К делу №

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Краснодар 31 марта 2017 г.

Ленинский районный суд г. Краснодара в составе: 

председательствующего судьи Гавловского В.А.,

при секретаре Степанец С.В., Петровской Г.М., ФИО10,

с участием пом. прокурора ЗАО г. Краснодара ФИО11, ФИО12,

защитника-адвоката ФИО13 представившего ордер №, удостоверение №,

защитника-адвоката ФИО14 представившего ордер №, удостоверение №,

представителя потерпевшего ФИО15, по доверенности № от СПАО «Ингосстрах»,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес>, гражданки РФ, не работающей, замужней, не военнообязанной, имеющей высшее образование, зарегистрированной и проживавшей до заключения под стражу по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес> корпус 1 

<

адрес>, ранее осужденной: ДД.ММ.ГГГГ приговором Первомайского районного суда г. Краснодара по ч. 3 ст. 160 УК РФ к 2 (двум) годам лишения свободы без штрафа и ограничения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, на основании ч. 3 ст. 47 УК РФ назначено дополнительно наказание в виде лишения права заниматься страховой деятельностью сроком в 3 (три года),

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, ч. 4 ст. 160 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО40 (до ДД.ММ.ГГГГ ФИО8) ФИО2 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного ей, в особо крупном размере. 

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО40 (до ДД.ММ.ГГГГ ФИО8) ФИО2, находясь в офисе открытого страхового акционерного общества «Ингосстрах» (ОСАО «Ингосстрах»), расположенном по адресу: гор. Краснодар, ул. 

<

адрес>, 37, заключила с ОСАО «Ингосстрах» договор № об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, согласно которому обязалась осуществлять от имени и за счет ОСАО «Ингосстрах» деятельность, направленную на заключение с российскими и иностранными физическими и юридическими лицами с ОСАО «Ингосстрах», как страховщиком, договоров страхования следующих видов: страхование транспортных средств; добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; страхование мест в средстве транспорта; страхование от огня и других опасностей имущества физических лиц; обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее ОСАГО). Согласно п. 4.1 указанного договора оплата услуг агента предусматривалась путем выплаты Агенту вознаграждения. Согласно п. 4.2. расчет агентского вознаграждения Агента определяется в соответствии с нормативными документами ОСАО «Ингосстрах», заблаговременно доведенными до Агента, и ставками агентского вознаграждения в соответствии с приложением № к договору. В соответствии с приложением № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, размер вознаграждения Агента составлял: за страхование транспортных средств не более 18 %, за добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств не более 18 %, за страхование мест в средстве транспорта не более 18%, за страхование от огня и других опасностей имущества физических лиц не более 25%, за обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) не более 10 % от суммы страховой премии, поступившей на счет или в кассу ОСАО «Ингосстрах». Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, стороны определили размер вознаграждения 20% от страховой премии при страховании средств транспорта, гражданской ответственности и мест в средстве транспорта. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, ФИО40 (ФИО8) Е.М. предоставлено право вычета вознаграждения Агента в случае безналичного перечисления страховой премии на расчетный счет ОСАО «Ингосстрах». Дополнительными соглашениями от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, размер вознаграждения по виду страхования – добровольное страхование имущества и гражданской ответственности физических лиц, а также сопутствующих рисков, в отношении объектов ранее не застрахованных в ОСАО «Ингосстрах» определен не более 30% от страховой премии, а максимальное совокупное вознаграждение по договорам КАСКО, ГО, НС – до 200 000 рублей включительно - 20 %, свыше 200 001 до 500 000 рублей включительно – 22%, свыше 500 001 рубля – 25 %. Дополнительным соглашением № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, стороны определили размер вознаграждения 10% от страховой премии при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), за исключением обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) отечественного производства, по которым оно составило - 0,01 %. За весь период деятельности, осуществлявшейся на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, с использованием бланков строгой отчетности, выданных агенту ФИО40 (ФИО8) Е.М., заключены со страхователями и приняты к бухгалтерскому учету ОСАО «Ингосстрах» договоры страхования на общую сумму страховой премии в размере 104 340 511, 85 рублей, в том числе 97 894 969, 32 рублей – договоры ОСАГО, 5 417 536,51 рублей – договоры КАСКО, 722 850,02 рублей - договоры ДСАГО, 305 156, 00 рублей – договоры страхования физических лиц. В соответствии с положениями п. 2.2.9. договора № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО40 (ФИО8) Е.М. была наделена полномочиями принимать от страхователей страховую премию по договорам страхования, и не позднее 5 рабочих дней должна была передавать денежные средства в ОСАО «Ингосстрах» путём перечисления на расчётный счёт или внесением в кассу филиала с предоставлением отчётов об использованных БСО и суммы перечисленной страховой премии. Однако, ФИО40 (ФИО8) Е.М., в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленных следствием местах, действуя умышленно, из корыстных побуждений, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного вреда ОСАО «Ингосстрах», не перечислила в соответствии с условиями договора № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ОСАО «Ингосстрах» денежные средства в сумме 3 474 503 рубля 07 копеек, которые присвоила и распорядилась ими по своему усмотрению, чем полностью реализовала свой преступный умысел, причинив ОСАО «Ингосстрах» (в соответствии с решением годового Общего собрания акционеров Ингосстраха от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №) организационно-правовая форма Общества приведена в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации – страховое публичное акционерное общество (СПАО), материальный ущерб в особо крупном размере. Далее, ФИО40 (до ДД.ММ.ГГГГ ФИО8) ФИО2, действуя на основании доверенности № 

<

данные изъяты>, выданной ей ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, уполномочивающей её представлять интересы ФИО3 во всех государственных и муниципальных органах, во всех учреждениях и организациях по всем вопросам, связанным с его предпринимательской деятельностью, в соответствии с договором № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, заключенным по адресу: гор. Краснодар, 

<

адрес> между страховым акционерным обществам «Ингосстрах» (ОСАО «Ингосстрах») и индивидуальным предпринимателем ФИО3, согласно которому агент осуществляет от имени и за счет ОСАО «Ингосстрах» деятельность, направленную на заключение с российскими и иностранными физическими и юридическими лицами с Ингосстрахом как страховщиком, договоров страхования следующих видов: страхование транспортных средств; добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств; страхование мест в средстве транспорта; страхование от огня и других опасностей имущества физических лиц; обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (далее ОСАГО), добровольное медицинское страхование, страхование от несчастных случаев. Согласно п.4.1 указанного договора оплата услуг агента осуществляется путем выплаты агенту вознаграждения. Согласно п.4.2. расчет агентского вознаграждения Агента определяется в соответствии с приложением № к договору. В соответствии с приложением № к договору об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ размер комиссионного вознаграждения Агента определяется на основании категории: 4 категория – собранная страховая премия менее 600 000, 00 рублей, 3 категория – собранная страховая премия не менее 600 001 и менее 1 800 000 рублей, 2 категория – не менее 1 800 001 и менее 5 400 000 рублей, 1 категория - не менее 5 400 001 рублей. Вознаграждение по страхованию транспортных средств, добровольному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств и страхованию мест в средстве транспорта: 4 категория - 1 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц размер вознаграждения до 18%, 1 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц- до 19%, 3 категория - менее 2 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 20 %, 2 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 21%, 2 категория - менее 3 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 22 %, менее 3 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 23 %, 1 категория - менее 4 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 24 %, 4 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 25 %. По страхованию от огня и других опасностей имущества физических лиц, страхованию гражданской ответственности физических лиц, а также страхованию от несчастных случаев в рамках договоров страхования от огня и других опасностей имущества физических лиц и страхованию гражданской ответственности физических лиц: 4 категория - менее 5 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 25%, 5 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 30 %; 3 категория - менее 10 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 25 %, 10 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 30%; 2 категория - менее 15 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 25 %, 15 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 30 %; 1 категория - менее 15 договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 25 %, 15 и более договоров страхования имущества и гражданской ответственности физических лиц до 30 %. Добровольное медицинское страхование в размере до 25% от суммы страховой премии, поступившей в кассу или на счет ОСАО «Ингосстрах». По обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств – не более 10% от суммы страховой премии по заключенным при посредничестве Агента договорам. В зависимости от величины коэффициента роста совокупной страховой премии базовая ставка агентского вознаграждения корректируется на повышающий коэффициент. При заключении договора страхования, продлевающего действие ранее заключенного договора, вознаграждение составляет: 5% от суммы страховой премии по договорам ОСАГО; 10% по остальным договорам. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, ФИО3 предоставлено право вычета вознаграждения Агента в случае безналичного перечисления страховой премии на расчетный счет ОСАО «Ингосстрах». За весь период деятельности, осуществляемой на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ, с использованием бланков строгой отчетности, выданных агенту ФИО3, заключены со страхователями и приняты к бухгалтерскому учету ОСАО «Ингосстрах» договоры страхования на общую сумму страховой премии в размере 57 954 459 рублей 45 копеек, в том числе 56 409 701,45 рублей - договоры ОСАГО, 1 529 670, 99 рублей - договоры КАСКО, внесенных наличными и безналично, 15 087,00 рублей - договоры страхования физических лиц, из которых ФИО40 (ФИО8) Е.М. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в неустановленном следствием месте, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с прямым умыслом, осознавая противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий в виде причинения имущественного вреда ОСАО «Ингосстрах», после вычета причитающегося ФИО3 агентского вознаграждения, не перечислила на расчетный счет ОСАО «Ингосстрах» денежные средства в общей сумме 5 423 499 рублей 62 копейки, которые присвоила, и распорядилась ими по своему усмотрению, чем полностью реализовала свой преступный умысел, причинив ОСАО «Ингосстрах» (в соответствии с решением годового Общего собрания акционеров Ингосстраха от ДД.ММ.ГГГГ (протокол №) организационно-правовая форма Общества приведена в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации – страховое публичное акционерное общество (СПАО) материальный ущерб в особо крупном размере.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО1 свою вину в инкриминированных ей преступлениях не признала, суду показала, что в 2011 году она прекратила сотрудничество с одной из страховых компаний и нашла нового партнера. В 2011 г. подписала агентский договор и договор гражданско-правового характера с «Ингосстрах», согласно которым получала вознаграждение за каждый вид услуг. Т.к. у нее очень большая агентская сеть, сотрудники ОСАО «Ингосстрах» знали, что ее объем будет отличаться от других агентов. Она просила следственные органы о перекрестном допросе с куратором, на что получила отказ. Для нее готовилось множество отдельных договоров. Компания не могла не знать, что у нее большая агентская сеть. Она обвиняется в том, что с ДД.ММ.ГГГГ по август 2012 г., совершила присвоение, т.е. хищение чужого имущества, вверенного виновному, т.е. получив страховые премии в соответствии с договором от ДД.ММ.ГГГГ с ОСАО «Ингосстрах», после вычета причитающегося ей денежного вознаграждения, не перечислила на расчетный счет страховой компании денежные средства в сумме 3 474 503, 07 руб. Также обвиняется в том, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя на основании доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, уполномочивающей ее представлять интересы ФИО3 в соответствии с договором от ДД.ММ.ГГГГ, об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, получив денежные средства в качестве страховой премии, не перечислила их на расчетный счет страховой компании, которые присвоила и которыми распорядилась по своему усмотрению. Согласно ст.160 УК РФ присвоение - это хищение чужого имущества, вверенного виновному. Совершенные ею действия не были противоправными и она не совершала действий, направленных на обращение имущества в свою пользу. Исходя из обстоятельств дела, невозможно сделать вывод о наличии вины. Состав преступления отсутствует. Экспертизы проводились с личной заинтересованностью. Аудит проводился по договору с индивидуальным предпринимателем, поэтому в экспертном заключении он только подтвердил свои выводы. В т.2 л.д.80 таблица №, т.3 л.д.26 – один бланк эксперт учел в двух экспертизах в отношении ФИО3 и в отношении ФИО8 Е.М. Умысла на хищение у нее не было. Страховая компания не выплатила ей заработанные ею денежные средства. Экспертиза проведена неверно. Исследовательская часть экспертизы не соответствует выводам. Она вкладывала в страховую компанию и физические, и материальные средства, ОСАО «Ингосстрах» с ней не расплатились. Также пояснила, что следователь не предоставил ей три тома документов, она не отказывалась подписывать протокол. В каждом листе уголовного дела технические ошибки. Дополнила, что страховой агент - это человек, который постоянно в поиске. Агенты обращаются в страховые компании. Она обратилась в «Ингосстрах» как агент. На рынке страхования работала с 2003 г., является лучшим агентом «Росгосстрах», «МАКС». Никогда не возникало вопросов о не сдаче денег или полисов. За 10 лет не было никаких нарушений. Страховая компания предложила ей лучшие условия труда: 25-30% вознаграждения. К ней приходили какие-то представители, которые уполномочены на переговоры, но не дирекция «Ингосстрах». Заключили агентский и гражданско-правовой договор. В агентском договоре вознаграждение не указывается. По закону агентский договор предполагает 10%. Ни одна страховая компания не платит по 10%, все платили по 25% до 2010 г. До 2010 г. она работала по устной договоренности. Агентское вознаграждение получала наличным путем, работала честно. Получала вместо обещанных 30% десять и еще осталась должна. Не помнит договора по страхованию ОСАГО с вознаграждением 18%. Были дополнительные соглашения с 10%. О 30% была устная договоренность. Ей было разрешено забирать 30%. Есть отчетность «белая» и «черная». В 2012 г. у нее было около 30 субагентов, тех, которые брали полисы у нее. Очень много работала с предпринимателями, у которых своя агентская сеть. Их агенты приходили и к ней, отчитывались, она забирала полисы, у них было 27% вознаграждение, т.к. основные объемы ей несли предприниматели. Больше 1 000 000 руб. – 27%, меньше – 25%. Из 30% вознаграждения у нее оставалось 3%. Ей этого было достаточно. У нее был офис, она платила аренду, шли затраты на картриджи, бумагу, плюс девочка, которая ей помогала, плюс горюче-смазочные материалы. За помощницу она платила в пенсионный фонд налоги. В марте 2012 г. было последнее перечисление. Она рассчиталась с агентами и со страховой компанией полностью, агенты с ней рассчитались полностью. Страховая компания осталась ей должна. Также дополнила, что она прекратила деятельность со страховой компанией от своего имени, т.к. в компании ей сказали, что ее фамилия стала убыточной, ей не смогут платить повышенные проценты, нужна новая фамилия. Они решили открыть ИП на имя мужа. Об этом она разговаривала с ФИО16 Первая претензия поступила в ноябре 2012 г. по утерянным бланкам строгой отчетности. У нее при наводнении в 

<

адрес> пропало много полисов. Требовалось выплатить 640 000 руб. Договорились, что, когда будут закрываться, сделают перерасчет. При работе от имени супруга в части ОСАГО ничего не поменялось. Кручинный говорил, что у них все отлично. ДД.ММ.ГГГГ заключили дополнительное соглашение. Снизился процент страхования отечественных автомобилей. Взяли ВСК, чтобы страхование отечественного транспорта подвести под 30%. При работе от имени супруга, агенты остались прежние. Пояснила, что ей оставляли копии паспортов, составляли агентский договор, расписывались об ответственности за полисы, об ознакомлении с видом деятельности. Полисы сдавались в виде отчетности. ФИО16 и все (Гречка, ФИО6, Секрета) знали, что это именно она продолжала работать от имени супруга. Никто в компании не мог этого не знать. Прекратила деятельность с «Ингосстрах», перестала заключать договора с ДД.ММ.ГГГГ ДД.ММ.ГГГГ получила последние полисы. В марте 2012 г. был сдано не более 10 полисов. Претензии стали появляться с ноября 2012 

<

адрес> претензии следовали постоянно. Свод по бухгалтерии делала она, наняла аудитора. Изначально, когда с аудитором Бугаевской посчитали, пересмотрели все договоры, свели все полисы, выяснилось, что страховая компания ей не доплатила. При постоянном движении денежных средств невозможно посчитать задолженность до завершения работы. В подделке документов вину не признавала и не признает. Гражданско-правовой договор заключали, чтобы платили повышенное комиссионное вознаграждение 30%. Она не знала, что в соответствии с Агентским договором, ей не разрешено развивать субагентскую сеть. Она пришла в страховую компанию как Индивидуальный предприниматель со своей агентской сетью. Договоры полностью не читала. Сеть у нее была развитая. Рассчитывалась наличным путем с субагентами на месте. Задолженность у страховой компании перед ней возникла по агентским договорам, где предполагалось 30%, а прописано 10% и по договорам ГПХ. Суд ей отказал во взыскании задолженности, исходя из аудиторской проверки ФИО18 Дополнительное соглашение первое - на ФИО8 Е.М, было предоставлено ей ФИО6, второе – Гречкой. Они были уже готовы, подписаны. Про печати ничего пояснить не может. Также уточнила, что задолженность перед страховой компанией по агентским договорам образовалась следующим образом: страховая компания должна была выплачивать ей 30%, для этого составлялся договор ГПХ. У нее, начиная с ноября-декабря получалось по 25%. Она отработала, собрала 10 млн.руб. До ДД.ММ.ГГГГ она получала с них 30%. Договор ГПХ – это 25% в целом, вместе с агентским договором. С ДД.ММ.ГГГГ они увеличились на 5%. Задолженность в три миллиона рублей не оплатила добровольно в связи с тем, что не признает ее. В агентском договоре, который она подписала (т.1 л.д.134) не указано агентское вознаграждение, указано – комиссионное вознаграждение. Что касается дополнительного соглашения от апреля 2013 г., составленного после сверки бланков-полисов, где зафиксирована сумма ее долга, с которым она не согласна, одно дополнительное соглашение она подписала, второе страховая компания подписала с ФИО3, когда она находилась в СИЗО. Дополнительное соглашение о долге в 18 млн. руб. она предъявляла в суде. По поводу дополнительного соглашения о согласии СК с долгом было возбуждено уголовное дело. Подсудимая настаивала на том, что страховая компания разрешила ей брать 30%. По поводу оплаты налогов пояснила, что производила отчисления в УПФ за бухгалтера. На уточняющие вопросы о ставках в договорах, пояснила, что в договоре ГПХ была фиксированная ставка, оплата услуг, в агентском договоре – комиссионное вознаграждение.

