№

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Белгород 11 декабря 2017 года

Свердловский районный суд г. Белгорода в составе:

председательствующего - судьи Александрова А.И., 

при секретаре Ходячих А.М.,

с участием в судебном разбирательстве:

государственного обвинителя Бондаренко О.Е.;

защитника – адвоката Годуева С.И., представившего удостоверение № и ордер №;

подсудимого ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО1, 

<

данные изъяты>,

в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 194 ч.1, 194 ч.1, 194 ч.1, 194 ч.1 УК РФ, - 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил ряд уклонений от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, в крупном размере (4 эпизода), следующим образом.

В октябре 2014 года ФИО1 приобрел за пределами таможенной территории Евразийского экономического союза (далее - таможенная территория ЕАЭС), не намереваясь при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС уплачивать причитающиеся таможенные платежи, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, по цене не менее 38 000 евро, пассажирский автобус Вольво VIN: №, ложные сведения о котором неустановленными лицами были незаконно внесены в базу данных органов ГИБДД Чеченской Республики, как находившегося на территории Российской Федерации в свободном обращении с ДД.ММ.ГГГГ во владении гражданина Российской Федерации КМБ КМБ, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. Так, при первичной регистрации был указан заведомо подложный паспорт транспортного средства №, якобы выданный Дагестанской таможней. Транспортное средство зарегистрировано за заведомо подложными государственными регистрационными знаками №. 

В продолжение своих преступных действий по уклонению от уплаты таможенных платежей, ДД.ММ.ГГГГ в МРЭО и ТН ГИБДД МВД по 

<

адрес> (Алания), по заявлению от имени КМБ, ФИО1 с помощью неустановленных лиц осуществлены регистрационные действия по замене подложных государственных регистрационных знаков № и паспорта транспортного средства № подлинными. Взамен были выданы: государственный регистрационный знак № и ПТС №

После этого ФИО1 с помощью неустановленных лиц был оформлен фиктивный договор от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что сын ФИО1 – ДМА приобрел данный автобус у КМБ, по заявлению от имени которого ДД.ММ.ГГГГ в РЭГ № ГИБДД ОМВД по Моздокскому району МВД по Республике Северная-Осетия (Алания) произведено изменение в регистрационных данных относительно собственника транспортного средства и замены государственного регистрационного знака на №, собственником которого фактически являлся ФИО1, и который использовал автобус для пассажирских перевозок по территории Российской Федерации, а также в иных личных вышеуказанных целях, уклоняясь таким образом от уплаты таможенных платежей в период времени с октября 2014 года по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО1 в период времени с октября 2014 года по ДД.ММ.ГГГГ, когда автобус был изъят должностным лицом Белгородской таможни по адресу 

<

адрес>, уклонился от уплаты в Белгородскую таможню, расположенную по адресу 

<

адрес>-а, то есть на территории 

<

адрес>, таможенных платежей в крупном размере в сумме 3 031 572 рубля 82 копейки. 

Продолжая свои преступные действия, в марте 2015 года ФИО1 приобрел за пределами таможенной территории ЕАЭС, не намереваясь при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС уплачивать причитающиеся таможенные платежи, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, пассажирский автобус Неоплан VIN №, ложные сведения о котором неустановленными лицами были незаконно внесены в базу данных органов ГИБДД Чеченской Республики, как находившегося на территории Российской Федерации в свободном обращении с ДД.ММ.ГГГГ во владении гражданина Российской Федерации ДМД ДМДа, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. При первичной регистрации был указан заведомо подложный паспорт транспортного средства №, якобы выданный Дагестанской таможней. Транспортное средство зарегистрировано за заведомо подложными государственными регистрационными знаками №. 

В продолжение своих преступных действий по уклонению от уплаты таможенных платежей ДД.ММ.ГГГГ в МРЭО и ТН ГИБДД МВД по 

<

адрес> – Алания, по заявлению от имени ДМД, ФИО1 с помощью неустановленных лиц осуществлены регистрационные действия по замене подложных государственных регистрационных знаков 

<

***> и паспорта транспортного средства № подлинными. Взамен были выданы государственные регистрационные знаки 

<

***> и паспорт транспортного средства №. 

После этого ФИО1 при помощи неустановленных лиц оформил фиктивный договор от ДД.ММ.ГГГГ, о том, что он приобрел данный автобус у ДМД В этот же день ДД.ММ.ГГГГ фиктивный договор купли-продажи был представлен в РЭО-7 УГИБДД МВД по Чеченской Республике вместе с заявлением от имени ФИО1 о внесении изменения, в связи с изменением собственника автобуса NEOPLAN VIN №, в результате чего ДД.ММ.ГГГГ произведены регистрационные действия по замене сведений о собственнике, которым стал ФИО1

ДД.ММ.ГГГГ в МРЭО ГИБДД МВД по Республике Северная-Осетия – Алания от имени ФИО1 подано заявление о замене государственных регистрационных знаков и паспорта транспортного средства, согласно которого ФИО1 были выданы: государственные регистрационные знаки 

<

***>, взамен 

<

***>, в связи с утерей, паспорт транспортного средства № взамен №, а само транспортное средство - автобус NEOPLAN, VIN №, ФИО1 использовал для пассажирских перевозок по территории Российской Федерации, а также в иных личных вышеуказанных целях, уклоняясь таким образом от уплаты таможенных платежей в период времени с марта 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО1 в период времени с марта 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ, когда автобус был изъят должностным лицом Белгородской таможни по адресу: 

<

адрес>-а, уклонился от уплаты в Белгородскую таможню, расположенную по адресу 

<

адрес>-а, то есть на территории 

<

адрес>, таможенных платежей в крупном размере в сумме 3 602 791 рубль 86 копеек. 

Продолжая свои преступные действия, в феврале 2016 года ФИО1 приобрел за пределами таможенной территории ЕАЭС, не намереваясь при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС уплачивать причитающиеся таможенные платежи, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, по цене не менее 22 400 евро пассажирский автобус Сетра, VIN 

<

***>, ложные сведения о котором неустановленными лицами были незаконно внесены в базу данных органов ГИБДД Чеченской Республики, как находившегося на территории Российской Федерации в свободном обращении с ДД.ММ.ГГГГ во владении гражданина Российской Федерации МИС МИС, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. При первичной регистрации были указаны заведомо подложные паспорт транспортного средства №, якобы выданный РЭО № УГИБДД МВД по Чеченской Республике, и заведомо подложные государственные регистрационные знаки №. 

В продолжение своих преступных действий по уклонению от уплаты таможенных платежей ДД.ММ.ГГГГ по заявлению от имени гражданина ХАГ, ДД.ММ.ГГГГ г.р., действующего якобы по доверенности от ДД.ММ.ГГГГ от имени МИС, ФИО1 с помощью неустановленных лиц в МРЭО УГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация в 

<

адрес>) произведена замена подложных государственных регистрационных знаков № и паспорта транспортного средства ПТС № на подлинные государственные регистрационные знаки № и паспорт транспортного средства №.

