ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Воронеж 16 июля 2021 года

Левобережный районный суд города Воронежа в составе председательствующего судьи Мельник И.А.,

при секретаре Полянской О.В.,

с участием государственного обвинителя – помощника прокурора города Воронеж Ломова И.Н.,

подсудимого (гражданского ответчика) ФИО1,

защитника – адвоката Чепилевич С.А.,

при участии представителя потерпевшего (гражданского истца) индивидуального предпринимателя Б.Н.С. – М.С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда материалы уголовного дела в отношении:

ФИО1, 

<

данные изъяты> 

по настоящему уголовному делу в порядке, предусмотренном статьей 91 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, не задерживавшегося, под стражей не находившегося,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, 

установил:

ФИО1 совершил растрату, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах. 

Б.Н.С. в установленном законом порядке зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя 17.07.2017 МИФНС №15 по г.Санкт-Петербург, внесена в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей с присвоением ОГРНИП 

<

***>, юридический адрес: 

<

адрес> (далее по тексту – ИП Б.Н.С.), с указанного времени осуществляла коммерческую деятельность по организации общественного питания, включая производство готовых пищевых продуктов, с обслуживанием на вынос и услуги по их доставке через сеть структурных подразделений «Суши Вок», расположенных, в том числе, на территории г.Воронежа. 

Вышеуказанную деятельность ИП Б.Н.С. осуществляла, в том числе через обособленные подразделения, расположенные по адресам: 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ТВ07/18 от 26.06.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018; 

<

адрес> 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ТВ04/18 от 28.06.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018; 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ТВ03/18 от 30.06.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018; 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ВЖ01/18 от 01.07.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018; 

<

адрес> 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ТВ02/18 от 01.07.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018; 

<

адрес> на основании дополнительного соглашения №ТВ05/18 от 01.07.2018 к агентскому договору №ДА-6.18 от 01.06.2018.

01.07.2018 ФИО1 принят на должность территориального директора ИП Б.Н.С. на основании трудового договора №б/н от 01.07.2018, договора о полной индивидуальной материальной ответственности и приказа (распоряжения) о приеме работника на работу №БО000000019 от 01.07.2018. 

С указанного времени ФИО1 осуществлял трудовую деятельность, в том числе по ведению учета товарно-материальных ценностей на вверенных ему торговых точках, принятию мер по предотвращению хищения материальных ценностей и денежных средств сотрудниками ИП Б.Н.С., обеспечению их сохранности, осуществлению инкассации денежных средств и их своевременной передачи собственнику. Согласно уставному распоряжению ИП Б.Н.С., данного ФИО1, последний, денежные средства, полученные в ходе инкассации торговых точек сети «Суши Вок», в полном объеме должен был вносить с использованием устройств самообслуживания (банкоматы) на счета банковских карт №№4777142010888199, 5197785013229826, 5197785011310032, 5197785012785794, 5197785018421105, 5197785011166301, 5197472010680042, 5197472014723517, с которых в последующем денежные средства зачислялись на расчетные счета №№ 40802810332060000747, 40802810532060002082, открытые в филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк» по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес> 

В связи с этим, находясь в трудовых отношениях с ИП Б.Н.С., являясь территориальным директором подразделений сети «Суши Вок» в г. Воронеже и материально-ответственным лицом, ФИО1 имел доступ к товарно-материальным ценностям и денежным средствам, принадлежащим ИП Б.Н.С., и возможность самостоятельно ими распоряжаться. 

Приняв на себя в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему имущества, будучи обязанным бережно относиться к переданному ему для осуществления возложенных на него функций имуществу и денежным средствам, вести их учет, обеспечивать их сохранность и своевременную передачу собственнику путем внесения на расчетный счет ИП Б.Н.С., будучи неудовлетворенным размером заработной платы, нуждаясь в денежных средствах и не имея иного законного источника дохода, руководствуясь корыстными мотивами и действуя с прямым умыслом, ФИО1, находясь на территории г.Воронежа, заведомо достоверно зная, что его отношения с руководством и сотрудниками ИП Б.Н.С. строятся на доверии, находясь с 01.07.2018 в должности территориального директора, не позднее 01.11.2018, точные дата и время в ходе расследования не установлены, принял решение заняться преступной деятельностью, направленной на систематическое хищение вверенного ему чужого имущества, путем растраты, а именно получаемых для инкассации денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих ИП Б.Н.С. 

В период с 01.11.2018 по 28.02.2019 ФИО1 осуществил инкассацию денежных средств в торговых точках ИП Б.Н.С., расположенных по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес>, Ленинский проспект, 148; 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес>, Московский проспект, 

<

адрес>, ул. 

<

адрес>; на общую сумму 15 983 100 руб. Последняя инкассация, осуществлялась 28.02.2019 по адресу: 

<

адрес> 

Реализуя свой объединенный единством вины и цели умысел на неоднократное совершение тождественных деяний, направленных на достижение общего результата – хищения вверенных ему ИП Б.Н.С. денежных средств, путем растраты, собранных в ходе инкассации вышеуказанных торговых точек сети «Суши Вок» путем частичного их невнесения на указанные ИП Б.Н.С. банковские карты №№4777142010888199, 5197785013229826, 5197785011310032, 5197785012785794, 5197785018421105, 5197785011166301, 5197472010680042, 5197472014723517 АО «Альфа-Банк», последовательно и планомерно, осознавая, что вверенные ему денежные средства являются чужими, принадлежат ИП Б.Н.С., ФИО1, в период с 01.11.2018 по 28.02.2019, действуя умышленно, из корыстных побуждений и против воли собственника, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий и желая этого, растратил вверенные ему денежные средства в сумме 5 872 578 рублей, чем причинил ИП Б.Н.С. ущерб, который согласно примечанию к статье 158 Уголовного кодекса Российской Федерации образует особо крупный размер, так как превышает один миллион рублей.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в инкриминируемом ему преступлении признал в полном объеме, от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом, предусмотренным статьей 51 Конституции Российской Федерации. 

Помимо выраженного подсудимым отношения к предъявленному обвинению, его вина в совершении преступления подтверждается следующими исследованными в судебном заседании доказательствами.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном пунктом 3 части 1 статьи 276 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, протоколу допроса ФИО1 в качестве обвиняемого от 20.07.2020 (том 18 л.д. 134-141) в ходе предварительного следствия ФИО1 вину в совершении преступления признал полностью и показал, что в 2011 году он переехал жить в город Москва, где впоследствии устроился на работу в сеть «Суши Вок», которая занимается изготовлением и реализацией продуктов питания в магазинах, расположенных на территории Российской Федерации. Сначала он работал в должности управляющего магазином сети «Суши Вок» в г.Москва, а потом ему предложили должность территориального директора сети «Суши Вок» в г.Воронеже, на что он согласился, и в 2016 году вернулся в Воронеж. С 01.05.2016 по 14.03.2019, то есть по момент увольнения, он состоял в должности территориального директора сети «Суши Вок». Заработная плата составляла 45 000 рублей плюс ежемесячные доплаты за выполнение планов, контрольных закупок и проверок от 3 до 20 тысяч рублей. До 01.07.2018 владельцем сети «Суши Вок» являлась индивидуальный предприниматель О.Е.В., а с 01.07.2018 – индивидуальный предприниматель Б.Н.С., указанные ИП являлись его работодателями. При назначении на должность территориального директора сети «Суши Вок» г.Воронежа, 01.07.2018 между ним и ИП Б.Н.С. были заключены трудовой договор и договор о полной материальной ответственности. Согласно последнему, он принял на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему имущества, а также за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения ущерба иным лицам, обязался бережно относиться к переданном ему имуществу и принимать меры к предотвращению ущерба, своевременно сообщать обо всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного имущества; вести учет, составлять и представлять отчеты о движении и остатках денежных средств, участвовать в проведении инвентаризации, ревизий и прочее. С момента назначения на должность территориального директора «Суши Вок» в г.Воронеже, он стал работать в г.Воронеже в этой должности. В его обязанности входил контроль за деятельностью всех торговых точек г.Воронежа, ведение документооборота, обучение новых сотрудников, соблюдение и контроль за соблюдением норм СанПина; соблюдение и контроль за соблюдением правил работы сети «Суши Вок»; учет товарно-материальных ценностей на вверенных ему торговых точках и обеспечения их сохранности; организация и своевременная инкассация денежных средств в торговых точках и своевременное внесение проинкассированных денежных средств на банковские карты ИП; составление авансовых отчетов по поступлению и расходованию подотчетных денежных средств; материальная ответственность за вверенные товарно-материальные ценности; принятие мер по предотвращению хищений и иные обязанности. При приеме на работу он подписывал трудовой договор, личную карточку работника, должностную инструкцию, договор о полной материальной ответственности и ознакомление с приказом о приеме его на работу, был ознакомлен с должностной инструкцией. Сеть «Суши Вок» в г.Воронеже состоит из семи торговых точек, которые располагаются по следующим адресам: торговая точка ТВ01М - 

<

...> 

<

адрес>; торговая точка ТВ02М - 

<

адрес>; торговая точка ТВ03М - 

<

адрес>; торговая точка ТВ04М - 

<

...>; торговая точка ТВ05М - 

<

адрес>; торговая точка ТВ06М - 

<

адрес>; торговая точка ТВ07М - 

<

адрес>. В штат каждой из торговых точек входили следующие сотрудники: управляющий торговой точкой, администратор-кассир, повар, промоутер, курьер. Штат сотрудников сети «Суши Вок» в г.Воронеже постоянно менялся. Офис сети «Суши Вок» в г.Воронеже располагается по адресу: 

<

адрес>, ул. 

