Дело № 1-284/21 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г.Нижний Новгород 03 июня 2021 года

Советский районный суд г.Нижнего Новгорода в составе:

председательствующего судьи Колягиной О.Н., 

при помощнике судьи Свиягиной Д.Е.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Советского района г.Нижнего Новгорода ФИО1,

подозреваемого ФИО2,

защитника-адвоката Майоровой А.В., представившего удостоверение №... и ордер №...,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, (марка обезличена) 

подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО2, являясь должностным лицом (марка обезличена) выполняющем функции единоличного исполнительного органа (марка обезличена)», подозревается в сокрытии в крупном размере денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью (марка обезличена)) зарегистрировано (дата) году за основным государственным регистрационным номером №... и поставлено на налоговый учёт в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 22 по Нижегородской области (до (дата) – инспекции Федеральной налоговой службы по Советскому району г.Н.Новгорода), расположенной по адресу: ..., с присвоением идентификационного номера налогоплательщика №.... Юридический и фактический адрес (марка обезличена)»: ...

С момента регистрации основным видом деятельности (марка обезличена)» является деятельность в области связи на базе проводных технологий.

Согласно протоколу внеочередного общего собрания участников (марка обезличена)» от (дата), полномочия единоличного исполнительного органа организации переданы управляющей компании ООО (марка обезличена)». Договором о передаче полномочий единоличного исполнительного органа от (дата) №... (марка обезличена)» передал полномочия единоличного исполнительного органа управляющей компании (марка обезличена)

Согласно приказу о выполнении обязанностей от (дата) №...-к, директору отдела контроля качества (марка обезличена)» ФИО2 переданы полномочия заместителя генерального директора Общества К.А. с (дата).

В соответствии с данным приказом на ФИО2 возложены обязанности по планированию и управлению движением денежных средств, разработке надежного механизма прогнозирования движения денежных средств и подготовке соответствующей отчетности, включающего в себя минимальные пороговые значения сумм денежных средств, необходимых для поддержания операционной деятельности, самостоятельному планированию, распределению и управлению движением денежных средств в обществе, а также в дочерних и зависимых обществах, обеспечению взаимодействия и контроля с ФНС, бюджетными и внебюджетными фондами и контрагентами, оперативному принятию решений и осуществлению последующего контроля о сроках и порядке исполнения обязанностей Общества и дочерних и зависимых обществ перед ФНС, бюджетными и внебюджетными фондами и обязательств перед контрагентами, обеспечению контроля за дебиторской и кредиторской задолженностью.

Согласно доверенности от (дата) №.../ТН, ФИО2 уполномочен реализовывать полномочия единоличного исполнительного органа, в том числе полномочия ООО «Тривон Нетворкс» в качестве управляющей компании в соответствии с договором управления в отношении (марка обезличена)», представлять интересы указанной организации в федеральных органах исполнительной власти, подписывать от имени Общества (и (марка обезличена)») любые бухгалтерские и иные документы, относящиеся к их деятельности.

Таким образом, согласно функциональным обязанностям, ФИО2 в период времени с (дата) беспрерывно является должностным лицом (марка обезличена)», действует от его имени и в его интересах, а также в интересах дочерних и зависимых обществ, к числу которых относится (марка обезличена)», в связи с чем на него возложена обязанность по ведению финансово-хозяйственной деятельности последнего общества. 

Для осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период с (дата) (марка обезличена)» использовало следующие расчетные счета:

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

В соответствии со ст.57 Конституции РФ, ст.19, ч.1 ст.23, ч.2 ст.44, ч.1 ст.52 Налогового кодекса РФ (далее по тексту–НК РФ) на (марка обезличена)» государством возложена обязанность уплачивать законно установленные налоги, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, кроме того, нести иные обязанности, установленные законодательством о налогах и сборах (налогоплательщик самостоятельно исчисляет сумму налога, подлежащую уплате за налоговый период, исходя из налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот). 

