 от 24 февраля 2013 года осуществлялся отпуск топлива по топливным картам, которых в ООО «ЧОП «Гранит» было 6, из которых 2 находились в пользовании штатных водителей для эксплуатации служебных автомобилей УАЗ и УАЗ-Патриот, 3-я – была передана ему, 4-я – начальнику МТО Свидетель №17, 5-ая – директору ФИО17, 6-ая (№7824861010012078013) – резервная, хранилась в сейфе кабинета бухгалтерии, которую позже у бухгалтера Свидетель №1 забрал лично ФИО17, якобы, для передачи оперативным дежурным. 

В документах, полученных от ФИО17, имелись приказы № 67 от 01 июня 2013 года и № 78 от 01 августа 2013 года о выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автотранспорта в отношении четырех оперативных дежурных Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 в сумме 1200 рублей в месяц каждому, путем зачисления их на топливную карту ООО «Ликард» №7824861010012078013. Однако от оперативных дежурных он знает, что они свои личные автомобили для поездки в служебных целях не использовали, денежных средств или же бензина на указанную сумму не получали. Как он, так и оперативные дежурные Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8, Свидетель №7, а также начальник МТО Свидетель №17 топливной картой ООО «Ликард» №7824861010012078013 никогда не пользовались. Данная топливная карта находилась только в пользовании ФИО17, вплоть до марта 2015 года.

В список лиц, имеющих право на получение компенсации также был включен ФИО4, работавший в Обществе на должности начальника дежурной части, который в отличие от других сотрудников, указанных в приказах № 67 и № 78, иногда, когда служебные автомобили были заняты, использовал в служебных целях свой личный автомобиль, так как его работа была связана с частым объездом территории охраняемого объекта. Следовательно, он обоснованно получал компенсацию за использование личного автотранспорта в служебных целях в размере 1200 рублей ежемесячно вместе с заработной платой. 

По двум топливным картам, которые использовались штатными водителями, ими предоставлялись чеки, подтверждающие заправку служебных автомобилей. По остальным четырем картам чеки не предоставлялись, так как на них был установлен ежемесячный лимит использования топлива, превысить который было невозможно. По всем шести картам ежемесячно в адрес ООО «ЧОП «Гранит» поступал сводный реестр операций, согласно которому по каждой карте предоставлялась информация в виде даты отпуска топлива, его марки и количестве, суммы отпущенного топлива, а также № АЗС и адреса ее места нахождения. Таким образом, можно было отследить когда, где и на какую сумму происходила заправка автомобиля по каждой топливной карте в отдельности. 

У него имелась одна топливная карта, которой он заправлял свой автомобиль на основании договора аренды личного автомобиля. ФИО17 имел две топливные карты: на дизельное топливо, которым он заправлял свой автомобиль 

<

данные изъяты>, и еще одну под №7824861010012078013, с которой списывался бензин марки АИ-92 или АИ-95. От свидетеля Свидетель №18, работавшего в ООО «ЧОП «Гранит» охранником, ему известно, что он в ходе осуществления своей служебной деятельности неоднократно исполнял указания ФИО17, заключавшиеся в осуществлении выездов в г. Чебоксары по личным и семейным делам директора на своем личном автомобиле 

<

данные изъяты>. Так, он знает, что по указанию директора ФИО17, Свидетель №18 после заступления на дежурство снимался со смены и выезжал в г.Чебоксары к жене сына ФИО17 – ФИО5, которую возил по ее личным делам. При этом ФИО17 передавал Свидетель №18 для заправки автомобиля резервную топливную карту ООО «Ликард» №7824861010012078013 с установленным ежемесячным лимитом на бензин. Также несколько раз указанную топливную карту Свидетель №18 передавал сын ФИО17 – ФИО6, судя по всему, ФИО17 передал ее сыну, чтобы тот также заправлял свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>. С 2013 года ООО «ЧОП «Гранит» произвело оплату топлива по топливной карте ООО «Ликард» №7824861010012078013 на сумму 92 239 рублей.

В процессе аудиторской и внутренней проверок было выявлено присвоение ФИО17 денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», в том числе, в виде выплаченной заработной платы фиктивно трудоустроенным на должность водителя Свидетель №2 в период с 05 октября 2009 года по 30 июня 2010 года в общей сумме 67 263 рубля 54 копейки и Свидетель №3 в период с 23 августа 2010 года по 05 марта 2011 года в общей сумме 61 547 рубля 58 копеек. С Свидетель №2 он не знаком, а Свидетель №3 знает со службы в УГИБДД МВД по Чувашской Республике. Свидетель №2 и Свидетель №3 в ООО «ЧОП «Гранит» никогда не работали.

Узнав о намерении ФИО17 уволиться из ООО «ЧОП «Гранит» в феврале 2015 года, он рассказал об этом начальнику отдела кадров Свидетель №13, которая сообщила ему, что, если директор ФИО17 увольняется, то необходимо оформить документы об увольнении Свидетель №8, который числился в ООО «ЧОП «Гранит» на должности секретаря. Он помнит, что по указанию ФИО17 действительно подписывал документы о трудоустройстве Свидетель №8, подготовленные Свидетель №13, а именно трудовой договор о принятии последнего на работу в ООО «ЧОП «Гранит», а также поставил визу в заявлении Свидетель №8 о приеме его на работу. В соответствии с выданной ему доверенностью от имени Общества он, как заместитель директора, был наделен полномочиями по приему и увольнению сотрудников, в случае отсутствия либо занятости директора. При этом приказ о приеме Свидетель №8 на работу ФИО17 подписал сам. После подписания документов о трудоустройстве на должность секретаря никто не вышел, в связи с чем он решил, что документы о приеме на работу Свидетель №8 были аннулировали либо подписали документы об его увольнении. В штатном расписании ООО «ЧОП «Гранит» действительно имелась должность секретаря, однако она всегда была вакантная. За период своей работы в ООО ЧОП «Гранит» он Свидетель №8 никогда не видел. Также Свидетель №13 сообщила ему, что ФИО17, трудоустраивая Свидетель №8, предупредил ее, что последний, фактически не будет появляться на рабочем месте и выполнять какую-либо работу, при этом в табелях учета рабочего времени необходимо будет проставлять сведения о его присутствии на рабочем месте, но никому об этом не сообщать. Узнав о данных обстоятельствах, он обратился к ФИО17 и попросил объяснить причину фиктивного трудоустройства Свидетель №8, на что ему ФИО17 сказал, что все вопросы по кадрам и все финансовые вопросы он решает лично, так как он является директором. Также он ему сказал, что фиктивное оформление Свидетель №8 на работу в ООО «ЧОП «Гранит» было связано с тем, что у последнего имелись знакомства среди сотрудников ОВД в г. Новочебоксарске, которые осуществляют контроль за деятельностью ЧОП, и чтобы при проверках они снисходительно относились к их организации. О том, кому была передана пластиковая карта, на которую зачислялась заработная плата Свидетель №8, ему не известно. Однако он утверждает, что Свидетель №8 в офисе ООО «ЧОП «Гранит» ни разу не появлялся, как при приеме на работу, так и при увольнении. Таким образом, действиями бывшего директора ФИО17, выразившимися в фиктивном трудоустройстве в период с 11 ноября 2014 года по 03 марта 2015 года на должность секретаря Свидетель №8, ООО «ЧОП «Гранит» был причинен имущественный вред на общую сумму 41448 рублей 65 копеек (т.4 л.д. 5-9, 159-163, т.7 л.д. 154-158, т.11 л.д. 43-46, 157-159). 

Свои показания ФИО20, как представитель потерпевшего, в суде поддержал в полном объеме.

Свидетель Свидетель №12 суду показал, что он является учредителем и единственным участником ООО «ЧОП «Гранит» с 12 мая 2010 года. Действующим руководителем Общества является ФИО20 Ранее, в период с 05 февраля 2008 года по 12 марта 2015 года, текущей деятельностью Общества руководил ФИО17, который 12 февраля 2015 года направил ему телеграмму с просьбой уволить по собственному желанию с 12 марта 2015 года. В ежегодно представляемых отчетах о финансово-хозяйственной деятельности Общества такой статьи расходов, как аренда автомобилей сотрудников, не имеется, пояснительных записок по данному вопросу к отчету не представлялось, при этом у предприятия было достаточно возможностей приобрести собственные автомобили для выполнения своих функций. ФИО17 к нему, как к учредителю Общества, ни разу не обращался с вопросом о возможности заключения договора аренды его собственного автомобиля для служебных поездок. Одобрений на совершение подобного рода сделок с заинтересованностью он, как учредитель Общества, ему не давал. Вопросы о возможности аренды автомобилей других работников ООО «ЧОП «Гранит» либо выплаты им компенсации за использование личного автотранспорта в служебных целях, были в компетенции директора Общества ФИО17 в пределах действующего законодательства РФ и только в интересах Общества.

В связи с увольнением ФИО17 с должности директора ООО «ЧОП «Гранит» им было принято решение о проведении аудиторской проверки деятельности Общества за период с 2013 года по 1 полугодие 2015 года с целью выяснения правильности расходования денежных средств и ведения бухгалтерской отчетности. В ходе аудиторской проверки было установлено, что ФИО17 была совершена сделка с заинтересованностью на аренду принадлежащего ему автомобиля, при этом письменное одобрение собственника предприятия на заключение подобной сделки получено не было. В результате проведенной в ООО «ЧОП «Гранит» внутренней проверки за период с 2008 года по день увольнения ФИО17 было установлено, что бывший директор и ранее заключал договора с самим собой на аренду принадлежащих ему автомобилей, согласно условиям которых все расходы на содержание и обслуживание его личных автомобилей были возложены на ООО «ЧОП «Гранит». Между тем, на предприятии имелось достаточное количество автомобилей для осуществления его уставной деятельности и выполнения договорных обязательств, никаких оснований и никакой необходимости осуществлять затраты на содержание личного автомобиля директора для его собственных поездок за счет ООО «ЧОП «Гранит» не имелось. На основании финансово-хозяйственных документов ООО «ЧОП «Гранит» комиссия выявила факт присвоения ФИО17 денежных средств за аренду личных автомобилей и на их содержание на общую сумму 1 991 207 рублей 58 копеек. Претензионное письмо на возмещение в добровольном порядке причиненных ООО «ЧОП «Гранит» убытков ФИО17 было проигнорировано.

Об обстоятельствах совершения ФИО17 других хищений денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» ответить затрудняется.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №14 усматривается, что в ООО «ЧОП «Гранит» он работает с января 2009 года, вначале занимал должность начальника смены, потом стал оперативным дежурным, а с июля 2015 года занимает должность заместителя директора. В ноябре 2015 года он вошел в состав созданной на основании распоряжения директора Общества ФИО20 комиссии по проведению внутреннего служебного расследования с целью определения объема нарушений, допущенных прежним руководством Общества в период с 2008 года по март 2015 год, и определения конкретного ущерба. В ходе проверки было выявлено, что с 2008 года ФИО17 без согласия прежнего собственника Общества, а в последующем и Свидетель №12, как директор Общества заключал с самим собой, как физическим лицом, договоры аренды автомобиля без экипажа, согласно которым его личные автомобили, сначала 

<

данные изъяты>, а потом 

<

данные изъяты> находились на полном содержании ООО «ЧОП «Гранит», а именно, кроме ежемесячной арендной платы за автомобиль в сумме 12 500 рублей, ФИО17 безлимитно приобретал топливо, запасные части, проходил техническое обслуживание, страхование, вплоть до мойки автомобиля. В результате проверки было установлено, что за период с 2008 года по март 2015 год ФИО17 на аренду автомобиля и его содержание было присвоено и растрачено более 2 миллионов рублей вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит».

По роду свой деятельности ФИО17 проверял оперативные наряды, посты на охраняемых объектах ПАО «Химпром», но в основном эту работы делали начальники смен и заместитель директора. Но если ФИО17 и проверял обслуживаемую территорию, то делал это на служебном автомобиле «УАЗ-Патриот» с водителем. Свой личный автомобиль ФИО17, как правило, по утрам оставлял у офиса и забирал его только вечером после окончания трудового дня. Для служебных нужд ФИО17 личный автомобиль никогда не использовал, в течение дня он всегда ездил только на служебном автотранспорте. 

О трудоустройстве на должность водителей и деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2 и Свидетель №3 в 2009-2011 годах ему неизвестно, лично с ними не знаком. Даже, учитывая, что он устроился в ООО «ЧОП «Гранит» в 2009 году, он никогда не слышал о том, чтобы ранее в их организации работали такие водители. На тот момент водителей с машинами Обществу предоставляло ОАО «Химпром» по договору возмездного оказания охранных услуг. На своем личном автомобиле ФИО17 всегда был за рулем сам, никто из водителей ООО «ЧОП «Гранит» его автомобилем никогда не управлял. 

В результате внутренней проверки деятельности бывшего директора ФИО17 было установлено, что оперативным дежурным Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 за использование личных автомобилей в служебных целях ежемесячно выплачивалась компенсация по 1 200 рублей каждому путем перечисления на топливную карту ООО «Ликард» за №7824861010012078013, тогда как они ни топлива, ни денежных средств не получали, и не использовали на службе личный транспорт, поскольку при наличии на предприятии двух служебных автомобилей, которые справлялись с объемом нагрузки, необходимости в этом не было.

На руках оперативных дежурных Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 вышеупомянутой топливной карты он никогда не видел. Ему известно, что она всегда находилась у директора ФИО17, как резервная, при этом с нее осуществлялся отпуск бензина марки АИ-92 и АИ-95. Кому в последующем ФИО17 передал данную карту, ему неизвестно, так как свой автомобиль 

<

данные изъяты> он заправлял дизельным топливом с выданной ему ООО «ЧОП «Гранит» топливной картой.

Перемещение оперативных дежурных в рабочую смену осуществляется, как по территории ПАО «Химпром», так и вне его пределов на служебных автомобилях под управлением водителей. Свой личный автотранспорт оперативные дежурные на территории ПАО «Химпром» не используют, так как на территорию запрещено заезжать на личном автотранспорте. Единственный, кто за период его работы в ООО ЧОП «Гранит» использовал личный автомобиль для служебных целей, является оперативный дежурный ФИО4 На его личный автомобиль был выписан пропуск на территорию, а также он получал компенсацию в размере 1 200 рублей на топливо. 

Относительно деятельности Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит» свидетель Свидетель №14 показал, что он ему не знаком, в ООО «ЧОП «Гранит» он никогда не работал, в том числе на должности секретаря. Данная должность в ООО «ЧОП «Гранит» всегда была вакантная, фактически на предприятии не имелось даже рабочего места для данного сотрудника. Все необходимые документы, связанные со служебной деятельностью, он приносил директору на подпись лично либо передавал через отдел кадров или бухгалтерию (т.4 л.д. 118-121).

Свидетель Свидетель №15, работающая в ООО «ЧОП «Гранит» с 23 июля 2012 года бухгалтером-кассиром, а с 17 апреля 2015 года - главным бухгалтером, суду дала аналогичные показания, дополнив, что комиссией, куда вошла и она, в ходе внутренней проверки было установлено, что между ФИО17, как директором ООО «ЧОП «Гранит» и им же, как физическим лицом, были заключены три договора аренды автомобиля без экипажа. На основании данных договоров ФИО17, кроме арендной платы, также выплачивались денежные средства на расходы, связанные с обслуживанием и содержанием автомобилей, которые списывались по авансовым отчетам. Так, ФИО17 в бухгалтерию предоставлялись первичные документы о расходовании денежных средств на обслуживание и содержание личных автомобилей, ремонт, оплату страховки, приобретение запасных частей, на основании которых сотрудниками бухгалтерии, в том числе и ею, составлялись авансовые отчеты на израсходованные суммы, которые утверждались ФИО17 Затем, данные суммы выдавались ФИО17 по расходным кассовым ордерам из кассы либо перечислялась на его пластиковую карту.

Свидетель Свидетель №15, с учетом изучения бухгалтерской документации ООО «ЧОП «Гранит» и заключения эксперта по делу, подтвердила, что в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года ФИО17 на основании трех договоров аренды ООО «ЧОП «Гранит» были начислены и выплачены денежные средства: за аренду личных автомобилей - 960 528 рублей 69 копеек, за заправку автомобилей по двум топливным картам – 612 723 рубля, на расходы, связанные с использованием и обслуживанием автомобилей, по авансовым отчетам - 483 508 рублей 79 копеек, по авансовым отчетам, оформленным на Свидетель №2, - 2 212 рублей, суммы, перечисленные на расчетные счета контрагентов ООО «ЧОП «Гранит» в счет оплаты обслуживания и содержания личных автомобилей - 394 627 рублей 01 копейка, итого 2 453 599 рублей 49 копеек. 

Ей также известно, что топливная карта под № 7824861010012078013 была предназначена для оперативных дежурных во исполнение приказов директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 № 67 от 01 июля 2013 года и № 78 от 01 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля», которые были приняты со ссылкой на заявления работников Общества. Из содержания заявлений оперативных дежурных ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 на имя директора ФИО17 следует, что они просили производить им выплаты компенсации за использование личного автомобиля в служебных целях ежемесячно на сумму не более 1200 рублей. Лимит по топливной карте №7824861010012078013 составлял 4800 рублей, то есть по 1200 рублей на каждого оперативного дежурного. 

Компенсация за использование для служебных поездок личного автомобиля работникам ООО «ЧОП «Гранит» должна была выдаваться на руки наличными либо начисляться на их лицевые счета без вычета НДФЛ. Указанная компенсация отражалась в расчетных листках по заработной плате вышеуказанных работников. Однако оперативные дежурные ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 ежемесячные компенсации в размере 1200 рублей наличными денежными средствами не получали, так как компенсация производилась в натуральной форме, а именно в виде ГСМ, расходуемых по топливной карте №7824861010012078013. Поэтому в период с июля 2013 года по март 2015 года при расчете заработной платы данным работникам в программе «1-С: Камин» отражались ежемесячные начисления и выплата каждому из них суммы 1200 рублей.

В конце месяца в бухгалтерию Общества поступали счета-фактуры и товарные накладные на приобретенный ГСМ от ООО «Ликард», на основании которых приходовалось их поступление по дебету счета 10.03 (топливо) с корреспонденцией со счётом 60 (расчеты с поставщиками подрядчиками). Далее, исходя из сведений, отраженных в транзакционных отчетах по заправке ГСМ с использованием топливной карты №7824861010012078013, распределяли сумму в пределах 1200 рублей на каждого оперативного дежурного проводкой дебет 73.03 (расчеты по прочим операциям) и кредит 10.03 (топливо). Данные ГСМ относили на затраты предприятия проводкой 20.01 (основное производство) и кредит 73.03 (расчеты по прочим операциям). О том, что работники компенсации в натуральной форме фактически не получали бухгалтерии не было известно. 

Общая сумма, оплаченная ООО «ЧОП «Гранит» за топливо, израсходованное по указанной топливной карте за период с 1 июля 2013 года по конец марта 2015 года (когда в бухгалтерию была возвращена топливная карта), составила 95 903 рубля 25 копеек.

Об обстоятельствах трудоустройства в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №8 она не знает. 

Вопреки доводам подсудимого ФИО17 оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего ФИО20 и указанных свидетелей обвинения, не имеется, поскольку они согласуются между собой и дополняют друг друга, объективно подтверждаются другими допрошенными в ходе судебного заседания показаниями свидетелей и исследованными судом письменными доказательствами.

Из материалов дела видно, что 01 октября 2008 года между ФИО17 (арендодатель) и ООО «ЧОП «Гранит» (арендатор) в лице ФИО17 заключен договор аренды № 1 автомобиля без экипажа, по условиям которого арендодатель передает во временное владение и пользование арендатору принадлежащий ему на праве собственности автомобиль 

<

данные изъяты>, со свидетельством о регистрации транспортного средства № от ДД.ММ.ГГГГ и принадлежностями в штатной комплектации завода-изготовителя (запасное колесо, насос, домкрат), для использования арендатором для служебных поездок собственного персонала, перевозки принадлежащих ему грузов массой до 100 кг (п.п. 1.5). 

Пунктом 4.1 установлено, что арендная плата по данному договору составляет 12 500 рублей в месяц.

Согласно п. 6.1. договора, арендатор обязан: своевременно оплачивать арендную плату; нести расходы, связанные с эксплуатацией транспортного средства, его страхованием, включая страхование своей ответственности; поддерживать надлежащее состояние арендованного автомобиля, включая текущий и капитальный ремонт; устранять последствия аварий и повреждения автомобиля, которые возникли во время эксплуатации его арендодателем. 

Договор заключен на срок с 01 октября 2008 года по 31 декабря 2008 года, а в случае, если ни одна из сторон не заявит о расторжении договора, договор считается продленным на тех же условиях и на тот же срок до конца каждого года, при этом количество пролонгаций не ограничено (п.п.3.3.)

Согласно акту приема-передачи объекта аренды по договору аренды №1 автомобиля без экипажа от 01 октября 2008 года в указанный день арендатору ООО «ЧОП «Гранит» передан автомобиль 

<

данные изъяты> в технически исправном состоянии, со свидетельством о регистрации транспортного средства № от ДД.ММ.ГГГГ и принадлежностями в штатной комплектации завода-изготовителя (запасное колесо, насос, домкрат). 

31 декабря 2010 года между ФИО17 и ООО «ЧОП «Гранит» в лице директора ФИО17 подписано соглашение о расторжении договора аренды транспортного средства, по условиям которого договор аренды автомобиля без экипажа № 1 от 01 октября 2008 года считается расторгнутым с 01 января 2011 года по обоюдному согласию.

10 января 2011 года между ФИО17 (арендодатель) и ООО «ЧОП «Гранит» (арендатор) в лице ФИО17 заключен договор аренды № 2 автомобиля без экипажа, по условиям которого арендодатель передает во временное владение и пользование арендатору принадлежащий ему на праве собственности автомобиль 

<

данные изъяты>, со свидетельством о регистрации транспортного средства № от ДД.ММ.ГГГГ и принадлежностями в штатной комплектации завода-изготовителя (запасное колесо, насос, домкрат), с аналогичными условиями, с изменениями лишь в части продления срока пользования арендованным транспортным средством, с подписанием сторонами акта приема-передачи от 11 января 2011 года.

16 мая 2012 года между ФИО17 (арендодатель) и ООО «ЧОП «Гранит» (арендатор) в лице ФИО17 заключен очередной договор аренды № 3 автомобиля без экипажа, по условиям которого арендодатель передает во временное владение и пользование арендатору принадлежащий ему на праве собственности автомобиль 

<

данные изъяты>, со свидетельством о регистрации транспортного средства № от ДД.ММ.ГГГГ и принадлежностями в штатной комплектации завода-изготовителя (запасное колесо, насос, домкрат), с аналогичными условиями, с изменениями в части продления срока пользования арендованным транспортным средством, с подписанием сторонами акта приема-передачи от 16 мая 2012 года.

12 марта 2015 года между ФИО17 и ООО «ЧОП «Гранит» в лице директора ФИО17 подписано соглашение от 16 мая 2012 года, по условиям которого договор аренды автомобиля без экипажа № 3 от 16 мая 2012 года считается расторгнутым с 12 марта 2015 года.

Согласно приказу № 18 от 12 марта 2015 года полномочия директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 прекращены с 12 марта 2015 года.

Из материалов дела видно, что после увольнения ФИО17 решением № 5 единственного участника ООО «ЧОП «Гранит» от 30 сентября 2015 года «О проведении аудиторской проверки» Свидетель №12 назначена аудиторская проверка за период с 2013 года по 1 полугодие 2015 года. 

Из результатов аудиторской проверки №04/532 от 10 ноября 2015 года, проведенной ООО «Аудиторская компания «Эталон», за период с 01 января 2013 года по 30 июня 2015 года, усматривается, что бухгалтерский учет Общества ведется не в полном соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета, утвержденными: ФЗ «О бухгалтерском учете»; Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ; Положениями по бухгалтерскому учету (ПБУ) и другими нормативными актами; Планом счетов и Инструкцией по его применению.

В ходе аудиторской проверки аудиторами были выявлены существенные отклонения от установленного порядка ведения бухгалтерского учета, искажения, пропуски, иные ошибки в бухгалтерской (финансовой) отчетности и недостатки в системе внутреннего контроля, а также связанные с этим существенные налоговые риски.

В 2012 году Обществом совершена сделка с заинтересованностью - договор аренды без экипажа № 3 от 16 мая 2012 года с ФИО17, на момент заключения сделки являющимся директором Общества. Перечень расходов, понесенных за аренду автомобиля без экипажа за 2013 год, 2014 год и 1–полугодие 2015 год по данным бухгалтерского учета составляет в общей сумме 857 036 рублей 44 копейки (т. 4 л.д. 199-258). 

Оглашенными показаниями свидетеля Свидетель №10, работающей в ООО «Аудиторская компания «Эталон» в должности эксперта, подтвердившей результаты аудиторской проверки, в том числе то, что во время аудиторской проверки было установлено, что в 2012 году Обществом совершена сделка - договор аренды автомобиля без экипажа № 3 от 16 мая 2012 года с заинтересованностью с ФИО17, на момент заключения сделки являющимся директором Общества. Также было установлено, что Обществом были понесены расходы за период с 2013 года по первое полугодие 2015 года по аренде автомобиля, ремонту и содержанию, страхованию, которое по расчету составила на общую сумму 857 036 рублей 44 копейки. Аудитору не представлен протокол решения единоличного участника Общества по одобрению сделок с заинтересованностью, что свидетельствует о несоблюдении требований законодательства. Аудиторами в результате выявленных многочисленных нарушений ООО «ЧОП «Гранит» было выражено отрицательное мнение о бухгалтерской (финансовой) отчетности по состоянию на 31 декабря 2013 года и 31 декабря 2014 года (т. 8 л.д. 186-192).

По результатам аудиторской проверки № 04/532 от 10 ноября 2015 года собственник ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №12 решением №6 от 12 ноября 2015 года поручил действующему директору Общества ФИО20 организовать проведение внутреннего расследования за период с 2008 года по дату увольнения ФИО17 с целью определения объема нарушений действующего законодательства РФ, допущенного прежним руководством Общества, и определения конкретного размера причиненного ущерба. 

Из заключения от 23 ноября 2015 года по результатам внутреннего расследования, проведенного на основании распоряжения директора ООО «ЧОП «Гранит» от 13 ноября 2015 года №9, комиссией в составе заместителя директора Свидетель №14, главного бухгалтера Свидетель №15, главного специалиста по кадрам Свидетель №13, следует, что за период с 12 мая 2010 года по 31 декабря 2010 года сумма понесенных расходов ООО «ЧОП «Гранит» за аренду автомобиля без экипажа по договорам №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года, заключенным с ФИО17 и директором ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17, составила 271 602 рубля 72 копейки; за 2011 год – 388 807 рублей 09 копеек; за период с 01 января 2012 года по 15 мая 2012 года – 105 672 рубля 88 копеек.

За период с 16 мая 2012 года по 12 марта 2015 года сумма понесенных расходов ООО «ЧОП «Гранит» за аренду автомобиля без экипажа по договору от 16 мая 2012 года, заключенного с ФИО17 и директором ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17, составила 293248 рублей 39 копеек; за 2013 год – 345 844 рубля 86 копеек; за 2014 год – 498 348 рублей 29 копеек, за 2015 год – 87 683 рубля 35 копеек. Указанные суммы расходов на содержание аренды автомобиля без экипажа подтверждаются первичными учетными документами.

Не вызывают сомнения показания свидетеля Свидетель №13, которая по существу рассматриваемых обстоятельств суду показала, что в ООО «ЧОП «Гранит» в должности главного специалиста по кадрам она работает с июля 2014 года, до этого с ноября 2012 года она занимала должность специалиста по кадрам на полставки. После увольнения ФИО17 в ноябре 2015 года собственником Общества была инициирована аудиторская проверка, по результатам которой было принято решение о проведении внутреннего расследования с целью выявления нарушений прежним руководством Общества и определения конкретного ущерба. Распоряжением директора №9 от 13 ноября 2015 года была создана комиссия, в состав которой вошли заместитель директора Свидетель №14, главный бухгалтер Свидетель №15 и она, как главный специалист по кадрам. В ходе проверки была проверена бухгалтерская документация за период с 2008 года по март 2015 года в части выплат и произведенных платежей по договорам № 1 от 01 октября 2008 года, № 2 от 10 января 2011 года и № 3 от 16 мая 2012 года аренды автомобиля без экипажа, включающих в себя, помимо арендной платы, платежи на содержание и обслуживание автомобилей (ГСМ, запасные части, техническое обслуживание, ремонт, автострахование, мойка автомобиля). В общей сложности в ходе аудиторской и внутренней проверок было выявлено присвоение ФИО17 денежных средств Общества в сумме 2 443 221 рубль.