<

адрес>, где работают менеджеры по персоналу и бухгалтеры. Главный офис сети «Суши Вок» располагается в г. Санкт-Петербург. До октября 2016 года он не производил инкассацию торговых точек. С октября 2016 года от кого-то из руководителей компании «Суши Вок» г. Санкт-Петербург ему поступило указание производить инкассацию торговых точек и расходовать проинкассированные денежные средства на текущие нужды сети «Суши Вок» г.Воронежа, такие как оплата аренды нежилых помещений, коммунальных услуг, рекламы, строительно-ремонтных работ. В конце каждого месяца он должен был предоставлять авансовый отчет по расходам-доходам в бухгалтерию г.Воронежа (главный офис), затем данные отчеты направлялись в г. Санкт-Петербург. Остальные денежные средства, то есть выручку по торговым точкам, управляющие торговых точек сами инкассировали с использованием банковских карт на имя ИП ФИО2, а в последующем – ИП ФИО3 Банковские карты, предназначенные для инкассации, были присланы почтой из главного офиса сети «Суши Вок» в г. Санкт-Петербург и выпущены банком АО «Альфа-Банк», номера данных карт не помнит. У него, и у каждого из управляющих торговых точек сети «Суши Вок» в г. Воронеже, в мобильных телефонах было установлено приложение «Agent», при помощи которого между ними осуществлялась рабочая переписка. С помощью данного приложения управляющие три раза в день (при открытии, закрытии и один раз в течение дня) сообщали об остатке наличных денежных средств на точке. Также данная информация могла быть предоставлена и по его запросу. Переписка у него не сохранилась. Когда он устроился на работу в сеть «Суши Вок», ему стало известно внутреннее правило организации о необходимости производства инкассации денежных средств при остатке в кассе свыше 50 000 рублей. Инкассация торговых точек им производилась следующим образом. При необходимости производства какой-либо текущей оплаты, он, зная остаток на каждой из торговых точек, который ему сообщали управляющие, приезжал на точку, получал необходимую сумму наличных денежных средств из кассы и собственноручно составлял расписку об их получении, указывая, что денежные средства получены при инкассации. Расписка составлялась с указанием даты, суммы, лица, получившего денежные средства и подписи. На каждой точке уже имелись бланки расписок с указанием в верхней части номера точки и ее адреса. Расписка о получении денежных средств для инкассации вносилась в финансовый отчет за день как расходная операция, и оставалась на торговой точке. Два раза в неделю вся документация направлялась в вышеуказанный офис в г.Воронеже. В свою очередь он направлял документацию (чеки, квитанции, накладные, расписки), подтверждающие расходование проинкассированых денежных средств на нужды организации, один раз в месяц в тот же офис вместе с авансовым отчетом за месяц. Примерно с августа 2018 г. он начал заниматься ставками на спорт, в основном ставки производились им на сайте букмекерской конторы. Сначала он оплачивал ставки своими личными денежными средствами. Первое время ставки были до 1000 рублей. Часто он проигрывал, но также у него случались и выигрыши, они составляли от 300 000 до 800 000 рублей, один раз выигрыш составил около 1 миллиона рублей. Выигранные денежные средства он тратил на новые ставки и на личные нужды. Точно назвать сумму потраченных и выигранных денежных средств он не может. Его сильно затянули ставки, он испытывал необходимость ставить крупные суммы и довольно часто, в связи с этим ему стало не хватать своих собственных денежных средств. Тогда он решил присваивать вверенные ему денежные средства сети «Суши Вок». Он понимал, что его действия будут незаконны, что он будет действовать вопреки своим должностным обязанностям и с учетом размера своей заработной платы, также понимал, что не сможет вернуть ИП Б.Н.С. присвоенные у той денежные средства. Но рассчитывал на то, что его действия будут неочевидны для руководителей сети «Суши Вок». С этой целью примерно с осени 2018 г., точный период он уже не помнит, он стал получать в торговых точках «Суши Вок» г.Воронежа денежные средства для инкассации под расписку и тратить их на собственные нужды, в каких именно суммах и в какие это происходило даты, он уже не помнит, так как прошло много времени и это происходило довольно часто. Управляющим торговых точек он не озвучивал причины, по которым им были получены денежные средства, и в связи с тем, что он являлся их руководителем, те ему не задавали вопросов. Для того, чтобы его действия были неочевидны для руководителей сети «Суши Вок», он высчитывал общую недостающую сумму денежных средств по отчетному периоду, которую до этого присвоил, и затем распределял ее по всем торговым точкам в качестве приходов. На самом деле приходы данных денежных средств на торговых точках не осуществлялись, они производились только в финансовых отчетах за день и в расписках о внесении денежных средств. Такие несуществующие приходы на торговых точках по его указанию осуществляли управляющие торговых точек, указания он давал по телефону, сам на точку при этом не приезжал. Это действие позволяло ему скрыть присвоение денежных средств при составлении авансового отчета за месяц, так как недостающая сумма стояла на «приходе». Авансовый отчет за месяц подавался в офис в первых числах следующего месяца. После составления авансового отчета, по его указанию управляющие торговых точек ставили указанные в «приходах» в конце месяца суммы в «расход», как инкассацию. Данные «расходы» также на самом деле не производились, только по его указанию проходили по финансовым отчетам и распискам, которые также составляли управляющие. Таким образом, ему удавалось выходить на «ноль». Примерно в декабре 2018 г., точный период времени не помнит, по его просьбе Свидетель №4, которая являлась управляющей торговой точкой ТВ04М «Суши Вок» по адресу: 

<

адрес> передала ему свою личную банковскую карту ПАО «Сбербанк». Насколько он помнит, сначала карту он попросил на один день, чтобы управляющие торговых точек перевели на нее проинкассированные денежные средства. Данное действие не было предусмотрено его должностными обязанностями и было совершено вопреки правилам сети «Суши Вок». При производстве инкассации таким образом управляющие торговых точек по его указанию составляли от его имени расписки о получении денежных средств, сам он на торговые точки не приезжал. Затем, в какой-то период времени он решил использовать для инкассации банковскую карту ФИО4. Последний раз он произвел инкассацию 28.02.2019 на торговой точке ТВ04М на сумму 43 000 рублей, пояснить, какие именно проинкассированные деньги были похищены, а какие потрачены на нужды ИП, не может, т.к. он собирал деньги в общей массе, номера купюр не переписывал, из общей массы большую часть он направлял ФИО3, а какую-то сумму тратил на личные нужны. Посредством «мессенджеров» он давал указания управляющим торговых точек о необходимости производства инкассации таким образом. О причинах производства таких инкассаций сотрудники не интересовались. Подобные инкассации производились им, чтобы самому не ездить по точкам. Полученные на карту денежные средства он снимал и тратил в личных целях, не тратя их на нужды сети «Суши Вок». На что именно он тратил денежные средства, он уже не помнит, ходил по заведениям города Воронежа, делал ставки, осуществлял какие-то текущие покупки и прочее. Он не приобрел на присвоенные денежные средства какое-либо ценное или недвижимое имущество. В том числе у него и не осталось денежных средств на руках. За период с 01.11.2018 по 14.03.2019 им были похищены денежные средства в сумме 5 872 578 рублей, он согласен с этой суммой и периодом времени, которые указаны в заключении специалиста по настоящему уголовному делу и постановлении о привлечении его в качестве обвиняемого, то есть с растратой денежных средств в сумме 5 872 578 рублей, которые были получены им для инкассации на торговых точках ИП Б.Н.С. Он подтверждает сведения, содержащиеся в авансовых и финансовых отчетах, расписках о получении им денежных средств за указанный период времени, также и тот факт, что получил указанную сумму 5 872 578 рублей для инкассации и растратил ее на личные нужды, не внеся на инкассационные счета ИП Б.Н.С. и не оплатив данными денежными средствами какие-либо текущие нужды сети «Суши Вок». Он намеренно скрывал факт изъятия денежных средств и осознавал, что своими действиями причиняет ИП Б.Н.С. материальный ущерб. Присвоенные денежные средства он оставлял себе, либо вносил на свою личную банковскую карту АО «Альфа Банк», указанную им в настоящем допросе, либо по его указанию они переводились на банковскую карту Свидетель №4. До настоящего времени в качестве возмещения ущерба он передал 50 000 рублей представителю потерпевшего. По предъявленной ему выписке по счету, находившемуся и находящемуся в настоящее время в его пользовании, он затрудняется дать подробные показания в связи с тем, что уже не помнит происходившие события, в выписке указаны расходы с указанием описания операции, связанных с оплатой им ставок на спорт денежными средствами, полученными для инкассации в сети «Суши Вок», также указана ежемесячная оплата им интернета на торговых точках, то есть траты, осуществленные на нужды сети «Суши Вок», также содержится описание операций по его расходам, связанным с походами в развлекательные заведения города Воронежа, где он также тратил денежные средства, полученные для инкассации в сети «Суши Вок». Зачисление денежных средств производилось из проинкассированных им на торговых точках денежных средств, которые он либо лично забирал при инкассации, либо управляющие их ему переводили вышеуказанными им способами. Также случалось, что со своей карты по просьбам сотрудников он покупал им билеты на самолет. Те просили его, так как он мог найти недорогие билеты. В связи с чем он платил своей картой, а те ему потом возвращали наличные денежные средства. Либо мог оплачивать иные свои личные покупки. Как-то разделить поступившие денежные средства по выписке не может. Затрудняется назвать более подробный период пользования банковской картой Свидетель №4, кроме как тот, что карта находилась у него в пользовании примерно с декабря 2018 года и по март 2019 года. Также как и затрудняется пояснить что-либо по выписке. Примерно с этого времени все операции по карте производились им, крупные суммы денежных средств вносились на карту при вышеописанных им обстоятельствах, по его указанию, либо им самим.

Относительно оглашенного протокола допроса подсудимый ФИО1 пояснил, что он полностью подтверждает свои показания, данные в ходе предварительного следствия. 