По состоянию на (дата) у (марка обезличена)» сформировалась задолженность перед бюджетом по налогам в сумме 35911770 рублей, на (дата) указанная задолженность увеличилась до 49984850 рублей.

Заведомо зная, что, в соответствии с п.1 ст.45 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ), налогоплательщик обязан самостоятельно исполнять обязанности по уплате налога в срок, установленный законодательством о налогах и сборах, ФИО2, исполняющий обязанности заместителя генерального директора управляющей компании (марка обезличена)», выполняющей полномочия единоличного исполнительного органа (марка обезличена)» на основании договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа от (дата) №..., будучи в силу должностных обязанностей обязанным осуществлять своевременное исчисление и уплату налоговых обязательств Общества, меры к исполнению обязанности по уплате налогов в установленный срок не предпринял, тем самым нарушая и умышленно игнорируя вышеуказанные статьи и положения действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах. 

Согласно п.1 ст.45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога.

В целях своевременного информирования плательщика о необходимости погашения задолженности перед бюджетом инспекцией Федеральной налоговой службы по Советскому району г.Н.Новгорода в период с (дата) по (дата) в адрес налогоплательщика ООО «МегаМакс» направлены требования об уплате налогов и сборов на общую сумму 43398940, 63 рублей (без учета штрафов и пени), в том числе:

№... от (дата) о погашении недоимки по уплате налогов по сроку добровольного погашения до (дата) на сумму 24977397, 23 рублей;

№... от (дата) о погашении недоимки по уплате налогов по сроку добровольного погашения до (дата) на сумму 9001949,40 рублей;

№... от (дата) о погашении недоимки по уплате налогов по сроку добровольного погашения до (дата) на сумму 2756391 рублей;

№... от (дата) о погашении недоимки по уплате налогов по сроку добровольного погашения до (дата) на сумму 3173093 рублей;

№... от (дата) о погашении недоимки по уплате налогов по сроку добровольного погашения до (дата) на сумму 3490110 рублей.

В соответствии с п.п.1, 2 ст.69 НК РФ требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога. Требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки. 

Согласно п.6 ст.69 НК РФ требование об уплате налога может быть передано руководителю организации (ее законному или уполномоченному представителю) лично под расписку, направлено по почте заказным письмом, передано в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи или через личный кабинет налогоплательщика. В случае направления указанного требования по почте заказным письмом оно считается полученным по истечении шести дней с даты направления заказного письма.

Указанные требования налогового органа исполняющий обязанности заместителя генерального директора ООО «Тривон Нетворкс» ФИО2, уполномоченный в силу своих должностных полномочий осуществлять своевременное исчисление и уплату налоговых обязательств ООО «МегаМакс», оставил без удовлетворения. 

Согласно п.п.1, 2 ст.46 НК РФ, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика в банках и его электронные денежные средства. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика.

В соответствии с п.6 ст.46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление налога исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения. При недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах налогоплательщика в день получения банком поручения налогового органа на перечисление налога такое поручение исполняется по мере поступления денежных средств на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления.

В связи с неисполнением указанных требований и неуплатой налогов в установленные сроки, в соответствии со ст. 46 НК РФ, в целях погашения задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами, в период с (дата) по (дата) Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 18 по Нижегородской области (далее по тексту – МИФНС России № 18) вынесены следующие решения о взыскании задолженности по налогам за счет денежных средств на расчётных счетах (марка обезличена)» на общую сумму 41087561,35 рублей (без учета штрафов и пени):

№... от (дата) на сумму 22666017, 95 рублей;

№... от (дата) на сумму 9001949, 40 рублей;

№... от (дата) на сумму 2756391 рублей;

№... от (дата) на сумму 3173093 рублей;

№... от (дата) на сумму 3490110 рублей.