После увольнения ФИО17 также выяснилось, что по приказам № 67 от 01 июля 2013 года и № 78 от 01 августа 2013 года должны были производиться компенсационные выплаты оперативным дежурным за использование личного транспорта в служебных целях в размере 1200 рублей каждому ежемесячно. Однако, как ей стало известно, оперативные дежурные Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 свой личный автотранспорт в служебных целях не использовали и никаких выплат за это не получали. 

Штатным расписанием ООО «ЧОП «Гранит» предусмотрена должность секретаря, которая оставалась вакантной на протяжении длительного времени. В ноябре 2014 года ФИО17 передал ей копию паспорта Свидетель №8, его трудовую книжку и заявление, написанное от имени Свидетель №8, о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность секретаря, и дал ей указание подготовить приказ и трудовой договор в отношении Свидетель №8 от имени заместителя директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 Позже, когда документы для трудоустройства Свидетель №8 были ею подготовлены, она сообщила об этом ФИО17, а также о том, что Свидетель №8 необходимо подойти в офис, чтобы ознакомиться с ними под роспись. Но ФИО17 забрал у нее подготовленные документы и через какое-то время вернул их уже подписанными от имени Свидетель №8 После этого она подписала трудовой договор у заместителя директора ФИО20 и отдала в бухгалтерию Общества копию приказа о приеме Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит» с 11 ноября 2014 года на должность секретаря на 0,5 ставки с окладом 8 710 рублей. Затем ею было сформировано личное дело на Свидетель №8 и составлена личная карточка по форме Т-2. 

После оформления всех документов о приеме на работу Свидетель №8 по указанию ФИО17 она проставляла в табелях учета рабочего времени отработанные Свидетель №8 четыре рабочих часа ежедневно пять дней в неделю, тогда как последний фактически на рабочем месте не появлялся, работу секретаря в ООО «ЧОП «Гранит» в указанный период никто не выполнял. 

Узнав об увольнении ФИО17, она сообщила ему о необходимости увольнения фиктивно трудоустроенного им Свидетель №8, после чего 03 марта 2015 года ФИО17 передал ей заявление Свидетель №8 об увольнении по собственному желанию, где стояла его виза, и дал ей указание подготовить от его имени приказ об увольнении Свидетель №8 Позже она представила ФИО17 подготовленный ею приказ об увольнении Свидетель №8, который ФИО17 забрал и через какое-то время вернул, подписанный с обеих сторон. После этого он забрал у нее трудовую книжку на имя Свидетель №8 Для чего ФИО17 формально трудоустраивал Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит», ей неизвестно.

Свидетель Свидетель №61, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» на должности специалиста по кадрам с 2008 года по 30 августа 2011 года, относительно использования ФИО17 личного транспорта в служебных целях суду показала, что он приезжал по утрам на работу на личном автомобиле, который оставлял у дежурной части ООО «ЧОП «Гранит» на территории ПАО «Химпром», и забирал его только вечером после окончания трудового дня. Она ни разу не видела, чтобы ФИО17 использовал личный автомобиль в служебных целях, в течение дня он всегда пользовался только служебными машинами. Кроме того, на своих автомобилях ФИО17 всегда был сам за рулем, она никогда не видела, чтобы кто-нибудь из водителей ООО «ЧОП «Гранит» управлял личным автомобилем директора.

По представленным на обозрение документам о трудоустройстве и увольнении Свидетель №2 и Свидетель №3, а также табелям учета рабочего времени за 2009-2011 годы, свидетель Свидетель №61 показала, что, занимаясь в ООО «ЧОП «Гранит» ведением кадровой документации, именно она оформляла документы по трудоустройству данных граждан. Документы, необходимые для трудоустройства: заявление, копии паспорта и иных документов ей принес директор ФИО17 Ни Свидетель №2, ни Свидетель №3 в отдел кадров ООО «ЧОП «Гранит» лично не приходили. Не исключено, что подготовленные ею документы о приеме на работу Свидетель №2 и Свидетель №3, приказы и трудовые договоры ФИО17 забирал сам, после чего возвращал их с подписями данных лиц, потому что она данных граждан никогда не видела.

Таким образом, Свидетель №2 и Свидетель №3 были приняты на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должности водителей, после чего она, по указанию ФИО17 проставляла в табелях учета рабочего времени отработанные Свидетель №2 и Свидетель №3 часы для того, чтобы им в последующем была начислена заработная плата. Фактически ни Свидетель №2, ни Свидетель №3 работу водителя в ООО «ЧОП «Гранит» не выполняли, тем более не ездили на личном автомобиле ФИО17 

В последующем, также по указанию ФИО17 ею были подготовлены документы об увольнении данных граждан. Учитывая, что ни Свидетель №2, ни Свидетель №3 она никогда не видела, считает, что документы об их увольнении, в том числе приказы забирал лично ФИО17 и возвращал уже с подписями об ознакомлении от имени Свидетель №2 и Свидетель №3 

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №11 (протокола очной ставки с подозреваемым ФИО17 (т.11 л.д. 145-149) и показаний данных им в суде следует, что с 2007 года по настоящее время он работает в должности директора по безопасности ПАО «Химпром». В период с марта 2008 года по 30 апреля 2009 года по совместительству работал в должности советника по безопасности директора ООО «ЧОП «Гранит» и оказывал директору ФИО17 практическую помощь, консультировал по вопросам действующего законодательства, кадрового обеспечения, взаимоотношения с правоохранительными органами и различными учреждениями. Являясь директором по безопасности ПАО «Химпром» и действуя от его имени, он решал вопросы по организации обеспечения безопасности, в том числе и ООО «ЧОП «Гранит», которое фактически являлось стопроцентным дочерним предприятием ПАО «Химпром». Таким образом, он осуществлял непосредственный контроль за деятельностью ООО «ЧОП «Гранит», кроме финансовых вопросов, вплоть до смены собственника в мае 2010 года. 

Ему известно, что ФИО17, желая обогатиться за счет руководимой им организации, в обход собственника – ОАО «Химпром», а в последующем – Свидетель №12, самолично подписал от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, договоры аренды его личного автомобиля без экипажа от 01 октября 2008 года, от 10 января 2011 года и от 16 мая 2012 года, из которых следует, что ООО «ЧОП «Гранит» берет на себя расходы по содержанию и обслуживанию автомобиля ФИО17, а последний, в свою очередь, передает принадлежащий ему автомобиль на условиях арендной платы. Также ему известно, что никакого согласия собственников на заключение данных сделок ФИО17 не давалось, более того Свидетель №12 даже отказал ему в этом. Никакого разрешения, тем более письменного, ни в форме протокола, ни в форме решения единственного учредителя ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №12 на заключение данных договоров аренды автомобиля без экипажа, а также от учредителя ООО «ЧОП «Гранит» – ОАО «Химпром», никогда не имелось.

Свидетель №2 и Свидетель №3, а также Свидетель №8 ему не знакомы, об их деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» он никогда не слышал, ФИО17 на своем автомобиле всегда передвигался за рулем сам, личного водителя он не имел. Решением вопросов о назначении на должности работников, распоряжении денежными средствами, находящимися в ведении ООО «ЧОП «Гранит», а также иными вопросами, связанными с руководством и организацией финансово-хозяйственной деятельности, свидетель Свидетель №11 от лица ПАО «Химпром» никогда не занимался, данной деятельностью занимался непосредственно директор ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17, так как это были его прямые функциональные обязанности. 

Об обстоятельствах начисления Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8, Свидетель №7 ежемесячно компенсации за использование личного автомобиля в сумме 1200 рублей и ее списания за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013, он не знает. Однако ему известно, что одной топливной картой, принадлежащей ООО «ЧОП «Гранит», пользовался сын ФИО17

Свидетель Свидетель №17 по существу рассматриваемых обстоятельств суду показал, что, работая в ООО «ЧОП «Гранит» в период с 01 сентября 2011 года по 27 января 2014 года начальником материально-технического обеспечения, он отвечал за материально-техническое обеспечение и эксплуатацию автомобилей, в его должностные обязанности входила организация вопросов по обеспечению сотрудников организации обмундированием, контроль за работой транспорта, его ремонтом, обеспечением ГСМ. В период его работы между ООО «ЧОП «Гранит» в лице директора ФИО17 и им был заключен договор аренды его личного автомобиля для использования его в служебных целях, по условиям которого Общество выплачивало ему арендную плату и компенсацию за ГСМ, техническое обслуживание автомобиля договором аренды автотранспорта не предусматривалось.

Личный автомобиль директора также был арендован Обществом по договорам аренды автомобиля без экипажа № 1 от 01 октября 2008 года, № 2 от 10 января 2011 года и № 3 от 16 мая 2012 года, о заключении которых он узнал только по истечении какого-то времени от сотрудников организации, в то время как он, как лицо, отвечающее за материально-техническое обеспечение ООО «ЧОП «Гранит», должен был присутствовать при составлении акта приема-передачи арендуемого автомобиля. 

На балансе ООО «ЧОП «Гранит» находилось два служебных автотранспорта, которые использовались сотрудниками ООО «ЧОП «Гранит» в служебной деятельности. ФИО17 по территории завода передвигался исключительно на служебном автотранспорте, а его личный автомобиль всегда стоял припаркованным перед территорией ПАО «Химпром». 

По характеру своей работы он регулярно предоставлял в бухгалтерию Общества товарные и кассовые чеки на ремонт и закупку запасных частей на служебные автомобили, несколько раз ФИО17 просил его отдать бухгалтеру и его документы по расходованию им денежных средств на ремонт его личного автомобиля. 

Летом 2013 года по поручению ФИО17 он съездил в офис ООО «Ликард» (Лукойл), где обменял старые топливные карты на новые в количестве 6 штук (каждая карта имела свой идентификационный номер), из которых две топливные карты были переданы водителям служебных автомобилей, одна – ему, остальные три карты находились в бухгалтерии. В последующем, со слов Свидетель №1 ему стало известно, что одну топливную карту она передала заместителю директора ФИО20, и две карты - ФИО17 

Об издании приказов № 67 от 01 июля 2013 года и № 78 от 01 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля», в соответствии с которыми оперативным дежурным Свидетель №7, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №5 ежемесячно выплачивалась компенсация в размере 1200 рублей каждому за использование личного автотранспорта, путем зачисления указанной суммы на топливную карту ООО «Ликард» №7824861010012078013, ему не известно. Топливную карту за №7824861010012078013 у сотрудников ООО «ЧОП «Гранит» он не видел.

Из показаний свидетеля Свидетель №1, данных ею в ходе предварительного следствия, оглашенных и подтвержденными ею в судебном заседании, следует, что в период с 10 декабря 2007 года по 01 февраля 2015 года она работала в должности главного бухгалтера в ООО «ЧОП «Гранит». Причиной ее увольнения явилась смена местонахождения офиса ООО «ЧОП «Гранит» из г. Новочебоксарск в пос. Кугеси, куда ей было неудобно добираться. 

Обстоятельства заключения договоров аренды автомобиля без экипажа № 1 от 01 октября 2008 года, № 2 от 10 января 2011 года и № 3 от 16 мая 2012 ей известны, проекты данных договоров по указанию ФИО17 составлял юрист ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №19 Данные договоры были переданы ей на исполнение самим ФИО17 и находились в оригиналах в распоряжении бухгалтерии Общества. Из содержания договоров усматривалось, что ООО «ЧОП «Гранит» берет на себя расходы по содержанию и обслуживанию автотранспортного средства ФИО17, последний, в свою очередь, обязуется передать принадлежащий ему на праве собственности автомобиль на условиях арендной платы. В расходы организации были включены затраты по заправке автотранспортного средства ГСМ, его страхованию, прохождению технического осмотра, поддержанию в исправном состоянии арендованного автомобиля. 

Свидетель Свидетель №1 понимала, что спорные договоры аренды автомобиля без экипажа являлись сделками с заинтересованностью, в связи с чем она лично обращалась к ФИО17 с вопросом о наличии соответствующего согласия – решения учредителя ООО «ЧОП «Гранит» на заключение указанных договоров, на что последний заверил ее, что положительное согласие на заключение сделок по аренде организацией его личного автомобиля им получено. Письменного разрешения в форме протокола, решения единственного участника ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №12 на заключение договоров аренды автомобиля без экипажа № 2 от 10 января 2011 года и № 3 от 16 мая 2012 года, а также письменного разрешения на заключение договора аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года от учредителя ООО «ЧОП «Гранит» на тот момент ОАО «Химпром» она не видела. Кроме того, отвечая за исполнение финансовой стороны данных договоров, она выражала свое недовольство относительно расходов по содержанию и обслуживанию арендованного автомобиля, но ФИО17 дал ей понять, что она должна беспрекословно и без обсуждения выполнять все его распоряжения, так как она находится в его подчинении.

В подтверждение понесённых расходов на содержание и обслуживание личного автомобиля ФИО17 регулярно в течение 2011-2015 годов представлял в бухгалтерию ООО «ЧОП «Гранит» товарные и кассовые чеки, квитанции, акты выполненных работ и заказ-наряды на ремонт и техническое обслуживание, страховые полиса, путевые листы и иные первичные документы бухгалтерского учета, на основании которых составлялись авансовые отчеты, которые он потом подписывал, как подотчетное лицо, и сам же утверждал, являясь директором Общества. При этом в одном авансовом отчете могли быть указаны как затраты по содержанию автомобиля, так и на хозяйственные нужды Общества. 

Ежемесячная плата по аренде автомобиля ФИО17 в 2011-2015 годах составляла 12 500 рублей. Денежные средства ежемесячно зачислялись на лицевой счет ФИО17 за вычетом НДФЛ вместе с заработной платой. Ей известны два лицевых счета ФИО17, один у него был открыт в организации (предприятие обслуживал ПАО Сбербанк), другой – в пенсионном фонде. Денежные средства за аренду автомобиля ею, как главным бухгалтером ООО «ЧОП «Гранит», с указания ФИО17 перечислялись как на один, так и на другой лицевой счет. Денежные средства на лицевые счета ФИО17 перечислялись только с расчетного счета ООО «ЧОП «Гранит», открытого в Чувашском отделении № 8613 ПАО Сбербанк. Через кассу организации возмещение указанных затрат ФИО17 не производилось.

За время ее работы в ООО «ЧОП «Гранит» была проведена одна аудиторская проверка правильности ведения бухгалтерского и налогового учета в 2013 году, которая была инициирована Свидетель №12, как новым собственником ООО «ЧОП «Гранит». Данную проверку проводила аудиторская фирма из г. Йошкар-Ола, услуги которой были дешевле, чем у аудиторских компаний г. Чебоксары. По итогам аудита грубых нарушений выявлено не было, договоры аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года и №3 от 16 мая 2012 года в нем, как заключенные с нарушением, не упоминались. 

Ежегодно бухгалтеры ООО «ЧОП «Гранит» по итогам финансового года проводили анализ статей доходов и расходов организации. По его результатам составляли обзорную справку для учредителя организации Свидетель №12 В статье расходов отдельно отражалась арендная плата автотранспорта, затраты по приобретению ГСМ, ремонту и обслуживанию обобщенно по всем автомобилям, как стоящим на балансе организации, так и привлечённым на правах аренды. 

По представленным на обозрение путевым листам ООО «ЧОП «Гранит» за сентябрь 2009 года по март 2011 года, выписанным на автомобиль 

<

данные изъяты>, свидетель Свидетель №1 показала, что указанные путевые листы она оформляла сама на основании показаний спидометра и данных по израсходованному бензину, после чего передавала их на подпись Свидетель №19, который выполнял в ООО «ЧОП «Гранит» функции начальника обеспечения. Данные по маршрутам движения ей давал сам ФИО17 Более того, по указанию ФИО17 в указанных путевых листах в качестве водителя автомобиля в период с сентября 2009 года по июнь 2010 года она указывала Свидетель №2, а в период с августа 2010 года по март 2011 года – Свидетель №3 К тому же, путевые листы оформлялись не в указанную в них дату заполнения, а позже: в конце месяца или поквартально. 

Свидетель №2 и Свидетель №3 ей не знакомы, об их трудовой деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» ей ничего не известно, однако она помнит данные фамилии, так как она начисляла заработную плату сотрудникам с такими анкетными данными по указанию ФИО17 и на основании представленных документов из отдела кадров о том, что в ООО «ЧОП «Гранит» на должность водителя принят Свидетель №2, а в последующем Свидетель №3 На личных автомобилях ФИО17 при ней всегда передвигался за рулем сам, о том, что кто-либо из водителей ООО «ЧОП «Гранит» закреплен за личным автомобилем директора, она не слышала. Тем временем, исполняя указания директора ФИО17, она отдавала путевые листы ему, после чего он приносил ей их уже с подписями от имени водителей Свидетель №2 и Свидетель №3 

По представленным на обозрение авансовым отчетам, выписанным на подотчетное лицо – Свидетель №2, от 08 февраля 2010 года, 24 февраля 2010 года, 15 марта 2010 года, 25 марта 2010 года, 09 апреля 2010 года, 04 мая 2010 года, 21 мая 2010 года, 30 мая 2010 года, 08 июня 2010 года, согласно которым последний отчитывался за денежные средства, израсходованные на мойку автомобиля ФИО17 

<

данные изъяты>, свидетель Свидетель №1 показала, что указанные авансовые отчеты оформлялись ею либо бухгалтером-кассиром Свидетель №6 по указанию ФИО17 на имя Свидетель №2, несмотря на то, что Свидетель №2 в ООО «ЧОП «Гранит» водителем не работал, а только числился на указанной должности. Вместе с тем ФИО17 сам забирал указанные авансовые отчеты и в последующем приносил их уже подписанными от имени Свидетель №2 Считает, что ФИО17 намеренно списывал на водителей Свидетель №2 и Свидетель №3 заработную плату, оформлял путевые листы и авансовые отчеты для того, чтобы прикрыть свои незаконные действия.

Осуществляя начисления заработной платы на имя Свидетель №2 в период с сентября 2009 года по июнь 2010 года, а в последующем на имя Свидетель №3 в период с августа 2010 года по март 2011 года, в платежных ведомостях на выдачу заработной платы в графе «Получил» она либо бухгалтер-кассир Свидетель №6 указывали «Депонировано». То есть изначально она не могла выдать заработную плату, так как ни Свидетель №2, ни Свидетель №3 не приходили за ее получением, и она была вынуждена сдавать депонированные суммы в банк. В последующем ФИО17 сообщил ей, что сам будет забирать за Свидетель №2, а в последующем и за Свидетель №3 начисленную им заработную плату. Исходя из этого она, руководствуясь указанием ФИО17, в период с ноября 2009 года по март 2011 года отдавала ему наличные денежные средства, которые были начислены Свидетель №2 и Свидетель №3 в качестве заработной платы. При этом в платежной ведомости за Свидетель №2 и Свидетель №3 о получении ими заработной платы по указанию ФИО17 проставлялись похожие подписи, чтобы в последующем при проверке не было каких-либо подозрений. Убедившись в том, что ФИО17 незаконно получает денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» за фиктивно трудоустроенных работников, она сказала ему об этом, на что ФИО17 сказал, что это не ее дело, что он является руководителем данной организации, а ей нужно выполнять его указания, так как она работает в его подчинении. Таким образом, она, боясь потерять работу, исполняла указания директора ООО «ЧОП «Гранит», начисляя заработную плату на фиктивно трудоустроенных работников Свидетель №2 и Свидетель №3 и выдавая начисленную им заработную плату ФИО17

В ООО «ЧОП «Гранит» практиковалась выплата компенсации за использование личного автомобиля для служебных поездок. Летом 2013 года к ней обратился ФИО17, который сказал ей, что оперативные дежурные, находящиеся в штате ООО «ЧОП «Гранит» напишут заявления, в которых будут просить разрешения использования своих личных автомобилей в служебных целях и о получении за это компенсации. Так, на основании представленных ей оригиналов заявлений с резолюцией директора ФИО17 она подготовила проекты приказов ООО «ЧОП «Гранит» №67 от 01 июля 2013 года и №78 от 01 августа 2013 года о ежемесячной компенсации денежных средств в сумме 1 200 рублей каждому в отношении оперативных дежурных Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8, Свидетель №7 и начальника дежурной части ФИО4 Указанную компенсацию в размере 1200 рублей путем перечисления на зарплатную карточку получал только ФИО4, остальным сотрудникам по указанию ФИО17 данная сумма перечислялась на топливную карту ООО «Ликард» № 7824861010012078013, которая числилась за дежурной частью и предназначалась для оплаты топлива сотрудниками, использующими согласно приказам свой личный автотранспорт в служебных поездках.

Вышеуказанную резервную топливную карту у нее забрал ФИО17, сказав, что передаст ее оперативным дежурным. Кто конкретно пользовался данной картой, установить не представляется возможным, но списания денежных средств по ней в счет заправляемого топлива производились регулярно. Несмотря на то, что указанные приказы были изданы и на указанную топливную карту ежемесячно перечислялись денежные средства в размере 4 800 рублей, она никогда не видела, чтобы оперативные дежурные использовали свои личные автомобили в служебных целях и ездили по территории ПАО «Химпром» на своих личных автомобилях. 

О деятельности Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит», в том числе на должности секретаря в 2014-2015 годах ей ничего не известно, он ей не знаком, в кабинете директора она никогда никаких секретарей не видела. О том, производились ли начисления заработной платы сотруднику с фамилией Свидетель №8, она не помнит (т. 11 л.д. 1-5).

Аналогичные показания были даны свидетелем Свидетель №1 в ходе очных ставок с подозреваемым ФИО17 (т. 11 л.д. 66-69) и свидетелем Свидетель №2 (т. 11 л.д. 98-100).

Свидетель Свидетель №6, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с мая 2008 года по июль 2012 года на должности бухгалтера-кассира, в ходе следствия дала показания, аналогичные показаниям Свидетель №1, подтвердив их в суде в полном объеме (т. 11 л.д. 6-12). Свидетель Свидетель №6 подтвердила, что в период с ноября 2009 года по март 2011 год, она, исполняя свои служебные обязанности кассира в ООО «ЧОП «Гранит», лично отдавала ФИО17 наличные денежные средства, которые были начислены Свидетель №2 и Свидетель №3 в качестве заработной платы. Также ФИО17 забирал ведомости и приносил их уже с подписями, выполненными от имени Свидетель №3 и Свидетель №2 Она и главный бухгалтер Свидетель №1 знали, что данные сотрудники были трудоустроены фиктивно, и понимали, что ФИО17 намеренно списывает на них заработную плату и получает ее наличными в кассе. При этом она также по поручению ФИО17 лично составляла авансовые отчеты, выписанные на Свидетель №2, согласно которым последний отчитывался за денежные средства, израсходованные на мойку личного автомобиля ФИО17 Отчетные документы – товарные чеки для отчета ей предоставлял сам ФИО17 

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №19 усматривается, что в ООО «ЧОП «Гранит» он работал в период с 2008 года по август 2014 года, сначала в должности начальника отдела технического обеспечения, с 2012 года – специалистом по охране труда и юристом по совместительству. По поводу представленных ему на обозрение копий договоров аренды автомобиля без экипажа № 1 от 01 октября 2008 года, № 2 от 10 января 2011 года и № 3 от 16 мая 2012 года, заключенных между ФИО17 (арендодатель) и ООО «ЧОП «Гранит» (арендатор) в лице директора ФИО17, пояснил, что в данных договорах его визы нет, в связи с чем предполагает, что ФИО17 мог оформить данные договоры, минуя его, так как последний знал, что он не одобрит документы, противоречащие законодательству. На заключение названных сделок ФИО17 должен был получить согласие у Свидетель №12, как учредителя Общества. На своих личных автомобилях ФИО17 всегда передвигался за рулем сам, при этом он никогда не использовал его в служебных целях. На нем приезжал только на работу, после чего ставил на стоянку и в течение дня пользовался служебным автотранспортом ООО «ЧОП «Гранит». 

О деятельности Свидетель №2 и Свидетель №3 в ООО «ЧОП «Гранит» в качестве водителей он ничего не знает и никогда о них не слышал. По представленным на обозрение путевым листам, в которых он был указан в качестве механика, показал, что должности механика в ООО «ЧОП «Гранит» никогда не было, однако ему на подпись периодически из бухгалтерии приносили путевые листы, оформленные бухгалтером Свидетель №1, где он расписывался в качестве механика, при этом фактически автомобили ФИО17 он не принимал и тем более не записывал показания спидометра. В отношении каких водителей были оформлены путевые листы, он также не обращал внимание.

Служебные автомобили ООО «ЧОП «Гранит» заправлялись по безлимитным топливным картам ООО «Ликард», отдельная топливная карта находилась в пользовании директора ФИО17 Сам он ежемесячно получал компенсацию за использование личного автотранспорта в служебных целях в размере 1200 рублей, которая перечислялась ему вместе с заработной платой. Аналогичную компенсацию получал начальник отдела охраны ООО «ЧОП «Гранит» ФИО9 (т. 6 л.д. 43-46).

Из показаний свидетеля Свидетель №4, работавшего в период с 1 ноября 2010 года по июль 2016 года в должности оперативного дежурного ООО «ЧОП «Гранит» следует, что в начале июля 2013 года он по просьбе директора ФИО17 написал заявление о выплате компенсации за использование личного автотранспорта в служебных целях, а через несколько дней его под роспись ознакомили с приказом, в соответствии с которым за использование личного автотранспорта в служебных целях ему полагалась ежемесячная компенсация в размере 1 200 рублей. Какая необходимость была в написании данного заявления, в связи с чем ему нужно будет использовать свой личный автотранспорт в служебных целях, каким образом указанная компенсация будет ему выплачиваться, ФИО17 ему не разъяснил. В связи с приобретением нового автомобиля, аналогичное заявление он написал в сентябре 2013 года.

Проблем со служебным автотранспортом на предприятии никогда не было, в распоряжении имелось две служебные автомашины УАЗ в исправном состоянии, за которыми были закреплены водители, заправка ГСМ на автомобили производилась регулярно в необходимом количестве. По необходимости для разрешения рабочих вопросов за пределами и на территории ПАО «Химпром» он всегда использовал служебный автотранспорт, на который были выписаны пропуска на въезд на территорию ПАО «Химпром», отдельного разрешения на свой личный автомобиль у него никогда не имелось. В период с июля 2013 года по март 2015 год он свой личный автомобиль в служебных целях не использовал, предусмотренную приказом ежемесячную компенсационную выплату за использование личного автотранспорта он не получал, ни наличными денежным средствами в кассе ООО «ЧОП «Гранит», ни с рук от руководства организации, ни на свой лицевой счет (куда зачислялась заработная плата), ни в виде ГСМ. Кто фактически получал настоящую компенсацию, каким образом и куда она и на какую сумму зачислялась ему не известно; в бухгалтерию ООО «ЧОП «Гранит» по данному поводу он не обращался. 

Служебные автомобили заправляются по топливным картам ООО «Ликард» (ЛУКОЙЛ), которые находятся у дежурных водителей и передаются из рук в руки. Ему, как оперативному дежурному, ФИО17 никаких топливных карт для заправки личной и служебных автомобилей никогда не передавал, у кого в 2013-2015 годах фактически находилась в распоряжении топливная карта ООО «Ликард», по которой должны были он и другие сотрудники ООО «ЧОП «Гранит», написавшие соответствующее заявление, заправлять свой личный автотранспорт в случае его использования в служебных целях, ему не известно.

На работу ФИО17 приезжал на своем личном автомобиле, который оставлял возле офиса. По территории охраняемых объектов (ПАО «Химпром», ООО «Хевел» он передвигался, как правило, на служебном автомобиле. Об обстоятельствах заключения между ООO «ЧОП «Гранит» и ФИО17 сделок аренды автомобилей он ничего не знает.