Помимо приведенных показаний ФИО1, его вина в совершении преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Согласно оглашенным в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколам допросов представителя потерпевшего индивидуального предпринимателя Б.Н.С. – М.С.В. от 18.06.2019, 25.03.2020, 08.07.2020 (том 2, л.д. 188-192, 197-203, 206-208), в ходе предварительного следствия он показал, что он состоит в должности руководителя службы безопасности обособленного подразделения ИП Б.Н.С. В его обязанности входит взаимодействие с правоохранительными органами и государственными структурами, представление интересов ИП Б.Н.С. в правоохранительных, судебных, административных и иных органах государственной власти. ИП Б.Н.С. осуществляет деятельность по розничной торговле продуктами питания в магазинах торговой сети «Суши Вок». В городе Воронеже деятельность ведется в семи торговых точках. 27.05.2018 между ИП Б.Н.С. и ИП О.Е.В. заключен договор купли-продажи №3, согласно которого произведена купля-продажа оборудования и инвентаря, необходимого для работы торговых точек ИП Б.Н.С. в г. Воронеже, общей стоимостью 11 139 600 рублей. Согласно указанного договора, оплата производилась с отсрочкой платежа частями. С целью скорейшего погашения рассрочки было принято решение о частичном производстве инкассации на расчетный счет ИП О.Е.В. в счет погашения рассрочки по закупленному оборудованию. С этой целью для инкассации выручки торговых точек сети «Суши Вок» в г. Воронеже были выпущены шесть банковских карт на имя О.Е.В., имеющих следующие номера: №4777142010888199, 5197785013229826, 5197785011310032, 5197785012785794, 5197785018421105, 5197785011166301. Данные банковские карты являются инкассационными и не дают возможности расходования денежных средств, так как при внесении денежные средства поступают на основной расчетный счет ИП О.Е.В. №40802810332060000747, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк». Частично проинкассированные наличные денежные средства в г. Воронеже также вносились на банковские карты ИП Б.Н.С. №№5197472010680042, 5197472014723517, с указанных карт денежные средства аналогичным способом поступали на расчетный счет ИП Б.Н.С. № 40802810532060002082, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк». Порядок инкассации и суммы, необходимые к зачислению на счет ИП Б.Н.С. либо ИП О.Е.В. устанавливал территориальный директор в зависимости от текущих нужд организации. 01.07.2018 на должность территориального директора торговой сети «Суши Вок» в г.Воронеже назначен ФИО1, в обязанности которого входило помимо осуществления контроля за деятельностью торговых точек города Воронежа, в том числе и ведение учета товарно-материальных ценностей на торговых точках и обеспечение их сохранности, организация и своевременная инкассация денежных средств в торговых точках, своевременная передача собранных денежных средств на счет ИП Б.Н.С., своевременное составление отчета по поступлению и расходованию подотчетных денежных средств, материальная ответственность за вверенные товарно-материальный ценности. Все торговые точки сети «Суши Вок» оснащены контрольно-кассовыми машинами (онлайн-кассами), при приеме оплаты от покупателя пробивается кассовый чек. По окончании рабочего дня производится закрытие кассовой смены и распечатывается Z-отчет, в котором отражена выручка торговой точки за день с разбивкой, сколько принято денежных средств наличными и сколько оплачено банковскими картами. Движение денежных средств на торговой точке фиксируется в финансовом отчете, который составляется ежедневно в конце рабочего дня управляющим торговой точки либо администратором. В финансовом отчете содержатся как приходные, так и расходные операции. Приходные операции подтверждаются Z-отчетом, расходные операции – расписками, ведомостями и прочими первичными документами. Все операции, в том числе приход и расход денежных средств в реальном времени фиксируются в учетной программе 1С в течение рабочего дня. Согласно установленным правилам, на торговой точке не должны храниться денежные средства в сумме, превышающей 50 000 рублей. В том случае, если на торговой точке накопленная сумма наличных денежных средств, приближалась к сумме в 50 000 рублей, управляющий торговой точкой обязан был сообщить территориальному директору о необходимости проведения инкассации. После этого территориальный директор должен организовать инкассацию денежных средств из торговой точки и осуществить внесение данных денежных средств на расчетных счет ИП Б.Н.С. через банкомат, для чего имелись инкассационные банковские карты, привязанные к счету ИП Б.Н.С. Управляющие торговых точек города Воронежа подчинялись территориальному директору ФИО1, и тот был обязан контролировать, в том числе, и соблюдение торговой точкой лимита суммы наличных денежных средств на торговой точке, в связи с чем он мог провести инкассацию по собственной инициативе и торговая точка обязана была выполнить требование. ФИО1 обязан был лично проводить инкассацию, изъятие денежных средств должно было сопровождаться написанием ФИО1 собственноручно расписки на получение от управляющего торговой точкой денежных средств. Соблюдение данного порядка документооборота ФИО1 должен был не только соблюдать, но и контролировать его соблюдение лицами, подчиненными ему. После получения на точке денежных средств, ФИО1 должен был внести указанные денежные средства на счет банковской карты. У каждой из торговых точек имеется своя инкассационная карта. Учитывая, что денежные средства, внесенные на инкассационную карту, могут зачислиться банком не в один день, денежные средства, полученные на торговых точках, учитывались как денежные средства, полученные ФИО1 под отчет. После поступления денежных средств на расчетный счет сумма, числящаяся в подотчете у ФИО1, уменьшалась на сумму поступления. ФИО1, являясь должностным лицом, организующим бесперебойную работу вверенных торговых точек, при необходимости имел право производить оплату наличными денежными средствами по экономически обоснованным расходам, таким как оплата интернета, коммунальных услуг, выплата заработной платы и иные текущие расходы организации. Расходы, произведенные ФИО1, должны быть подтверждены первичными документами. Ежемесячно ФИО1 должен был составлять финансовый отчет по полученным и израсходованным суммам и направлять его в главный офис ИП Б.Н.С., располагающийся в г. Санкт-Петербург, где производилась проверка финансовой деятельности. Также в главный офис передавались все финансовые документы по деятельности торговых точек, в том числе расписки и отчеты по расходам. Перед составлением годовой бухгалтерской отчетности силами сотрудников компании, осуществляющей бухгалтерское обслуживание ИП Б.Н.С., был проведен внутренний аудит всей документации и выявлены факты неполного внесения денежных средств, проинкассированных с торговых точек, на расчетный счет Б.Н.С., а также факты отражения в финансовых отчетах операций с денежными средствами, которых фактически не производилось с целью прикрытия совершенного ФИО1 хищения денежных средств. Кроме того, часть денежных средств, за которые ФИО1 не отчитался (остаток по подотчетным суммам), не были ФИО1 переданы ИП Б.Н.С. ни наличными, ни внесением на расчетный счет. Согласно бухгалтерской справке ИП Б.Н.С., прилагаемой к материалам проверки, в период с 01.08.2018 по 09.03.2019 выявлено несоответствие сведений в части приходных и расходных операций на торговых точках, которые отражены в приложениях к справке, т.е. в указанный период ФИО1 присвоил денежные средства на общую сумму 5 947 578 рублей, принадлежащие ИП Б.Н.С. От ФИО1 ему известно, что денежные средства были потрачены на личные цели. 14.03.2019 ФИО1 уволен. Со слов управляющих торговых точек, по просьбе ФИО1 те составляли от имени Балакина расписки о получении денежных средств. Сумму денежных средств, указанную в расписке, управляющие брали из кассы и отправляли по просьбе ФИО1 на указанную им карту. Для того, чтобы закрыть месяц по отчетам без задолженностей, ФИО1 просил в конце месяца управляющих торговых точек ставить недостающую сумму на приход, а на следующий день также по его просьбе данная сумма ставилась на расход. Таким образом, в результате неправомерных действий ФИО1 ИП Б.Н.С. причинен ущерб в особо крупном размере. В ходе расследования он ознакомлен с заключением специалиста от 19.03.2020 по настоящему уголовному делу, которому полностью доверяет и допускает, что сумма недостачи ФИО1 могла составить 5 872 578 руб., как и указано в заключении, так как в исследовании расчет был произведен квалифицированным специалистом с большим стажем работы. В ходе расследования документы предоставлялись следователю незамедлительно по мере появления такой возможности и установления их местонахождения. У него на руках находятся 4 сшивки отчетной документации ИП Б.Н.С. за период с ноября 2018 г. по февраль 2019г., в которых содержатся в том числе и оригиналы расписок ФИО1 о получении денежных средств, которые ранее не могли быть представлены следователю в связи с не установлением их местонахождения. Также при нем находятся оригиналы документов, которые он готов добровольно выдать: приказ (распоряжение) о приёме работника на работу от 01.07.2018 №БО000000019 на 1 листе, трудовой договор № б/н от 01.07.2018 на 2 листах; договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 01.07.2018 на 1 листе; согласие на обработку персональных данных от 01.07.2018 на 1 листе; личная карточка работника ФИО1 на 4 листах; должностная инструкция ФИО1 на 4листах; приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора с работником (увольнении) от 14.03.2018 на 1 листе; лист ознакомления с документами на 1 листе. Также показал, что после проведения очной ставки ФИО1 передал ему 50 000 рублей в счет частичного возмещения причиненного Б.Н.С. материального ущерба, о чем им была собственноручно составлена расписка. 

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №1 от 24.06.2019 (том 3, л.д. 1-5) в ходе предварительного следствия она показала, что ранее она состояла в должности управляющей торговой точкой по адресу: 

<

адрес>. В указанном магазине осуществляется деятельность по изготовлению и реализации продуктов питания. В ее обязанности входит проведение обучения продавцов-кассиров, контроль качества продукции и обслуживания клиентов, работа с документацией, прием товара от поставщиков, заказов от клиентов, а также инкассация денежных средств. Осуществление инкассации на торговой точке может производиться либо территориальным директором, либо управляющими торговыми точками. Иные сотрудники торговой точки не могут производить инкассацию. Также на торговой точке по адресу: 

<

адрес> в должности администратора-кассира состоит Свидетель №13, которая в ее отсутствие замещала ее и исполняла некоторые ее обязанности. До марта 2019 года в должности территориального директора ИП Б.Н.С. в г. Воронеже состоял ФИО1, в обязанности которого, в том числе, входил контроль за деятельностью торговых точек, разрешение непредвиденных ситуаций, инкассация денежных средств торговых точек. Все торговые точки сети «Суши Вок» оборудованы сенсорными моноблоками, оснащенными программой 1С, в которых установлены онлайн-кассы. При приеме оплаты от покупателя пробивается кассовый чек. По окончании рабочего дня распечатывается Z-отчет, в котором отражена выручка торговой точки за день с разбивкой, сколько принято денежных средств наличными и сколько оплачено банковскими картами. Движение денежных средств на торговой точке фиксируется в финансовом отчете, который составляется ею, либо лицом, ее замещающим, ежедневно в конце рабочего дня в программе 1С. В финансовом отчете содержатся как приходные, так и расходные операции. Приходные операции подтверждаются Z-отчетом, расходные операции – расписками, ведомостями и прочими первичными документами. Все операции, в том числе приход и расход денежных средств в реальном времени фиксируются в учетной программе 1С в течение рабочего дня. При назначении ее на должность управляющей торговой точкой «Суши Вок», ей была выдана банковская карта «Альфа-Банк» на имя Орловой Евгении № 5197 7850 1131 0032, предназначенная для инкассации наличных денежных средств в магазине. По существующим внутренним правилам сети «Суши Вок» при приближении остатка наличных денежных средств в кассе к сумме в 50 000 рублей, или она, или территориальный директор обязаны произвести инкассацию денежных средств. Если инкассацию производила она, то она осуществлялась путем изъятия наличных денежных средств из кассы торговой точки и внесения их на вышеуказанную банковскую карту в любом банкомате «Альфа-Банк». Чек о внесении денежных средств на карту прикладывался к финансовому отчету за день. Два раза в неделю вся финансовая документация по торговой точке передавалась в главный офис по адресу: 