Несмотря на непризнание вины подсудимой, суд находит ее вину полностью установленной и доказанной совокупностью исследованных судом доказательств:

- показаниями свидетеля ФИО16, которая, будучи допрошенной в ходе судебного заседания, суду показала, что она работает заместителем директора по розничному бизнесу ОСАО «Ингосстрах» расположенном по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес>. ФИО2 (ФИО1) работала в СПАО «Ингосстрах» около 1,6 лет агентом, оформляла страховые полисы, сдавала их, денежные средства за них перечисляла позже, в связи с чем получилось, что не перечислила все денежные средства, за полученные полисы. С агентом ФИО8 Е.М. в 2011 г. был заключен договор об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, этот договор подразумевал, что агент будет привлекать клиентов по разным видом страхования: обязательному страхованию и добровольным видам страхования, которые имеются в страховой компании. В 2011 г. ФИО8 Е.М. работала не очень активно, начала свою деятельность в начале 2012г., между СПАО «Ингосстрах» и ФИО8 Е.М. было подписано ряд дополнительных соглашений, в соответствии с которыми при увеличении объема продаж по добровольным видам страхования, страховая компания увеличила ФИО8 Е.М. размер агентского вознаграждения, затем было дополнительное соглашение, которое давало ей право перечислять страховую премию с удержанием комиссионного вознаграждения по полисам ОСАГО и на определенном этапе ее трудовой деятельности, когда стали проводить сверки, выяснилось, что постоянно идет недоплата страховой премии, в связи с чем, страховая компания направляла в адрес ФИО8 Е.М. уведомления, о том, что необходимо оплатить сумму полностью, в итоге, примерно август-сентябрь 2012г. страхования компания фактически приостановила работу с ФИО8 Е.М. и стала проводить сверку по объему выполненных работ. ФИО8 Е.М. было заключено порядка 40 000 полисов за период работы, фактически вручную сверяли все полисы, которые были выданы, оформлены, какие были ею сданы, какие не были сданы, и как проходила оплата по данным полисам. В результате всех сверок, было подписано соглашение по сверкам, выявили, что за агентом ФИО8 Е.М. числится задолженность, в дальнейшем страховая компания передала все документы специалисту, который проводил экспертизу, в результате которой была выявлена конкретная сумма задолженности. Страховая компания на первоначальном этапе уменьшила ФИО8 Е.М. лимит бланков, которые выдавались агенту для работы, для того, чтобы провести совместные сверки по сданным полисам. С самого начала трудовой деятельности объем продаж ФИО8 Е.М. был маленьким, и там задолженности не было. На тот период у страховой компании с агентом была отчетность следующего характера: агент сдавал полисы, оплачивал их, а затем получал комиссионные вознаграждения. В мае 2012 г. было подписано с ФИО8 Е.М. дополнительное соглашение, согласно которому агент имел право удерживать комиссионное вознаграждение, он перечислял страховой компании не 100% сумму по полису, а удерживал сам себе свое комиссионное вознаграждение. В этот момент пошли акты расхождений, акт выписан на одну сумму, минус агентское вознаграждение, сумма не сходилась, все отчисления происходили по безналичному расчету. За три месяца образовалась данная задолженность. По добровольным видам страхования страховая компания заключала с ФИО8 Е.М. дополнительные соглашения и увеличивала ей размер агентского вознаграждения, он был привязан к сборам, которые осуществляла ФИО8 Е.М. По договорам ОСАГО размер агентского вознаграждения никак не мог меняться. Сумма задолженности образовалась у ФИО8 Е.М. по договорам ОСАГО. При выявлении недостачи, страховая компания приостановила выдачу бланков ФИО8 Е.М., это было в сентябре 2012 

<

адрес> расхождения по сданным документам и перечисленным денежным средствам в страховой компании увидели в августе 2012г. С этого момента компания уменьшила количество полисов и начала проводить сверки совместно с ФИО8 ФИО9 подписали с ней соглашение об общем количестве реализованных полисов, все были с данной цифрой согласны. В дальнейшем было подготовлено соглашение, из которого видно, что ФИО8 Е.М. за данные полисы должна страховой компании денежные средства, она данное соглашение подписывать отказалась. Пояснила, что периодическая отчетность производилась следующим образом: в период 2012г. все полисы оформлялись агентом вручную, а страховая компания вносила их в систему, для чего необходимо было дополнительное время, после того, как вся информация была в базе, проводилась сверка. Первая сверка была проведена по результатам работы в июне, когда были внесены в систему все полисы, в августе выяснилось, что идет несоответствие оформленных полисов с оплаченными. Максимально большой объем полисов начал идти с мая 2012г. До этого был небольшой объем продаж. По порядку периодичности отчетности было установлено, что агент отчитывается один раз в месяц по полученным бланкам, составлялись отчеты, акты сдачи, предоставлялись документы, и денежные средства. Процесс сдачи агентом документов и внесения данных в систему занимал определенный промежуток времени - две недели, весь массив полисов вводился после сдачи денежных средств, а денежные средства поступали на расчетный счет страховой компании еще через неделю. После выдачи полисов денежные средства за них поступали через неделю, т.е. за полисы, выписанные в мае, денежные средства поступили в июне, в июле закрыт июнь, в августе денежных средств уже не поступило. Идентифицировать денежные средства, которые поступили на расчетный счет, нет возможности. Последние договоры пришли, а денежные средства не поступили. На вопрос государственного обвинителя о том, когда появилось дополнительное соглашение от 01.07.2012г., по которому была увеличена сумма гонорара ФИО1 по полисам ОСАГО и что это было за дополнительное соглашение, свидетель пояснила, что такого дополнительного соглашения не было, размер комиссионного вознаграждения по договорам ОСАГО был установлен изначально, этот размер агентского вознаграждения прописан в законе. Все страховые компании работают в соответствии с законом. Есть структура тарифных ставок, которая подразумевает, что вознаграждение по ОСАГО не превышает 10%. Свидетель видела копию данного дополнительного соглашения в материалах уголовного дела. Все соглашения, которые заключались ФИО8 Е.М., подписаны и прикреплены в систему, такого соглашения у них в системе нет. По ФИО3 сумма задолженности была выявлена в ноябре 2012 г., она образовалась таким же образом, как и с ФИО8 Е.М., были выписаны бланки, заключены договоры, документы были сданы в страховую компанию, но не была перечислена вся сумма по договорам. В начале декабря 2012 г. деятельность с ФИО3 была прекращена. Изначально сверку агента ФИО3 проводили с кураторами, которые осуществляют надзор за деятельностью агентов, а аудиторская проверка была проведена в 2013 году, после того, как возникли споры. Дополнила, что страховая компания сверила общее количество выписанных полисов, суммы, на которые данные полисы были оформлены, ФИО1 согласилась с количеством полисов и с суммой реализованной, потом страховая компания сделала выписки всех сумм, которые поступали от ФИО8 Е.М. на расчетный счет компании, и вывели разницу, с которой агент не согласился. В тот период ФИО8 Е.М. говорила только, что этого не может быть, она все оплатила. С мая 2013 г. агент на связь не выходила, и в дальнейшем данной ситуацией занимались сотрудники службы безопасности. Пояснила, что в ноябре 2012 г., когда выявили недостачу, страховая компания пыталась отправить ФИО8 Е.М. уведомления, чтобы она оплатила сумму недостачи, пытались вместе с ней провести совместные сверки, показывали ей все документы о поступлении денежных средств на расчетный счет компании, пытались объяснить агенту, что идет большое расхождение в сумме. Дополнила, что о разбирательствах между СПАО «Ингосстрах» и ФИО8 Е.М. в гражданском порядке ей ничего не известно. На вопросы защитника ФИО14 свидетель пояснила, что проценты от собранных средств по договорам страхования были прописаны в договоре от ДД.ММ.ГГГГ, по каждому виду страхования устанавливается свой размер агентского вознаграждения, при заключении договора это все было указано. По агентскому договору по ОСАГО комиссионное вознаграждение, согласно договору, не более 10%. ДД.ММ.ГГГГ был заключен гражданский договор, который подразумевает распространение рекламы, подготовку комплектов документов, в договоре прописано за какие услуги, какие комиссионные вознаграждения предусмотрены. За проданные полисы агент получает агентское вознаграждение, а за другую, дополнительно проделанную работу, он получает вознаграждение по договору гражданско-правового характера (ГПХ). Агентский договор и работа по договору ГПХ напрямую не связаны между собой. Те мероприятия, которые проводятся по договору ОСАГО, оплачиваются по агентскому договору, по договору ГПХ предусмотрена совсем другая деятельность, агент может выполнять работу или нет. По факту выполненных работ по договору ГПХ составлялся акт, и денежные средства перечислялись на расчетный счет. Акт составлялся совместно с агентом, он согласовывался и подписывался. Кураторы проверяли выполненную работу по договору ГПХ, после чего составлялся акт, ежемесячно. В связи с тем, что оформление договоров и перечисление денег не шли с привязкой друг к другу, не видно, что поступившие денежные средства за конкретные договоры, поэтому нельзя сказать точно, с какого периода пошла недоплата по полисам. На сегодняшний день получается, что первые договоры были закрыты, а последние договоры, которые были выписаны в последние месяцы работы, не оплачены. С мая 2012г., по отчетам перечислений пошла задолженность. Данная задолженность, в размере 3 400 000 рублей образовалась только по агентскому договору. По договору ГПХ - это оплата только за выполненную работу, претензий от ФИО1 об оплате договоров ГПХ не поступало. На вопрос защитника о том, почему после выявления недостачи в августе 2012 г. по договору с ФИО8 Е.М. (ФИО40), СПАО «Ингосстрах» заключает агентский договор с ИП ФИО3, свидетель пояснила, что документы на заключение агентского договора были представлены на другое ФИО, поэтому был заключен договор. В августе 2012г., когда заключали агентский договор, страховая компания полагала, что там действует ФИО3, а не ФИО8 Е.М., тем более на тот момент они не состояли в браке. Потом ФИО8 Е.М. представила доверенность на право введения всех действий, на заключение договоров, и все документы подписывала ФИО8 Е.М. На вопрос защитника о несоответствии гражданского иска сумме долга, указанной в дополнительном соглашении от 24.04.2013г. к договору от 25.11.2011г., подписанном Сокол и ФИО8 Е.М., в котором указаны все платежи и указан долг за этот период по данному договору в размере 1 600 275,38 руб., свидетель пояснила, что после подписания данного соглашения, проводилась экспертиза, дополнительная независимая оценка, в результате которой выявились еще договоры, которые не были учтены, при подписании данного соглашения. На вопросы подсудимой ФИО1 свидетель пояснила, что для проведения экспертизы следствию были представлены все документы. О том, что между ФИО1 и СПАО «Ингосстрах» было заключено 3 договора ГПХ, а на экспертизу и в материалах дела представлены только два договора, ей ничего не известно. Также она пояснила, что количество бланков полисов, выдаваемых ФИО8 Е.М., в августе 2012 г. было уменьшено с 1500 до 1000 штук, агенты получают бланки по результатам деятельности за предыдущий период. Сдача бланков строгой отчетности происходила чаще, поэтому отчеты по бланкам идут 4 раза в месяц, а общие отчеты составлялись один раз в месяц. Все перечисления, которые производились агентом, были учтены в документах для экспертизы. Касательно вопроса подсудимой о том, что сумма 1468380,99 руб., внесенная наличным платежом не была учтена СПАО «Ингосстрах» в расчетах задолженности, свидетель пояснила, что экспертизу проводил специалист, основываясь на документах. О заключении договора с ИП ФИО3 свидетель пояснила, что не знает, кто принес документы, т.к. их предоставили куратору, который занимается оформлением договоров. Ей неизвестно, были ли у ФИО8 Е.М. страховые агенты, но она думает, что у нее были помощники, хотя все договоры ФИО8 Е.М. подписывала самостоятельно;

- показаниями свидетеля ФИО17, работающего в СПАО «Ингосстрах» директором филиала, который, будучи допрошенным в ходе судебного заседания, дал суду показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО16 Пояснил, что поручения агентам на сверку он не давал, т.к. у них нет полного пакета документов. Согласия на заключение субагентских договоров между подсудимой и её мужем так же не давал, так как у него нет таких полномочий по имеющейся у него доверенности. В филиале деятельность с агентами осуществляется по договору, а как агент ведет свою деятельность он не знает, это бизнес агента. На агентских договорах ставится печать центральная - это основная, она хранится у него, есть так же и операционная печать, которая у бухгалтера, и она ставится на страховых договорах, там стоит №. Дополнил, что за период работы подсудимой в страховой компании было заключено огромное количество договоров. Свидетель полагает, что у подсудимой была своя агентская сеть, т.к. она осуществляла свою деятельность в г. Краснодаре и по всему краю, одному человеку с этим просто не справиться, но ничего конкретного по данному вопросу он пояснить не может, так как у них на тот период в филиале было более 300 агентов, как они работают это не его дело, он смотрит всегда конечный результат - квитанции, договор и деньги. Пояснил, что за период 2011-2012 годов филиал предоставлял страховым агентам полномочия на сервисные услуги, для того, чтобы не гнать клиентов, страховая компания могла доплатить агенту за дополнительные сервисные услуги в денежном эквиваленте, но это не является системой, для этого с агентом заключается гражданско-правовой договор. Он предполагает, что у подсудимой возникла задолженность не сейчас, а скорее всего на ранней стадии, так как деньги сдавались и она просто покрывалась, а в августе они увидели, что денег не хватает. Дополнительно пояснил, что сегментация – это тот вид машин, которые приносили страховой компании большие убытки и страховая компания за них комиссию не платила, это такие машины, как ВАЗ 02101, сегментация по отечественным автомобилям была 0,1%, а по иномаркам 10%. Агент работает и понимает, за какую машину он получает процент, за какую - нет, при этом агент её страхует, но на комиссию не претендует. Субагенты могли реализовывать продукт по старой процентной ставке. Более подробно о причинах возникновения дебиторской задолженности может рассказать только сама ФИО1, он разговаривал с ней по данной проблематике, она обещала все возместить и через два дня ему доложили, что она от всего отказывается. Сейчас у них в филиале подобными вопросами занимается служба безопасности. Данный разговор между ним и подсудимой происходил, когда они заключали с ней дополнительное соглашение за апрель 2013 года, по данному дополнительному соглашению она должна была погасить дебиторскую задолженность. ФИО1 - нормальный, адекватный человек, даже после образования дебиторской задолженности его удивило то, что она от всего отказалась. Когда заключалось данное доп. соглашение он не спрашивал у ФИО1, почему же у неё образовалась такая дебиторская задолженность. Дополнил, что гражданско-правовой договор заключался для того, чтобы оплатить доп. сумму за дополнительный объем работы агента. В базу компании данный гражданско-правовой договор вводит специалист компании. Акты приема-передачи по данным договорам подписывает лично он. На вопрос подсудимой о том, почему существует 13 актов выполненных работ по договорам ГПХ и только 3 акта соответствуют выполненным работам, а компания платила по ним в 2 раза больше, свидетель пояснил, что для ответа на данный вопрос и делались сверки своими силами и была проведена экспертиза в дальнейшем. Последняя оплата по договору ГПХ была проведена в апреле 2013 года, в последнем доп. соглашении есть таблица, за весь период он пояснить не может, в каком количестве страховой компании не были доставлены полисы. Аудитора ФИО18 знает, т.к. страховая компания с ним часто работала;

- показаниями свидетеля ФИО19, который, будучи допрошенным в судебном заседании, суду показал, что он работает в СПАО «Ингосстрах» начальником отдела учета продаж. По обстоятельствам дела может пояснить, что спор возник в части недоперечисленной страховой премии в рамках сотрудничества между СПАО «Ингосстрах» и агентом ФИО8 Е.М. (ФИО40), которая осуществляла деятельность агента в рамках агентского договора, премия за который составляла 10%. Агентское вознаграждение как правило не меняется. Ему неизвестно о дополнительных соглашениях к агентскому договору с ФИО8 Е.М. Задачами возглавляемого им отдела является обеспечение бланками строгой отчетности агента, отслеживание документооборота, т.е. после заключения договоров агент в обязательном порядке должен был эти бланки сдать. Сотрудники его отдела проводили сверку по полученному диапазону и выданному. Они использовали типовую форму бланков строгой отчетности, в случае с ФИО8 Е.М. была форма неустановленного образца, где в обязательном порядке указывались полученный бланк, использованный бланк и страховая премия. Механизм выявления задолженности достаточно прост, на полученные бланки были заключены договоры, в ходе проведенной инвентаризации была выявлена задолженность. По обстоятельствам заключения агентского договора с ФИО3 ему известно, что фактически по данному договору деятельностью занималась ФИО8 Е.М., она получала бланки и сдавала отчеты. Отчеты, которые сдавала ФИО8 Е.М. содержали позицию, номер бланка, ФИО страхователя, страховую премию и процент агентского вознаграждения от суммы полученной премии в рамках данного договора. Дополнил, что дополнительные соглашения выносятся на рассмотрение в головное предприятие в 

<

адрес>, или подписываются директором филиала. Пояснил, что в ходе своей трудовой деятельности он взаимодействовал с подсудимой на этапе получения бланков и при передаче использованных бланков агентов в компанию. В компании также есть отдел агентских продаж, который занимается контролем, построением взаимоотношений с агентами. Система выявления задолженностей построена через отношения агента и отдел агентских продаж. С какого момента образовалась задолженность, ему неизвестно. О договоре ГПХ, заключенном с ФИО8 Е.М., он слышал, но в его полномочия данные договоры не входят. В ходе общения с подсудимой в период ее работы, она говорила ему, что у компании есть к ней претензии, но в переговорах он не участвовал. Дополнил, что сначала бланки строгой отчетности выдавались хаотично, потом был введен порядок, согласно которому агент должен был предоставить платежное поручение. Как осуществлялась доставка страховой документации – непосредственно агентом или представители филиала выезжали и забирали у агента документы, свидетель ответить затруднился, пояснил, что в какой-то период ФИО1 предоставляла документы. Разница по отчетам ФИО8 Е.М. и отчетам, имеющимся в СПАО «Ингосстрах» заключалась в том, что на момент выемки отчетов по агенту ФИО8 Е.М., было установлено, что отчеты филиала не совпадают с отчетами ФИО8 Е.М., там не были отражены вознаграждения, которые удерживал агент. Пояснил, что в филиале хранится отчет с меньшим количеством столбцов – 8, а отчет, содержащий 11 столбцов, ему предъявил следователь на допросе, разница в отчетах состояла в отличии позиций по дополнительному удержанию агентом 20% комиссионного вознаграждения. В предъявленных следователем отчетах с 11 столбцами, была указана большая сумма вознаграждения, т.е. по типовому договору всегда рассматривается 10% агентское вознаграждение, а по предъявленным отчетам это вознаграждение составляет 30%. У них по отчетам проходило 10% комиссионного вознаграждения. Мотивировать агента к увеличению объема продаж компания может своевременным исполнением своих обязательств и назначением большего процента вознаграждения, это одна из форм поощрения, она может быть вынесена на рассмотрение руководства. На рынке страховых услуг, на период 2011-2012г. в соответствии с законом, ставка агентского вознаграждения составляла 10%, какой-либо усредненной суммы не могло быть. 