Свидетели Свидетель №7 и Свидетель №5 суду дали показания, аналогичные показаниям Свидетель №4, указав, что летом 2013 года по просьбе прежнего директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 они написали заявления на разрешение пользоваться личными автомобилями в служебных целях, не разъяснив, для чего это ему было нужно. Они написали указанные заявления, после чего под роспись были ознакомлены с каким-то приказом. На самом деле с содержанием приказа они не ознакамливались, а просто поставили подпись, полагая, что данный приказ разрешает им использовать свой личный автотранспорт в служебных целях. О том, что согласно приказу им должна была производиться ежемесячная выплата в размере 1 200 рублей за использование личного автотранспорта для служебных поездок, они узнали уже в ходе служебной проверки, проводимой на предприятии. В апреле 2015 года новым руководством ООО «ЧОП «Гранит» был издан приказ об отмене компенсационных выплат за использование личного автомобиля, какая сумма компенсации была произведена с момента издания приказа, им не известна. 

Свои личные автомобили в служебных целях они не использовали, так как необходимости в этом не было. Во время дежурства оперативные дежурные всегда пользуются служебными автомобилями, которые находятся на территории ПАО «Химпром», при необходимости ими пользуются и другие сотрудники Общества. Служебные автомобили заправляются по топливным картам, которые находятся у дежурных водителей. Топливной карты ООО «Ликард» за №7824861010012078013 у них на руках никогда не было, у других оперативных дежурных и остальных работников ООО «ЧОП «Гранит» они также ее не видели.

С Свидетель №2, Свидетель №3, Свидетель №8 они не знакомы, в ООО «ЧОП «Гранит» они не работали.

Из показаний свидетелей Свидетель №20, Свидетель №21, Свидетель №22, Свидетель №24, Свидетель №23, данных ими в судебном заседании, оглашенных показаний Свидетель №25 (т. 8 л.д. 138-141), работавших в ПАО «Химпром» на должностях водителей с 2008 года по 2011 год усматривается, что они обслуживали ООО «ЧОП «Гранит» на основании договора возмездного оказания охранных услуг, в соответствии с которым в их обязанности входило во время своего дежурства объезжать территорию ПАО «Химпром» с сотрудниками ООО «ЧОП «Гранит». Во время работы охранники ООО «ЧОП «Гранит» на своих личных автомобилях по территории ПАО «Химпром» не разъезжали, объездов на личном автотранспорте также не осуществляли, так как по внутреннему распорядку это было запрещено. Предрейсовые и послерейсовые медицинские осмотры водителей производились фельдшерами в одном из кабинетов ПАО «Химпром». На путевых листах расписывался начальник смены, отметок ООО «ЧОП «Гранит» на путевых листах не ставилось. В конце рабочего дня путевые листы сдавались механику – ФИО10 С декабря 2011 года был заключен договор на оказание услуг по предрейсовым и послерейсовым медицинским осмотрам с ООО «ЧОП «Гранит», с этого же времени сотрудники ООО «ЧОП «Гранит» начали объезжать территорию ПАО «Химпром» уже на своих служебных автомобилях. Водители ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2 и Свидетель №3 им не знакомы. 

Из копии распоряжения ОАО «Химпром» № 67-797 от 02 июня 2008 года следует, что в 2008-2011 годах за водителями ОАО «Химпром» Свидетель №22, Свидетель №25 был закреплен служебный автомобиль – 

<

данные изъяты>, Свидетель №20 - 

<

данные изъяты>, Свидетель №23, Свидетель №21 - 

<

данные изъяты>, Свидетель №24 – 

<

данные изъяты>, предоставленные в ООО «ЧОП «Гранит» по договору возмездного оказания охранных услуг (т. 8 л.д. 19).

Свидетели Свидетель №26, Свидетель №27, Свидетель №28, Свидетель №29, Свидетель №30 суду показали, что в рассматриваемый период работали в ООО «ЧОП «Гранит» на должностях водителей, их рабочее место располагается на территории ПАО «Химпром», где дислоцируется дежурная часть ООО «ЧОП «Гранит». Всего в организации с 2013 года по настоящее время числится два служебных автомобиля: 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты>, ранее был автомобиль Нива, который был списан. За каждым служебным автомобилем закреплено по 3-4 водителя, в рабочую смену работают двое. Рабочая смена длиться с 08 часов до 08 часов следующего дня. До начала смены водители проходят медицинское освидетельствование, принимают машину у своего предшественника, проверяют ее исправность. В течение рабочей смены дежурный водитель подчиняется непосредственно оперативному дежурному, разъезжает по охраняемым постам по распоряжению руководства. В рабочее время директор ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 пользовался только служебным автотранспортом. Свой личный автомобиль по приезду на работу он оставлял у дежурной части на территории ПАО «Химпром», который забирал в конце рабочего дня для поездки домой. В служебных целях ФИО17 свой личный автомобиль никогда не использовал. 

Оперативные дежурные ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 являлись в рабочую смену их непосредственными руководителями. Перемещение оперативных дежурных по территории ПАО «Химпром» и за его пределами осуществлялось на служебных автомобилях ООО «ЧОП «Гранит» под их управлением. Свой личный автотранспорт вышеуказанные оперативные дежурные никогда не использовали, и никогда не жаловались на то, что им по служебным целям приходилось использовать свой личный автомобиль либо на то, что ООО «ЧОП «Гранит» не возмещает им расходы по заправке ГСМ за использование своего автомобиля в служебных поездках. На руках у оперативных дежурных топливной карты ООО «Ликард» никогда не было, о том, что им руководством ООО «ЧОП «Гранит» была выдана топливная карта для заправки ГСМ своих личных автомобилей они ни от них самих, ни от других работников Общества не слышали. За каждой служебной автомашиной для заправки ГСМ была закреплена 1 топливная карта ООО «Ликард», которая передавалась из смены в смену от одного водителя к другому в ходе приема-передачи дежурства, чеки по заправке ГСМ вместе с путевыми листами сдавали в бухгалтерию Общества в конце каждого месяца. 

Свидетель Свидетель №31, работающая руководителем ФГБУЗ МСЧ № 29 ФМБА России, суду показала, что фельдшеры ФГБУЗ МСЧ № 29 ФМБА России оказывали для ПАО «Химпром» услуги по проведению предрейсовых и послерейсовых медицинских осмотров водителей. На основании договора возмездного оказания охранных услуг с 2008 года по 2012 год ПАО «Химпром» предоставляло в ООО «ЧОП «Гранит» водителей с транспортными средствами, медицинский осмотр которых производился в цехе № 26 на территории ПАО «Химпром». В последующем, в декабре 2011 года МСЧ №29 был заключен договор на оказание услуг по предрейсовым медицинским осмотрам уже непосредственно с ООО «ЧОП «Гранит», и с 2012 года осмотры начали проходить водители ООО «ЧОП «Гранит». До указанного времени водители ООО «ЧОП «Гранит» предрейсовые и послерейсовые медосмотры не проходили, так как для ООО «ЧОП «Гранит» оказывали услуги водители ПАО «Химпром».

Свидетель Свидетель №32, работавшая в период с 1987 года 2014 год заведующей здравпункта, суду дала показания, аналогичные показаниям Свидетель №31, дополнив, что сведения о прохождении медосмотров водителями ООО ЧОП «Гранит» отражались в журнале учета предрейсовых медицинских осмотров водителей транспортных средств в ФГБУЗ МСЧ № 29 ФМБА России, в котором указывались фамилии водителей, осуществлявших деятельность от ООО «ЧОП «Гранит», фамилии фельдшеров, проводивших осмотры, и даты проведения осмотров, отметка о прохождении предрейсовых медицинских осмотров закреплялась штампом и подписью фельдшера на путевых листах. Сведения о прохождении водителями Свидетель №2 и Свидетель №3 предрейсовых медицинских осмотров в журнале отсутствуют (т. 8 л.д. 130-133) 

Аналогичные показания дали свидетели Свидетель №33, Свидетель №34, Свидетель №35 и Свидетель №36 – фельдшеры ФГБУЗ МСЧ № 29 ФМБА России, указав, что не помнят о прохождении водителями Свидетель №2 и Свидетель №3 предрейсовых медицинских осмотров, на лицо их не знают (т.8 л.д.161-163).

Свидетели Свидетель №37, Свидетель №38, Свидетель №39, Свидетель №40, Свидетель №41, Свидетель №42, Свидетель №43, Свидетель №44, Свидетель №45, Свидетель №46, Свидетель №47, работавшие в рассматриваемый период в ООО «ЧОП «Гранит» на должностях охранников, Свидетель №48, Свидетель №49, Свидетель №50 на должностях оперативного дежурного, суду показали, что рабочее место охранников располагается на всей территории ПАО «Химпром» по адресу: 

<

...>. Рабочая смена по охране объекта начинается в 8.00 часов утра и заканчивается в 8.00 часов утра следующего дня. Охранники на смене подчиняются оперативным дежурным. В Обществе имеются два служебных автомобиля, за каждыми закреплены по 2-4 водителя, до 2012 года служебные автомобили с водителями предоставляло ПАО «Химпром» по договору возмездного оказания охранных услуг. На указанных автомобилях проверяются посты охраны на территории ПАО «Химпром». Охранники всегда находятся на посту и служебные автомобили в рабочую смену не используют. Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 в рассматриваемый период являлись оперативными дежурными, в служебной деятельности личным автотранспортом не пользовались. Как по территории ПАО «Химпром», так и вне его пределов оперативные дежурные передвигались только на служебных автомобилях ООО «ЧОП «Гранит» под управлением водителя. Об обстоятельствах возмещения сотрудникам расходов по заправке ГСМ за использование личного автомобиля в служебных целях, заключения Обществом договоров аренды личных автомобилей руководителей и работников им ничего не известно. У кого в распоряжении находились топливные карты ООО «Ликард», в том числе топливная карта за №7824861010012078013, не знают. Директор ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 на работу приезжал на личном автомобиле, до 2013 года – 

<

данные изъяты> светлого цвета, а в последующем – 

<

данные изъяты> светлого цвета, которые всегда парковал у дежурной части ООО «ЧОП «Гранит» на территории ОАО «Химпром». Случаев использования ФИО17 личного автомобиля в служебных целях не видели, на территории ПАО «Химпром» он передвигался на служебных автомобилях. Свидетель №3 и Свидетель №2 им не знакомы, об их деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» в качестве водителей в период с 2009 по 2011 годы им неизвестно. С Свидетель №8 также не знакомы. В офисе ООО «ЧОП «Гранит», который располагался на территории ПАО «Химпром» было 5 кабинетов: кабинет бухгалтерии, где находились главный бухгалтер Свидетель №1 и бухгалтер Свидетель №15, кабинет отдела кадров, который занимала Свидетель №13, кабинет начальника охраны, где находились юрист Свидетель №19 и начальник охраны ФИО9, кабинет заместителя директора ФИО20 и начальника МТО Свидетель №17, кабинет директора ФИО17 В кабинете директора секретарей не было. Осенью 2014 года офис ООО «ЧОП «Гранит» переехал в п. Кугеси. 

Свидетель Свидетель №18, работающий с июня 2008 года в ООО «ЧОП «Гранит» в должности охранника в группе немедленного реагирования, суду дал показания, аналогичные показаниям вышеназванных свидетелей, дополнив, что он не видел, чтобы сотрудники ООО «ЧОП «Гранит» пользовались топливной картой ООО «Ликард» за № 7824861010012078013, в том числе оперативные дежурные Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 В его собственности имеется автомобиль 

<

данные изъяты>. В ходе осуществления трудовой деятельности, примерно с лета 2014 года директор ФИО17 неоднократно обращался к нему с просьбой выехать в г. Чебоксары по его личным и семейным делам. Так, выполняя указания ФИО17, он после заступления на дежурство, снимался со смены и выезжал в г. Чебоксары в распоряжение ФИО5, жены ФИО6 – сына ФИО17, выполнял различные ее поручения, в частности, возил по магазинам, в больницу либо по другим местам. Для заправки автомобиля ФИО17 либо его сын ФИО6 передавали ему топливную карту ООО «Ликард» на бензин, номер карты не помнит, которую после заправки возвращал им же. Ему известно, что у ФИО17 для заправки автомобиля имелись две топливные карты: одна на бензин, которая в ООО «ЧОП «Гранит» считалась резервной, другая – на дизельное топливо, которой ФИО17 заправлял свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>. Всего за период с лета по осень 2014 года он заправлялся по указанной резервной топливной карте около шести раз по 15-20 литров за раз.

Свидетели Свидетель №51, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с декабря 2010 года по ноябрь 2014 года в должности охранника, Свидетель №52, работавшая с июня 2013 по ноябрь 2014 года в должности охранника суду показали, что в их обязанности входила охрана объектов на территории ПАО «Химпром» и ООО «Хевел». В ходе несения службы непосредственный контроль и руководство за их деятельностью осуществляли начальники смены, а также начальник охраны и заместитель директора Свидетель №14 Общий контроль также осуществлял начальник дежурной части ФИО4 Контроль за работой охраны на территории объектов ООО «Хевел» курировал заместитель директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 Директор ФИО17 контроль за деятельностью охранников на территории ООО «Хевел» фактически не осуществлял, на территории ООО «Хевел» они его ни разу не видели, в том числе на личном автомобиле. Водители и охранники по территории охраняемых объектов на своих личных автомобилях передвигаться не могли, так как это режимные объекты, и их на территорию никто не пропускал. Вместе с тем ФИО17 можно было встретить на посту 3-го отряда на территории ПАО «Химпром» во время развода и инструктажа охранников перед заступлением на дежурство.

Аналогичные показания дала свидетель Свидетель №53, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с марта 2013 года по ноябрь 2014 года в должности охранника, дополнив, что за период своей работы директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 на своем личном автомобиле она видела всего один раз, когда он приезжал на объект ООО «Хевел». 

Свидетель Свидетель №54, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с сентября 2012 года по ноябрь 2014 года в должности охранника, суду показала, что в ее должностные обязанности входило осуществление контрольно-пропускного режима, а также охрана объектов на территории ПАО «Химпром» и ООО «Хевел». Рабочая смена по охране объекта начиналась в 8 часов утра и заканчивалась в 8 часов утра следующего дня. В рабочую смену работало около 15-20 человек. Во время несения службы охранники находятся в подчинении у оперативных дежурных, которые перемещаются по территории охраняемого объекта на служебных автомобилях. В ООО «ЧОП «Гранит» оперативными дежурными работали Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 О том, что ООО «ЧОП «Гранит» возмещает своим сотрудникам расходы по заправке ГСМ за использование личных автомобилей в служебных поездках, ей ничего не известно, топливные карты на руках оперативных дежурных она никогда не видела. Об обстоятельствах аренды ООО «ЧОП «Гранит» личных автомобилей руководителей и работников Общества, каким образом происходило обслуживание и заправка служебных автомобилей, о трудоустройстве и деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2 и Свидетель №3 на должностях водителей в 2009-2011 годах, Свидетель №8 в должности секретаря в 2014-2015 годах, ей ничего неизвестно. 

Свидетель Свидетель №55, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с октября 2013 по 01 ноября 2014 года в должности охранника, суду дала показания, аналогичные показаниям Свидетель №54, указав, что периодически, примерно раз в неделю, ФИО17 осуществлял проверку несения службы охранниками, при этом по территории ООО «Хевел» он передвигался на своем личном автомобиле. 

Свидетель Свидетель №56, работавшая в ООО «ЧОП «Гранит» с октября 2014 года по ноябрь 2014 года в должности контролера-оператора, дополнила показания охранников, несших службу на территории ООО «Хевел», указав, что у ООО «ЧОП «Гранит» имелось два автомобиля, которые находились в служебном пользовании, за каждым из которых был закреплен свой экипаж водителей. На территории ООО «Хевел» ФИО17 появлялся редко, обычно он присутствовал тогда, когда приезжало Московское руководство. На чем он приезжал, она не видела, во время ее дежурства на территорию производства он не заезжал.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №57 усматривается, что 04 апреля 2012 года в магазине «Ивагро» ФИО17 за наличные денежные средства приобрел запчасти для автомобиля на сумму 2100 рублей. Об ООО «ЧОП Гранит» он никогда не слышал, после этого ни Обществом, ни ФИО17 в их магазине товары не приобретались (т.8 л.д. 74-76).

Свидетель Свидетель №58 суду показал, что он работает в шинном центре «Автомода», где ФИО17 приобрел комплект автомобильных шин марки «Мишлен», оплату произвел наличными денежными средствами в кассу, после чего на его имя были выписаны товарный и кассовые чеки. 

Свидетель Свидетель №59 суду показала, что она является руководителем аудиторской компании ООО «МеддингФинанс». Весной 2013 года их фирма заключила договор с ООО «ЧОП «Гранит» в лице ФИО17 на оказание аудиторских услуг, согласно которому ею и другим аудитором Свидетель №60 ООО «ЧОП «Гранит» были оказаны консультационные услуги по вопросам, поставленным руководителем ФИО17, в частности в отношении учета форменной и специальной одежды, структуры доходов и расходов организации, возможности применения упрощенной системы налогообложения. Полная аудиторская проверка организации не проводилась. Стоимость услуг составила около 20 тысяч рублей. Если бы ими был проведен классический аудит, то стоимость услуг составила бы около 60-70 тысяч рублей. Так, в ходе двухдневной проверки они ознакомились с бухгалтерской отчетностью, налоговыми декларациями, регистрами бухгалтерского учета фирмы и выборочно с первичными документами. Договора аренды автомобилей, в том числе личных автомобилей ФИО17, расходование ГСМ, обслуживание и содержание автомобилей фирмы в ходе проверки не рассматривались. Имелось ли в 2013 году решение собственника на проведение аудиторского задания, ей не известно. В ходе выполнения аудиторского задания ООО «ЧОП «Гранит» были даны рекомендации в части бухгалтерского и налогового учета.

Свидетель Свидетель №60 в ходе следствия дала показания, аналогичные показаниям Свидетель №59 (т.6 л.д.192-196)

Свидетель Свидетель №2, воспользовавшись правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ, от дачи показаний, как на предварительном следствии, так и в суде отказался.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №3 (протокола очной ставки с подозреваемым ФИО17 (т. 11 л.д. 134-136)) и показаний, данных им в суде, усматривается, что в 2010-2011 годах он находился в поисках работы и узнал, что в охранном предприятии ООО «ЧОП «Гранит», расположенном в 

<

...> набираются сотрудники, директором которого являлся его знакомый ФИО17 Так, летом 2010 года он приехал по указанному адресу, где в кабинете ФИО17 с ним было проведено собеседование, по итогам которого ФИО17 предложил ему написать заявление о приеме на работу в качестве водителя. Он собственноручно заполнил бланк заявления о приеме на работу, а также бланк трудового договора, согласно которого он должен был трудоустроиться на должность водителя. Оформлял ли он тогда заявление об увольнении, не помнит. После этого, по указанию ФИО17 сотрудники данного Общества у него сняли ксерокопии с паспорта, водительского удостоверения и других документов, необходимых для трудоустройства. При этом ФИО17, получив от него все необходимые документы, не сказал ему, что он принят на работу, а только пообещал, что позвонит, если появится вакансия. Через некоторое время он устроился на должность сотрудника службы безопасности ОАО «Чебоксарская маслосырбаза» и о том, что он обращался в ООО «ЧОП «Гранит» с вопросом о трудоустройстве, забыл. В ООО «ЧОП «Гранит» он в должности водителя не работал, заработную плату не получал.

В ходе предварительного следствия свидетелю Свидетель №3 на обозрение были представлены копии заявлений о приеме на работу и увольнении, трудового договора, на что свидетель Свидетель №3 сообщил, что они заполнены его рукой и подписаны лично им. Относительно представленных ему на обозрение копий документов: паспорта, водительского удостоверения, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (ИНН), страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования (СНИЛС) сообщил, что копии указанных документов действительно сняты с принадлежащих ему оригиналов. По представленным ему на обозрение копиям приказов о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность водителя и увольнении показал, что подписи не его. В отношении представленной ему на обозрение карточки сотрудника за период с июля 2010 года по март 2011 года, из которой усматривается, что ему, как водителю ООО «ЧОП «Гранит», якобы были выплачены денежные средства в виде заработной платы и премии на общую сумму 70 743 рубля 58 копеек (в том числе НДФЛ – 9 196 рублей), указал, что никаких денежных средств он не получал. По представленным ему на обозрение путевым листам ООО «ЧОП «Гранит» за сентябрь 2009 года по март 2011 года, выписанным на автомобиль 

<

данные изъяты>, в которых водителем указан он – Свидетель №3, показал, что указанные путевые листы он видит впервые, подписи выполнены не им, а кем-то другим, исполненные с подражанием его подписи. Кому принадлежит указанный в путевых листах автомобиль, он не знает, и никогда им не управлял. Относительно представленных ему на обозрение платежных ведомостей ООО «ЧОП «Гранит» за 2009-2011 годы, в которых имеются записи о получении заработной платы Свидетель №3, при этом в графе подпись в получении денег имеются подписи, выполненные от его имени, показал, что соответствующие подписи в документах выполнены не им, а кем-то другим, исполненные с подражанием его подписи. Денежных средств от ООО «ЧОП «Гранит» он никогда не получал, тем более в виде заработной платы. ФИО17 никаких денежных средств ему не передавал, никаких финансовых взаимоотношений между ними никогда не имелось. 

Свидетель ФИО7 на стадии предварительного расследования в силу ст. 51 Конституции РФ от дачи показаний отказался, в ходе судебного следствия не опрашивался. 

Из оглашенных показаний Свидетель №8 следует, что он является индивидуальным предпринимателем с 1997 года, основным видом деятельности является ремонт ювелирных изделий. В 2014 году он решил для личной самообороны, так как его работа связана с ювелирными изделиями, приобрести травматический пистолет, для чего требовалось соответствующее разрешение. Так, 05 ноября 2014 года на основании поданных им документов в ОМВД РФ по г. Новочебоксарск ему было выдано разрешение на право хранения и ношения травматического пистолета. Разрешение ему выдавалось сотрудником отдела лицензионно-разрешительной работы и контроля за детективной и охранной деятельностью ФИО7, с которым ранее он знаком не был. В процессе оформления указанного разрешения, в октябре или ноябре 2014 года ФИО7 предложил ему трудоустроиться в одно из частных охранных предприятий, указав, что трудоустройство будет формальным, никаких трудовых обязанностей исполнять будет не нужно. ФИО7 убедил его, что ничего криминального в этом нет, тем более, при таком его трудоустройстве у него будет идти трудовой стаж и официальные отчисления в Пенсионный фонд России. Через несколько дней по предварительной договоренности он передал ФИО7 оригинал своей трудовой книжки, а также копии документов: свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, страхового пенсионного свидетельства и медицинского заключения, которое было получено им ранее для оформления разрешения на ношение оружия. Позже он предоставил ФИО7 пластиковую карту, оформленную на его имя в дополнительном офисе №8613/0107 Сбербанка России в г.Новочебоксарск, которая была необходима для зачисления заработной платы от работодателя – частного охранного предприятия, куда он будет трудоустроен, и сообщил ему ПИН-код от карты – 

<

данные изъяты>. После этого, до марта 2015 года он указанную пластиковую карту не видел, ей не пользовался. Кем использовалась пластиковая карта, оформленная на его имя, ему неизвестно, ему только приходили несколько СМС-сообщений о зачислении денежных средств на счет, суммами около 3-4 тысяч рублей. Каких-либо документов о его трудоустройстве в частное охранное предприятие он не оформлял и не подписывал. В марте 2015 года ему позвонил ФИО7 и сказал, что он может забрать у него свою трудовую книжку. Получив трудовую книжку, он обнаружил в ней записи о том, что он работал в ООО «ЧОП «Гранит» на должности секретаря. Банковскую карту ФИО7 возвратил ему позже, через несколько месяцев, объяснив, что данная карта находилась не у него, а у кого-то другого. В ООО «ЧОП «Гранит» фактически он никогда не работал, о данной организации ему ничего неизвестно, руководителя и сотрудников данной организации, место ее нахождения он не знает. Какую цель преследовал ФИО7 ему неизвестно. Лично он никаких материальных выгод от фиктивного трудоустройства не получил, какая сумма денежных средств была перечислена на пластиковую карту, оформленную на его имя, в виде заработной платы ему не известно. По представленным на обозрение копиям документов: заявления о приеме на работу от 11 ноября 2014 года, трудового договора № 77/14 от 11 ноября 2014 года, анкеты, заявления об увольнении от 02 марта 2015 года, показал, что указанные документы он никогда не заполнял и не подписывал, имеющиеся в документах подписи от его имени выполнены не им (т. 8 л.д. 98-100)

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №9 следует, что в 2011 году она трудоустроилась в качестве добровольного народного дружинника (ДНД) при ОМВД РФ по г. Новочебоксарск, с 2012 года по предложению начальства – стала выполнять функции секретаря-делопроизводителя инспектора лицензионно-разрешительной работы и контроля за частной детективной и охранной деятельностью ОМВД России по г. Новочебоксарск ФИО11, тогда как фактически значилась на должности ДНД. Работала она два раза в неделю в приемные дни, заработная плата ежемесячно начислялась на карточку, сверх которой она никаких денежных средств не получала. В течение рабочего дня она регистрировала заявления, выписывала разрешения, лицензии и удостоверения частного охранника, снимала отпечатки пальцев и т.д. В мае 2013 года инспектором стал ФИО7, который в период с ноября 2014 года по март 2015 года выплачивал ей денежные средства в размере 4-5 тысяч рублей один раз в месяц наличными, помимо которых она получала заработную плату в качестве ДНД в размере 1-3 тысяч рублей в месяц на банковскую карточку, при этом она была уверенна, что денежные средства, которые ей лично выдавал ФИО7 в размере 4-5 тысяч рублей, начислялись ей из бюджета официально (т. 8 л.д. 154-156).