<

адрес>. Примерно до августа 2018 года ФИО1 производил инкассацию в магазине в основном при необходимости производства оплаты каких-либо текущих нужд сети «Суши Вок» в 

<

адрес>, каковыми являлись аренда, реклама и прочее. При производстве инкассации ФИО1 получал наличные денежные средства в магазине, после чего собственноручно составлял расписку о получении денежных средств, где указывалась сумма полученных тем денежных средств, от кого и кем получены денежные средства, а также ставилась подпись того. Данные расписки также два раза в неделю отправлялись в главный офис. Графика инкассации не было, ФИО1 осуществлял ее по своему усмотрению. Кроме того, ежедневно в обед и вечером, т.е. два раза в день каждый из управляющих торговых точек г. Воронежа либо лицо его замещающее, отправляли сообщение посредствомм приложения «Agent» ФИО1 об остатке денежных средств на торговой точке. Примерно с августа 2018 года по указанию ФИО1 инкассация наличных денежных средств могла производиться и в отсутствие того, т.е. тот, зная, какой остаток денежных средств на торговой точке, звонил и говорил ей, что не надо производить инкассацию путем внесения на банковскую карту «Альфа-Банк», а необходимо перевести денежные средства на банковские карты, номера которых он ей называл. Банковские карты были зарегистрированы на разных людей, некоторые переводы осуществлялись на банковскую карту Свидетель №4, которая является управляющей торговой точки по адресу: 

<

адрес>. При этом по просьбе ФИО1 для перевода тому денежных средств она использовала свои личные банковские карты ПАО «Сбербанк», оформленные на ее имя: №5469 1300 1694 2110; №6390 0213 9006 856354. Также по просьбе ФИО1 она составляла расписки от имени того, о получении на точке денежных средств в той сумме, которую она переводила. Расписку она заполняла собственноручно и ставила подпись от имени ФИО1 По просьбе ФИО1 сканы расписок она направляла на электронную почту, адрес которой не помнит. Примерно с августа 2018 года в последний день месяца, т.е. 30 или 31 числа, ФИО1, либо используя приложение «Agent», либо путем звонка давал ей или в случае ее отсутствия Свидетель №13 стал давать распоряжения ставить на приход определенные суммы денежных средств, в размере от 200 000 до 300 000 рублей, которых фактически не существовало. По указанию ФИО1 на следующий день после отчетного периода указанная сумма ставилась в расход. О постановке денежных средств на приход в последний день месяца и расход в первый день следующего месяца, она также собственноручно составляла расписки от имени ФИО1, в которых также от имени того и расписывалась. В случае, если в ее отсутствие Свидетель №13 по указанию ФИО1 ставила на приход/расход денежные средства, та также от имени ФИО1 составляла расписки и ставила подпись. Сам ФИО1 расписки при постановке на приход/расход денежных средств не составлял, так как тот даже не приезжал на торговую точку. Сканы данных расписок также направлялись на почту ФИО1 Эти действия были необходимы ФИО1 в связи с тем, что в это время он составлял ежемесячный финансовый отчет. В связи с тем, что ФИО1 являлся ее непосредственным руководителем, она не задавала тому вопросов о переводах денежных средств на карты иных лиц и о постановке на приход и расход несуществующих денежных средств. Сам ФИО1 ей ничего не пояснял. О том, что ФИО1 таким образом присвоил себе денежные средства, принадлежащие ИП Б.Н.С., ей стало известно только в начале марта 2019 г., когда поступило указание из Москвы не инкассировать денежные средства тому. 

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №2 от 05.07.2019 (том 3, л.д. 8-14) в ходе предварительного следствия она показала, что с декабря 2017 г. она работала в сети магазинов «Суши Вок» в должности администратора. Примерно летом 2018 г. сетью стала руководить ИП Б.Н.С. В январе 2019 г. ее назначили на должность управляющей торговой точкой по адресу: 

<

адрес> 

<

адрес> магазине осуществляется деятельность по изготовлению и реализации продуктов питания. В ее обязанности входит, помимо прочего, инкассация денежных средств. Осуществление инкассации на торговой точке может производиться либо территориальным директором, либо управляющими торговыми точками (менеджерами магазинов). Иные сотрудники торговой точки не могут производить инкассацию. Во всей документации их торговая точка проходит под названием - ТВ02М, а в программе «1С» - ВТ02М. Все торговые точки сети «Суши Вок» оборудованы сенсорными моноблоками, оснащенными программой 1С, в которых установлены онлайн-кассы. По вопросу организации финансовой деятельности торговой точки свидетель Свидетель №2 дала показания, аналогичные показаниям свидетеля Свидетель №1 На их торговой точке часто менялся административный состав. Ранее обязанности управляющей торговой точкой исполняла Свидетель №10 примерно в течение месяца-полутора, а до той управляющей торговой точкой была Босых Ольга, которая уехала работать в Москву. Примерно до мая 2019 г. на торговой точке работали семь поваров, два администратора Свидетель №6 и ФИО5, и управляющий торговой точкой. Галушко и Шегай уволились. До марта 2019 года в должности территориального директора ИП Б.Н.С. в г. Воронеже состоял ФИО1, в обязанности которого, в том числе, входил контроль за деятельностью торговых точек и инкассация денежных средств. При назначении на должность управляющей торговой точкой «Суши Вок», ей была выдана банковская карта «Альфа-Банк» на имя Орловой Евгении, номер которой она не помнит, предназначенная для инкассации наличных денежных средств в магазине, которую потом заменили на новую с номером 5197 4720 1472 3517. По существующим внутренним правилам сети «Суши Вок» при приближении остатка наличных денежных средств в кассе к сумме в 50 000 рублей, или она, или территориальный директор обязаны произвести инкассацию денежных средств на точке. Если инкассацию производила она, то путем изъятия наличных денежных средств из кассы торговой точки и внесения их на вышеуказанную банковскую карту в любом банкомате «Альфа-Банк». Чек о внесении денежных средств на карту прикладывался к финансовому отчету за день и также вносился в финансовый отчет, как инкассация. Примерно до августа 2018 г. ФИО1 производил инкассацию в магазине в основном при необходимости производства оплаты каких-либо текущих нужд сети «Суши Вок». По обстоятельствам деятельности ФИО1 по инкассированию денежных средств, постановке на приход/расход денежных средств, написания расписок, свидетель Свидетель №2 дала показания, аналогичные показаниям свидетеля Свидетель №1 

Согласно оглашенным в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколам допросов свидетеля Свидетель №3 от 08.07.2019, 07.07.2020 (том 3, л.д. 17-24, 234-240) в ходе предварительного следствия она показала, что с сентября 2016 г. она работала в сети магазинов «Суши Вок» у индивидуального предпринимателя О.Е.В., сначала - в должности администратора. Примерно летом 2018 г. сетью «Суши Вок» стала руководить индивидуальный предприниматель Б.Н.С. С 01.12.2018 она состоит в должности управляющей торговой точкой сети «Суши Вок» по адресу: 

<

адрес>. Также она работала на торговой точке по адресу: 

<

адрес> Во всей документации эта торговая точка проходит под названием - ТВ03М, а в программе «1С» - ВТ03М. В остальном свидетель Свидетель №3 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей. 

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №4 от 10.07.2019 (том 3, л.д. 27-34) в ходе предварительного следствия она показала, что с июля 2016 года она состоит в должности управляющей торговой точкой по адресу: 

<

адрес> Изначально сетью магазинов руководила ИП О.Е.В., а примерно летом 2018 г. стала руководить ИП Б.Н.С. Во всей документации торговая точка проходит под названием - ТВ04М, а в программе «1С» - ВТ04М. В остальном свидетель Свидетель №4 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей, кроме того показала, что в феврале 2019 г., примерно 8 или 9 числа ФИО1 проводил собрание управляющих торговых точек в главном офисе и спросил, есть ли у кого-нибудь из управляющих карта ПАО «Сбербанк», она ответила ему, что у нее с собой есть личная карта ПАО «Сбербанк». ФИО1 попросил у нее карту на два-три дня, с какой целью, не уточнял. В связи с тем, что она доверяла ФИО1, то передала свою личную банковскую карту ПАО «Сбербанк», номер которой в настоящее время не помнит, и сообщила пин-код. Согласно расширенной выписке ПАО «Сбербанк», приложенной к ее объяснению, ФИО1 стал пользоваться ее картой примерно с 11.02.2019. Она видела, что на карту происходят зачисления денежных средств от управляющих другими торговыми точками, и у нее это не вызывало подозрений в связи с тем, что ФИО1 являлся их непосредственным руководителем. Также по указанию ФИО1 она и сама производила инкассацию денежных средств в магазине ТВ04М, обращалась в отделение ПАО «Сбербанк» и вносила их на счет своей карты, находившейся у ФИО1, при этом сам ФИО1 уже перестал приезжать на торговую точку, а давал указания о производстве инкассации по телефону или посредством приложения «Agent». 

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №5 от 18.07.2019 (том 3, л.д. 37-43) в ходе предварительного следствия она показала, что с 01.01.2018 она состоит в должности управляющей торговой точкой по адресу: 

<

адрес>. Во всей документации их торговая точка проходит под названием - ТВ05М, а в программе «1С» - ВТ05М. В остальном свидетель Свидетель №5 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №6 от 23.09.2019 (том 3, л.д. 46-51) в ходе предварительного следствия он показал, что с октября 2018 г. он работает в сети магазинов «Суши Вок» у ИП Б.Н.С. в должности продавец-кассир, сначала по адресу: 

<

адрес>. В его обязанности входит принятие заказав, осуществление комплектования продуктов для потребителя, ведение кассовых операций и составление отчета. Инкассацией занимается менеджер магазина. В магазине по адресу: 

<

адрес>, инкассацией занимался территориальный директор ФИО1, в магазине по адресу: 

<

адрес> – менеджер магазина Свидетель №3 По итогам работы за день он подсчитывал денежные средства, приходы и расходы. Иногда, когда в кассе накапливались большие суммы денежных средств, ФИО1 инкассировал денежные средства из кассы. В остальном свидетель Свидетель №6 дал показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Свидетель Свидетель №10 в судебном заседании показала, что знакома с ФИО1 с 2016 года, когда он приехал из Москвы в Воронеж и работал территориальным директором компании «Суши Вок», где она работала управляющим и находилась в подчинении у ФИО1 Работал ФИО1 в компании в течение трех лет, с 2016 по 2018 год, прекратил он работу в связи с обнаружением недостачи денежных средств. Событий 2018 года она уже не помнит.