Из оглашенных с согласия сторон, по ходатайству государственного обвинителя, заявленному в порядке ст. 281 УПК РФ, показаний свидетеля ФИО19, данных им в ходе предварительного следствия, для устранения противоречий о формах отчетности, следует, что с 2004 года по настоящее время он работает в СПАО «Ингосстрах», а с 2008 года занимает должность начальника отдела учета в указанном филиале. Отдел осуществляет контроль за получением филиалом СПАО «Ингосстрах» бланков строгой отчетности (БСО), в дальнейшем получением БСО сотрудниками филиала и агентами, вводом договоров (с последующим привязыванием использованных бланков строгой отчетности) в электронную систему учета, последующим хранением использованных бланков, а также заключением и оформлением договоров об оказании агентских услуг. Примерно в середине августа 2012 года, отделом учета был подготовлен проект агентского договора № об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, который был заключен ДД.ММ.ГГГГ между ОСАО «Ингосстрах» в лице директора филиала ФИО17 и ИП ФИО3 ДД.ММ.ГГГГ г.р. который был подписан сторонами в установленном порядке. Обязательным приложением к договору являлись формы отчета. Например, приложение № – форма отчета об оказании агентских услуг, приложение № - размер комиссионного вознаграждения на основании категории, приложение № – журнал учета бланков строгой отчетности (БСО), приложение № - отчет об использовании БСО, приложение № - акт инвентаризации БСО, приложение № акт сдачи – приемки бланков документации. Таким образом, согласно указанным приложениям, агенты должны были отчитываться по исполнению договора. По сути, по указанным приложениям они и отчитывались. Между ИП ФИО3 и ОСАО «Ингосстрах», а также ИП ФИО8 Е.М. и ОСАО «Ингосстрах» для упрощения процедуры передачи бланков строгой отчетности для ввода в электронную систему, в связи с большим объемом заключаемых ими договоров страхования, была принята форма отчета, отличающаяся от форм, приложенных к агентскому договору. Данная форма отчетности не была утверждена официально, но была принята сторонами как возможная для отчетов. По такой форме отчитывались только ФИО8 Е.М. и ФИО3 в связи с большим объемом заключаемых ими договоров. Однако отчеты, имеющиеся в архиве СПАО «Ингосстрах», отличаются от отчетов, предъявляемых ему на обозрение, представленных ФИО8 Е.М. следствию. Так в отчетах, имеющихся в СПАО «Ингосстрах», имеется 8 столбцов, а в копиях отчетов, предоставленных следствию ФИО8 Е.М. – 11 столбцов. В них добавлено три столбца с указанием 20 % вознаграждения за оказание услуг, суммы указанного двадцатипроцентного вознаграждения и остаточной стоимости суммы страховой премии по договору страхования, перечисляемой агентом за вычетом 30% агентского вознаграждения. Таковых отчетов, которые представила ФИО8 Е.М. следствию, в архиве СПАО «Ингосстрах» не имеется, ни по ИП ФИО8 Е.М., ни по ИП ФИО3, ни по другим агентам (Том 4 л.д. 165-167). Оглашенные показания свидетель в судебном заседании подтвердил; 

- показаниями свидетеля ФИО21, которая, будучи допрошенной в ходе судебного заседания суду показала, что работает в должности заведующей сектором отдела и контроля операций регионального учета «Юг» в СПАО «Ингосстрах». ФИО8 Е.М., это один из агентов страховой компании, которая не вносила своевременно страховую премию и осталась должна СПАО «Ингосстрах» крупную сумму денежных средств. Она занимается в компании перечислением денежных средств агентам и выплатой агентам вознаграждения по агентским договорам. Ей известно, что с ФИО8 Е.М. был заключен агентский договор, в рамках данного договора ФИО2 принимала денежные средства от страхователей, физических лиц, и перечисляла их на расчетный счет филиала. Частично она их перечисляла до определенного момента, потом перечисления прекратились. Проверкой отчетности свидетель не занималась, этим занимается отдел агентских договоров, ей приходили готовые документы. Программное обеспечение не позволяет им начислить агентское вознаграждение больше, чем положено. На этапе подготовки документы проходят ряд проверок программным обеспечением, поэтому ее задача состоит в проверке правильности заполнения договоров. У ФИО1 возникла задолженность перед СПАО «Ингосстрах», за какой период она не помнит. Задолженность образовалась за счет того, что ФИО1 получала бланки строгой отчетности для заключения договоров страхования, потом эти договоры вносились в систему и стало видно, что договоры не оплачены. Появилась дебиторская задолженность. По роду своей деятельности она с ФИО1 не общалась. В проверках деятельности ФИО1 по сверке полученных договоров, реализованных и перечисленных денежных средств участвовала очень опосредованно, т.к. эта деятельность относится к отделу агентских продаж. Она может выбрать сумму из программы, опровергнуть или подтвердить ту или иную оплату по договору. Выявление всех сумм расхождений, в ее обязанности не входило. О заключении с ФИО1 дополнительных соглашений, в соответствии с которыми суммы вознаграждений увеличивались, вопреки установленных законами или нормативно-правовыми актами, пояснила, что такого быть не могло, сумма агентского вознаграждения не может быть более чем 10%. При предоставлении отчетности отдел агентских продаж обрабатывал информацию, вводил полисы в систему, дальше выявлялась сумма, необходимая на оплату, ей известно, что были вопросы к ФИО8 Е.М. о своевременности сдачи отчетности. Когда агент получает квитанции, он получает их на определенный срок, по истечении которого он должен по ним отчитаться, это нарушалось систематически. Свидетель пояснила, что по сверке ничего пояснить не может, проверки проводились в рамках дела, без ее участия, точную сумму задолженности назвать не может. Ей известно, что 01.04.2012г. было заключено доп. соглашение, согласно которому подсудимая удерживала агентское вознаграждение. С этого момента и возник вопрос о задолженности по оплате договоров, ФИО2 попросила, чтоб она сразу удерживала свое вознаграждение, компания пошла ей навстречу. Задержка изначально была со стороны ФИО8 Е.М. по предоставлению отчетности, потом сотрудникам компании необходимо было время для того, чтоб провести данные договоры в системе, и только потом перечислялось комиссионное вознаграждение. Чтоб сократить время расчетов, было принято решение о заключении доп. соглашения. Договоры ГПХ заключались для выполнения определенного вида услуг, и при выполнении обязательств по ним, перечислялась премия. Она получала на оплату оформленный бланк выполненных работ, подписанный двумя сторонами, на основании чего проводила перечисление. Претензии от ФИО8 Е.М. не поступали. Задолженность могла начать образовываться после подписания доп. соглашения. Пояснить, когда она была точно выявлена, свидетель не может. ФИО8 Е.М. заключала договоры в большом количестве и не всегда по ним перечислялись денежные средства полностью, она подала реестр бланков на одну сумму, на расчетный счет поступили денежные средства на другую сумму, меньше, либо больше. Примерно в августе 2012г. был прекращен договор с ФИО8 Е.М., так как образовалась задолженность, которую она не оплачивала. Дополнила, что она не занимается заключением агентских договоров, поэтому не может дать пояснения, почему страховая компания продолжила сотрудничество с ФИО8 Е.М., несмотря на имеющуюся задолженность. Ей известно, что ФИО8 Е.М. продолжала деятельность под ИП ФИО3 По поводу образовавшейся задолженности, они пытались провести сверку с ФИО8 Е.М., но так у них ничего не получилось по причине нехватки документов, сумму задолженности невозможно было вывести. Они пытались разобраться по документам, но так и не пришли к общему мнению. На вопрос подсудимой о том, почему 10% агентского вознаграждения ни разу не совпали со сданной ею страховой премией по отчетам, свидетель ответила, что не занимается отчетами, а обрабатывает полученные документы и может предположить, что несовпадение сданной суммы с суммами по отчетам может быть вызвано некорректным внесением договоров в систему. Выплата агентского вознаграждения в январе 2012 г. по отчетам 2011 г. возможно объясняется тем, что необходимо ввести договоры в систему, все проверить, выявить ошибки, провести расчеты и только после этого начисляется премия и происходит перечисление. О дополнительном соглашении между СПАО «Ингосстрах» и подсудимой, об урегулировании суммы, претензии, по двум эпизодам свидетелю известно опосредованно, т.к. она получает документы для обработки, если они не поступают, она даже не пытается их запомнить. Свидетель пояснила, что на предварительном следствии она называла сумму задолженности, т.к. были предварительные расчеты, они вводили список договоров, список агентского вознаграждения, и оттуда вывели данную сумму. Возможно на допросе у нее были документы, из которых была видна сумма задолженности. Соглашение о сумме задолженности может и было, ей известно, что была какая-то сверка, что-то проверялось. На тот момент не было всей документации, которая могла быть собрана, возможно не все договоры были идентифицированы. Более о доп. соглашениях пояснить ничего не может. На вопрос подсудимой о разнице сумм в актах приема выполненных работ по договорам ГПХ с фактически выплаченными, свидетель пояснила, что она не занимается начислениями, у нее есть документ, где прописана стоимость оказанных услуг, по этому подписанному документу проводилось начисление. Работу по данным договорам проверял отдел агентских продаж;

Из оглашенных с согласия сторон, по ходатайству государственного обвинителя, заявленному в порядке ст. 281 УПК РФ, показаний свидетеля ФИО21, данных ею в ходе предварительного следствия, для устранения противоречий, следует, что она работает в СПАО «Ингосстрах». До сентября 2014 года занимала должность главного бухгалтера филиала ОСАО «Ингосстрах» в г.Краснодар. В настоящее время занимает должность заведующей сектором отдела учета и контроля операций региональных подразделений сектора учета хозяйственных операций регионального центра «Юг» департамента бухгалтерского учета и отчетности управления учета имуществ и обязательств СПАО «Ингосстрах». С ноября 2011 года по август 2012 года с ОСАО «Ингосстрах» сотрудничала агент ИП ФИО8 Е.М., в настоящее время ФИО1 За время сотрудничества с последней были заключены агентский договор № от ДД.ММ.ГГГГ и договор гражданско-правового характера (ГПХ) № от ДД.ММ.ГГГГ. Также с августа 2012 по декабрь 2012 года с филиалом ОСАО «Ингосстрах» в гор. Краснодар сотрудничал агент ФИО4, с которым был заключен агентский договор № от ДД.ММ.ГГГГ и договор ГПХ № от ДД.ММ.ГГГГ. Фактически всю деятельность агента ФИО3, включая получение бланков строгой отчетности и подписание отчетов, по доверенности осуществляла агент ФИО8 Е.М. (в настоящее время ФИО1). Изначально выплата агентского вознаграждения агенту ФИО8 Е.М. по договорам осуществлялась после сдачи агентом необходимых документов по отчетности, согласно формам, установленным приложениями к агентскому договору, путем перечислений агентского вознаграждения на ее расчетный счет, а именно ФИО8 Е.М., получив страховую премию по заключенному договору страхования, должна была перечислить всю сумму страховой премии на расчетный счет филиала ОСАО «Ингосстрах», а затем в офисе ОСАО «Ингосстрах» отчитаться по использованным бланкам строгой отчетности, после формировался отчет агента, по которому последней выплачивалось агентское вознаграждение, по договорам ОСАГО оно составляло 10 % от суммы страховой премии по каждому заключенному договору страхования. Затем ДД.ММ.ГГГГ с ФИО8 Е.М. было заключено дополнительное соглашение к Договору № согласно которому, агенту предоставлялось право, в случае безналичного перечисления страховой премии на расчетный счет Ингосстраха, вычета вознаграждения агента при перечислении. Однако сумма этого вычета не могла превышать оговоренного процента агентского вознаграждения по ОСАГО – 10 %. Это подтверждается счетами-отчетами подписанными сторонами, согласно которым ставка вознаграждения составляет 10 %, изъятыми ранее в ходе выемки следователем ФИО20 СПАО «Ингосстрах» использует единую автоматизированную информационную систему (АИС), в которой при заключении с агентом агентского договора заводится карточка агента, в которой фиксируются условия работы с агентом, размер выплаты агентского вознаграждения. По договорам страхования ОСАГО агентское вознаграждение едино для всех и составляет не более 10 %, и больше он составлять не может, так как это противоречит Российскому законодательству об ОСАГО. Дополнительные соглашения об агентском вознаграждении по договорам ОСАГО в размере 30 % ни с кем из агентов не заключались и головным офисом СПАО «Ингосстрах» никогда не согласовывались. Агентское вознаграждение по договорам страхования ОСАГО всем без исключения агентам выплачивалось в размере не более 10 процентов от каждого договора. При формировании счет-отчета на выплату агентского вознаграждения программой используются данные процентного вознаграждения из карточки агента и начисление происходит автоматически, таким образом начислить и выплатить страховую премию, превышающую размер указанного в карточке агента процента агентского вознаграждения, невозможно. Дополнительные выплаты агентского вознаграждения агенту, кроме процентной ставки, указанной в карточке агента находящейся в АИС, невозможно и ни ФИО8 Е.М., ни ФИО3, ни другим агентам, такие вознаграждения не выплачивались. Все выплаты агентам оформлялись счетами-отчетами, которые подписывались СПАО «Ингосстрах» и агентом. Все счета-отчеты по взаимоотношениям с агентами ФИО8 Е.М. и ФИО3 были изъяты старшим следователем ФИО20 ФИО8 Е.М. систематически нарушала условия агентских договоров в части своевременного предоставления отчетности по использованным бланкам строгой отчетности и перечислению денежных средств, в связи с чем в декабре 2012 года выдача ей бланков строгой отчетности была прекращена. В период с февраля по май 2013 года проводилась сверка задолженности агентов ФИО8 Е.М. и ФИО3 перед ОСАО «Ингосстрах», сначала в филиале, а затем в головном офисе. Результатом сверок стало подписание дополнительных соглашений по сумме страховых премий, собранных указанными агентами. ФИО8 Е.М. согласилась со своим долгом в размере 3 474 503 руб. Сверка по расчетам с агентом ФИО3 выявила задолженность перед ОСАО «Ингосстрах» в сумме 5 423 500 руб. (Том 4 л.д. 242-244). Свидетель ФИО21 в судебном заседании оглашенные показания подтвердила. 

- показаниями свидетеля ФИО18, который, будучи допрошенным в судебном заседании, суду показал, что работает экспертом. Пояснил, что по настоящему уголовному делу на основании постановления следователя он проводил судебно-бухгалтерскую экспертизу, вопросы были поставлены следователем в постановлении и он на них отвечал, ему был предоставлен перечень документов, однако перечень был значительно больше, чем указал следователь в своем постановлении и впоследствии ему доносили документы. По результатам исследования всех документов им были сделаны выводы, которые указаны в заключении судебно-бухгалтерской экспертизы. Расчет суммы вознаграждения, выплаченной агенту ФИО1 в качестве премии за заключенные договоры страхования, был произведен в соответствии с нормативными документами ОСАО «Ингосстрах», ставками агентского вознаграждения и в соответствии с п. 2 к договору об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ Общую сумму страховых платежей, полученных подсудимой от страхователей за счет заключения ею договоров страхования от имени ОСАО «Ингосстрах» за весь период ее деятельности в указанной организации, осуществлявшейся на основании вышеуказанного договора, он определил на основании данных о бланках строгой отчетности, которые выдавались подсудимой, и общей суммы страховой премии по договорам страхования, заключенным со страхователями и принятыми к бухгалтерскому учету ОСАО «Ингосстрах». В пользу ФИО1 была начислена страховая премия, как агенту 11 067 471 рублей, в заключении он разграничил эту сумму по договорам. Кроме агентского договора в пользу ФИО1 было начислено дополнительное вознаграждение на основании представленных актов приема-передачи оказанных услуг в сумме 16 961 630 рублей, из них 15 307 000 – это вознаграждение и 1 6234 740 – это зачеты. Дополнил, что у ФИО1 имеется задолженность перед ОСАО «Ингосстрах» в связи с выполнением ею условий договора от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 3 474 503,07 руб. Этот вывод был сделан им в ходе проведения экспертизы с применением указанных в экспертизе методик и на основании представленных ему данных бухгалтерского учета. Ранее с ОСАО «Ингосстрах» он не работал, до возбуждения уголовного дела компания, в которой он работает, выполняла первоначальный аудит, это платная услуга, которую оплатил ОСАО «Ингосстрах». Он лично первоначальный аудит не выполнял, а выполнял непосредственно судебно-бухгалтерскую экспертизу. В рамках предварительного исследования, услуги были оплачены страховой компанией, в рамках работы непосредственно по уголовному делу, услуги никто не оплачивал. Дополнил, что агентский договор от ДД.ММ.ГГГГ ему не был представлен, он его не исследовал, он сослался на него, т.к. его номер и дату ему представила страховая компания. Вознаграждения ФИО1 по договорам ГПХ он не изучал. Дополнил, что всего ФИО1 перечислила страховой компании более 91 000 000 рублей, а 3 504 354, 92 руб. поступили непосредственно напрямую от страхователей по заключенным посредством агента ФИО1 договорам страхования, эту сумму необходимо исключить из таблицы, потому что идет разногласие по суммам в таблице. Пояснил дополнительно, что сумма 1 300 000 рублей от ДД.ММ.ГГГГ – это сумма, которая им не исследовалась, это сумма по дополнительному соглашению от ДД.ММ.ГГГГ, данное соглашение им не исследовалось, по данным бухучета компании, сумма другая. При проведении экспертизы он пользовался данными ЗАО Банк «Первомайский», но кроме выписок банка, он пользовался также документами бухучета. При установлении процента вознаграждения по договору за основу им были взяты агентские отчеты, данные бухгалтерского учета ОСАО «Ингосстрах», т.е. первичные документы и реестры. На вопросы подсудимой дополнительно пояснил, что суммы, по которым не выписывались бланки, хотя деньги вносились подсудимой, он не учитывал, также он не учитывал суммы, которые вносились непосредственно страхователями;

- показаниями представителя потерпевшего ФИО15, который, будучи допрошенным в судебном заседании, суду показал, что работает в СПАО «Ингосстрах» главным специалистом службы безопасности. С ФИО8 Е.М. и ФИО3 было заключено по два договора, один договор агентский и один договор ГПХ. По агентскому договору они получали бланки строгой отчетности – это полисы страхования: обязательного и добровольного страхования, страхование имущества физических лиц. ФИО8 Е.М. и ФИО3 заключали с гражданами договоры страхования, затем составляли отчеты и отчитывались перед СПАО «Ингосстрах» - сколько договоров было заключено и на какую сумму. Основными документами являлись отчеты об использовании бланков строгой отчетности и платежные поручения о перечислении денежных средств. С ФИО8 Е.М. и ФИО3 было заключено по два договора, так как они обещали большие объемы страховой премии, там нужно было выполнить ряд работ по обработке документации, занесении ее в базу, поэтому еще был заключен с ними договор ГПХ, который включает в себя 4 пункта: доставка бланков строгой отчетности (БСО), их обработка, занесение данных БСО в АСИ (автоматизированную систему информации) и распространение рекламной продукции, за каждый из этих пунктов, агенты получали вознаграждение, основным документом был акт приема-передачи оказанных услуг, который по истечении месяца агент обязан был предоставить в СПАО «Ингосстрах», филиал направляет его в СПАО «Ингосстрах» 

<

адрес>, согласовывает с руководством, затем агенту перечисляется вознаграждение за выполненную работу. В Лабинском районном суде по искам ФИО1 и ФИО3 к СПАО «Ингосстрах» суд определил, что основным документом по договору ГПХ является не отчет об использовании бланков строгой отчетности, а именно акты приемов передач оказанных услуг, которые ФИО8 Е.М. и ФИО3 согласовали с руководством и получили за это вознаграждение. Согласно законодательству РФ, вознаграждение агента определяется определенным процентом: по договорам ОСАГО до 10% вознаграждения, по КАСКО и имуществу физических лиц на усмотрение страховой компании, может быть и 30%. Только по согласованию с руководством 

