Дело № 1 - 366/2019

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

6 сентября 2019 года г. Чебоксары 

Калининский районный суд г. Чебоксары Чувашской Республики под председательством судьи Сидорова В.Г.,

при секретаре судебного заседания Головиной Н.И., 

с участием: государственного обвинителя - помощника прокурора Калининского района г. Чебоксары Карлинова А.С.,

подсудимого (гражданского ответчика) ФИО2,

защитника – адвоката Харьковой А.Н., 

а также потерпевших (гражданских истцов) ФИО3 №2, ФИО3 №3, потерпевшей ФИО3 №1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело в отношении

ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ, уроженца 

<

адрес> Республики, владеющего русским языком, проживающего по месту регистрации по адресу: 

<

адрес>, работающего 

<

адрес>) производителем работ, имеющего среднее профессиональное образование, разведенного, воспитывающего несовершеннолетних детей, военнообязанного, гражданина РФ, несудимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ) ( 3 эпизода), 

у с т а н о в и л:

ФИО2 совершил хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в крупном размере (2 эпизода), а также хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения. 

ФИО2, являясь единственным учредителем и генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> зарегистрированного и поставленного на учет ИФНС по г. Чебоксары 5 марта 2013 года за основным государственным регистрационным номером 

<

***> с идентификационным номером налогоплательщика 2130116930, по юридическому адресу: 

<

адрес>, нежилое помещение № 7, согласно решению № 1 единственного учредителя Общества от 26 февраля 2013 года, выполняя на основании Устава Общества организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции, единолично управляя им, распоряжаясь денежными средствами, находящимися на расчетном счете №, открытом в Чебоксарском филиале 

<

данные изъяты> осуществляя предпринимательскую деятельность, связанную со строительством зданий и сооружений, в том числе производством отделочных работ, и иными видами деятельности, не запрещенными законодательством, используя свое служебное положение, совершил хищение денежных средств ФИО3 №1, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО2, в один из дней сентября 2015 года, обладая информацией о фактическом финансово - хозяйственном положении ООО «НВФ-Системы», не имея для производства строительных и отделочных работ личных средств и средств Общества, зная о невозможности выполнить в полном объеме условия договора, путем обмана, убедил ФИО3 №1, заключить с ним договор подряда на проведение строительно-монтажных работ на объекте по адресу: 

<

адрес>. После чего он, 24 сентября в дневное время, находясь в кафе 

<

адрес> не имея намерений выполнить взятые на себя обязательства, заключил с ней от лица Общества договор подряда №.15 года от 24 сентября, в соответствии с которым 

<

данные изъяты>, в лице ФИО2, в срок до 20 декабря обязалось выполнить работы по изготовлению и монтажу фриза из алюминиевых композитных панелей; облицовке колонн алюминиевыми композитными материалами; облицовке фасада здания алюминиевыми композитными панелями; устройству теплового контура здания; изготовлению и монтажу откосов и отливов на окна и двери на указанном выше объекте. Локальной сметой № 1 от 24 сентября стоимость работ сторонами определена в сумме 1 241 856 рублей 40 копеек, из которых 718 809 рублей составляет стоимость строительных материалов. Далее ФИО3 №1, не предполагая обмана со стороны ФИО2, 24 сентября в дневное время, в соответствии с п.2.2. договора, согласно которому Заказчик производит предоплату в размере 100 процентов за поставленные материалы на основании предоставленных Подрядчиком счетов на оплату, в кафе 

<

данные изъяты> передала 300 000 рублей. С целью придания видимости гражданско – правовых отношений своим действиям, ФИО2, предоставил ФИО3 №1 квитанцию к приходному кассовому ордеру без номера от 24 сентября и расписку о получении денежных средств, убедив ту передать денежные средства без фактического предоставления счетов на оплату. 

Продолжая преступные действия, в дневное время, 5 ноября, ФИО2, находясь в 

<

адрес>, согласно квитанции к приходному кассовому ордеру № 22 от 5 ноября получил от ФИО3 №1 350 000 рублей, переданные той во исполнение обязательств по договору. В дневное время 14 ноября, ФИО2, находясь в 

<

адрес>, согласно квитанции к приходному кассовому ордеру № 23 от 14 ноября получил от ФИО3 №1 150 000 рублей. В один из дней начала декабря, ФИО2, выполнив часть работ по изготовлению и монтажу фриза из алюминиевых композитных панелей; облицовке стен алюминиевыми композитными материалами с изготовлением кассет; утеплению стен минераловатным утеплителем толщиной 150 мм; сборке разборке строительных лесов, подготовил и предоставил ФИО3 №1 акт о приемке выполненных работ (формы КС-2) от 10 декабря на сумму 870 066 рублей. После чего, в дневное время 19 декабря, находясь в 

<

адрес>, согласно квитанции к приходному кассовому ордеру № 24 от 19 декабря, ФИО2 получил от ФИО3 №1 для завершения работ на объекте 200 000 рублей. Далее ФИО2, 6 февраля 2016 года в дневное время, в 

<

адрес>, для подписания предоставил ФИО3 №1 дополнительное соглашение к договору от ДД.ММ.ГГГГ, на выполнение тех же работ, на объекте, в срок до 31 декабря 2016 года. Согласно соглашению стоимость работ определена на общую сумму 441 856 рублей. В тот же день, ФИО2, согласно квитанции к приходному кассовому ордеру № 1 от 6 февраля 2016 года, для выплаты его работникам заработной платы, получил от ФИО3 №1 40 000 рублей. Кроме того, в дневное время 22 марта ФИО2, находясь в 

<

адрес> по расписке от 22 марта, с целью завершения работ получил от супруга ФИО3 №1 - Свидетель №4 200 000 рублей. Полученные от ФИО3 №1 денежные средства ФИО2 в кассу не оприходовал, на расчетный счет Общества не перечислил, а использовал по своему усмотрению. При этом он, завладев денежными средствами ФИО3 №1, выполнил взятые на себя обязательства лишь частично, на общую сумму 870 066 рублей.

Таким образом, ФИО2, в период с 24 сентября 2015 года по 22 марта 2016 года, получив от ФИО3 №1 денежные средства в сумме 1 240 000 рублей, условия договора и дополнительного соглашения к нему, в полном объеме не исполнил, похитив 369 934 рублей, которые использовал по своему усмотрению, причинив потерпевшей ФИО3 №1 ущерб в крупном размере. 

Он же (ФИО2), являясь единственным учредителем и генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты> Общество), в один из дней октября 2015 года, обладая информацией о фактическом финансово-хозяйственном положении 

<

данные изъяты>, не имея для производства строительных и отделочных работ личных средств и средств Общества, зная о невозможности выполнить в полном объеме условия договора, путем обмана ФИО3 №2, убедил последнюю заключить с ним договор подряда на проведение строительно-монтажных работ на объекте по адресу: 

<

адрес> Далее 22 октября ФИО2 около 11 часов, находясь в строительной будке, по указанному адресу, путем обмана, используя служебное положение, заключил с ней от имени Общества договор подряда № 17/10.15 на выполнение следующих видов работ: монтаж навесной фасадной системы (включая цоколь и парапетную часть здания); облицовка фасада кассетами из алюминиевых композитных материалов и керамогранитом, согласно проекту и дополнительно техническому заданию заказчика; устройство теплового контура здания; устройство фриза из алюминиевых композитных материалов по парапетной части здания; устройство декоративных элементов в парапетной части здания; изготовление и монтаж парапетных крышек из оцинкованной стали с полимерным покрытием; изготовление и монтаж откосов и отливов на окна ПВХ, на объекте: 

<

адрес> в срок до 31 декабря. Локальным сметным расчетом № 1 от 22 октября стоимость работ определена на общую сумму 1 658 306 рублей, из которых 871 981 рубль 20 копеек составляет стоимость материала. Затем ФИО3 №2, исполняя п.2 договора согласно которому Заказчик производит предоплату в размере 900 000 рублей за поставленные материалы, 22 октября около 12 часов, находясь в строительной будке, передала ФИО2, согласно квитанции к приходному кассовому ордеру № 21 от 22 октября для внесения в кассу Общества 900 000 рублей. С целью придания видимости гражданско-правовых отношений своим действиям ФИО2 предоставил ФИО3 №2 расписку о получении денежных средств, которые в кассу не оприходовал, на расчетный счет Общества не перечислил, потратив их по своему усмотрению, в том числе на хозяйственную деятельность Общества. При этом ФИО2, частично выполнил взятые на себя по договору обязательства на общую сумму 214 855 рублей 80 копеек.

В один из дней декабря 2015 года ФИО2, продолжая преступный умысел, предоставил ФИО3 №2 акт о приемке выполненных работ (формы КС-2) и справки КС-3 за ноябрь от 4 декабря на сумму 214 855 рублей 80 копеек, которые ФИО3 №2 без предоставления платежных поручений на оплату строительных материалов в соответствии с условиями договора, подписывать и оплачивать отказалась. После чего, ФИО2 в один из дней декабря, в неустановленном месте и в неустановленное следствием время подготовил и предоставил той фиктивные платежные документы, подтверждающие оплату строительных материалов: платежное поручение № 126 от 10 ноября, согласно которому 

<

данные изъяты> якобы перечисляет в адрес 

<

данные изъяты> в качестве оплаты за строительный материал - алюминиево-композитные панели, сумму в размере 506 056 рублей, и платежное поручение № 134 от 17 ноября, согласно которому 

<

данные изъяты>, якобы перечисляет в адрес 

<

данные изъяты> в качестве оплаты за строительный материал – гранитную плитку, сумму в размере 120 096 рублей, подписав и заверив их оттиском печати 

<

данные изъяты>

ФИО38, выявив фиктивность предоставленных ФИО2 документов, потребовала расторгнуть договор в связи с неисполнением со стороны 

<

данные изъяты>» условий договора и вернуть ей денежные средства. Однако, на неоднократные требования ФИО3 №2, ФИО2 их не исполнил. Кроме того, последний, желая ввести последнюю в заблуждение относительно объема выполненных работ и использованного материала, не имея намерений выполнить взятые на себя обязательства по исполнению условий договора в полном объеме, получив от ФИО3 №2 дефектную ведомость № от 19 января 2016 года, в один из дней января, в неустановленном месте и в неустановленное следствием время подготовил и направил ФИО3 №2 акт о приемке выполненных работ (формы КС-2), и справки формы КС-3 за декабрь 2015 года от 8 января 2016 года на сумму 161 032 рубля, с заведомо ложными сведениями о выполнении 

<

данные изъяты> указанных в акте работ. 

Таким образом, ФИО2, получив от ФИО3 №2 денежные средства в сумме 900 000 рублей, условия договора подряда, в полном объеме не исполнил, похитив 685 144 рубля 20 копеек, которые потратил по своему усмотрению, причинив потерпевшей ФИО3 №2 ущерб, в крупном размере. 

Он же (ФИО2), являясь единственным учредителем и директором 

<

данные изъяты> Общество), зарегистрированного и поставленного на учет ИФНС по г. Чебоксары 3 ноября 2015 года за основным государственным номером № с идентификационным номером налогоплательщика №, по юридическому адресу: 

<

адрес>, согласно решению № 1 единственного учредителя Общества от 16 октября 2015 года, выполняя на основании Устава 

<

данные изъяты> выполняя на основании Устава Общества организационно - распорядительные и административно-хозяйственные функции, единолично управляя им, распоряжаясь денежными средствами, находящимися на расчетных счетах № №, № открытых в АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО), осуществляя предпринимательскую деятельность, связанную со строительством зданий и сооружений, в том числе производством отделочных работ, и иными видами деятельности, не запрещенными законодательством, используя свое служебное положение, путем обмана, совершил хищение денежных средств ФИО3 №3, при следующих обстоятельствах.

ФИО2, в один из дней июня 2017 года, путем обмана ФИО3 №3, относительно истинности своих намерений, используя свое служебное положение, убедил последнего заключить с ним договор по строительству ограждения на земельном участке по адресу: Чувашская Республика, 

<

адрес>. После чего, 22 июня 2017 года, он, находясь в офисе 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес>, заключил с ФИО3 №3 от имени 

<

данные изъяты> договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ на изготовление и монтаж строительных изделий по указанному адресу, в срок не более 15 рабочих дней с момента поступления предоплаты, при этом не имея намерений выполнить взятые на себя обязательства. Счетом на оплату № 20 от 21 июня стороны согласовали перечень работ и товаров в размере 26 608 рублей. Далее ФИО3 №3, не предполагая обман, исполняя п.2.2.1. договора согласно которому Заказчик производит предоплату в размере не менее 30% от стоимости заказа, что составляет 15 000 рублей, 22 июня, в дневное время, находясь в офисе 

<

данные изъяты> передал ФИО2 для внесения в кассу 

<

данные изъяты> 15 000 рублей, которыми тот завладел, не выполнив, взятые на себя обязательства, причинив потерпевшему ФИО3 №3 ущерб на указанную сумму.

В суде подсудимый ФИО2 вину в предъявленном обвинении не признал, показав, что в 2013 году им создано 

<

данные изъяты>, офис которого располагался в 

<

адрес>. Он являлся директором Общества, а также вел бухгалтерскую документацию и отчетность. В штате в разное время состояло 4 - 6 человек. Общество занималось строительством и специализировалось на выполнении работ по облицовке зданий и строительстве заборов. 31 января 2019 года оно ликвидировано по решению Арбитражного Суда Чувашской Республики, в связи с тем, что с 2018 года не вело никакой деятельности. Вину по факту мошеннических действий в отношении потерпевшей ФИО3 №1 он не признает потому как в рамках заключенного в 2015 году договора подряда по облицовке кафе «Стекляшка» он произвел некоторые работы, но в связи с возникшим впоследствии конфликтом с супругом ФИО3 №1 - Свидетель №4 работа сошла на нет. До мая 2016 года Общество производило работы за свой счет, а дальше, ввиду отсутствия денежных средств, он был вынужден их прекратить. На указанном объекте от Общества работали Свидетель №12, ФИО39, и др. наемные рабочие. Задолженности перед ФИО3 №1, он не имеет, т. к. переданные 1 040 000 рублей он полностью освоил. Деньги, на расчетный счет не зачислял в связи с тем, что направлял на финансово-хозяйственные нужды ( закупка строительного материала, выдача зарплаты). Несмотря на то, что он денежные средства в кассу не вносил, через бухгалтерию их пропускал. В ходе производства работ, им не использовался кассовый аппарат, т. к. ИФНС не была продлена его сертификация, а в 

<

данные изъяты>» его не было. 

В отношении ФИО13 он также преступления не совершал. 22 октября 2015 года. между ООО 

<

данные изъяты> и ФИО3 №2 заключен договор подряда № 17/10.15 на монтаж навесной фасадной системы на магазине, расположенном в г. Чебоксары на общую сумму 1 658 306 рублей. Рабочий период составлял с 22 октября до 31 декабря 2015 года. От последней получил 900 000 рублей предоплату за поставленные материалы, остальную сумму он должен был получить после подписания актов выполненных работ. Он не выполнил условия договора, т. к. ФИО3 №2 перестала пускать работников Общества на объект. Считает себя виноватым в том, что представил той фиктивные документы.

С ФИО3 №3 он от имени 

<

данные изъяты> 22 июня 2017 года заключил договор на изготовление и установку забора в 

<

адрес>, в рамках которого осталась задолженность около 3 000 рублей. Она образовалась, в связи с тем, что ФИО3 №3 долгое время не мог определиться с выполнением работ. В дальнейшем ФИО3 №3 вновь созвонился с ним и предложил доделать забор, включив в новый договор на 26 608 рублей сумму прежней задолженности, из которых передал 15 000 рублей. Деньги, им были потрачены на хозяйственные нужды. Так как ФИО3 №3 долгое время не мог договориться с соседом по параметрам забора и материалы, производство работ затянулось. В связи с тем, что у Общества в этот период возникли финансовые проблемы, указанную сумму он вернуть не смог. Умысла на хищение денежных средств у него не было, их обязуется вернуть. 

Несмотря на непризнание вины подсудимым, его виновность, подтверждается доказательствами, представленными стороной обвинения.

1 - эпизод

Факт совершения ФИО2 мошеннических действий в отношении ФИО3 №1 подтверждается следующими доказательствами.