Согласно оглашенным в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколам допросов свидетеля Свидетель №10 от 25.11.2019, 23.06.2020 (том 3, л.д. 77-83, 164-171) в ходе предварительного следствия она дала более полные показания о том, что с 08.05.2018 она состояла управляющей торговой точки ТВ06М по адресу: 

<

адрес>. В остальном свидетель Свидетель №10 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Суд принимает за основу показания свидетеля Свидетель №10, данные ею в ходе предварительного следствия, поскольку она их подтвердила в судебном заседании в полном объеме, объяснив некоторые противоречия прошествием времени.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №7 от 21.10.2019 (том 3, л.д. 54-59) в ходе предварительного следствия она показала, что до замужества ее фамилия была ФИО7. С ДД.ММ.ГГГГ она работает в сети магазинов «Суши Вок», сначала состояла в должности администратора. Изначально руководителем сети магазинов «Суши Вок» являлась индивидуальный предприниматель О.Е.В., затем – индивидуальный предприниматель Б.Н.С. В связи с тем, что до настоящего времени не поменяла паспорт, в сети «Суши Вок» она работала под фамилией – ФИО7. Инкассацию наличных денежных средств в магазине ТВ04М, расположенном по адресу: 

<

адрес>, производили менеджер магазина Свидетель №4 и территориальный директор ФИО1. В остальном свидетель Свидетель №7 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №8 от 21.10.2019 (том 3, л.д. 62-66) в ходе предварительного следствия она показала, что с 22.10.2018 она работает у индивидуального предпринимателя Б.Н.С. в сети магазинов «Суши Вок». Когда она состояла в должности продавца-кассира (администратора) магазина в ее обязанности входило открытие смены, обслуживание гостей, поддержание чистоты в зале, оплата накладных, прием и выдача заказов, проведение всех кассовых операций и формирование отчетности за день, закрытие магазина. До декабря 2018 г. в магазине ТВ01М она работала совместно с администраторами ФИО6 и Свидетель №3. С декабря 2018 г. они с Свидетель №3 перешли работать в ТВ03М, Свидетель №3 заняла должность менеджера магазина, а она состояла в должности администратора. В остальном свидетель Свидетель №8 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Ж.Е.Д. от 18.11.2019 (том 3, л.д. 69-72) в ходе предварительного следствия он показал, что до лета 2019 г. он работал в сети магазинов «Суши Вок» в должности повара. В связи с нехваткой персонала, в сети магазинов «Суши Вок» часто бывали перемещения сотрудников по торговым точкам, фактически он работал на всех торговых точках. Территориальным директором до марта 2019 г. был ФИО1. В начале 2019 г., когда он работал в магазине «Суши Вок» №ТВ04М, один раз им по просьбе администратора ФИО7 производилась инкассация денежных средств на данной торговой точке. Фактически инкассация не входила в его обязанности, так как он, как повар, не имел никакого отношения к финансовым операциям на торговой точке. ФИО7 попросила его перевести денежные средства в сумме 35 000 рублей на номер карты Свидетель №4, который та ему продиктовала. В этот момент у ФИО7 было много клиентов в зале, и та не могла сама произвести инкассацию. Согласно имеющимся у него сведениям мобильного приложения «Сбербанк», это происходило 24.02.2019. Он положил денежные средства в сумме 35 000 рублей на счет своей карты ПАО «Сбербанк» №, зарегистрированной на его имя, после чего перевел их на карту Свидетель №4. Куда были в дальнейшем потрачены данные денежные средства, ему неизвестно. О том, что банковская карта на имя Свидетель №4 находилась в пользовании территориального директора «Суши Вок» ФИО1, ему ничего не известно. С ФИО1 он никаких отношений не поддерживал, общались только по работе, когда тот приезжал на торговую точку. Финансовой деятельностью магазинов занимались администраторы, он в их деятельность не вникал и к ней никакого отношения не имеет. Кроме того, сотрудники кухни и администраторы в течение рабочего дня находятся в разных рабочих помещениях. Какие-либо расписки, в том числе от имени ФИО1, о получении денежных средств на торговых точках никогда не составлял. О том, что ФИО1 похитил денежные средства, принадлежащие сети магазином «Суши Вок», ему ничего не известно. 

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля К.А.Е. от 24.06.2020 (том 3, л.д. 93-97) в ходе предварительного следствия она показала, что с 10.05.2017 она работает в сети магазинов «Суши Вок» г.Воронежа. Она состоит в одной и той же должности, название которой изначально было администратор, а в настоящее время – продавец-кассир. В ее обязанности входит прием заказов, выдача заказов, работа с персоналом, составление финансового отчета за день в программе 1С, проведение всех кассовых операций, открытие и закрытие магазина. На торговой точке ТВ01М (

<

адрес> она работала примерно в 2018 г., при этом при нехватке персонала ее направляли на другие торговые точки. Когда она перешла работать на торговую точку ТВ07М (

<

адрес>), не помнит. В остальном свидетель Свидетель №11 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №12 от 29.06.2020 (том 3, л.д. 100-104) в ходе предварительного следствия она показала, что с ноября 2017 г. по июнь 2019 г. она работала администратором в сети магазинов «Суши Вок», с ноября 2017 года примерно в течение 10 месяцев она работала на торговой точке ТВ03М, затем на два месяца увольнялась по собственному желанию, после чего снова стала работать в сети «Суши Вок» по адресу: 

<

адрес> (ТВ06М). В остальном свидетель Свидетель №12 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Согласно оглашенному в судебном заседании в порядке, предусмотренном частью 1 статьи 281 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации протоколу допроса свидетеля Свидетель №13 от 30.06.2020 (том 3, л.д. 107-111) в ходе предварительного следствия она показала, что с 09.03.2017 по начало августа 2019 г. она работала в сети магазинов «Суши Вок» г.Воронежа. С самого начала она состояла в должности администратора, название которой сменилось позже на продавец-кассир. Изначально она работала на торговой точке ТВ07М, затем перешла на торговую точку ТВ01М, потом – снова на торговой точке ТВ07М. Также ее могли поставить работать и на иные точки сети «Суши Вок» г. Воронежа. Примерно в середине декабря 2018 г. она перевелась на торговую точку ТВ01М. В остальном свидетель Свидетель №13 дала показания, аналогичные показаниям вышеприведенных свидетелей.

Помимо показаний представителя потерпевшего и свидетелей, вина ФИО1 в совершении преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании материалов уголовного дела, а именно: 

- заявлением М.С.В. от 13.03.2019 (том 1, л.д. 91), в котором он просит привлечь к уголовной ответственности ФИО1, являющегося территориальным директором сети «Суши Вок» в г.Воронеже, который в период времени с сентября 2018 года по март 2019 года незаконно присвоил себе денежные средства в сумме 6 228 788 рублей, принадлежащих ИП Б.Н.С.;

- информационным письмом ИП Б.Н.С. от 23.12.2019 (том 11, л.д. 138-139), согласно которому ИП Б.Н.С. применяет в отношении осуществляемой предпринимательской деятельности специальные налоговые режимы (ЕНВД), предусматривающие освобождение от ведения бухгалтерского учета в полном объеме, согласно внутренним регламентам при ведении учета применяются формы документов, разработанные самостоятельно. Так же учитывая большой документооборот для некоторых документов установлены короткие сроки хранения, например, финансовые отчеты торговых точек подлежат уничтожению по истечению 3 месяцев после окончания месяца, при условии их проверки на правильность отражения данных в учетной программе и в случае отсутствия выявленных злоупотреблений со стороны сотрудников торговой точки. Впоследствии вышеизложенного сообщаем, что финансовые отчеты торговых точек за сентябрь 2018 года были уничтожены ранее, чем выявлены злоупотребления со стороны ФИО1 (март 2018 г.), по этой причине в приложениях к настоящему письму в части авансового отчета ФИО1 за сентябрь 2018 года прилагаются финансовые отчеты, распечатанные из учетной программы. Согласно должностной инструкции территориального директора ФИО1, кроме прочего, входило следующее: вести учет товарно-материальных ценностей на вверенных торговых точках, обеспечивать их сохранность; организовывать и своевременно осуществлять отчет по поступлению и расходованию подотчетных средств. В связи с чем в подотчет ФИО1 отражались не только денежные средства, которые выдавались с торговых точек непосредственно ФИО1, но и денежные средства, которые инкассировались через карты. В момент отражения торговой точкой по финансовому отчету инкассации на карту в авансовом отчете ФИО1 эти суммы отражались как приход, в момент поступления на расчетный счет согласно банковской выписке денежные средства отражались как расход. В составе приложений к авансовым отчетам в качестве документов, подтверждающих данные операции, прилагаются финансовые отчеты и банковские выписки по счетам, на которые поступали суммы инкассаций. Согласно внутренних регламентов остатки денежных средств у подотчетных лиц на конец месяца должны быть равны нулю, то есть все неизрасходованные в течение месяца денежные средства должны быть внесены на расчетный счет с помощью инкассационных карт. При проверке авансовых отчетов ФИО1 было выявлено наличие остатков подотчетных денежных средств на конец отчетного месяца, в связи с чем у ФИО1 были затребованы объяснительные. Представленные ФИО1 объяснительные подтверждают суммы остатков подотчетных денежных средств, отраженных в остатке;