<

адрес>, заключался агентский договор и дополнительное соглашение, внесение корректив в договор или соглашение сотрудниками филиала недопустимы, так как все данные отражены в системе, процентные соотношения также отражены в системе, никто не может физически изменить какие-либо данные. ФИО2 сотрудничала с компанией с 25.11.2011г. На протяжении всей работы с ноября 2011г по август 2012г. сумма агентского вознаграждения по договорам ОСАГО составляла 10%, данное вознаграждение не повышалось, и не изменялось, об этом свидетельствуют отчеты, которые отражены в судебной бухгалтерской экспертизе, которая имеется в материалах уголовного дела. Иные дополнительные соглашения с изменением размера агентского вознаграждения ни с ФИО8 Е.М., ни с ФИО3 не подписывались. За период сотрудничества с ноября 2011г. по август 2012 г. ФИО2 заключила договоров на сумму 104 482 674 рубля. Сумма страховой премии признана ФИО8 Е.М. полностью и не оспаривалась, о чем было подписано дополнительное соглашение. В отчетах о перечислении денежных средств на расчетный счет филиала, за время сотрудничества подписаны обеими сторонами размер агентского вознаграждения по договорам ОСАГО в размере 10% не изменялся. Претензий от ФИО2 и от ФИО3 с ноября 2011 г. по январь 2013 г. в филиал СПАО «Ингосстрах» о недоплате процентов по данным договорам не поступало. С мая 2012 г. изменился порядок и с ФИО8 Е.М. было заключено дополнительное соглашение о том, чтоб она имела право удерживать агентское вознаграждение, в августе 2012 г. поменялись условия, об уменьшении размера агентского вознаграждения до 0,1% по договорам страхования отечественных автомобилей, в связи с чем с апреля-мая 2012г. у ФИО8 Е.М. постоянно возникали проблемы и по линии службы безопасности, такие как оформление договоров страхования, оформление полисов задним числом, после ДТП, некорректные внесения данных о страхователях, предъявлялись претензии об утерянных полисах, так как в случае утери полиса, агент должен предоставить в компанию заявление о том, что полис утрачен. Однако, спустя месяц, два, три после того как страховая компания принимала заявления, списывала эти полисы через РСА, по списанным полисам возникали ДТП, в результате чего в компанию подавались извещения о наступлении страхового события, компания несла финансовые потери, в период времени с ноября 2011 г. когда был подписан с ФИО8 Е.М. договор по апрель 2013г., ФИО2 всегда приезжала, всегда урегулировала данные вопросы, устраняла недостатки, вносила денежные средства, по утраченным полисам. В декабре 2012г. они прекратили сотрудничество с ФИО8 Е.М. и ФИО3, в январе 2013г. сели за стол переговоров по образовавшейся дебиторской задолженности и наличия у них на руках более 8 000 полисов страхования, по которым они не отчитались. С января по март 2013г. они приглашали ФИО2 в офис, проводили с ней сверки, сначала по бланкам строгой отчетности, на январь 2013г. у ФИО8 Е.М. было 8500 полисов, по которым она не отчиталась перед СПАО «Ингосстрах». После направления в правоохранительные органы представителем потерпевшего заявления о привлечении ФИО8 Е.М. и ФИО3 к уголовной ответственности за несдачу бланков строгой отчетности, они возвратили в компанию более 7 000 бланков строгой отчетности, согласно условиям агентского договора о том, что агент имеет право заявить об утрате полисов - 1% от полученных полисов. На тот момент бухгалтерия компании посчитала, что ФИО8 Е.М. и ФИО3 за время сотрудничества со СПАО «Ингосстрах» с ноября 2011г. по декабрь 2012г., январь, февраль 2013г. заключили 64 000 договоров. После того, как они возвратили в компанию бланки строгой отчетности, компания подала заявление в правоохранительные органы, что не имеет претензий к ФИО8 Е.М. и ФИО3 Сотрудники полиции вынесли постановление об отказе в возбуждении уголовного дела. Потом бухгалтерия стала подсчитывать страховую премию за весь период работы с ФИО8 Е.М. и ФИО3 Сначала посчитали размер страховой премии, собранный по ОСАГО и по КАСКО, по имуществу физических лиц, сошлись в цифрах. Далее, предъявили претензии о размере задолженности, у ФИО8 Е.М. более 3 000 000 рублей, у ФИО3 более 5 000 000 рублей, ФИО8 Е.М. отказалась сотрудничать с сотрудниками филиала и связалась напрямую с сотрудниками головного офиса СПАО «Ингосстрах», вела с ними переговоры, в результате чего ей уменьшили размер дебиторской задолженности, в обмен на ее обещание, добровольно оплатить компании 1 600 000 рублей. ФИО8 Е.М. согласилась добровольно оплатить 1 600 000 рублей, в связи с чем было подписано доп. соглашение, которое имеется в материалах дела. Потом ФИО8 Е.М. сказала, что не будет платить, хотела, чтобы уменьшили размер дебиторской задолженности по ФИО3, и она оплатит всю задолженность сразу. Головной офис направил в филиал дополнительное соглашение, согласно которому дебиторская задолженность ФИО3 была уменьшена с 5 300 000 рублей до 1 400 000 рублей, с учетом добровольного погашения. В случае, если дебиторская задолженность в размере 3 010 000 руб. будет оплачена добровольно, страховая компания с агентами подписывает соглашение о том, что не имеют друг к другу никаких претензий. Однако, ФИО8 Е.М. отказалась добровольно что-либо платить и подписывать задолженность по ФИО3, в связи с чем руководством филиала было принято решение направить документы в правоохранительные органы. Во всех бухгалтерских документах стала фигурировать общая задолженность. ФИО2 не признала данную задолженность. ДД.ММ.ГГГГг. в отношении ФИО2 возбуждено уголовное дело по ч. 4 ст. 160 УК РФ, в то время параллельно проводилось расследование уголовного дела по заявлению САО «ВСК», где задолженность ФИО8 Е.М. составляла около 800 000 рублей. В целях обеспечительных мер, в рамках возбужденного уголовного дела, представителем ОСАО «Ингосстрах» было подано заявление о наложении ареста на имущество ФИО8 Е.М., постановлением Ленинского районного суда г. Краснодара был наложен арест на две квартиры и на автомобиль. Потом стало известно, что одна из квартир, расположенная по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес> была приобретена ФИО2 в конце мая 2013г., когда она отказалась платить в добровольном порядке дебиторскую задолженность. В августе 2014 г. в отношении ФИО3 было возбуждено уголовное дело, затем ФИО8 Е.М. взяла его вину на себя, так как она сама осуществляла деятельность от имени ИП ФИО3 Дополнил, что ФИО8 Е.М. направила исковые заявления в Лабинский суд, о том, что по договорам ГПХ СПАО «Ингосстрах» не доплатила ей 32 000 000 рублей. Предоставила в суд отчеты об использовании бланков строгой отчетности и отчеты на полученную страховую премию, по агентскому договору. Представитель потерпевшего предоставил суду свои возражения и документы, подтверждающие отсутствие задолженности перед ФИО8 Е.М. и ФИО3 По исковому заявлению ФИО8 Е.М. к СПАО «Ингосстрах» суд вынес решение об отказе в удовлетворении исковых требований, по ФИО3 к СПАО «Ингосстрах», где ФИО8 Е.М. была представителем истца по доверенности, она представила суду подложное соглашение о том, что в июле 2013г. директор филиала СПАО «Ингосстрах» Сокол подписал доп. соглашение о том, что компания должна ФИО3 18 000 000 рублей по договору ГПХ. В компании всем было известно, что данного доп. соглашения не существовало, СПАО «Ингосстрах» ходатайствовало перед судом о назначении технико-криминалистической экспертизы, данная экспертиза имеется в материалах уголовного дела, выводы экспертизы, однозначны: текст, набранный на листах, выполнен не одновременно, разным шрифтом, с изменением текста, данное доп. соглашение послужило основанием для подтасовки фактов. Представитель страховой компании подал заявление в следственный комитет 

<

адрес>, в результате чего было возбуждено уголовное дело по ст. 303 УК РФ, впоследствии в мае 2015г. в судебном заседании по уголовному делу, где потерпевшим была ОСАО «ВСК», судья вынес постановление о взятии ФИО8 Е.М. под стражу в здании суда, вынес приговор о лишении ФИО8 Е.М. свободы сроком на 2 года. ФИО8 Е.М. написала заявление о применении к ней акта амнистии, в результате чего уголовное дело было прекращено. Далее ФИО3, в декабре 2015г. прибыл в филиал страховой компании и написал заявление о том, что хочет в добровольном порядке погасить сумму долга перед СПАО «Ингосстрах». Сотрудники разработали соглашение, ФИО7 обязался продать квартиру и закрыть сумму долга перед СПАО «Ингосстрах», компания, в свою очередь, должна была написать заявление, что не имеет никаких претензий к ФИО3 В феврале 2016г. представители компании подписали с ФИО3 данное соглашение, но никакого результата до настоящего времени нет. Дополнил, что СПАО «Ингосстрах» стало разбираться с задолженностью в январе 2013 г., на тот период уже была большая сумма задолженности, ФИО2 продолжала гасить дебиторскую задолженность частями. Когда страховая компания начала в январе, феврале, марте 2013г. проверять все отчеты ФИО8 Е.М., начиная с момента подписания договора, с ноября 2011г., выявили, что она каждый месяц перечисляла денежные средства за реализованные полисы не в полном объеме. Она одну часть задолженности перекрывала другой суммой, в результате чего задолженность возрастала. В мае 2013г., когда страховая компания подписала с ФИО8 доп. соглашение, о том, что она имеет право сразу удерживать свое вознаграждение, дебиторская задолженность стала возрастать. В СПАО «Ингосстрах» имеется программа, которую никак нельзя обойти или обмануть, туда вносится информация и к каждому полису страхования, к каждому ТС имеется квитанция формы А7, по которой были получены денежные средства, если ФИО8 Е.М. получила в компании бланков в количестве 2000 шт., а отчитывается за 1500 бланков, а страховую сумму перечисляет за 1200 бланков, денежные средства привязываются к полисам страхования, и на несколько полисов денежных средств не хватает. Представитель потерпевшего звонил ФИО8 Е.М., говорил, что она не отчиталась за все полисы, что не хватает денежных средств на определенное количество полисов, она говорила, что подвезет недостающие денежные средства, и она их подвозила, закрывала данные полисы. Но на тот момент она еще заключала договоры страхования, и так она одни полисы перекрывала денежными средствами, полученными за другие, заключенные полисы страхования. В августе 2012г. было выявлено, что задолженность ФИО8 Е.М. перед СПАО «Ингосстрах» около 18 000 000 рублей. У него тоже много было нареканий к ФИО8 Е.М., она не отслеживала, какие автомобили можно страховать, какие нельзя, в результате чего возросла убыточность страхования. Отчетность по агентскому договору была следующая: отчетность по бланкам строгой отчетности и платежные поручения о перечислении денежных средств, периодичность сдачи отчетности: один или два раза в неделю, так как ФИО8 Е.М. была на хорошем счету в компании, так как приносила большие денежные средства для СПАО «Ингосстрах», по 2 000 000 - 3 000 000 рублей в месяц, поэтому и руководство ей всегда шло навстречу, всегда просили отчитаться за полученные 2 000 полисов и давали еще 2 000 полисов. Агентское вознаграждение до мая 2012 г. ФИО8 Е.М. перечисляли со СПАО «Ингосстрах» 

<

адрес>, а затем свое вознаграждение она удерживала сама, а основную сумму перечисляла в филиал. До мая 2012г. агентское вознаграждение выплачивалось за ту страховую премию, за которую она отчиталась, принесла бланки строгой отчетности и денежные средства за них. Денежные средства привязывались к полисам страхования, и высчитывалось агентское вознаграждение: по ОСАГО-10%, по КАСКО-20%, по страхованию физ. лиц 25-30%, задолженность до мая 2012г. у нее образовалась за те полисы, за которые ФИО8 Е.М. не отчиталась. СПАО «Ингосстрах» не могло увеличить вознаграждение агенту, так как существует база АИС, есть агент ФИО8 Е.М., имеется доверенность на 4 аспекта, которые она имеет право исполнять, представляя интересы СПАО «Ингосстрах», где четко установлены % по договорам: по договору ОСАГО он не может превышать 10%, по КАСКО процент зависит от суммы, на которую заключены полисы и может достигать до 30%, существует договор ГПХ - это подспорье агенту, это стимуляция, поощрение, так как агент собирает документы, оформляет бланки строгой отчетности, формирует их в реестр, работает курьером – привозит к ним данную отчетность, которая заносится в базу АИС, и раздает рекламную продукцию СПАО «Ингосстрах». Имеются вступившие в законную силу решения суда, которыми подтверждается отсутствие задолженности по договорам ГПХ перед ФИО8 Е.М. и ФИО3 В том числе по тому основанию, что по договору ГПХ основным документом является акт приема передачи документов. Данные договоры все подписаны, ФИО8 Е.М. предоставляла в страховую компанию для согласования 12 актов и сама об этом говорила в судебном заседании, по ФИО3 имеется 4 акта, в судебном заседании в Лабинском районном суде председательствующий задавал ФИО8 Е.М. вопрос, почему по ФИО3 было всего 4 акта за весь период работы, и ФИО8 Е.М. пояснила, что она не считала нужным, составлять данные акты, так как она привозила документацию в СПАО «Ингосстрах», а они ей обязаны и должны. Данные факты отражены в протоколе судебного заседания. В договоре ГПХ четко указано, что исполнитель, обязан в течение месяца представить в филиал акт приема-передач оказанных услуг, сколько было обработано документации, сколько занесли в базу АИС, сколько распространили рекламной продукции. По 16 актам СПАО «Ингосстрах» выплатило ФИО8 и ФИО40 23 583 000 рублей. Также были зачтены некоторые задолженности по агентским договорам. Также дополнил, что с ноября 2011г. по декабрь 2012г. ФИО8 Е.М. было заключено 40 000 агентских договоров, ФИО3 - 24 000 договоров. Представитель потерпевшего пояснил, что догадывался о наличии субагентов у ФИО8 Е.М., так как она приносила большие объемы, заключала очень большое количество полисов, один человек это сделать не в состоянии, однако в агентском договоре, заключенном между СПАО «Ингосстрах» и ФИО8 Е.М. указано, что агент не вправе заключать субагентский договор без письменного согласования со СПАО «Ингосстрах». Ответственность перед СПАО «Ингосстрах» за действия субагентов несет агент. Если агент решил развить субагентскую сеть самостоятельно, он несет ответственность за каждого субагента. У них был договор только с ФИО8 Е.М. и ФИО3, субагентская сеть с ними согласована не была, нет ни одного письменного заявления о заключении субагентского договора. Привлечение субагентов влияет на размер вознаграждения, который подлежит выплате и по агентскому договору и по договору ГПХ, чем больше она заключит договоров страхования, тем больше агентское вознаграждение, но на размер агентского вознаграждения по договорам ОСАГО это не влияет. Дополнительное соглашение об увеличении агентского вознаграждения по договорам ОСАГО с ФИО8 Е.М. не заключалось. На вопросы защитника представитель потерпевшего пояснил, что ФИО3 заключил договоров ОСАГО на сумму 56 000 000руб, добровольное страхование – 1529 000руб, имущество физических лиц 15 000 руб., ФИО8 Е.М. по ОСАГО – 97 000 000 рублей, добровольное страхование 6 000 000 руб., по страхованию физических лиц – 305 000 руб. Дополнительное соглашение, заключенное с ФИО8 Е.М. после согласования с руководством СПАО «Ингосстрах» 

<

адрес> об урегулировании спора в добровольном порядке, по сумме недостачи 1600000 руб., было заключено в апреле 2013г. Дополнительное соглашение от 2015г., которое обозревалось в ходе судебного заседания и в котором говорится о той же сумме, ФИО8 Е.М. не подписала, в нем было указано, что она согласна выплатить за ФИО3 14000 000 руб. Это доп. соглашение в феврале 2016г. подписал ФИО3, тем самым признав данную сумму задолженности. На вопрос защиты о том, что если вычесть из 104 000 000 рублей - эта сумма реализованных ФИО8 Е.М. полисов, комиссионное вознаграждение и выплату по договорам ГПХ, то получается сумма 29%, представитель потерпевшего пояснил, что есть понятие агентского вознаграждения, а есть понятие вознаграждение за выполненную работу по договору ГПХ. У него имеется таблица, из которой видно, что собрана страховая премия агентами на сумму 162 000 000 рублей, перечислено агенту комиссионное вознаграждение и по договорам ГПХ 19 000 000 руб., зачтено по договорам ГПХ на 20 101 000 руб., итого агенту было перечислено около 40 000 000 руб., из 162 000 000 руб. До мая 2013г., когда ФИО8 Е.М. уже сама удерживала свое вознаграждение, задолженность образовывалась следующим образом: она получала вознаграждение за то количество полисов, за которое отчиталась, сдала в компанию, и за которые перечислила денежные средства. А были те полисы, по которым денежные средства не поступили, ФИО8 Е.М. привезла за них денежные средства позже, данные денежные средства привязались к данным полисам, а в следующем месяце она получила за них агентское вознаграждение, за ранее сданные полисы. Она получала новые полисы, заключала по ним новые договоры страхования и гасила денежными средствами, поступающими за новые полисы, задолженность, которая у нее была ранее. У ФИО8 Е.М. начала образовываться задолженность практически с начала ее трудовой деятельности. Когда стали разбираться по количеству заключенных договоров, перечисленных за них денежных средств, стали смотреть акты, отчеты, платежные поручения, стало видно, что начала образовываться задолженность. В мае 2013г. эта задолженность выявилась большой суммой. Представитель потерпевшего еще раз подчеркнул, что лично не знал, но подозревал, что у ФИО8 Е.М. имеется субагентская сеть, так как один человек не может заключать такое количество полисов, но он ни с одним из субагентов ФИО8 Е.М. не встречался, ни с кем не разговаривал. ФИО2 всегда лично приезжала и по каждому вопросу отчитывалась и сама разрешала все вопросы. С ноября 2011г. по май 2013г. к деятельности ФИО8 Е.М. вопросов практически не было. Он не докладывал руководству, что у ФИО8 Е.М. имеются нарушения по договору, имеется субагентская сеть, т.к. позиция компании такова, что служба безопасности должна обеспечивать бизнес, помогать развитию бизнеса, но не мешать. Наличие субагентской сети – это личная инициатива ФИО8 Е.М., она развивала свою сеть на свой страх и риск. Гражданский иск СПАО «Ингосстрах» о взыскании с ФИО1 8896 092,86 руб. представитель потерпевшего поддержал в полном объеме и настаивал на его удовлетворении; 

- показаниями свидетеля ФИО3, который, будучи допрошенными в ходе судебного заседания суду показал, что с ДД.ММ.ГГГГг. ФИО2 работала с ОСАО «Ингосстрах», которое платило ей 25% агентского вознаграждения от вырученного вознаграждения, так как выручки были хорошие, в феврале 2012 г. ей сообщили, что она будет получать 30% вознаграждения, с этого периода она стала работать по 30% агентского вознаграждения. С этих денег она платила денежные средства своим агентам, по 26-27%. Он не занимался непосредственно страховой деятельностью, но помогал ФИО8 Е.М., еще была сотрудник ФИО41. Он отвозил заключенные полисы в ОСАО «Ингосстрах». В августе 2012г. ФИО2 предложили оформить в ОСАО «Ингосстрах» кого-либо из родственников, и оформили его. О размерах страховой премии ему известно, т.к. об этом постоянно говорилось, когда его формально оформили, он подъезжал в офис ОСАО «Ингосстрах», ему говорили о размерах вознаграждений. Он знал о размерах страховой премии от ФИО2, от сотрудников ОСАО «Ингосстрах»: ФИО42, ФИО6. Все знали, что ФИО8 Е.М. получала 30% агентской премии, иначе она не смогла бы платить сотрудникам 26-27%. Дополнил, что есть агенты, которые посоветовали ФИО2 пойти агентом в ОСАО «Ингосстрах», они получали агентское вознаграждение 25%, но у них были не такие хорошие продажи, как у ФИО8 Е.М. После того, как ФИО8 Е.М. взяли под стражу, ФИО15 позвонил ему осенью 2015г. и сказал, что супруга получила два года по уголовному делу с «ВСК», если он не хочет, чтобы получила еще 5 лет по ОСАО «Ингосстрах», предложил заключить соглашение, чтобы они продали квартиру и погасили задолженность в размере 1400 000 рублей по договору, заключенному с ним, 1600 000 рублей по договору с ФИО8 Е.М. Есть соглашение, подписанное между ним и ОСАО «Ингосстрах» от 2015 г. об урегулировании спора.