После этого ФИО1 при помощи неустановленных лиц оформил фиктивный договор от ДД.ММ.ГГГГ о том, что тёща ФИО1 – КТИ приобрела данный автобус у ХАГ, действующего якобы по доверенности от ДД.ММ.ГГГГ от имени МИС, и ДД.ММ.ГГГГ фиктивный договор купли-продажи был представлен в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>), где были внесены изменения в регистрационные данные по замене собственника с МИС на КТИ, а само транспортное средство - автобус Сетра, VIN №, ФИО1 использовал для пассажирских перевозок по территории Российской Федерации, а также в иных личных вышеуказанных целях, уклоняясь таким образом от уплаты таможенных платежей в период времени с февраля 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО1 в период времени с февраля 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ, когда автобус был изъят должностным лицом Белгородской таможни по адресу: 

<

адрес>-а, уклонился от уплаты в Белгородскую таможню, расположенную по адресу: 

<

адрес>-а, то есть на территории 

<

адрес>, таможенных платежей в крупном размере в сумме 3 674 856 рублей 2 копейки. 

Продолжая свои преступные действия, в октябре 2016 года ФИО1 приобрел за пределами таможенной территории ЕАЭС, не намереваясь при ввозе на таможенную территорию ЕАЭС уплачивать причитающиеся таможенные платежи, с целью уклонения от уплаты таможенных платежей, по цене не менее 9 000 евро пассажирский автобус Сетра VIN №.

В продолжение своих преступных действий по уклонению от уплаты таможенных платежей, ФИО1 при помощи неустановленных лиц оформил фиктивные документы: подложный паспорт транспортного средства №, якобы выданный ДД.ММ.ГГГГ Ногинской таможней ПАА, ДД.ММ.ГГГГ г.р., и договор от ДД.ММ.ГГГГ купли-продажи о том, что ХМВ якобы приобрел данный автобус у ПАА, на основании которых ДД.ММ.ГГГГ в МРЭО ГИБДДМВД по 

<

адрес> была произведена государственная регистрация транспортного средства Сетра, VIN №, с выдачей государственных регистрационных знаков №, собственником которого фактически являлся ФИО1, и который использовал автобус для пассажирских перевозок по территории Российской Федерации, а также в иных личных вышеуказанных целях, уклоняясь таким образом от уплаты таможенных платежей в период времени с октября 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ.

Таким образом, ФИО1 в период времени с октября 2016 года по ДД.ММ.ГГГГ, когда автобус был изъят должностным лицом Белгородской таможни возле дома по адресу: 

<

адрес>, уклонился от уплаты в Белгородскую таможню, расположенную по адресу 

<

адрес>-а, то есть на территории 

<

адрес>, таможенных платежей в крупном размере в сумме 3 892 613 рублей 64 копейки. 

В судебном заседании ФИО1 виновным себя в уклонении от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, в крупном размере, признал частично.

ФИО1 показал, что к перемещению вышеуказанных транспортных средств через таможенную границу он не причастен. Приобретая автобусы, полагал, что они уже оформлены в таможенном отношении неустановленными лицами, то есть неким образом уже прошли таможенную очистку и разрешены к использованию по назначению на территории Российской Федерации. Признает, что не умышленно, то есть по неосторожности, уклонился от уплаты таможенных платежей.

Вина Дубенского в таких умышленных преступлениях небольшой тяжести подтверждается следующими исследованными в суде доказательствами.

По уклонению от уплаты таможенных платежей, причитающихся к уплате за ввоз на таможенную территорию ЕАЭС транспортного средства Вольво VIN: №.

Свидетель ЕДА - оперуполномоченный по ОВД ОРО Белгородской таможни, показал, что проводил оперативно-розыскные мероприятия, в ходе которых установлен факт того, что ФИО1 организовал ввоз пассажирских автобусов с территории стран Евросоюза на территорию Российской Федерации без уплаты таможенных платежей. Свидетель ОТВ - главный государственный таможенный инспектор отдела таможенного контроля после выпуска товаров Белгородской таможни, показала, что проводила выездную таможенную проверку у ИП ФИО1, в ходе которой было установлено, что автобус «ВОЛЬВО В12В 4Х2» (VIN №) незаконно перемещен через таможенную границу Евразийского экономического союза, и в отношении него не уплачены ввозные таможенные платежи. 

Свидетель БВС - главный менеджер контроллера ВТБ24 (ПАО) ОО «На Попова» 

<

адрес>, показала, что ДД.ММ.ГГГГ в операционный офис ВТБ24 (ПАО) на 

<

адрес> обратилась ранее ей неизвестная и не являющаяся родственницей ДСН с просьбой перевода денежных средств в сумме 38 000 евро с ее счета №. Перевод осуществлялся в Испанию с целью приобретения транспортного средства Вольво с регистрационным знаком №, согласно предъявленного счета ДСН, где были указаны реквизиты банка для перечисления. ДСН внесла на свой счет 38 250 евро через кассу, и заполнила анкету собственноручно, где указала страну назначения - Испания. Перевод был фактически осуществлен ДД.ММ.ГГГГ. При обращении ДСН предъявляла ей, то есть БВС, документ, похожий на фактуру-проформу от ДД.ММ.ГГГГ №, согласно которой иностранная компания Autocares LERMA выставляет счет на оплату на имя ДСН на приобретение ТС Вольво. Номер счета - ES2521№.

Данные показания подтвердила в судебном заседании свидетель ДСН

Свидетель ЕЕС показала, что с сентября 2014 года по август 2017 года работала в АО «Страховая бизнес группа» в 

<

адрес>. 

ДД.ММ.ГГГГ в фирму обратился ФИО1 с заявлением о заключении договора обязательного страхования гражданской ответственности владельца транспортного средства - автобуса Вольво. 

ДД.ММ.ГГГГ в офис снова обратился ФИО1 с заявлением в простой письменной форме о замене собственника с ФИО1 на КМБ, в связи с ошибкой. ФИО1 передал ей копию паспорта КМБ 

ДД.ММ.ГГГГ к ней обратился ФИО1 с просьбой изменить сособственника с КМБ на ДМА, и ФИО1 был выдан новый бланк полиса ЕЕЕ № от ДД.ММ.ГГГГ в рамках действующего договора страхования. Впоследствии действие договора продлевалось на 1 год. 

Такие показания свидетеля ФИО2 подтверждены показаниями УНВ – бывшего директора филиала указанной страховой компании.

По делу имеются вещественные доказательства: таможенное постановление о наложении ареста на товары от ДД.ММ.ГГГГ, таможенный акт о наложении ареста на товары от ДД.ММ.ГГГГ (т.8, л.д. 220-222).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, автобус Вольво VIN: № находится по адресу: 

<

адрес>-а (т.5, л.д. 127-129). 

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, произведено изъятие автобуса Вольво VIN: № (т.5, л.д. 132-135).