- информационным письмом ИП Б.Н.С. от 23.01.2020 (том 4, л.д. 169-171), согласно которому в соответствии с разработанными формами учетных документов на торговых точках основным учетным документом является ежедневный финансовый отчет администратора торговой точки, который совмещает в себе кассовый и товарный отчет. Учет движения товара и денежных средств осуществляется в учетной программе. поступление товара и материалов на торговый точки в момент поступления вносится в учетную программу и автоматически включается в финансовый отчет в табличную часть с типом «Без оплаты» либо «Безнал». Операции я типом движения «Без оплаты» либо «Безнал» в итогах и расчете остатков денежных средств не участвуют. Количество реализованного товара фиксируется в момент оплаты после вывода кассового чека на онлайн кассу. Списание сырья на изготовление реализованных готовых блюд осуществляется по каждой номенклатурной позиции на основании технологических карт, поступление денежных средств на торговые точки также фиксируется в финансовом отчете. Выручка от реализации по строке «Выручка за день» фиксируется в момент оплаты покупателем после вывода кассового чекана онлайн кассу. Прочие поступления, не связанные с реализацией товара, и все расходные операции отражаются в финансовом отчете в табличной части. Прочие поступления отражаются с типом движения «приход», расходные операции с типом движения «расход». Итоговые суммы прихода и расхода за день отражаются под табличной частью. Последующая проверка финансового отчета осуществляется после поступления документов в офис. Учитывая, что часть приложений к финансовым отчетам напечатанные на термобумаге через два месяца выцветают, финансовые отчеты торговых точек подлежат уничтожению по истечении трех месяцев после окончания месяца, при условии их проверки на правильность отражения данных в учетной программе и в случае отсутствия выявленных злоупотреблений со стороны сотрудников торговой точки. Согласно установленных правил остаток денежных средств на торговой точке не должен превышать среднедневную выручку. Исключение составляют дни выплаты сотрудникам аванса и заработной платы. Контроль остатков на торговой точке и обеспечение своевременной инкассации входит в обязанности территориального директора. Все расходные операции с торговой точки осуществляются только через территориального директора. Иные лица не имели права принимать решения о выдаче денежных средств, в том числе о инкассации. В случае, если на точке в течение дня скапливаются денежные средства сверх норматива, установленного для точки, администратор торговой точки обязан сообщить территориальному директору о данном факте, и тот обязан организовать инкассацию денежных средств, кроме того территориальный директор обязан контролировать в учетной программе остатки денежных средств на точках и, в случае если администратор торговой точки своевременно не сообщил о наличии сверх нормативного остатка денежных средств, организовать инкассацию. Учитывая, что территориальный директор единственный сотрудник на территории Воронежа, который может принимать решения по расходу денежных средств, организует и контролирует их движение, все денежные средства, выданные с торговых точек по любым основаниям, являются подотчетными денежными средствами территориального директора, как полученные подотчет. Денежные средства, которые предназначены для внесения через инкассационные карты на расчетный счет ИП в момент выдачи на торговой точке отражаются в финансовом отчете как расходная операция, территориальный директор, получив денежные средства на точке и взяв инкассационную карту, идет к ближайшему банкомату и вносит денежные средства. Чек, полученный из банкомата при внесении, возвращается на торговую точку и прикладывается к финансовому отчету администратора. Учитывая, что зачисление на расчетный счет денежных средств не всегда происходит день в день, в авансовом отчете территориального директора денежные средства ставятся в приход, а в момент поступления на расчетный счет в расход. Территориальный директор обязан планировать предстоящие расходы в наличной форме (выплата заработной платы, выплаты за ремонтные работы, материалы, товары, услуги и т.п.), а все оставшиеся денежные средства должен с помощью инкассационных карт, предоставленных ему ИП Б.Н.С. через банкоматы вносить на расчетный счет. Предоставленные индивидуальным предпринимателем территориальному директору инкассационные карты не имеют самостоятельных счетов в банке, любое поступление через карту зачисляется сразу на расчетный счет ИП, с которого производятся безналичные оплаты, связанные с деятельностью ИП, причем не только по г. Воронежу (оплата поставщиками товаров, работ, услуг, уплата налогов, арендных платежей и т.п.), на этот расчетный счет поступают и денежные средства, уплаченные покупателями на торговых точках безналом через эквайринговые терминалы. Использование личных карт сотрудников с целью инкассации денежных средств ИП инструкциями и регламентами не предусмотрено. Инкассация должна проводиться территориальным директором с торговой точки под расписку. На территории г. Воронежа, кроме должности территориального директора, отсутствуют сотрудники должностные обязанности которых предусматривают обязанность инкассации торговых точек;

- заявлением о явке с повинной ФИО1 от 14.03.2019 (том 2, л.д. 27-29), согласно которому он является территориальным директором ИП Б.Н.С. в г.Воронеже. В его обязанности как материально-ответственного лица входит инкассация наличных денежных средств в указанных выше магазинах, которые в последующем он должен вносить на расчетный счет ИП Б.Н.С., а также данные денежные средства шли на оплату аренды помещений и на другие расходы, о чем раз в месяц им составлялся отчет. В период с конца августа 2018 г. по конец февраля 2019 г. он присвоил денежные средства, принадлежащие ИП Б.Н.С. на общую сумму около 6 000 000 руб. Денежные средства присвоил следующим образом, в ходе инкассации денежных средств в магазине он получал наличные денежные средства, давал расписку о получении, а в последующем расходовал их на собственные нужды вместо того, чтобы вносить их на расчетный счет ИП Б.Н.С. Основную часть похищенных денежных средств он расходовал, делая ставки на спортивные события;

- протоколом выемки от 16.08.2019 (том 5, л.д.15-19), согласно которому у представителя потерпевшего М.С.В. изъяты финансовые отчеты за период с октября 2018 года по март 2019 года торговой точки ВТО1М Московский проспект 82; финансовые отчеты за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО2М Ленинский проспект 148; финансовые отчеты за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО3М ФИО8 37/2; финансовые отчеты за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО4М Ленинский проспект 31; финансовые отчеты за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО5М 20 лет Октября 101; финансовые отчеты за период с октября 2018 года по март 2019 г. торговой точки ВТО6М ФИО9 85; финансовые отчеты за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО7М ФИО10 1; авансовые отчеты ФИО1 за период с августа 2018 года по март 2019 года в 1 сшивке; копии договора купли-продажи оборудования торговых точек в 1 сшивке; копии договоров аренды помещений в 1 сшивке; копия договора аренды №01/07/2018 от 01.07.2018 в 1 сшивке; копии 148 расписок о получении денежных средств;

- протоколом осмотра документов от 09.07.2020 (том 5 л.д. 20-63, 64-66, 67-214, том 6 л.д. 1-252, том 7 л.д. 1-253, том 8 л.д. 1-249, том 9 л.д. 1-251, том 10 л.д. 1-250, том 11 л.д. 1-136), согласно которому были осмотрены вышеперечисленные документы, изъятые 16.08.2019 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В.;

- протоколом выемки от 26.12.2019 (том 11 л.д. 144-148), согласно которому у представителя потерпевшего М.С.В. изъяты: авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 9Б от 30.09.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 10Б от 31.10.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 11Б от 30.11.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 12Б от 31.12.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 1Б от 31.01.2019; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 2Б от 28.02.2019; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 3Б от 12.03.2019; объяснительные ФИО1 от 30.09.2018, 30.11.2018, 31.12.2018, 31.01.2019 на 4 листах;

- протоколом осмотра документов от 02.07.2020 (том 11 л.д. 149-177, 178-179, 180-183, том 12 л.д. 1-252, том 13 л.д. 1-235, том 14 л.д. 1-219), согласно которому были осмотрены вышеперечисленные документы, изъятые 26.12.2019 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В.; 

- протоколом выемки от 25.03.2020 (том 15 л.д. 3-6), согласно которому у представителя потерпевшего М.С.В. изъята отчетная документация ИП Б.Н.С. в 4 сшивках;

- протоколом осмотра документов от 21.07.2020 (том 15 л.д. 7-53, 54-55, 56-196, том 16 л.д. 1-254, том 17 л.д. 1-121), согласно которому с участием обвиняемого ФИО1 и его защитника осмотрены вышеперечисленные документы, изъятые у представителя потерпевшего М.С.В. По окончании осмотра обвиняемый ФИО1 пояснил, что он подтверждает содержащиеся в осмотренных документах сведения о совершении им инкассаций в период инкриминируемого ему преступления. Также обвиняемый ФИО1 пояснил, что расписки: от 03.11.2018 о получении им 25 000 рублей; от 07.11.2018 о получении им 25 000 рублей; от 21.11.2018 о получении им 125 000 рублей; от 23.11.2018 о получении им 20 000 рублей; от 24.11.2018 о получении им 37 000 рублей; от 24.11.2018 о получении им 45 000 рублей; от 04.12.2018 о получении им 25 000 рублей; от 06.12.2018 о получении им 30 000 рублей; от 07.12.2018 о получении им 20 000 рублей; от 04.12.2018 о получении им 47 000 рублей; от 08.12.2018 о получении им 25 000 рублей; от 11.12.2018 о получении им 30 000 рублей; от 11.12.2018 о получении им 35 000 рублей; от 11.12.2018 о получении им 50 000 рублей; от 12.12.2018 о получении им 75 000 рублей; от 22.12.2018 о получении им 25 000 рублей; от 26.12.2018 о получении им 50 000 рублей; от 27.12.2018 о получении им 75 000 рублей; от 28.12.2018 о получении им 30 000 рублей; от 28.12.2018 о получении им 65 000 рублей; от 29.12.2018 о получении им 70 000 рублей; от 29.12.2018 о получении им 70 000 рублей; от 07.01.2019 о получении им 160 000 рублей; от 07.01.2019 о получении им 110 000 рублей; от 08.01.2019 о получении им 50 000 рублей; от 08.01.2019 о получении им 60 000 рублей; от 11.01.2019 о получении им 115 000 рублей; от 12.01.2019 о получении им 40 000 рублей; от 12.01.2019 о получении им 95 000 рублей; от 19.01.2019 о получении им 30 000 рублей; от 24.01.2019 о получении им 30 000 рублей; от 24.01.2019 о получении им 30 000 рублей; от 24.01.2019 о получении им 45 000 рублей; от 25.01.2019 о получении им 35 000 рублей; от 25.01.2019 о получении им 40 000 рублей; от 25.01.2019 о получении им 80 000 рублей; от 26.01.2019 о получении им 40 000 рублей; от 26.01.2019 о получении им 55 000 рублей; от 28.01.2019 о получении им 45 000 рублей; от 28.01.2019 о получении им 55 000 рублей; от 30.01.2019 о получении им 60 000 рублей; от 30.01.2019 о получении им 75 000 рублей; от 06.02.2019 о получении им 78 000 рублей; от 07.02.2019 о получении им 50 000 рублей; от 07.02.2019 о получении им 30 000 рублей; от 08.02.2019 о получении им 50 000 рублей; от 09.02.2019 о получении им 40 000 рублей; от 22.02.2019 о получении им 35 000 рублей – составлены им собственноручно, в расписках стоит его подпись. Он подтверждает получение указанных в осмотренных документах денежных средств для инкассации. Остальные расписки составлены лицами, указанными в расписках, как лицо, от которого он получил денежные средства. Расписки с указанием о том, что он получил денежные средства, в том числе с указанием «инкассация», говорят о том, что он получал денежные средства в тех суммах, в каких они указаны в расписках. Каким именно способом он получал деньги, уже не помнит, возможно, приезжал на точку, либо инкассация осуществлялась путем перевода на банковскую карту. Также пояснил, что имеются расписки о несуществующих приходах и расходах денежных средств, которые по его указанию осуществляли управляющие торговыми точками в конце месяца для составления им авансового отчета. Обвиняемый ФИО1 пояснил, что расписки о приходах от него денежных средств – являются фиктивными приходами денежных средств в кассу торговых точек, проходили по его указанию только по документам с целью скрыть хищение и реально в кассу не вносились. Также расписки о получении им различных сумм денежных средств – являются фиктивными расходами о получении им на точке денежных средств, производились по его указанию только документально, без реального получения денежных средств из кассы с целью скрыть хищение. Аналогичные сведения содержатся в финансовых отчетах точек, куда они вносились также по его указанию. Также обвиняемый ФИО1 пояснил, что сведения, содержащиеся в финансовых отчетах, авансовых отчетах ФИО1, а также в копиях 148 расписок содержат сведения, аналогичные содержащимся в 4 осматриваемых сшивках. Обвиняемый ФИО1 пояснил, что осматриваемые объяснительные составлены им и передавались в офис, согласно объяснительной от 04.12.2018 Свидетель №10 забыла внести в финансовый отчет торговой точки ТВ06М за день сведения о фиктивном приходе денежных средств в сумме 300 000 рублей, хотя он давал ей указание об этом. По поводу объяснительных от 08.01.2019 и 05.02.2019, ФИО1 пояснил, что таким образом он пытался скрыть хищение денежных средств, в связи с чем хотел ввести руководство сети «Суши Вок» в заблуждение относительно ситуации с присвоенными им денежными средствами;

- протоколом выемки от 08.07.2020 (том 18 л.д. 38-40), согласно которому у представителя потерпевшего М.С.В. изъяты: приказ (распоряжение) о приеме работника на работу от 01.07.2018 №БО000000019 на 1 листе; трудовой договор № б/н от 01.07.2018 на 2 листах; договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 01.07.2018 на 1 листе; согласие на обработку персональных данных от 01.07.2018 на 1 листе; личная карточка работника ФИО1 на 4 листах; должностная инструкция ФИО1 на 4листах; приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора с работником (увольнении) от 14.03.2018 на 1 листе; лист ознакомления с документами на 1 листе;

- протоколом осмотра документов от 22.07.2020 (том 18 л.д. 41-45, 46-47, 48-62), согласно которому с участием обвиняемого ФИО1 и его защитника были осмотрены вышеуказанные документы, изъятые у представителя потерпевшего М.С.В.; по окончании осмотра обвиняемый ФИО1 пояснил, что документы подписывались им 01.07.2018 при приеме на работу на должность территориального директора сети «Суши Вок» г. Воронежа (ИП Б.Н.С.), а также при увольнении 14.03.2019. Подлинность своей подписи он подтверждает;

- протоколом осмотра документов от 28.03.2020 (том 17 л.д. 123-248, 249-250, 251), согласно которому осмотрена выписка о движении денежных средств по счетам: 1) 4081 7810 4061 9004 9847, 2) 4081 7810 7061 9002 2263, 3) 4081 7810 5057 3055 6138, открытым на имя ФИО1, содержащаяся на цифровом носителе (CD-R диске);

- протоколом осмотра документов от 19.12.2019 (том 18 л.д. 3-13, 14-15, 16), согласно которому осмотрен отчет по банковской карте №4276 1300 1591 5527 (счет №4081 7810 8130 0587 2909), открытой на имя Свидетель №4, предоставленный ПАО «Сбербанк»;

- протоколом осмотра документов от 12.11.2019 (том 18 л.д. 29-32, 33-35), согласно которому осмотрена информация о соединениях между абонентами и абонентскими устройствами абонента 89030258841 за период с 01.01.2018 00.00 часов по 01.04.2019 00.00 часоы, предоставленная ПАО «ВымпелКом» на CD-R-диске;

- заключением эксперта № 7366/4-1 от 20.09.2019 (том 4 л.д. 18-79), согласно которому в электрофотографических копиях расписок в получении денежных средств в различных суммах от различных дат – выполнены одним лицом ФИО1;

- заключением эксперта № 1921 от 21.04.2020 (том 4 л.д. 226-242), согласно которому рукописные записи, расположенные в расписках торговых точек о получении различных сумм денежных средств выполнены одним лицом ФИО1, экспериментальные образцы почерка которого представлены на экспертизу;

- заключением эксперта № 3878 от 16.07.2020 (том 4 л.д. 262-281), согласно которому рукописные записи, расположенные в расписках торговых точек о получении различных сумм денежных средств выполнены одним лицом ФИО1, экспериментальные образцы почерка, которого представлены на экспертизу;

- заключением специалиста от 29.11.2019 (том 4 л.д. 88-155), согласно которому по данным финансовых отчетов торговых точек ИП Б.Н.С. с октября 2018 г. по марта 2019 г. ФИО1 получил подотчетные денежные средства в сумме 14 231 500 рублей, сумма полученных подотчетных денежных средств за минусом суммы внесенных ФИО1 денежных средств 7 367 098,70 рублей. По постановлению о привлечении специалиста для исследования материалов уголовного дела от 09.10.2019 исследуемый период поставлен с 01.08.2018 по 14.03.2019, однако для исследования не предоставлены финансовые отчеты за август, сентябрь 2018 г., также некоторые финансовые отчеты нечитаемые – засвеченная ксерокопия, данные отчеты к расчету не приняты. По данным расписок ФИО1 им получены подотчетные денежные средства в сумме 8 118 500 рублей, расписки предоставлены за декабрь 2018 г., январь и февраль 2019 г. В исследуемом периоде на счет №40817810706190022263, открытый на имя ФИО1 в АО «Альфа-Банк» поступили денежные средства в сумме 8 529 457,63 рублей, однако определить внесены ли данные денежные средства с торговых точек ИП Б.Н.С. не предоставляется возможным, т.к. в выписках банка в столбцах «ПЛАТЕЛЬЩИК» либо назначение платежа отсутствует вышеуказанная информация. В исследуемом периоде на счет №40817810813005872909, открытый на имя Свидетель №4 в ПАО «Сбербанк» поступили денежные средства в сумме 1 652 210 рублей, однако определить внесены ли данные денежные средства с торговых точек ИП Б.Н.С. не представляется возможным, т.к. в выписке банка отсутствует информация о плательщике/получателе денежных средств. В исследуемом периоде на счет №40817810706190022263, открытый на имя ФИО1 в АО «Альфа-Банк» поступили денежные средства в сумме 8 529 457,63 рубля. При анализе данных операций поступлений денежных средств от ФИО1, как плательщика не установлено. В исследуемом периоде на счет №40817810813005872909, открытый на имя Свидетель №4 в ПАО Сбербанк поступили денежные средства в сумме 1652 210 рублей, осуществлено списание денежных средств на сумму 1 651 289,97 рублей, определить каким образом расходовались поступившие денежные средства: кому, на какие цели, не представляется возможным, т.к. в выписке банка отсутствует информация о плательщике/получателе денежных средств. По данным финансовых отчетов ФИО1 в период с октября 2018 г. по март 2019 г., получены подотчетные денежные средства в сумме 14 231 500 рублей, сумма, полученных подотчетных денежных средств за минусом суммы внесенных ФИО1 денежных средств 7 367 098,70 рубля, данные денежные средства были получены для инкассирования на расчетный счет, по данным денежных расписок ФИО1, за период с декабря 2018 г. по февраль 2019 г. сумма полученных подотчетных денежных средств составила 8 118 500 рублей. По данным авансовых отчетов (мол) ФИО1, в период с августа 2018 г. по март 2019 г. им инкассированы подотчетные денежные средства на сумму 6 369 300 руб., перемещены 8 908 910,80 руб. Авансовые отчеты (мол) ФИО1 проверены и утверждены главным бухгалтером Б.Н.С., однако к данным отчетам не приложена первичная оправдательная документация. Авансовые отчеты (мол) ФИО1 проверены и утверждены главным бухгалтером Б.Н.С., однако к данным отчетам не приложена первичная документация. Все движение денежных средств по торговым точкам ИП Б.Н.С. через ФИО1 в период времени с октября 2018 г. по март 2019 г. (за данный период предоставлены финансовые отчеты) по внесению и снятию денежных средств в ежедневно разбивке. Разница между суммой денежных средств, полученных ФИО1 под отчет для инкассации на торговых точках ИП Б.Н.С., по данным финансовых отчетов и суммой денежных средств, списанных ФИО1 по данным авансовых отчетов будет рассчитана за меньший период – с октября 2018 г. по март 2019 г., т.к. определение разницы по данным документам за исследуемый период не возможно – не совпадает временной период сопоставляемых документов. Разница от всей полученной суммы составила 10 950 200 рублей, (14 231 500 – 3 281 300), с суммы за минусом внесенных денежных средств 4 085 798,70 (7367098,7 – 3281300). Разница между суммой денежных средств, полученным ФИО1 под отчет для инкассации на торговых точках ИП Б.Н.С., по данным денежных расписок и суммой денежных средств, списанных ФИО1 по данным авансовых отчетов будет рассчитана за меньший с декабря 2018 г. по февраль 2019 г., т.к. определение разницы по данным документам за исследуемый период невозможно – не совпадает временной период сопоставляемых документов, разница составила 6 228 400 руб. Согласно представленного авансового отчета ИП Б.Н.С. №3Б от 12.03.2019 у материально ответственного лица ФИО1 значится остаток полученных подотчетных денежных средств по состоянию на 12.03.2019 в сумме 5 947 578 рублей;

- заключением специалиста от 19.03.2020 (том 4 л.д. 179-206), согласно которому по вопросу: проанализировать авансовые отчеты и первичную (оправдательную) документацию материально-ответственного лица ФИО1 и установить, имеется ли у него задолженность (недостача) по полученным подотчетным денежным средствам за период с 01.11.2018г. по 14.03.2019, определить, имеется ли у материально-ответственного лица ФИО1 задолженность, по полученным подотчетным денежным средствам за исследуемый период, исходя из данных первичной оправдательной документации к авансовым отчетам не предоставляется возможным, т.к. сумма израсходованных денежных средств превышает сумму полученных подотчетных денежных средств. Учитывая в проводимом исследовании операций по инкассации денежных средств в части, как выданных подотчетных денежных средств (т.е. выдача данных денежных средств не имеет документального подтверждения, но имеется документальное подтверждение по расходованию подотчетных денежных средств через инкассацию), на конец исследуемого периода март 2019г. установлена задолженность ФИО1 перед ИП Б.Н.С. по полученным подотчетным денежным средствам в сумме 5 872 578 рублей; 

- расписками М.С.В. от 08.07.2020 и Б.Н.С. от 09.07.2020 (том 3 л.д. 247, том 2 л.д. 212), согласно которым Б.Н.С. через М.С.В. получила от ФИО1 денежные средства в сумме 50 000 рублей в счет частичного погашения материального ущерба, причиненного в результате преступления.