Объективно вина подсудимой ФИО1 в инкриминированном ей преступлении подтверждается следующими письменными и вещественными доказательствами, исследованными в ходе судебного заседания: 

- протоколом принятия устного заявления от ДД.ММ.ГГГГ, в котором ФИО15, сообщил, что ФИО8 Е.М. сотрудничала в качестве агента с компанией ОСАО «Ингосстрах» с ДД.ММ.ГГГГ. До начала 2013 года за собранную от клиентов страховую премию ФИО8 Е.М. перед компанией отчитываться отказалась. В ходе проведения независимой аудиторской проверки на предмет взаиморасчетов страхового агента ФИО8 Е.М. с ОСАО «Ингосстрах», было установлено что ФИО8 Е.М. присвоила себе денежные средства принадлежащие ОСАО «Ингосстрах» в сумме 3 474 503,07 рублей (Том 1 л.д. 5);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ – служебного кабинета № ОП (

<

адрес>) УМВД России по г. Краснодару, в ходе которого, изъяты образцы оттиска печати ОСАО «Ингосстрах» (Том 1 л.д. 26-29); 

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ по проведенной технико-криминалистической экспертизе документов, согласно выводов которой изготовление копии дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования возможно не путем копирования оригинала документа, а путем монтажа с использованием каких либо иных оригинальных документов филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодаре. Оттиск круглой печати «Ингосстрах» в графе ОСАО «Ингосстрах» в копии дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к Договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования нанесен не печатью «Ингосстрах» образцы оттисков которой представлены для сравнения, а другой печатной формой (вывод дан при условии наличия оригинала документа со всеми реквизитами). (Том 1 л.д. 37-41); 

- заявлением директора филиала ОСАО «Ингосстрах» ФИО17 зарегистрированным в КУСП ОП (

<

адрес>) №, в котором ФИО17 просит провести проверку в отношении ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ года рождения. ФИО8 Е.М. сотрудничала с Компанией ОСАО «Ингосстрах» с ДД.ММ.ГГГГ на основании агентского договора №. На основании договорных отношений, она получала в ОСАО «Ингосстрах» бланки строгой отчетности, по которым страховала транспортные средства. За полученные бланки строгой отчетности ФИО8 Е.М. отчитывалась своевременно. Однако с августа 2013 года, она перестала посещать офис, не представляла ежемесячные отчеты, образовавшуюся дебиторскую задолженность в добровольном порядке не погасила, уклоняется от общения с сотрудниками ОСАО «Ингосстрах». В ходе внутренней проверки установлено, что ФИО8 Е.М., используя полисы страхования в корыстных целях при страховании, незаконно присвоила себе страховую премию в размере 3 483 750 рублей, что привело к нанесению ущерба компании. На основании вышеизложенного просит организовать проведение проверки в отношении ФИО8 Е.М. и привлечения последней к уголовной ответственности (Том 1 л.д. 85-86);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой изъяты копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации ОСАО «Ингосстрах» ИНН 

<

***> поставленной на учет ДД.ММ.ГГГГ в МИФНС № по 

<

адрес>, серия 77 №, заверенная копия свидетельства 77 № от ДД.ММ.ГГГГ «о внесении записи в ЕГРЮЛ» ОСАО «Ингосстрах» зарегистрированного в Государственном учреждении Московская регистрационная палата от ДД.ММ.ГГГГ №, заверенная копия Свидетельства №.779 от ДД.ММ.ГГГГ на ОСАО «Ингосстрах» ЛО №, заверенная копия приказа №-лс от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому ФИО17 назначен директором филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодаре, заверенная копия договора аренды нежилого помещения № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому филиал ОСАО «Ингосстрах» арендует помещение в г. Краснодаре по 

<

адрес>, заверенная копия Устава ОСАО «Ингосстрах» новая редакция 2010 г., заверенная копия искового заявления ФИО8 Е.М. в Ленинский районный суд г. Краснодара в отношении ОСАО «Ингосстрах», заверенная копия Определения Ленинского районного суда г. Краснодара от ДД.ММ.ГГГГ на исковое заявление ФИО8 Е.М. (Том 1 л.д. 224-225); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в ходе которого у представителя потерпевшего ФИО15 в офисе филиала ОСАО «Ингосстрах» в гор. Краснодаре, 

<

адрес> изъяты документы, отражающие порядок выполнения ФИО8 Е.М. своих обязательств по заключенным ею с ОСАО «Ингосстрах» договорам об оказании агентских услуг: договор № от ДД.ММ.ГГГГ с дополнительными соглашениями (всего на 27 листах); договор № от ДД.ММ.ГГГГ с дополнительными соглашениями всего на 8 листах, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с актом приема –передачи оказанных услуг на 4 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за март 2013 года; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за февраль 2013 года (на 34 листах); реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за январь 2013 года на 5 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за декабрь 2012 года на 13 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за ноябрь 2012 года на 9 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за октябрь 2012 года на 43 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за сентябрь 2012 года на 116 листах, реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за август 2012 года на 284 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за июль 2012 года на 220 листах, реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за июнь-август 2012 года на 252 листах; реестр об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за май 2012 года на 85 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за апрель 2012 года на 114 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за март 2012 года на 52 листах, реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за февраль 2012 года на 8 листах; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента ФИО8 Е.М. за январь 2012 года на 3 листах; сшив платежных поручений по оплате агентского вознаграждения агенту ФИО8 Е.М. за 2012-2013 г всего на 37 листах; сшив платежных поручений по оплате агентского вознаграждения агенту ФИО8 Е.М. за 2011 – 2012 всего на 79 листах; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М за период с сентября 2012 г. по январь 2013 г всего на 295 л.; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М. за август 2012 г на 428 листах; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М. за июль 2012 всего на 191 л; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М. за июнь 2012 года всего 369 листах; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М. за период с января 2012 по май 2012 года всего на 375 листах; регистр расчетов с агентом ФИО8 Е.М. на 1 листе; ведомость проводок перечислений собранной премии агентом ФИО8 на р/с филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодаре на 3 листах; ведомость проводок по суммам перечисленного агентского вознаграждения и оплаты по договорам возмездного оказания услуг филиалом ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодаре в пользу ФИО8 Е.М.; ведомость проводок по счету 78771 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; ведомость проводок по счету 78775 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; ведомость проводок по счету 78719 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах; ведомость проводок по счету 78751 в части взаимозачета с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАО агентом ФИО8 Е.М. на 8 листах; договоры ОСАГО, заключенные ФИО8 Е.М., оплата по которым поступила от страхователей на р/с филиала (реестр) на 5 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования ИФЛ агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; акты приема-передачи оказанных услуг по договорам ГПХ по агенту ИП ФИО8 Е.М. на 13 листах; договоры ОСАГО, заключенные агентом ФИО8 Е.М. на 493 листах (Том 2 л.д. 42-45); 

- заключением эксперта по проведенной бухгалтерской судебной экспертизе по уголовному делу № № от ДД.ММ.ГГГГ согласно выводам которого расчет агентского вознаграждения ИП ФИО8 Е.М. определяется в соответствии с нормативными документами Ингосстраха и ставками агентского вознаграждения в соответствии с приложением 2 к договору об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ: страхование транспортных средств 18%, добровольное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств 18%, страхование мест в средстве транспорта 18%, страхование от огня и других опасностей имущества физических лиц 25%, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) 10%. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ стороны определили размер комиссионного вознаграждения: страхование средств транспорта, гражданской ответственности и мест в средстве транспорта 20%. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ стороны определили размер комиссионного вознаграждения: добровольное страхование имущества и гражданской ответственности физических лиц, а также сопутствующих рисков в отношении объектов ранее не застрахованных в ОСАО «Ингосстрах» 30%. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ установлено максимальное совокупное вознаграждение Агента: до 200 000 включительно – 20%, свыше 200001 до 500 000 рублей – 22 %, свыше 500 001 – 25%. Между ОСАО «Ингосстрах» в лице директора Филиала в г. Краснодаре ФИО17, действующего на основании доверенности №-/10 от ДД.ММ.ГГГГ и ФИО5 (агент) заключен договор № от 25.11.20011г. предметом которого является оказание Исполнителем по заданию Заказчика за определенную плату услуг по обработке страховой документации. Заказчик обязался оплачивать услуги Исполнителя из расчета: 60,00 рублей за каждый введенный в базу данных Заказчика договор страхования (полис); 250,00 рублей за каждый обработанный комплект документов. Дополнительным соглашением от ДД.ММ.ГГГГ стороны договорились оплачивать услуги Исполнителя из расчета: 80,00 рублей за каждый введенный в базу данных Заказчика договор страхования (полис); 450 рублей за каждое доставленное отправление (пакет документов); 150,00 рублей за один час распространения рекламных материалов; 250 рублей за каждый обработанный комплект документов. Между ОСАО «Ингосстрах» в лице директора филиала в г. Краснодаре ФИО17, действующего на основании доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ и ФИО5 (агент) заключен договор № от 01.03.2012г., предметом которого является оказание Исполнителем по заданию Заказчика за определенную плату услуг по обработке страховой документации: 80 рублей за каждый введенный в базу данных Заказчика договор страхования (полис); 450, 00 рублей за каждое доставленное отправление (пакет документов); 150,00 рублей за один час распространения рекламных материалов; 250,00 рублей за каждый обработанный комплект документов. С использованием бланков строго отчетности, выданных агенту ФИО8 Е.М., заключены со страхователями и приняты к бухгалтерскому учету ОСАО «Ингосстрах» договоры страхования на общую сумму страховой премии в размере 104 340 511, 85 рублей, в том числе: 97 894 969,32 рублей – договоры ОСАГО, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Договоры ОСАГО, заключенные ФИО8 Е.М.»; 5 417 536,51 рублей – договоры страхования КАСКО, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е,М. (наличные расчеты); 722 850,02 рублей – договоры ДСАГО, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Сводные данные о заключенных договорах страхования ДСАГО агентом ФИО8 Е.М. (наличные расчеты); 305 156,00 рублей – договоры страхования физических лиц, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Сводные данные о заключенных договорах страхования ИФЛ агентом ФИО8 Е.М. (наличные расчеты)». По данным представленных регистров бухгалтерского учета и отчетов агента ФИО8 Е.М. в пользу ФИО8 Е.М. начислено агентское вознаграждение в сумме 11 067 471, 32 рубля, в том числе: 9 459 004,33 рубля – по заключенным договорам ОСАГО; 1 599 466,99 рублей по заключенным договорам страхования КАСКО, ДСАГО, ИФЛ; 9 000,00 рублей – по договорам страхования транспортных операторов. С расчетного счета филиала ОСАО «Ингосстрах» № в Краснодарском отделении № на лицевой счет ИП ФИО8 Е.М. № в Банке «Первомайский» ЗАО в качестве агентского вознаграждения платежными поручениями перечислены денежные средства в сумме 3 100 505,86 рублей. В бухгалтерском отчете отражены операции по зачету взаимных требований с агентом ФИО8 Е.М. на общую сумму 7 966 965,46 рублей: 7 349 701,14 рублей - взаимозачет в части агентского вознаграждения по заключенным договорам ОСАГО (регистр бухгалтерского учета «Ведомость проводок по счету субсчет 78775 в части взаиморасчета) по условиям договора, из них: 7 140 668,67 – зачет самостоятельно удержанного агентом вознаграждения по условиям агентского договора; 154 993,02 рублей по агентскому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ (соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ); 54 039,45 рублей – по агентскому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ (соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ); 617 264,32 рублей взаимозачет в части агентского вознаграждения по заключенным договорам ДВС (регистр бухгалтерского учета «Ведомость проводок по счету субсчет 78771 в части взаимозачета») по условиям договора (соглашения о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ). В пользу агента ФИО8 Е.М. по договорам возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ было начислено дополнительное вознаграждение на основании представленных актов приема-передачи оказанных услуг причитается вознаграждение в сумме 16 961 630,00 рублей. Начисленное дополнительное вознаграждение по договорам возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных актов приема передачи оказанных услуг в сумме 16 961 634, 62 рублей: выплачено в пользу ФИО8 Е.М. в сумме 15 337 794,62 рублей, в том числе: 70660, 00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, 444 520,00 рублей по платежному поручению № от 17.02.2012г.; 848 810, 00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ ; 1 841 630,00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ; 2 064 410,00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ; 2 766 750,00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ; 2 925 960,00 рублей по платежному поручению № от 03.09.2012г.; 4 375 050, 00 рублей по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ; 4, 62 рубля по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ., зачтено при взаиморасчетах с ФИО8 Е.М. в сумме 1 623 840,00 рублей, в том числе: 885 900,00 рублей соглашением о прекращении обязательств зачетом от 08.11.2012г, 178 530,00 рублей соглашением о прекращении обязательств зачетом от 12.12.2012г., 243 540,00 рублей соглашением о прекращении обязательств зачетом от ДД.ММ.ГГГГ, 315 870,00 рублей соглашением о прекращении обязательств зачетом от ДД.ММ.ГГГГ С лицевого счета ИП ФИО8 Е.М. № в Банке «Первомайский» (ЗАО) на расчетный счет филиала в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах» с основанием «Страховая премия» поступили денежные средства в сумме 87 770 848,42 рубля. Непосредственно на расчетный счет филиала в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах» от страхователей поступили денежные средства в сумме 3 504 354,92 рубля, в том числе: 3 025 605,92 рубля – по договорам страхования ОСАГО, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Договоры ОСАГО (из общего списка договоров), заключенные ФИО8 Е.М., оплата по которым поступала от страхователей на расчетный счет филиала»; 477 299,00 рублей- по договорам страхования КАСКО, что подтверждается регистром бухгалтерского учета «Сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. (безналичные расчеты)»; 1 450,00 рублей по страховому полису ДСАГО «Г 0002943021» страхователь «Вектор Кр», учтенному ОСАО «Ингосстрах» в полисах, по которым агент ФИО8 Е.М. получала наличные денежные средства. По представленным данным бухгалтерского учета у ОСАО «Ингосстрах» перед агентом ФИО8 Е.М. задолженность отсутствует, а у агента ФИО8 Е.М. перед ОСАО «Ингосстрах» в связи с выполнением сторонами обязательств по договору № от ДД.ММ.ГГГГ установлена задолженность в сумме 3 474 503,07 рублей (Том 2 л.д. 72-114); 

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы, изъятые во время выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя потерпевшего ФИО15 в офисе филиала ОСАО «Ингосстрах» в гор. Краснодаре, 

<

адрес>, отражающие взаимоотношения с ФИО8 Е.М. В ходе осмотра установлено, что в отчетах агента ФИО8 Е.М. указан процент агентского вознаграждения по договорам ОСАГО – не более 10% (Том 3 л.д. 84-90); 

- вещественными доказательствами: отчетами агента ИП ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 08.11, 2012, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; платежными поручениями по поступлению страховой премии от ФИО8 Е.М. на 79 листах; платежными поручениями по оплате агентского вознаграждения агенту ФИО8 Е.М. на 37 листах; соглашением о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашением о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашением о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашением о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашением о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; Ведомостью проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах; Журналом учета бланков строгой отчетности; сводными данными о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО8 Е.М. на 492 листах; сводными данными о заключенных договорах страхования ИФЛ агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводными данными о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводными данными о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; ведомостью проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; счет–отчетом № от ДД.ММ.ГГГГ; ведомостью проводок перечислений собранной премии агентом ФИО8 Е.М. на расчетный счет филиала ОСАГО «Ингосстрах» в гор. Краснодаре на 3 листах; регистром расчетов с агентом ФИО8 Е.М.; ведомостью проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; ведомостью проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; ведомостью проводок по суммам перечисленного агентского вознаграждения и оплаты по договорам возмездного оказания услуг филиалом ОСАГО «Ингосстрах» в гор. Краснодар в пользу ФИО8 Е.М на 2 листах; сводными данными о заключенных договорах страхования ДСАГО агентом ФИО8 Е.М. на 8 листах; договорами ОСАГО заключенными ФИО8 Е.М. оплата по которым поступает от страхователей на расчетный счет филиала на 5 листах; актами приема-передачи оказанных услуг по договорам ГПХ по агенту ИП ФИО8 Е.М. на 13 листах; копией соглашения о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; копией соглашения о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; отчетами о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за январь 2012 – май 2012 года на 375 листах в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчетами о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за июнь 2012 года на 369 листах в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчетами о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за июль 2012 года на 191 листах, в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчетами о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М за август 2012 года на 428 листах, в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчетами о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М за сентябрь 2012 – январь 2013 года на 295 листах, в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за январь 2012 года на 8 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за февраль 2012 года на 8 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за март 2012 года на 52 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за апрель 2012 года на 114 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за май 2012 года на 85 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за июнь-август 2012 года на 252 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за июль 2012 года на 220 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за август 2012 года на 284 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за сентябрь 2012 года на 116 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за октябрь 2012 года на 43 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за ноябрь 2012 года на 9 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за декабрь 2012 года на 13 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за январь 2013 года на 5 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за февраль 2013 года на 34 листах; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за март 2013 года на 13 листах, изъятыми в ходе выемок в ОСАО «Ингосстрах», хранятся по принадлежности в ОСАО «Ингосстрах»; договором об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № с дополнительными соглашениями, договорами гражданско-правового характера №, № с дополнительными соглашениями, изъятыми в ходе выемок в ОСАО «Ингосстрах», хранятся в материалах уголовного дела (Том 3 л.д.91-104; 105-162; Том 4 л.д. 252-253); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой у представителя потерпевшего ФИО15, изъяты копия листа записи единого государственного реестра юридических лиц СПАО «Ингосстрах» на 2 листах, копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения СПАО «Ингосстрах» на 1 листе, копия выписки из протокола № годового общего собрания акционеров ОСАО «Ингосстрах» об утверждении Устава ОСАО «Ингосстрах» в новой редакции, копия устава Страхового публичного акционерного общества «Ингосстрах» на 45 листах, копия искового заявления ФИО8 Е.М. в Лабинский районный суд от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, копия решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в исковых требованиях к ОСАО «Ингосстрах» ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах, исковое заявление ФИО3 в Лабинский районный суд Краснодарского края от ДД.ММ.ГГГГ на 8 листах, копия решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в удовлетворении исковых требований к ОСАО «Ингосстрах» ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, копия апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, копия апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах, копия заключения эксперта № /С -15 по делу по иску ФИО40 к ОСАО «Ингосстрах» от ДД.ММ.ГГГГ на 23 листах (Том 4 л.д. 24-26); 

- протоколом осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у представителя потерпевшего ФИО15 документы: копия листа записи единого государственного реестра юридических лиц СПАО «Ингосстрах», копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения СПАО «Ингосстрах», копия выписки из протокола № годового общего собрания акционеров ОСАО «Ингосстрах» об утверждении Устава ОСАО «Ингосстрах» в новой редакции, копия устава Страхового публичного акционерного общества «Ингосстрах», копия искового заявления ФИО8 Е.М. в Лабинский районный суд от ДД.ММ.ГГГГ, копия решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в исковых требованиях к ОСАО «Ингосстрах» ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, исковое заявление ФИО3 в Лабинский районный суд Краснодарского края от ДД.ММ.ГГГГ, копия решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в удовлетворении исковых требований к ОСАО «Ингосстрах» ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, копия апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копия апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копия заключения эксперта № /С -15 по делу по иску ФИО40 к ОСАО «Ингосстрах» от ДД.ММ.ГГГГ (Том 4 л.д. 148-155); 

- вещественными доказательствами: копией листа записи единого государственного реестра юридических лиц СПАО «Ингосстрах», копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения СПАО «Ингосстрах», копией выписки из протокола № годового общего собрания акционеров ОСАО «Ингосстрах» об утверждении Устава ОСАО «Ингосстрах» в новой редакции, копией устава Страхового публичного акционерного общества «Ингосстрах», копией искового заявления ФИО8 Е.М. в Лабинский районный суд от ДД.ММ.ГГГГ, копией решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в исковых требованиях к ОСАО «Ингосстрах» ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, исковым заявлением ФИО3 в Лабинский районный суд Краснодарского края от ДД.ММ.ГГГГ, копией решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в удовлетворении исковых требований к ОСАО «Ингосстрах» ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, копией апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копией апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копией заключения эксперта № /С -15 по делу по иску ФИО40 к ОСАО «Ингосстрах» от ДД.ММ.ГГГГ (Том 4 л.д. 156-158, 27-141); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у начальника отдела учета СПАО «Ингосстрах» ФИО19 изъяты копия агентского договора № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями к нему – формами отчетов на 14 листах; копия отчета агентов ФИО22 на 2 листах, копия отчета агента ФИО23 на 4 листах, ФИО24 на 2 листах, ФИО25 на 2 листах, ФИО26 на 6 листах, а также выборочные копии отчетов агента ФИО3 на 8 листах и копии отчетов ФИО8 Е.М. (Том 4 л.д. 171-173);