Вещественное доказательство - автобус Вольво VIN: № регистрационный знак 

<

***>, приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства и находится на ответственном хранении у ФИО1 (т.5, л.д. 141).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для внесения изменений в регистрационные данные транспортного средства Вольво VIN № в МРЭО и ТН ГИБДД МВД по Республике РСО-Алания, которые приобщены к делу, в том числе копия ПТС с отметкой о выдаче взамен утерянного (т.5, л.д. 157-160). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для внесения изменений в регистрационные данные транспортного средства Вольво VIN № в РЭГ № ГИБДД ОМВД по 

<

адрес> Республике РСО-Алания (т.5, л.д. 171-174). 

Документы осмотрены протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ и приобщены в качестве вещественных доказательств, в том числе копия указанного ПТС (т.5, л.д. 175-176, 177-182).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для страхования транспортного средства Вольво VIN № в АО «Страховая Бизнес Групп» (т.5, л.д. 184-185). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка паспорта транспортного средства автобуса Вольво VIN: № (т.5, л.д. 213-214).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ паспорта транспортного средства автобуса Вольво VIN: №,, установлено, что в разделе особые отметки содержатся записи: «ВЗАМЕН УТЕР. ПТС №-ДД.ММ.ГГГГ ЗАМЕНА ГРЗ». Первым собственником является КМБ. Вторым собственником является ДМА (т.5, л.д. 215-216). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка в ООО «Майл.ру» электронного почтового ящика подсудимого «

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов (т.5, л.д. 228-232). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика 

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов, установлено, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ автобус Вольво находился и был зарегистрирован за пределами РФ, что было известно Дубенскому. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика БЗЖ 

<

данные изъяты> в адрес ФИО1 

<

данные изъяты>ru направлена фотография паспорта КМБ которая была представлена ФИО1 в страховую компанию АО «Страховая Бизнес Группа» в период ДД.ММ.ГГГГ (т.6, л.д. 1-181.

Протоколом от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ПАО ВТБ 24 заявлений на валютный перевод ДСН и анкеты (т.9, л.д. 5-8).

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №, свободная рыночная стоимость пассажирского автобуса «Вольво VIN №» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 2 197 483,00 рубля (т.4, л.д. 178-183).

Согласно заключению специалистов от ДД.ММ.ГГГГ и требования об уплате таможенных платежей от ДД.ММ.ГГГГ №, сумма неуплаченных таможенных платежей за транспортное средство «Вольво VIN №» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 3 031 572,82 рубля (т.4, л.д. 189-193; т.12, л.д. 188).

Согласно ответу Центрального Информационно-технического таможенного управления ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, сведения по транспортному средству Вольво VIN № в Центральной базе данных ЕАИС таможенных органов не найдены (т.1, л.д. 52).

Согласно ответу Главного управления по обеспечению безопасности дорожного движения МВД РФ от ДД.ММ.ГГГГ № по результатам проведенной проверки в Управлении ГИБДД МВД России по Чеченской Республике регистрация транспортного средства Вольво VIN № была признана недействительной и аннулирована ДД.ММ.ГГГГ соответственно (т.11, л.д. 111). 

Согласно ответу Администрации МО «Сельсовет Губденский» 

<

адрес> Республики Дагестан от ДД.ММ.ГГГГ №, гражданин КМБ, ДД.ММ.ГГГГ г.р., умер ДД.ММ.ГГГГ (т.11, л.д. 136-138).

По уклонению от уплаты таможенных платежей, причитающихся к уплате за ввоз на таможенную территорию ЕАЭС транспортного средства Неоплан VIN №.

Свидетель КИА - оперуполномоченный по ОВД ОРО Белгородской таможни, показал, что в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что документы подтверждающие законность ввоза и нахождения на территории Российской Федерации вышеуказанного автобуса, отсутствуют. 

Свидетель ТОА - главный государственный таможенный инспектор отдела таможенного контроля после выпуска товаров Белгородской таможни, показала, что проводила камеральную таможенную проверку по факту неуплаты таможенных платежей при ввозе указанного транспортного средства. Установлено, что документы подтверждающие законность ввоза и нахождения на территории Российской Федерации вышеуказанного автобуса, отсутствуют.

Свидетель ЕЕС пояснила, что с сентября 2014 года по август 2017 года она работала в АО «Страховая бизнес группа» в 

<

адрес>. В декабре 2015 года оформляла ФИО1 полис ОСАГО на автобус Неоплан, собственником которого являлся ДМД. При этом ей ФИО1 на электронный адрес высылалась копия паспорта ДМД с отметкой о его смерти. Впоследствии ФИО1 прислал копию паспорта без отметки о смерти, и она произвела страхование ОСАГО транспортного средства автобуса Неоплан. ДД.ММ.ГГГГ к ней снова обратился ФИО1 с заявлением о заключении нового договора ОСАГО. Новым собственником был ФИО1 вместо ДМД 

Свидетель УНВ дал в суде аналогичные показания.

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведен осмотр документов, обнаруженных и изъятых в автобусе Неоплан VIN № №, и установлено, что первым собственником был ФИО3, а в дальнейшем таковым стал ФИО1 (т.4, л.д. 208-209). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для перерегистрации автобуса Неоплан VIN № № в РЭО-7 УГИБДД по Чеченской Республике, которые осмотрены протоколом осмотра (т.5, л.д. 6-8; 9-10), и приобщены в качестве вещественных доказательств: чек №_130416_07471135 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате государственной пошлины в размере 850 рублей на 1-м листе; заявление № от ДД.ММ.ГГГГ в РЭО-7 УГИБДД МВД по Чеченской Республике от имени ФИО1 о внесении изменений, в связи с изменением собственника автобуса NEOPLAN № L, 2006 года выпуска, VIN № № на 1-м листе формата А-4; копия страхового полиса серии ЕЕЕ № ОСАГО, выданного АО «Страховая бизнес группа» от ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе формата А-4; копия паспорта ФИО1 №, выдан отделением № ОПВС УВД 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ на 1-м листе формата А-4; договор купли-продажи транспортного средства NEOPLAN № L, VIN № № от ДД.ММ.ГГГГ на 2-х листах формата А-4; копия ПТС №№ с отметкой о выдаче взамен утраченного (т.5, л.д. 12-20). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для перерегистрации автобуса Неоплан VIN № № МРЭО ГИБДД МВД по РСО-Алания, документы осмотрены (т.5, л.д. 27-31). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ изъятых в ходе выемки документов, послуживших основанием для перерегистрации автобуса Неоплан VIN № № в МРЭО ГИБДД МВД по РСО-Алания установлено, что заявление № от ДД.ММ.ГГГГ подано в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> Алания от имени ДМД о внесении изменений в регистрационные данные, в связи с получением ГРЗ с выдачей ПТС, СТС, ГРЗ, согласно которого в связи с утерей № и ПТС № неустановленное лицо на имя ДМД получило другой № и ПТС №, представив помимо данного заявления договор, совершенный в простой письменной форме Б/Н от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, страховой полис серии ЕЕЕ № от ДД.ММ.ГГГГ, СТС № от ДД.ММ.ГГГГ, квитанции на оплату 3 300 рублей: № и № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно чек-ордера ОАО «Сбербанка России» № от ДД.ММ.ГГГГ, с банковской карты №****№, принадлежащей БЗЖ, произведена оплата государственной пошлины в размере 2 000 рублей за ДМД, ДД.ММ.ГГГГ г.

<

адрес> чек-ордера ОАО «Сбербанка России» № от ДД.ММ.ГГГГ, с банковской карты №****№, принадлежащей БЗЖ, произведена оплата государственной пошлины в размере 1 300 рублей за ДМД, ДД.ММ.ГГГГ г.р., согласно заявлению № от ДД.ММ.ГГГГ, поданного в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> – Алания от имени ФИО1, произведена замена №, взамен №, в связи с утерей, ПТС № взамен ПТС №, СТС № Согласно заявлению, ФИО1 был представлен документ № от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ, через терминал № «КивиБанк» от имени НЕЛ (адрес: Калмыкия, 

<

адрес>) в адрес УФК РФ по РСО-А (МВД по РСО-А)) оплачена государственная пошлина за замену ПТС, РГЗ и СТС в размере 3 300 рублей, с зачислением сдачи на номер мобильного телефона №, принадлежащего ПЛН (т.5, л.д. 32-33). 

Указанные выше документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.5, л.д. 36-48).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для завершения процедуры таможенного транзита автобуса Неоплан VIN № № в Северо-Осетинской таможне (т.5, л.д. 52-55).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ изъятых в ходе выемки документов, послуживших основанием для завершения процедуры таможенного транзита автобуса Неоплан VIN № ДД.ММ.ГГГГ на ТП МАПП «Нижний Зарамаг» Северо-Осетинской таможни установлено, что ДД.ММ.ГГГГ на пункте пропуска Каменный Лог Ошмянской таможни Республики Беларусь началась процедура таможенного транзита указанного ТС, которая была завершена ДД.ММ.ГГГГ на ТП МАПП «Нижний Зарамаг» Северо-Осетинской таможни. Автобус отправлялся из Германии в Южную Осетию в адрес БЗЖ, чье имя звучало неоднократно (т.5, л.д. 56-58). 

Данные документы приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств и хранятся при уголовном деле (т.5, л.д. 59-66).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ООО «Майл.ру» электронного почтового ящика «

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов (т. 5, л.д. 228-232).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика «

<

данные изъяты>, содержимое которого изъято в ООО «Майл.ру» за период 2015-2016 годов, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ из почтового ящика анзор БЗЖ 

<

данные изъяты>.com (отправлено БЗЖ) на почтовый ящик ФИО1 - Алекс 

<

данные изъяты> направлены фотографии автобуса Неоплан синего цвета с изображением волн без регистрационных знаков, внешне похожего на автобус Неоплан VIN №. Дата съемки ДД.ММ.ГГГГ, то есть до начала процедуры таможенного транзита. Регистрационные действия в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (Алания) от имени ДМД производились ДД.ММ.ГГГГ, то есть ФИО1 явно и достоверно знал о факте нахождения данного транспортного средства за пределами таможенной территории ЕАЭС (т.6, л.д. 1-181).

По делу имеются вещественные доказательства: оптический диск с сообщениями из ящика 

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов (т.6, л.д. 182,185).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ расширенных выписок счетов ФИО1 в ПАО «Сбербанк», установлено перечисление денежных средств на банковскую карту № ФИО1 с банковской карты №, принадлежащей БЗЖ: ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 рублей; ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000 рублей (т.8, л.д. 57-59).

По делу имеются вещественные доказательства: оптический диск с расширенными выписками счетов ФИО1 в ПАО «Сбербанк» (т.8, л.д. 60-61).

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №, свободная рыночная стоимость пассажирского автобуса «Неоплан», VIN №, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, составила 3 953 197,00 рублей (т.4, л.д. 178-183).

Согласно заключению специалистов от ДД.ММ.ГГГГ и требования об уплате таможенных платежей от ДД.ММ.ГГГГ №, сумма неуплаченных таможенных платежей за транспортное средство «Неоплан», VIN №, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 3 602 791,86 рубль (т.4, л.д. 189-193; т. 12, л.д. 187).

Согласно письму Минской Центральной таможни Республики Беларусь от ДД.ММ.ГГГГ № ТП02/9568, на транспортное средство «Неоплан», VIN №, была оформлена процедура таможенного транзита от ДД.ММ.ГГГГ, которая была завершена ДД.ММ.ГГГГ (т.11, л.д. 18). 

Согласно ответу Центрального Информационно-технического таможенного управления ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, транспортное средство «Неоплан», VIN №, помещено под процедуру таможенного транзита ДД.ММ.ГГГГ через пункт пропуска Каменный Лог Ошмянской таможни Республики Беларусь, которая была завершена ДД.ММ.ГГГГ на ТП МАПП «Нижний Зарамаг» Северо-Осетинской таможни. Иных сведений о последующем пересечении таможенной границы ЕАЭС в базе данных не содержится (т.9, л.д. 96-104).

Согласно ответу Главного управления по обеспечению безопасности дорожного движения МВД РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, по результатам проведенной проверки в Управлении ГИБДД МВД России по Чеченской Республике регистрация транспортного средства «Неоплан», VIN №, была признана недействительной и аннулирована ДД.ММ.ГГГГ (т.11, л.д. 111).

Согласно ответу Администрации МО «Сельсовет Губденский» 

<

адрес> Республики Дагестан от ДД.ММ.ГГГГ №, гражданин ДМД, ДД.ММ.ГГГГ г.р., умер ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно ответу ООО «Беккер-Стерлиц Путешествий» (Германия) от ДД.ММ.ГГГГ установлено, что автобус «Неоплан», VIN №, принадлежал фирме Lewitz Reisen GmbH в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, и ДД.ММ.ГГГГ был продан фирме Saleh GmbH (Германия), что подтверждает нахождение данного автобуса за пределами таможенной территории ЕАЭС (т.9, л.д. 119-120). 

По уклонению от уплаты таможенных платежей, причитающихся к уплате за ввоз на таможенную территорию ЕАЭС транспортного средства «Сетра», VIN 

<

***> №.

Свидетель БВЮ - оперуполномоченный по ОВД ОРО Белгородской таможни, проводивший ОРМ по данному эпизоду, пояснил, что при проведении оперативно-розыскных мероприятий был установлен факт уклонения от уплаты таможенных платежей в крупном размере при ввозе на территорию России пассажирского автобуса – Сетра № VIN: 

<

***> №, 2001 года выпуска. Собственником данного транспортного является КТИ. Установлено, что КТИ является близкой родственницей (матерью жены) ФИО1.

Свидетель КИВ - главный государственный таможенный инспектор отдела таможенного контроля после выпуска товаров Белгородской таможни, проводивший камеральную таможенную проверку по факту уклонения от уплаты таможенных платежей за автобус Сетра, показал, что согласно копий документов, представленных служебной запиской ОРО, МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>) на указанный автобус были выданы: паспорт транспортного средства и дубликат паспорта транспортного средства. Для получения сведений о проведении регистрационных действий с автобусом «Сетра», VIN W№, в ходе проведения таможенной проверки в адрес МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>) направлен запрос. В ответ на запрос в Белгородскую таможню поступило письмо МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>), которым представлены копии регистрационных документов, предоставляемых для получения дубликата ПТС №. Информация и документы в отношении ПТС №, информация о котором также содержится в запросе, представлены не были. Согласно представленным документам, регистрационные действия с автобусом «Сетра», VIN W№, и получение дубликата ПТС произведены ФИО1 по генеральной доверенности. В представленных документах сведений о ПТС, выданном таможенным органом на автобус «Сетра», VIN W№, отсутствуют. В адрес МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>) направлен запрос для получения сведений и копии документов: ПТС №, и всех документов, представленных для его получения, в том числе договора права собственности на автобус «Сетра», VIN W№; ПТС таможенного органа, взамен которого был выдан ПТС №, или сведений о нём, при отсутствии копии. С целью определения свободной рыночной стоимости транспортного средства, для установления размера неуплаченных таможенных платежей в отношении автобуса «Сетра», VIN №, решением от ДД.ММ.ГГГГ назначена таможенная экспертиза, получено заключение таможенного эксперта от ДД.ММ.ГГГГ, в отделе товарной номенклатуры происхождения товаров и торговых ограничений Белгородской таможни определен код по ЕТН ВЭД ЕАЭС, а отделом контроля таможенной стоимости Белгородской таможни определена таможенная стоимость, произведен расчет таможенных платежей, которые составили 3 674 856,02 рублей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ. 

Свидетель СДВ - главный финансовый консультант ВТБ24 (ПАО) ОО «На Попова» 

<

адрес>, показала, что 15 и ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 осуществлял валютные переводы в адрес иностранного банка на суммы 7 400 и 15 000 евро за приобретение транспортного средства. 

Из оглашенных показаний свидетеля КТИ следует, что автобус «СЕТРА-S» г/н № RUS, был оформлен на нее по просьбе ее зятя ФИО1, в связи с тем, что потом данное транспортное средство у нее, как у пенсионера, может освобождаться от уплаты транспортного налога. По данному факту была выписана на имя ФИО1 нотариальная доверенность №, согласно которой ФИО1 имеет право от её имени совершать определенные действия, в том числе и по регистрации в органах ГИБДД, в отношении данного транспортного средства. Она передала нотариально заверенную указанную доверенность своему зятю ФИО1, который затем прибрел автобус «Сетра». Где, в каком точно месте, и у кого именно, ФИО1 приобретал автобус «Сетра», ей неизвестно, она этим не интересовалась. Какие документы ФИО1 предоставлял в органы ГИБДД, и какие документы были получены, ей также неизвестно (т.3, л.д. 123-124).

Согласно акту обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ, произведено обследование транспортного средства «Сетра», VIN №, по адресу: 

<

адрес>-а (т.1, л.д. 193-199).

Согласно протоколу изъятия предметов и документов при проведении гласных ОРМ от ДД.ММ.ГГГГ, было изъято транспортное средство «Сетра», VIN №, и документы (т.1, л.д. 200-209). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, автобус «Сетра», VIN №, осмотрен и находится на открытой площадке КХВД ФИО4 им ДВА, как признанный и приобщенный к делу в качестве вещественного доказательства (т.5, л.д. 69-75, 76). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ документов, обнаруженных и изъятых в автобусе «Сетра», №, установлено, что титульным собственником данного транспортного средства является КТИ (т.5, л.д. 77-78). 

По делу имеются вещественные доказательства: свидетельство о регистрации ТС, свидетельство о соответствии тахографа, бланк страхового полиса, чек об оплате страховой суммы, квитанция Северо-Осетинского филиала ОАО «Альфа-Страхование», сведения о договоре ОСАГО, копия сведений о договоре ОСАГО, доверенность, диагностическая карта на автобус «Сетра», VIN № (т.5, л.д. 79-81).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка документов, послуживших основанием для перерегистрации автобуса «Сетра» VIN: № в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес>, которые были осмотрены и приобщены в качестве вещественных доказательств, в том числе: копия ПТС с отметками о выдаче взамен утраченного (т.5, л.д. 88).

В деле имеются вещественные доказательства: заявление № от ДД.ММ.ГГГГ в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> от имени представителя собственника МИС – ХАГ, о внесении изменения в связи с утратой ПТС № и сдачей регистрационных знаков № на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN: № на 1-м листе формата А-4; чек - ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на оплату госпошлины на сумму 1 300 рублей от имени ХАГ за регистрационные действия ГИБДД МВД по 

<

адрес> с дислокацией в 

<

адрес> в УФК РАС УГИБДД МВД по 

<

адрес>; копия доверенности № № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А4 с печатным текстом на право управлять и распоряжаться автобусом «Сетра S 319 GT HD», VIN: 

<

***> №, гражданину ХАГ, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; объяснение на 1 листе формата А от ДД.ММ.ГГГГ от гражданина ХАГ об утере при неизвестных обстоятельствах ПТС № на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN: №; карточка учета транспортного средства - автобуса «Сетра S 319 GT HD», VIN: №, г/н №, на 1 листе формата А4 с информацией о регистрации данного автобуса на имя МИС, ДД.ММ.ГГГГ г.р.; копия дубликата ПТС № на 1 листе формата А4 на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN: №, г/н №; заявление № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А 4 в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> (дислокация 

<

адрес>) от имени ФИО1; объяснение на 1 листе формата А 4 от ДД.ММ.ГГГГ от гражданина ФИО1 об утере при неизвестных обстоятельствах ПТС № на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN: №; копия дубликата ПТС № № на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN: № на 1-м листе формата А4; копия доверенности № 

<

адрес>2 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 листе формата А4 на право покупки автомобиля любой марки, подписания договора-купли продажи и иных документов, на право совершения регистрационных действий в органах ГИБДД, управления автомобилем ФИО1 от имени КТИ; карточка учета транспортного средства - автобуса «Сетра S 319 GT HD», VIN: №, г/н № RUS, на 1 листе формата А4; чек-ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на оплату госпошлины на сумму 1 300 рублей от имени ШАМ за регистрационные действия ГИБДД МВД по 

<

адрес> с дислокацией в 

<

адрес>; дубликат свидетельства о регистрации транспортного средства (СТС) № на автобус «Сетра S 319 GT HD», VIN №, г/н № RUS, на имя КТИ, которые осмотрены и приобщены к делу (т.5, л.д. 89-92, 93-107).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ООО «Майл.ру» электронного почтового ящика «

<

данные изъяты>» за период 2015-2016 годов (т.5, л.д. 228-232). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика «

<

данные изъяты>» за период 2015-2016 года установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Dmitriy Drob 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик ФИО1 - 

<

данные изъяты> направлены фотографии автобуса «Сетра» с иностранным регистрационным знаком №, внешне похожего на автобус «Сетра» VIN №. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Dmitriy Drob 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик ФИО1 - 

<

данные изъяты> направлена счет-фактура на иностранном языке о том, что иностранная компания Evobus Iberica, S.A. (Мадрид) выставляет счет на оплату на имя ФИО1 (паспорт №, 

<

адрес>) от ДД.ММ.ГГГГ № за приобретение транспортного средства «Сетра», VIN №, с иностранным регистрационным знаком № по цене 22 400 евро через банк В.В.V.A. (Мадрид), счет ES№. Дата съемки ДД.ММ.ГГГГ в 15:19. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Мир без границ 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик ФИО1 - Светлана ДСН 

<

<

данные изъяты>.ru>, а впоследствии с почтового ящика ИП ФИО1 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик 

<

данные изъяты> отправлена сканированная копия заявления на валютный перевод № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого со счета №************№ плательщика ФИО1 произведен платеж в сумме 7 400 евро в банк получателя SWIFT BBVAESMMXXX, 

<

адрес>, BANCO VIZCAYA ARGENTARIA S.A, за приобретение автомобиля. ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ с электронной почты БЕИ - Evgeny 

<

данные изъяты> отправлялись сообщения на почтовый ящик ФИО1 - ИП ФИО1 

<

<

данные изъяты>>, содержащие фотографии ФИО1 и БЕИ в Испании в 

<

адрес> (Нулевой километр площади Пуэрта-дель-Соль). ДД.ММ.ГГГГ с электронной почты БЕИ - Evgeny 

<

данные изъяты> отправлялась фотография на почтовый ящик ФИО1 - ИП ФИО1 

<

данные изъяты>, где изображен ФИО1 и Дмитрий Дуплей, который оказывал помощь в приобретении автобусов в Испании. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Мир без границ 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик ФИО1 - Светлана ДСН 

<

<

данные изъяты>>, а впоследствии с почтового ящика ФИО1 - ИП ФИО1 

<

<

данные изъяты>> на почтовый ящик БЕИ Al Al 

<

данные изъяты>.ru отправлялась копия паспорта КТИ, на которую впоследствии было оформлено ТС «Сетра», VIN: № (т.6, л.д. 1-181).

Из данного протокола следует, что автобус приобретался подсудимым за рубежом, но никак не на территории РФ (т.6, л.д. 1-181).

По делу имеются вещественные доказательства: оптический диск с сообщениями ящика 

<

данные изъяты>.ru за период 2015-2016 годов, который приобщен к уголовному делу в качестве такового (т.6, л.д. 182,185).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка в ООО «Майл.ру» электронных почтовых ящиков 

<

данные изъяты>, 

<

данные изъяты>. Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика 

<

данные изъяты>, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Dmitriy Drob 

<

данные изъяты>.com на почтовый ящик БЕИ - Al Al 

<

данные изъяты> направлены файлы, содержащие скан предварительного договора купли – продажи на иностранном языке ФИО1 и БЕИ транспортного средства «Сетра», VIN: №. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика ФИО1 - ИП ФИО1 

<

данные изъяты> на почтовый ящик БЕИ - Al Al 

<

данные изъяты> направлена копия паспорта КТИ, на которую впоследствии было оформлено ТС «Сетра», VIN: №. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика 

<

данные изъяты> на почтовый ящик БЕИ - Al Al 

<

данные изъяты>.ru направлен скан страхового полиса на иностранном языке ТС «Сетра» VIN: № на имя Ивана Рунде (т.7, л.д. 10-125). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ, произведена выемка в ПАО ВТБ 24 заявлений на валютный перевод ФИО1 на общую сумму 22 400 евро, о которых говорила в своих показаниях свидетель ФИО5 (т.8, л.д. 184-188).. 

Данные документы осмотрены и приобщены к делу (т.8, л.д. 189-193, 196-214). 

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №, свободная рыночная стоимость пассажирского автобуса «Сетра», VIN №», по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 2 095 104,00 рубля (т.4, л.д. 178-183).

Согласно заключению специалистов от ДД.ММ.ГГГГ и требования об уплате таможенных платежей от ДД.ММ.ГГГГ №, сумма неуплаченных таможенных платежей за транспортное средство «Сетра», VIN №, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 3 674 856,02 рублей (т.4, л.д. 189-193; т.12, л.д. 186).

Согласно ответу Центрального Информационно-технического таможенного управления ФТС РФ от 3ДД.ММ.ГГГГ №, сведения по транспортному средству «Сетра», VIN №, в Центральной базе данных ЕАИС таможенных органов не найдены (т.1, л.д. 220).

Согласно ответу Главного управления по обеспечению безопасности дорожного движения МВД РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, по результатам проведенной проверки в Управлении ГИБДД МВД России по Чеченской Республике регистрация транспортного средства «Сетра», VIN №, была признана недействительной и аннулирована ДД.ММ.ГГГГ (т.11, л.д. 111).

По уклонению от уплаты таможенных платежей, причитающихся к уплате за ввоз на таможенную территорию ЕАЭС транспортного средства «Сетра», VIN №.

Свидетель ОАВ - главный менеджер кассир ВТБ24 (ПАО) ОО «На Попова» 

<

адрес> показала, что ДД.ММ.ГГГГ в офис на 

<

адрес> обратился ФИО1 с заявлением о переводе денежных средств в сумме 9 000 евро с его счета на счет в иностранном банке за приобретение автобуса. Перевод был фактически осуществлен ДД.ММ.ГГГГ 

Имеющееся вещественное доказательство - автобус «Сетра», VIN №, приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства, и находится на ответственном хранении на открытой площадке КХВД ФИО4 им ДВА (т.5, л.д. 125-126). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, свидетельство о регистрации ТС «Сетра», VIN №, № на имя ХМВ не имеет печати и подписи должностного лица органов ГИБДД (т.5, л.д. 117-118).

Свидетельство о регистрации ТС «Сетра», VIN №, № приобщено к уголовному делу в качестве вещественного доказательства и хранится при уголовном деле (т.5, л.д. 119-120). 

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка документов, послуживших основанием для внесения изменений в регистрационные данные транспортного средства Сетра VIN № (т.5, л.д. 199-201). 

Эти документы осмотрены с составлением протокола осмотра. Из имеющейся копии ПТС следует, что он, якобы, был выдан ДД.ММ.ГГГГ. При этом в названии выдавшей его таможни и таможенного поста имеются явные ошибки. Более того, бланк ПТС изготовлен в 2012 году, тогда как выдан он якобы в 2002 году (т.5, л.д. 202-205). 

Указанные документы, а именно: заявление № от ДД.ММ.ГГГГ от имени БОВ в МРЭО ГИБДД МВД по 

<

адрес> о регистрации ТС «Сетра», №, и выдаче ГРЗ и ПТС на 1 л.; кассовый чек от ДД.ММ.ГГГГ № на 1 л.; доверенность от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. А 4; заверенная копия паспорта транспортного средства № на 1 л. А4; договор купли-продажи ТС «Сетра», №, от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л. А 4, приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств и хранятся при уголовном деле (т.5, л.д. 206-211). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика «

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика БЕИ Evgeny 

<

данные изъяты> и 

<

данные изъяты> на почтовый ящик ФИО1 - Ип 

<

данные изъяты> отправлена счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой иностранной фирмой Autocares Pormasa San Francisco ФИО1 (паспорт №) выставлен счет на оплату за покупку автобуса «Сетра», VIN №, иностранный регистрационный знак 

<

данные изъяты> по цене 9 000 евро (т.6, л.д. 1-181). 

В деле имеются вещественные доказательства: оптический диск с сообщениями ящика 

<

данные изъяты> за период 2015-2016 годов (т.6, л.д. 182,185).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика 

<

данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ от абонента Dmitriy Drob № на почтовый ящик БЕИ - Al Al № направлена счет проформа на имя ФИО1 на приобретение транспортного средства «Сетра», №, иностранный регистрационный знак №. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика БЕИ - Evgeny № на почтовый ящик БЕИ evgeny-№ 

<

данные изъяты> направлен скан документа на иностранном языке, отражающий штраф за нарушение правил дорожного движения транспортного средства «Сетра», иностранный регистрационный знак № DRN VIN №. ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Dmitriy Drob № на почтовый ящик БЕИ - Al Al 

<

данные изъяты> направлены сканы документов на иностранном языке, в том числе отражающие штраф за нарушение правил дорожного движения транспортного средства «Сетра», иностранный регистрационный знак № DRN VIN №, договор предварительной продажи данного ТС «Сетра» Ивану Рунде, а также фактура № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Ивана Рунде на ТС «Сетра», VIN № (т.7, л.д. 10-125).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика 

<

данные изъяты> установлено, что ДД.ММ.ГГГГ с почтового ящика Светлана ДСН 

<

данные изъяты>.com на почтовый ящик 

<

данные изъяты> отправлены фотографии автобуса «Сетра», иностранный регистрационный знак №, который имеет внешнее сходство с транспортным средством Сетра VIN № (т.8, л.д. 3-53).

По делу имеются вещественные доказательства: оптические диски с ящиками: 

<

данные изъяты> (т.8, л.д. 140).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ООО «Рамблер Интернет Холдинг» электронного почтового ящика 

<

данные изъяты>.ru (т.8, л.д. 146-147).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронного почтового ящика 

<

данные изъяты> установлено, что ФИО1 приобретал также иные транспортные средства за пределами таможенной территории ЕАЭС (т.8, л.д. 62-136).

По делу имеются вещественные доказательства: оптический диск с электронным ящиком 

<

данные изъяты>. (т.8, л.д. 153-154).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ООО «Майл.ру» электронных почтовых ящиков №, №, №, №, № (т.8, л.д. 160-161).

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ электронных почтовых ящиков №, №, №, №, №, установлена связь ФИО1 с иными лицами, оказывающими ему помощь в приобретении, незаконном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС и в незаконной легализации на территории Российской Федерации транспортных средств (т.8, л.д. 162-171).

Вещественные доказательства - оптический диск с электронными почтовыми ящиками № №, №, №, №, приобщен к уголовному делу в качестве такового (т.8, л.д. 172,175).

Согласно протоколу от ДД.ММ.ГГГГ произведена выемка в ПАО ВТБ 24 заявлений на валютный перевод ФИО1 (т.8, л.д. 184-188). 

Согласно протоколу осмотра от ДД.ММ.ГГГГ заявления № на валютный перевод ФИО1 установлено, что ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 со своего счета в банке ВТБ24 ПАО операционном офисе на 

<

адрес> оплачивает в валюте Евро в сумме 9 000 в банк получателя SWIFT BBPUES22XXX VILLANUEVA DE LA SERENA, BANCA PUEYO, S.A., получатель счета № AUTOCARES PORMASA, за покупку автобуса (т.8, л.д. 189-193).

Имеются вещественные доказательства: заявления на валютный перевод ФИО1 (т.8, л.д. 196-214).

Согласно заключению эксперта от ДД.ММ.ГГГГ №, свободная рыночная стоимость пассажирского автобуса «Сетра», VIN №, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 1 773 216 рублей (т.4, л.д. 178-183). 

Согласно заключению специалистов от ДД.ММ.ГГГГ и требования об уплате таможенных платежей от ДД.ММ.ГГГГ №, сумма неуплаченных таможенных платежей за транспортное средство «Сетра», VIN №, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 3 892 613,64 рублей (т.4, л.д. 189-193; т. 12, л.д. 189).

Согласно ответу Центрального Информационно-технического таможенного управления ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, сведения по транспортному средству «Сетра», VIN №, в Центральной базе данных ЕАИС таможенных органов не найдены (т.11, л.д. 220).

Согласно ответу Центрального Информационно-технического таможенного управления ФТС РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, сведения о паспорте транспортного средства 

<

адрес> в Центральной базе данных ЕАИС таможенных органов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ отсутствуют (т.12, л.д. 175).

Согласно ответу Главного управления по обеспечению безопасности дорожного движения МВД РФ от ДД.ММ.ГГГГ №, по результатам проведенной проверки в Управлении ГИБДД МВД России по 

<

адрес> регистрация транспортного средства «Сетра», VIN №, была признана недействительной и аннулирована ДД.ММ.ГГГГ (т.12, л.д. 82). 

Согласно ответу Московской таможни от ДД.ММ.ГГГГ № по адресу: 

<

адрес>, гражданин ПАА, на которого якобы первоначально был оформлен автобус, не зарегистрирован (т.12, л.д. 169). 

Таким образом, вина ФИО1 в уклонении от уплаты таможенных платежей, исследованными в суде доказательствами подтверждена полностью.

Действия ФИО1 по всем 4-м эпизодам умышленных преступлений небольшой тяжести суд квалифицирует по ст. 194 ч.1 УК РФ, как уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с физического лица, совершенное в крупном размере.

Так, преступления совершались ФИО1 по единой схеме. Автобусы подыскивались им за пределами таможенной территории ЕврАзЭс, куда перечислялись денежные средства в иностранной валюте. Транспортные средства с помощью неустановленных лиц легализовывались в России на третьих лиц, причем во всех случаях органами ГИБДД на них выдавались ПТС, содержащие недостоверные сведения о том, что они выданы взамен утерянных, и такие автобусы якобы на самом деле уже длительное время зарегистрированы в Российской Федерации, причем таможенные ограничения в отношении их отсутствуют. Легализация автобусов проходила на территории 

<

адрес> с целью затруднения выявления данной преступной схемы со стороны правоохранительных органов в Центральной России. С этой же целью, то есть с целью умышленного уклонения от уплаты таможенных платежей, ФИО1 первое время использовал автобусы на основании договоров аренды, хотя фактически являлся их единственным владельцем. Он также в период уклонения от уплаты таможенных платежей, не платя установленные таможенные платежи, совершал активные действия по приобретению, пользованию вышеуказанными автобусами, их хранению и транспортировке в коммерческих (предпринимательских) целях и в иных личных целях, будучи при этом достоверно осведомленным о том, что указанные автобусы незаконно перемещены через таможенную границу РФ, в отношении них не уплачены таможенные платежи, но, тем не менее, не соблюдал запреты и ограничения, установленные законодательством, регулирующим внешнеэкономическую деятельность, в отношении этих транспортных средств, что, собственно, и составляет объективную сторону преступления, предусмотренного ст. 194 УК РФ.

При желании законного ввоза транспортных средств с уплатой таможенных платежей ничто не препятствовало подсудимому произвести их таможенное оформление в ближайшей к месту жительства таможне и поставить их на регистрационный учет в ГИБДД 

<

адрес>. 

Исходя из исследованных доказательств в их совокупности, доводы подсудимого о том, что он не обратил внимание на то обстоятельство, что в ПТС на все автобусы имелись отметки о том, что они выданы взамен утраченных, являются неубедительными. 

Поэтому позиция подсудимого о том, что к перемещению вышеуказанных транспортных средств через таможенную границу он не имеет никакого отношения, что приобретая автобусы, он добросовестно полагал о факте их таможенной очистки, о том, что он не умышленно, а неосторожно уклонился от уплаты таможенных платежей, являются не соответствующими действительности, как полностью противоречащими исследованным по делу многочисленным документам о всех стадиях процесса появления в России вышеуказанных автобусов, не прошедших таможенную процедуру выпуска в свободное обращение на территории РФ.

Свидетель защиты ДМА (сын подсудимого) пояснил, что он является собственником автобуса «Вольво». Приобрести автобус была его инициатива. Приобретением занимался отец, нашел в сети «Интернет» объявление о продаже транспортного средства, встретился с собственником, которого свидетель видел один раз. Лично он паспортные данные собственника и данные о собственнике, указанные в паспорте транспортного средства, не сверял. После приобретения автобуса «Вольво», видел паспорт транспортного средства на данный автомобиль. Документы оформляли в 

<

адрес> совместно с отцом. Он не помнит, каким образом добрались до указанного города. Перегоняли ли они с отцом автобус «Вольво» в 

<

адрес>, пояснить не может. Стоимость автобуса в настоящее время не помнит, а также не помнит, каким образом производили оплату за указанный автобус. Его часть денежных средств на покупку транспортного средства была незначительной.

Свидетель ДСН (жена подсудимого) показала, что об обстоятельствах приобретения автобусов ничего пояснить не может, поскольку она никогда не интересовалась этими вопросами, так как супруг занимался приобретением автобусов самостоятельно. По ИП «ФИО1» проходит очень много операций, и она не может помнить все суммы. В материалах уголовного дела имеется заявление на валютный перевод в размере 3 800 евро. Данную денежную сумму действительно перечисляла она, поскольку в заявлении стоит ее подпись. Данная сумма является значительной для их семейного бюджета.

Такие показания близких родственников подсудимого по своей сути не ставят под сомнение виновность подсудимого в уклонении от уплаты таможенных платежей, поскольку по сути нейтральны и фактически не касаются существа обвинения ФИО1 и вопросов доказанности его вины во вмененных умышленных преступлениях экономической направленности. 

При назначении наказания подсудимому суд учитывает, что ФИО1 не судим, к уголовной ответственности за умышленные преступления небольшой тяжести привлечен впервые, а ранее ничего незаконного и предосудительного не совершал. Он женат, имеет постоянное место работы, занимается легальной предпринимательской деятельностью, на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, военнообязанный, в быту и по месту жительства характеризуется положительно, имеет благополучный социальный статус. 

Обстоятельств, как отягчающих, так и смягчающих наказание ФИО1, судом не признано.

С учетом конкретных обстоятельств уголовного дела, личности ФИО1, суд определяет ФИО1 наказание в рамках санкции ч.1 ст. 194 УПК РФ, а именно в виде штрафа, являющегося одним из основных видов наказаний в санкции указанной статьи Особенной части УК РФ, в размере, с учетом его материального положения, и материального положения его семьи, а также с учетом необходимости для него уплаты таможенных платежей за 4 автобуса на общую сумму 14 201 834 рубля 34 копейки.

Исковые требования Белгородского транспортного прокурора о взыскании в счет возмещения причиненного преступлениями имущественного ущерба с ФИО1 в пользу Российской Федерации денежных средств в размере 14 201 834 рубля 34 копейки, что соответствует общей сумме не уплаченных таможенных платежей и размерам требований Белгородской таможни об уплате таможенных платежей с ФИО1, в результате уклонения от их уплаты (согласно ст. 44 УПК РФ; ст. 79 ТК Таможенного союза и ст. ст. 114, 150 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»; ст. ст. 12, 1064, 1082 ГК РФ), подлежат удовлетворению, как доказанные именно в таком размере в ходе судебного следствия по делу.

По вещественным доказательствам (в конкретно обозначенной ниже части и после вступления приговора в законную силу) суд принимает следующее решение: автобус «Вольво», VIN: №; автобус «Неоплан», VIN № №; автобус «Сетра», №; автобус «Сетра», VIN №, подлежат возвращению их фактическому владельцу ФИО1, но только после уплаты таможенных платежей в соответствии с таможенным законодательством РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 302-304, 307, 308 и 309 УПК РФ, суд, –

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. ст. 194 ч.1, 194 ч.1, 194 ч.1, 194 ч.1 УК РФ, и назначить ему наказание:

-по ст. 194 ч.1 УК РФ (по эпизоду с пассажирским автобусом «Вольво»), - в виде штрафа в размере 150 000 рублей;

-по ст. 194 ч.1 УК РФ (по эпизоду с пассажирским автобусом «Неоплан»), - в виде штрафа в размере 150 000 рублей;

-по ст. 194 ч.1 УК РФ (по эпизоду с пассажирским автобусом «Сетра», VIN №), - в виде штрафа в размере 150 000 рублей;

-по ст. 194 ч.1 УК РФ (по эпизоду с пассажирским автобусом «Сетра», VIN №), - в виде штрафа в размере 150 000 рублей.

На основании ст. 69 ч.2 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения наказаний, назначить ФИО1 окончательное наказание в виде штрафа в размере 300 000 (трехсот тысяч) рублей.

Вещественные доказательства по уголовному делу, после вступления настоящего приговора в законную силу: 

<

данные изъяты>. 

Исковые требования Белгородского транспортного прокурора о взыскании в счет возмещения причиненного преступлениями имущественного ущерба с ФИО1 в пользу Российской Федерации денежных средств в размере 14 201 834 рубля 34 копейки, что соответствует общей сумме не уплаченных таможенных платежей и размерам требований Белгородской таможни об уплате таможенных платежей с ФИО1, в результате уклонения от их уплаты (согласно ст. 44 УПК РФ; ст. 79 ТК Таможенного союза и ст. ст. 114, 150 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации»; ст. ст. 12, 1064, 1082 ГК РФ), - удовлетворить.

Взыскать с ФИО1 в пользу Российской Федерации в счет возмещения причиненного преступлениями имущественного ущерба, соответствующего общей сумме не уплаченных таможенных платежей и размерам требований Белгородской таможни об уплате таможенных платежей с ФИО1, в результате уклонения от их уплаты, 14 201 834 (четырнадцать миллионов двести одну тысячу восемьсот тридцать четыре) рубля 34 копейки. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Белгородского областного суда в течение 10 суток со дня его провозглашения, путем подачи апелляционных жалобы или представления через Свердловский районный суд 

<

адрес>.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья: А.И. Александров.