При таких обстоятельствах суд считает вину подсудимого ФИО1 в совершении преступления доказанной.

Суд квалифицирует действия ФИО1 по части 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное в особо крупном размере.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, его материальное положение, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи. 

ФИО1 совершил умышленное тяжкое преступление, санкция части 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации не предусматривает иной альтернативы в наказании, кроме как лишение свободы, в связи с чем суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы. 

Вместе с тем, ФИО1 не судим, впервые привлекается к уголовной ответственности, вину в совершенном преступлении признал полностью, раскаялся в содеянном, он добровольно обратился в правоохранительные органы с заявлением о явке с повинной, он активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, заявил ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке принятия судебного решения в связи с полным признанием вины, уголовное дело рассмотрено в общем порядке не по инициативе подсудимого, кроме того, ФИО1 положительно характеризуется, в том числе и по месту жительства, и по месту прошлой работы в компании, являющейся потерпевшей организацией по уголовному делу, он на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит, к административной ответственности не привлекался, проживает с семьей, с матерью, отцом-инвалидом, страдающими тяжелыми заболеваниями, которым он оказывает всяческую помощь, сожительницей, находящейся в состоянии беременности, с которой запланирована в ближайшее время регистрация брака, ФИО1 работает не официально, имеет стабильный доход, он добровольно частично возместил потерпевшему индивидуальному предпринимателю ущерб, причиненный в результате преступления, принес извинения в адрес потерпевшего индивидуального предпринимателя, представитель потерпевшего индивидуального предпринимателя просил суд не назначать ФИО1 наказание, связанное с реальным лишением свободы, ввиду положительного отношения к подсудимому, положительных его характеристик и возможности реального возмещения ущерба в условиях нахождения ФИО1 на свободе, который обязался перед потерпевшим индивидуальным предпринимателем ежемесячно выплачивать определенную сумму в счет погашения ущерба.

Все эти обстоятельства в совокупности суд признает смягчающими, что при отсутствии отягчающих обстоятельств позволяет суду не назначать ФИО1 лишение свободы на чрезмерно длительный срок, назначив наказание по правилам, предусмотренным частями 1 и 5 статьи 62 Уголовного кодекса Российской Федерации, и с учетом сведений о его личности, его материального положения, не назначать дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, кроме того, указанные обстоятельства приводят суд к выводу о возможности исправления ФИО1 без реального отбывания наказания, в связи с чем суд считает возможным применить к нему положения статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации, назначив наказание условно.

Несмотря на наличие смягчающих наказание обстоятельств, в том числе и предусмотренных статьей 61 Уголовного кодекса Российской Федерации, с учетом конкретных обстоятельств совершения преступления, суд не находит оснований для изменения категории преступления и применения положений части 6 статьи 15 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Исключительных обстоятельств, позволяющих применить положения статьи 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, судом не установлено.

Представителем гражданского истца к подсудимому, гражданскому ответчику, ФИО1 предъявлен гражданский иск о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, в размере 5872578 (пять миллионов восемьсот семьдесят две тысячи пятьсот семьдесят восемь) рублей 00 копеек, кроме того о возмещении денежных средств в размере 586026,59 (пятьсот восемьдесят шесть тысяч двадцать шесть) рублей (пятьдесят девять) копеек в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 01.03.2019 по 23.09.2020 (даты подачи искового заявления), а также о возмещении денежных средств в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 24.09.2020 по день исполнения решения суда, начисляемых на сумму долга, исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующие периоды.

Поскольку подсудимый, гражданский ответчик ФИО1 исковые требования о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, в размере 5872578 (пять миллионов восемьсот семьдесят две тысячи пятьсот семьдесят восемь) рублей 00 копеек, признал в полном объеме, данные требования обоснованы и подтверждаются материалами уголовного дела, суд полагает необходимым удовлетворить их полностью за вычетом уже возмещенной ФИО1 потерпевшему индивидуальному предпринимателю части денежных средств, то есть в размере 5872578 - 550000 = 5322578 (пять миллионов триста двадцать две тысячи пятьсот семьдесят восемь) рублей 00 копеек.

Исковые требования в части возмещения денежных средств в размере 586026,59 (пятьсот восемьдесят шесть тысяч двадцать шесть) рублей (пятьдесят девять) копеек в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 01.03.2019 по 23.09.2020, а также о возмещении денежных средств в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 24.09.2020 по день исполнения решения суда, суд считает необходимым оставить без рассмотрения, поскольку указанные требования имущественного характера, хотя и связанные с преступлением, но относящиеся, в частности, к последующему восстановлению нарушенных прав потерпевшего, подлежат разрешению в порядке гражданского судопроизводства. 

На основании изложенного и руководствуясь статьями 303, 304, 307, 308, 309, 316 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации,

приговорил:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного частью 4 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы.

На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком 3 (три) года.

Обязать ФИО1 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного – уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства, являться в указанный орган на регистрацию 2 (два) раза в месяц по установленному для него графику.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении ФИО1 оставить прежней, в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Исковые требования представителя потерпевшего индивидуального предпринимателя, гражданского истца, Б.Н.С. – М.С.В., о возмещении материального ущерба удовлетворить, взыскать с подсудимого, гражданского ответчика, ФИО1 в пользу Б.Н.С. 5322578 (пять миллионов триста двадцать две тысячи пятьсот семьдесят восемь) рублей 00 копеек.

Исковые требования в части возмещения денежных средств в размере 586026,59 (пятьсот восемьдесят шесть тысяч двадцать шесть) рублей (пятьдесят девять) копеек в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 01.03.2019 по 23.09.2020, а также исковые требования о возмещении денежных средств в счет процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 24.09.2020 по день исполнения решения суда, оставить без рассмотрения.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства:

- копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО1М Московский проспект 82 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО2М Ленинский проспект 148 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО3М ФИО8 37/2 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО4М Ленинский проспект 31 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО5М 20 лет Октября 101 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО6М ФИО9 85 в 6 сшивках; копии финансовых отчетов за период с октября 2018 г. по март 2019 г. торговой точки ВТО7М ФИО10 1 в 6 сшивках; копии авансовых отчетов ФИО1 за период с августа 2018 г. по март 2019 г. в 1 сшивке; копии договора купли-продажи оборудования торговых точек в 1 сшивке; копии договоров аренды помещений в 1 сшивке; копии договора аренды №01/07/2018 от 01.07.2018 в 1 сшивке, копии 148 расписок о получении денежных средств, изъятые 16.08.2019 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В., хранящиеся при уголовном деле, – хранить там же;

- авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 9Б от 30.09.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 10Б от 31.10.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 11Б от 30.11.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 12Б от 31.12.2018; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 1Б от 31.01.2019; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 2Б от 28.02.2019; авансовый отчет ФИО1 с пояснениями и подтверждающими документами 3Б от 12.03.2019; объяснительные ФИО1 от 30.09.2018, 30.11.2018, 31.12.2018, 31.01.2019 в копиях на 4 листах, изъятые 26.12.2019 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В., хранящиеся при уголовном деле – хранить там же;

- отчетные документы торговых точек ИП Б.Н.С. за период с ноября 2018 г. по март 2019 г., содержащиеся в 4 сшивках, изъятые 25.03.2020 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В., хранящиеся при уголовном деле, – хранить там же;

- приказ (распоряжение) о приеме работника на работу от 01.07.2018 №БО000000019 на 1 листе; трудовой договор № б/н от 01.07.2018 на 2 листах; договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 01.07.2018 на 1 листе; согласие на обработку персональных данных от 01.07.2018 на 1 листе; личную карточку работника ФИО1 на 4 листах; должностную инструкцию ФИО1 на 4листах; приказ (распоряжение) о прекращении трудового договора с работником (увольнении) от 14.03.2018 на 1 листе; лист ознакомления с документами на 1 листе, изъятые 08.07.2020 в ходе выемки у представителя потерпевшего М.С.В., которые признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств, хранящиеся при уголовном деле, – хранить там же;

- выписку о движении денежных средств по счетам: 1) 4081 7810 4061 9004 9847, 2) 4081 7810 7061 9002 2263, 3) 4081 7810 5057 3055 6138, открытым на имя ФИО1, содержащуюся на цифровом носителе (CD-R диске), хранящуюся при уголовном деле – хранить там же;

- отчет по банковской карте №4276 1300 1591 5527 (счет №4081 7810 8130 0587 2909), открытой на имя Свидетель №4, предоставленный ПАО «Сбербанк», хранящийся при уголовном деле, – хранить там же;

- информацию о соединениях между абонентами и абонентскими устройствами абонента 89030258841 за период с 01.01.2018 00.00 часов по 01.04.2019 00.00 часов, предоставленную ПАО «ВымпелКом» на CD-R-диске, хранящуюся при уголовном деле, – хранить там же.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Воронежский областной суд в течение 10 суток со дня его постановления. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий И.А. Мельник 

1версия для печати