Потерпевшая ФИО3 №1 в судебном заседании показала, что с 2004 года является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной, оптовой торговлей, также является генеральным директором 

<

данные изъяты> занимающегося общественным питанием. В ноябре 2013 года она приобрела 

<

данные изъяты> по адресу: 

<

адрес>, в котором решила сделать ремонт, для чего 24 сентября 2015 года, от лица индивидуального предпринимателя с ООО «НВФ - Системы», в лице директора ФИО2, заключила договор № 16/10.15 на облицовку фасада здания кафе алюминиевыми композитными панелями. Смета по подсчетам ФИО2 составила 1 241 856 рублей. В рамках договора работы должны быть выполнены до 20 декабря, но в конце ноября они были приостановлены, а строительные леса вывезены. Связавшись по телефону с ФИО2, узнала, что у того, закончились 800 000 рублей, полученные тем в качестве предоплаты ( 24 сентября - 300 000 рублей, 5 ноября - 350 000 рублей, 14 ноября -. 150 000 рублей). 19 декабря в г. Козловка она передала ФИО2 еще 200 000 рублей на закупку материалов, но работы продолжились лишь после февраля 2016 года. По просьбе ФИО2, 06 февраля, она, в кафе передала еще 40 000 рублей, но тот работы также не продолжил, объяснив это тем, что вновь нужно заказать материалы. Когда для разрешения вопроса она подключила мужа – Свидетель №4, ФИО2 попросил у того еще 200 000 рублей, пообещав завершить работы до конца мая 2016 года. 22 мая, ФИО2 данную сумму от мужа получил по расписке, со сроком возврата до 30 мая, однако и тогда работы не продолжил. В мае, она вновь созвонилась с ФИО2 по поводу завершения работ, на что тот заявил, что завершать работы не будет, т. к. полученные от ее мужа деньги, им потрачены, посоветовав обратиться в суд, что она и сделала. За все время, указанным Обществом было выполнено 50% от общего объема работ. Оставшаяся часть работ, была выполнена 

<

данные изъяты> 23 мая 2017 года Арбитражный Суд Чувашской Республики вынес решение (дело № А7990/2017), согласно которому взыскал с 

<

данные изъяты> 169 934 рубля, учтя акты выполненных указанным Обществом работ с 24 сентября по конец ноября 2015 года (на 870 066 рублей). Ранее, данные акты ФИО2 для подписания не предоставлял. Строительно-техническую экспертизу на предмет определения выполненных 

<

данные изъяты> работ, их стоимости, а также определения количества использованных Обществом материалов она не проводила.

По данному факту ФИО3 №1 с заявлением обратилась в УМВД России по г. Чебоксары (т. 1, л.д. 63).

Допрошенный в судебном заседании свидетель Свидетель №4, дал аналогчные показания, дополнив о том, что ФИО2 не избивал, и тому не угрожал. 

Из оглашенных судом, показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что в 

<

данные изъяты> работает завхозом. В 2015 году генеральный директор Общества ФИО3 №1 приобрела кафе «Стекляшка» и для производства ремонтных работ по облицовке здания фасада заключила договор с 

<

данные изъяты> в лице директора ФИО2 В дальнейшем он контролировал работы, производимые работниками данного Общества, и неоднократно присутствовал при передаче денежных средств ФИО3 №1 ФИО2 для приобретения строительных материалов. Работы велись медленно, ФИО2 часто пропадал на несколько дней или недель, после чего, того приходилось вызванивать и требовать окончания работы. Какие именно суммы ФИО3 №1 были переданы ФИО2 в рамках договора, ему не известно (т. 6, л.д. 56 - 57).

Свидетель Свидетель №12 в суде показал, что с момента образования знакомым ФИО2 

<

данные изъяты> был туда трудоустроен в качестве монтажника фасадов, в котором также работали Свидетель №13, ФИО33, ФИО34, а также парень по имени Андрей. Кроме данного Общества, ФИО2 было создано 

<

данные изъяты> В обоих Обществах ФИО2 был руководителем. В 2015 году, в рамках договора подряда № 16/10.15, заключенного 24 сентября между ООО «НВФ-Системы» и ФИО41 он, ФИО2, Свидетель №13 выполняли фасадные работы по облицовке 

<

данные изъяты>. На данном объекте были выполнены: установка кронштейнов, утепление фасада, установка подсистемы, изготовление кассет из композита, монтаж этих кассет, изготовление откосов, их установка, монтаж лесов, остались недоделанными: облицовка колонн и оконные откосы. Какие суммы денежных средств были переданы ФИО3 №1 ФИО2 для указанных работ, не знает. В ходе производства работ ФИО2 зарплата выдавалась нерегулярно, в среднем в месяц по 20 000 - 25 000 рублей. Работы велись по мере поступления денежных средств. Зимой 2016 года в адрес ФИО2 от супруга ФИО3 №1 – Свидетель №4 стали поступать угрозы физической расправы, в связи с тем, что тот не выполнил работы в установленный договором срок. В дальнейшем, ФИО2 договорился с Свидетель №4 о том, что начатое строительство ФИО42 получив от последнего какую – то сумму, после чего работы продолжились на недолгое время. Когда начался период строительства заборов, ФИО2 переключился на них, забросив выполнение работ по договору. В связи с тем, что он в ФИО2 разочаровался, ввиду того, что тот оставлял объекты без их завершения, без видимых причин, несмотря на возможность довести начатое до конца, уволился.

Аналогичные показания в ходе судебного разбирательства дал свидетель Свидетель №13, дополнив о том, что ФИО43 выполнили 60 - 70 % от общего количества работ.

Свидетель Свидетель №14 суду показал, что является директором и учредителем 

<

данные изъяты> указанное Общество занимается рекламой, строительными работами, фасадной отделкой. В апреле 2016 года к нему обратилась индивидуальный предприниматель ФИО3 №1 с просьбой завершить работы по фасадной отделке кафе 

<

данные изъяты>. Выехав на объект, он сделал фотографии и оценил объем работ, после чего была составлена смета. 14 июня 2016 года, между ними заключены договор № от 14 июня на оказание услуг по облицовке фасада здания композитными материалами на сумму 370 000 рублей, а также договор № 48/1 от 14 июня 2016 г. на выполнение дополнительных работ по облицовке фасада здания композитными материалом на сумму 155 000 рублей. Со слов ФИО3 №1 ему известно, что ранее на указанном объекте работало 

<

данные изъяты> под руководством ФИО2, которое не выполнило свои обязательства. По оценочным данным, указанное Общество выполнило около 70% работ по площади и 60% по трудозатратам. В августе 2016 года, 

<

данные изъяты> выполнило все работы.

Из оглашенных судом, показаний свидетеля Свидетель №9, данных в ходе предварительного расследования явствует, что предъявленные на обозрение 3 ежедневника с записями, изъятые в ходе обыска ее жилища (

<

адрес>») принадлежат ее сыну - ФИО2 (т. 6, л.д. 1-2);

Свидетель Свидетель №17 в суде показала, что с ФИО2 ее познакомила подруга Свидетель №10, проживавшая с тем гражданским браком. В 2014 году ФИО2 попросил ее сопровождать бухгалтерию 

<

данные изъяты>», занимающегося облицовкой фасадов зданий, изготовлением и установкой заборов. В данное Общество, она трудоустроилась официально, и проработала в нем с начала июня по декабрь 2014 года. 

<

данные изъяты>» находилось на общей системе налогообложения, лимит по кассе, сейчас не помнит. В ее обязанности входило начисление зарплат, составление квартальных отчетов по НДС, прибыли, по зарплате, также она вводила в базу 1С первичку, то есть накладные, счета-фактуры, составляла авансовые отчеты, оформляла трудовые кадры. Ее рабочее место находилось по месту проживания ФИО2, который на тот момент жил в квартире у Свидетель №10 по адресу: 

<

адрес>. Оборота денежных средств в Обществе не было, и оно было убыточным, ранее ФИО2 сдавались нулевые отчеты. Проработав там, она готовила отчеты за два квартала, один из которых также был нулевым, а по-другому сумма прибыли была незначительной. Оформлением договоров с контрагентами, платежных документов, документов по реализации, ФИО2 занимался сам, которые набирал на своем ноутбуке, предоставляя его ей для работы. В штате Общества состояли 4 - 5 работников, которым начислялась минимальная заработная плата, выплачивалась ли она фактически, не знает, но расходные кассовые ордера на выдачу заработной платы она выписывала. С указанных сумм она производила перечисления в фонды социального страхования, налоговую, в медицинский фонд обязательного страхования. Наличных денег в 

<

данные изъяты> было. Она выписывала расходные кассовые ордера для отражения факта выдачи денег, хотя их не выдавала. Всей наличностью распоряжался ФИО2, она лишь осуществляла перечисление налогов в ИФНС через клиент-банк. Расчетный счет Общества был открыт в «АК БАРС»Банке. За период работы, ФИО2 на кассовом аппарате, чек пробивался лишь однажды, исходя из этого, предполагает, что сумма была больше 60 000 рублей, так как таков был лимит расчетов наличными по кассе между юридическими лицами. С августа 2014 года, она перестала оформлять расходники на выдачу зарплаты, ввиду отсутствия денег. Уволилась из 

<

данные изъяты> в декабре 2014 года, в связи с тем, что имелись задолженности перед налоговой, фондами социального страхования и медицинского страхования. 

Свидетель Свидетель №16 в ходе судебного заседания показал, что ФИО2 являлся учредителем двух обществ с ограниченной ответственностью, одно из них 

<

данные изъяты> а второе не помнит. Все они специализировались на облицовке фасадов зданий, изготовлением и установкой заборов. В 2014 году он трудоустроился к ФИО2 в одно из Обществ. Зарплату он не получал, а предъявленные на обозрение суммы в справках, как он предполагает, перечислялась в пенсионный фонд и на налоги. От ФИО2 ему известно, что одним из объектов, где он выполнял работы, была облицовка здания магазина в г. Новочебоксарск, с хозяйкой которого, у него возник конфликт. О взаимоотношениях ФИО2 с ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 ему ничего не известно. Знает, что ФИО2 принимал одновременно несколько заказов, по которым не укладывался в сроки, в связи с чем у него возникали проблемы с клиентами, а также финансовые проблемы.

Протоколом выемки у ФИО3 №1 изъяты: договор подряда № 16/10.15 на 1 листе, локальный сметный расчет № 1 по облицовке фасада здания алюминиевыми композитными панелями по адресу: Чувашская Республика, 

<

адрес>, на 1 листе, квитанции от 24 сентября на сумму 300 000 рублей на 1 листе, № от 05 ноября 2015 года на сумму 350 000 рублей на 1 листе, № 23 от 14 ноября 2015 года на сумму 150 000 рублей на 1 листе, № 24 от 19 декабря 2015 года на сумму 200 000 рублей на 1 листе, № 1 от 6 февраля 2016 года на сумму 40 000 рублей на 1 листе (т. 6, л.д. 29 - 34).

Протоколами от 25, 2 апреля 2019 года осмотрены документы, изъятые у ФИО3 №1, а именно: - договор № 16/10.15 на 1 листе между ООО «НВФ-Системы» и Индивидуальным предпринимателем ФИО3 №1 согласно которому, стоимость выполняемых работ определяется локальной сметой № 1 (Приложение № 1) и составляет 1 241 856,40 руб.; - локальный сметный расчет № 1 на облицовку фасада здания алюминиевыми и композитными панелями (

<

адрес>) на 1 листе к договору подряда № 16/10.15, согласованный и утвержденный сторонами 24 сентября 2015 г. на указанную сумму, из которых средства на оплату труда составляют 523 047 рублей, на материалы - 718 809 рублей; - квитанции 

<

данные изъяты> к приходным кассовым ордерам: от 24 сентября о принятии от ФИО3 №1 по договору - 300 000 рублей, № 22 о принятии 350 000 рублей; № 23 - 150 000 рублей; № 24 - 200 000 рублей; № 1 - 40 000 рублей.

В дальнейшем, они приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 6, л.д. 128,;т. 7, л.д. 151 - 155). 

Протоколом обыска по месту жительства ФИО2 (

<

адрес>) изъяты: три ежедневника с рабочими записями, в ходе осмотра которых установлено, что в них имеются записи с наименованием строительного материала, работ, их стоимости, задолженности, также записи, касающиеся расхода и прихода денежных средств, связанных со строительством объекта в г. Козловка, приобщенные впоследствии к уголовному делу в качестве вещественных доказательств( т. 4, л.д. 192 - 195, т. 5 л.д. 177). 

Протоколом от 16 ноября 2018 года осмотрен CD-R диск с информацией по расчетным счетам ФИО2, предоставленный ПАО «Сбербанк России». Согласно представленному сопроводительному письму на имя ФИО2 в отделениях ПАО Сбербанк по состоянию на 23 июля имеются следующие счета: №, открытый 07 декабря 2006 года, №, открытый 01 сентября 2015 года. В последующем по счету № производилась капитализация. По состоянию на 23 июля 2018 года остаток на счете 0 рублей. Из выписки по счету видно, что по нему с 2015 года операций не производилось. С 2015 года по 23 июля 2018 года оборот по счету № составил 893 341 рубль 17 копеек. Из анализа счетов видно, что большинство перечислений не превышают 20 000 рублей. За 2014 год операций по счетам нет.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 2 - 18, т. 8, л.д. 95).

Протоколами от 20 ноября 2018 года, 16 апреля 2019 года осмотрены:

- CD-R диск с информацией по расчетным счетам 

<

данные изъяты> предоставленный ПАО «АК БАРС» Банк. Согласно сопроводительному письму 

<

данные изъяты> отделениях Банка по состоянию на 24 августа 2018 года имеются следующие счета: №, открытый 13 май 2017 года, №, открытый 20 марта 2013 года. Первый расчетный счет закрыт 13 мая 2017 года и переоформлен на расчетный счет № в связи с переводом ДО «Новочебоксарский» Чебоксарского филиала в статус внутреннего структурного подразделения ОО «Новочебоксарский № 1» ПАО «АК БАРС» Банк. Изучением расчетного счета установлено, что в нем имеются периодические перечисления денежных средств за строительные отделочные материалы, а также оплата по договорам от контрагентов. С 2013 по 2015 годы в рамках договорных отношений, а также других операций от контрагентов - ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 не имеется, также как и за период с 2016 - 2018 годы. 

- CD-R диск, в частности, в файле «№» содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2014 года по счету № 

<

данные изъяты> согласно которой входящий остаток на 1 января составляет 54 447, 56 рублей, исходящий остаток на 31 декабря составляет 25 440, 23 рублей, итого сумма по дебету 6 841 278, 60 руб., сумма по кредиту 6 812 271, 27 руб. На расчетный счет 

<

данные изъяты> № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк произведены следующие денежные перечисления:

- 12 февраля в размере 230 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 01/02.14 (общая сумма договора 230 000 рублей); - 24 февраля в размере 32 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 02/02.14 (общая сумма договора 32 000 рублей.); - 21 марта в размере 20 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 03/03.14 (общая сумма договора 20 000 рублей);

В ходе выборки по указанным перечислениям на двух листах, в которые, в том числе, включены перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карту № ФИО2 сумм по договорам займа, как возврат денежных средств, на общую сумму 774 000 рублей и 08 сентября суммы в размере 5000 рублей - заработная плата за август и 06 октября суммы в размере 5 000 рублей - заработная плата за сентябрь.

Также произведена выборка на 3 листах по оплате наличными денежного чека БШ44 на хозяйственные расходы на общую сумму 531 000 рублей, включающим платеж на сумму 40 000 рублей - командировочные расходы и платеж на сумму 15 000 рублей на выплату заработной платы (аванс за сентябрь - октябрь) и хозяйственные расходы.

Осмотром файла №» установлено, что в нем содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2015 года по счету №, согласно которой входящий остаток на 01 января составляет 25 440,23 руб., исходящий остаток на 31 декабря отсутствует, итого сумма по дебету 1 970 062, 44 руб. сумма по кредиту 1 944 622, 21 рубля. 

Из выписки следует, что на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк 25 мая 2015 года по основанию: «Предоставление беспроцентного займа по договору № 04/05.15 перечислено 134 000 рублей. Также имеются перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карты № и № ФИО2 сумм по договорам займов, как возврат денежных средств, на общую сумму 66 500 рублей. 

Произведеной выборкой на 2 листах установлена оплата наличными денежных чеков на хозяйственные расходы на общую сумму 189 000 рублей.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 20 - 79, т. 7, л.д. 174 - 195, 196).

Протоколом выемки из кабинета № 409 ИФНС России по г. Чебоксары по адресу: г. Чебоксары изъяты учетно-регистрационные дела 

<

данные изъяты> (т. 5, л.д. 229 - 233), а именно;

- Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары (ИФНС России по г.Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков. Дело 06 - 10 ОГРН № Регистрационное дело юридического лица общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> 05.03.2013-31.01.2019», прошитая и пронумерованная на 51 листе, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г. Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2-13: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации ООО «НВФ-Системы» за подписью ФИО2 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 428018, 

<

адрес>, нежилое помещение 7, с указанием следующих данных при регистрации: учредитель, генеральный директор и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица 

<

данные изъяты>» - ФИО2, родившийся ДД.ММ.ГГГГ года; виды экономической деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; подготовка строительного участка; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство пластмассовых изделий; производство стекла и изделий из стекла; производство строительных металлических конструкций и изделий; предоставление прочих услуг; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; прочая оптовая торговля; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; розничная торговля строительными материалами, не включенными в другие группировки; деятельность автомобильного грузового транспорта;

лист 14: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты> от 26 февраля 2013 года, согласно которому ФИО2 решил учредить 

<

данные изъяты>» с уставным капиталом 10 000 рублей с местом нахождения Общества: 428018, 

<

адрес>, помещение № 7, утвердить Устав 

<

данные изъяты>», назначить на должность генерального директора Общества себя;

лист 15 - 33: Устав 

<

данные изъяты>», утвержденный решением учредителя 

<

данные изъяты>» (решение № 1 от 26.02.2013 г.), согласно которому место нахождение Общества: 428018, Чувашская Республика, 

<

адрес>, помещение № 7. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Основной целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - генеральным директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным и т. д.

лист 43: расписка ФИО2 в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от 06 марта 2013 года;

лист 44: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты>» 26 февраля 2013 года вх.1358;

лист 45: решение о государственной регистрации от 05.03.2013 г. № 1358;

лист 46: выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО 

<

данные изъяты> 05 марта 2013 года;

лист 47: копия решения Арбитражного Суда Чувашской Республики по делу № А79-2890/2017 от 15 мая 2017 года по иску ИФНС по г.Чебоксары к 

<

данные изъяты>» о ликвидации юридического лица;

решение о государственной регистрации от 11 июля 2017 года о внесении в ЕГРЮЛ сведений о получении регистрирующим органом судебного решения о недостоверности адреса 

<

данные изъяты>

лист 48: лист записи ЕГРЮЛ ООО «

<

данные изъяты>» от 11 июля 2017 года;

лист 49: копия справки № О/978 о непредставлении 

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

копия справки № С/978 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у 

<

данные изъяты>» открытых банковских счетов;

лист 50: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (

<

данные изъяты>») из ЕГРЮЛ № 1587 от 08октября 2018 года;

решение о государственной регистрации № 1587П от 21 января 2019 года, согласно которому ИФНС России по г. Чебоксары принято решение о государственной регистрации прекращения 

<

данные изъяты>

лист 51: лист записи ЕГРЮЛ 

<

данные изъяты>» от 31 января 2019 года;

2) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> прошитая и пронумерованная на 4 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

учетная карточка 

<

данные изъяты>»;

лист 4-3: сообщение об открытии (закрытии) счет (лицевого счета), о возникновении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств, согласно которому ООО 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО2 сообщает об открытии 20 марта 2013 года счета № в Чебоксарском филиале ОАО «АК БАРС» банк дополнительный офис «Новочебоксарский» по адресу: 

<

адрес>

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серии 21 № 002361012, согласно которому 

<

данные изъяты>» ОГРН 

<

***> поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 5 марта 2013 года с присвоением ИНН/КПП 2130116930/213001001;

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № 1358 от 05 марта 2013 года;

3) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по 

<

адрес> (ИФНС России по г.Чебоксары) Отдел регистрации, введения реестров и обработки данных Регистрационное дело № Общество с ограниченной ответственностью «Фасадные системы» 03 ноября 2015 года», прошитая и пронумерованная на 38 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 3 - 12: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации ДД.ММ.ГГГГ» за подписью ФИО2 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 

<

адрес>, с указанием следующих данных при регистрации: учредитель и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица - ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождениялист 13: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты>» от 16 октября 2015 года, согласно которому ФИО2, решил учредить 

<

данные изъяты>» с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, местом нахождения Общества: 428018, Чувашская Республика, 

<

адрес>, корпус 1, помещение 1, утвердить Устав 

<

данные изъяты>», возложить обязанности директора ООО «Фасадные системы» на себя;

лист 14 - 30: Устав 

<

данные изъяты>», утвержденный решением учредителя ООО 

<

данные изъяты> (решение № 1 от 16.10.2015 г.), согласно которому местонахождение Общества: Российская Федерация, Чувашская Республика, г. Чебоксары. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством РФ.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом и т.д.

лист 32: расписка ФИО2 в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица 

<

данные изъяты>» от 05 ноября 2015 года;

лист 33: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты> 27 октября 2015 года вх.№ 7085А;

лист 34: решение о государственной регистрации от 03 ноября 2015 года № 7085А;

лист 35: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» от 03 ноября 2015 года;

лист 36: лист записи ЕГРЮЛ 

<

данные изъяты> от 03 ноября 2015 года;

лист 37: копия справки № С/1202 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у 

<

данные изъяты>» открытых банковских счетов;

копия справки № О/1202 о непредставлении 

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

лист 38: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (

<

данные изъяты>) из ЕГРЮЛ № 2070 от 19 ноября 2018 года;

4) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты>», прошитая и пронумерованная на 2 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения №, согласно которому 

<

данные изъяты>» № поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 3 ноября 2015 года с присвоением №

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № от 03 ноября 2015 года.

Указанные документы осмотрены и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 234 - 258, 259). 

Протоколом выемки из ПАО «Сбербанк» (

<

адрес> Б) изъят СD-R диск с выписками по движению денежных средств по счетам ФИО2 (№, №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года (т. 8, л.д. 63 - 64), осмотром которых установлено содержание следующих файлов:«№ 

В файле «SD0096878428» содержится ответ на запрос от имени начальника сектора № 1 отдела обработки запросов правоохранительных органов Управления обработки запросов Регионального центра сопровождения розничного бизнеса г. Нижний Новгород Операционного центра ПАО Сбербанк ФИО4, в котором сообщается, что на имя ФИО2, в ПАО «Сбербанк», по состоянию на 06 мая 2019 года, имеется следующая информация: счет № (Универсальный на 5 лет) открыт 07 декабря 2006 года; счет № (Visa Classic (руб)) с картами по счету: №, №, №, открыт 01 сентября 2015 года.

В ходе осмотра файла «Выписка по счетам» установлено, что в нем находятся выписки по счетам, открытым в ОСБ/ВСП 8613/105 на имя ФИО2 за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года: - выписка по счету №, открытому 07 декабря 2006 года с наименованием вклада: «Универсальный на 5 лет», согласно которой входящий остаток на 01 января 2014 года составляет 13, 53 рублей, исходящий остаток на 31 декабря 2017 года составляет 0,00 руб., за указанный период операции по счету отсутствуют. Выписка по счету №, открытому 01.09.2015 г. с наименованием вклада: «Visa Classic (руб)», согласно которой входящий остаток на 01.01.2014 г. составляет 0,00 руб., исходящий остаток на 31.12.2017 г. составляет 0,00 руб., итого сумма операций по дебету – 893 341, 17 руб., сумма операций по кредиту - 893 341, 17 руб., рублевый эквивалент операций – 1 786 682, 34 руб. 

При осмотре файлов: «№» установлено, что они содержат информацию по проведению платежей по картам счета №, то есть содержат информацию идентичную выписке, но с различной расшифровкой.

Также, в ходе осмотра файлов «№» установлены многочисленные перечисления денежных средств за интернет игру в покер (Pokerstars).

При осмотре выписки по счету №, содержащейся в файле «Выписка по счетам», установлено, что большинство имеющихся перечислений не превышает 10 000 руб., на сумму 15 000 руб. и выше проведена 21 операция, основные перечисления на указанные суммы проведены в период с 14 сентября по 17 ноября 2015 года:

- 14 сентября - зачисление на банковскую карту наличных денег – 26 000.00 рублей через АТМ, дата транзакции 12 сентября 19:19:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 110 000.00 руб. через АТМ дата транзакции 15 сентября 18:20:00; - 25 зачисление на банковскую карту наличных денег – 200 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 24 сентября 13:03:00; - 25 списание со счета банковской карты по выписке 25 000.00 руб., выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 24 сентября 19:18:00; - 28 списание со счета банковской карты по выписке – 17 500.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 25 сентября 20:04:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту № в адрес ФИО44 - 30 зачисление на банковскую карту наличных денег – 17 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 29 сентября 17:21:00; - 30 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 40 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 29 сентября 17:40:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту 6390****1076 в адрес Свидетель №13);

- 07 октября зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 05 октября 19:54:00; - 12 зачисление на банковскую карту наличных денег – 85 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 09 октября 14:04:00; - 12 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 15 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 09 октября 20:41:00; - 13 списание со счета банковской карты по выписке 15 000.00 руб. выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 12 октября 10:09:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 15 октября 18:10:00; - 17 зачисление на банковскую карту наличных денег – 30 000.00 руб., взнос наличных через АТМ, дата транзакции 16 ноября 12:47:00; - 24 декабря зачисление на банковскую карту наличных денег – 25000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 20 декабря 14:54:00; - 08 января 2016 года зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 30000.00 руб. перевод на карту (с карты) через мобильный банк, дата транзакции 31 декабря 11:11:00; - 05 февраля 2016 г. зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 18 000.00 руб, которые признаны вещественными доказательствами.

(т. 8, л.д. 69 - 94, 95) 

Протоколом от 30 апреля 2019 года осмотрены документы, представленные ИФНС России по г. Чебоксары в отношении 

<

данные изъяты>, в том числе:

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2014 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы составляют 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; НДС по приобретенным ценностям на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; дебиторская задолженность составляет 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; прочие оборотные активы на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют. Таким образом, по разделу II. баланс (актив) составляет 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу пассив III. Капитал и резервы: уставный капитал составляет 10 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 10 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; нераспределенная прибыль составляет 25 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; собственные акции, выкупленные у акционеров, переоценка внеоборотных активов, добавочный капитал (без переоценки), резервный капитал на 2014, 2013, 2012 годы отсутствует. Таким образом, по разделу III. Капитал и резервы составляют 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. –14 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу IV. Долгосрочные обязательства: заемные средства, отложенные налоговые обязательства, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу V. Краткосрочные обязательства: заемные средства, доходы будущих периодов, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы; кредиторская задолженность составляет 462 000 руб.; на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб.; на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка (за минусом НДС, акцизов) составляет 6 141 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 462 000 руб.; себестоимость продаж составляет 6 085 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 446 000 руб.; валовая прибыль (убыток) составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прибыль от продаж составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прочие расходы составляют 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 11 000 руб.; прибыль до налогообложения составляет 31 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 5 000 руб.; текущий налог на прибыль составляет 6 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 1 000 руб.; чистая прибыль составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.; совокупный финансовый результат периода составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.;

- коммерческие расходы; управленческие расходы; доходы от участия в других организациях; проценты к получению; проценты к уплате; прочие доходы; результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; базовая прибыль (убыток) на акцию; разводенная прибыль (убыток) на акцию на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют;

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО «НВФ-Системы» за 2015 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс»:

- актив: материальные внеоборотные активы; нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 493 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб.; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 0,00 руб., на 31 декабря 2014 г. – 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб.; финансовые и другие оборотные активы составляют 418 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб. Итого баланс (актив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, кредиторская задолженность, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы составляют 36 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 14 000 руб.; краткосрочные заемные средства составляют 875 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 462 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб. Итого баланс (пассив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка составляет 1 587 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 141 000 руб.; расходы по обычной деятельности составляют 1 576 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 085 000 руб.; проценты к уплате составляют 10 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; налог на прибыль составляет 0,00 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 000 руб.; чистая прибыль составляет 1 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; прочие доходы, прочие расходы на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют.

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО «НВФ-Системы» за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы; 

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы. Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2014, 2015 годы имеет нулевые показатели;

- графы по разделу Пассив III. Капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2015 год по Форме «Бухгалтерский баланс»: 

- активы: материальные внеоборотные активы, нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 50 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 1 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; финансовые и другие оборотные активы составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. – отсутствуют. Итого баланс (актив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, краткосрочные заемные средства, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и 31 декабря 2015 г. имеют нулевые показатели; кредиторская задолженность составляет 51 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует. Итого баланс (пассив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

по Форме «Отчет о финансовых результатах»: выручка составляет 120 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствует; расходы по обычной деятельности составляют 117 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствует; прочие расходы составляют 3 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствуют; проценты к уплате, прочие доходы, налог на прибыль (доходы), чистая прибыль (убыток) отсутствуют, аналогично за 2014 год;

Графы разделов по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО «Фасадные Системы» за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеет нулевые показатели;

Графы по разделам Пассив III. Капитал и резервы, целевое финансирование, IV. Долгосрочные обязательства, V. Краткосрочные обязательства на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

Указанная отчетность приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 223 - 272, 273).

Протоколом от 14 мая 2019 года осмотрены выписки по операциям по счетам №, № за период с 16 ноября 2015 года по 18 апреля 2019 года, представленных АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО), а также по контракту клиента ВТБ (ПАО).

Из ответа на запрос в АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО) следует, что лицо, открывшее счета и имеющее право распоряжаться денежными средствами, а также подписывать платежные документы по расчетным счетам, принадлежащим 

<

данные изъяты>» с 16 ноября 2015 года (дата открытия счетов) по настоящее время является директор ФИО1 

Осмотром выписки по операциям по счету № за указанный выше период. установлены перечисления денежных средств со счета № на корпоративную карту № ФИО2

Выпиской по операциям по счету установлено:

25 ноября 2015 года имеются поступления от 

<

данные изъяты> в размере 40 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по дог.№ 11/09.5 от 21 сентября 2015 года за ООО «НВФ-Системы»», в последующем 26 ноября по основанию «хозрасходы» списывается 35 000 рублей;

01 декабря имеется поступление от 

<

данные изъяты>» в размере 50 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 от 18 ноября 2015 года по счету № 02 от 27 ноября 2015», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основаниям: «хозрасходы» 03 декабря – 7 000 рублей; «заработная плата за ноябрь ФИО2» 04 декабря – 1 000 рублей;

09 декабря имеется поступление от 

<

данные изъяты>» в размере 46 572, 47 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту № ФИО2»: 09 декабря - 45 000 рублей; 16 декабря – 1 400 рублей; 25 декабря - 19 000 рублей по основанию: «беспроцентный займ»; 29 декабря от ООО «Мастерок» в размере 45 920, 07 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору № 11/09.15 за ООО «НВФ-Системы»», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту 4084 4810 0002 0282 ФИО2»: 30 декабря – 45 000 рублей; 11 января 2016 года – 1 000 рублей; 01 февраля – 30 000 рублей;

01 февраля от 

<

данные изъяты>» в размере 44 784, 03 руб. по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации; 02 февраля имеется поступление в размере 14 000 руб. по основанию: «беспроцентный займ». С июня преимущественно в основаниях по списанию денег указаны решения о взыскании. Из ответа на запрос, представленного Банк ВТБ (ПАО), следует, что с 01 января 2018 года ВТБ 24 (ПАО) реорганизован в форме присоединения к Банку ВТБ (ПАО) и на имя ФИО2, по состоянию на 16 апреля 2019 года открыты текущие счета: №, - в системе Телебанк № (закрыт 22 декабря 2016 года ); № (закрыт 26.04.2016 г.); № (закрыт 26.04.2016 г.); выпущена пластиковая карта № (доп.карта №), выпущена пластиковая карта № (доп.карта №); оформлены кредитные договоры № от 17 февраля 2012 г. (закрыт 06 декабря 2018 года); № от 16 февраля 2012 года (закрыт 07 декабря 2018 года). 

Согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2 по карте № (доп.карта №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года баланс на начало периода составляет минус 25 687, 16 рублей, всего зачислений – 181 555,05 рублей, списаний – 181 789, 71 рублей, баланс на конец периода составляет минус 26 140 рублей. Номер СКС – №, ставка по кредиту - 19%, срок окончания действия карты – 28 февраля 2018 года, дата окончания срока действия кредитного лимита – 27 февраля 2042 год, платежная дата – 22 апреля 2019 года. 

- согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО1 по карте № (доп.карта №) за указанные периоды баланс на начало периода составляет 63, 39 рублей, всего зачислений – 1 523 700 рублей, списаний – 1 523 763, 39 рублей. 24 октября 2015 года в 13:14 имеется поступление на карту в сумме 100 000 рублей и в 13:15 в сумме 100 000 рублей, транзакции совершены по адресу: 

<

адрес>.

В дальнейшем, они приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 8, л.д. 2 – 36, 37).

2 – эпизод

Факт совершения ФИО2 мошеннических действий в отношении ФИО3 №2 подтверждается следующими доказательствами.

Потерпевшая ФИО3 №2 в судебном заседании показала, что в собственности имеет магазин, расположенный в 

<

адрес> В начале 2015 года решила заняться реконструкцией объекта, для чего получила соответствующее разрешение. В соответствии с эскизным проектом стала искать лицо или организацию, занимающиеся сборкой и установкой витражных стекол. Через некоторое время от знакомого узнала, что указанными работами занимается 

<

данные изъяты>», директором которой является ФИО2 В первой половине октября 2015 года ФИО2 принес ей составленный им договор подряда № 17/10.15, а также локальную смету на работы, ознакомившись с которыми, 22 октября около 11 часов, в строительной будке, на объекте их подписала. Работы должны были быть выполнены с 22 октября по 31 декабря 2015 года. Стоимость работ составляла 1 658 306 рублей. В этот же день передала ФИО2 900 000 рублей на закупку строительных материалов, о чем тот выдал квитанцию к приходному кассовому ордеру № 21, пообещав, что на следующий день предоставит кассовый чек, чего не сделал ввиду того, что кассовый аппарат якобы сломался. О получении денежных средств, с ФИО2 также отобрала расписку. Примерно через 10 дней после заключения договора работники ООО 

<

данные изъяты> по имени Свидетель №5 и ФИО8 приступили к работе по утеплению стен фасада. Впоследствии на объекте стал работать еще один парень. В ходе производства работ она неоднократно жаловалась ФИО2 на то, что его работники выполняют работы непрофессионально и некачественно. Кроме того, она обратила внимание на то, что те при производстве работ используют материалы низкого качества. Поскольку по состоянию на середину ноября 2015 года 

<

данные изъяты>» не приступило к монтажу фасада, она предупредила ФИО2 о том, что если тот, в течение 20 дней не завезет материалы, то договор расторгнет и обратится в полицию. В начале декабря 2015 года, ФИО2 принес ей акт о приемке выполненных работ за ноябрь, в котором значилась сумма 214 000 рублей, с которой она не согласилась, т. к. большая часть указанных работ была выполнена не в полном объеме. Ее письменное предписание о недостатках, направленных ФИО2 последний проигнорировал. В дальнейшем, указанным лицом, ей представлены платежные поручения № 134 от 17 ноября об оплате через Общество в 

<

данные изъяты>» 120 096 рублей за плитку гранит; № 126 от 10 ноября об оплате в 

<

данные изъяты>» 506 056 рублей за алюминиевые композитные панели, которые оказались фиктивными. После этого, она поняла, что связалась с мошенником, который работы производить не собирается, искусственно, отодвигая сроки сдачи объекта. На ее просьбу вернуть деньги, ФИО2 не реагировал, после чего она расторгла договор в одностороннем порядке и наняла других работников, завершивших работу. Решением суда в ее пользу с 

<

данные изъяты>» было взыскано 156 050 рублей 43 копейки, но ФИО2 до настоящего времени его не выполняет. Объяснения ФИО2 о том, что она не пускала его на строительный объект, является ложью. 

В ходе предварительного расследования, потерпевшая ФИО3 №2 подтвердила свои показания, данные на очной ставке с подозреваемым ФИО2 ( т. 7, л.д. 124 - 129).

По данному факту ФИО3 №2 с заявлением обратилась в отдел полиции.

( т. 1, л.д. 73, 105)

Из оглашенных судом показаний, данных свидетелем Свидетель №1 на стадии предварительного расследования видно, что в 

<

данные изъяты>» он работает заместителем генерального директора. Общество занимается реализацией алюминиевых композитных материалов. Ранее от 

<

данные изъяты> поступил телефонный звонок о поставке алюминиевых панелей «Goldstar Стандарт» на сумму 394 057, 68 рублей. Их организацией был выставлен счет, однако указанным Обществом счет не был оплачен, и продукция не была поставлена. С 

<

данные изъяты>» у их Общества договорных отношений не было. Представленная копия платежного поручения № 126 от 10.11.2015 не соответствует действительности, ФИО2 ему не знаком (т. 4, л.д. 198-199).

Свидетель Свидетель №2 в ходе предварительного расследования показал, чьи показания судом оглашены, что в ФИО45 работает директором. Общество занимается оптовой продажей строительных материалов. Хозяйственных отношений с 

<

данные изъяты>» у них не было. В рамках договора поставки № Л/030-2012, заключенного 1 декабря 2015 года с 

<

данные изъяты>» они осуществили поставку продукцию в сумме 41 325, 06 руб.

(т. 4, л.д. 239 - 241)

Аналогичные показания на стадии предварительного расследования дал свидетель Свидетель №8 (менеджер 

<

данные изъяты>), чьи показания судом оглашены. По поводу предъявленных на обозрение копии счета на оплату № 23 от 14 декабря 2015 года, выставленного 

<

данные изъяты>» в адрес 

<

данные изъяты> на отпуск полированной гранитной плитки МС600 размером 600 х 600 мм бежевого цвета на сумму 120 096 рублей, поясняет, что ФИО2 в тот переиод производил сборку каркаса к облицовке здания по адресу: 

<

адрес> Он предоставил тому счет, но отгрузка товара произведена не была, ввиду его не оплаты. Оплата по платежному поручению № 134 от 17 ноября, согласно которому указанное Общество перечисляет на счет 

<

данные изъяты> за плитку гранит МС 600 полир 600*600 - 120 096 рублей никогда не производилась.

(т. 5, л.д. 187 - 190)

Из оглашенных в суде показаний свидетеля Свидетель №6, данных в ходе предварительного расследования явствует, что в 

<

адрес> работает ведущим специалистом. В представленных ей для обозрения платежных поручениях № № 126, 134 от 10 и 17 ноября 2015 года штампы их Банку не принадлежат.

(т. 5, л.д. 140-141)

Свидетель ФИО46 в ходе судебного разбирательства показал, что в декабре 2015 года в качестве охранника подрабатывал на объекте ФИО3 №2, расположенном в 

<

адрес> А. В начале его работы в магазине, который он охранял, были выполнены облицовочные работы. Рабочие ФИО2 на объект проходили беспрепятственно. Когда он уволился с работы, вокруг строящегося объекта имелись строительные леса. При нем ФИО2 строительных материалов не завозил и работы не выполнял.

Свидетель Свидетель №12 в суде показал, что с момента образования знакомым ФИО2 

<

данные изъяты> был туда официально трудоустроен в качестве монтажника фасадов, в котором также работали Свидетель №13, ФИО33, ФИО34, а также парень по имени Андрей. Кроме данного Общества, ФИО2 было создано 

<

данные изъяты>». В обоих Обществах ФИО2 был руководителем. В 2015 году, в рамках договора подряда № 16/10.15, заключенного 24 сентября между ООО 

<

данные изъяты> и ИП ФИО3 №1 он, ФИО1, Свидетель №13 выполняли фасадные работы по облицовке 

<

адрес>», расположенного в г. Козловка. На данном объекте были выполнены: установка кронштейнов, утепление фасада, установка подсистемы, изготовление кассет из композита, монтаж этих кассет, изготовление откосов, их установка, монтаж лесов, остались недоделанными: облицовка колонн и оконные откосы. Какие суммы денежных средств были переданы ФИО3 №1 ФИО2 для указанных работ, не знает. В ходе производства работ ФИО2 зарплата выдавалась нерегулярно, в среднем в месяц по 20 000 - 25 000 рублей. Работы велись по мере поступления денежных средств. По мере выполнения работ и расходования материалов, работы приостанавливались, до следующего платежа. Зимой 2016 года в адрес ФИО2 от супруга ФИО3 №1 – Свидетель №4 стали поступать угрозы физической расправы, в связи с тем, что тот не выполнил работы в установленный договором срок. В дальнейшем, ФИО1 договорился с Свидетель №4 о том, что начатое строительство 

<

данные изъяты>» получив от последнего какую – то сумму, после чего работы продолжились эпизодически и недолго. Когда началось строительство заборов, ФИО2 переключился на данные объекты, забросив выполнение работ по договору подряда у ФИО3 №1 В связи с тем, что он в ФИО2 разочаровался, ввиду того, что тот оставлял объекты без их завершения, без видимых причин, оставаясь должен людям, несмотря на возможность довести начатое до конца, уволился.

Аналогичные показания в ходе судебного разбирательства дал свидетель Свидетель №13, дополнив о том, что в 

<

адрес> выполнили 60 - 70 % от общего количества работ.

Из оглашенных судом показаний свидетеля Свидетель №15, данных в ходе предварительного расследования следует, что с ФИО3 №2 он знаком с детства. В октябре 2015 года ФИО3 №2 на объкте по адресу: 

<

адрес> «А» в его присутствии передала ФИО2 около 1 000 000 рублей для выполнения работ по облицовке фасада фирмой, принадлежащей указанному лицу. Со слов ФИО3 №2 он знает, что ФИО2 работы выполнял медленно, из некачественного материала, в связи с тем, что работы тем не выполнялись в срок, та, заключенный договор расторгла. В дальнейшем, он узнал, что ФИО2 таким же образом обманул предпринимателя в г. Козловка, получив от той предоплату за облицовку фасада, после чего, выполнив для видимости незначительный объем работ, ее не завершил, а полученные деньги потратил на себя (т. 7, л.д. 206 - 207).

Свидетель Свидетель №18 в судебном заседании показал, что занимается фасадными работами. В октябре 2015 года он позвонил по объявлению на сайте «Авито», о наборе строителей для производства фасадных работ на объекте в г. Новочебоксарск. Позвонив по объявлению, трубку взял его знакомый ФИО2 и пояснил, что заключил договор подряда на облицовочные работы и тому нужны специалисты по облицовке фасада здания керамогранитом по адресу: 

<

адрес> Для производства работ он подключил свою бригаду из трех человек. После заключения договора они на следующий день стали устанавливать леса, привезли бытовку. ФИО2 закупил часть материала для первоначальных работ: уголки, направляющие, минвату, который лежал на территории объекта. На стройке параллельно работало несколько бригад, кровельщики, витражники, рабочие, заливающие отмостки. ФИО2 в строительстве участия не принимал, заезжая на объект несколько раз в неделю. Хозяйка объекта ФИО3 №2 контролировала ход стройки и постоянно придиралась к качеству выполненых работ. Что в результате переросло в конфликт между ФИО3 №2 и ФИО2 Акты выполненных работ, предоставленные ФИО2, ФИО3 №2 не подписывала. К тому времени они выполнили работы по утеплению трех стен минватой, частично установили систему, то есть горизонтальные профиля для крепления керамогранитных плит. То есть ими были выполнены работы указанные в предъявленных ему на обозрение актах выполненных работ за ноябрь, декабря, а именно: утепление стен минватой толщиной 150 мм; устройство металлического каркаса; сборка-разборка строительных лесов; разметка стен под кронштейны; крепление кронштейнов анкерами; устройство металлического каркаса - это примерно 65 % от общего объема работ. На указанном объекте он проработал до конца декабря, после чего договор ФИО3 №2 был расторгнут. С ФИО2 он работал лишь на данном объекте. Про деятельность 

<

данные изъяты>» ему ничего не известно. Знает, что параллельно ФИО2 выполнял аналогичные работы в г. Козловка (т. 8, л.д. 103-105).

Из оглашенных судом, показаний свидетеля Свидетель №9, данных в ходе предварительного расследования явствует, что предъявленные на обозрение 3 ежедневника с записями, изъятые в ходе обыска ее жилища (

<

адрес>») принадлежат ее сыну - ФИО2 (т. 6, л.д. 1 - 2).

Свидетель Свидетель №17 в суде показала, что с ФИО2 ее познакомила подруга Свидетель №10, проживавшая с тем гражданским браком. В 2014 году ФИО2 попросил ее сопровождать бухгалтерию 

<

данные изъяты>», занимающегося облицовкой фасадов зданий, изготовлением и установкой заборов. В данное Общество, она трудоустроилась официально, и проработала в нем с начала июня по декабрь 2014 года. 

<

данные изъяты>» находилось на общей системе налогообложения, лимит по кассе, сейчас не помнит. В ее обязанности входило начисление зарплат, составление квартальных отчетов по НДС, прибыли, по зарплате, также она вводила в базу 1С первичку, то есть накладные, счета-фактуры, составляла авансовые отчеты, оформляла трудовые кадры. Ее рабочее место находилось по месту проживания ФИО2, который на тот момент жил в квартире у Свидетель №10 по адресу: 

<

адрес>. Оборота денежных средств в организации не было, и оно было убыточным, до нее ФИО2 сдавались нулевые отчеты. Проработав там, она подготовила отчеты за два квартала, один из которых также был нулевым, а по-другому сумма прибыли была незначительной. Оформлением договоров с контрагентами, платежных документов, документов по реализации, ФИО2 занимался сам, которые набирал на своем ноутбуке, и предоставлял его ей для работы. В штате Общества состояли 4 - 5 работников, которым начислялась минимальная заработная плата, выплачивалась ли она фактически, не знает, но расходные кассовые ордера на выдачу заработной платы она выписывала. С указанных сумм она производила перечисления в фонды социального страхования, налоговую, в медицинский фонд обязательного страхования. Наличных денег в 

<

данные изъяты>» не было. Она выписывала расходные кассовые ордера для отражения факта выдачи денег, хотя их не выдавала. Всей наличностью распоряжался ФИО2 Она лишь осуществляла перечисление налогов в ИФНС через клиент-банк. Расчетный счет Общества был открыт в АК БАРС Банке. За период работы, ФИО2 на кассовом аппарате, кассовый чек пробивался лишь однажды, исходя из этого, предполагает, что сумма была больше 60 000 рублей, так как лимит расчетов наличными между юридическими лицами по кассе составлял 60 000 рублей. С августа 2014 года, она перестала оформлять расходники на выдачу зарплаты, из-за отсутствия денег. Уволилась из ООО «

<

данные изъяты>» в декабре 2014 года, в связи с тем, что имелись задолженности перед налоговой, фондами социального страхования и медицинского страхования. 

Свидетель Свидетель №16 в ходе судебного заседания показал, что у ФИО2 являлся учредителем двух обществ с ограниченной ответственностью, одно из них 

<

данные изъяты>», второе не помнит. Все они специализировались на облицовке фасадов зданий, изготовлением и установкой заборов. В 2014 году он трудоустроился к ФИО2 в одно из Обществ, для того чтобы у него непрерывался стаж. Зарплату он не получал, а предъявленные ему на обозрения суммы в справках, как он предполагает, перечислялись в пенсионный фонд и на налоги. От ФИО2 ему известно, что одним из объектов, где он выполнял работы, была облицовка здания магазина в г. Новочебоксарск, с хозяйкой которого, у него был конфликт. О взаимоотношениях ФИО2 с ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 ему ничего не известно. Знает, что ФИО2 принимал одновременно несколько заказов, по которым не укладывался в сроки, в связи с чем у него возникали проблемы с клиентами, а также финансовые проблемы.