Оснований для оговора ФИО17 допрошенными представителем потерпевшего и свидетелями суд не усматривает. Доводы подсудимого и защитника о заинтересованности представителя потерпевшего и ряда свидетелей – сотрудников ООО «ЧОП «Гранит», в исходе дела являются необоснованными, поскольку сведений о формировании личных неприязненных отношений между подсудимым и этими лицами не имеется. Обстоятельства, связанные с возбуждением данного уголовного дела и определением круга участников уголовного судопроизводства, не свидетельствуют о заинтересованности в исходе дела сотрудников ООО «ЧОП «Гранит», а также директора по безопасности ПАО «Химпром» Свидетель №11, допрошенных в качестве свидетелей. Более того, вина подсудимого в совершении хищения чужого имущества подтверждается не только показаниями представителя потерпевшего и свидетелей, но и письменными доказательствами, такими как:

- заявлением представителя потерпевшего – директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 о привлечении к уголовной ответственности бывшего директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 за хищение денежных средств Общества за аренду автомобиля и на его содержание (ГСМ, страхование, запасные части, ремонт, мойка) всего на общую сумму 1 991 207 рублей 58 копеек (т. 1 л.д. 9-53);

- заявлением представителя потерпевшего – директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 о привлечении к уголовной ответственности бывшего директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 за хищение денежных средств Общества в виде выплаченной заработной платы фиктивно трудоустроенным на должность водителей Свидетель №2 и Свидетель №3 в общей сумме 108563 рубля 40 копеек (т. 7 л.д. 11-37);

- заявлением представителя потерпевшего – директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 о привлечении к уголовной ответственности бывшего директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 за хищение денежных средств Общества в виде произведенной оплаты топлива по топливной карте ООО «Ликард» №7824861010012078013, находившейся в распоряжении ФИО17, на сумму 92 239 рублей (т. 2 л.д. 78-139);

- заявлением представителя потерпевшего – директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 о привлечении к уголовной ответственности бывшего директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 за хищение денежных средств Общества в виде выплаченной заработной платы фиктивно трудоустроенному на должность секретаря Свидетель №8 в общей сумме 28985 рублей 11 копеек, с приложенными копиями: заявления от имени Свидетель №8 о приеме на работу от 11 ноября 2014 года с резолюцией «ОК. Приказ» от 11 ноября 2014 года, трудового договора № 77/14 от 11 ноября 2014 года, приказа о приеме на работу № 244-к от 11 ноября 2014 года, анкеты от имени Свидетель №8, согласия Свидетель №8 на обработку персональных данных, паспорта, свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе, заявления от имени Свидетель №8 от 2 марта 2015 года об увольнении со 2 марта 2015 года с резолюцией «ОК. В приказ уволить с 03.03.2015 г.» от 03 марта 2015 года, приказа № 33-к от 03 марта 2015 года, реквизитов счета Сбербанка России, расчетного листка за период с 1 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года, карточкек индивидуального учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений и сумм начисленных страховых взносов за 2014 год, 2015 год (т.7 л.д.49-61);

- протоколом выемки от 28 июля 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты первичные бухгалтерские и иные документы за период с января 2008 года по декабрь 2015 года, а именно: 

- отчеты кассиров за период с октября 2008 года по 2015 год, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 18 шт. (упакованы в коробку №1);

- авансовые отчеты за период с октября 2008 года по 2015 год, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 27 шт. (упакованы в коробки №2 и №3);

- выписки банка по расчетному счету № за период с 4 квартала 2008 года по март 2015 года, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 62 шт. (упакованы в коробки №4 и №5); 

- путевые листы за период с 2008 года по 1 полугодие 2015 года, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 14 шт. (упакованы в коробку №6);

- книги покупок за период с 4 квартала 2008 года по 2012 год, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 29 шт.;

- поступления товаров, работ, услуг за 2009, 2010 и 2011 года, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 3 шт. (упакованы в коробку №7);

- книги покупок за период с 2013 года по 1 квартал 2015 года, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 25 шт. (упакованы в коробку №8);

- табеля учета рабочего времени за 2013, 2014, 2015 годы, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 3 шт.; 

- папка скоросшиватель с наименованием «ФИО17», содержащая: 

- копии трудового договора с директором от 05 февраля 2008 года и дополнительного соглашения к нему от 26 декабря 2011 года на 7 л.; 

- договор аренды №1 автомобиля без экипажа от 01 октября 2008 года, акт приема-передачи объекта аренды к нему от 01 октября 2008 года, копии документов на автомобиль, соглашение о расторжении договора аренды транспортного средства от 31 декабря 2010 года, акт приема-передачи объекта аренды от 01 января 2011 года на 8 л.; 

- договор аренды №2 автомобиля без экипажа от 10 января 2011 года, акт приема-передачи объекта аренды к нему от 11 января 2011 года, копии документов на автомобиль на 5 л.; 

- договор аренды №3 автомобиля без экипажа от 16 мая 2012 года, акт приема-передачи объекта аренды к нему от 16 мая 2012 года, копии документов на автомобиль, соглашение о расторжении договора аренды транспортного средства от 12 марта 2015 года, акт приема-передачи объекта аренды от 12 марта 2015 года на 13 л.;

- телеграмма в адрес Свидетель №12 от 12 февраля 2015 года, извещение на имя Свидетель №12 на 2 л.;

- приказ ООО «ЧОП «Гранит» №2 от 05 февраля 2008 года «О вступлении в должность», приказ ООО «ЧОП «Гранит» №18 от 12 марта 2015 года «О прекращении полномочий директора» на 2 л.;

- копия приказа ООО «ЧОП «Гранит» №78 от 01 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» на 1 л.;

- заявление Свидетель №7 от 01 августа 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л.;

- копия приказа ООО «ЧОП «Гранит» №67 от 01 июля 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» на 1 л.;

- заявление Свидетель №5 от 02 июля 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л.;

- заявление ФИО8 от 01 июля 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л.;

- заявление Свидетель №4 от 01 июля 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л.;

- заявление Свидетель №4 от 26 сентября 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л. (упакованы в коробку №9) (т. 4 л.д. 39-41);

- протоколом выемки от 28 сентября 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты:

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 50 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 4 л.;

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 8 л.;

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 13 л.;

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 73.03 с 01.01.2009 по 31.03.2015» на 7 л.;

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 8 л.;

- подшивка «Оборотно-сальдовая ведомость с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 16 л.;

- заявление ФИО4 от 01 июля 2013 года об использовании личного автомобиля на 1 л. (т. 5 л.д. 3-4);

- протоколом выемки от 29 сентября 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты:

- подшивка «Карточки сотрудника ФИО17 с 01.10.2008 по 31.03.2015» на 8 л.;

- подшивка «Карточки сотрудника Свидетель №4 с 01.07.2010 по 31.03.2015» на 6 л.;

- подшивка «Карточки сотрудника Свидетель №5 с 01.11.2011 по 31.03.2015» на 5 л.;

- подшивка «Карточки сотрудника Свидетель №7 с 01.10.2008 по 31.03.2015» на 8 л.;

- подшивка «Карточки сотрудника ФИО8 с 01.07.2010 по 31.03.2015» на 6 л.;

- подшивка «Карточки сотрудника ФИО4 с 01.06.2012 по 31.10.2013» на 2 л. (т.5 л.д. 5-6);

- протоколом выемки от 31 октября 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты:

- подшивка «Карточка счета 60 с 01.01.2008 по 31.12.2008» на 17 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2009 год» на 60 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2010 год» на 81 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2011 год» на 113 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2012 год» на 198 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2013 год» на 137 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 за 2014 год» на 138 л.;

- подшивка «Карточка счета 60 с 01.01.2015 по 31.03.2015» на 40 л.;

- подшивка «Карточка счета 71 ФИО17» на 91 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 Свидетель №4» на 21 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 Свидетель №7» на 20 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 Свидетель №5» на 21 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 ФИО8» на 20 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 ФИО4» на 5 л.;

- подшивка «Карточка счета 73.03 ФИО17» на 65 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты ФИО17» на 157 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты Свидетель №4» на 141 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты Свидетель №5» на 100 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты ФИО8» на 132 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты ФИО4» на 36 л.;

- подшивка «Выплата зарплаты Свидетель №7» на 143 л. (т.5 л.д.7-10);

- протоколом выемки от 28 сентября 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты:

- подшивка «Свидетель №4 расчетные листки с 03.07.2010 по 31.03.2015» на 51 л.;

- подшивка «Свидетель №7 расчетные листки с 03.07.2010 по 31.03.2015» на 38 л.;

- подшивка «ФИО8 расчетные листки с 02.07.2010 по 31.03.2015» на 57 л.;

- подшивка «ФИО4 расчетные листки с 07.06.2012 по 14.10.2013» на 17 л.;

- подшивка «Свидетель №5 расчетные листки с 08.11.2010 по 31.03.2015» на 41 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.05.2010 по 31.12.2010» на 8 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2011 по 31.12.2011» на 12 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2011 по 31.12.2011» на 12 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2012 по 31.12.2012» на 12 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2013 по 31.12.2013» на 12 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2014 по 31.12.2014» на 12 л.;

- подшивка «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2015 по 13.03.2015» на 3 л.;

- подшивка «Отчеты кассира за 1 квартал 2012 года» на 65 л.;

- подшивка «Отчеты кассира за 2 квартал 2012 года» на 56 л.;

- подшивка «Отчеты кассира за 3 квартал 2012 года» на 73 л.;

- подшивка «Отчеты кассира за 4 квартал 2012 года» на 62 л.;

- кассовая книга за 2012 год на 49 л.;

- бухгалтерская справка ООО «ЧОП «Гранит» от 23 сентября 2016 года на 1 л. (т. 5 л.д. 38-39);

- протоколом выемки от 14 декабря 2016 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты:

- папка скоросшиватель «№. Свидетель №2. Начато 22.09.2009. Окончено 29.06.2010» с документами о трудоустройстве и увольнении Свидетель №2 на 11 л.;

- папка скоросшиватель «№. Свидетель №3. Начато 23.08.2010. Окончено 4.03.2011» с документами о трудоустройстве и увольнении Свидетель №3 на 9 л. (т. 7 л.д. 164-167);

- протоколом выемки от 21 декабря 2016 года, в ходе которого в ФГБУЗ МСЧ №29 ФМБА России изъят журнал предрейсовых медицинских осмотров водителей транспортных средств за период с 28 октября 2011 года по 12 ноября 2012 года (т. 8 л.д. 6-8);

- протоколом выемки от 31 марта 2017 года, в ходе которого в ООО «ЧОП «Гранит» изъяты табели учета рабочего времени работников за 2009, 2010, 2011 годы, подшитые в картонные папки скоросшиватели в количестве 3 шт. (т. 11 л.д. 84-87);

- электронными реестрами на съемном носителе (CD диск) на зачисление заработной платы за период с 01 мая 2013 года по 30 апреля 2014 года, с 01 октября 2014 года по 31 декабря 2014 года, с 01 января 2015 года по 31 января 2015 года, представленными ПАО Сбербанк (т. 6 л.д. 83-84, 85-86). 

Все изъятые в ходе выемок документы, а также представленные ПАО Сбербанк на съемном носителе электронные реестры о зачислении заработной платы в рамках предварительного расследования были осмотрены с указанием их индивидуальных признаков в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам дела, о чем в материалах дела имеются соответствующие процессуальные документы (т. 4 42-82, 83-89; т. 5 л.д. 11-34, 35-36, 40-72, 73-74; т. 7 л.д. 168-174, 175-176; т. 8 л.д. 9-14, 15-16; т. 11 л.д. 88-95, 96-97; т. 10 л.д. 1-17, 18-46, 47-72, 73-81, 82-91, 92-124, 125-164, 165-196, 197-224, 225-240, 241-244). Вещественные доказательства осматривались в судебном заседании.

Доводы подсудимого ФИО17, выдвинутые им в свою защиту, о своей не причастности к совершению хищений, равно как и его показания при его последующих допросах на предварительном следствии и в судебном заседании о том, что всю финансово-хозяйственную деятельность в ООО «ЧОП «Гранит» осуществлял Свидетель №11, и что все кадровые и финансовые документы подписывались им только по указанию Свидетель №11, суд признает голословными и недостоверными. 

Тот факт, что денежные средства, явившиеся предметом хищения, были вверены ФИО17 в связи с должностными обязанностями и служебным положением, следует из содержания трудового договора и Устава.

Так, из выписки из Протокола № 1 Заседания Совета директоров ОАО «Химпром» от 05 февраля 2008 года следует, что ФИО17 избран директором ООО «ЧОП «Гранит» (т. 6 л.д.69-70). С этого момента, согласно Устава ООО «ЧОП «Гранит» руководство текущей деятельностью осуществляет директор Общества. Директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает решения по другим вопросам, связанным с деятельностью Общества, не входящим в компетенцию общего собрания участников.

Из копии трудового договора ООО «ЧОП «Гранит» с ФИО17 от 05 февраля 2008 года (рег. № 3453 от 26.02.08) и копии дополнительного соглашения № 1 от 26 декабря 2011 года к трудовому договору следует, что директор Общества ФИО17 действует от имени Общества без доверенности, выполняет в данной организации организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, обеспечивает ведение бухгалтерского учета и отчетности, распоряжается имуществом и денежными средствами Общества, имеет право первой подписи под финансовыми документами, представляет интересы Общества, совершает от его имени сделки, принимает на работу и увольняет работников Общества (т. 7 л.д. 65-71).

Таким образом, из вышеуказанного следует, что именно ФИО17, как директор ООО «ЧОП «Гранит», осуществлял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в Обществе. В силу положений Устава, трудового договора именно на ФИО17 была возложена обязанность добросовестно и разумно руководить Обществом, не допускать принятия решений, которые могут негативно отразиться на финансовом положении Общества. 

В материалах уголовного дела нет ни одного финансового или иного документа, подписанного Свидетель №11, свидетельствовавшего бы об осуществлении функции единоличного исполнительного органа Общества и ведении Свидетель №11 в рассматриваемый период времени финансово-хозяйственной деятельности от имени Общества.

Не предоставлено стороной защиты ни одного доказательства подтверждающего и факт того, что Свидетель №11, как иной сотрудник Общества, вмешивался в текущую деятельность ООО «ЧОП «Гранит» и оказывал давление на директора ФИО17, принуждал к заключению договоров, изданию приказов, на совершение каких-либо действий по финансовым вопросам, давал указания и поручения, исполнение которых являлось обязательным.

Согласно пояснениям Свидетель №11, он с 2007 года занимает должность директора по безопасности ПАО «Химпром», занимается организацией и обеспечением безопасности предприятия. В период с марта 2008 года по 30 апреля 2009 года по совместительству занимал должность советника директора ООО «ЧОП «Гранит», в связи с чем давал консультации по вопросам действующего законодательства, кадрового обеспечения, взаимоотношений с различными организациями и учреждениями, поскольку именно в указанный период происходило становление организации ООО «ЧОП «Гранит» и вступившему в должность директора ФИО17 требовались консультации и практическая помощь. Согласно Устава и трудового договора, всей текущей деятельностью ООО «ЧОП «Гранит» руководил ФИО17, полномочиями принимать решения и давать обязательные для ФИО17 указания он не обладал. 

Вина ФИО17 в присвоении и растрате также подтверждается и иными письменными и вещественными доказательствами, в частности:

- из представленных РЭО ГИБДД ОМВД России по г. Новочебоксарск документов усматривается, что по заявлению ФИО17 от 09 декабря 2010 года на принадлежащем ему транспортном средстве 

<

данные изъяты> произведена замена государственного регистрационного знака № на №; по заявлению ФИО17 от 16 мая 2012 года осуществлена постановка на учет (изменении регистрационных данных о собственнике) транспортного средства 

<

данные изъяты> с сохранением регистрационного знака № (т. 3 л.д. 2-11); 

- согласно инвентарным карточкам учета объекта основных средств (форма №ОС-6) в ООО «ЧОП «Гранит» имелось три автомобиля: 

<

данные изъяты> введен в эксплуатацию 25 августа 2008 года и выбыл 17 июля 2013 года; 

<

данные изъяты> введен в эксплуатацию 14 декабря 2011 года и 

<

данные изъяты> введен в эксплуатацию 06 февраля 2013 года (т. 1 л.д. 121-128). 

- из письма ПАО «Химпром» № СБ-2-464 от 20 декабря 2016 года и копии договора возмездного оказания охранных услуг № 1/3452 от 26 февраля 2008 года следует, что ОАО «Химпром» предоставило ООО «ЧОП «Гранит» пять единиц автотранспортных средств, предназначенных для исполнения договора по охране имущества ОАО «Химпром», жизни и здоровья работников предприятия во время нахождения их на охраняемом объекте. В период с 2008 года по 2010 год общее собрание акционеров ОАО «Химпром» никаких решений по одобрению каких-либо сделок бывшему директору ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17, в том числе договора аренды автомобиля, не выносило (т. 7 л.д. 80, 81-91, 92);

- из письма ПАО «Химпром» № СБ-2-476 от 30 декабря 2016 года и копии распоряжения ОАО «Химпром» № 67-797 от 02 июня 2008 года следует, что в 2009-2011 годах за водителями ОАО «Химпром» были закреплены служебные автомобили, предоставленные в ООО «ЧОП «Гранит» по договору возмездного оказания охранных услуг (т. 8 л.д. 18-20);

- письмом ООО «Лукойл-Интер-Кард» №4965 от 25 октября 2016 года органам следствия представлены: копия акта № 29150413-7 приема-передачи карт от 15 апреля 2013 года; копия доверенности ООО «ЧОП «Гранит» №34 от 15 апреля 2013 года на имя Свидетель №17; копия доверенности ООО «Ликард» на имя ФИО12; копия договора №RU 297000199 от 24 февраля 2013 года между ООО «Ликард» и ООО «ЧОП «Гранит»; транзакционный отчет по ТК №7824861010012078013 и №7824861010012078021 (т.5 л.д.96-158);

- письмом ООО «Лукойл-Волганефтепродукт» № 20-2-290 от 20 октября 2016 года органам следствия представлены: сведения о работниках АЗС «Лукойл» за период с 15 апреля 2013 года по 01 апреля 2015 года (т.5 л.д.79-84);

- согласно ответу филиала СПАО «Ингосстрах» в Чувашской Республике – Чувашии № 1049/16 от 30 декабря 2016 года в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года с ФИО17 и ООО «ЧОП «Гранит» были заключены договора КАСКО и ОСАГО по страхованию автомобиля 

<

данные изъяты> (т. 7 л.д. 94); 

- согласно справкам о доходах физического лица – Свидетель №2 за 2004, 2009-2010, 2012-2013, 2015-2016 годы по форме 2-НДФЛ, представленным ИФНС России по г. Чебоксары, Свидетель №2 с октября 2009 года по июнь 2010 года работал в ООО «ЧОП «Гранит» и получил доход в сумме 77 014 рублей 54 копейки, в том числе НДФЛ – 9 751 рубль (т.6 л.д. 166-174);

- согласно справкам о доходах физического лица – Свидетель №3 за 2007-2015 годы по форме 2-НДФЛ, представленным ИФНС России по г.Чебоксары, Свидетель №3 с августа 2010 года по март 2011 года работал в ООО «ЧОП «Гранит» и получил доход в сумме 70 743 рубля 58 копеек, в том числе НДФЛ – 9 196 рублей (т. 6 л.д. 145-164);

- согласно выписке по счету № (банковская карта № на имя Свидетель №8) о движении денежных средств, представленной ПАО Сбербанк, ООО «ЧОП «Гранит» на счет Свидетель №8 зачислено 25 217 рублей 11 копеек (т. 8 л.д. 22-27); 

- приговором Новочебоксарского городского суда Чувашской Республики от 24 января 2017 года, которым ФИО7 осужден по ч. 1 ст. 285, ч. 1 ст. 285 УК РФ с применением ст.73 УК РФ к 1 году 6 месяцам лишения свободы условно, с испытательным сроком на 1 год, установлено, что ФИО7, состоящий в должности инспектора направления лицензионно-разрешительной работы и контроля за частной детективной и охранной деятельностью Отдела МВД РФ по г. Новочебоксарск, с целью ежемесячного незаконного получения с ООО «ЧОП «Гранит» денежных средств, потребовал у Свидетель №8, не осведомленного о его преступных намерениях, и незаконно получил от последнего в свое распоряжение банковскую карту, оформленную на Свидетель №8, и трудовую книжку последнего, которую в последующем передал директору ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 для последующего трудоустройства Свидетель №8 на работу. В свою очередь, ФИО17 по просьбе ФИО7, а также в виду нахождения последнего в вышеуказанной должности и по роду своей деятельности осуществляющего функции представителя власти по обеспечению постоянного контроля за объектами разрешительной системы, а также принимающего участие в инспектировании подразделений охраны юридических лиц с особыми уставными задачами и подразделений ведомственной охраны, оказывающего государственные услуги, связанные с выдачей лицензий, разрешений и удостоверений в области оборота оружия и частной детективной и охранной деятельности, осознавая, что денежные средства, перечисляемые на банковскую карту Свидетель №8, фактически будет получать лично ФИО7, который, в свою очередь, данные денежные средства будет передавать Свидетель №9, осуществляющей содействие ФИО7 в осуществлении последним своих служебных обязанностей, дал устное указание главному специалисту по кадрам ООО «ЧОП «Гранит» подготовить документы на трудоустройство Свидетель №8 на должность секретаря ООО «ЧОП «Гранит» на 0,5 ставки с 11 ноября 2014 года с окладом 8 710 рублей на полную ставку, который фактически не будет исполнять свои должностные обязанности, после чего издал приказ о приеме Свидетель №8 на работу и в дальнейшем ежемесячно стал перечислять на банковскую карту Свидетель №8 денежные средства. В дальнейшем, имея в своем распоряжении банковскую карту Свидетель №8 в период с ноября 2014 года по март 2015 года включительно, ФИО7, заведомо зная о том, что Свидетель №8 фактически в ООО «ЧОП «Гранит» не работает, ежемесячно незаконно получал денежные средства от ООО «ЧОП «Гранит», перечисленные на банковскую карту Свидетель №8, которые в последующем снимал с банковских терминалов на территории города Новочебоксарск и передавал Свидетель №9, оказывавшей ФИО7 содействие в исполнении последним своих должностных обязанностей в виде ведения делопроизводства по линии лицензионно-разрешительной работы, оказывания государственных услуг, связанных с выдачей лицензий, разрешений и удостоверений в области оборота оружия и частной детективной и охранной деятельности. В результате противоправных действий ФИО7 были существенно нарушены охраняемые законом интересы общества, государства и организаций, выразившиеся: в подрыве и дискредитации авторитета органов внутренних дел в глазах общественности; в нарушении основных целей, задач, принципов деятельности подразделений лицензионно-разрешительной работы и контроля за частной детективной и охранной деятельностью органов внутренних дел, призванных осуществлять контроль за объектами разрешительной системы и оборотом гражданского оружия, инспектировании подразделений охраны юридических лиц; в причинении ООО «ЧОП «Гранит» имущественного вреда в размере 25 217 рублей 11 копеек.

Вещественное доказательство – личное дело № Свидетель №8, состоявшего в период с ноября 2014 года по март 2015 год в должности секретаря ООО «ЧОП «Гранит» на 9 листах вышеупомянутым приговором постановлено хранить при уголовном деле (т. 8 л.д. 29-34).

Необходимо также отметить, что факт использования ФИО17 денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» для полного обслуживания и содержания своих личных автомобилей подтверждается изъятыми в ходе выемки вещественными доказательствами:

- карточками сотрудника ФИО17, согласно которым за аренду автомобиля ФИО17 начислено вместе с заработной платой 960 528 рублей 69 копеек, а именно: за ноябрь – декабрь 2008 года в размере 37 500 рублей; за 2009 год в размере 150 000 рублей; за 2010 год в размере 150 000 рублей; за 2011 год в размере 145 967 рублей 75 копеек; за 2012 год в размере 150 000 рублей; за 2013 год в размере 147 222 рублей 23 копеек; за 2014 год в размере 150 000 рублей; за январь – март 2015 года в размере 29 838 рублей 71 копейки;

- путевыми листами, оформленными на ФИО17, согласно которым в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года произведено списание топлива, израсходованное им по топливным картам ООО «Ликард» №7001101100000698638 и №7824861010012078021 на общую сумму 612 723 рубля;

- авансовыми отчетами, оформленными на ФИО17, согласно которым в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года произведено списание денежных средств на его личные нужды, связанные с использованием и обслуживанием личных автомобилей, в общей сумме 483508 рублей 79 копеек, в том числе:

- по авансовому отчету № 32 от 06 апреля 2009 года за услуги по шиномонтажу в сумме 1 600 рублей;

- по авансовому отчету № 37 от 05 мая 2009 года за тонировку лобового стекла автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 450 рублей;

- по авансовому отчету № 46 от 08 июня 2009 года за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 819 рублей 81 копейка;

- по авансовому отчету № 52 от 16 июля 2009 года за работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 59 от 30 июля 2009 года за услуги по шиномонтажу в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 61 от 18 августа 2009 года за запасные части в сумме 995 рублей 10 копеек;

- по авансовому отчету № 79 от 21 октября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 02 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 95 от 29 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> и приобретение стеклоомывающей жидкости в сумме 316 рублей;

- по авансовому отчету № 104 от 22 декабря 2009 года за работы по капитальному ремонту двигателя автомобиля в сумме 8 000 рублей;

- по авансовому отчету № 106 от 24 ноября 2009 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 3 от 12 января 2010 года за приобретение автомобильных чехлов и стеклоомывающей жидкости на общую сумму 3 116 рублей;

- по авансовому отчету № 4 от 19 января 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 71 от 28 июня 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 84 от 23 июля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 93 от 13 августа 2010 года за услуги по автомойке и шиномонтажу автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 505 рублей 90 копеек;

- по авансовому отчету № 95 от 17 августа 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 450 рублей;

- по авансовому отчету № 99 от 31 августа 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 103 от 7 сентября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 107 от 13 сентября 2010 года за приобретение конвектора в сумме 4 615 рублей;

- по авансовому отчету № 113 от 27 сентября 2010 года за услуги по приобретению кобуры и услуги по автомойке в общей сумме 570 рублей;

- по авансовому отчету № 114 от 29 сентября 2010 года за услуги по балансировке колес в сумме 320 рублей;

- по авансовому отчету № 120 от 18 октября 2010 года за работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 124 от 25 октября 2010 года за работы по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 125 от 26 октября 2010 года за услуги по шиномонтажу автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 300 рублей;

- по авансовому отчету № 130 от 03 ноября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 131 от 11 ноября 2010 года за тонировку лобового стекла автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 400 рублей;

- по авансовому отчету № 132 от 16 ноября 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 139 от 13 декабря 2010 года за услуги по автомойке номера и приобретению саморезов для автомобиля на общую сумму 170 рублей;

- по авансовому отчету № 7 от 10 февраля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 250 рублей;

- по авансовому отчету № 9 от 28 февраля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 14 от 09 марта 2011 года за приобретение компрессора и противотуманных фар для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 3 867 рублей 87 копеек;

- по авансовому отчету № 21 от 30 марта 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 30 от 26 апреля 2011 года за услуги по балансировке колес автомобиля в сумме 484 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 36 от 30 апреля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 42 от 20 мая 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 46 от 31 мая 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 49 от 27 июня 2011 года за приобретение GPS-навигатора для автомобиля, услуги по автомойке и работам на общую сумму 5 190 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 12 июля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 420 рублей;

- по авансовому отчету № 62 от 26 июля 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 71 от 19 августа 2011 года за услуги по автомойке автомобиля и обслуживание автомобиля на общую сумму 2 240 рублей;

- по авансовому отчету № 72 от 24 августа 2011 года за услуги по тонировке и автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 500 рублей;

- по авансовому отчету № 77 от 02 сентября 2011 года за услуги по автомойке и химчистке автомобиля в сумме 700 рублей;

- по авансовому отчету № 80 от 07 сентября 2011 года за услуги по ремонту колеса автомобиля в сумме 90 рублей;

- по авансовому отчету № 83 от 14 сентября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 22 сентября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 92 от 5 октября 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 97 от 13 октября 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля на общую сумму 815 рублей;

- по авансовому отчету № 100 от 19 октября 2011 года за услуги по автомойке и шиномонтажу автомобиля на общую сумму 1 190 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 24 ноября 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля и автомойку на общую сумму 1 527 рубля 20 копеек; 

- по авансовому отчету № 137 от 26 декабря 2011 года за приобретение запасных частей для автомобиля на общую сумму 1 000 рублей;

- по авансовому отчету № 141 от 29 декабря 2011 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 220 рублей;

- по авансовому отчету № 8 от 24 января 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 150 рублей;

- по авансовому отчету № 22 от 28 февраля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 30 от 15 марта 2012 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 36 от 23 марта 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 170 рублей;

- по авансовому отчету № 45 от 06 апреля 2012 года за приобретение насоса омывателя для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 100 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 16 апреля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 250 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 19 апреля 2012 года за приобретение автошин для автомобиля и шиномонтаж на общую сумму 4 000 рублей;

- по авансовому отчету № 54 от 24 апреля 2012 года за услуги по шиномонтажу для автомобиля в сумме 1 030 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 26 апреля 2012 года за услуги по автомойке для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 230 рублей;

- по авансовому отчету № 72 от 18 мая 2012 года за услуги по автомойке, приобретению запчастей для автомобиля и заправке ГСМ на общую сумму 2 750 рублей 01 копейка;

- по авансовому отчету № 75 от 21 мая 2012 года за услуги по автомойке, заправке ГСМ и страхованию автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 7 017 рублей 38 копеек;

- по авансовому отчету № 80 от 29 мая 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 85 от 08 июня 2012 года за услуги по автомойке, химчистке салона и приобретению дефлекторов для окон автомобиля на общую сумму 4 990 рублей;

- по авансовому отчету № 92 от 20 июня 2012 года за приобретение GPS-навигатора для автомобиля на общую сумму 5 239 рублей;

- по авансовому отчету № 95 от 25 июня 2012 года за заправку ГСМ в сумме 999 рублей 93 копейки;

- по авансовому отчету № 97 от 26 июня 2012 года за услуги по автомойке, тонировке и приобретению запчастей для автомобиля на общую сумму 2 890 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 23 июля 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 126 от 30 июля 2012 года за услуги по диагностике автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 750 рублей;

