дело № 1-219/17

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Южно-Сахалинск 09 ноября 2017 года

Судья Южно-Сахалинского городского суда Чижевич А.Л., с участием государственного обвинителя – помощника прокурора г. Южно-Сахалинска Гавриченко О.М., подсудимого ФИО2, его защитников – адвокатов Балабаса Е.В. и Протасова А.В., при секретарях Ахматхановой И.Ш., Щербаковой О.В. и Крючковой Т.В., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении 

ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ 

<

данные изъяты>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

органами предварительного расследования ФИО2 в настоящее время обвиняется в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное иным лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, в крупном размере.

Согласно обвинительного заключения ФИО2 вывел из-под механизма принудительного взыскания недоимки денежные средства 

<

данные изъяты>» в общей сумме 23 559 697,87 рублей, что достаточно для погашения имевшейся у Общества недоимки в размере 18 315 246, 21 рублей, а именно: ФИО2 в период с 24.08.2011 года по 01.02.2012 года осуществляя фактическое руководство 

<

данные изъяты>», выполняя в связи с этим в данной организации управленческие функции, связанные с распоряжением ее имуществом, в том числе денежными средствами, совершая в течение указанного периода однородные действия, объединенные единым умыслом, сокрыл денежные средства Общества, за счет которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в сумме 18 315 246,21 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ составляет крупный размер.

Так, в ходе судебного разбирательства по данному уголовному делу подсудимым заявлено ходатайство о его прекращении на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ – истечение сроков давности уголовного преследования, с учетом внесенных Федеральным законом от 29.07.2017 года N 250-ФЗ изменений в УК РФ, улучшающих положение последнего, которое поддержали все участники процесса. 

Изучив материалы уголовного дела, и выслушав мнение участников процесса, суд приходит к следующему. 

На момент составления обвинительного заключения и его подписания в декабре 2016 года органы предварительного расследования квалифицировали действия ФИО2 по ст. 199.2 УК РФ в редакции уголовного закона, действовавшей на момент инкриминируемого Киму преступления.

Однако Федеральным законом от 29.07.2017 N 250-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с совершенствованием правового регулирования отношений, связанных с уплатой страховых взносов в государственные внебюджетные фонды», статья 199.2 УК РФ изложена в следующей редакции:

«Статья 199.2. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов

1. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и (или) законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере -

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

2. То же деяние, совершенное в особо крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от пятисот тысяч до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от двух до пяти лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до семи лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.»

ФИО1 в судебном заседании сообщил, что суть такого прекращения уголовного дела - по не реабилитирующим основаниям, ему разъяснена и понятна.

Выслушав мнение участников процесса, и изучив материалы уголовного дела, суд приходит к следующему.

Так, согласно п. «а» ч. 1 ст. 78 УК РФ, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекло 02 года после совершения преступления небольшой тяжести.

В соответствии с положениями ч. 2 ст. 15 УК РФ в редакции Федерального закона от 07 декабря 2011 года № 420-ФЗ, преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по которому сегодня и должны быть квалифицированы действия ФИО2, относится к категории преступления небольшой тяжести.

Уголовное дело не может быть возбуждено, а возбужденное дело подлежит прекращению в связи с истечением срока давности уголовного преследования согласно п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

А поскольку сроки давности привлечения к уголовной ответственности ФИО2 истекли, при этом подсудимый и его защитники против прекращения уголовного дела не возражали, а наоборот ходатайствовали о принятии такого процессуального решения, то суд считает, что уголовное преследование в отношении ФИО2 по ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 08.12.2003 № 162-ФЗ) подлежит прекращению. 

Гражданский иск по делу не заявлен. Процессуальных издержек нет.

Вещественные доказательства по делу в соответствии со ст.ст. 81 и 82 УПК РФ, необходимо:

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: заявление ФИО2 от 01.06.2010 на имя генерального директора 

<

данные изъяты>» Ш.Д. о приеме на работу; трудовой договор № от 01 июля 2010 года; дополнительное соглашение между 

<

данные изъяты>» и ФИО2 от 13.05.2011 к трудовому договору от 01.07.2010 №; приказ 

<

данные изъяты>» от 02.07.2010 № о приеме на работу на должность заместителя начальника отдела снабжения ФИО2; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 06.06.2011 №; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 06.09.2011 №; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 05.12.2011 № - вернуть 

<

данные изъяты>»; 

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: требования Межрайонной ИФНС России № 1 по Сахалинской области об уплате налога, сбора, пени, штрафа адресованные руководителю 

<

данные изъяты>» и решения Межрайонной ИФНС России № 1 по Сахалинской области о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сборов) или налогового агента в банке, а также переводов электронных денежных средств в отношении 