С целью взыскания задолженности по налогам за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, МИФНС России №... в соответствии со ст.46 НК РФ на расчетные счета (марка обезличена) выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации на сумму неуплаченных налогов, пеней и штрафов в размере 41087561,35 рублей (без учета штрафов и пени), а именно: 

№... от (дата) на сумму 683478 рублей;

№... от (дата) на сумму 407321 рублей;

№... от (дата) на сумму 725 рублей;

№... от (дата) на сумму 2524 рублей;

№... от (дата) на сумму 3593 рублей;

№... от (дата) на сумму 16243 рублей;

№... от (дата) на сумму 96459 рублей;

№... от (дата) на сумму 26008 рублей;

№... от (дата) на сумму 93787 рублей;

№... от (дата) на сумму 18807 рублей;

№... от (дата) на сумму 50162 рублей;

№... от (дата) на сумму 808 рублей;

№... от (дата) на сумму 4211 рублей;

№... от (дата) на сумму 271576 рублей;

№... от (дата) на сумму 19577 рублей;

№... от (дата) на сумму 912155, 28 рублей;

№... от (дата) на сумму 170078, 52 рублей;

№... от (дата) на сумму 8597 рублей;

№... от (дата) на сумму 1864 рублей;

№... от (дата) на сумму 21343 рублей;

№... от (дата) на сумму 58130 рублей;

№... от (дата) на сумму 329408 рублей;

№... от (дата) на сумму 1668 рублей;

№... от (дата) на сумму 23383 рублей;

№... от (дата) на сумму 46004 рублей;

№... от (дата) на сумму 3984 рублей;

№... от (дата) на сумму 19386 рублей;

№... от (дата) на сумму 390 рублей;

№... от (дата) на сумму 25687 рублей;

№... от (дата) на сумму 6545 рублей;

№... от (дата) на сумму 8887 рублей;

№... от (дата) на сумму 1403393, 06 рублей;

№... от (дата) на сумму 174996, 9 рублей;

№... от (дата) на сумму 325332, 05 рублей;

№... от (дата) на сумму 218 092 рублей;

№... от (дата) на сумму 71999 рублей;

№... от (дата) на сумму 1126 рублей;

№... от (дата) на сумму 219034 рублей;

№... от (дата) на сумму 94929 рублей;

№... от (дата) на сумму 7692 рублей;

№... от (дата) на сумму 5563 рублей;

№... от (дата) на сумму 808 рублей;

№... от (дата) на сумму 3855679 рублей;

№... от (дата) на сумму 449693 рублей;

№... от (дата) на сумму 2548253 рублей;

№... от (дата) на сумму 81109 рублей;

№... от (дата) на сумму 1508670, 94 рублей;

№... от (дата) на сумму 185147, 9 рублей;

№... от (дата) на сумму 349737, 3 рублей;

№... от (дата) на сумму 3855679 рублей;

№... от (дата) на сумму 3855680 рублей;

№... от (дата) на сумму 120615 рублей;

№... от (дата) на сумму 1375350, 39 рублей;

№... от (дата) на сумму 173401, 19 рублей;

№... от (дата) на сумму 318831, 3 рублей;

№... от (дата) на сумму 1295230, 19 рублей;

№... от (дата) на сумму 259557, 35 рублей;

№... от (дата) на сумму 300257, 87 рублей;

№... от (дата) на сумму 1395262, 28 рублей;

№... от (дата) на сумму 170489, 54 рублей;

№... от (дата) на сумму 323463, 29 рублей;

№... от (дата) на сумму 3173093 рублей;

№... от (дата) на сумму 47552 рублей;

№... от (дата) на сумму 269461 рублей;

№... от (дата) на сумму 80068 рублей;

№... от (дата) на сумму 30818 рублей;

№... от (дата) на сумму 15741 рублей;

№... от (дата) на сумму 58248 рублей;

№... от (дата) на сумму 51969 рублей;

№... от (дата) на сумму 65752 рублей;

№... от (дата) на сумму 24449 рублей;

№... от (дата) на сумму 17646 рублей;

№... от (дата) на сумму 17101 рублей;

№... от (дата) на сумму 70729 рублей;