- по авансовому отчету № 128 от 1 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 133 от 13 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 137 от 20 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля и приобретению предохранителей на общую сумму 410 рублей;

- по авансовому отчету № 141 от 23 августа 2012 года за приобретение запасных частей и услуги по ремонту автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 32 780 рублей;

- по авансовому отчету № 142 от 27 августа 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 148 от 04 сентября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 151 от 07 сентября 2012 года за услуги по автомойке и за принадлежности для автомобиля на общую сумму 5 050 рублей;

- по авансовому отчету № 158 от 21 сентября 2012 года за услуги по обслуживанию автомобиля в сумме 368 рублей;

- по авансовому отчету № 159 от 27 сентября 2012 года за приобретение аксессуаров и услуги по обслуживанию для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 590 рублей;

- по авансовому отчету № 171 от 08 октября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 175 от 16 октября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 4 536 рублей;

- по авансовому отчету № 194 от 3 ноября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей и шиномонтаж автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 2 825 рублей;

- по авансовому отчету № 198 от 12 ноября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 206 от 26 ноября 2012 года за услуги по автомойке, приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 580 рублей;

- по авансовому отчету № 207 от 29 ноября 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 270 рублей;

- по авансовому отчету № 215 от 10 декабря 2012 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 9 523 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 228 от 25 декабря 2012 года за приобретение чехлов для автомобиля на общую сумму 7 200 рублей;

- по авансовому отчету № 231 от 27 декабря 2012 года за услуги по автомойке автомобиля в сумме 330 рублей;

- по авансовому отчету № 9 от 21 января 2013 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля на общую сумму 4 800 рублей;

- по авансовому отчету № 28 от 20 февраля 2013 года за услуги по автомойке и приобретению аксессуаров для автомобиля на общую сумму 770 рублей;

- по авансовому отчету № 32 от 28 февраля 2013 года за приобретение автоковриков для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 000 рублей;

- по авансовому отчету № 38 от 25 марта 2013 года за услуги по шиномонтажу колес для автомобиля в сумме 870 рублей;

- по авансовому отчету № 48 от 6 апреля 2013 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 1 430 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 08 апреля 2013 года за услуги по шиномонтажу колес для автомобиля в сумме 1 300 рублей;

- по авансовому отчету № 51 от 10 апреля 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 400 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 11 апреля 2013 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 800 рублей;

- по авансовому отчету № 75 от 15 мая 2013 года за ремонт, приобретение запчастей для автомобиля 

<

данные изъяты>, а также страховки на общую сумму 22 894 рубля 19 копеек;

- по авансовому отчету № 78 от 17 мая 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля и услуги автомойки на общую сумму 473 рубля;

- по авансовому отчету № 97 от 26 июня 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 545 рублей;

- по авансовому отчету № 117 от 24 июля 2013 года за услуги шиномонтажа для автомобиля в сумме 780 рублей;

- по авансовому отчету № 127 от 9 августа 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 756 рублей 67 копеек;

- по авансовому отчету № 141 от 13 сентября 2013 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 14 835 рублей;

- по авансовому отчету № 152 от 21 октября 2013 года за услуги по шиномонтажу, автомойке и обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 7 715 рублей;

- по авансовому отчету № 168 от 06 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 999 рублей 83 копейки;

- по авансовому отчету № 173 от 16 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 1 645 рублей;

- по авансовому отчету № 174 от 18 декабря 2013 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 258 рублей;

- по авансовому отчету № 176 от 25 декабря 2013 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 950 рублей;

- по авансовому отчету № 1 от 9 января 2014 года за приобретение аккумулятора для автомобиля в сумме 2 400 рублей;

- по авансовому отчету № 12 от 24 февраля 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 64 547 рублей;

- по авансовому отчету № 19 от 26 марта 2014 года за услуги по шиномонтажу, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 18 700 рублей 15 копеек;

- по авансовому отчету № 28/1 от 30 апреля 2014 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 630 рублей;

- по авансовому отчету № 42 от 20 июня 2014 года за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 9 123 рубля 84 копейки;

- по авансовому отчету № 43 от 23 июня 2014 года за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 560 рублей; 

- по авансовому отчету № 48 от 07 июля 2014 года за обслуживание автомобиля в сумме 1 500 рублей;

- по авансовому отчету № 54 от 05 августа 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 10 717 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 58 от 27 августа 2014 года за услуги автомойки, шиномонтаж, приобретение автошин, запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 28 323 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 60 от 28 августа 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 20 962 рубля 50 копеек;

- по авансовому отчету № 64 от 16 сентября 2014 года за приобретение запчастей и работы по сход-развалу колес для автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 1 810 рублей;

- по авансовому отчету № 70 от 1 октября 2014 года за приобретение ГСМ для автомобиля в сумме 999 рублей 86 копеек;

- по авансовому отчету № 76 от 21 октября 2014 года за приобретение автошин, услуги по шиномонтажу и обслуживание автомобиля, приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 51 727 рублей 50 копеек;

- по авансовому отчету № 77 от 23 октября 2014 года за автомойку и обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 624 рубля 75 копеек;

- по авансовому отчету № 85 от 18 ноября 2014 года за приобретение технических жидкостей для автомобиля в сумме 420 рублей;

- по авансовому отчету № 86 от 20 ноября 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 820 рублей;

- по авансовому отчету № 88 от 25 ноября 2014 года за приобретение запчастей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4 209 рублей 75 копеек;

- по авансовому отчету № 90 от 27 ноября 2014 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 320 рублей;

- по авансовому отчету № 93 от 3 декабря 2014 года за приобретение запчастей для автомобиля в сумме 1 180 рублей;

- по авансовому отчету № 94 от 04 декабря 2014 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 433 рубля 50 копейки;

- по авансовому отчету № 1 от 12 января 2015 года за приобретение запасных частей и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> на общую сумму 27 667 рублей 25 копеек;

- по авансовому отчету № 8 от 09 февраля 2015 года за диагностику автомобиля 

<

данные изъяты> приобретение автосигнализации на общую сумму 7 338 рублей 75 копеек.

- авансовыми отчетами, оформленными на имя фиктивно трудоустроенного на должность водителя ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №2, согласно которым в период с 08 февраля 2010 года по 08 июня 2010 года произведено списание денежных средств на личные нужды ФИО17, связанные с использованием и обслуживанием личных автомобилей в общей сумме 2 212 рублей, в том числе: 

- по авансовому отчету № 13 от 08 февраля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 18 от 24 февраля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 26 от 15 марта 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> и приобретению стеклоомывающей жидкости на общую сумму 372 рубля;

- по авансовому отчету № 30 от 25 марта 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 38 от 09 апреля 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 50 от 04 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 53 от 21 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей;

- по авансовому отчету № 58 от 30 мая 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 440 рублей;

- по авансовому отчету № 63 от 08 июня 2010 года за услуги по автомойке автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 200 рублей.

- бухгалтерскими документами, согласно которым в период с 01 октября 2008 года по 12 марта 2015 года произведены отчисления денежных средств на расчетные счета контрагентов ООО «ЧОП «Гранит» в счет оплаты технического обслуживания и содержания личных автомобилей ФИО17 в общей сумме 394 627 рублей 01 копейка, в том числе:

- по акту № 2513 от 28 октября 2008 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 576 рублей;

- по акту № 0465 от 24 февраля 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 310 рублей;

- по акту № 1509 от 11 июня 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 785 рублей;

- по акту № 2679 от 18 сентября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание и ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6 300 рублей;

- по счет-фактуре № 01713 от 18 сентября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6706 рублей;

- по акту № ЕТЛЗН2929 от 09 октября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за установку сигнализации на автомобиль 

<

данные изъяты> в сумме 5 775 рублей;

- по счет-фактуре № 01857 от 09 октября 2009 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за оборудование для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 7 650 рублей;

- по счет-фактуре № 00000004 от 4 января 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2675 рублей;

- по акту № 3908 от 04 января 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 680 рублей;

- по счет-фактуре № 00212 от 11 февраля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за оборудование для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4 600 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО0427 от 11 февраля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за установку ксеноновых ламп на автомобиль 

<

данные изъяты> в сумме 1 050 рублей;

- по счет-фактуре № 00616 от 13 апреля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 525 рублей;

- по акту № 1085 от 13 апреля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 646 рублей;

- по страховому полису № ОСАГО от 02 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 513 рублей 13 копеек;

- по страховому полису № КАСКО от 07 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 50776 рублей;

- по акту № 1925 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 470 рублей;

- по счет-фактуре № 01130 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 780 рублей;

- по счет-фактуре № 01129 от 28 июня 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 575 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО1995 от 05 июля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 1 365 рублей;

- по счет-фактуре № 01181 от 05 июля 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 800 рублей;

- по счет-фактуре № 01401 от 06 августа 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за лампу для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 50 рублей;

- по счет-фактуре № 01627 от 10 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля «Toyota Avensis» в сумме 6 595 рублей;

- по счет-фактуре № 01628 от 10 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 5 565 рублей;

- по товарной накладной № 7/1 от 15 сентября 2010 года в ООО «Топаз-Авто» за автосигнализацию для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 500 рублей;

- по акту № ЕТЛЗНО2877 от 29 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 525 рублей;

- по счет-фактуре № 01724 от 29 сентября 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 400 рублей;

- по счет-фактуре № 02065 от 08 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 325 рублей; 

- по акту № 3605 от 22 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 945 рублей;

- по счет-фактуре № 02133 от 22 декабря 2010 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 140 рублей;

- по товарной накладной № 151 от 09 марта 2011 года ИП ФИО22 за автошины для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 16 040 рублей;

- по акту № 4134 от 24 марта 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 150 рублей;

- по счет-фактуре № 00000291 от 24 марта 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4270 рублей;

- по акту № 4244 от 08 апреля 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за техническое обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 547 рублей 68 копеек;

- по счет-фактуре № 00000331 от 08 апреля 2011 года в ООО «Евро Трейд Лизинг» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 4575 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040010617 от 14 июля 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 8 040 рублей;

- по страховому полису № КАСКО от 10 июня 2010 года в ООО «Ингосстрах» за страхование автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 51196 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040000920 от 19 августа 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 040 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040012614 от 12 октября 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 12 880 рублей;

- по товарной накладной № 603 от 16 октября 2011 года ИП ФИО22 за автошины для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 27 900 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040012960 от 25 октября 2011 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 38 771 рубль;

- по акту выполненных работ № 8040015816 от 21 февраля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 413 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040015983 от 29 февраля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 6 484 рубля;

- по акту выполненных работ № 8040016280 от 11 марта 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за техническое обслуживание и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 8 347 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040016946 от 04 апреля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 413 рублей;

- по акту выполненных работ № 8040016995 от 06 апреля 2012 года в ООО «ТрансТехСервис-21» за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 660 рублей;

- по акту № 184 от 07 сентября 2012 года ИП ФИО23 за ремонт автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 750 рублей;

- по акту № 192 от 19 сентября 2012 года ИП ФИО23 за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 900 рублей;

- по акту № 200 от 27 сентября 2012 года ИП ФИО23 за обслуживание автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 3 000 рублей;

- по акту № 199 от 27 сентября 2012 года ИП ФИО23 за установку отопителя для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 36 000 рублей;

- по акту выполненных работ № 10 от 24 января 2013 года в ООО «Цивиль» за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 16 100 рублей;

- по акту № ЗН00002949 от 20 января 2015 года ИП ФИО23 за ремонт и запасные части для автомобиля 

<

данные изъяты> в сумме 2 548 рублей 20 копеек

Факт оформления трудоустройства в ООО «ЧОП «Гранит» вначале Свидетель №2, затем Свидетель №3 на должность водителя и начисления им заработной платы подтверждается изъятыми в ходе выемки вещественными доказательствами:

- заявлением Свидетель №2 от 22 сентября 2009 года о принятии на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность водителя с резолюцией директора ФИО17 «ОК/В приказ с 5.10.09», от 22 сентября 2009 года; трудовым договором от 22 сентября 2009 года № 233, заключенным между ООО «ЧОП «Гранит» в лице директора ФИО17 и Свидетель №2, согласно которому Свидетель №2 принят на работу на должность водителя с окладом 4000 рублей, приказом о приеме на работу № 144-к от 22 сентября 2009 года на должность водителя, автобиографией, анкетой, копиями: паспорта, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации, диплома, военного билета, страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования, водительского удостоверения, заявлением Свидетель №2 от 29 июня 2010 года об увольнении с резолюцией директора ФИО17 «ОК/В приказ» от 29 июня 2010 года, приказом об увольнении № 59-к от 29 июня 2010 года, карточкой сотрудника Свидетель №2 за период с января 2010 года по июнь 2010 года о начислении заработной платы, а также сведениями о доходах физического лица за 2009, 2010 года на Свидетель №2 в ООО «ЧОП «Гранит»;

- заявлением Свидетель №3 от 23 августа 2010 года о принятии на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность водителя по совместительству с резолюцией директора ФИО17 «ОК/В приказ» от 23 августа 2010 года; трудовым договором от 23 августа 2010 года № 23, заключенным между ООО «ЧОП «Гранит» в лице директора ФИО17 и Свидетель №3, согласно которому Свидетель №3 принят на работу на должность водителя по совместительству с окладом 4500 рублей, приказом о приеме на работу № 93-к от 23 августа 2010 года на должность водителя, копиями: паспорта, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории Российской Федерации, страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования, водительского удостоверения, заявлением Свидетель №3 об увольнении от 4 марта 2011 года с резолюцией директора ФИО17 «ОК/В приказ» от 4 марта 2011 года, приказом об увольнении № 43-к от 4 марта 2011 года, карточкой сотрудника Свидетель №3 за период с июля 2010 года по март 2011 года о начислении заработной платы; а также сведениями о доходах физического лица за 2010, 2011 года на Свидетель №3 в ООО «ЧОП «Гранит» (по форме 2-НДФЛ). 

Факт начисления Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8, Свидетель №7 ежемесячной компенсации на сумму 1200 рублей и ее списания путем произведения оплаты в пределах 4800 рублей в месяц за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013 за период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года подтверждается изъятыми в ходе выемки вещественными доказательствами:

- заявлениями Свидетель №4 от 1 июля 2013 года и 26 сентября 2013 года, Свидетель №5 от 2 июля 2013 года, ФИО8 от 1 июля 2013 года и Свидетель №7 от 1 августа 2013 года о разрешении использования личного автомобиля в служебных целях с резолюцией директора ФИО17 «ОК/В приказ» с приложенными к ним копиями водительских удостоверений, свидетельств о регистрации транспортных средств, приказами № 67 от 1 июля 2013 года и № 78 от 1 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» о разрешении использования личных легковых автомобилей с 1 июля 2013 года оперативным дежурным Свидетель №4 - 

<

данные изъяты>, Свидетель №5 – 

<

данные изъяты>, ФИО8 – 

<

данные изъяты>, с 1 августа 2013 года оперативному дежурному Свидетель №7 – 

<

данные изъяты> и о произведении им выплаты компенсации за использование для служебных поездок личных автомобилей не более 1200 рублей в месяц, приказом от 1 апреля 2015 года № 27 о запрещении использования личных легковых автомобилей с 1 апреля 2015 года и прекращении выплаты компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8, Свидетель №7, карточкой сотрудника Свидетель №4 с 1 июля 2010 года по 31 марта 2015 года, карточкой сотрудника Свидетель №5 с 1 июля 2010 года по 31 марта 2015 года, карточкой сотрудника ФИО8 с 1 июля 2010 года по 31 марта 2015 года, карточкой сотрудника Свидетель №7 с 1 июля 2010 года по 31 марта 2015 года, транзакционным отчетом по топливной карте № 7824861010012078013 за период с 1 июля 2013 года по 31 марта 2015 года, расчетными листками за период с 1 июля 2013 года по 31 марта 2015 года Свидетель №7, ФИО8, Свидетель №5, Свидетель №4 о начислении им ежемесячно компенсации за использование личного транспорта в размере 1200 рублей, оборотно-сальдовыми ведомостями, объяснительными Свидетель №7, ФИО8, Свидетель №5, Свидетель №4 от 14 декабря 2015 года на имя директора ООО «ЧОП «Гранит» о том, что они компенсацию за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей не получали, заявлениями Свидетель №7, Свидетель №4 от 29 января 2016 года, Свидетель №5 от 6 февраля 2016 года на имя прокурора Чебоксарского района Чувашской Республики с просьбой разобраться по факту не получения ими компенсации за использование для служебных поездок личных легковых автомобилей и о принятии соответствующих мер.

При определении размера ущерба, причиненного потерпевшему действиями ФИО17, суд руководствуется выводами заключения эксперта № 43/04-1 (2256/04-1) от 13 февраля 2017 года, выполненного экспертом ФБУ Чувашской ЛСЭ МЮ РФ ФИО13, проведенной в установленном законом порядке, на основе первичных бухгалтерских и финансовых документов по ООО «ЧОП «Гранит», содержащихся в 9 опечатанных коробках, полученных в результате их выемки. 

Так, по представленным на исследование бухгалтерским документам ООО «ЧОП «Гранит» за период с 01 октября 2008 года по 31 марта 2015 года, по договорам аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года, №3 от 16 мая 2012 года, заключенным между ООО «ЧОП «Гранит» и ФИО17 в бухгалтерском учете ООО «ЧОП «Гранит» значатся следующие операции, а именно:

1) по карточкам сотрудника ФИО17

- начислена заработная плата в общей сумме 5 361 575,97 руб., в том числе за аренду автомобиля 960 528,69 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 147 065,22 руб., в том числе за аренду автомобиля 37 500,00 руб.;

за 2009 год – 659 412,77 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за 2010 год – 707 916,73 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за 2011 год – 889 948,92 руб., в том числе за аренду автомобиля 145967,75 руб.;

за 2012 год – 989 466,11 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за 2013 год – 888 488,84 руб., в том числе за аренду автомобиля 147222,23 руб.;

за 2014 год – 856 539,70 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 222 737,68 руб., в том числе за аренду автомобиля 29 838,71 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 4 097 608,97 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 128 142,22 руб.;

за 2009 год – 356 508,35 руб.;

за 2010 год – 400 834,01 руб.;

за 2011 год – 636 794,06 руб.;

за 2012 год – 861 559,53 руб.;

за 2013 год – 773 820,42 руб.;

за 2014 год – 746 258,57 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 193 691,81 руб.;

2) по расчетным листкам ФИО17

- начислена заработная плата в общей сумме 4 311 042,70 руб., в том числе за аренду автомобиля 723 028,69 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год - не представлены;

за январь 2010 года - апрель 2010 года – не представлены;

за май 2010 года - декабрь 2010 года – 463 861,45 руб., в том числе за аренду автомобиля 100 000,00 руб.;

за 2011 год – 889 948,92 руб., в том числе за аренду автомобиля 145967,75 руб.;

за 2012 год – 989 466,11 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за 2013 год – 888 488,84 руб., в том числе за аренду автомобиля 147222,23 руб.;

за 2014 год – 856 539,70 руб., в том числе за аренду автомобиля 150000,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 222 737,68 руб., в том числе за аренду автомобиля 29 838,71 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 3 474 776,02 руб., в том числе за аренду автомобиля 581 401,09 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за январь 2010 года - апрель 2010 года – не представлены;

за май 2010 года - декабрь 2010 года – 262 651,63 руб., в том числе за аренду автомобиля 56 622,15 руб.;

за 2011 год – 636 794,06 руб., в том числе за аренду автомобиля 109318,52 руб.;

за 2012 год – 861 559,53 руб., в том числе за аренду автомобиля 130630,56 руб.;

за 2013 год – 773 820,42 руб., в том числе за аренду автомобиля 128207,15 руб.;

за 2014 год – 746 258,57 руб., в том числе за аренду автомобиля 130636,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 193 691,81 руб., в том числе за аренду автомобиля 25 986,71 руб.;

3) по карточке счета 73.03 ФИО17 

- начислена сумма за аренду автомобиля в общем размере 760 528,69 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за 2010 год – 150 000,00 руб.;

за 2011 год – 145 967,75 руб.;

за 2012 год – 150 000,00 руб.;

за 2013 год – 147 222,23 руб.;

за 2014 год – 137 500,00 руб. (за ноябрь 2014 карточка счета 73.03 не представлена);

за январь 2015 года - март 2015 года - 29 838,71 руб.;

- выплачена сумма за аренду автомобиля в общем размере 595 018,15 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за 2010 год – 71 975,82 руб.;

за 2011 год – 105 505,61 руб.;

за 2012 год – 130 636,56 руб.;

за 2013 год – 130 267,45 руб.;

за 2014 год – 119 760,00 руб. (за ноябрь 2014 карточка счета 73.03 не представлена);

за январь 2015-март 2015 - 36 872,71 руб.;

по приходным и расходным кассовым документам, отчетам кассира, платежным банковским документам, электронным реестрам, выпискам банка выплата заработной платы ФИО17 составила в общей сумме 3 673 008,75 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 67 163,22 руб. (по банку);

за 2009 год – 351 923,94 руб., (в том числе по кассе - 29 409,00 руб., по банку - 322 514,94 руб.);

за 2010 год – 176 164,94 руб. (по банку);

за 2011 год – 509 465,86 руб. (в том числе по кассе - 50 000,00 руб., по банку - 459 465,86 руб.);

за 2012 год – 857 673,52 руб. (по банку);

за 2013 год – 781 216,48 руб. (по банку);

за 2014 год – 741 937,44 руб. (по банку);

за январь 2015 года - март 2015 года – 187 463,35 руб. (в том числе по кассе - 108 196,68 руб., по банку - 79 266,67 руб.).

По представленным на исследование оборотно-сальдовым ведомостям ООО «ЧОП «Гранит» за период с 01 октября 2008 года по 31 марта 2015 года по счету 001 «Арендованные основные средства» за 2008, 2009, 2010, 2011 года арендованные транспортные средства (с 01 октября 2008 года 

<

данные изъяты>) стоимостью 662 000 руб. не отражены.

По представленным на исследование документам ООО «ЧОП «Гранит» за период с 01 октября 2008 года по 31 марта 2015 года значатся следующие операции по содержанию и техническому обслуживанию легкового автотранспорта, а именно:

- по платежным банковским документам, выпискам банка значится оплата за ТМЦ (ГСМ, запчасти), работы, услуги в общей сумме 3 520 209,98 руб.; 

- по актам, накладным, заказам-нарядам, счетам-фактурам значится приобретение и списание ТМЦ (ГСМ, запчасти), работы, услуги в общей сумме 3 479 079,16 руб.

По представленным авансовым отчетам, карточке счета 71 в отношении ФИО17, приходным и расходным кассовым документам, отчетам кассира, платежным банковским документам, выпискам банка ООО «ЧОП «Гранит» за период с 01 октября 2008 года по 31 марта 2015 года по хозяйственным операциям по содержанию и техническому обслуживанию легкового автотранспорта по оплате ООО «ЧОП «Гранит» в адрес ФИО17 значатся следующие операции, а именно:

- возврат подотчетной суммы в кассу – 73 302,60 руб.;

- выплата перерасхода по авансовому отчету (выдано в подотчет) в общей сумме – 872 393,70 руб. (в том числе по кассе 121 245,57 руб., по банку 751 148,13 руб.);

- представлены авансовые отчеты на сумму – 815 781,07 руб. (в том числе по операциям по содержанию и техническому обслуживанию легкового автотранспорта 483 528,74 руб., по другим операциям (за мебель, сотовые телефоны, нотариальные справки, командировочные расходы,…) – 332 252,33 руб.).

По представленным на исследование бухгалтерским документам ООО «ЧОП «Гранит» за период с 01 октября 2008 года по 31 марта 2015 года по выплате компенсации сотрудникам ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8, ФИО4 и Свидетель №7 за использование ими личного автотранспорта согласно приказам №67 от 01 июля 2013 года и №78 от 01 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» в бухгалтерском учете ООО «ЧОП «Гранит» значатся следующие операции, а именно: 

по Свидетель №4

1) по карточкам сотрудника Свидетель №4 

- начислена заработная плата в общей сумме 999 997,45 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлена;

за 2009 год – не представлена;

за январь 2010 года - июнь 2010 года – не представлена;

за июль 2010 года - декабрь 2010 года – 67 639,80 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 231 289,26 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 227 593,50 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 218 458,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 210 201,39 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 815,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 1 298 362,67 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлена;

за 2009 год – не представлена;

за январь 2010 года - июнь 2010 года – не представлена;

за июль 2010 года - декабрь 2010 года – 59 626,80 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 202 885,26 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 175 111,50 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 628 367,52 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 187 556,39 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 815,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.

2) по расчетным листкам Свидетель №4

- начислена заработная плата в общей сумме 932 357,65 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлен;

за 2009 год – не представлен;

за 2010 год – не представлен;

за 2011 год – 231 289,26 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 227 593,50 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 218 458,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 210 201,39 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 815,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 826 192,15 руб., в т.ч. компенсация за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлен;

за 2009 год – не представлен;

за 2010 год – не представлен;

за 2011 год – 204 445,26 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 200 190,00 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 193 801,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 187 556,39 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 40 198,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.

3) по карточке счета 73.03 Свидетель №4

- начислена (Дебет 20.01, 91.02 Кредит 73.03) и выплачена (Дебет 73.03 Кредит 10.03) сумма компенсации за использование личного автомобиля в общем размере 19 881,79 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - июнь 2013 года – не значится;

за июль 2013 года - декабрь 2013 года – 4 927,84 руб.;

за 2014 год – 11 615,56 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 3 338,391 руб.

4) по платежным банковским документам, электронным реестрам, выпискам банка выплата заработной платы Свидетель №4 составила в общей сумме 1 051 750,15 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 19 244,90 руб.;

за 2009 год – 118 104,99 руб.;

за 2010 год – 116 166,18 руб.;

за 2011 год – 196 396,26 руб.;

за 2012 год – 201 130,50 руб.;

за 2013 год – 193 163,00 руб., (в том числе компенсация за использование личного автомобиля – 1 200,00 руб.);

за 2014 год – 177 570,32 руб. (в том числе компенсация за использование личного автомобиля – 2 400,00 руб.);

за январь 2015 года - март 2015 года – 29 974,00 руб.;

по Свидетель №5

по карточкам сотрудника Свидетель №5

- начислена заработная плата в общей сумме 699 341,18 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за январь 2011 года - октябрь 2011 года – не значится;

за ноябрь 2011 года - декабрь 2011 года – 26 471,70 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 209 833,72 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 210 296,92 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 208 227,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 511,60 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 722 031,88 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за январь 2011 года - октябрь 2011 года – не значится;

за ноябрь 2011 года - декабрь 2011 года – 23 290,70 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 160 311,92 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 285 690,42 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 208 227,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 511,60 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.

2) по расчетным листкам Свидетель №5,

- начислена заработная плата в общей сумме 699 346,84 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за январь 2011 года - октябрь 2011 года – не значится;

за ноябрь 2011 года - декабрь 2011 года – 26 471,70 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 209 833,72 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 210 296,92 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 208 232,90 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 44 511,60 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 625 848,84 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за январь 2011 года - октябрь 2011 года – не значится;

за ноябрь 2011 года - декабрь 2011 года – 23 810,70 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 186 227,72 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 188 279,92 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 187 245,90 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 40 284,60 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.

3) по карточке счета 73.03 Свидетель №5

- начислена (Дебет 20.01, 91.02 Кредит 73.03) и выплачена (Дебет 73.03 Кредит 10.03) сумма компенсации за использование личного автомобиля в общем размере 19 038,85 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года – июнь 2013 года – не значится;

за июль 2013 года - декабрь 2013 года – 4 759,08 руб.;

за 2014 год – 11 007,94 руб. (за декабрь карточка счета 73.03 не представлена);

за январь 2015 года - март 2015 года – 3 271,83 руб.

4) по платежным банковским документам, электронным реестрам, выпискам банка выплата заработной платы Свидетель №5 составила в общей сумме 589 624,04 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за январь 2011 года - ноябрь 2011 года – не значится;

за декабрь 2011 год – 12 980,70 руб.;

за 2012 год – 184 513,72 руб.;

за 2013 год – 185 047,12 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля – 1 200,00 руб.;

за 2014 год – 177 889,50 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля – 2 400,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 29 193,00 руб.;

по ФИО8

1) по карточкам сотрудника ФИО8,

- начислена заработная плата в общей сумме 982 564,92 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 23 400,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за январь 2010 года - июнь 2010 года – не значится;

июль 2010 года – декабрь 2010 года – 76 269,80 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 218 182,64 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 212 030,89 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 212 157,69 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 7 200,00 руб.;

за 2014 год – 218 139,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 45 784,66 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 000,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 1 240 792,36 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 23 400,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за январь 2010 года – июнь 2010 года – не значится;

июль 2010 года - декабрь 2010 года – 66 744,80 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится; 

за 2011 год – 191 482,64 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 158 506,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 560 134,72 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 7 200,00 руб.;

за 2014 год – 218 139,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 45 784,66 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 000,00 руб.; 

2) по расчетным листкам ФИО8,

- начислена заработная плата в общей сумме 982 569,69 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 23 400,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за январь 2010 года – июнь 2010 года – не значится;

июль 2010 года - декабрь 2010 года – 76 269,80 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 218 182,64 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 212 030,89 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 212 157,69 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 7 200,00 руб.;

за 2014 год – 218 144,01 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 45 784,66 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 000,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 860 752,69 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 23 400 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за январь 2010 года – июнь 2010 года – не значится;

июль 2010 года - декабрь 2010 года – 66 744,80 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится; 

за 2011 год – 191 482,64 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 185 286,89 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 185 513,69 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 7 200,00 руб.;

за 2014 год – 191 502,01 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 40 222,66 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 000,00 руб.

3) по карточке счета 73.03 ФИО8,

- начислена (Дебет 20.01, 91.02 Кредит 73.03) и выплачена (Дебет 73.03 Кредит 10.03) сумма компенсации за использование личного автомобиля в общем размере 17 508,33 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года – июнь 2013 года – не значится;

за июль 2013 года - декабрь 2013 года – 5 920,97 руб.;

за 2014 год – 11 587,36 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – не представлены.

4) по платежным банковским документам, выпискам банка выплата заработной платы ФИО8 составила в общей сумме 201 996,94 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за январь 2010 года - июнь 2010 года – не значится;

за июль 2010 года - декабрь 2010 года – не представлены;

за 2011 год – не представлены;

за 2012 год – не представлены;

за 2013 год – 126 438,64 руб.;

за 2014 год – 53 067,84 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 22490,46 руб.;

по ФИО4

1,2) по карточкам сотрудника и по расчетным листкам ФИО4,

- начислена заработная плата в общей сумме 303 160,14 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 5 500,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - май 2013 года – не значится;

июнь 2012 года - декабрь 2012 года – 117 294,90 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

январь 2013 года - октябрь 2013 года – 185 865,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 5 500,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 265 715,07 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 5 500,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - май 2013 года – не значится;

июнь 2012 года - декабрь 2012 года – 102 046,90 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

январь 2013 года - октябрь 2013 года – 163 668,17 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 5 500,00 руб.;

3) по карточке счета 73.03 ФИО4,

- начислена сумма компенсации за использование личного автомобиля (Дебет 20.01 Кредит 73.03) в общем размере 3 600,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года – июнь 2013 года – не значится;

за июль 2013 года - октябрь 2013 года – 3 600,00 руб.;

- выплачена сумма компенсации за использование личного автомобиля по банку (Дебет 73.03 Кредит 51) в общем размере 4 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - май 2013 года – не значится;

за июнь 2013 года – не представлена;

за июль 2013 года - октябрь 2013 года – 4 800,00 руб.

4) по платежным банковским документам, выпискам банка выплата заработной платы ФИО4 составила в общей сумме 265 715,07 руб., (в том числе компенсации за использование личного автомобиля в сумме 5 500 руб.), из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - май 2013 года – не значится;

июнь 2012 года - декабрь 2012 года – 89 267,90 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

январь 2013 года - октябрь 2013 года – 176 447,17 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 5 500,00 руб. 

по Свидетель №7

1) по карточкам сотрудника Свидетель №7, 

- начислена заработная плата в общей сумме 1 369 586,47 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 45 262,88 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2009 год – 177 863,05 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2010 год – 182 651,28 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 258 000,34 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 231 217,64 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 217 464,78 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 213 479,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 43 647,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 1 724 311,09 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – 39 378,88 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2009 год – 154 897,05 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2010 год – 159 010,28 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2011 год – 224 564,34 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2012 год – 176 128,64 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 713 205,40 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 213 479,30 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 43 647,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.

2) по расчетным листкам Свидетель №7,

- начислена заработная плата в общей сумме 705 813,86 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800,00 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за 2010 год – не представлены;

за 2011 год – не представлены;

за 2012 год – 231 217,64 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 217 464,78 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 213 484,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 43 647,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб.;

- выплачена заработная плата в общей сумме 617 023,86 руб., в том числе выплата компенсации за использование личного автомобиля 22 800 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за 2010 год – не представлены;

за 2011 год – не представлены;

за 2012 год – 201 159,64 руб., компенсация за использование личного автомобиля не значится;

за 2013 год – 189 974,78 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 6 000,00 руб.;

за 2014 год – 187 448,24 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 13 200,00 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 38 441,20 руб., в том числе компенсация за использование личного автомобиля 3 600,00 руб. 

3) по карточке счета 73.03 Свидетель №7,

- начислена (Дебет 20.01, 91.02 Кредит 73.03) и выплачена (Дебет 73.03 Кредит 10.03) сумма компенсации за использование личного автомобиля в общем размере 20 247,02 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не значится;

за 2009 год – не значится;

за 2010 год – не значится;

за 2011 год – не значится;

за 2012 год – не значится;

за январь 2013 года - июль 2013 года – не значится;

за август 2013 года - декабрь 2013 года – 5 145,28 руб.;

за 2014 год – 11 849,43 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 3 252,31 руб.

4) по платежным банковским документам, выпискам банка выплата заработной платы Свидетель №7 составила в общей сумме 165 556,30 руб., из них:

за октябрь 2008 года - декабрь 2008 года – не представлены;

за 2009 год – не представлены;

за 2010 год – не представлены;

за 2011 год – не представлены;

за 2012 год – не представлены;

за 2013 год – 96 002,10 руб.;

за 2014 год – 50 765,40 руб.;

за январь 2015 года - март 2015 года – 18 788,80 руб.

Ответить на вопрос, какова сумма денежных средств перечислена ООО «ЧОП «Гранит» на расчетный счет ООО «Ликард» по топливной карте №7824861010012078013 согласно договору №RU297000199 от 24 февраля 2013 года с момента заключения указанного договора по 31 марта 2015 года, не представилось возможным (т. 9 л.д. 3-184).

Выводы эксперта аргументированы, в связи с чем оснований не доверять данному экспертному заключению у суда не имеется.

В ходе судебного заседания также были допрошены свидетели защиты:

Свидетель №62, который по существу рассматриваемых обстоятельств суду показал, что с декабря 2012 года по декабрь 2013 года он работал начальником отдела режима ПАО «Химпром». Отдел режима по роду своей деятельности взаимодействовал с ООО «ЧОП «Гранит», которым осуществлялась охрана территории ПАО «Химпром». Директором ООО «ЧОП «Гранит» являлся ФИО17, с которым они совместно организовывали объезд постов и контроль несения службы охранниками на охраняемой территории. За период своей работы в ПАО «Химпром» он неоднократно видел ФИО17 на территории ПАО «Химпром» на личном автомобиле серебристого цвета, когда тот объезжал посты охраны.

Свидетель Свидетель №63 суду показала, что в 2013 году в поисках работы она обратилась к ранее знакомому ФИО17, который являлся директором ООО «ЧОП «Гранит». ФИО17 предложил ей работать в ООО «ЧОП «Гранит» на должности главного специалиста по кадрам. Через какое-то время она была принята на работу в ООО «ЧОП «Гранит». За период ее работы с сентября 2013 года по апрель 2014 года в ООО «ЧОП «Гранит» не был трудоустроен ни один работник административно-управленческого персонала. С Свидетель №11 по роду своей деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» она никогда не общалась, сам он к ней, как к работнику отдела кадров, с указанием об оформлении каких-либо сотрудников не обращался. Однако со слов главного бухгалтера Свидетель №1 ей известно, что работники ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №19 и Свидетель №13 были трудоустроены по рекомендации Свидетель №11 Также она видела, как в кабинете Свидетель №11, когда в Обществе возник вопрос о сокращении рабочих мест, Свидетель №17 и ФИО20 обсуждали с ним данную проблему. Какую должность занимал Свидетель №11 в ООО «ЧОП «Гранит», какие обязанности выполнял, обладал ли правом согласования кандидатов на должности административно-управленческого персонала при устройстве на работу в ООО «ЧОП «Гранит», ей не известно. При этом по указанию и со слов ФИО17, она считала, что все кадровые вопросы должны были согласовываться с Свидетель №11

Оглашены показания Свидетель №16, из которых усматривается, что 11 апреля 2017 года к нему обратился ФИО17 и попросил выступать свидетелем по уголовному делу, возбужденному в отношении него. Он попросил его сообщить следствию о том, что Свидетель №11 иногда использовал служебный автомобиль УАЗ, принадлежащий ООО «ЧОП «Гранит», что премии, выдаваемые в ООО «ЧОП «Гранит» согласовывались с Свидетель №11, и что его должность при устройстве на работу в ООО «ЧОП «Гранит» также была согласована с Свидетель №11

В настоящее время он работает старшим смены в ООО 

<

данные изъяты> и находится в непосредственном подчинении ФИО17, занимающего в данной организации должность начальника службы режима и контроля, находится с ним в дружеских отношениях. В период с осени 2014 года по август 2015 года он, действительно, работал в ООО «ЧОП «Гранит» на должности начальника отдела охраны, в его должностные обязанности входила организация охраны объектов и имущества ПАО «Химпром», контроль несения службы и выполнения своих обязанностей оперативными дежурными и охранниками ООО «ЧОП «Гранит». Во время его работы в ООО «ЧОП «Гранит» для служебных поездок он использовал свой личный автомобиль 

<

данные изъяты>, за использование которого ему выплачивалась компенсация в размере 1500 рублей ежемесячно. Для осуществления выплаты указанной компенсации им на имя директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 было написано соответствующее заявление, на основании которого был издан приказ о выплате компенсации, с которым он был ознакомлен под роспись. Данного рода компенсации по использованию личного автотранспорта для служебных поездок в ООО «ЧОП «Гранит» также получали заместитель начальника охраны Свидетель №14, инспектор по кадрам ФИО14, инженер-электрик ФИО15 Отдельного договора на аренду его автомобиля между ним и ООО «ЧОП «Гранит» не имелось, о заключенных Обществом договорах аренды личных автомобилей руководителей и работников ему ничего не известно. 

На балансе ООО «ЧОП «Гранит» имелось два служебных автомобиля, за каждым из которых было закреплено по 3-4 водителя, которые в дежурные сутки подчинялись оперативным дежурным. Находившиеся у него в подчинении оперативные дежурные, в том числе Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 личный автотранспорт для служебных поездок не использовали, ежемесячные компенсации в размере 1200 рублей не получали. Для выполнения своих трудовых обязанностей оперативные дежурные всегда пользовались служебным автотранспортом, в связи с чем оснований для выплаты им компенсаций за использование своего личного автотранспорта в служебных целях не имелось. О том, что ими на имя директора Общества были написаны соответствующие заявления, он не знал. За каждым служебным автомобилем для заправки ГСМ была закреплена топливная карта ООО «Ликард». Сколько топливных карт имелось в ООО «ЧОП «Гранит» и у кого на руках они находились, ему не известно. Лично он за время своей работы в ООО «ЧОП «Гранит» топливными картами ООО «Ликард» никогда не пользовался, от ФИО17 никаких топливных карт он не получал, в том числе для их последующей передачи руководству ООО «ЧОП «Гранит».

Когда он устроился на работу в ООО «ЧОП «Гранит», офис указанной организации уже располагался в п. Кугеси, и ФИО17, как правило, по утрам приезжал на территорию ПАО «Химпром» на утренний развод дежурной смены. За рулем личного автомобиля 

<

данные изъяты> он передвигался сам. По приезду в ПАО «Химпром» ФИО17 оставлял свой личный автомобиль на служебной парковке, расположенной с внешней стороны территории ПАО «Химпром», и по территории ПАО «Химпром» передвигался уже на служебном автомобиле.

Когда ФИО17 принимал его на работу, он сообщил ему, что согласовал его кандидатуру с Свидетель №11, сам же он с Свидетель №11 по роду своей деятельности в ООО «ЧОП «Гранит» никогда не встречался, на собеседование к нему не ходил. О согласовании его должности с Свидетель №11, ему известно только со слов ФИО17 На утренних планерках в ООО «ЧОП «Гранит», которые проводились по понедельникам перед выдачей заработной платы, обсуждалась выплата премиальных сотрудникам ООО «ЧОП «Гранит». Со слов ФИО17 ему известно, что он должен был согласовать суммы данных премий с Свидетель №11 Обладал ли Свидетель №11 правом согласования, либо ФИО17 согласовывал их по своей инициативе, каким образом это происходило, ему не известно. Также в период его работы в ООО «ЧОП «Гранит» ему известны три факта использования в личных целях служебного автомобиля УАЗ-Патриот Свидетель №11, и один факт – ФИО17 (т. 6 л.д. 21-25).

В судебном заседании Свидетель №16 попытался изменить свои показания, данные на предварительном следствии, однако после оглашения ранее данных показаний заявил, что подтверждает их.

Свидетели Свидетель №64 (работающий с его слов генеральным директором в ООО «Груз-сервис»), Свидетель №65 (работавший с его слов начальником службы складской логистики ООО «Хевел» в период с 2010 года по 2014 года) суду показали, что в период с 2011 года по 2013 год по роду профессиональной деятельности им неоднократно приходилось общаться с директором ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 на территории ООО «Хевел» при разгрузке дорогостоящего технологического оборудования, так как часть функции контроля процесса разгрузки и обеспечения сохранности оборудования в указанный период была закреплена за ООО «ЧОП «Гранит». Кроме того, ФИО17, как представитель ООО «ЧОП «Гранит», постоянно участвовал на совещаниях с иностранными поставщиками. В связи с указанными обстоятельствами ФИО17 в течение дня по несколько раз приезжал в ООО «Хевел» на своем личном автомобиле. 

Свидетели Свидетель №66 (работавший с его слов до 2010 года начальником милиции в ПАО «Химпром»), Свидетель №67 (работавший с его слов на должностях охранника и помощника оперативного дежурного в ООО «ЧОП «Гранит» в период с марта 2011 года по сентябрь 2015 года), Свидетель №68 (работавший с его слов с 2013 года по 2015 года в ООО «Хевел»), Свидетель №69 (работавший с его слов с 1999 года по конец 2012 года в отделе полиции по обслуживанию ПАО «Химпром»), Свидетель №70 (работавший с его слов охранником в ООО «ЧОП «Гранит» в период с 2009 года по март 2012 года) суду показали, что они неоднократно видели директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17, объезжающего посты охраны на территории ПАО «Химпром» на своем личном автомобиле. Кроме того, ФИО17 3-4 раза в день приезжал в ООО «Хевел» для проверки постов, в том числе в праздничные и выходные дни. Также показали, что указания директора по безопасности ПАО «Химпром» Свидетель №11 были обязательны для исполнения всеми работниками, в том числе ООО «ЧОП «Гранит». Свидетели Свидетель №66, Свидетель №69 также дополнили, что ФИО17 для проведения оперативно-розыскных мероприятий, патрулирования с целью задержания преступников периодически выделял свой личный автомобиль, а также сам участвовал в этих мероприятиях. 

Оценивая показания названных свидетелей защиты, суд считает, что их показания направлены на защиту ФИО17 и по своей сути не свидетельствует о недопустимости иных доказательств, которые подтверждают виновность подсудимого ФИО17 в совершении хищений денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», вверенных ему, с использованием своего служебного положения. 

Более того, показания свидетелей Свидетель №66, Свидетель №67, Свидетель №68, Свидетель №69, Свидетель №70, Свидетель №63 носят малоинформативный, уклончивый, неоднозначный и субъективный характер, а сведения сообщенные свидетелями Свидетель №64 и Свидетель №65 к обстоятельствам данного дела прямого отношения не имеют и ничем объективно не подтверждаются.

Проанализировав показания свидетелей Свидетель №16, Свидетель №62 об использовании ФИО17 личного автомобиля в служебных целях в период его работы, об осуществлении Свидетель №11 контроля за деятельностью ООО «ЧОП «Гранит», суд полагает, что они также являются неубедительными и вызывают сомнения в их правдивости. Как следует из показаний свидетеля Свидетель №16, он находится в прямом подчинении подсудимого ФИО17, состоит с ним в дружеских отношениях, а потому суд считает, что у него сформировалось мнение с позиции подсудимого. При этом также следует отметить, что в ходе предварительного следствия свидетели Свидетель №16 и Свидетель №62 сообщили, что дать такие показания их попросил ФИО17 При таких обстоятельствах показания названных свидетелей не могут быть достоверными.

Вопреки доводам защиты отношения между подсудимым ФИО17 и свидетелем Свидетель №11 носили служебный характер и оснований для оговора его суд не усматривает.

Переходя к юридической оценке содеянного, суд считает, что действия подсудимого ФИО17 необходимо квалифицировать следующим образом.

По факту хищения денежных средств, принадлежащих ООО «ЧОП «Гранит», путем присвоения и растраты в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года для обслуживания и содержания личных автомобилей.

Судом установлено, что в рассматриваемый период времени ФИО17, являясь руководителем ООО «ЧОП «Гранит» и распорядителем денежных средств, из корыстных побуждений и личной заинтересованности, с целью получения материальной выгоды и улучшения личного материального благосостояния за счет средств возглавляемого им Общества в нарушение условий заключенного с ним трудового договора от 5 февраля 2008 года, используя свои полномочия вопреки законным интересам ООО «ЧОП «Гранит», осознавая, что действует незаконно, достоверно зная, что не имеет права заключать сделки с заинтересованностью без их одобрения общим собранием участников Общества, умышленно не согласовал их.

Итак, действуя с целью хищения вверенных ему денежных средств, ФИО17, не получив согласие общего собрания участников Общества на совершение сделки с заинтересованностью, заключил от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, договора аренды автомобилей без экипажа № 1 от 1 октября 2008 года, № 2 от 01 января 2010 года и № 3 от 16 мая 2012 года, в соответствии с которыми Арендодатель (ФИО17) передал, а Арендатор (ООО «ЧОП «Гранит») принял во временное владение и пользование легковой автомобиль 

<

данные изъяты>, а затем легковой автомобиль 

<

данные изъяты>, а в дальнейшем легковой автомобиль 

<

данные изъяты> и обязался производить в пользу Арендатора ежемесячную арендную плату в размере 12 500 рублей, а также нести все расходы, связанные с эксплуатацией арендованных автомобилей, их страхованием, включая страхование автогражданской ответственности, поддержанием надлежащего состояния, включая текущий и капитальный ремонт. Для обеспечения своих преступных замыслов, с целью личной наживы за счет чужих денежных средств указанные договора были предоставлены ФИО17 в бухгалтерию Общества для их исполнения и осуществления выплат, в соответствии с которыми главным бухгалтером Свидетель №1 на лицевой счет ФИО17 вместе с заработной платой производились начисления арендной платы за вычетом НДФЛ. Таким образом, в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года ФИО17 получил по указанным договорам плату за аренду личных автомобилей в общей сумме 960 528 рублей 69 копеек.

Кроме того, руководствуясь условиями заключенных им самим договоров аренды, используя свое служебное положение вопреки законным интересам Общества, действуя из корыстной заинтересованности, с целью личной наживы и хищения вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», ФИО17 заправлял личные автомобили за счет ООО «ЧОП «Гранит», используя с 1 октября 2008 года до 15 апреля 2013 года топливную карту ООО «Ликард» № 7001101100000698638, а с 15 апреля 2013 года по 12 марта 2015 года топливную карту ООО «Ликард» № 7824861010012078021, для чего дал указание главному бухгалтеру Свидетель №1, не осведомленной о его преступных замыслах, оформлять путевые листы для последующего списания израсходованного им топлива, которые сам же и утверждал. Таким образом, оплата израсходованного ФИО17 топлива по вышеуказанным топливным картам составила в общей сумме 612 723 рубля.

Вместе с тем, ФИО17 на основании вышеуказанных не согласованных договоров аренды получал из кассы ООО «ЧОП «Гранит» денежные средства, израсходованные им на личные нужды, связанные с обслуживанием и содержанием своих автомобилей. С этой целью он регулярно предоставлял в бухгалтерию Общества товарные и кассовые чеки, квитанции, акты выполненных работ и заказ-наряды на ремонт и техническое обслуживание автомобилей, страховые полиса и иные первичные документы бухгалтерского учета, на основании которых главным бухгалтером Свидетель №1 либо бухгалтером-кассиром Свидетель №6 составлялись авансовые отчеты, которые он потом подписывал, как подотчетное лицо, и сам же утверждал, являясь директором Общества. Таким образом, ФИО17 незаконно получил и списал по авансовым отчетам вверенные ему денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» в общей сумме 483508 рублей 79 копеек. 

По указанию ФИО17 списание денежных средств ООО ЧОП «Гранит» происходило, в том числе по авансовым отчетам, оформленным на подотчетное лицо – Свидетель №2, который в ООО «ЧОП «Гранит» водителем фактически не работал, а только числился на указанной должности. Общая сумма списанных денежных средств по авансовым отчетам, сформированным на Свидетель №2, составила 2 212 рублей, которые были израсходованы на мойку автомобиля ФИО17 

<

данные изъяты>. Свидетели Свидетель №1, Свидетель №6 показали, что указанные авансовые отчеты оформлялись ими по указанию ФИО17 на имя Свидетель №2, после чего ФИО17 сам забирал их и в последующем приносил уже подписанными от имени подотчетного лица. 

В то же время, используя свое служебное положение, ФИО17, руководствуясь условиями тех же договоров аренды, за счет средств ООО «ЧОП «Гранит» одобрил к оплате хозяйственные операции по содержанию и техническому обслуживанию своих автомобилей в сумме 394 627 рублей 01 копейка.

Таким образом, в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года, ФИО17, злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно, в личных корыстных целях, израсходовал для полного обслуживания и содержания своих автомобилей денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» на общую сумму 2 453 599 рублей 49 копеек. 

Пунктом 30 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 года N 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», разъяснено, определяя стоимость имущества, похищенного в результате мошенничества, присвоения или растраты, следует исходить из его фактической стоимости на момент совершения преступления. При отсутствии сведений о стоимости похищенного имущества она может быть установлена на основании заключения специалиста или эксперта.

Размер причиненного путем присвоения и растраты ущерба в сумме 2 453 599 рублей 49 копеек установлен заключением эксперта, приведённым выше в приговоре. В соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ размер похищенного является особо крупным, поскольку превышает один миллион рублей.

Согласно ст. ст. 87, 88, 307 УПК РФ оценку доказательств по находящемуся в производстве суда уголовному делу дает суд в приговоре.

Представленное стороной защиты консультативное мнение аудитора ФИО16, полученное на основании адвокатского запроса, которое по сути является разъяснением понятия договора аренды транспортных средств без экипажа, ряда терминов, понятий, а также анализом условий договора аренды, не является надлежащим доказательством, и доказательством непричастности ФИО17 к совершенному преступлению. Консультативное мнение аудитора и пояснения ФИО16 в суде по сути направлены на попытку интерпретировать в интересах подсудимого обстоятельства совершения сделки, доказать, что договор аренды автомобиля без экипажа № 3 от 16 мая 2012 года является действительной и реальной сделкой, совершенной в рамках обычной хозяйственной деятельности. Однако суд критически относится к мнению аудитора ФИО16, поскольку она высказалась по вопросам права, что относится к исключительной компетенции суда. Более того, консультативное мнение аудитора было проведено без изучения необходимых в рассматриваемом случае документов: Устава ООО «ЧОП «Гранит», трудового договора между ООО «ЧОП «Гранит» и ФИО17, первичных бухгалтерских документов и аспектов на всех этапах реализации договоров аренды. Материалы уголовного дела ею также не учитывались. Кроме того, консультативное мнение аудитора получено без соблюдения установленной уголовно-процессуальным законом процедуры собирания доказательств.

Ссылка защиты на то, что в действиях ФИО17 имели место гражданско-правовые отношения, о чем свидетельствует то обстоятельство, что ни одна из заключенных сделок не признана судом недействительной, его корыстный умысел не доказан, опровергается собранными по делу доказательствами. 

В соответствии с п. 1 ст. 45 Федерального закона от 08 февраля 1998 года №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее по тексту – Закон об ООО), сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство), в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества, члена коллегиального исполнительного органа общества или заинтересованность участника общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами двадцать и более процентов голосов от общего числа голосов участников общества, а также лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания, совершаются обществом в соответствии с положениями настоящей статьи (в ред. Федерального закона от 30.12.2008 N 312-ФЗ).

Указанные лица признаются заинтересованными в совершении обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица:

являются стороной сделки или выступают в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;

владеют (каждый в отдельности или в совокупности) двадцатью и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;

занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица;

в иных случаях, определенных уставом общества.

В силу п. 3 ст. 45 Закона об ООО сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена решением общего собрания участников общества.

Решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, принимается общим собранием участников общества большинством голосов от общего числа голосов участников общества, не заинтересованных в совершении такой сделки.

В решении об одобрении сделки должны быть указаны лицо или лица, являющиеся сторонами, выгодоприобретателями в сделке, цена, предмет сделки и иные ее существенные условия.

Общее собрание участников общества может принять решение об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность и которая может быть совершена в будущем в процессе осуществления обществом его обычной хозяйственной деятельности. При этом в решении об одобрении сделки должна быть указана предельная сумма, на которую может быть совершена такая сделка. Решение об одобрении сделки имеет силу до следующего очередного общего собрания участников общества, если иное не предусмотрено указанным решением.

В соответствии со ст. 39 Закона об ООО в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно.

В пунктах 11.4, 11.5 Устава ООО «ЧОП «Гранит» предусмотрено, что решение о совершении обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, решение вопросов об одобрении крупных сделок, решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», относится к компетенции общего собрания общества. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания участников общества, не могут быть переданы им на решение исполнительных органов общества. 

Анализ содержания данного пункта Устава свидетельствует об установлении ограничений в отношении юридического лица на совершении сделки с заинтересованностью, то есть ФИО17, с октября 2008 года являясь директором ООО «ЧОП «Гранит», имел право действовать без доверенности при осуществлении обычной хозяйственной деятельности общества, заключать сделки за исключением сделок с заинтересованностью и крупных сделок.

Из материалов дела усматривается и судом установлено, что ФИО17 используя полномочия директора ООО «ЧОП «Гранит» заключил от имени Общества с самим собой, как физическим лицом, три договора аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года и №3 от 16 мая 2012 года с идентичными условиями и расценками, то есть, выступая как на стороне арендатора, так и на стороне арендодателя явно являлся заинтересованным лицом в совершении данных сделок, при этом ни разу не вынес вопрос о необходимости заключения данных договоров на обсуждение общего собрания участников Общества в порядке, установленном ст.45 Федерального закона от 08 февраля 1998 года №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», частями 11, 12 Устава, части 3 трудового договора, а единолично решил заключить названные договора с целью хищения вверенных ему денежных средств. В материалах уголовного дела отсутствуют документы об одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, а именно решение общего участника Общества. Напротив, показаниями самого Свидетель №12, а также представителя потерпевшего ФИО20, свидетеля Свидетель №1, аудиторской и внутренней проверкой установлено, что согласия на заключение договоров аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года и №3 от 16 мая 2012 года ФИО17 не давалось. Таким образом, ФИО17 на основании названных не согласованных договоров аренды незаконно получил и списал денежные средства ООО «ЧОП «Гранит» на оплату арендной платы, расходов, связанных с обслуживанием и содержанием своих автомобилей. Данных о том, что приобретенные им за счет Общества запчасти, детали, навигаторы для автомобилей были установлены на служебные автомобили Общества суду не представлены.

Довод подсудимого ФИО17 о согласовании с собственником в устной форме порядка и условий сдачи автомобилей в аренду не может быть принят во внимание, поскольку такая форма принятия решения о совершении сделки законом не предусмотрена. При этом также следует отметить, что в бухгалтерской отчетности ООО «ЧОП «Гранит», направляемом ежегодно учредителю, информация о данных договорах аренды отсутствует. Суд считает, что ФИО17, являясь длительное время директором Общества, не мог не знать о наличии ограничений полномочий в совершении сделок при наличии элемента заинтересованности. 

При таких обстоятельствах у суда не имеется оснований для вывода о том, что договоры аренды автомобиля без экипажа №1 от 01 октября 2008 года, №2 от 10 января 2011 года и №3 от 16 мая 2012 года являются для ООО «ЧОП «Гранит» сделками, совершенными в процессе обычной хозяйственной деятельности.

Утверждение ФИО17 о том, что аренда личного автомобиля была необходима для обслуживания текущей деятельности общества, отклоняется судом. Согласно трудового договора от 5 февраля 2008 года между ООО «ЧОП «Гранит» и ФИО17 Общество в целях обеспечения директору Общества условий, способствующих наилучшему выполнению последним своих функции, обязано предоставить служебный транспорт. Из материалов дела видно, что для обеспечения осуществления деятельности у Общества имелось три собственных транспортных средства, а до 2012 года пять единиц автотранспортных средств ООО «ЧОП «Гранит» предоставило ПАО «Химпром», что подтверждается приведенными выше в приговоре инвентарными карточками учета объекта основных средств (форма №ОС-6) и письмом ПАО «Химпром» № СБ-2-464 от 20 декабря 2016 года. Условиями трудового договора не предусмотрена обязанность Общества компенсировать расходы, связанные с обслуживанием и содержанием личного автомобиля директора Общества. Использование ФИО17 автомобиля для поездки в служебных целях носило добровольный характер и осуществлялось по собственной инициативе. 

Факт предъявления директором ООО «ЧОП «Гранит» претензии в адрес ФИО17 о возмещении ущерба в ноябре 2015 года, в последующем предъявления иска в Московский районный суд г.Чебоксары о признании договора аренды недействительным, взыскании материального ущерба и прекращения производства по делу ввиду подведомственности спора арбитражному суду, а также факт не обращения потерпевшего в арбитражный суд с соответствующим иском, также не свидетельствуют о невиновности подсудимого в инкриминируемых ему деяниях, поскольку ФИО17, являясь в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года директором Общества и выполняя управленческие функции, используя свое обеспечивающее возможность распоряжаться денежными средствами Общества служебное положение, совершил хищения путем присвоения и растраты, принадлежащих Обществу и вверенных ему денежных средств. В результате преступных действий ФИО17 в указанный период им причинен Обществу материальный ущерб на общую сумму 2 453 599 рублей 49 копеек.

Подсудимый ФИО17 и защитник не отрицают получение денежных средств по совершенным сделкам, настаивая лишь на том, что данные сделки были совершены в рамках действующего законодательства и ущерб Обществу не причинен.

При таких данных нельзя сказать, что в действиях ФИО17 имели место гражданско-правовые отношения.

Действия ФИО17 подлежат квалификации по ч.4 ст.160 УК РФ – присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, на сумму 2 453 599 рублей 49 копеек.

По факту хищения денежных средств, принадлежащих ООО «ЧОП «Гранит», путем присвоения под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенным Свидетель №2 в период с 5 октября 2009 года по 2 июля 2010 года и Свидетель №3 в период с 23 августа 2010 года по 25 марта 2011 года. 

В судебном заседании достоверно установлено, что ФИО17, занимая должность директора ООО «ЧОП «Гранит», обладая полномочиями по приему и увольнению работников и, используя это обстоятельство в свою пользу, умышленно, с целью хищения вверенных ему денежных средств Общества, зная, что ранее его знакомый Свидетель №2 не будет выполнять трудовые обязанности в ООО «ЧОП «Гранит», инициировал написание Свидетель №2 заявления о приеме на работу, и 22 сентября 2009 года оформил его трудоустройство на должность водителя, заключив с ним трудовой договор № 233 и издав приказ № 144-к. При этом ФИО17 не сообщил Свидетель №2 о том, что его трудоустройство будет носить фиктивный характер. После издания приказа о приеме на работу Свидетель №2 к работе в ООО «ЧОП «Гранит» по должности водителя не приступил. Трудовую деятельность в Обществе не осуществлял. Заработную плату в установленном трудовым кодексом РФ порядке не получал. Имеющиеся табели учета рабочего времени и путевые листы о работе, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении Свидетель №2 своих трудовых обязанностей по должности водителя, были изготовлены работниками отдела кадров и бухгалтерии Общества Свидетель №1, Свидетель №61 по устному указанию ФИО17, находящими в его подчинении, которые он утверждал, а в последующем передавались в бухгалтерию. На основании имеющихся табелей учета рабочего времени и путевых листов, Свидетель №2 начислялась заработная плата, которая в период с 5 октября 2009 года по 2 июля 2010 года ежемесячно передавалась ФИО17 сотрудниками бухгалтерии, не осведомленными о преступных намерениях ФИО17, и в общей сумме составила 67 263 рубля 54 копейки.

Кроме того, после прекращения трудового договора с Свидетель №2, 23 августа 2010 года ФИО17 инициировал написание заявления о приеме на работу другим лицом - Свидетель №3 и оформил его трудоустройство на должность водителя по совместительству, заключив с ним трудовой договор № 23 и издав приказ № 93-к. Затем, используя свои служебные полномочия, по аналогичной преступной схеме, направленных на хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит», утверждал табеля, содержащие заведомо ложные сведения о выполнении Свидетель №3 своих трудовых обязанностей, которые передавались в бухгалтерию. При этом Свидетель №3 также трудовую деятельность в Обществе не осуществлял. На основании имеющихся табелей учета рабочего времени и путевых листов, Свидетель №3 начислялась заработная плата, которая в период с 23 августа 2010 года и 25 марта 2011 года ежемесячно передавалась ФИО17 сотрудниками бухгалтерии, не осведомленными о преступных намерениях ФИО17, и в общей сумме составила 61 547 рублей 58 копеек.

Таким образом, под видом выплаты заработной платы вышеназванным лицам, которые были трудоустроены фиктивно, ФИО17 в период с 5 октября 2009 года по 2 июля 2010 года через своих подчиненных получил в кассе ООО «ЧОП «Гранит» 67 263 рубля 54 копейки, начисленные в качестве заработной платы Свидетель №2, и в период с 23 августа 2010 года по 25 марта 2011 года – 61 547 рублей 58 копеек, начисленные в качестве заработной платы Свидетель №3 Полученные денежные средства ФИО17 расходовал по своему усмотрению. 

По смыслу закона присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника. Согласно ст. 160 УК РФ присвоением, уголовная ответственность за которое предусмотрена этой статьей, признается хищение чужого имущества вверенного виновному.

Следовательно, ФИО17, незаконно получая заработную плату, начисляемые Свидетель №2 и Свидетель №3, не исполнявшими своих трудовых обязанностей, совершил хищение чужого имущества путем присвоения.

Факт хищения ФИО17 денежных средств, связанных с фиктивным трудоустройством Свидетель №2 и Свидетель №3, на должность водителей: заключения трудовых договоров, издания приказов, начисления им заработной платы по его указанию, при этом достоверно зная, что данные работники фактически не будут исполнять свои трудовые обязанности, внесение в финансовую документацию (табели учета времени и путевые листы) заведомо ложных сведений о якобы отработанном времени, получение за них заработной платы, подтверждается приведенными выше в приговоре доказательствами, в частности, показаниями Свидетель №3, указавшего, что именно по просьбе ФИО17 он написал заявление о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность водителя, при этом трудовые обязанности в Обществе не исполнял и заработную плату не получал, трудовыми договорами, приказами о приеме и увольнении Свидетель №2 и Свидетель №3, бухгалтерскими документами о зачислении им заработной платы и получении через кассу за них заработной платы ФИО17, а также в совокупности вышеприведенными в приговоре показаниями сотрудников отдела кадров и бухгалтерии ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №1, Свидетель №61, Свидетель №6 о том, что Свидетель №2 и Свидетель №3 на работу были оформлены по указанию ФИО17, к исполнению трудовых обязанностей не приступали, начисленную заработную плату ежемесячно за фиктивных лиц по платежным ведомостям с поддельными подписями получил ФИО17; показаниями охранников, оперативных дежурных ООО «ЧОП «Гранит» о том, что Свидетель №2 и Свидетель №3 в ООО «ЧОП «Гранит» в период с сентября 2009 года по март 2011 год в должности водителей не работали.

Доводы подсудимого и защиты о том, что Свидетель №2 и Свидетель №3 фактически были трудоустроены негласно с целью выявления хищений в ПАО «Химпром», суд находит несостоятельными, поскольку это противоречит нормам действующего трудового законодательства. Кроме того, суду не представлено никаких доказательств, подтверждающих позицию о том, что названные лица в ООО «ЧОП «Гранит» реально исполняли свои трудовые обязанности в должности водителей и лично получали заработную плату. 

По делу также отсутствуют какие-либо документы, свидетельствующие о том, что суммы, перечисленные Свидетель №2, Свидетель №3 в качестве заработной платы, тратились ФИО17 на нужды возглавляемого им Общества.

Использование ФИО17 своего служебного положения при совершении хищений нашло подтверждение.

Из положений трудового договора от 5 февраля 2008 года, заключенном между ООО «ЧОП «Гранит» в лице председательствующего общего собрания участников Общества ФИО2 и ФИО17, и дополнительного соглашения № 1 от 26 декабря 2011 года, заключенном между ООО «ЧОП «Гранит» в лице единственного Участника Общества Свидетель №12 и ФИО17, следует, что директор ФИО17 вправе заключать от имени Общества любые виды договоров, в том числе трудовые договора, имеет право первой подписи под финансовыми документами, вправе распоряжаться имуществом и денежными средствами Общества, принимать на работу и увольнять работников, поощрять и привлекать к дисциплинарной и материальной ответственности работников, в соответствии с действующим законодательством и Уставом Общества. 

Судом установлено, что ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» и давая указания подчиненным сотрудникам об оформлении документов о трудоустройстве Свидетель №2, Свидетель №3 о включении их в табели учета рабочего времени с целью получения им (ФИО17) заработной платы названных лиц, действовал как руководитель юридического лица, наделенный полномочиями по осуществлению приема на работу работников Общества, то есть обладал организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями и при совершении преступлений использовал свое служебное положение.

Так, используя свое служебное положение директора, ФИО17 действовал умышленно, из корыстных побуждений, преследуя цель незаконного присвоения чужого имущества, вверенного ему в силу служебного положения. Совершая хищение чужого имущества, он осознавал общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последний и желал их наступления, то есть действовал с прямым умыслом.

При этом следует отметить, что приискивая каждый раз различных людей для трудоустройства, которые фактически не исполняли трудовые обязанности в Обществе, подсудимый ФИО17 действовал с самостоятельными целями, направленными на хищение денежных средств, перечисляемых именно в качестве заработной платы конкретного лица. Об отсутствии единого преступного умысла на совершение единого продолжаемого преступления объективно свидетельствует, в частности, и обстоятельство, что лица фиктивно были трудоустроены не одновременно.

Таким образом, хотя подсудимый, совершая преступления, действовал по одной схеме и похищал денежные средства из одного источника, однако каждый раз при новых обстоятельствах, что исключает возможность квалификации его действий как единого продолжаемого преступления.

В силу изложенного, действия ФИО17 по каждому эпизоду подлежат самостоятельной квалификации по ч.3 ст.160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, на суммы 67 263 рублей 54 копейки и 61 547 рублей 58 копеек.

По факту хищения денежных средств, принадлежащих ООО «ЧОП «Гранит», в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года путем присвоения и растраты за счет произведенной оплаты топлива по топливной карте № 7824861010012078013.

24 февраля 2013 года между ООО «ЛИКАРД» (Исполнитель) и ООО «ЧОП «Гранит» (Клиент) заключен договор RU 297000199, согласно которому ООО «ЛИКАРД» обязуется передавать, а ООО «ЧОП «Гранит» принимать и оплачивать нефтепродукты. В связи с заключенным договором ООО «ЛИКАРД» по акту приема-передачи от 15 апреля 2013 года было передано ООО «ЧОП «Гранит» 6 топливных карт для заправки ГСМ на АЗС ЛУКОЙЛ, каждая из которых, в последующем была передана конкретному сотруднику ООО «ЧОП «Гранит», кроме резервной карты под № 7824861010012078013. 

Не позднее до 1 июля 2013 года у ФИО17 возник корыстный преступный умысел на присвоение и растрату вверенных ему денежных средств в личных целях путем использования топливной карты под № 7824861010012078013.

Формируя условия для совершения хищения, ФИО17, используя полномочия по занимаемой должности, находясь на рабочем месте, дал указание находящимся в его подчинении оперативным дежурным Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7, не осведомленным о его преступных намерениях, написать заявления на использование личного транспорта в служебных целях. После чего, достоверно зная, что названные сотрудники не будут использовать личный транспорт в служебных целях, издал приказы № 67 от 1 июля 2013 года и №78 от 1 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» о выплате каждому 1200 рублей в качестве компенсации за использование личных автомобилей в служебных целях, с которыми они были ознакомлены. После чего отдал распоряжение бухгалтеру Общества, не осведомленному о его преступном умысле, в соответствии с этими приказами производить начисление каждому оперативному дежурному ежемесячной компенсации на сумму 1200 рублей и ее списание путем произведения оплаты в пределах 4800 рублей в месяц за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013, полученной ООО «ЧОП «Гранит» в ООО «ЛИКАРД» по договору от 24 февраля 2013 года.

Резервную топливную карту № 7824861010012078013 ФИО17 присвоил себе для личного пользования.

В период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года ФИО17, используя свое служебное положение, посредством имеющейся у него резервной топливной карты № 7824861010012078013 незаконно получил ГСМ на АЗС ЛУКОЙЛ на общую сумму 95 903 рубля 25 копеек, оплата за который ООО «ЛИКАРД» была произведена с расчетного счета ООО «ЧОП «Гранит» в соответствии с заключенным договором от 24 февраля 2013 года по предоплате. Оплаченным топливом ФИО17 распорядился по своему усмотрению. Таким образом, ФИО17, используя свое служебное положение, присвоил и растратил в личных целях вверенные ему денежные средства ООО «ЧОП «Гранит», необоснованно начисленные работникам Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 на нужды, не связанные со служебной и иной деятельностью Общества, и списанные путем оплаты за топливо, приобретенное Обществом с использованием топливной карты № 7824861010012078013.

Доводы подсудимого ФИО17 о том, что он топливной картой № 7824861010012078013 в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года не пользовался, являются голословными, а в материалах дела содержатся достаточные данные, указывающие на его виновность в совершении присвоения и растраты денежных средств в сумме 95 903 рубля 25 копеек:

- показания свидетелей Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 о том, что летом 2013 года они по просьбе ФИО17 каждый написали заявление на использование личного автомобиля в служебных целях, затем были ознакомлены с приказом о выплате им компенсации в размере 1200 рублей в месяц за использование личного автомобиля в служебных целях, которую не получали; личный автомобиль в служебной деятельности не использовали;

- заявления Свидетель №4 от 1 июля 2013 года и 26 сентября 2013 года, Свидетель №5 от 2 июля 2013 года, ФИО8 от 1 июля 2013 года и Свидетель №7 от 1 августа 2013 года о разрешении использования личного автомобиля в служебных целях (том 2 л.д.83, 85, 89, 94);

- приказы № 67 от 1 июля 2013 года и № 78 от 1 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» о разрешении Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8, Свидетель №7 использования личных легковых автомобилей и о произведении им выплаты компенсации за использование в служебных целях личных автомобилей не более 1200 рублей в месяц, с которыми они были ознакомлены, ими подписаны;

- показания свидетеля главного бухгалтера Свидетель №1 о том, что по указанию ФИО17 и на основании изданных им приказов № 67 от 1 июля 2013 года и № 78 от 1 августа 2013 года оперативным дежурным Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 ежемесячно начислялась компенсация на сумму 1200 рублей за использование для служебных поездок личного автомобиля, которая в конце месяца списывалась путем произведения оплаты в пределах 4800 рублей в месяц за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013. То есть оперативные дежурные должны были получать компенсацию в виде ГСМ. В расчетных листах сотрудников компенсация отражалась по статье доход в размере 1200 рублей. Однако Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 фактически компенсацию, как в денежной, так и в натуральной форме, не получали. Топливная карта № 7824861010012078013 являлась резервной и хранилась в бухгалтерии, которую до июля 2013 года у нее забрал ФИО17, о чем она сделала запись в копии акта № 29150413-7 приема-передачи карт от 15 апреля 2013 года. Путевые листы на автомобили оперативных дежурных не велись, в требованиях-накладных на выдачу бензина никто из них не расписывался. На основании приказа № 27 от 1 апреля 2015 года выплата компенсации данным сотрудникам прекращена;

- копия акта № 29150413-7 приема-передачи карт от 15 апреля 2013 года, из которой видно, что топливные карты были переданы: под №7824861010012078005 – Свидетель №17, под № 7824861010012078013 - вначале значилась резервной, затем передана ФИО17, под №7824861010012078021 – ФИО17, под №7824861010012078039 и №7824861010012078047 – водителям двух служебных автомобилей, под №7824861010012078054 – ФИО20 (т. 1 л.д.201). При этом как в ходе следствия, так и в суде, названные лица не отрицали факт закрепления указанных топливных карт, кроме карты под № 7824861010012078013, за каждым из них;

- аналогичные показания свидетеля – главного бухгалтера Свидетель №15 о том, что несмотря на то, что в период с июля 2013 года по март 2015 год при расчете заработной платы оперативным работникам Свидетель №5, Свидетель №4, ФИО8 и Свидетель №7 в программе 1С: «Камин» и в расчетных листах сотрудников отражалось ежемесячное начисление и выплата каждому в виде компенсации в сумме 1200 рублей, такую компенсацию они не получали. Данная компенсация списывалась путем произведения оплаты в пределах 4800 рублей в месяц за топливо, расходуемое по топливной карте № 7824861010012078013. Данной топливной картой оперативные дежурные не пользовались и топливо в натуральной форме также не получали. В конце месяца в бухгалтерию Общества поступали счета-фактуры и товарные накладные на приобретенный ГСМ от ООО «Ликард», на основании которых приходовалось их поступление по дебету счета 10.03 (топливо) с корреспонденцией со счётом 60 (расчеты с поставщиками подрядчиками). Далее, исходя из сведений, отраженных в транзакционных отчетах по заправке ГСМ с использованием топливной карты № 7824861010012078013, распределяли сумму в пределах 1200 рублей на каждого оперативного дежурного проводкой дебет 73.03 (расчеты по прочим операциям) и кредит 10.03 (топливо). Данный ГСМ относили на затраты предприятия проводкой 20.01 (основное производство) и кредит 73.03 (расчеты по прочим операциям). Согласно ее расчетам и расчетам эксперта за указанный период на оперативных дежурных по топливной карте № 7824861010012078013 было отнесено бензина на сумму 95 903 рубля 25 копеек.

Из операций по топливной карте следует, что ООО «Ликард» за период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года ООО «ЧОП «Гранит» оплатило израсходованное по карте № 7824861010012078013 топливо на общую сумму 95 903 рубля 25 копеек.

Из заключения эксперта от 13 февраля 2017 года № 43/04-1 (2256/04-1) следует, что по представленным на исследование бухгалтерским документам ООО «ЧОП «Гранит» за период с 1 октября 2008 года по 31 марта 2015 года по выплате сотрудникам Свидетель №4, Свидетель №5, ФИО8 и Свидетель №7 за использование ими личного автомобиля согласно приказам № 67 от 1 июля 2013 года и № 78 от 1 августа 2013 года «О выплате компенсации за использование для служебных поездок личного автомобиля» в бухгалтерском учете ООО «ЧОП «Гранит» значатся, в том числе, следующие операции:

- Свидетель №4 начислена компенсация за использование личного автомобиля 22 800 рублей,

- Свидетель №5 начислена компенсация за использование личного автомобиля 22 800 рублей,

- ФИО8 начислена компенсация за использование личного автомобиля 23 400 рублей,

- Свидетель №7 начислена компенсация за использование личного автомобиля 22 800 рублей.

Экспертом в ходе исследования была высчитана стоимость поступившего по топливной карте № 7824861010012078013 топлива, за период с мая 2013 года по март 2015 года, которая по представленным на исследование бухгалтерским документам (реестрам операций по картам по договору № 297000199 от 24 февраля 2013 года ООО «Лукойл-Интер-Кард) составила 98 283 рубля, и которое было приобретено ООО «ЧОП «Гранит» у ООО «ЛИКАРД» по суммам, выставленным к оплате в реестрах. 

За исследуемый период ООО «ЧОП «Гранит» оплатило топливо, израсходованное по указанной топливной карте, в общем количестве 3 097,76 литров на общую сумму 98 283 рубля (с учетом оплаты топлива, израсходованного и оплаченного по данной топливной карте за май 2013 года, а также топлива, которое поступило и оплачено после 12 марта 2015 года, после увольнения ФИО17 (но уже оплаченное ООО «ЧОП «Гранит»). 

Так, в мае 2013 года было израсходовано и списано 85,26 литра на сумму 2 379 рублей 75 копеек; в июле 2013 года – 120 литров на сумму 3 300 рублей; в августе 2013 года – 152,08 литра на сумму 4 548 рублей 24 копейки; в сентябре 2013 года – 120,64 литра на сумму 3 520 рублей 22 копейки; в октябре 2013 года – 161,62 литра на сумму 4 735 рублей 46 копеек; в ноябре 2013 года – 162,16 литра на сумму 4 751 рублей 28 копеек; в декабре 2013 года – 118,69 литра на сумму 3 612 рублей 59 копеек; в январе 2014 года – 150 литров на сумму 4 555 рублей 20 копеек; в феврале 2014 года – 150 литров на сумму 4 737 рублей; в марте 2014 года – 160 литров на сумму 4 918 рублей 30 копеек; в апреле 2014 года – 180 литров на сумму 5 850 рублей 60 копеек; в мае 2014 года – 141,24 литра на сумму 4 747 рублей 95 копеек; в июне 2014 года – 137,49 литра на сумму 4 634 рубля 79 копеек; в июле 2014 года – 138,31 литра на сумму 4 747 рублей 13 копеек; в августе 2014 года -137,67 литра на сумму 4 749 рублей 50 копеек; в сентябре 2014 года – 118,28 литра на сумму 3 998 рублей; в октябре 2014 года – 125 литров на сумму 4 219 рублей 25 копеек; в ноябре 2014 года – 135 литров на сумму 4 576 рублей 65 копеек; в декабре 2014 года – 105 литров на сумму 3 447 рублей 10 копеек; в январе 2015 года – 145 литров на сумму 4 805 рублей 35 копеек; в феврале 2015 года – 136 литров на сумму 4 419 рублей 10 копеек; в марте 2015 года – 218,42 литра на сумму 7 029 рублей 54 копейки.

Ответить на вопрос: «Какова сумма денежных средств перечисленных ООО «ЧОП «Гранит» на расчетный счет ООО «ЛИКАРД» по топливной карте № 7824861010012078013 согласно договору №RU297000199 от 24 февраля 2013 года с момента заключения указанного договора по 31 марта 2015 года» не представляется возможным.

Экспертом также указывается, что по представленным платежным банковским документам, товарным накладным, счетам-фактурам ООО «ЧОП «Гранит» за исследуемый период по отражению операций с ООО «ЛИКАРД» согласно договору №RU297000199 от 24 февраля 2013 года не указано, по какой именно топливной карте произведено поступление нефтепродуктов и оплата за эти нефтепродукты (в вышеуказанных документах значится общая оплата по договору №RU297000199 от 24 февраля 2013 года). В связи с этим, оплата происходила по заключенному с ООО «ЛИКАРД» договору по предоплате, а не в разрезе каждой топливной карты. 

Без учета оплаты поступившего и заправленного на АЗС топлива в мае 2013 года по указанной карте, стоимость оплаченного ООО «ЧОП «Гранит» топлива с 1 июля 2013 года по конец марта 2015 года (когда в бухгалтерию была возвращена топливная карта), составляет 95 903 рубля 25 копеек (том 9 л.д. 1-184).

Факт передачи и нахождения резервной топливной карты № 7824861010012078013 в распоряжении ФИО17 подтверждается показаниями представителя потерпевшего ФИО20, свидетелей Свидетель №1, Свидетель №17, Свидетель №18

Таким образом, судом установлено, что ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит», в период с 1 июля 2013 года по 28 марта 2015 года присвоил и растратил вверенные ему денежные средства в личных целях, незаконно оплатив из средств руководимой им организации за топливо по топливной карте № 7824861010012078013, предназначенной для заправки личных автомобилей сотрудников на основании приказов № 67 и № 78, на общую сумму 95 903 рубля 25 копеек, и распорядился оплаченным топливом по своему усмотрению, причинив ООО «ЧОП «Гранит» ущерб на указанную сумму.

При этом тот факт, что оплата за нефтепродукты по договору №RU297000199 от 24 февраля 2013 год производилась ООО «ЧОП «Гранит» в ООО «ЛИКАРД» за общее количество топлива, а не в резерве каждой топливной карты, само по себе не свидетельствует о невиновности ФИО17 в хищении. Экспертом при исследовании бухгалтерских документов была высчитана стоимость поступившего по топливной карте № 7824861010012078013 топлива за период с мая 2013 года по март 2015 года, которая составила 95 903 рубля 25 копеек.

При изложенных обстоятельствах суд квалифицирует действия ФИО17 по ч.3 ст.160 УК РФ – присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, на сумму 95 903 рубля 25 копеек.

По факту хищения денежных средств, принадлежащих ООО «ЧОП «Гранит», путем растраты в период с 11 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенному Свидетель №8 в пользу третьего лица.

Судом установлено, в один из дней в период до 11 ноября 2014 г., точные дата и время следствием не установлены, у директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО17 возник преступный умысел на растрату денежных средств Общества в пользу третьего лица, а именно ФИО7, осуществляющего служебную деятельность на должности инспектора направления лицензионно-разрешительной работы и контроля за частной детективной и охранной деятельностью Отдела МВД России по г.Новочебоксарску, с целью последующего извлечения от него выгод неимущественного характера и поддержания своего авторитета в руководимом им Обществе.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на растрату вверенных ему денежных средств Общества, действуя из корыстных побуждений, с целью извлечения материальной выгоды для ФИО7, ФИО17 получил от ФИО7 анкетные данные, трудовую книжку и сведения о банковской карте, оформленной на Свидетель №8, не осведомленного о его преступных замыслах.

Во исполнение вышеуказанного преступного умысла, ФИО17, используя свое служебное положение, находясь на рабочем месте по адресу: 

<

...>, в рабочее время, дал указание находящейся в его подчинении специалисту по кадрам Свидетель №13, не подозревающей о его преступных намерениях, оформить приказ и трудовой договор о приеме на работу Свидетель №8 в качестве секретаря, при этом трудовой договор потребовал заключить от имени заместителя директора ФИО20, имеющего на основании доверенности полномочия по приему и увольнению сотрудников, не подозревавшего о том, что работник Свидетель №8 обязанности секретаря фактически выполнять не будет. После чего с целью придания легитимности своим действиям ФИО17 подписал приказ № 244-к о трудоустройстве Свидетель №8 с 11 ноября 2014 года.

В период с 11 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года главный бухгалтер Свидетель №1, находящаяся в непосредственном подчинении ФИО17, не подразумевая о том, что работник Свидетель №8 обязанности секретаря фактически не выполняет, тем самым, будучи введенная в заблуждение относительно истинных намерений ФИО17, на основании предоставленных табелей учета использования рабочего времени, составленных сотрудником отдела кадров, ежемесячно начисляла работнику Свидетель №8 заработную плату с перечислением на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» №, оформленную на Свидетель №8, которые ежемесячно снимались ФИО7 и передавались последним Свидетель №9, не осведомленной о преступных действиях ФИО17 

В результате действий ФИО17 были похищены денежные средства, принадлежащие ООО «ЧОП «Гранит» на общую сумму 25 217 рублей 11 копеек.

Так, из показаний свидетеля Свидетель №8 следует, что осенью 2014 года к нему обратился знакомый ФИО7 и предложил трудоустроиться в ООО «ЧОП «Гранит» без исполнения трудовых обязанностей. Он согласился, так как ФИО7 убедил его, что ничего криминального в этом нет, более того у него будет идти трудовой стаж и отчисления в Пенсионный фонд. Через несколько дней он передал ФИО7 оригинал трудовой книжки, копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования и медицинского заключения, пластиковую карту ПАО «Сбербанк» для зачисления заработной платы, сообщив пин-код карты. В марте 2015 году он по просьбе ФИО7 приехал к нему на работу и забрал трудовую книжку, где имелась запись об его трудоустройстве в ООО «ЧОП «Гранит» на должность секретаря. Однако в период с ноября 2014 года по март 2015 года он в ООО «ЧОП «Гранит» секретарем не работал, заработную плату не получал. Через какое-то время ФИО7 вернул ему пластиковую карту ПАО «Сбербанк», которую он в феврале 2016 года сдал в банк. С сотрудниками ООО «ЧОП «Гранит» он не знаком, в том числе с ФИО17 

Свидетель Свидетель №13 подтвердила, что в ноябре 2014 года она по указанию директора ФИО17, на основании предоставленных им документов - копии паспорта, трудовой книжки и заявления о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» на должность секретаря, подготовила приказ и трудовой договор о приеме на работу в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №8 При этом по просьбе ФИО17 трудовой договор с Свидетель №8 был подписан от имени заместителя директора ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20, у которого имелась доверенность на полномочия по приему и увольнению сотрудников ООО «ЧОП «Гранит». После подписания документов о трудоустройстве Свидетель №8 на должность секретаря на 0,5 ставки, ФИО17 забрал у нее документы и сообщил, что Свидетель №8 не может подойти для ознакомления с документами в офис ввиду занятости и он сам ознакомит его с ними. Через некоторое время ФИО17 передал ей документы с подписями от имени Свидетель №8, а она в свою очередь передала их в бухгалтерию. Также ею было сформировано личное дело на Свидетель №8 и составлена личная карточка (форма Т-2). Далее ФИО17 сообщил ей, что Свидетель №8 на работу ходить не будет, и дал указание проставлять его рабочие часы в табелях учета рабочего времени для начисления заработной платы. Таким образом, она ежедневно в табелях отражала по четыре рабочих часа отработанные Свидетель №8 пять дней в неделю. Однако, фактически Свидетель №8 она в ООО «ЧОП «Гранит» никогда не видела. 3 марта 2015 года Свидетель №8 был уволен. При этом документы об увольнении Свидетель №8 также были подготовлены ею по указанию ФИО17, которые она передала ФИО17, а он через какое-то время принес их с подписями Свидетель №8

Представитель потерпевшего ФИО20 в суде также подтвердил, что действительно в ноябре 2014 года к нему подходила Свидетель №13 с документами о трудоустройстве в ООО «ЧОП «Гранит» Свидетель №8 на вакантную должность секретаря, где в трудовом договоре в качестве представителя Общества был указан он. Свидетель №13 сообщила, что указать его (ФИО20) в договоре, было указание директора ФИО17 Он, доверяя директору, ничего не подозревая, подписал трудовой договор с Свидетель №8, а также поставил свою визу в заявлении Свидетель №8 о приме на работу. В соответствии с выданной ему доверенностью от имени Общества он имел право на заключение трудовых договоров с работниками, в случае отсутствия либо занятости директора. Приказ о приеме на работу Свидетель №8 подписал ФИО17 После этого перед увольнением ФИО17 в феврале-марте 2015 года к нему вновь подошла Свидетель №13 и сообщила, что необходимо оформить документы об увольнении Свидетель №8, который числится в их Обществе в качестве секретаря, и рассказала об обстоятельствах фиктивного трудоустройства Свидетель №8 и составления табеля учета рабочего времени, начислении ему заработной платы на банковскую карту. Однако он отказался подписать какие-либо документы, в связи с чем приказ об увольнении Свидетель №8 подписал сам ФИО17 Ему известно, что Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит» в период с 11 ноября 2014 года по 3 марта 2015 года не работал.

Свидетель Свидетель №9 показала, что в период с ноября 2014 года по март 2015 года ФИО7 за оказание ему содействия в виде ведения делопроизводства по линии лицензионно-разрешительной работе, кроме заработной платы в качестве добровольного народного дружинника, ежемесячно выплачивал ей денежные средства в размере 4-5 тысяч рублей наличными.

Свидетели Свидетель №1, Свидетель №13, а также другие вышеприведенные свидетели - сотрудники ООО «ЧОП «Гранит», в суде показали, что Свидетель №8 в ООО «ЧОП «Гранит» в должности секретаря не работал. 

В подтверждение заключения трудового договора с Свидетель №8, издания приказа о приеме на работу, согласно которым Свидетель №8 необоснованно выплачивалась заработная плата путем зачисления на его банковскую карту, суду представлены бухгалтерские документы по начислению и перечислению заработной платы, которые приведены выше в приговоре. Изъятые в ходе выемки 24 ноября 2016 года вещественные доказательства - личное дело Свидетель №8, состоявшего в период с ноября 2014 года по март 2015 год в должности секретаря ООО «ЧОП «Гранит», а также оригиналы приказов о приеме на работу и увольнении, приобщены к уголовному делу по обвинению ФИО7

Из материалов дела также следует, что по предоставленным Свидетель №8 на обозрение копиям документов: заявления от имени Свидетель №8 о приеме на работу от 11 ноября 2014 года, трудового договора № 77/14 от 11 ноября 2014 года, анкеты от имени Свидетель №8, заявления от Свидетель №8 на имя руководителя ООО ЧОП «Гранит» от 2 марта 2015 года, Свидетель №8 показал, что указанные документы он никогда не заполнял, подписи в указанных документах выполнены не им. 

Таким образом, ФИО17 совершил хищение вверенных ему денежных средств ООО «ЧОП «Гранит» под видом выплаты заработной платы фиктивно трудоустроенному работнику Свидетель №8, растратив их из корыстных побуждений и иной личной заинтересованности, выразившейся в извлечении имущественных прав и выгод в пользу третьего лица, путем перечисления на банковскую карту в сумме 25 217 рублей 11 копеек, причинив материальный ущерб ООО «ЧОП «Гранит» на указанную сумму.

При хищении денежных средств ФИО17 использовал свое служебное положение, поскольку находился в должности директора ООО «ЧОП «Гранит» и выполнял организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции указанного Общества.

Умысел ФИО17 на совершение хищения путем растраты подтверждается его объективными действиями - устными обязательными для исполнения сотрудниками ООО «ЧОП «Гранит» распоряжениями об оформлении документов о трудоустройстве Свидетель №8, о включении его в табели учета рабочего времени. 

При этом нельзя не отметить, что ФИО17, реализуя свой преступный умысел, с целью скрыть свои преступные действия и придания законности хищению, дал указание специалисту Свидетель №13 подписать трудовой договор от 11 ноября 2014 года от имени ООО «ЧОП «Гранит» заместителю директора ФИО20, не осведомленному о его преступном умысле. Далее с целью придания легитимности своим действиям ФИО17 уже сам подписал приказ о приме на работу Свидетель №8 на должность секретаря с 11 ноября 2014 года, достоверно зная, что последний свои трудовые обязанности исполнять не будет, а незаконно начисленные денежные средства в качестве заработной платы на банковскую карту Свидетель №8 будут сниматься третьим лицом ФИО7

При изложенных обстоятельствах суд квалифицирует действия ФИО17 по ч.3 ст.160 УК РФ – растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, на сумму 25 217 рублей 11 копеек.

Утверждение же защиты о том, что при наличии приговора Новочебоксарского городского суда Чувашской Республики от 24 января 2017 года в отношении ФИО7, которым он осужден по ч.1 ст.285 УК РФ за незаконное получение от ООО «ЧОП «Гранит» в период с ноября 2014 года по март 2015 года денежных средств, перечисленных на банковскую карту Свидетель №8, фактически в ООО «ЧОП «Гранит» не работавшего, в общей сумме 25 217 рублей 11 копеек, никаких оснований для привлечения ФИО17 к уголовной ответственности по данному эпизоду не имеется, судом отклоняется, поскольку данный приговор не свидетельствует об отсутствии вины в совершении ФИО17 хищения вверенного ему имущества путем растраты с использованием своего служебного положения в пользу третьего лица. Напротив, судом установлено и в приговоре указано, что именно ФИО17 ФИО7 были переданы документы Свидетель №8 для последующего его трудоустройства на работу в ООО «ЧОП «Гранит», а денежные средства в виде заработной платы, перечисленные на банковскую карту Свидетель №8, получал ФИО7 При этом суд также отмечает, что приговор в отношении ФИО7 не является доказательством, а лишь констатирует факт наличия такого приговора в отношении названного свидетеля. 

С учетом изложенного аргументы стороны защиты о недоказанности вины ФИО17 по названному факту не могут признаваться убедительными.

Суд считает, что собранными по делу доказательствами в действиях ФИО17 установлено наличие по всем преступлениям квалифицирующего признака «с использованием своего служебного положения», так как данные доказательства однозначно свидетельствуют о том, что ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит» осуществлял руководство коллективом и организовывал труд своих подчиненных, а также управлял и распоряжался имуществом и денежными средствами указанного Общества, тем самым постоянно выполнял возложенные на него организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции и использовал свое положение для совершения преступлений.

Таким образом, суд приходит к выводу о виновности подсудимого ФИО17 в совершении инкриминируемых деяний, и квалифицирует его действия: 

- по ч.4 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения и растраты 2 453 599 рублей 49 копеек) – присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения 67 263 рубля 54 копейки) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения 61 547 рублей 58 копеек) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения и растраты 95 903 рублей 25 копеек) – присвоение и растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду растраты 25 217 рублей 11 копеек) - растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения;

Оснований для иной правовой оценки действиям ФИО17 не имеется.

Довод защиты об осуществлении подсудимым ФИО17 успешной предпринимательской деятельности, не является основанием для освобождения ФИО17 от уголовной ответственности за совершение хищений.

Все доказательства по уголовному делу, как в совокупности, так и каждое в отдельности получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. При этом каких-либо нарушений при сборе доказательств, которые могли бы стать основанием для признания их недопустимыми, в соответствии со ст. 75 УПК РФ допущено не было.

Уголовное дело в отношении ФИО17 возбуждено и расследовано в соответствии с требованиями УПК РФ. Объективных данных, которые бы давали основание предполагать, что уголовное дело сфабриковано правоохранительными органами по заявлению Свидетель №11 из-за мести, исходя из надуманных и фальсифицированных фактов, как утверждает сторона защиты, отсутствуют.

С учетом поведения подсудимого ФИО17 в судебном заседании, логичности его показаний в ходе предварительного расследования и понимание своих прав как на следствии, так и в суде, суд признает его вменяемым и подлежащим в соответствии со ст. 19 УК РФ к уголовной ответственности. 

В соответствии со статьями 6 и 60 УК РФ при назначении наказания учитываются характер и степень общественной опасности преступления и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Подсудимый ФИО17 совершил умышленные преступления, относящиеся в соответствии со ст. 15 УК РФ к категории тяжких против собственности.

При оценке личности подсудимого суд принимает во внимание, что ФИО17 не судим, по месту жительства, службы в Управлении вневедомственной охраны при Министерстве внутренних дел Чувашской Республики, однополчанами по службе характеризуется положительно, является членом ЧРО «Российский Союз ветеранов Афганистана», Союза десантников Чувашии, где принимает активное участие в работе по защите прав и интересов ветеранов, инвалидов войны в Афганистане и семей погибших воинов-интернационалистов, проводит работу по патриотическому воспитанию молодого поколения, имеет многочисленные награды, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит (т.11 л.д. 174, 175, 176, 180, т.14 л.д.17, 25, 26, 32, 33).

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание подсудимого ФИО17, не имеется.

Оснований для применения положения ч. 1 ст. 62 УК РФ при назначении наказания ФИО17 нет.

Наказание судом применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.

Принимая во внимание вышеизложенное, исходя из целей уголовного наказания, с учетом фактических обстоятельств содеянного, характера и степени общественной опасности совершенных преступлений, относящихся к категории тяжких, оценив совокупность всех сведений о личности подсудимого ФИО17, характеризующегося по месту жительства положительно, а также отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к выводу о возможности его исправления без изоляции от общества и назначает наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ.

Дополнительные наказания в виде ограничения свободы в отношении ФИО17, предусмотренные санкцией ч.3 и ч.4 ст.160 УК РФ, суд считает возможным не применять, но с учетом личности подсудимого, совершением им ряда аналогичных преступлений в длительный период, а также его имущественного положения, возможности трудиться и иметь доход, суд применяет к ФИО17 дополнительное наказание в виде штрафа, как это предусмотрено санкциями ч.3 и ч.4 ст.160 УК РФ.

Каких-либо исключительных обстоятельств, дающих основания для применения в отношении подсудимого положения ст. 64 УК РФ и изменения категории преступлений на менее тяжкие в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ судом не установлено.

Оснований для постановления приговора без назначения наказания или освобождения от наказания не имеется.

Директором ООО «ЧОП «Гранит» ФИО20 в рамках уголовного дела заявлен гражданский иск к ФИО17 о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, на общую сумму 2 443 221 рубль 44 копейки. Гражданский иск предъявлен из обстоятельств по договорам аренды автомобиля без экипажа от 1 октября 2008 года, 10 января 2011 года и 16 мая 2012 года.

В соответствии с п. 1 ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

Согласно п. 1 ст. 15 ГК РФ лицо, право которого нарушено, может требовать полного возмещения причиненных ему убытков, если законом или договором не предусмотрено возмещение убытков в меньшем размере.

Судом установлено, что ФИО17, являясь директором ООО «ЧОП «Гранит», в отсутствие одобрения учредителя, в период с 1 октября 2008 года по 12 марта 2015 года заключил от имени ООО «ЧОП «Гранит» с самим собой, как физическим лицом, три договора аренды автомобилей от 1 октября 2008 года, 10 января 2011 года и 16 мая 2012 года и осуществил необоснованный вывод денежных средств Общества в пользу себя на сумму 2 443 221 рубль 44 копейки, выплачивая себе арендную плату и расходы на содержание личных автомобилей. 

Доказательств возмещения ущерба ФИО17 не предоставил.

Исходя из приведенных обстоятельств, с учетом положений ст. ст. 15, 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу об удовлетворении исковых требований.

В соответствии со ст.81 УПК РФ подшивки, журналы, папки с документами, CD-диски, являющиеся вещественными доказательствами, -оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.307- 309 УПК РФ,

приговорил:

Признать ФИО17 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.4 ст.160, ч.3 ст.160, ч.3 ст.160, ч.3 ст.160, ч.3 ст.160 УК РФ и назначить наказание:

- по ч.4 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения и растраты 2 453 599 рублей 49 копеек) в виде лишения свободы на срок 2 (два) года со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей, 

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения 67 263 рубля 54 копейки) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год со штрафом в размере 5000 (пять тысяч) рублей, 

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения 61 547 рублей 58 копеек) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год со штрафом в размере 5000 (пять тысяч) рублей, 

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду присвоения и растраты 95 903 рублей 25 копеек) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год со штрафом в размере 5000 (пять тысяч) рублей,

- по ч.3 ст.160 УК РФ (по эпизоду растраты 25 217 рублей 11 копеек) в виде лишения свободы на срок 1 (один) год со штрафом в размере 5000 (пять тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, ФИО17 окончательное наказание назначить в виде лишения свободы на срок 3 (три) года со штрафом в размере 110 000 (сто десять тысяч) рублей.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО17 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в 3 (три) года с возложением в течение испытательного срока обязанностей:

- не менять постоянного места жительства, работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного,

- являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий исправление осужденных, в дни, и с периодичностью, установленные данным органом. 

Наказание в виде штрафа, назначенное как дополнительное, исполнять самостоятельно.

Взыскать с ФИО17 в пользу ООО «ЧОП «Гранит» в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, 2 443 221 рубль 44 копейки.

Меру пресечения в отношении ФИО17 в виде подписки о не выезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

Вещественные доказательства по делу:

- подшивку «Отчеты кассира за октябрь 2008 года» на 66 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за ноябрь 2008 года» на 50 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за декабрь 2008 года» на 61 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 1 квартал 2009 года» на 108 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2 квартал 2009 года» на 77 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 3 квартал 2009 года» на 73 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 4 квартал 2009 года» на 110 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 1 квартал 2010 года» на 112 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2 квартал 2010 года» на 100 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 3 квартал 2010 года» на 120 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 4 квартал 2010 года» на 103 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 1 квартал 2011 года» на 92 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2 квартал 2011 года» на 82 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 3 квартал 2011 года» на 84 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 4 квартал 2011 года» на 72 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2013 год» на 115 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2014 год» на 116 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2015 год» на 82 л., упакованные в коробку №1;

- подшивку «Авансовые отчеты за октябрь 2008 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за ноябрь 2008 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за декабрь 2008 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 квартал 2009 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 квартал 2009 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 3 квартал 2009 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 4 квартал 2009 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 квартал 2010 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 квартал 2010 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 3 квартал 2010 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 4 квартал 2010 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 квартал 2011 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 квартал 2011 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 3 квартал 2011 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 4 квартал 2011 года», упакованные в коробку №2; 

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 квартал 2012 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 квартал 2012 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 3 квартал 2012 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 4 квартал 2012 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 квартал 2013 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 квартал 2013 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 3 квартал 2013 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 4 квартал 2013 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 полугодие 2014 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 полугодие 2014 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 1 полугодие 2015 года»,

- подшивку «Авансовые отчеты за 2 полугодие 2015 года», упакованные в коробку №3;

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 4 кв. 2008 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 1 кв. 2009 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 2 кв. 2009 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 3 кв. 2009 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 4 кв. 2009 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 1 кв. 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 2 кв. 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за 3 кв. 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за октябрь 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за ноябрь 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за декабрь 2010 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за январь 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за февраль 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за март 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за апрель 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за май 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июнь 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июль 2011 года»,

- подшивка «Выписки банка по р/с № за август 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за сентябрь 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за октябрь 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за ноябрь 2011 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за декабрь 2011 года»,

- подшивка «Выписки банка по р/с № за январь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за февраль 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за март 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за апрель 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за май 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июнь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июль 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за август 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за сентябрь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за октябрь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за ноябрь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за декабрь 2012 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за январь 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за февраль 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за март 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за апрель 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за май 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июнь 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за июль 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за август 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за сентябрь 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за октябрь 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за ноябрь 2013 года»,

- подшивку «Выписки банка по р/с № за декабрь 2013 года», упакованные в коробку №4;

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за январь 2014 года» на 247 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за февраль 2014 года» на 223 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за март 2014 года» на 235 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за апрель 2014 года» на 231 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за май 2014 года» на 201 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за июнь 2014 года» на 286 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за июль 2014 года» на 240 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за август 2014 года» на 253 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за сентябрь 2014 года» на 311 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за октябрь 2014 года» на 234 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за ноябрь 2014 года» на 206 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за декабрь 2014 года» на 208 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за январь 2015 года» на 188 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за февраль 2015 года» на 90 л.,

- подшивку «Выписки по расчетному счету № за март 2015 года» на 120 л., упакованные в коробку №5;

- подшивку «Путевые листы за 2008 год»,

- подшивку «Путевые листы за 2009 год»,

- подшивку «Путевые листы за 2010 год»,

- подшивку «Путевые листы за 1 полугодие 2011 года»,

- подшивку «Путевые листы за 2 полугодие 2011 года»,

- подшивку «Путевые листы за 1 полугодие 2012 года»,

- подшивку «Путевые листы за 2 полугодие 2012 года»,

- подшивку «Путевые листы за 1 квартал 2013 года»,

- подшивку «Путевые листы за 2 квартал 2013 года»,

- подшивку «Путевые листы за 3 квартал 2013 года»,

- подшивку «Путевые листы за 4 квартал 2013 года»,

- подшивку «Путевые листы за 1 полугодие 2014 года»,

- подшивку «Путевые листы за 2 полугодие 2014 года»,

- подшивку «Путевые листы за 1 полугодие 2015 года», упакованные в коробку №6;

- подшивку «Книга покупок за 4 квартал 2008 года» на 135 л.,

- подшивку «Книга покупок за 1 полугодие 2009 года»,

- подшивку «Книга покупок за 2 полугодие 2009 года»,

- подшивку «Поступление товаров, работ и услуг за 2009 год» на 24 л.,

- подшивку «Книга покупок за 1 полугодие 2010 года»,

- подшивку «Книга покупок за 2 полугодие 2010 года»,

- подшивку «Поступление товаров, работ и услуг за 2010 год» на 31 л.,

- подшивку «Книга покупок за январь 2011 года» на 45 л.,

- подшивку «Книга покупок за февраль 2011 года» на 43 л.,

- подшивку «Книга покупок за март 2011 года» на 56 л.,

- подшивку «Книга покупок за апрель 2011 года» на 51 л.,

- подшивку «Книга покупок за май 2011 года» на 54 л.,

- подшивку «Книга покупок за июнь 2011 года» на 47 л.,

- подшивку «Книга покупок за июль 2011 года» на 39 л.,

- подшивку «Книга покупок за август 2011 года» на 49 л.,

- подшивку «Книга покупок за сентябрь 2011 года» на 45 л.,

- подшивку «Книга покупок за октябрь 2011 года» на 46 л.,

- подшивку «Книга покупок за ноябрь 2011 года» на 65 л.,

- подшивку «Книга покупок за декабрь 2011 года» на 76 л.,

- подшивку «Приложение к книге покупок. Реестр документов поступления товаров и услуг за 2011 год» на 72 л.,

- подшивку «Книга покупок за январь 2012 года» на 70 л.,

- подшивку «Книга покупок за февраль 2012 года» на 81 л.,

- подшивку «Книга покупок за март 2012 года» на 86 л.,

- подшивку «Книга покупок за апрель 2012 года» на 64 л.,

- подшивку «Книга покупок за май 2012 года» на 75 л.,

- подшивку «Книга покупок за июнь 2012 года» на 68 л.,

- подшивку «Книга покупок за июль 2012 года» на 57 л.,

- подшивку «Книга покупок за август 2012 года» на 64 л.,

- подшивку «Книга покупок за сентябрь 2012 года» на 54 л.,

- подшивку «Книга покупок за октябрь 2012 года» на 57 л.,

- подшивку «Книга покупок за ноябрь 2012 года» на 59 л.,

- подшивку «Книга покупок за декабрь 2012 года» на 68 л., упакованные в коробку №7;

- подшивку «Книга покупок за январь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за февраль 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за март 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за апрель 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за май 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за июнь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за июль 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за август 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за сентябрь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за октябрь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за ноябрь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за декабрь 2013 года»,

- подшивку «Книга покупок за январь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за февраль 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за март 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за апрель 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за май 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за июнь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за июль 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за август 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за сентябрь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за октябрь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за ноябрь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за декабрь 2014 года»,

- подшивку «Книга покупок за 1 квартал 2015 года», упакованные в коробку №8;

- подшивку «Бухгалтерские документы. Табели учета рабочего времени за 2013 год» на 242 л.,

- подшивку «Бухгалтерские документы. Табели учета рабочего времени за 2014 год» на 225 л.,

- подшивку «Бухгалтерские документы. Табели учета рабочего времени за 2015 год» на 179 л.,

- папку-скоросшиватель «ФИО17» на 37 л.,

- копию приказа ООО «ЧОП «Гранит» №78 от 01.08.2013 на 1 л.,

- заявление Свидетель №7 от 01.08.2013 на 1 л.,

- копию приказа ООО «ЧОП «Гранит» №67 от 01.07.2013 на 1 л.,

- заявление Свидетель №5 от 02.07.2013 на 1 л.,

- заявление ФИО8 от 01.07.2013 на 1 л.,

- заявление Свидетель №4 от 26.09.2013 на 1 л.,

- заявление Свидетель №4 от 01.07.2013 на 1 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 50 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 4 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 51 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 8 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 60 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 13 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 73.03 с 01.01.2009 по 31.03.2015» на 7 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 71 с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 8 л.,

- подшивку «Оборотно-сальдовая ведомость с 01.01.2008 по 31.03.2015» на 16 л.,

- заявление ФИО4 от 01.07.2013 на 1 л.,

- подшивку «Свидетель №4 расчетные листки с 03.07.2010 по 31.03.2015» на 51 л.,

- подшивку «Свидетель №5 расчетные листки с 08.11.2010 по 31.03.2015» на 41 л.,

- подшивку «ФИО8 расчетные листки с 02.07.2010 по 31.03.2015» на 57 л.,

- подшивку «ФИО4 расчетные листки с 07.06.2012 по 14.10.2013» на 17 л.,

- подшивку «Свидетель №7 расчетные листки с 03.07.2010 по 31.03.2015» на 51 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.05.2010 по 31.12.2010» на 8 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2011 по 31.12.2011» на 12 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2011 по 31.12.2011» на 12 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2012 по 31.12.2012» на 12 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2013 по 31.12.2013» на 12 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2014 по 31.12.2014» на 12 л.,

- подшивку «расчетные листки ФИО17 с 01.01.2015 по 13.03.2015» на 3 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 1 кв. 2012 года» на 65 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 2 кв. 2012 года» на 56 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 3 кв. 2012 года» на 73 л.,

- подшивку «Отчеты кассира за 4 кв. 2012 года» на 62 л.,

- кассовую книгу за 2012 год на 49 л.,

- бухгалтерскую справку от 23.09.2016 на 1 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника Свидетель №4 с 01.07.2010 по 31.03.2015» на 6 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника Свидетель №5 расчетные листки с 01.11.2010 по 31.03.2015» на 5 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника ФИО8 расчетные листки с 01.07.2010 по 31.03.2015» на 6 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника ФИО4 расчетные листки с 01.06.2012 по 31.03.2013» на 2 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника Свидетель №7 расчетные листки с 01.10.2008 по 31.03.2015» на 81 л.,

- подшивку «Карточки сотрудника ФИО17 с 01.10.2008 по 31.03.2015» на 8 л., упакованные в коробку №9;

- подшивку «Карточка счета 60 с 01.01.2008 по 31.12.2008» на 17 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2009 год» на 60 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2010 год» на 81 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2011 год» на 113 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2012 год» на 198 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2013 год» на 137 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 за 2014 год» на 138 л.,

- подшивку «Карточка счета 60 с 01.01.2015 по 31.03.2015» на 40 л.,

- подшивку «Карточка счета 71 ФИО17» на 91 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 Свидетель №4» на 21 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 Свидетель №7» на 20 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 Свидетель №5» на 21 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 ФИО8» на 20 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 ФИО4» на 5 л.,

- подшивку «Карточка счета 73.03 ФИО17» на 65 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты ФИО17» на 157 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты Свидетель №4» на 141 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты Свидетель №5» на 100 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты ФИО8» на 132 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты ФИО4» на 36 л.,

- подшивку «Выплата зарплаты Свидетель №7» на 143 л., упакованные в коробку №10;

- папку-скоросшиватель «№ Свидетель №2» на 11 л.,

- папку-скоросшиватель «№ Свидетель №3» на 9 л.,

- журнал предрейсовых медицинских осмотров водителей транспортных средств за период с 28 октября 2011 года по 12 ноября 2012 года на 100 л.,

- подшивку «Табели учета рабочего времени за 2009 год на 143 л.,

- подшивку «Табели учета рабочего времени за 2010 год на 99 л.,

- подшивку «Табели учета рабочего времени за 2011 год на 150 л.,

- CD-диск с электронными реестрами на зачисление заработной платы за период с 01 мая 2013 года по 30 апреля 2014 года, 

- CD-диск с электронными реестрами на зачисление заработной платы за период с 01 октября 2014 года по 31 декабря 2014 года, с 01 января 2015 года по 31 января 2015 года – оставить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Чувашской Республики в течение 10 суток со дня его провозглашения. 

Председательствующий: судья Р.Г. Кудряшова