<

данные изъяты>», а также решения Межрайонной ИФНС России №1 по Сахалинской области о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сборов) – организации, ИП или налогового агента – организации, ИН в банках, а также электронных денежных средств в отношении 

<

данные изъяты>» - вернуть 

<

данные изъяты>»;

- CD-R диск с карточкой счета № за период с 01.06.2011 по 01.03.2012 ООО «

<

данные изъяты>», изъятый в ходе выемки 15.04.2015 – хранить в материалах уголовного дела; 

- DVD-R диск с карточкой счета № за период с 01.06.2011 по 01.03.2012 

<

данные изъяты>», изъятый в ходе выемки 26.05.2015 – хранить в материалах уголовного дела;

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: агентский договор на поиск клиентов и заключение с ними договоров на выполнение работ от имени агента от 01.08.2011, заключенный между 

<

данные изъяты>» в лице исполняющего обязанности директора ФИО2 (Принципал) и ООО «

<

данные изъяты>» в лице И Яны Еннамовны (Агент); дополнительное соглашение к Агентскому договору от 01.08.2011 и соглашение о продлении срока действия договора от 01.01.2012 – вернуть 

<

данные изъяты>»;

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: подшивки с распорядительными письмами 

<

данные изъяты>» за период с 04 августа по 31 октября 2011 года на 233 листах, за период с 01 ноября по 15 декабря 2011 года на 250 листах, за период с 15 декабря по 28 февраля 2012 года на 221 листе – вернуть 

<

данные изъяты>».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 24, 27 и 78 УК РФ, а также ст.ст. 254 и 256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное преследование в отношении ФИО2, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 08.12.2003 № 162-ФЗ), прекратить на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

2. Меру пресечения ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению постановления в законную силу - отменить.

3. Вещественные доказательства:

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: заявление ФИО2 от 01.06.2010 на имя генерального директора 

<

данные изъяты>» Ш.Д. о приеме на работу; трудовой договор № от 01 июля 2010 года; дополнительное соглашение между 

<

данные изъяты>» и ФИО2 от 13.05.2011 к трудовому договору от 01.07.2010 №; приказ 

<

данные изъяты>» от 02.07.2010 № о приеме на работу на должность заместителя начальника отдела снабжения ФИО2; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 06.06.2011 №; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 06.09.2011 №; приказ 

<

данные изъяты>» «Об исполнении обязанностей временно отсутствующего работника» от 05.12.2011 № – необходимо вернуть 

<

данные изъяты>»; 

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>» Гвон Ен Дя 31.03.2015: требования Межрайонной ИФНС России № 1 по Сахалинской области об уплате налога, сбора, пени, штрафа адресованные руководителю 

<

данные изъяты>» и решения Межрайонной ИФНС России № по Сахалинской области о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сборов) или налогового агента в банке, а также переводов электронных денежных средств в отношении 

<

данные изъяты>», а также решения Межрайонной ИФНС России № по Сахалинской области о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сборов) – организации, ИП или налогового агента – организации, ИН в банках, а также электронных денежных средств в отношении 

<

данные изъяты>» - необходимо вернуть 

<

данные изъяты>»;

- CD-R диск с карточкой счета № за период с 01.06.2011 по 01.03.2012 ООО «

<

данные изъяты>», изъятый в ходе выемки 15.04.2015 – хранить в материалах уголовного дела; 

- DVD-R диск с карточкой счета № за период с 01.06.2011 по 01.03.2012 

<

данные изъяты>», изъятый в ходе выемки 26.05.2015 – хранить в материалах уголовного дела;

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты> Гвон Ен Дя 31.03.2015: агентский договор на поиск клиентов и заключение с ними договоров на выполнение работ от имени агента от 01.08.2011, заключенный между 

<

данные изъяты>» в лице исполняющего обязанности директора ФИО2 (Принципал) и ООО «

<

данные изъяты>» в лице И Яны Еннамовны (Агент); дополнительное соглашение к Агентскому договору от 01.08.2011 и соглашение о продлении срока действия договора от 01.01.2012 – необходимо вернуть 

<

данные изъяты>»;

- изъятые в ходе производства выемки у 

<

данные изъяты> Гвон Ен Дя 31.03.2015: подшивки с распорядительными письмами 

<

данные изъяты>» за период с 04 августа по 31 октября 2011 года на 233 листах, за период с 01 ноября по 15 декабря 2011 года на 250 листах, за период с 15 декабря по 28 февраля 2012 года на 221 листе – необходимо вернуть 

<

данные изъяты>».

4. Копию настоящего постановления направить заинтересованным лицам.

Настоящее постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Сахалинский областной суд через Южно-Сахалинский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Судья Южно-Сахалинского городского суда А.Л. Чижевич