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы изъятые в ходе выемки ДД.ММ.ГГГГ у ФИО19 и копии отчетов, предоставленные по ходатайству ФИО1 (ФИО8) - копия агентского договора № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, заключенного между ИП ФИО3 и ОСАО «Ингосстрах» выполненная на 6 листах формата А-4, к договору следуют приложения – приложение № форма отчета об оказании агентских услуг, приложение № категории размеров комиссионного вознаграждения; приложение № журнал учета бланков строгой отчетности; приложение № отчет об использованных бланках строгой отчетности; приложение № – акт инвентаризации БСО, приложение № акт сдачи приемки бланков документации; копия дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, копии отчетов агентов ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИО26 выполненные на листах бумаги формата А-4, в отчетах указаны ФИО страхователя, номер бланка, квитанция А7, сумма. Имеются графы «сдал» и «принял» с подписями. Отчеты выполнены в соответствии с приложениями к агентскому договору. Копии отчетов ФИО3 № (декабрь), 152 ноябрь, № октябрь, № сентябрь в которых указан процент вознаграждения 10 %. Отчеты состоят из 8 колонок. Копии отчетов ФИО8 Е.М., а именно копия акта № приема передачи бланков документов от ДД.ММ.ГГГГ, отчеты об использованных БСО; копия отчетов ФИО8 Е.М. №, отчет № (аддендум), отчет №, отчет №, копия отчетов ФИО40 № декабрь. Все они состоят из 7 или 8 граф. Размер вознаграждения во всех отчетах указан – 10 %. Копия отчета № (декабрь) ФИО3, предоставленная с ходатайствам о его приобщении ФИО8 Е.М. (ФИО40), в котором имеется 11 столбцов, и кроме вознаграждения в 10 % имеется графа о вознаграждении еще и в 20 %. Осмотром установлено, что копия отчета № (декабрь ФИО3) предоставленная ФИО8 Е.М. (ФИО40) отличается от копии отчета № (декабрь ФИО3), изъятой в ходе выемки в СПАО «Ингосстрах». А именно: в копии отчета, предоставленной ФИО8 Е.М., добавлены столбцы с вознаграждением в 20%, при этом ФИО страхователей, а также размер премии в 10 %, совпадают (Том 4 л.д. 227-229); 

- вещественными доказательствами: копией агентского договора № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования заключенного между ИП ФИО3 и ОСАО «Ингосстрах», с приложениями – приложение № форма отчета об оказании агентских услуг, приложение № категории размеров комиссионного вознаграждения; приложение № журнал учета бланков строгой отчетности; приложение № отчет об использованных бланках строгой отчетности; приложение № – акт инвентаризации БСО, приложение № акт сдачи приемки бланков документации; копией дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ; копиями отчетов агентов ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25, ФИО26; копиями отчетов ФИО3 № (декабрь), 152 (ноябрь), № (октябрь), № (сентябрь), в которых указан процент вознаграждения 10 %; копиями отчетов ФИО8 Е.М., а именно копией акта № приема передачи бланков документов от ДД.ММ.ГГГГ, отчетами об использованных БСО; копией отчетов ФИО8 Е.М. №, отчетом №, отчетом №, отчетом №, копией отчетов ФИО40 № (декабрь); размер вознаграждения во всех отчетах указан – 10 %; копией отчета № (декабрь) ФИО3, предоставленная с ходатайством о его приобщении ФИО8 Е.М. (ФИО40), в котором имеется 11 столбцов, и кроме вознаграждения в 10 % имеется графа о вознаграждении еще и в 20 % (Том 4 л.д. 174-226, 230; Том 2 л.д. 146-149);

- заявлением директора филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодар ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ, в котором ФИО17 просит провести проверку в отношении ФИО3, который сотрудничал с Компанией ОСАО «Ингосстрах» с ДД.ММ.ГГГГ на основании агентского договора №. На основании договорных отношений, выдавались бланки строгой отчетности, за которые ФИО3 отчитывался своевременно. Однако в период с февраля 2013 года по март 2013 года, ФИО3 перестал посещать офис и представлять отчеты, образовавшуюся дебиторскую задолженность не погасил в добровольном порядке. В ходе внутренней проверки установлено, что по агентскому договору, заключенному между ОСАО «Ингосстрах» ФИО3 присвоены денежные средства в сумме 5 301 038, 86 рублей. С ДД.ММ.ГГГГ отношения ОСАО «Ингострах» с ФИО3 расторгнуты. В связи с чем ФИО17 просит организовать проведение проверки по данному факту и привлечь виновных к уголовной ответственности (Том 2 л.д. 161-162); 

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого сотрудником полиции, в кабинете № отдела полиции (

<

адрес>) УМВД России по г. Краснодару, у ФИО15 изъяты документы содержащие свободные образцы подписи директора филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодар, ФИО17 (Том 2 л.д. 233-236); 

- заключением почерковедческой судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которой, подпись, изображение которой расположено в графе ОСАО «Ингосстрах» в копии дополнительного соглашения к договору № от ДД.ММ.ГГГГ об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования, выполнена не ФИО17, а другим лицом, с подражанием его подписи (Том 2 л.д. 249-254); 

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой в офисе филиала ОСАО «Ингосстрах» в г. Краснодаре, расположенном по адресу: г. Краснодар, 

<

адрес> изъяты документы, отражающие порядок взаимоотношения между ОСАО «Ингосстрах» и ФИО3, а именно договор № об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение к договору № от ДД.ММ.ГГГГ (приложение №); дополнительное соглашение к договору № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № от 20.08.2012г.; дополнительное соглашение № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, копия доверенности 

<

адрес>1 об уполномочивании ФИО8 Е.М. представлять интересы ФИО3; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента за сентябрь 2012;реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента за октябрь 2012 г., реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента за ноябрь2012 г.; реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента за декабрь 2012г., реестр отчетов об использовании бланков строгой отчетности агента за январь 2013 г., реестр копий журнала учета бланков строгой отчетности выданных агенту ФИО3; копии из журнала бланков строгой отчетности, сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО3; сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО3; сводные данные о заключенных договорах страхования имущества физических лиц агентом ФИО3; ведомость проводок начисления агентского вознаграждения по договорам ОСАГО; счет-отчеты агента ФИО3, ведомость проводок по счету 78771 (начисление агентского вознаграждения по договорам страхования КАСКО и ИФЛ) с отчетами агента; ведомость проводок начисления вознаграждения по договору ГПХ агенту ФИО40 с приложением актов приема-передачи оказанных услуг; соглашение о прекращении обязательств зачетом на сумму 5 710 016; ведомость проводок по счету 51826 с приложением платежных поручений по оплате агентом ФИО3 страховых премий по заключенным им договорам и оплате ФИО3 причитающегося ему вознаграждения (Том 3 л.д.9-11); 

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ согласно выводам которого сумма вознаграждения, выплачиваемого агенту ФИО3 ОСАО «Ингосстрах» в качестве премии за заключенные им договоры страхования определена в приложении 2 к договору об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ год. С использование бланков строгой отчётности, выданных агенту ФИО3, а также переданных ФИО3 иными агентами, заключены со страхователями и приняты к бухгалтерскому учёту ОСАО «Ингосстрах» договоры страхования на общую сумму страховой премии в размере 57 954 459,45 руб., в том числе: 56 409 701,46 руб. – договоры ОСАГО, что подтверждается регистром бухгалтерского учёта «Сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО3». В указанную сумму включены данные о страховых полисах, по которым сумма страховых премий перечислена страхователями напрямую на расчётный счёт ОСАО «Ингосстрах», минуя агента ФИО3 в общем размере 1 372 550,80 руб.; 1 529 670,99 руб. – договоры КАСКО, что подтверждается регистром бухгалтерского учёта «Свод по договорам КАСКО, заключенным агентом ФИО3», из них: 1 468 390,99 руб. внесено агентом ФИО3 в филиал в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах» наличными, 61 280,00 руб. получено от страхователей безналично на расчётный счёт филиала в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах»; 15 087,00 руб. – договоры страхования физических лиц, что подтверждается регистром бухгалтерского учёта «Свод по договорам ИФЛ, заключенным агентом ФИО3» По данным представленных регистров бухгалтерского учёта в пользу ФИО3 за выполнение им обязательств по договору № от ДД.ММ.ГГГГ начислено агентское вознаграждение в сумме 5 015 263,62 руб., в том числе: 4 853 956,23 руб. – по заключенным договорам ОСАГО; 157 535,64 руб. – по заключенным договорам страхования КАСКО; 3 771,75 руб. – по заключенным договорам ИФЛ. В отдельных отчётах о заключенных договорах ОСАГО отсутствует подпись ФИО3, в отдельных отчетах визуально определяется подпись ФИО8 Е.М.; в пользу ФИО3 по договору возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ было начислено дополнительное вознаграждение в сумме 6 621 570,00 руб. С расчётного счёта филиала ОСАО «Ингосстрах» № в Краснодарском отделении № на лицевой счёт ИП ФИО3 № в ЗАО Банк «Зенит Сочи» в качестве агентского вознаграждения платёжным поручением № с основанием «Агентское вознаграждение согласно договору № от 17.08.2012» перечислены денежные средства в сумме 659,09 руб. В бухгалтерском учёте отражены операции по зачёту взаимных требований с агентом ФИО3 на общую сумму 214 316,45 руб.: 53 668,15 руб. – взаимозачёт в части агентского вознаграждения по заключенным договорам ОСАГО по страховым премиям, поступившим от страхователей-юридических лиц напрямую на счет Страховщика по агентскому отчёту № от ДД.ММ.ГГГГ (соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ); 157 535,64 руб. – взаимозачёт в части агентского вознаграждения по заключенным договорам КАСКО по агентскому отчёту № от ДД.ММ.ГГГГ (соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ); 3 112,66 руб. – взаимозачёт в части агентского вознаграждения по заключенным договорам ИФЛ по условиям договора (соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ). В счет не поступивших сумм страховой премии ОСАО «Ингосстрах» зачтена сумма, причитающегося ФИО3 агентского вознаграждения в размере 4 800 288,08 руб. Начисленное дополнительное вознаграждение по договору возмездного оказания услуг № от ДД.ММ.ГГГГ на основании представленных актов приёма-передачи оказанных услуг в сумме 6 621 570,00 руб.: - выплачено в пользу ФИО3 на лицевой счёт № в ЗАО Банк Зенит Сочи в сумме 1 125 870,00 руб. по платёжному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ с основанием «дог. № введение информации в систему, обработка и доставка страховой документации. По акту 198 от 02.11.12»; зачтено при взаиморасчётах с ФИО3 в сумме 5 495 700,00 руб., в том числе: 4 977 690,00 руб. соглашением от ДД.ММ.ГГГГ; 333 600,00 руб. соглашением от ДД.ММ.ГГГГ; 184 410,00 руб. соглашением от ДД.ММ.ГГГГ С лицевого счёта ИП ФИО3 № в ЗАО Банк «Зенит Сочи» на расчётный счёт филиала в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах» в качестве страховой премии поступили денежные средства в сумме 40 586 824,50 руб. Сведения о сумме, перечисленной агентом ФИО3 в адрес ОСАО «Ингосстрах» из общего количества денежных средств, полученных им от страхователей по заключенным договорам страхования на основании договора № от ДД.ММ.ГГГГ в размере 40 586 824,50 руб. отражены в регистре бухгалтерского учёта «Ведомость проводок по счету 51826». Непосредственно на расчётный счёт филиала в г. Краснодаре ОСАО «Ингосстрах» от страхователей по заключенным посредством агента ФИО3 договорам страхования поступили денежные средства в сумме 1 433 830,80 руб. «Перечисления по договорам страхования заключенным ФИО3»: 1 372 550,80 руб. – по договорам страхования ОСАГО/ Договоры ОСАГО (из общего списка договоров), заключенные ФИО3 оплата по которым поступала от страхователей на расчетный счет филиала; 61 280,00 руб. – по договору страхования ФИО39 0002991963, страхователь ФИО27 По представленным данным бухгалтерского учёта у ОСАО «Ингосстрах» перед агентом ФИО3 задолженность отсутствует, а у агента ФИО3 перед ОСАО «Ингосстрах» в связи с выполнением сторонами обязательств по договору № от ДД.ММ.ГГГГ установлена задолженность в сумме 5 423 499,62 руб. (Том 3 л.д. 21-46); 

- протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в офисе филиала ОСАО «Ингосстрах» отражающие порядок взаимодействия по договорам, заключенным между ОСАО «Ингосстрах» и ФИО3, а именно: журнал учета бланков строгой отчетности (БСО) выполненный на 5 горизонтально расположенных листах бумаги формата А4. Получатель бланков строгой отчетности ФИО4. Реестр копий журнала учета бланков строгой отчетности выданных агенту ФИО3 на 58 листах в которой содержатся копии страниц из журнала учета бланков строгой отчетности от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 16, 23, ДД.ММ.ГГГГ, 07,ДД.ММ.ГГГГг.; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за сентябрь 2012 года на 192 листах, где подшиты отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г. (испорченные), отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г., № (испорченные), отчет №, отчет №, отчет № (испорченные полисы), отчет №, № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № юридические лица. Отчеты 1,2,3,3 (безнал) №, 4 (юр. лица), №, № (аддендумы), отчет №, №, №, №(безнал), №, № (безнал), отчет №, (аддендум), отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет № (аддендум), отчет №, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23 (аддендум), отчет №, 25, 26, 27, 28 от ДД.ММ.ГГГГ, отчет № от ДД.ММ.ГГГГ, отчеты № от ДД.ММ.ГГГГ, №, №, №, №, 35, 36 (аддендумы), 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45 (аддендумы). 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53 (аддендумы) 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63 (аддендумы), 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70/1, 71 (аддендумы), 72, 75, 76, 77, 78 (аддендумы). 80, 86 (аддендумы) 92, 93, 97, 106, 110, 111 (аддендумы), 112 (безнал.), 125, 126, 137, 138 (аддендумы), 145, 149 (безнал) 162, 188, 195, 215; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за октябрь 2012 года на 164 листах где подшиты – отчет об использовании БСО за октябрь 2012 г, отчет № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № ( испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № испорченные БСО), отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012, испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет № (безнал), отчет №, отчет №, №, 3 79 (без комиссии), №, 82, №, №, №, №, №, № ( без комиссии), №, №, №, № (аддендумы) №, №, №, №, №, №, №, № ( аддендумы), № ( аддендумы) без комиссии, №, №, 109 ( без комиссии, №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № ( без комиссии), № (аддендумы). № (безнал), №, 124, 127, 128, 129, 130, 132 (аддендумы) 133 (аддендумы без комиссии, 134 (без комиссии), 135, 136, 139 (аддендумы), 140 без комиссии, 141 (аддендумы без комиссии), 143, 144, 146, 147, 148 (аддендумы), 150 (аддендумы), 151 (без комиссии), 155 (безнал.), 156, 157 (аддендумы), 158 (аддендумы без комиссии), 161 (без комиссии), 163, 164, 170, 17 отчет октябрь, 174 184, 185 (октябрь аддендумы, 186 (без комиссии), 196, 197 (аддендумы), 198 (без комиссии), 199 (аддендумы без комиссии) №, 265; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за ноябрь 2012 года на 111 листах где подшиты: отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы без комиссии), №, № (безнал.), №, №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № (аддендумы). №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), № безнал, №, № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), №, №, №, № (без комиссии), №, №, № (безнал.), №, №, № (безнал.), № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), № (без комиссии), №, №, №, №, № (безнал.), №, № (без комиссии), №, №, №, №, №, №, №, №; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за декабрь 2012 года на 117 листах где подшиты: отчеты БСО испорченные №, отчет №, отчет № (аддендумы), № (аддендумы), №, № (безнал), №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), №, № (безнал), №, №, № (аддендумы), №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (безнал), №, №, № (без комиссии аддендумы), №, №, №, №, № без комиссии аддендумы, № (аддендумы), №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы), 277, 280 (без комиссии аддендумы), №, № (аддендумы); сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО3 на 294 листах; счет –отчеты агента ФИО3 часть 1 на 349 листах; счет-отчеты агента ФИО3 часть 2 на 365 листах; соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО28 за январь 2013 года на 50 листах; свод по договорам КАСКО, заключенным ФИО29; ведомость проводок по счету 51826 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ агента ФИО3 на 32 листах; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; служебная записка на 5 листах; отчеты агента ИП ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 08.11, 2012, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; договоры об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № и дополнительные соглашения к нему, договоры ГПХ №, №. В дополнительных соглашениях установлен размер агентского вознаграждения агенту, в том числе и по договорам ОСАГО – 10% (Том 3 л.д. 84-104);

- вещественными доказательствами: журналом учета бланков строгой отчетности (БСО); реестром бланков строгой отчетности выданных агенту ФИО3, в котором содержатся копии страниц из журнала учета бланков строгой отчетности от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 16,23,ДД.ММ.ГГГГг., 07,ДД.ММ.ГГГГг.; реестром отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за сентябрь 2012 года на 192 листах, где подшиты отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г. (испорченные), отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г., № (испорченные), отчет №, отчет №, отчет № (испорченные полисы), отчет №, № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № юридические лица; отчет 1,2,3,3 (безнал.) № (юр. лица), №, № (аддендумы), отчет №, №, №, № (безнал.), №, № (безнал.), отчет №, (аддендум),отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет № (аддендум), отчет №, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23 (аддендум), отчет №, 25, 26, 27, 28 от ДД.ММ.ГГГГ, отчет № от ДД.ММ.ГГГГ, отчеты № от ДД.ММ.ГГГГ, №, №, №, №, 35, 36 (аддендумы), 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45 (аддендумы). 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53 (аддендумы) 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63 (аддендумы), 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70/1, 71 (аддендумы), 72, 75, 76, 77, 78 (аддендумы). 80, 86 (аддендумы) 92, 93, 97, 106, 110, 111 (аддендумы), 112 (безнал.), 125, 126, 137, 138 (аддендумы), 145, 149 (безнал.) 162, 188, 195, 215; реестром отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за октябрь 2012 года на 164 листах где подшиты – отчет об использовании БСО за октябрь 2012 г, отчет № ( испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № испорченные БСО), отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012, испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет № (безнал), отчет №, отчет №, №, 3 79 (без комиссии), №, 82, №, №, №, №, №, № ( без комиссии), №, №, №, № (аддендумы) №, №, №, №, №, №, №, № ( аддендумы), № ( аддендумы) без комиссии, №, №, 109 (без комиссии), №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № ( без комиссии), № (аддендумы), № (безнал), №, 124, 127, 128, 129, 130, 132 (аддендумы) 133 (аддендумы без комиссии, 134 (без комиссии), 135, 136, 139 (аддендумы), 140 без комиссии, 141 (аддендумы без комиссии), 143, 144, 146, 147, 148 (аддендумы), 150 (аддендумы), 151 (без комиссии, 155 (безнал.), 156, 157 (аддендумы), 158 (аддендумы без комиссии), 161 (без комиссии), 163, 164, 170, 17 отчет октябрь, 174 184, 185 (октябрь аддендумы), 186 (без комиссии), 196, 197 (аддендумы), 198 (без комиссии), 199 (аддендумы без комиссии) №, 265; реестром отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за ноябрь 2012 года на 111 листах где подшиты: отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы без комиссии), №, № (безнал.), №, №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № (аддендумы). №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), № (безнал.), №, № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), №, №, №, № (без комиссии), №, №, № (безнал.), №,Ю №, № (безнал), № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), № (без комиссии), №, №, №, №, № (безнал.), №, № ( без комиссии, №, №, №, №, №, №, №, №; реестром отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за декабрь 2012 года на 117 листах где подшиты: отчеты БСО испорченные №, отчет №, отчет № (аддендумы), № (аддендумы), №, № (безнал.), №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), №, № (безнал), №, №, № (аддендумы), №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (безнал.), №, №, № (без комиссии аддендумы), №, №, №, №, № без комиссии аддендумы, № (аддендумы), №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы), 277, 280 (без комиссии аддендумы), №, № (аддендумы); сводными данными о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО3 на 294 листах; счет–отчетами агента ФИО3 часть 1 на 349 листах; счет-отчетами агента ФИО3 часть 2 на 365 листах; соглашением о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; реестром отчетов об использовании БСО агентом ФИО28 за январь 2013 года на 50 листах; сводом по договорам КАСКО, заключенным ФИО3; ведомостью проводок по счету 51826 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ агента ФИО3 на 32 листах; ведомостью проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомостью проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомостью проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; служебной запиской на 5 листах; отчетами агента ИП ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 08.11, 2012, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, хранятся по принадлежности в СПАО «Ингосстрах». Договором об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ, и дополнительными соглашениями к нему, договором ГПХ № от ДД.ММ.ГГГГ, копией доверенности от ФИО3 – ФИО8 Е.М., хранятся в материалах уголовного дела (Том 3 л.д.91-104, 105-123; л.д. Том 4 л.д. 252-253). 