№... от (дата) на сумму 62231 рублей;

№... от (дата) на сумму 199515 рублей;

№... от (дата) на сумму 2067 рублей;

№... от (дата) на сумму 39938 рублей;

№... от (дата) на сумму 2444 рублей;

№... от (дата) на сумму 1909 рублей;

№... от (дата) на сумму 46310 рублей;

№... от (дата) на сумму 41534 рублей;

№... от (дата) на сумму 60015 рублей;

№... от (дата) на сумму 6657 рублей;

№... от (дата) на сумму 5552 рублей;

№... от (дата) на сумму 45926 рублей;

№... от (дата) на сумму 19356 рублей;

№... от (дата) на сумму 1500758 рублей;

№... от (дата) на сумму 44963 рублей;

№... от (дата) на сумму 46569 рублей;

№... от (дата) на сумму 23014 рублей;

№... от (дата) на сумму 26862 рублей;

№... от (дата) на сумму 2974 рублей;

№... от (дата) на сумму 7707 рублей;

№... от (дата) на сумму 137569 рублей;

№... от (дата) на сумму 3173093 рублей;

№... от (дата) на сумму 3173095 рублей;

№... от (дата) на сумму 47552 рублей;

№... от (дата) на сумму 269463 рублей.

Кроме того, в соответствии со ст.76 НК РФ, МИФНС России №... в период с (дата) по (дата) вынесены решения о приостановлении операций по расчетным счетам ООО «МегаМакс»:

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

Данные инкассовые поручения остались не исполненными, о чем достоверно знал ФИО2

Очередность удовлетворения требований кредиторов по текущим денежным обязательствам должника определяется в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Таким образом, ввиду принятых налоговым органом мер по взысканию с налогоплательщика денежных средств в счет уплаты налогов у (марка обезличена)» отсутствовала возможность законного осуществления безналичных расчетов с контрагентами посредством использования собственных банковских расчетных счетов, так как в случае поступления на них денежных средств, они, в соответствии с требованиями статьи 855 Гражданского кодекса РФ, были бы списаны в счет погашения задолженности по налогам, сборам, страховым взносам, о чем достоверно было известно ФИО2 

В неустановленный период времени, но не позднее (дата), у ФИО2, осведомленного о наличии задолженности у (марка обезличена)» по уплате налогов перед бюджетом Российской Федерации и порядке списания денежных средств с расчетного счета Общества по возникшим у него обязательствам, а также о недопустимости расчетов с контрагентами минуя расчетные счета Общества, возник преступный умысел на сокрытие денежных средств (марка обезличена)», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, путем осуществления расчетов с контрагентами Общества за счет средств третьих лиц.

Во исполнение возникшего у него преступного умысла в вышеуказанный период времени, находясь в офисе (марка обезличена)» по адресу: ... ФИО2 решил осуществлять расчеты с контрагентами Общества минуя расчетные счета, на которые выставлены поручения на списание денежных средств, а также выставлены решения по приостановлению операций по расчетным счетам организации, с расчетного счета взаимозависимой организации – (марка обезличена)» (ИНН: №...) на основании исполнения агентского договора от (дата) №..., то есть через расчетные счета третьих лиц.

Далее ФИО2, обладая достаточными полномочиями для согласования первичных учетных документов от имени Общества, действуя из иной личной заинтересованности, выраженной в продолжении осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия и воспрепятствовании законным действиям налогового органа по взысканию с (марка обезличена)» недоимки, достоверно зная, что на расчетные счета Общества выставлены инкассовые поручения, в связи с чем расходные операции по расчетным счетам (марка обезличена)» приостановлены, при наличии просроченной задолженности по уплате налогов (недоимки), в нарушение требований действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, не имея возможности производить расходные операции по расчетным счетам в банке, умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере, в период с (дата) по (дата) инициировал проведение Обществом расчетов с контрагентами, перед которыми у Общества образовалась кредиторская задолженность, минуя расчетный счет (марка обезличена)», что лишило налоговый орган возможности принудительно взыскать с Общества недоимку по налогам и сборам в порядке, предусмотренном законодательством.

Так, на основании сведений об имеющейся перед (марка обезличена)» дебиторской задолженности со стороны (марка обезличена)», в указанный период времени, ФИО2, действуя с прямым умыслом на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам в крупном размере, находясь в помещении (марка обезличена)» по адресу: ... зная о наличии на расчетных счетах Общества инкассовых поручений и приостановлении операций по расчетным счетам, принял решение об оплате кредитных обязательств (марка обезличена) »минуя расчетные счета Общества через расчетный счет взаимозависимой организации – (марка обезличена)» в пользу третьих лиц, после чего дал указание бухгалтерии (марка обезличена)» произвести расчеты с контрагентами – (марка обезличена)» (№...), (марка обезличена) и (марка обезличена), перед которыми у Общества имеется дебиторская задолженность, по следующим платежным поручениям:

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена) 

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена) 

(марка обезличена)

(марка обезличена)

(марка обезличена)

Сотрудники бухгалтерии (марка обезличена)», не подразумевавшие о преступных намерениях ФИО2, в период с (дата) по (дата) на основании указания ФИО2 перечислили на расчетные счета вышеуказанных контрагентов денежные средства в общей сумме 3566245,09 рублей в счет оплаты за (марка обезличена)», которых было достаточно для частичного погашения задолженности по налогам (марка обезличена)» в случае их поступления на расчетные счета Общества.

Таким образом, ФИО2 при описанных выше обстоятельствах в период времени с (дата) по (дата), действуя из иной личной заинтересованности, выраженной в продолжении осуществления финансово-хозяйственной деятельности предприятия и воспрепятствовании законным действиям налогового органа по взысканию с (марка обезличена)» недоимки, совершил сокрытие от принудительного взыскания денежных средств в крупном размере в общей сумме 3 566 245,09 рублей – в пределах неисполненных поручений на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации недоимки по налогам (без учета пеней и штрафов), путем перечисления (марка обезличена)», у которого перед (марка обезличена)» образовалась дебиторская задолженность в результате исполнения агентского договора от (дата) №..., минуя расчетные счета (марка обезличена)», на расчетные счета перечисленных выше контрагентов, перед которыми у Общества образовалась кредиторская задолженность по договорным отношениям по оплате предоставленных услуг. 

Реализуя данный преступный умысел, ФИО2 осознавал противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления в крупном размере в федеральный бюджет денежных средств (марка обезличена)» в счет погашения недоимки по налоговых обязательствам Общества, и желал их наступления.

Эти действия ФИО2 были квалифицированы следствием по ч.1 ст.199.2 УК РФ. 

(дата) в Советский районный суд г.Н.Новгорода поступило настоящее уголовное дело и ходатайство старшего следователя третьего отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Нижегородской области К.О.А. о прекращении уголовного дела и назначении ФИО2 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Выслушав в судебном заседании мнение государственного обвинителя, подозреваемого ФИО2 и его защитника, не возражавших против прекращения уголовного дела по указанному основанию, суд приходит к следующим выводам. 

Согласно ст.76.2 УК РФ предусматривается, что лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

Из содержания ст.25.1 УПК РФ следует, что суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном настоящим Кодексом, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. 

В соответствии со ст.76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

По смыслу закона исходя из положений статьи 76.2 УК РФ освобождение от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа возможно при наличии указанных в ней условий: лицо впервые совершило преступление небольшой или средней тяжести, возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред. Совершение таким лицом впервые нескольких преступлений небольшой и (или) средней тяжести не препятствует освобождению его от уголовной ответственности на основании статьи 76.2 УК РФ.

Как установлено судом, ФИО2 подозревается в совершении преступления, отнесенного в силу ст.15 УК РФ к категории преступлений небольшой тяжести. 

Ранее ФИО2 не судим, загладил в полном объеме вред, причиненный преступлением, по месту работы характеризуется исключительно положительно, по месту проживания характеризуется удовлетворительно, является инвалидом 2 группы, имеет хронические заболевания, на учетах у врача-нарколога и врача-психиатра не состоит.

Следовательно, с учетом этих данных, имеются достаточные основания для удовлетворения ходатайства старшего следователя и прекращения уголовного дела (уголовного преследования) в отношении ФИО2 по ч.1 ст.199.2 УК РФ в судебном заседании, с назначением подозреваемому ФИО2 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа (ст.104.4 УК РФ).

При определении размера денежного штрафа, который следует назначить подозреваемому, суд принимает во внимание обстоятельства, содержащиеся в ч.2 ст.104.5 УК РФ: тяжесть совершенного преступления и имущественное положение лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии со ст.81 УПК РФ. 

На основании изложенного и руководствуясь ст.76.2, 104.4,104.5 УК РФ и ст.ст.25.1, 239 и 254 УПК РФ, суд

П О С Т А Н О В И Л:

Ходатайство старшего следователя третьего отдела по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Нижегородской области К.О.А. о прекращении уголовного дела в отношении ФИО2, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.

Прекратить уголовное дело (уголовное преследование) в судебном заседании в отношении ФИО2, (марка обезличена), подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, в связи с возмещением ущерба и заглаживанием причиненного преступлением вреда.

В соответствии со ст.104.4 УК РФ назначить ФИО2 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 150000 рублей (сто пятьдесят тысяч рублей), с перечислением их на расчетный счет: №... 

Получатель - УФК по Нижегородской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Нижегородской области л/с №...)

ИНН №...

КПП №...

ОКТМО №...

КБК №... «Штрафы, установленные Главой 22 Уголовного кодекса Российской Федерации, за преступления в сфере экономической деятельности (федеральные государственные органы, Банк России, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации)».

л/с №...

Банк получателя: Волго-Вятское ГУ Банка России г.Нижний Новгород 

БИК №...

Назначение платежа: уголовное дело номер:____ (№...), судебное решение от «___» ________ 20__г.

Обвиняемый: ФИО

Возложить на ФИО2 обязанность оплатить назначенный судом судебный штраф в течение двух месяцев после вступления настоящего постановления в законную силу. 

Разъяснить ФИО2, что в случае неуплаты судебного штрафа в указанном размере в установленный судом срок, судебный штраф, согласно ч.2 ст.104.4 УК РФ отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по ч.1 ст.199.2 УК РФ. 

Сведения об уплате судебного штрафа необходимо предоставить судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Мера пресечения ФИО2 не избиралась.

Вещественных доказательств по уголовному делу: 

- распечатка переписки, изъятые (дата) в ходе обыска в жилище Д.И.А.; флеш-накопитель с записанной на нем информацией и выписками по расчетным счетам (марка обезличена)» за (дата) год, изъятый в ходе обыска в помещениях (марка обезличена)»; флеш-накопитель Smartbyu синего цвета с записью выписок по расчетным счетам (марка обезличена)» и (марка обезличена)» за (дата); флеш-накопитель Perfeo черного цвета с записью архива электронной почты, изъятые в ходе обыска в помещениях (марка обезличена)», хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств, - вернуть по принадлежности Д.И.А.;

- документы финансово-хозяйственной деятельности, изъятые в ходе обыска в помещениях (марка обезличена)»; документы финансово-хозяйственной деятельности (марка обезличена)», изъятые в ходе обыска в помещениях (марка обезличена)»; документы финансово-хозяйственной деятельности (марка обезличена)», изъятые в ходе обыска в помещениях (марка обезличена)»; документы о принудительном взыскании задолженности налоговым огранном с (марка обезличена)»; CD-диски с выписками по расчетному счету (марка обезличена)» и по расчетным счетам (марка обезличена)»- хранить в материалах уголовного дела.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Нижегородский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения через Советский районный суд г.Нижнего Новгорода.

Председательствующий О.Н.Колягина