№ 1-239/2019

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

5 июля 2019 года г. Новотроицк

Новотроицкий городской суд Оренбургской области в составе председательствующего судьи Антиповой О.В.,

при секретаре судебного заседания Иманбаевой Г.К.,

с участием помощника прокурора г. Новотроицка Оренбургской области Розенберга Е.Л.,

следователя Новоорского МСО СУ СК РФ по Оренбургской области (прикомандированного к СО по г. Новотроицк СУ СК РФ по Оренбургской области) ФИО1,

обвиняемого ФИО2,

защитника – адвоката Никифорова Е.О., 

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство следователя ФИО1 о прекращении уголовного дела и уголовного преследования с применением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО2, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, имеющего высшее образование, работающего генеральным директором ООО «СК «Горизонт», состоящего в зарегистрированном браке, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, не судимого, 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1992 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

органом предварительного следствия ФИО2 обвиняется в том, что он, в период с 19 июля 2018 года по 22 января 2019 года, являясь в соответствии с приказом о назначении на должность № 11 от 17 июля 2017 года генеральным директором Общества с ограниченной ответственностью «Строительная корпорация «Горизонт» (далее – ООО «СК «Горизонт», Общество), имеющего юридический адрес: 

<

...>, состоящего на налоговом учёте в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 8 по Оренбургской области (далее МРИ ФНС России № 8 по Оренбургской области, налоговый орган), осуществляя руководство текущей деятельностью организации, имея полномочия по определению основных направлений финансово-хозяйственной деятельности и распределению денежных средств Общества, выполняя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемой им коммерческой организации на основании устава Общества и в соответствии со ст. 19, ч. 1 ст. 23, ч. 2 ст. 44 Налогового Кодекса Российской Федерации, ст.ст. 6 и 7 Федерального закона от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учёте», ст. 40 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учёта и бухгалтерской отчётности в Российской Федерации, утверждённого Приказом Минфина РФ от 29 июля 1998 года № 34н, будучи ответственным за организацию и ведение бухгалтерского учёта, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за правильное и своевременное начисление и перечисление платежей в бюджетную систему Российской Федерации, находясь по юридическому адресу ООО «СК «Горизонт»: 

<

...>, зная, что возглавляемое им Общество является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии со ст. 143 НК РФ, и плательщиком налога на прибыль организаций в соответствии с п. 1 ст. 246 НК РФ, и обязано уплачивать налоги в сроки, установленные законодательством о налогах и сборах, достоверно зная об имеющейся в период с 19 июля 2018 года по 22 января 2019 года в ООО «СК «Горизонт» недоимки по налогам свыше 2250000 рублей и составляющей на 22 января 2019 года 5503742 рубля 37 копеек, а также зная о принятых налоговым органом мерах принудительного взыскания недоимки по налогам, имея реальную возможность частично погасить задолженность по налогам за счёт причитающихся Обществу денежных средств от контрагентов – ООО «Железобетон», ООО «ТД Бентонит», ООО «Александрия», физического лица М.Р.Г., имевших кредиторскую задолженность перед ООО «СК «Горизонт», действуя умышленно, незаконно, из личной заинтересованности, осознавая преступный характер своих действий, не желая добровольно и своевременно исполнять обязанности налогоплательщика, с целью сокрытия от принудительного взыскания со стороны МРИ ФНС России № 8 по Оренбургской области денежных средств организации в крупном размере, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, используя свои полномочия по распоряжению денежными средствами организации, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде непоступления законно начисленных Обществу налогов в бюджетную систему Российской Федерации, достоверно зная о бесспорном списании денежных средств в случае их поступления на расчётные счета Общества, добровольно не исполнил свою обязанность по уплате недоимки по налогам, осуществив расчёт с контрагентами денежными средствами в сумме 3475507 рублей 65 копеек путём направления от своего имени распорядительных писем-поручений в адрес руководителей контрагентов Общества о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчётные счета третьих лиц, минуя расчётные счета СК «Горизонт», то есть произвёл платежи, которые в соответствии со ст. 855 ГК РФ являются платежами более поздней очереди, чем уплата налогов и сборов.

После получения распорядительных писем представители контрагентов, исполняя волю ФИО2, неосведомлённые о его преступном умысле, направленном на сокрытие денежных средств от взыскания налоговым органом, произвели платежи на общую сумму 3475507 рублей 65 копеек. 

Так в период с 19 июля 2018 года по 22 января 2019 года ООО «СК «Горизонт» осуществило расчёты со своими контрагентами, используя счета ООО «Железобетон» - на сумму 3183006 рублей 78 копеек, ООО «ТД Бентонит» - на сумму 170679 рублей 87 копеек, ООО «Александрия» - на сумму 21821 рубль, через счёт М.Р.Г. – на сумму 100000 рублей.

Тем самым, в нарушение очерёдности, установленной п. 2 ст. 855 ГК РФ, ФИО2, зная, что при недостаточности денежных средств на счёте для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств производится в установленной законом очередности, игнорируя данные требования, в период с 19 июля 2018 года по 22 января 2019 года сокрыл имеющиеся денежные средства ООО «СК «Горизонт», имея реальную возможность получить на расчётные счета Общества денежные средства из дебиторской задолженности, на общую сумму 3475507 рублей 65 копеек, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.

Таким образом, ФИО2 в период с 19 июля 2018 года по 22 января 2019 года сокрыл денежные средства, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам в сумме 3475507 рублей 65 копеек, что является крупным размером.

Действия ФИО2 квалифицированы по ч. 1 ст. 1992 УК РФ.

В судебном заседании следователь ФИО1 ходатайство поддержала.

Обвиняемый ФИО2 и защитник Никифоров Е.О. выразили согласие на прекращение уголовного дела с назначением ФИО2 меры уголовно- правового характера в виде судебного штрафа. 

Прокурор дал заключение о том, что представленные материалы дают основания для удовлетворения ходатайства следователя. 

Выслушав участников судебного разбирательства, исследовав материалы уголовного дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со ст. 762УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначениемсудебногоштрафав случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред.

В силу ст. 251 УПК РФ суд по ходатайству следователя с согласия руководителя следственного органа, либо по собственной инициативе в случаях, предусмотренных ст. 762 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело в отношении обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причинённый преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Судом установлено, что постановление следователя ФИО1 о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО2 представлено в суд надлежащим должностным лицом с согласия руководителя следственного органа, данное постановление соответствует требованиям ст. 251 УПК РФ.

Обвиняемый ФИО2 впервые привлекается к уголовной ответственности и обвиняется в совершении преступления, относящегося к категории небольшой тяжести, вину признал, в содеянном раскаялся, выразил согласие на прекращение уголовного дела и назначение меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Последствия и правовые основания прекращения уголовного дела, предусмотренные ст. 251 УПК РФ и ст. 762 УК РФ, ФИО2 разъяснены и понятны.

Предъявленное ФИО2 обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1992 УК РФ, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Изучением данных о личности установлено, что ФИО2 состоит в зарегистрированном браке, продолжает трудовую деятельность в качестве генерального директора ООО «СК «Горизонт». Обвиняемый имеет постоянное место регистрации и жительства, где участковым уполномоченным инспектором полиции и соседями характеризуется с положительной стороны, как добрый и неконфликтный человек. Кроме того, за большой вклад в строительство, ремонт зданий и объектов в г.г. Новотроицке, Гае Оренбургской области ФИО2 награждён многочисленными благодарностями и почётными грамотами, включён в Национальный реестр специалистов в области строительства. На диспансерных учётах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, имеет заболевание.

Ущерб, причинённый государству в результате преступления, ФИО2 возмещён в полном объёме, что подтверждается материалами дела.

Учитывая вышеизложенное, суд приходит к выводу о том, что ходатайство следователя ФИО1 о прекращении уголовного дела и назначении ФИО2 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа подлежит удовлетворению.

Размер судебного штрафа и срок, в течение которого ФИО2 обязан его уплатить, суд устанавливает на основании положений ст. 1045 УК РФ с учётом тяжести совершённого преступления, имущественного и семейного положения обвиняемого.

Судьбу вещественных доказательств подлежит определить в соответствии с требованиями ст. 81 УПК РФ.

На основании ч. 9 ст. 115 УПК РФ, суд приходит к выводу об отмене ареста на имущество ФИО2, наложенного на основании постановления Новотроицкого городского суда Оренбургской области от 10 апреля 2019 года, поскольку необходимость в его сохранении отпала. 

Руководствуясь ст.ст. 251, 256, 4462 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

ходатайство следователя Новоорского МСО СУ СК РФ по Оренбургской области ФИО1 о прекращении уголовного дела и применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении ФИО2 удовлетворить.

Уголовное дело в отношении ФИО2, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 1992 УК РФ, прекратить на основании ст. 762 УК РФ и ст. 251УПКРФ, освободив его от уголовной ответственности в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Установить размер судебного штрафа в сумме 200000 рублей, срок оплаты судебного штрафа – в течение 60 дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу.

Разъяснить ФИО2, что в случае неуплаты им судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд по представлению судебного пристава-исполнителя в порядке, установленном Уголовно-процессуальным кодексом РФ, отменяет постановление о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного кодекса РФ.

Указать ФИО2 на необходимость предоставления сведений об уплатештрафасудебномуприставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплатысудебногоштрафа.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке отменить.

Вещественные доказательства по делу - документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия 13 февраля 2019 года в офисе ООО «СК «Горизонт», в ходе выемки 15 апреля 2019 года у М.Р.Г., в ходе выемки 17 апреля 2019 года в ООО «Александрия», в ходе выемки 28 мая 2019 года в ООО «Железобетон», хранящиеся в комнате хранения вещественных доказательств следственного отдела по г. Новотроицк СУ СК РФ по Оренбургской области, - вернуть по принадлежности.

Арест, наложенный на имущество, принадлежащее ФИО2: легковой автомобиль марки Мitsubishi Pajero 3.8 LWВ, государственный регистрационный знак № регион, VIN №, 2007 года выпуска; легковой автомобиль марки Мitsubishi АSХ 1.8, государственный регистрационный знак №, VIN №, 2014 года выпуска, - отменить.

Оплату судебного штрафа произвести по следующим реквизитам: получатель – УФК по Оренбургской области (Следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Оренбургской области л/счёт 

<

***>), ИНН 

<

***>, КПП 561001001, БИК 045354001 в Отделении Оренбург г. Оренбург, р/с 

<

***>, КБК 41711621010016000140, ОКТМО 53701000, УИН 00000000000000000000.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда через Новотроицкий городской суд Оренбургской области в течение 10 суток со дня его вынесения.

Председательствующий О.В. Антипова