Дополнительно для устранения противоречий в датах письменных доказательств по делу, были допрошены свидетели по делу ФИО18, ФИО30, ФИО31 и ФИО32, показаниями которых противоречия были полностью устранены. 

Так, свидетель ФИО18 при повтором допросе суду пояснил, что в части указания даты на сопроводительном письме за исх. №, согласно которому он направил на имя следователя заключение указанной экспертизы ДД.ММ.ГГГГ и указал, что экспертиза дана ДД.ММ.ГГГГ, имела место опечатка в месяце, данное письмо должно быть датировано ДД.ММ.ГГГГ, а не ДД.ММ.ГГГГ. На дополнительные вопросы о том, что в заключении эксперта после расписки о предупреждении об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ в заглавии титульного листа вышеназванной экспертизы указана иная дата ДД.ММ.ГГГГ, что противоречит дате указанной опять же на сопроводительном письме, и тут же ссылка эксперта, что экспертиза проведена им на основании постановления следователя от ДД.ММ.ГГГГ, ранее была указана иная дата ДД.ММ.ГГГГ, а в водной части экспертизы указано, что экспертиза начата ДД.ММ.ГГГГ и окончена ДД.ММ.ГГГГ, а подсудимой заключение эксперта для ознакомления было предоставлено ДД.ММ.ГГГГ пояснил, что ДД.ММ.ГГГГ -дата указанная в исследовательской части-это техническая ошибка, экспертиза окончена ДД.ММ.ГГГГ, что и указано в тексте исследования. Уточнил, что документы для исследования ему привозил непосредственно следователь, в случае, если материалов для исследования недостаточно, он должен был заявить письменное ходатайство следователю, с указанием каких именно документов ему не достает. Он такое ходатайство не заявлял, следователь сам довозил документы ему, так как их было очень большое количество. Следователь предоставлял документы по его звонку в тот же день, либо на следующий после звонка, точно он не помнит. Исправление в дате сопроводительного письма на л.д. 69 в томе № сделал скорее всего не он, он выдает документы день в день. Сумма в 97 000 000 рублей обоснована данными бух. учета, это сумма с учетом безнала от юридических лиц. Суммы выводились по исследованным им документам и дополнительно он ничего пояснить не может. По всем договорам он исходил из денежных правоотношений, на это его уполномочила полнота исследованных документов. Дополнил, что документы, которые ему привозил на исследование следователь находились в коробке, имелось ли к ним сопроводительное письмо, он не помнит. 

Свидетель ФИО30, работающий экспертом, суду показал, что в заключении эксперта указание времени начала производства экспертизы 9 час. является технической ошибкой, т.к. шапка заключения является шаблоном. Постановление о назначении экспертизы принимает руководитель, впоследствии передает эксперту. Все, что предоставляется эксперту по факту, он описывает в шапке заключения. Процедура поступления материалов от следователя следующая: инициатор приносит руководителю отдела технико-криминалистического обеспечения ЭКЦ ГУ МВД постановление с материалами, тот просматривает, одну копию постановления оставляет у себя, вторая передается эксперту. Дата поступления регистрируется в журнале. Номер регистрации по журналу является номером экспертного заключения. Экспертизу производят в день поступления материалов. Он приступил к производству экспертизы, указал дату. В данном случае он не уточнил, в какое время поступило постановление с материалом, в шаблоне не указал точное время. Руководитель мог положить ему материалы на стол и после обеда;

Свидетель ФИО32, работающая старшим следователем по особо важным делам ОП РА на ОТ, суду пояснила, что время ознакомления, указанное в протоколе ознакомления подозреваемой от ДД.ММ.ГГГГ с заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ, является технической ошибкой. Она знакомила участников с заключениями технико-криминалистической экспертизы и почерковедческой. От потерпевшего замечаний не поступило. От ФИО1 поступило ходатайство, которое записано в протоколе ознакомления и рассмотрено в установленном порядке. Подсудимую ознакамливала с материалами дела в порядке ст.217 УПК РФ в следственной комнате, в СИЗО совместно с защитником. От адвоката ходатайств, замечаний не поступило. ФИО1 отказалась подписывать протокол ознакомления, фамилию адвоката она не помнит. От подсудимой поступали ходатайства, которые были рассмотрены в установленной форме. Адвокат при ознакомлении присутствовал. В ходе дополнительного допроса на вопросы об уточнении времени нахождения в очередном трудовом отпуске в 2016 г., изымалось ли у нее данное дело, отстранялась ли он от должности, свидетель пояснила, что находилась в отпуске летом 2016 г., с какого числа не помнит, проводила ли следственные действия по данному делу во время отпуска, не помнит. Дело у нее не изымалось, от должности ее никто не отстранял.

Свидетель ФИО31, работающий оперуполномоченным в полиции, на вопрос председательствующего о том, что в протоколе осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ указано, что осмотр начат в 12-00 часов, а окончен в 12-30 часов, согласно экспертному заключению от 14.03.2014г., время производства экспертизы 09-30 часов, после обозревания судом и участниками судебного заседания соответствующих документов пояснил, что ДД.ММ.ГГГГг. было вынесено постановление о назначении экспертизы., суду пояснил, что он предоставляет материалы экспертам в течение рабочего дня, они в этот же день приступают к производству экспертизы, время 09-30 час, это чисто техническая ошибка. Данная экспертиза может длиться несколько дней. Он представил эксперту документы 14.03.2014г. либо до обеда, либо сразу после обеда, сразу после окончания осмотра места происшествия. Касательно протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 233-236), в котором время начала осмотра указано 14-20, окончания - 14-50 час, а в экспертном заключении указано время 09-20 час, ФИО31 суду пояснил, что он, как только заполнил протокол осмотра места происшествия, сразу приехал к эксперту и привез документы для проведения экспертизы, эксперты указывают дату проведения экспертизы, а время начала экспертизы они не меняют. Регистрация передачи экспертам материала происходит в день передачи материала эксперту. Осмотр проводился именно в то время, которое указанно в протоколе осмотра.

Также в судебном заседании были допрошены свидетели защиты: 

- свидетель ФИО33, которая суду показала, что она работает ведущим специалистом отдела подготовки страховых документов САО «ВСК». С подсудимой знакома, у них хорошие отношения, ранее они работали вместе. Она работала с ФИО1 с декабря 2011года по апрель 2013г., готовила реестры для сдачи договоров в страховые компании. ФИО2 работала с САО «ВСК», СПАО «Ингосстрах», ООО «Согласие», ООО «Адмирал». Офис находился в г. Краснодаре, в районе МРЭО ГИБДД, точный адрес не помнит. Вместе с ними работал гражданский муж ФИО2 – ФИО4. ФИО2 заключила договор с СПАО «Ингосстрах», согласно которому сумма агентского вознаграждения составляла 25%, потом ей увеличили процент вознаграждения до 30%. ФИО2 работала с субагентами, она раздавала полисы, они заключали договора. Пояснила, что агентский договор, заключенный между СПАО «Ингосстрах» и ФИО8 Е.М. вероятно видела, т.к. работала с папками, где лежали все договора, но, что конкретно там было написано не помнит. Сколько процентов агентского вознаграждения полагалось ФИО8 Е.М. в договоре было указано, но она не помнит. Со слов ФИО8 Е.М. она знала, что та заключала договоры с агентским вознаграждением сначала 25%, потом 30%. ФИО8 Е.М. сама практически не заключала договоры, основную массу полисов заключали субагенты. Точное количество субагентов она не знает, примерно 10-12 человек, у них офисы были в районе МРЭО ГИБДД и несколько субагентов работали по краю. Ее должностные обязанности состояли в следующем: ФИО8 Е.М. приносила выписанные полисы от субагентов, она вносила их в реестр, заносила номер полиса, ФИО страхователя, сумму по договору, формировала файлы, распечатывала данные документы и отдавала их ФИО2, а она или ее муж отвозили их в страховую компанию. Летом 2012 года ФИО3 открыл ИП и на него тоже брали полисы со СПАО «Ингосстрах». Какое-то время ФИО8 Е.М. продолжала работать по своему договору. После того как ФИО3 открыл ИП, фактически по его договору осуществляла деятельность ФИО2. От имени ИП ФИО3 они работали в прежнем режиме. Все денежные средства, полученные от субагентов, перечислялись в СПАО «Ингосстрах», удерживались денежные средства на аренду помещения. Свидетель слышала о том, что у ФИО8 Е.М. имеется задолженность перед СПАО «Ингосстрах», в связи с этим ФИО2 наняла бухгалтера, для проверки данного обстоятельства. Дополнила, что субагенты, в зависимости от продаж, получали 20-27%, от объема выполненных работ. Субагенты удерживали данное вознаграждение и отдавали ФИО2 сумму страхового вознаграждения уже за вычетом данной суммы. О том, имелась ли задолженность субагентов перед ФИО40, свидетелю также ничего не известно. Она работала только по агентским договорам, о договорах ГПХ ей ничего не известно. Дополнительное соглашение к агентскому договору, заключенному между ФИО8 Е.М. и СПАО «Ингосстрах», где была указана суммы агентского вознаграждения 30%, свидетель не видела. Пояснила, что к ним в офис два раза приезжали сотрудники СПАО «Ингосстрах», забирали полисы. Каждый раз, когда ФИО8 Е.М. ездила в СПАО «Ингосстрах», она отвозила им платежные поручения и отчеты, взамен привозила чистые бланки полисов. Когда они заканчивали свою деятельность с СПАО «Ингосстрах», бухгалтерия компании СПАО «Ингосстрах» просила провести инвентаризацию полисов. Дополнила, что трудовой договор между нею и ФИО8 Е.М. не заключался. Пояснила, что в отчетах, которые ФИО8 Е.М. сдавала в СПАО «Ингосстрах», указывалось: номер полиса, ФИО страхователя, сумма по квитанции, сначала указывали % премии, затем делали реестры без указания процента, только по общей сумме, в сентябре 2012г., когда сообщили, что легковым ТС отечественного производства страховая премия составляет 0,1%, они разделили отчеты на отчет по иностранным ТС, где указывали премию в размере 10% и отечественным автомобилям с премией 0,1%. Нигде в отчетах не было указано, что страховая премия за заключенные договора составляет 25-30%. В конце 2012г. начале 2013г. производились сверки со СПАО «Ингосстрах», все документы в СПАО «Ингосстрах» отвозила ФИО1 В отчетах свидетель указывала общую сумму по полисам. На вопрос подсудимой о том, был ли план по страхованию имущества физических лиц, в связи с повышенным вознаграждением по договору ОСАГО, свидетель пояснила, что они осуществляли страхование КАСКО, ДГО, имущество физических лиц, это было весна - лето 2012, у ФИО2 был план, по данным договорам, но в каком количестве, она не помнит;

- свидетель ФИО34, которая суду показала, что работает страховым агентом. Работала с ФИО8 Е.М. по субагентскому договору, у нее была большая сеть субагентов по г. Краснодару и Краснодарскому краю, она сдавала отчеты и получала от ФИО1 бланки полисов. Она работала со многими страховыми компаниями и у ФИО8 Е.М. брала небольшое количество полисов, но ей известно, что у той были субагенты, которые заключали большое количество полисов. С компанией СПАО «Ингосстрах» она работала по субагентскому договору, заключенному с ФИО8 Е.М., период не помнит, примерно 2012г. Дополнила, что с ФИО8 Е.М. она работала на следующих условиях: был определенный процент комиссионного вознаграждения, свой процент они удерживали сразу. Размер комиссионного вознаграждения оговаривался в устной форме, в субагентском договоре % вознаграждения не был указан. В настоящее время она не помнит, за какой процент вознаграждения работала, так как была не одна страховая компания и их условия постоянно менялись, но может сказать, что это было более 10%. Расчеты производились наличными денежными средствами. Она получала от ФИО8 Е.М. определенное количество полисов, они договаривались об условиях, когда менялся сегмент. О договорах ГПХ ей ничего не известно, они работали только с агентскими договорами;

- свидетель ФИО35, который дал суду показания, аналогичные показаниям свидетеля ФИО34; 

- свидетель ФИО36, которая суду показала, что работает страховым агентом ПАО СК «Росгосстрах», САО «ВСК». С ФИО8 Е.М. работала длительное время, может охарактеризовать ее как порядочного, хорошего человека. Совместно с ФИО8 Е.М. они осуществляли страхование транспортных средств по договорам ОСАГО. Ее офис находится в г. Краснодаре, 

<

адрес>. Осуществлялась ли деятельность по реализации полисов СПАО «Ингосстрах», свидетель не помнит, возможно в самом начале; 

- свидетель ФИО37, который суду показал, что работает в ООО «ФЛЭКС», в должности торгового агента. Он работал в СПАО «Ингосстрах» с марта 2010г. по сентябрь 2012г. ведущим специалистом агентских продаж. В соответствии с должностными обязанностями, он курировал агентов, заключение договоров, предоставлял им бланки строгой отчетности, контролировал дебиторскую задолженность, консультировал агентов по страховым продуктам компании. Среди других агентов он лично работал с ФИО8 Е.М. По договорам ОСАГО вознаграждение устанавливалось для всех по разному, в основном это было вознаграждение 10%, но для крупных агентов, которые приносили компании большие объемы, это вознаграждение увеличивалось, по согласованию с вышестоящим руководством, он просил у руководства, чтоб они повысили ряду агентов данное вознаграждение, для этого заключали с агентами дополнительное соглашение, которое согласовывалось с руководством. На уточняющий вопрос касалось ли данное дополнительное соглашение агентского вознаграждения по ОСАГО или по договорам ГПХ, пояснил, что точно не помнит систему, помнит, что давали дополнительное вознаграждение по договору ГПХ за выполненную работу, но внутри отдела были оговорены суммы, которые агент должен был приносить компании ежемесячно, сдавать полисы на какую сумму, в результате чего ему оплачивались данные вознаграждения. Проценты эти выплачивались от вырученной страховой премии, был ряд агентов, которые могли приносить компании от 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. в месяц страховой премии, и с каждым таким агентом оговаривались индивидуальные условия, у кого-то было 25%, у кого-то было 30%. С ФИО8 Е.М. была договоренность на 30% вознаграждения. Был составлен внутренний документ, о том, что этому агенту выплачивалось вознаграждение 30%. Возможно это были переписки по электронной почте. Заместитель директора подтверждает, что данному агенту выплачивается такой-то процент, это является распоряжением внутреннего характера. Он вносил количество агентских договоров и сумму по договорам. Ежемесячно составлял отчет по каждому агенту, вносил количество заключенных полисов и сумму по договорам, потом подсчитывал сколько компания должна выплатить агенту вознаграждение, затем агент и директор подписывали этот документ и агенту перечислялось данное вознаграждение. У ФИО8 Е.М. вознаграждение было 30%, 10% выплачивалось ФИО8 Е.М. по агентскому договору и оставшиеся проценты по договору ГПХ. Он вносил все данные в базу по договорам ГПХ. Договоры с агентами подписывал заместитель директора, начальник отдела, служба безопасности, все передавалось в электронном виде на проверку, когда все было согласовано, они распечатывали данные документы и отдавали на подпись зам. директору СПАО «Ингосстрах». Ему было известно, что у ФИО8 Е.М. имеются субагенты. Все сотрудники об этом знали, так как ФИО8 Е.М. заключала очень большой объем полисов, около 500 полисов в неделю, это одному человеку сделать физически невозможно. Все хорошо об этом знали, так как сдавались полисы, бланки были заполнены разным почерком. Договоры страхования заключались от имени агента. На вопрос подписывали ли иные лица, кроме руководителя компании от его имени, кроме И.О., какой-либо документ за руководителя, свидетель пояснил, что ему известно, что за директора могла поставить подпись его секретарь. Он видел это, все документы, которые касались финансовой деятельности СПАО «Ингосстрах» подписывал директор, а служебные записки подписывала секретарь от его имени, также имеется факсимильная печать. Он видел, как она подписывала от имени руководителя служебные записки, что касается финансовой документации, подписывал лично директор. На вопрос государственного обвинителя, за счет чего выплачивалась премия по договорам ОСАГО, которая составляла 10%, а ФИО8 Е.М. и ФИО3 выплачивалось 30%, свидетель пояснил, что есть статья – расходное ведение дела, которая составляет 23%, с нее платиться 10% комиссионного вознаграждения, свыше компания не может выплатить, поэтому сделали договор ГПХ, по которому работали еще и сотрудники, которые вводили в базу данные полисы, и агенты работали по договору ГПХ, им тоже устанавливалась программа АИС, им выплачивали премию за внесение в базу данных полисов, это все было привязано к объему заключенных полисов. Он приезжал в офис к ФИО8 Е.М., помогал устанавливать данную базу. Вознаграждение агента считал тот работник СПАО «Ингосстрах», за кем был закреплен данный агент. Ему неизвестно, кто занимался агентом ФИО8 Е.М, в ноябре 2011 года, сначала ФИО8 Е.М. занималась ФИО6, когда она ушла в декрет в декабре 2011г., он стал курировать ФИО2, потом агентом ФИО8 Е.М. стала заниматься Гречко. Как устанавливался процент по договору ГПХ, как это все оформлялось он не помнит. Он заключал агентский договор с агентами от имени СПАО «Ингосстрах», но ни в договоре, ни в дополнительных соглашениях от имени СПАО «Ингосстрах» свои подписи не ставил. Он не предоставлял агентам бланки, выдачей бланков занимался операционный отдел. Данные по договорам страхования в АИС вносили агенты и сотрудники отдела агентских продаж, операционный отдел. На уточняющие вопросы о документах, которые были подписаны заместителем директора, свидетель пояснил, что говорит о служебных записках. В договорах ГПХ был установлен не процент, а количество доставленных документов, и количество оказанных услуг. В договоре ГПХ были прописаны обязательства агента перед компанией, когда заполняли ведомость о выплате, то там прописывалась сумма, которую принес компании агент, соответствующая количеству договоров и комиссия. В договоре ГПХ прописан не процент, а сумма, но точно он сказать не может, так как не помнит. Он лично проработал с агентом ФИО1 около 1 месяца, это было примерно в начале 2012 г., когда приняли решение работать с агентом с повышенным комиссионным вознаграждением. 

По ходатайству защиты в судебном заседании были исследованы и приобщены к материалам дела: 

- соглашение о взаимных обязательствах от 11.02.2016г., подписанное ФИО3 и директором филиала Сокол, согласно которому, сторона подтверждает, что ФИО8 Е.М. имеет остаток задолженности по проданным и сданным страховым полисам, 1600 000руб, что полностью совпадает с доп. соглашением от 24.04.2012г.;

- копия заявления руководителю следственного отдела по ЗО г. Краснодара СУ по Краснодарскому краю СК РФ о проведении проверки по факту представления от 18.10.2016г. об изготовлении следователем поддельного постановления о принятии уголовного дела к производству;

- акты приема-передачи бланков строгой отчетности, которые подтверждают деятельность свидетеля ФИО34 по субагентским договорам с ФИО8 Е.М., в ходе судебного заседания ФИО34 подтвердила, что подпись в данных документах выполнена ею;

- акты приема-передачи бланков строгой отчетности, который подтверждают деятельность свидетеля ФИО35 по субагентскому договору с ФИО8 Е.М., в ходе судебного заседания ФИО35 подтвердил, что подпись в данных документах выполнена им. 

По ходатайству государственного обвинителя были исследованы и приобщены к материалам дела: 

- постановление о принятии дела к производству и распечатка из базы данных ИЦ, в котором указано, когда данное дело было принято к производству. 

Суд, оценив в совокупности доказательства, добытые в ходе предварительного следствия, а также представленные сторонами в ходе судебного заседания, приходит к выводу о доказанности вины подсудимой. Вместе с тем, как следует из предъявленного ФИО1 обвинения, она в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, имея умысел на хищение денежных средств, принадлежащих ОСАО «Ингосстрах», похищала путем присвоения денежные средства, получаемые ею в соответствии с договорами № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ от страховщиков, не внося все причитающиеся ОСАО «Ингосстрах» денежные средства на расчетный счет или в кассу потерпевшего. Суд приходит к выводу, в том числе с учетом мнения государственного обвинителя, что деяния подсудимой охватывались ее единым умыслом, в связи с чем должны быть квалифицированы как единое длящееся преступление, предусмотренное ч. 4 ст. 160 УК РФ. 