Протоколом выемки у ФИО3 №2 изъяты: договор подряда №17/10.15 от 22 октября 2015 года на 2 листах, заключенный между ней и 

<

данные изъяты>» в лице директора ФИО2, согласно которому предметом является монтаж и облицовка фасадной системы ( срок производства работ с 22 октября по 31 декабря 2015 года, стоимось работ 1 658 306 рублей); локальный сметный расчет № 1 на 1 листе на указанную выше сумму, из которой средства на оплату труда - 786 325 рублей, расписка ФИО2 о получении 900 000 рублей на 1 листе; квитанция к приходному кассовому ордеру № 21 на 1 листе; копии платежных поручений: № 126 на 1 листе и № 134, заверенные печатью 

<

данные изъяты> и подписью ФИО2, каждая на 1 листе, которые были осмотрены и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 105 - 109, 124).

Согласно заключению эксперта № 123 от 7 марта 2019 года тексты и подписи в расписке от 22 октября о получении денежных средств, квитанции к приходному кассовому ордеру № 21, электрофотографической копии платежного поручения № 134, записи «Копия верна» и расшифровки подписей в электрофотографических копиях платежных поручений № № 126, 134, выполнены ФИО2 (т. 6, л.д. 143 - 154). 

Протоколом обыска по месту жительства ФИО2 (

<

адрес>) изъяты: три ежедневника с рабочими записями, в ходе осмотра которых установлено, что в них имеются записи с наименованием строительного материала, работ, их стоимости, задолженности, также записи, касающиеся расхода и прихода денежных средств, связанных со строительством объекта в г. Козловка, приобщенные впоследствии к уголовному делу в качестве вещественных доказательств( т. 4, л.д. 192 - 195, т. 5 л.д. 177). 

Протоколом от 16 ноября 2018 года осмотрен CD-R диск с информацией по расчетным счетам ФИО2, предоставленный ПАО «Сбербанк России». Согласно представленному сопроводительному письму на имя ФИО2 в отделениях ПАО Сбербанк по состоянию на 23 июля имеются следующие счета: № №, открытый 07 декабря 2006 года, №, открытый 01 сентября 2015 года. В последующем по счету № производилась капитализация. По состоянию на 23 июля 2018 года остаток на счете 0 рублей. Из выписки по счету видно, что по нему с 2015 года операций не производилось. С 2015 года по 23 июля 2018 года оборот по счету № составил 893 341 рубль 17 копеек. Из анализа счетов видно, что большинство перечислений не превышают 20 000 рублей. За 2014 год операций по счетам нет.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 2 - 18, т. 8, л.д. 95).

Протоколами от 20 ноября 2018 года, 16 апреля 2019 года осмотрены:

- CD-R диск с информацией по расчетным счетам 

<

данные изъяты> предоставленный ПАО «АК БАРС» Банк. Согласно сопроводительному письму 

<

данные изъяты> в отделениях Банка по состоянию на 24 августа 2018 года имеются следующие счета: №, открытый 13 май 2017 года, №, открытый 20 марта 2013 года. Первый расчетный счет закрыт 13 мая 2017 года и переоформлен на расчетный счет № в связи с переводом ДО «Новочебоксарский» Чебоксарского филиала в статус внутреннего структурного подразделения ОО «Новочебоксарский № 1» ПАО «АК БАРС» Банк. Изучением расчетного счета установлено, что в нем имеются периодические перечисления денежных средств за строительные отделочные материалы, а также оплата по договорам от контрагентов. С 2013 по 2015 годы в рамках договорных отношений, а также других операций от контрагентов - ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 не имеется, также как и за период с 2016 - 2018 годы. 

- CD-R диск, в частности, в файле «№» содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2014 года по счету № № согласно которой входящий остаток на 1 января составляет 54 447, 56 рублей, исходящий остаток на 31 декабря составляет 25 440, 23 рублей, итого сумма по дебету 6 841 278, 60 руб., сумма по кредиту 6 812 271, 27 руб. На расчетный счет 

<

данные изъяты>» № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк произведены следующие денежные перечисления:

- 12 февраля в размере 230 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 01/02.14 (общая сумма договора 230 000 рублей); - 24 февраля в размере 32 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 02/02.14 (общая сумма договора 32 000 рублей.); - 21 марта в размере 20 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 03/03.14 (общая сумма договора 20 000 рублей);

В ходе выборки по указанным перечислениям на двух листах, в которые, в том числе, включены перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карту № ФИО2 сумм по договорам займа, как возврат денежных средств, на общую сумму 774 000 рублей и 08 сентября суммы в размере 5000 рублей - заработная плата за август и 06 октября суммы в размере 5 000 рублей - заработная плата за сентябрь.

Также произведена выборка на 3 листах по оплате наличными денежного чека БШ44 на хозяйственные расходы на общую сумму 531 000 рублей, включающим платеж на сумму 40 000 рублей - командировочные расходы и платеж на сумму 15 000 рублей на выплату заработной платы (аванс за сентябрь - октябрь) и хозяйственные расходы.

Осмотром файла «№» установлено, что в нем содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2015 года по счету №, согласно которой входящий остаток на 01 января составляет 25 440,23 руб., исходящий остаток на 31 декабря отсутствует, итого сумма по дебету 1 970 062, 44 руб. сумма по кредиту 1 944 622, 21 рубля. 

Из выписки следует, что на расчетный счет 

<

данные изъяты>» № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк 25 мая 2015 года по основанию: «Предоставление беспроцентного займа по договору № 04/05.15 перечислено 134 000 рублей. Также имеются перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карты № и № ФИО2 сумм по договорам займов, как возврат денежных средств, на общую сумму 66 500 рублей. 

Произведеной выборкой на 2 листах установлена оплата наличными денежных чеков на хозяйственные расходы на общую сумму 189 000 рублей.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 20 - 79, т. 7, л.д. 174 - 195, 196).

Протоколом выемки из кабинета № 409 ИФНС России по г. Чебоксары по адресу: г. Чебоксары изъяты учетно-регистрационные дела 

<

данные изъяты>» (т. 5, л.д. 229 - 233), а именно;

- Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары (ИФНС России по г.Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков. Дело 06 - 10 ОГРН № Регистрационное дело юридического лица общество с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты> 05.03.2013-31.01.2019», прошитая и пронумерованная на 51 листе, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г. Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2-13: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО1 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 

<

адрес>, нежилое помещение 7, с указанием следующих данных при регистрации: учредитель, генеральный директор и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица 

<

данные изъяты> - ФИО2, родившийся ДД.ММ.ГГГГ года; виды экономической деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; подготовка строительного участка; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство пластмассовых изделий; производство стекла и изделий из стекла; производство строительных металлических конструкций и изделий; предоставление прочих услуг; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; прочая оптовая торговля; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; розничная торговля строительными материалами, не включенными в другие группировки; деятельность автомобильного грузового транспорта;

лист 14: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 решил учредить 

<

данные изъяты> с уставным капиталом 10 000 рублей с местом нахождения Общества: 

<

адрес>, помещение № 7, утвердить Устав 

<

данные изъяты> назначить на должность генерального директора Общества себя;

лист 15 - 33: Устав 

<

данные изъяты> утвержденный решением учредителя 

<

данные изъяты> (решение № 1 от 26.02.2013 г.), согласно которому место нахождение Общества: 428018, Чувашская Республика, 

<

адрес> 7. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Основной целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - генеральным директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным и т. д.

лист 43: расписка ФИО2 в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от 06 марта 2013 года;

лист 44: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты> 26 февраля 2013 года вх.1358;

лист 45: решение о государственной регистрации от 05.03.2013 г. № 1358;

лист 46: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты> 05 марта 2013 года;

лист 47: копия решения Арбитражного Суда Чувашской Республики по делу № А79-2890/2017 от 15 мая 2017 года по иску ИФНС по г.Чебоксары к 

<

данные изъяты> о ликвидации юридического лица;

решение о государственной регистрации от 11 июля 2017 года о внесении в ЕГРЮЛ сведений о получении регистрирующим органом судебного решения о недостоверности адреса 

<

данные изъяты>»;

лист 48: лист записи ЕГРЮЛ 

<

данные изъяты>» от 11 июля 2017 года;

лист 49: копия справки № О/978 о непредставлении 

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

копия справки № С/978 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у 

<

данные изъяты> открытых банковских счетов;

лист 50: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (

<

данные изъяты> из ЕГРЮЛ № 1587 от 08октября 2018 года;

решение о государственной регистрации № 1587П от 21 января 2019 года, согласно которому ИФНС России по г. Чебоксары принято решение о государственной регистрации прекращения 

<

данные изъяты>;

лист 51: лист записи ЕГРЮЛ 

<

данные изъяты> от 31 января 2019 года;

2) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> прошитая и пронумерованная на 4 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

учетная карточка 

<

данные изъяты>»;

лист 4-3: сообщение об открытии (закрытии) счет (лицевого счета), о возникновении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств, согласно которому 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО2 сообщает об открытии ДД.ММ.ГГГГ счета № в Чебоксарском филиале ОАО «АК БАРС» банк дополнительный офис «Новочебоксарский» по адресу: 

<

адрес>

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения №, согласно которому 

<

данные изъяты> № поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 5 марта 2013 года с присвоением ИНН/КПП №

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № 1358 от 05 марта 2013 года;

3) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г.Чебоксары (ИФНС России по г.Чебоксары) Отдел регистрации, введения реестров и обработки данных Регистрационное дело № Общество с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты> 03 ноября 2015 года», прошитая и пронумерованная на 38 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 3 - 12: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО2 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 

<

адрес> с указанием следующих данных при регистрации: учредитель и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица - ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождениялист 13: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты>» от 16 октября 2015 года, согласно которому ФИО2, решил учредить 

<

данные изъяты> с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, местом нахождения Общества: 428018, 

<

...>, утвердить Устав 

<

данные изъяты>», возложить обязанности директора 

<

данные изъяты> на себя;

лист 14 - 30: Устав 

<

данные изъяты>», утвержденный решением учредителя 

<

данные изъяты> (решение № 1 от 16.10.2015 г.), согласно которому местонахождение Общества: Российская Федерация, Чувашская Республика, г. Чебоксары. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством РФ.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом и т.д.

лист 32: расписка ФИО2 в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица 

<

данные изъяты> от 05 ноября 2015 года;

лист 33: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты>» 27 октября 2015 года вх.№ 7085А;

лист 34: решение о государственной регистрации от 03 ноября 2015 года № 7085А;

лист 35: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» от 03 ноября 2015 года;

лист 36: лист записи ЕГРЮЛ ООО 

<

данные изъяты> от 03 ноября 2015 года;

лист 37: копия справки № С/1202 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у 

<

данные изъяты>» открытых банковских счетов;

копия справки № О/1202 о непредставлении 

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

лист 38: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (

<

данные изъяты> из ЕГРЮЛ № 2070 от 19 ноября 2018 года;

4) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> прошитая и пронумерованная на 2 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения №, согласно которому 

<

данные изъяты>» № поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 3 ноября 2015 года с присвоением №

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № от 03 ноября 2015 года.

Указанные документы осмотрены и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 234 - 258, 259). 

Протоколом выемки из ПАО «Сбербанк» (

<

...>) изъят СD-R диск с выписками по движению денежных средств по счетам ФИО2 (№, №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года (т. 8, л.д. 63 - 64), осмотром которых установлено содержание следующих файлов:«№ 

В файле «SD0096878428» содержится ответ на запрос от имени начальника сектора № 1 отдела обработки запросов правоохранительных органов Управления обработки запросов Регионального центра сопровождения розничного бизнеса г. Нижний Новгород Операционного центра ПАО Сбербанк ФИО4, в котором сообщается, что на имя ФИО2, в ПАО «Сбербанк», по состоянию на 06 мая 2019 года, имеется следующая информация: счет № (Универсальный на 5 лет) открыт 07 декабря 2006 года; счет № (Visa Classic (руб)) с картами по счету: №, №, №, открыт 01 сентября 2015 года.

В ходе осмотра файла «Выписка по счетам» установлено, что в нем находятся выписки по счетам, открытым в ОСБ/ВСП 8613/105 на имя ФИО2 за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года: - выписка по счету №, открытому 07 декабря 2006 года с наименованием вклада: «Универсальный на 5 лет», согласно которой входящий остаток на 01 января 2014 года составляет 13, 53 рублей, исходящий остаток на 31 декабря 2017 года составляет 0,00 руб., за указанный период операции по счету отсутствуют. Выписка по счету №, открытому 01.09.2015 г. с наименованием вклада: «Visa Classic (руб)», согласно которой входящий остаток на 01.01.2014 г. составляет 0,00 руб., исходящий остаток на 31.12.2017 г. составляет 0,00 руб., итого сумма операций по дебету – 893 341, 17 руб., сумма операций по кредиту - 893 341, 17 руб., рублевый эквивалент операций – 1 786 682, 34 руб. 

При осмотре файлов: «№» установлено, что они содержат информацию по проведению платежей по картам счета №, то есть содержат информацию идентичную выписке, но с различной расшифровкой.

Также, в ходе осмотра файлов «№ установлены многочисленные перечисления денежных средств за интернет игру в покер (Pokerstars).

При осмотре выписки по счету №, содержащейся в файле «Выписка по счетам», установлено, что большинство имеющихся перечислений не превышает 10 000 руб., на сумму 15 000 руб. и выше проведена 21 операция, основные перечисления на указанные суммы проведены в период с 14 сентября по 17 ноября 2015 года:

- 14 сентября - зачисление на банковскую карту наличных денег – 26 000.00 рублей через АТМ, дата транзакции 12 сентября 19:19:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 110 000.00 руб. через АТМ дата транзакции 15 сентября 18:20:00; - 25 зачисление на банковскую карту наличных денег – 200 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 24 сентября 13:03:00; - 25 списание со счета банковской карты по выписке 25 000.00 руб., выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 24 сентября 19:18:00; - 28 списание со счета банковской карты по выписке – 17 500.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 25 сентября 20:04:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту № в адрес Свидетель №13); - 30 зачисление на банковскую карту наличных денег – 17 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 29 сентября 17:21:00; - 30 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 40 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 29 сентября 17:40:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту № адрес Свидетель №13);

- 07 октября зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 05 октября 19:54:00; - 12 зачисление на банковскую карту наличных денег – 85 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 09 октября 14:04:00; - 12 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 15 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 09 октября 20:41:00; - 13 списание со счета банковской карты по выписке 15 000.00 руб. выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 12 октября 10:09:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 15 октября 18:10:00; - 17 зачисление на банковскую карту наличных денег – 30 000.00 руб., взнос наличных через АТМ, дата транзакции 16 ноября 12:47:00; - 24 декабря зачисление на банковскую карту наличных денег – 25000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 20 декабря 14:54:00; - 08 января 2016 года зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 30000.00 руб. перевод на карту (с карты) через мобильный банк, дата транзакции 31 декабря 11:11:00; - 05 февраля 2016 г. зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 18 000.00 руб, которые признаны вещественными доказательствами.

(т. 8, л.д. 69 - 94, 95) 

Протоколом от 30 апреля 2019 года осмотрены документы, представленные ИФНС России по г. Чебоксары в отношении 

<

данные изъяты>» (ИНН 2130116930) и 

<

данные изъяты>» (№), в том числе:

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты>» за 2014 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы составляют 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; НДС по приобретенным ценностям на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; дебиторская задолженность составляет 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; прочие оборотные активы на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют. Таким образом, по разделу II. баланс (актив) составляет 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу пассив III. Капитал и резервы: уставный капитал составляет 10 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 10 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; нераспределенная прибыль составляет 25 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; собственные акции, выкупленные у акционеров, переоценка внеоборотных активов, добавочный капитал (без переоценки), резервный капитал на 2014, 2013, 2012 годы отсутствует. Таким образом, по разделу III. Капитал и резервы составляют 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. –14 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу IV. Долгосрочные обязательства: заемные средства, отложенные налоговые обязательства, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу V. Краткосрочные обязательства: заемные средства, доходы будущих периодов, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы; кредиторская задолженность составляет 462 000 руб.; на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб.; на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка (за минусом НДС, акцизов) составляет 6 141 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 462 000 руб.; себестоимость продаж составляет 6 085 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 446 000 руб.; валовая прибыль (убыток) составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прибыль от продаж составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прочие расходы составляют 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 11 000 руб.; прибыль до налогообложения составляет 31 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 5 000 руб.; текущий налог на прибыль составляет 6 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 1 000 руб.; чистая прибыль составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.; совокупный финансовый результат периода составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.;

- коммерческие расходы; управленческие расходы; доходы от участия в других организациях; проценты к получению; проценты к уплате; прочие доходы; результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; базовая прибыль (убыток) на акцию; разводенная прибыль (убыток) на акцию на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют;

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО 

<

данные изъяты> за 2015 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс»:

- актив: материальные внеоборотные активы; нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 493 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб.; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 0,00 руб., на 31 декабря 2014 г. – 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб.; финансовые и другие оборотные активы составляют 418 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб. Итого баланс (актив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, кредиторская задолженность, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы составляют 36 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 14 000 руб.; краткосрочные заемные средства составляют 875 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 462 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб. Итого баланс (пассив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка составляет 1 587 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 141 000 руб.; расходы по обычной деятельности составляют 1 576 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 085 000 руб.; проценты к уплате составляют 10 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; налог на прибыль составляет 0,00 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 000 руб.; чистая прибыль составляет 1 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; прочие доходы, прочие расходы на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют.

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы; 

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы. Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на ДД.ММ.ГГГГ, 2015 годы имеет нулевые показатели;

- графы по разделу Пассив III. Капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО «Фасадные Системы» за 2015 год по Форме «Бухгалтерский баланс»: 

- активы: материальные внеоборотные активы, нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 50 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 1 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; финансовые и другие оборотные активы составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. – отсутствуют. Итого баланс (актив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, краткосрочные заемные средства, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и 31 декабря 2015 г. имеют нулевые показатели; кредиторская задолженность составляет 51 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует. Итого баланс (пассив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

по Форме «Отчет о финансовых результатах»: выручка составляет 120 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствует; расходы по обычной деятельности составляют 117 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствует; прочие расходы составляют 3 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствуют; проценты к уплате, прочие доходы, налог на прибыль (доходы), чистая прибыль (убыток) отсутствуют, аналогично за 2014 год;

Графы разделов по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеет нулевые показатели;

Графы по разделам Пассив III. Капитал и резервы, целевое финансирование, IV. Долгосрочные обязательства, V. Краткосрочные обязательства на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

Указанная отчетность приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 223 - 272, 273).

Протоколом от 14 мая 2019 года осмотрены выписки по операциям по счетам №, № за период с 16 ноября 2015 года по 18 апреля 2019 года, представленных АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО), а также по контракту клиента ВТБ (ПАО).

Из ответа на запрос в АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО) следует, что лицо, открывшее счета и имеющее право распоряжаться денежными средствами, а также подписывать платежные документы по расчетным счетам, принадлежащим 

<

данные изъяты>» с 16 ноября 2015 года (дата открытия счетов) по настоящее время является директор ФИО2 

Осмотром выписки по операциям по счету № за указанный выше период. установлены перечисления денежных средств со счета № на корпоративную карту № ФИО2

Выпиской по операциям по счету установлено:

25 ноября 2015 года имеются поступления от ООО «Мастерок» в размере 40 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по дог.№ 11/09.5 от 21 сентября 2015 года за ООО «НВФ-Системы»», в последующем 26 ноября по основанию «хозрасходы» списывается 35 000 рублей;

01 декабря имеется поступление от ООО «Мастерок» в размере 50 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 от 18 ноября 2015 года по счету № 02 от 27 ноября 2015», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основаниям: «хозрасходы» 03 декабря – 7 000 рублей; «заработная плата за ноябрь ФИО2» 04 декабря – 1 000 рублей;

09 декабря имеется поступление от ООО «Мастерок» в размере 46 572, 47 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту № ФИО2»: 09 декабря - 45 000 рублей; 16 декабря – 1 400 рублей; 25 декабря - 19 000 рублей по основанию: «беспроцентный займ»; 29 декабря от ООО «Мастерок» в размере 45 920, 07 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору № 11/09.15 за ООО «НВФ-Системы»», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту № ФИО2»: 30 декабря – 45 000 рублей; 11 января 2016 года – 1 000 рублей; 01 февраля – 30 000 рублей;

01 февраля от ООО «Мастерок» в размере 44 784, 03 руб. по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации; 02 февраля имеется поступление в размере 14 000 руб. по основанию: «беспроцентный займ». С июня преимущественно в основаниях по списанию денег указаны решения о взыскании. Из ответа на запрос, представленного Банк ВТБ (ПАО), следует, что с 01 января 2018 года ВТБ 24 (ПАО) реорганизован в форме присоединения к Банку ВТБ (ПАО) и на имя ФИО2, по состоянию на 16 апреля 2019 года открыты текущие счета: №, - в системе Телебанк № (закрыт 22 декабря 2016 года ); № (закрыт 26.04.2016 г.); № (закрыт 26.04.2016 г.); выпущена пластиковая карта № (доп.карта №), выпущена пластиковая карта № (доп.карта №); оформлены кредитные договоры № от 17 февраля 2012 г. (закрыт 06 декабря 2018 года); № от 16 февраля 2012 года (закрыт 07 декабря 2018 года). 

Согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2 по карте № (доп.карта №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года баланс на начало периода составляет минус 25 687, 16 рублей, всего зачислений – 181 555,05 рублей, списаний – 181 789, 71 рублей, баланс на конец периода составляет минус 26 140 рублей. Номер СКС – №, ставка по кредиту - 19%, срок окончания действия карты – 28 февраля 2018 года, дата окончания срока действия кредитного лимита – 27 февраля 2042 год, платежная дата – 22 апреля 2019 года. 

- согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2 по карте № (доп.карта №) за указанные периоды баланс на начало периода составляет 63, 39 рублей, всего зачислений – 1 523 700 рублей, списаний – 1 523 763, 39 рублей. 24 октября 2015 года в 13:14 имеется поступление на карту в сумме 100 000 рублей и в 13:15 в сумме 100 000 рублей, транзакции совершены по адресу: 

<

адрес>.

В дальнейшем, они приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 8, л.д. 2 – 36, 37).

Согласно ответу на запрос из Московского районного суда г. Чебоксары представлены заверенные копии документов:

- акта о приемке выполненных работ за ноябрь 2015 год на сумму 214 855, 80 рублей за подписью ФИО2 с отметкой о получении ФИО3 №2 с написанными ею от руки претензиями; - справки о стоимости выполненных работ и затрат за ноябрь 2015 года от 04 декабря на сумму 214 855, 80 рублей; - акта о приемке выполненных работ за декабрь 2015 года на сумму 161 032 рубля; -справки о стоимости выполненных работ и затрат за декабрь 2015 года от 08 января 2016 на сумму 161 032 рубля; - решения Московского районного суда г.Чебоксары от 08 ноября 2016 г. о взыскании с 

<

данные изъяты>» в пользу ФИО3 №2 524 112 рублей в счет уплаченной по договору подряда от 22 октября 2015 года денежной суммы; - определения Судебной коллегии по гражданским делам Верховного суда Чувашской Республики от 18 января 2017 года, которым решение районного суда в части взыскания денежных средств, уплаченных по договору подряда, изменено и с 

<

данные изъяты>» в пользу ФИО3 №2 взыскано 685 144, 20 рубля (т. 7, л.д. 13 – 48).

3 – эпизод

Факт совершения ФИО2 мошеннических действий в отношении ФИО3 №3 подтверждается следующими доказательствами.

ФИО3 ФИО3 №3 в судебном заседании показал, что на приобретенном земельном участке по адресу: 

<

адрес> он построил дом, после чего задумал вокруг участка поставить забор. По рекомендации знакомых по этому вопросу он связался с 

<

данные изъяты>» в лице директора - ФИО2 Далее, в начале лета 2015 года приехав на участок, ФИО2 произвел замеры и составил договор на изготовление и монтаж забора из профнастила высотой 2 метра. Также подготовил документы по закупке материалов для забора - туда входили листы профнастила, столбы, саморезы, заглушки для столбов, также доборные элементы и замки для ворот. Так как условия оказались приемлимыми, договор он подписал. По договору с расчетного счета ИП ФИО3 №3 был произведен безналичный перевод денежных средств на 100 000 рублей на счет указанного Общества. Далее ФИО2 приобрел строительные материалы, и привез их на участок. Затем в течение 4 дней сотрудники Общества выполнили работу примерно на 90%, а именно установили столбы, профлисты, изготовили ворота. Осталось лишь установить доборные элементы на забор, и поставить запорное устройство на ворота. С указанного времени, работы приостановились. На его претензии, ФИО2 ответил, что работы закончит, чего не сделал, якобы по причине наличия большого количества заказов. 27 января 2016 года Московский районный суд 

<

адрес> выдал ему исполнительный лист о взыскании с указанного Общества в его пользу стоимости не поставленных элементов ограждения на сумму 1 440 рублей, неустойку в сумме 1 083 рубля, штрафа в размере 1 380 рублей 75 копеек. В июне 2017 года для монтажа забора между ним и соседом Свидетель №3 он, по объявлению наткнулся на ООО «Фасадные системы». Позвонив в Общество, трубку взял ФИО2, который в ходе разговора предложил заключить новый договор по установке нового забора, предложив ему в качестве компенсации морального вреда за ранее неисполненные обязательства хорошую скидку. 22 июня между ними был заключен договор на 26 608 рублей, в рамках которого он внес аванс в размере 15000 рублей. В связи с тем, что ФИО2 обязательство и по данному договору не исполнил, он обратился в суд, который вынес решение о взыскании с того 15 000 рублей в счет возврата уплаченной суммы, неустойки, компенсации морального вреда, штрафа. По обоим решениям суда были выписаны исполнительные листы, которые до настоящего времени, остались, не исполнены. Причиненный ущерб для него является значительным.

По данному факту ФИО3 №3 с заявлением обратился в отдел полиции.

( т. 4, л.д. 127 - 128)

Аналогичные показания в части того, что ФИО2 между участками не установил забор, в ходе предварительного расследования дал свидетель Свидетель №3, чьи показания судом оглашены (т. 4, л.д. 246 - 248).

Из оглашенных судом, показаний свидетеля ФИО48, данных в ходе предварительного расследования явствует, что предъявленные на обозрение 3 ежедневника с записями, изъятые в ходе обыска ее жилища (

<

адрес>) принадлежат ее сыну - ФИО2 (т. 6, л.д. 1 - 2).

Свидетель Свидетель №17 в суде показала, что с ФИО2 ее познакомила подруга Свидетель №10, проживавшая с тем гражданским браком. В 2014 году ФИО2 попросил ее сопровождать бухгалтерию 

<

данные изъяты>», занимающегося облицовкой фасадов зданий, изготовлением и установкой заборов. В данное Общество, она трудоустроилась официально, и проработала в нем с начала июня по декабрь 2014 года. 

<

данные изъяты>» находилось на общей системе налогообложения, лимит по кассе, сейчас не помнит. В ее обязанности входило начисление зарплат, составление квартальных отчетов по НДС, прибыли, по зарплате, также она вводила в базу 1С первичку, то есть накладные, счета-фактуры, составляла авансовые отчеты, оформляла трудовые кадры. Ее рабочее место находилось по месту проживания ФИО2, который на тот момент жил в квартире у Свидетель №10 по адресу: 

<

адрес>. Оборота денежных средств в организации не было, и оно было убыточным, до нее ФИО2 сдавались нулевые отчеты. Проработав там, она подготовила отчеты за два квартала, один из которых также был нулевым, а по-другому сумма прибыли была незначительной. Оформлением договоров с контрагентами, платежных документов, документов по реализации, ФИО2 занимался сам, которые набирал на своем ноутбуке, и предоставлял его ей для работы. В штате Общества состояли 4 - 5 работников, которым начислялась минимальная заработная плата, выплачивалась ли она фактически, не знает, но расходные кассовые ордера на выдачу заработной платы она выписывала. С указанных сумм она производила перечисления в фонды социального страхования, налоговую, в медицинский фонд обязательного страхования. Наличных денег в 

<

данные изъяты> не было. Она выписывала расходные кассовые ордера для отражения факта выдачи денег, хотя их не выдавала. Всей наличностью распоряжался ФИО2 Она лишь осуществляла перечисление налогов в ИФНС через клиент-банк. Расчетный счет Общества был открыт в АК БАРС Банке. За период работы, ФИО2 на кассовом аппарате, кассовый чек пробивался лишь однажды, исходя из этого, предполагает, что сумма была больше 60 000 рублей, так как лимит расчетов наличными между юридическими лицами по кассе составлял 60 000 рублей. С августа 2014 года, она перестала оформлять расходники на выдачу зарплаты, из-за отсутствия денег. Уволилась из 

<

данные изъяты> в декабре 2014 года, в связи с тем, что имелись задолженности перед налоговой, фондами социального страхования и медицинского страхования. 

Протоколом выемки у потерпевшего ФИО3 №3 изъяты: договор б/н от 22 июня 2017 на сумму 26 608 рублей на одном листе; счет на оплату № 20 от 21 июня 2017 г. на сумму 26 608 рублей на одном листе; апелляционная жалоба от 28 ноября 2015 года на трех листах; дополнение к апелляционной жалобе от 28 ноября на одном листе, которые осмотрены и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств.

(т. 6, л.д. 8 - 13, 58 - 127, 128) 

Протоколом обыска по месту жительства ФИО1 (

<

адрес>) изъяты: три ежедневника с рабочими записями, в ходе осмотра которых установлено, что в них имеются записи с наименованием строительного материала, работ, их стоимости, задолженности, также записи, касающиеся расхода и прихода денежных средств, связанных со строительством объекта в г. Козловка, приобщенные впоследствии к уголовному делу в качестве вещественных доказательств( т. 4, л.д. 192 - 195, т. 5 л.д. 177). 

Протоколом от 16 ноября 2018 года осмотрен CD-R диск с информацией по расчетным счетам ФИО2, предоставленный ПАО «Сбербанк России». Согласно представленному сопроводительному письму на имя ФИО2 в отделениях ПАО Сбербанк по состоянию на 23 июля имеются следующие счета: №, открытый 07 декабря 2006 года, №, открытый 01 сентября 2015 года. В последующем по счету № производилась капитализация. По состоянию на 23 июля 2018 года остаток на счете 0 рублей. Из выписки по счету видно, что по нему с 2015 года операций не производилось. С 2015 года по 23 июля 2018 года оборот по счету № составил 893 341 рубль 17 копеек. Из анализа счетов видно, что большинство перечислений не превышают 20 000 рублей. За 2014 год операций по счетам нет.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 2 - 18, т. 8, л.д. 95).

Протоколами от 20 ноября 2018 года, 16 апреля 2019 года осмотрены:

- CD-R диск с информацией по расчетным счетам 

<

данные изъяты>», предоставленный ПАО «АК БАРС» Банк. Согласно сопроводительному письму 

<

данные изъяты>» в отделениях Банка по состоянию на 24 августа 2018 года имеются следующие счета: №, открытый 13 май 2017 года, №, открытый 20 марта 2013 года. Первый расчетный счет закрыт 13 мая 2017 года и переоформлен на расчетный счет № в связи с переводом ДО «Новочебоксарский» Чебоксарского филиала в статус внутреннего структурного подразделения ОО «Новочебоксарский № 1» ПАО «АК БАРС» Банк. Изучением расчетного счета установлено, что в нем имеются периодические перечисления денежных средств за строительные отделочные материалы, а также оплата по договорам от контрагентов. С 2013 по 2015 годы в рамках договорных отношений, а также других операций от контрагентов - ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 не имеется, также как и за период с 2016 - 2018 годы. 

- CD-R диск, в частности, в файле «4070№» содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2014 года по счету № 

<

данные изъяты>», согласно которой входящий остаток на 1 января составляет 54 447, 56 рублей, исходящий остаток на 31 декабря составляет 25 440, 23 рублей, итого сумма по дебету 6 841 278, 60 руб., сумма по кредиту 6 812 271, 27 руб. На расчетный счет 

<

данные изъяты>» № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк произведены следующие денежные перечисления:

- 12 февраля в размере 230 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 01/02.14 (общая сумма договора 230 000 рублей); - 24 февраля в размере 32 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа № 02/02.14 (общая сумма договора 32 000 рублей.); - 21 марта в размере 20 000 рублей по основанию: «Предоставление денежных средств по договору беспроцентного займа №.14 (общая сумма договора 20 000 рублей);

В ходе выборки по указанным перечислениям на двух листах, в которые, в том числе, включены перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карту № ФИО2 сумм по договорам займа, как возврат денежных средств, на общую сумму 774 000 рублей и 08 сентября суммы в размере 5000 рублей - заработная плата за август и 06 октября суммы в размере 5 000 рублей - заработная плата за сентябрь.

Также произведена выборка на 3 листах по оплате наличными денежного чека БШ44 на хозяйственные расходы на общую сумму 531 000 рублей, включающим платеж на сумму 40 000 рублей - командировочные расходы и платеж на сумму 15 000 рублей на выплату заработной платы (аванс за сентябрь - октябрь) и хозяйственные расходы.

Осмотром файла «№» установлено, что в нем содержится выписка из лицевого счета за период 01 января по 31 декабря 2015 года по счету №, согласно которой входящий остаток на 01 января составляет 25 440,23 руб., исходящий остаток на 31 декабря отсутствует, итого сумма по дебету 1 970 062, 44 руб. сумма по кредиту 1 944 622, 21 рубля. 

Из выписки следует, что на расчетный счет ООО «НВФ-Системы» № с расчетного счета № Чебоксарский филиал ОАО «АК БАРС» Банк 25 мая 2015 года по основанию: «Предоставление беспроцентного займа по договору № 04/05.15 перечислено 134 000 рублей. Также имеются перечисления на расчетный счет № (счет для пополнений/списаний с банковских карт) в ВТБ 24 (ПАО) для зачисления на карты № и № ФИО2 сумм по договорам займов, как возврат денежных средств, на общую сумму 66 500 рублей. 

Произведеной выборкой на 2 листах установлена оплата наличными денежных чеков на хозяйственные расходы на общую сумму 189 000 рублей.

Указанные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 20 - 79, т. 7, л.д. 174 - 195, 196).

Протоколом выемки из кабинета № 409 ИФНС России по г. Чебоксары по адресу: г. Чебоксары изъяты учетно-регистрационные дела 

<

данные изъяты>» (т. 5, л.д. 229 - 233), а именно;

- Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по 

<

адрес> (ИФНС России по г.Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков. Дело 06 - 10 ОГРН № Регистрационное дело юридического лица общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ-31.01.2019», прошитая и пронумерованная на 51 листе, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по 

<

адрес>, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2-13: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО2 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 

<

адрес>, нежилое помещение 7, с указанием следующих данных при регистрации: учредитель, генеральный директор и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица 

<

данные изъяты>» - ФИО2, родившийся ДД.ММ.ГГГГ года; виды экономической деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; подготовка строительного участка; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство пластмассовых изделий; производство стекла и изделий из стекла; производство строительных металлических конструкций и изделий; предоставление прочих услуг; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; прочая оптовая торговля; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; розничная торговля строительными материалами, не включенными в другие группировки; деятельность автомобильного грузового транспорта;

лист 14: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО2 решил учредить 

<

данные изъяты> уставным капиталом 10 000 рублей с местом нахождения Общества: 428018, 

<

адрес>, помещение №, утвердить Устав 

<

данные изъяты>», назначить на должность генерального директора Общества себя;

лист 15 - 33: Устав 

<

данные изъяты>», утвержденный решением учредителя 

<

данные изъяты> (решение № 1 от 26.02.2013 г.), согласно которому место нахождение Общества: 428018, Чувашская Республика, 

<

адрес>, помещение № 7. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Основной целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - генеральным директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным и т. д.

лист 43: расписка ФИО2 в получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган от 06 марта 2013 года;

лист 44: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты>» 26 февраля 2013 года вх.1358;

лист 45: решение о государственной регистрации от 05.03.2013 г. № 1358;

лист 46: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» от 05 марта 2013 года;

лист 47: копия решения Арбитражного Суда Чувашской Республики по делу № А79-2890/2017 от 15 мая 2017 года по иску ИФНС по г.Чебоксары к 

<

данные изъяты>» о ликвидации юридического лица;

решение о государственной регистрации от 11 июля 2017 года о внесении в ЕГРЮЛ сведений о получении регистрирующим органом судебного решения о недостоверности адреса 

<

данные изъяты>»;

лист 48: лист записи ЕГРЮЛ ООО 

<

данные изъяты>» от 11 июля 2017 года;

лист 49: копия справки № О/978 о непредставлении ООО «

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

копия справки № С/978 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у ООО «

<

данные изъяты>» открытых банковских счетов;

лист 50: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (ООО «

<

данные изъяты> ЕГРЮЛ № 1587 от 08октября 2018 года;

решение о государственной регистрации № 1587П от 21 января 2019 года, согласно которому ИФНС России по г. Чебоксары принято решение о государственной регистрации прекращения 

<

данные изъяты>

лист 51: лист записи ЕГРЮЛ 

<

данные изъяты> 31 января 2019 года;

2) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты> прошитая и пронумерованная на 4 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

учетная карточка ООО 

<

данные изъяты>»;

лист 4-3: сообщение об открытии (закрытии) счет (лицевого счета), о возникновении права (прекращении права) использовать корпоративное электронное средство платежа (КЭСП) для переводов электронных денежных средств, согласно которому ООО «НВФ-Системы» за подписью ФИО2 сообщает об открытии 20 марта 2013 года счета № в Чебоксарском филиале ОАО «АК БАРС» банк дополнительный офис «Новочебоксарский» по адресу: 

<

адрес>;

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения №, согласно которому 

<

данные изъяты>» № поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 5 марта 2013 года с присвоением №

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № 1358 от 05 марта 2013 года;

3) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г.Чебоксары (ИФНС России по г.Чебоксары) Отдел регистрации, введения реестров и обработки данных Регистрационное дело № Общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты> 03 ноября 2015 года», прошитая и пронумерованная на 38 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по 

<

адрес>, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 3 - 12: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании о регистрации 

<

данные изъяты>» за подписью ФИО2 с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, адресом места нахождения: 428018, 

<

адрес>, корпус 1, помещение 1, с указанием следующих данных при регистрации: учредитель и лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица - ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ года рождениялист 13: решение № 1 единственного учредителя 

<

данные изъяты>» от 16 октября 2015 года, согласно которому ФИО2, решил учредить 

<

данные изъяты>» с уставным капиталом в размере 10 000 рублей, местом нахождения Общества: 

<

адрес>, корпус 1, помещение 1, утвердить Устав 

<

данные изъяты>», возложить обязанности директора ООО 

<

данные изъяты> на себя;

лист 14 - 30: Устав 

<

данные изъяты>», утвержденный решением учредителя 

<

данные изъяты> (решение № 1 от 16.10.2015 г.), согласно которому местонахождение Общества: Российская Федерация, Чувашская Республика, г. Чебоксары. Размер уставного капитала Общества составляет 10 000 рублей Целью создания общества является извлечение прибыли. Основные виды деятельности: строительство зданий и сооружений; монтаж инженерного оборудования зданий и сооружений; производство отделочных работ; производство деревянных строительных конструкций, включая сборные деревянные строения, и столярных изделий; производство строительных металлических конструкций и изделий; производство стекла и изделий из стекла; подготовка строительного участка; оптовая торговля лесоматериалами, строительными материалами и санитарно-техническим оборудованием; розничная торговля скобяными изделиями, лакокрасочными материалами и материалами для остекления; деятельность автомобильного грузового транспорта; прочая оптовая торговля; осуществление иных видов деятельности, не запрещенных законодательством РФ.

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества - директором, который без доверенности действует от имени общества, в том числе: представляет интересы общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершает сделки от имени общества и распоряжается имуществом общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Федеральным законом и т.д.

лист 32: расписка ФИО2 в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица 

<

данные изъяты>» от 05 ноября 2015 года;

лист 33: заключение по внесению записи о юридическом лице 

<

данные изъяты> 27 октября 2015 года вх.№ 7085А;

лист 34: решение о государственной регистрации от 03 ноября 2015 года № 7085А;

лист 35: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» от 03 ноября 2015 года;

лист 36: лист записи ЕГРЮЛ ООО «

<

данные изъяты> от 03 ноября 2015 года;

лист 37: копия справки № С/1202 об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у 

<

данные изъяты>» открытых банковских счетов;

копия справки № О/1202 о непредставлении 

<

данные изъяты>» в течение последних 12 месяцев документов отчетности, предусмотренных законодательством РФ о налогах и сборах;

лист 38: решение о предстоящем исключении недействующего юридического лица (

<

данные изъяты> из ЕГРЮЛ № 2070 от 19 ноября 2018 года;

4) Папка-скоросшиватель белого цвета с наименованием «Инспекция Федеральной налоговой службы по г. Чебоксары Отдел регистрации и учета налогоплательщиков Для служебного пользования Учетное дело № Общество с ограниченной ответственностью 

<

данные изъяты>»», прошитая и пронумерованная на 2 листах, заверенная подписью заместителя начальника инспекции ФИО14, скрепленная оттиском печати ИФНС России по г.Чебоксары, содержащая в себе документы, в том числе:

лист 2: копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения серии 21 № 002487585, согласно которому 

<

данные изъяты>» № поставлено на учет в ИФНС по г.Чебоксары 3 ноября 2015 года с присвоением №

лист 1: выписка из ЕГРЮЛ в отношении 

<

данные изъяты>» за № 7085А/2015 от 03 ноября 2015 года.

Указанные документы осмотрены и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5, л.д. 234 - 258, 259). 

Протоколом выемки из ПАО «Сбербанк» (

<

адрес>) изъят СD-R диск с выписками по движению денежных средств по счетам ФИО2 (№, №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года (т. 8, л.д. 63 - 64), осмотром которых установлено содержание следующих файлов:«№ 

В файле «SD0096878428» содержится ответ на запрос от имени начальника сектора № 1 отдела обработки запросов правоохранительных органов Управления обработки запросов Регионального центра сопровождения розничного бизнеса г. Нижний Новгород Операционного центра ПАО Сбербанк ФИО4, в котором сообщается, что на имя ФИО2, в ПАО «Сбербанк», по состоянию на 06 мая 2019 года, имеется следующая информация: счет № (Универсальный на 5 лет) открыт 07 декабря 2006 года; счет № (Visa Classic (руб)) с картами по счету: №, №, №, открыт 01 сентября 2015 года.

В ходе осмотра файла «Выписка по счетам» установлено, что в нем находятся выписки по счетам, открытым в ОСБ/ВСП 8613/105 на имя ФИО2 за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года: - выписка по счету №, открытому 07 декабря 2006 года с наименованием вклада: «Универсальный на 5 лет», согласно которой входящий остаток на 01 января 2014 года составляет 13, 53 рублей, исходящий остаток на 31 декабря 2017 года составляет 0,00 руб., за указанный период операции по счету отсутствуют. Выписка по счету №, открытому 01.09.2015 г. с наименованием вклада: «Visa Classic (руб)», согласно которой входящий остаток на 01.01.2014 г. составляет 0,00 руб., исходящий остаток на 31.12.2017 г. составляет 0,00 руб., итого сумма операций по дебету – 893 341, 17 руб., сумма операций по кредиту - 893 341, 17 руб., рублевый эквивалент операций – 1 786 682, 34 руб. 

При осмотре файлов: «№, то есть содержат информацию идентичную выписке, но с различной расшифровкой.

Также, в ходе осмотра файлов №» установлены многочисленные перечисления денежных средств за интернет игру в покер (Pokerstars).

При осмотре выписки по счету №, содержащейся в файле «Выписка по счетам», установлено, что большинство имеющихся перечислений не превышает 10 000 руб., на сумму 15 000 руб. и выше проведена 21 операция, основные перечисления на указанные суммы проведены в период с 14 сентября по 17 ноября 2015 года:

- 14 сентября - зачисление на банковскую карту наличных денег – 26 000.00 рублей через АТМ, дата транзакции 12 сентября 19:19:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 110 000.00 руб. через АТМ дата транзакции 15 сентября 18:20:00; - 25 зачисление на банковскую карту наличных денег – 200 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 24 сентября 13:03:00; - 25 списание со счета банковской карты по выписке 25 000.00 руб., выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 24 сентября 19:18:00; - 28 списание со счета банковской карты по выписке – 17 500.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 25 сентября 20:04:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту 6390****1076 в адрес Свидетель №13); - 30 зачисление на банковскую карту наличных денег – 17 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 29 сентября 17:21:00; - 30 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 40 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 29 сентября 17:40:00 (согласно информации, содержащейся в файле «№», данный перевод денежных средств осуществлен на карту 6390****1076 в адрес Свидетель №13);

- 07 октября зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 05 октября 19:54:00; - 12 зачисление на банковскую карту наличных денег – 85 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 09 октября 14:04:00; - 12 списание со счета банковской карты по выписке (ДР. ОСБ) 15 000.00 руб. на карту по операции «передача с карты на карту» через мобильный банк, дата транзакции 09 октября 20:41:00; - 13 списание со счета банковской карты по выписке 15 000.00 руб. выдача наличных в АТМ Сбербанк России, дата транзакции 12 октября 10:09:00; - 16 зачисление на банковскую карту наличных денег – 15 000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 15 октября 18:10:00; - 17 зачисление на банковскую карту наличных денег – 30 000.00 руб., взнос наличных через АТМ, дата транзакции 16 ноября 12:47:00; - 24 декабря зачисление на банковскую карту наличных денег – 25000.00 руб. через АТМ, дата транзакции 20 декабря 14:54:00; - 08 января 2016 года зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 30000.00 руб. перевод на карту (с карты) через мобильный банк, дата транзакции 31 декабря 11:11:00; - 05 февраля 2016 г. зачисление на банковскую карту без пополнения лимита 18 000.00 руб, которые признаны вещественными доказательствами.

(т. 8, л.д. 69 - 94, 95) 

Протоколом от 30 апреля 2019 года осмотрены документы, представленные ИФНС России по г. Чебоксары в отношении 

<

данные изъяты>

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2014 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы составляют 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; НДС по приобретенным ценностям на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; дебиторская задолженность составляет 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; прочие оборотные активы на 2014, 2013, 2012 годы отсутствуют. Таким образом, по разделу II. баланс (актив) составляет 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу пассив III. Капитал и резервы: уставный капитал составляет 10 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 10 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; нераспределенная прибыль составляет 25 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; собственные акции, выкупленные у акционеров, переоценка внеоборотных активов, добавочный капитал (без переоценки), резервный капитал на 2014, 2013, 2012 годы отсутствует. Таким образом, по разделу III. Капитал и резервы составляют 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. –14 000 руб., на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.; 

- по разделу IV. Долгосрочные обязательства: заемные средства, отложенные налоговые обязательства, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы;

- по разделу V. Краткосрочные обязательства: заемные средства, доходы будущих периодов, оценочные обязательства, прочие обязательства отсутствуют, аналогично за 2013 и 2012 годы; кредиторская задолженность составляет 462 000 руб.; на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб.; на 31 декабря 2012 г. – 0,00 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка (за минусом НДС, акцизов) составляет 6 141 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 462 000 руб.; себестоимость продаж составляет 6 085 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 3 446 000 руб.; валовая прибыль (убыток) составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прибыль от продаж составляет 56 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 16 000 руб.; прочие расходы составляют 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 11 000 руб.; прибыль до налогообложения составляет 31 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 5 000 руб.; текущий налог на прибыль составляет 6 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 1 000 руб.; чистая прибыль составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.; совокупный финансовый результат периода составляет 25 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 4 000 руб.;

- коммерческие расходы; управленческие расходы; доходы от участия в других организациях; проценты к получению; проценты к уплате; прочие доходы; результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода; базовая прибыль (убыток) на акцию; разводенная прибыль (убыток) на акцию на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют;

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2015 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс»:

- актив: материальные внеоборотные активы; нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 493 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 4 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 15 000 руб.; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 0,00 руб., на 31 декабря 2014 г. – 76 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 145 000 руб.; финансовые и другие оборотные активы составляют 418 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 417 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 21 000 руб. Итого баланс (актив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, кредиторская задолженность, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы составляют 36 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 35 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 14 000 руб.; краткосрочные заемные средства составляют 875 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 462 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 167 000 руб. Итого баланс (пассив) составляет 911 000 руб., на 31 декабря 2014 г. – 497 000 руб., на 31 декабря 2013 г. – 181 000 руб.

по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах» 

- выручка составляет 1 587 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 141 000 руб.; расходы по обычной деятельности составляют 1 576 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 085 000 руб.; проценты к уплате составляют 10 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; налог на прибыль составляет 0,00 руб., за аналогичный период предыдущего года – 6 000 руб.; чистая прибыль составляет 1 000 руб., за аналогичный период предыдущего года – 25 000 руб.; прочие доходы, прочие расходы на отчетный период и аналогичный период предыдущего года отсутствуют.

Графы по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты>» за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы; 

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы. Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2014, 2015 годы имеет нулевые показатели;

- графы по разделу Пассив III. Капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты>» за 2015 год по Форме «Бухгалтерский баланс»: 

- активы: материальные внеоборотные активы, нематериальные финансовые и другие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; запасы составляют 50 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; денежные средства и денежные эквиваленты составляют 1 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствуют; финансовые и другие оборотные активы составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. – отсутствуют. Итого баланс (актив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

- пассив: целевые средства, фонд недвижимого и особо ценного движимого имущества и иные целевые фонды, долгосрочные заемные средства, другие долгосрочные обязательства, краткосрочные заемные средства, другие краткосрочные обязательства отсутствуют, аналогично за 2014 и 2013 годы; капитал и резервы на отчетную дату отчетного периода составляют 10 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и 31 декабря 2015 г. имеют нулевые показатели; кредиторская задолженность составляет 51 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует. Итого баланс (пассив) составляет 61 000 руб., на 31 декабря 2014 г. и на 31 декабря 2013 г. отсутствует.

по Форме «Отчет о финансовых результатах»: выручка составляет 120 000 руб., на ДД.ММ.ГГГГ отсутствует; расходы по обычной деятельности составляют 117 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствует; прочие расходы составляют 3 000 руб., на 31 декабря 2014 г. отсутствуют; проценты к уплате, прочие доходы, налог на прибыль (доходы), чистая прибыль (убыток) отсутствуют, аналогично за 2014 год;

Графы разделов по Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

- электронный образ бухгалтерской отчетности ООО «Фасадные Системы» за 2016 год по Форме 1 «Бухгалтерский баланс» актив:

- по разделу I. Внеоборотные активы: нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

- по разделу II. Обротные активы: запасы, НДС по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы отсутствуют, аналогично за 2015 и 2014 годы;

Таким образом, баланс (актив) на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеет нулевые показатели;

Графы по разделам Пассив III. Капитал и резервы, целевое финансирование, IV. Долгосрочные обязательства, V. Краткосрочные обязательства на отчетную дату отчетного периода, а также на 31 декабря 2015 г. и 31 декабря 2014 г. имеют нулевые показатели;

Графы по Форме 2 «Отчет о финансовых результатах», Форме 3 «Отчет об изменениях капитала», Форме 4 «Отчет о движении денежных средств», Форме 6 «Отчет о целевом использовании средств», Форме 5 «Пояснительная записка» с нулевыми показателями.

Указанная отчетность приобщена к уголовному делу в качестве вещественного доказательства (т. 7 л.д. 223 - 272, 273).

Протоколом от 14 мая 2019 года осмотрены выписки по операциям по счетам №, № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, представленных АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО), а также по контракту клиента ВТБ (ПАО).

Из ответа на запрос в АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО) следует, что лицо, открывшее счета и имеющее право распоряжаться денежными средствами, а также подписывать платежные документы по расчетным счетам, принадлежащим 

<

данные изъяты> с 16 ноября 2015 года (дата открытия счетов) по настоящее время является директор ФИО2 

Осмотром выписки по операциям по счету № за указанный выше период. установлены перечисления денежных средств со счета № на корпоративную карту № ФИО2

Выпиской по операциям по счету установлено:

ДД.ММ.ГГГГ имеются поступления от 

<

данные изъяты> в размере 40 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по дог.№ 11/09.5 от 21 сентября 2015 года за 

<

данные изъяты>»», в последующем 26 ноября по основанию «хозрасходы» списывается 35 000 рублей;

01 декабря имеется поступление от 

<

данные изъяты>» в размере 50 000 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 от 18 ноября 2015 года по счету № 02 от 27 ноября 2015», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основаниям: «хозрасходы» 03 декабря – 7 000 рублей; «заработная плата за ноябрь ФИО2» 04 декабря – 1 000 рублей;

09 декабря имеется поступление от 

<

данные изъяты>» в размере 46 572, 47 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту № ФИО2»: 09 декабря - 45 000 рублей; 16 декабря – 1 400 рублей; 25 декабря - 19 000 рублей по основанию: «беспроцентный займ»; 29 декабря от ООО «Мастерок» в размере 45 920, 07 рублей по основанию: «Оплата за СМР по договору № 11/09.15 за ООО «НВФ-Системы»», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации, в том числе по основанию»: «перевод средств на корпоративную карту № ФИО2»: 30 декабря – 45 000 рублей; 11 января 2016 года – 1 000 рублей; 01 февраля – 30 000 рублей;

01 февраля от 

<

данные изъяты>» в размере 44 784, 03 руб. по основанию: «Оплата за СМР по договору. № 01/11.15 по счету № 02 от 27 ноября 2015 года», в последующем происходит списание денежных средств в связи с финансово-хозяйственной деятельностью организации; 02 февраля имеется поступление в размере 14 000 руб. по основанию: «беспроцентный займ». С июня преимущественно в основаниях по списанию денег указаны решения о взыскании. Из ответа на запрос, представленного Банк ВТБ (ПАО), следует, что с 01 января 2018 года ВТБ 24 (ПАО) реорганизован в форме присоединения к Банку ВТБ (ПАО) и на имя ФИО2, по состоянию на 16 апреля 2019 года открыты текущие счета: №, - в системе Телебанк № (закрыт 22 декабря 2016 года ); № (закрыт 26.04.2016 г.); № (закрыт 26.04.2016 г.); выпущена пластиковая карта № (доп.карта №), выпущена пластиковая карта № (доп.карта №); оформлены кредитные договоры № от 17 февраля 2012 г. (закрыт 06 декабря 2018 года); № от 16 февраля 2012 года (закрыт 07 декабря 2018 года). 

Согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2 по карте № (доп.карта №) за период с 01 января 2014 года по 31 декабря 2017 года баланс на начало периода составляет минус 25 687, 16 рублей, всего зачислений – 181 555,05 рублей, списаний – 181 789, 71 рублей, баланс на конец периода составляет минус 26 140 рублей. Номер СКС – №, ставка по кредиту - 19%, срок окончания действия карты – 28 февраля 2018 года, дата окончания срока действия кредитного лимита – 27 февраля 2042 год, платежная дата – 22 апреля 2019 года. 

- согласно выписке по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2 по карте № (доп.карта №) за указанные периоды баланс на начало периода составляет 63, 39 рублей, всего зачислений – 1 523 700 рублей, списаний – 1 523 763, 39 рублей. 24 октября 2015 года в 13:14 имеется поступление на карту в сумме 100 000 рублей и в 13:15 в сумме 100 000 рублей, транзакции совершены по адресу: 

<

адрес>.

В дальнейшем, они приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 8, л.д. 2 – 36, 37).

Доводы ФИО2 относительно его невиновности являются несостоятельными, потому как опровергаются совокупностью представленных доказательств, положенных в основу приговора. 

У суда нет оснований сомневаться в показаниях потерпевших, свидетелей относительно обстоятельств совершенных преступлений, поскольку они дали непротиворечивые и последовательные показания, которые согласуются и с другими исследованными в ходе судебного разбирательства доказательствами. Причин для оговора подсудимого потерпевшими и свидетелями судом не установлено.

Представленная стороной обвинения совокупность доказательств обладает признаками относимости, допустимости и сомнений по поводу их достоверности не вызывает.

Органом предварительного расследования ФИО2 предъявлено обвинение в том, что он мошенничество, т. е. хищение денежных средств, совершил путем обмана и злоупотребления доверием с чем суд согласиться не может, в виду того, что в ходе судебного следствия установлено, что ФИО2 с потерпевшими ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 познакомился лишь в ходе заключения между ними соответствующих договоров и в силу небольшого времени знакомства злоупотребить их доверием не мог, следовательно, указанный способ совершения из обвинения подлежит исключению.

Судом установлено, что мошенничество ФИО2 совершил путем обмана потерпевших, относительности выполнения им в полном объеме, указанных в договорах обязательств.

Кроме того, суд из описательно - мотивировочной части предъявленного ФИО2 обвинения по эпизоду хищения денежных средств у ФИО3 №3 исключает указание на причинение ему значительного ущерба, в связи с тем, что данный квалифицирующий признак не предъявлен. 

Оценив в совокупности исследованные доказательства, суд вину ФИО2 считает установленной по первому и второму эпизодам в мошенничестве, т. е. хищении чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, а по третьему эпизоду в мошенничестве, т. е. хищении чужого имущества совершенное лицом с использованием своего служебного положения, квалифицируя его действия по ч. 3 ст. 159 УК РФ ( 3 эпизода). 

ФИО2, являясь генеральным директором ООО «НВФ - Системы», ООО «Фасадные Системы», не имея для производственных и строительных работ личных средств, а также средств Общества, денежные средства потерпевших ФИО3 №1, ФИО3 №2, ФИО3 №3 похитил путем обмана, последних, выразившегося в том, что заключая соответствующие договоры от имени указанных выше Обществ, он, не имел фактической возможности, выполнить их, в полном объеме. С целью придания видимости исполнения обязательств по договорам, часть денежных средств, полученных от Заказчиков, он осваивал, а другие, не внося в кассу, тратил на свои нужды, а также хозяйственные нужды своих Обществ. В ходе совершения преступлений, он, как генеральный директор, использовал свое служебное положение. По первому и второму эпизодам преступлений, потерпевшим ФИО3 №1 и ФИО3 №2 согласно примечанию к ст. 158 УК РФ, причинен крупный ущерб. О корыстном мотиве и об оконченных составах преступлений, свидетельствует факт распоряжения похищенными денежными средствами по своему усмотрению. 

Вменяемость подсудимого у суда сомнений не вызывает, в связи с тем, что он ранее на учете в БУ «Республиканская психиатрическая больница» Минздрава Чувашии не состоял, психическими заболеваниями не страдал, в суде адекватно отвечал на поставленные вопросы.

( т. 8, л.д. 225) 

При назначении наказания в соответствии с ч. 3 ст. 60 УК РФ суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, в том числе смягчающие наказание обстоятельства, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

В силу ст. 15 УК РФ совершенные умышленные преступления относятся к категории тяжких, имеют большую общественную опасность.

ФИО2 не судим, на учете в БУ «Республиканский наркологический диспансер» Минздрава Чувашии не состоит, исходя из фактического содержания характеристики, участковым уполномоченным полиции характеризуется положительно, также он характеризуется по месту работы ( т. 8, л.д. 211, 214, 217 224). 

В соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ обстоятельством, смягчающим наказание, является наличие малолетних детей (2) (т. 8, л.д. 219, 221).

К обстоятельству, смягчающему наказание, суд относит наличие несовершеннолетнего ребенка (т.8, л.д. 220).

Обстоятельств, отягчающих наказание, по делу не имеется.

С учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, суд не применяет правила ч. 6 ст. 15 УК РФ. 

Учитывая характер и степень общественной опасности преступления, наличие по делу не возмещенного ущерба, суд полагает возможным достигнуть цели его исправления с назначением наиболее строгого наказания в виде лишения свободы. Однако с учетом личности подсудимого, смягчающих наказание обстоятельств, возможности ухудшения условий жизни его семьи суд считает нецелесообразным назначить реальное лишение свободы, и применяет условное осуждение в порядке ст. 73 УК РФ с установлением испытательного срока с возложением обязанностей, предусмотренных законом и других, способствующих исправлению.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ суд не усматривает.

В виду наличия смягчающих наказание обстоятельств, суд не назначает дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы. 

Потерпевшими ФИО3 №2, ФИО3 №3 к подсудимому ФИО2, как физическому лицу, предъявлены гражданские иски о возмещении ущерба, причиненного преступлением соответственно в размере 685 144 рубля и 15 000 рублей.

Согласно ст.1064 ГК РФ вред, причиненный личности или имуществу гражданина, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.

В связи с тем, что вина ФИО2 в совершенных преступлениях установлена, суд удовлетворяет исковые требования потерпевших в полном объеме.

Судьба вещественных доказательств судом разрешена в соответствии со ст. 81 УПК РФ. 

Руководствуясь ст.ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 159 УК РФ ( 3 эпизода), и назначить наказание:

- ч. 3 ст. 159 УК РФ ( по факту хищения денежных средств у потерпевших ФИО3 №1 и ФИО3 №2) в виде лишения свободы сроком по 3 (три) года;

- ч. 3 ст. 159 УК РФ (по факту хищения денежных средств у потерпевшего ФИО3 №3) в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.

В соответствии с ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно его определить в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев. 

На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком на 3 (три) года. 

Возложить на осужденного обязанности: не менять постоянного места жительства, работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного, периодически являться в указанный орган для регистрации.

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю – подписку о невыезде и надлежащем поведении. 

Гражданские иски ФИО3 №2, ФИО3 №3 удовлетворить.

С ФИО2 в пользу ФИО3 №2 и ФИО3 №3 в счет возмещения ущерба, причиненного преступлением взыскать соответственно 685 144 рубля и 15 000 рублей.

Вещественные доказательства: 

- CD-R диски (3) с информацией по счетам ФИО2, представленные ПАО «Сбербанк», ПАО «АК БАРС», находящиеся при уголовном деле, - хранить там же весь период его хранения; 

- 3 ежедневника, принадлежащих ФИО1, находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности; 

- договор б/н, счет на оплату № 20 от 21 июня 2017 года, изъятые у ФИО3 №3, находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности; 

- договор подряда № 16/10.15 года от 24 сентября 2015 года, локальный сметный расчет № 1 по облицовке фасада здания алюминиевыми композитными панелями, квитанции от 24 сентября, 05, 14 ноября, 19 декабря 2015 года, 06 февраля 2016 года, принадлежащие ФИО3 №1, находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности; 

- договор подряда № 17/10.15, сметный расчет № 1, расписка от имени ФИО2, квитанция к приходному кассовому ордеру № 21, копии платежных поручений №№ 126, 134, принадлежащих ФИО3 №2, находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности; 

- папки-скоросшиватели (3) с документами регистрационного дела 

<

данные изъяты>, 2 папки - скоросшиватель с документами регистрационного дела 

<

данные изъяты> - изъятые в ИФНС России по 

<

адрес>), находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности; 

- выписки по операциям по счетам 

<

данные изъяты>» за период с 16 ноября 2015 года по 18 апрелся 2019 года, представленные ПАО АКБ «Чувашкредитпромбанк», выписки по контракту клиента ВТБ (ПАО) ФИО2, представленные соответствующим Банком, находящиеся при уголовном деле, - хранить там же весь период его хранения; 

- сведения о банковских счетах 

<

данные изъяты>» в АКБ «Чувашкредитпромбанк» (ПАО); - банковских счетах ФИО2 в ПАО «Банк ВТБ 24; о доходах физических лиц (формы 2-НДФЛ) за 2015 - 2016 годы в отношении сотрудников 

<

данные изъяты>»; копии решений №, № о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения 

<

данные изъяты>»; копию акта №, составленного в отношении 

<

данные изъяты>»; копию акта налоговой проверки № в отношении 

<

данные изъяты>»; электронные образы бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты>» за 2014 - 2016 годы; электронный образ бухгалтерской отчетности 

<

данные изъяты> за 2015 – 2016 годы; справки о доходах физических лиц (формы 2-НДФЛ) за 2015 - 2016 годы в отношении сотрудников 

<

данные изъяты>», представленные ИФНС России по г. Чебоксары, находящиеся при уголовном деле, - передать по принадлежности после вступления приговора в законную силу.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Чувашской Республики в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок, со дня получения копии приговора, путем подачи жалобы или представления через Калининский районный суд г.Чебоксары. 

В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий: судья В.Г. Сидоров