Показания свидетелей обвинения носят последовательный характер, согласуются между собой и с другими доказательствами по делу, не содержат существенных противоречий. Противоречия, имевшие место в документальных доказательствах по делу, были устранены судом в ходе дополнительных допросов свидетелей. 

Заключения почерковедческой и технической экспертизы документов соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ и являются допустимыми доказательствами. Эксперты предупреждены об уголовной ответственности в соответствии со ст. 307 УК РФ. Вывод экспертиз полностью подтверждает показания представителя потерпевшего ФИО15 и свидетеля ФИО17 о том, что дополнительное соглашение об увеличении вознаграждения ФИО1 не заключалось. Допрошенные по ходатайству защиты свидетели ФИО33, ФИО34, ФИО36 и ФИО35 утверждали, что им было известно о повышенной ставке вознаграждения по агентским договорам со слов ФИО1, никто из них не видел подтверждающих документов. Свидетель ФИО38, утверждавший, что с некоторыми агентами работа велась по повышенной ставке, также уточнил в ходе судебного заседания, что не помнит, по каким договорам применялась повышенная ставка и не смог указать, какими конкретно документами это устанавливалось. Таким образом, доводы защиты о том, что ФИО1 имела право на ставку агентского вознаграждения по договорам ОСАГО в 30% не нашли своего подтверждения в ходе судебного заседания. Все представленные документы свидетельствовали об обратном. Более того, согласно ст. 90 УПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу приговором, либо иным вступившим в законную силу решением суда, принятым в рамках гражданского, арбитражного или административного судопроизводства, признаются судом без дополнительной проверки. Решением Лабинского районного суда Краснодарского края от ДД.ММ.ГГГГ отказано в удовлетворении исковых требований ФИО8 Е.М. к ОСАО «Ингосстрах», решением Лабинского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ отказано в удовлетворении исковых требований ФИО3 к ОСАО «Ингосстрах», данные решения были обжалованы, оставлены без изменения вышестоящими инстанциями суда и имеют преюдициальное значение для настоящего суда. Более того, согласно выводам судебной экспертизы, ОСАО «Ингосстрах» не имеет задолженности перед ФИО40 (ФИО8) Е.М. и ФИО3, а долг ФИО40 (ФИО8) Е.М. перед ОСАО «Ингосстрах», по агентскому договору, составляет 3 474 503 руб., долг ФИО3 перед ОСАО «Ингосстрах» по агентскому договору, составляет 5 423 500 руб. Таким образом, доводы подсудимой и защиты о имеющейся задолженности ОСАО «Ингосстрах» перед ИП ФИО8 Е.М. и ИП ФИО3, не нашли своего документального подтверждения в ходе судебного заседания и опровергаются решениями Лабинского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ и другими доказательствами, исследованными судом. Исходя из изложенного, нельзя согласиться также с доводами защиты о том, что совершенное ФИО1 преступление следует квалифицировать по ст. 330 УК РФ, как самоуправство. Объектом преступления самоуправство признается установленный законом или иным нормативным правовым актом порядок осуществления гражданами своих прав и обязанностей, а объективная сторона состоит в самовольном, вопреки установленному законом или иным нормативным правовым актом порядку совершении каких-либо действий, правомерность которых оспаривается организацией или гражданином. Как подчеркивается в п.7 Постановления пленума ВС РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, противоправные действия, направленные на завладение чужим имуществом не с корыстной целью, а, например, с целью его временного использования с последующим возвращением собственнику либо в связи с предполагаемым правом на это имущество, в зависимости от обстоятельств дела при наличии к тому оснований подлежат квалификации по статье 330 УК РФ или другим статьям УК РФ. Суду не было представлено доказательств наличия у подсудимой права (или предполагаемого права) на денежные средства, которые были присвоены ею в ходе осуществления деятельности по агентскому договору, а совокупностью добытых доказательств, как в ходе предварительного расследования, так и в судебном заседании, отвечающим признакам относимости, допустимости и достоверности, установлено, что содержание и направленность умысла подсудимой имели корыстную цель. Содеянное ФИО1 полностью охватываются составом преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ. 

Доводы защиты об отсутствии у ФИО1 полномочий на получение денежных средств от страхователей, ввиду отсутствия у нее доверенности на совершение действий от имени ОСАО «Ингосстрах», также несостоятельны. Согласно 1005 ГК РФ, которая содержит определение агентского договора, в случаях, когда в агентском договоре, заключенном в письменной форме, предусмотрены общие полномочия агента на совершение сделок от имени принципала, последний в отношениях с третьими лицами не вправе ссылаться на отсутствие у агента надлежащих полномочий, если не докажет, что третье лицо знало или должно было знать об ограничении полномочий агента. В судебном заседании установлено, что ФИО40 (ФИО8) Е.М. ДД.ММ.ГГГГ подписала агентский договор с ОСАО «Ингосстрах» и позднее – ряд дополнительных соглашений к нему, которыми определялись все права, обязанности, а также полномочия ФИО1 по заключению договоров страхования. В соответствии с положениями договора (п. 2.2.9), ФИО40 (ФИО8) Е.М. была наделена полномочиями принимать от страхователей страховую премию по договорам страхования и не позднее 5 рабочих дней должна передавать денежные средства в ОСАО «Ингосстрах» путём перечисления на расчётный счёт или внесением в кассу филиала с предоставлением отчётов об использованных БСО и суммы перечисленной страховой премии. Страховое общество не оспаривало и не оспаривает заключенные ФИО1 договоры страхования, в связи с чем, суд приходит к выводу о несостоятельности доводов защиты в данной части. 

Доводы защиты о том, что до ДД.ММ.ГГГГ все денежные средства поступали в ОСАО «Ингосстрах», и только после этого ФИО1 выплачивалось вознаграждение, следовательно, денежные средства не могли быть присвоены, не может быть принято судом, т.к. в судебном заседании установлено, что денежные средства и до ДД.ММ.ГГГГ поступали в ОСАО «Ингосстрах» в неполном объеме, а недостача перекрывалась из месяца в месяц за счет средств, получаемых от новых договоров страхования. Как установлено судебным следствием, действия ФИО1, как до ДД.ММ.ГГГГ, так и после указанной даты были направлены на завладение денежными средствами, поступающими ей от страхователей по договорам страхования. Представитель потерпевшего ФИО15 пояснил, что задолженность стала образовываться с первых дней работы ФИО1, однако страховым обществом в рабочем порядке принимались меры к ее погашению. 

Доводы защиты об отсутствии в действиях ФИО1 состава преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ ввиду наличия у нее развитой субагентской сети, также не могут быть приняты во внимание судом, поскольку в ходе судебного заседания установлено, что использование ею указанной схемы не меняет условий заключенного с ней агентского договора. Привлечение к осуществлению страховой деятельности субагентов не снимает обязанности агента перед страховым обществом и не влияет на размер получаемого ею вознаграждения. 

В соответствии с Постановлением Пленума ВС РФ от ДД.ММ.ГГГГ № «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», противоправное безвозмездное обращение имущества, вверенного лицу, в свою пользу или пользу других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному законному владельцу этого имущества, должно квалифицироваться судами как присвоение или растрата при условии, что похищенное имущество находилось в правомерном владении либо ведении этого лица, которое в силу должностного или иного служебного положения, договора либо специального поручения осуществляло полномочия по распоряжению, управлению, доставке, пользованию или хранению в отношении чужого имущества. Как было указано выше, агентскими договорами были предусмотрены полномочия ФИО1 принимать от страхователей страховую премию по договорам страхования и обязанность не позднее 5 рабочих дней передавать денежные средства в ОСАО «Ингосстрах» одним из предусмотренных договором способов. Представленными суду доказательствами, исследованными в судебном заседании, установлено и доказано, что ФИО40 (ФИО8) Е.М. часть денежных средств, при перечислении на расчётный счёт компании похитила, присвоила и распорядилась ими по своему усмотрению в своих корыстных целях. Механизм присвоения ФИО1 денежных средств установлен судебным следствием и заключается в не перечислении в ОСАО «Ингосстрах» денежных средств, полученных ею от страхователей по договорам страхования в объеме, установленном условиями агентских договоров. Таким образом суд считает, что действия подсудимой квалифицированы правильно – как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере.

Квалифицирующий признак совершения ФИО1 инкриминируемого ей преступления в особо крупном размере подтвержден примечанием к ст.158 УК РФ, согласно которому особо крупным размером в статьях главы «Преступления против собственности» признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей.

Суд считает, что исследованной в судебном заседании совокупности доказательств достаточно для постановления обвинительного приговора.

При определении меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия ее жизни, а также жизни ее семьи.

ФИО1 совершила тяжкое преступление, направленное против собственности, по прежнему месту жительства характеризуется положительно, на учете в наркологическом и психиатрическом диспансерах не состоит.

Обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1, суд не усматривает. Также суд не усматривает обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1 

Учитывая конкретные обстоятельства уголовного дела, совершения преступления, данные о личности подсудимой, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни ее семьи, в целях исправления подсудимой, в целях предупреждения совершения ею новых преступлений, суд, в соответствии со ст. 43 УК РФ, считает, что цель наказания может быть достигнута только в условиях изоляции подсудимой от общества, в связи с чем ФИО1 необходимо назначить наказание в виде лишения свободы. 

Для достижения целей ст. 43 УК РФ применение основного вида наказания сду считает достаточным, применение дополнительного вида наказания в виде штрафа и ограничения свободы к подсудимой, суд считает нецелесообразным. 

Оснований для назначения иного вида наказания, с применением ст.ст. 64, 73 УК РФ, а также не связанного с изоляцией от общества, суд не усматривает. 

Вид исправительного учреждения определить в соответствии с ч. 1 ст. 58 УК РФ – колонию общего режима. 

В ходе судебного разбирательства ОСАО «Ингосстрах» заявлен гражданский иск о взыскании с ФИО1 суммы причиненного ущерба в размере 8 898 003 рублей, который подсудимая не признала. При разрешении заявленного гражданского иска ОСАО «Ингосстрах», признанного гражданским истцом в соответствии с ч.2 ст.309 УПК РФ, подлежит признание права на удовлетворение гражданского иска, однако, в связи с тем, что необходимо производство дополнительных расчетов, требующих отложение судебного разбирательства, суд передает вопрос о размере его возмещения, для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства. 

Вопрос о вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст.ст.81,82 УПК РФ.

Руководствуясь статьями 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ и назначить ей наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы. 

На основании ч.5 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, окончательно к отбыванию назначить наказание ФИО1 в виде 2 лет 6 месяцев (двух лет шести месяцев) лишения свободы с отбыванием наказания в ИК общего режима с лишением права заниматься страховой деятельностью сроком в 3 (три) года. 

Срок наказания исчислять с даты вынесения приговора. 

Зачесть время, проведенное под стражей по данному делу с ДД.ММ.ГГГГ 

В срок наказания зачесть частично отбытое наказание по приговору от ДД.ММ.ГГГГ, исчисляемое с ДД.ММ.ГГГГ 

Вещественные доказательства: 

- отчеты агента ИП ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 08.11, 2012, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; платежные поручения по поступлению страховой премии от ФИО8 Е.М. на 79 листах; платежные поручения по оплате агентского вознаграждения агенту ФИО8 Е.М. на 37 листах; соглашение о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение о прекращении обязательств по зачетам от ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах; журнал учета бланков строгой отчетности; сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО8 Е.М. на 492 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования ИФЛ агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования КАСКО агентом ФИО8 Е.М. на 2 листах; ведомость проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; счет–отчет № от ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок перечислений собранной премии агентом ФИО8 Е.М. на расчетный счет филиала ОСАГО «Ингосстрах» в гор. Краснодаре на 3 листах; регистр расчетов с агентом ФИО8 Е.М.; ведомость проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; ведомость проводок по счету с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; ведомость проводок по суммам перечисленного агентского вознаграждения и оплаты по договорам возмездного оказания услуг филиалом ОСАГО «Ингосстрах» в гор. Краснодар в пользу ФИО8 Е.М на 2 листах; сводные данные о заключенных договорах страхования ДСАГО агентом ФИО8 Е.М. на 8 листах; договоры ОСАГО, заключенные ФИО8 Е.М. оплата по которым поступала от страхователей на расчетный счет филиала на 5 листах; акты приема-передачи оказанных услуг по договорам ГПХ по агенту ИП ФИО8 Е.М. на 13 листах; копию соглашения о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; копию соглашения о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за январь 2012 – май 2012 года на 375 листах в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за июнь 2012 года на 369 листах в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е,М за июль 2012 года на 191 листах, в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М за август 2012 года на 428 листах, в которых подшиты отчеты, заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; отчеты о начисленных суммах агентского вознаграждения по договорам ОСАГО агенту ФИО8 Е.М за сентябрь 2012 – январь 2013 года на 295 листах, в которых подшиты отчеты заверенные оттисками печатей «Ингосстрах»; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за январь 2012 года на 8 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за февраль 2012 года на 8 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за март 2012 года на 52 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за апрель 2012 года на 114 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за май 2012 года на 85 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за июнь-август 2012 года на 252 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за июль 2012 года на 220 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за август 2012 года на 284 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за сентябрь 2012 года на 116 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за октябрь 2012 года на 43 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за ноябрь 2012 года на 9 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за декабрь 2012 года на 13 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за январь 2013 года на 5 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за февраль 2013 года на 34 листах; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО8 Е.М. за март 2013 года на 13 листах; журнал учета бланков строгой отчетности (БСО); реестр бланков строгой отчетности выданных агенту ФИО3, в котором содержатся копии страниц из журнала учета бланков строгой отчетности от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 16,23,ДД.ММ.ГГГГг., 07,ДД.ММ.ГГГГг.; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за сентябрь 2012 года на 192 листах, где подшиты отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г. (испорченные), отчеты об использовании БСО за сентябрь 2012г., № (испорченные), отчет №, отчет №, отчет № (испорченные полисы), отчет №, № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № юридические лица; отчеты 1,2,3,3 (безнал.) №, 4 (юр. лица), №, № (аддендумы), отчет №, №, №,№(безнал.), №, № (безнал.), отчет №, (аддендум),отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет №, отчет № (аддендум), отчет №, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23 (аддендум), отчет №, 25, 26, 27, 28 от ДД.ММ.ГГГГ, отчет № от ДД.ММ.ГГГГ, отчеты № от ДД.ММ.ГГГГ, №, №, №, №, 35, 36 (аддендумы), 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45 (аддендумы). 46, 47, 48, 49, 50, 51, 52, 53 (аддендумы) 55, 56, 57, 58, 59, 60, 61, 62, 63 (аддендумы), 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70/1, 71 (аддендумы), 72, 75, 76, 77, 78 (аддендумы). 80, 86 (аддендумы) 92, 93, 97, 106, 110, 111 (аддендумы), 112 (безнал), 125, 126, 137, 138 (аддендумы), 145, 149 (безнал) 162, 188, 195, 215; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за октябрь 2012 года на 164 листах где подшиты – отчет об использовании БСО за октябрь 2012 г, отчет № ( испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № (испорченные БСО), отчет № (испорченные полисы), отчет № испорченные БСО), отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012, испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет об использовании БСО за октябрь 2012 испорченные №, отчет № (безнал.), отчет №, отчет №, №, 3 79 (без комиссии), №, 82, №, №, №, №, №, № ( без комиссии), №, №, №, № (аддендумы) №, №, №, №, №, №, №, № ( аддендумы), № ( аддендумы) без комиссии, №, №, 109 (без комиссии, №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), № (аддендумы). № (безнал), №, 124, 127, 128, 129, 130, 132 (аддендумы) 133 (аддендумы без комиссии, 134 (без комиссии), 135, 136, 139 (аддендумы), 140 (без комиссии), 141 (аддендумы без комиссии), 143, 144, 146, 147, 148 (аддендумы), 150 (аддендумы), 151 (без комиссии, 155 (безнал.), 156, 157 (аддендумы), 158 (аддендумы без комиссии), 161 (без комиссии), 163, 164, 170, 17 отчет октябрь, 174 184, 185 (октябрь аддендумы), 186 (без комиссии), 196, 197 (аддендумы), 198 (без комиссии), 199 (аддендумы без комиссии) №, 265; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за ноябрь 2012 года на 111 листах где подшиты: отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет об использовании БСО за ноябрь 2012 года не испорченные, отчет №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы без комиссии), №, № (безнал), №, №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), № (аддендумы). №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), № (безнал.), №, № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), №, №, №, № (без комиссии), №, №, № (безнал.), №, №, № (безнал), № (аддендумы), № (аддендумы без комиссии), № (без комиссии), №, №, №, №, № (безнал), №, № (без комиссии, №, №, №, №, №, №, №, №; реестр отчетов об использовании БСО агента ФИО3 за декабрь 2012 года на 117 листах где подшиты: отчеты БСО испорченные №, отчет №, отчет № (аддендумы), № (аддендумы), №, № (безнал), №, №, №, №, № (аддендумы), № (без комиссии), №, № (безнал), №, №, № (аддендумы), №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (безнал.), №, №, № (без комиссии аддендумы), №, №, №, №, № без комиссии аддендумы, № (аддендумы), №, №, №, №, №, №, № (аддендумы), №, № (аддендумы), 277, 280 (без комиссии аддендумы), №, № (аддендумы); сводные данные о заключенных договорах страхования ОСАГО агентом ФИО3 на 294 листах; счет–отчеты агента ФИО3 часть 1 на 349 листах; счет-отчеты агента ФИО3 часть 2 на 365 листах; соглашение о прекращении обязательства зачетом от ДД.ММ.ГГГГ; реестр отчетов об использовании БСО агентом ФИО28 за январь 2013 года на 50 листах; свод по договорам КАСКО, заключенным ФИО3; ведомость проводок по счету 51826 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ агента ФИО3 на 32 листах; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ведомость проводок по счету за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; служебную записку на 5 листах; отчеты агента ИП ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, 08.11, 2012, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ – по вступлению приговора в законную силу, вернуть по принадлежности в СПАО «Ингосстрах»; 

- договор об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № с дополнительными соглашениями, договоры гражданско-правового характера №, № с дополнительными соглашениями, изъятыми в ходе выемок в ОСАО «Ингосстрах»; договор об оказании агентских услуг по заключению договоров страхования № от ДД.ММ.ГГГГ, и дополнительными соглашениями к нему, договор ГПХ № от ДД.ММ.ГГГГ, копию доверенности от ФИО3 – ФИО8 Е.М., копию листа записи единого государственного реестра юридических лиц СПАО «Ингосстрах», копией свидетельства о постановке на учет в налоговом органе по месту нахождения СПАО «Ингосстрах», копию выписки из протокола № годового общего собрания акционеров ОСАО «Ингосстрах» об утверждении Устава ОСАО «Ингосстрах» в новой редакции, копию устава Страхового публичного акционерного общества «Ингосстрах», копию искового заявления ФИО8 Е.М. в Лабинский районный суд от ДД.ММ.ГГГГ, копию решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в исковых требованиях к ОСАО «Ингосстрах» ФИО8 Е.М. от ДД.ММ.ГГГГ, исковое заявление ФИО3 в Лабинский районный суд Краснодарского края от ДД.ММ.ГГГГ, копию решения Лабинского районного суда Краснодарского края об отказе в удовлетворении исковых требований к ОСАО «Ингосстрах» ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ, копию апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копию апелляционного определения Краснодарского краевого суда от ДД.ММ.ГГГГ, копию заключения эксперта № /С -15 по делу по иску ФИО40 к ОСАО «Ингосстрах» от ДД.ММ.ГГГГ – хранить в материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Краевой суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденной - в тот же срок со дня вручения ей копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

Председательствующий: