Дело № 1-5/2025

22RS0066-01-2021-004784-15

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

05 февраля 2025 года г. Барнаул

Железнодорожный районный суд г. Барнаула Алтайского края в составе: 

председательствующего - судьи Захаровой И.С.,

при секретарях судебного заседания - Мартыненко А.Н., Хлудееве Д.Р., Ульрих А.Г., помощнике судьи Гржегоржеской Р.Ю.,

с участием:

государственных обвинителей – помощников прокурора Железнодорожного района г.Барнаула Харькиной Е.В., ФИО1, ФИО2,

защитников – адвокатов Жарикова Д.С., представившего ордер № 85417 от 24.10.2023, удостоверение № 1665,

ФИО3, представившей ордер № 85503 от 24.11.2023, удостоверение № 1666 от 29.08.2022,

представителя подсудимой ФИО4 – ФИО5,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело в отношении 

ФИО4, 

<

данные изъяты>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее по тексту УК РФ), 

УСТАНОВИЛ:

ФИО4 в составе организованной группы с М.Г.Г., С.О.И., Л.О.В., Р.Д.В., М.Л.П., в отношении которых постановлен вступивший в законную силу обвинительный приговор суда от 22 февраля 2023 г., хранила в целях сбыта и продавала немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В соответствии с ч.1 ст.1 Федерального закона от 22.12.2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее – Закон №268-ФЗ) объектом технического регулирования настоящего Федерального закона является табачная продукция, реализуемая на территории Российской Федерации.

Согласно ст.2 Закона №268-ФЗ:

- табак – растение рода Nicotiana семейства пасленовых видов Nicotiana Tabacum, Nicotiana Rustica, возделываемое в целях получения сырья для производства табачных изделий (п.1);

- табачные изделия – продукты, полностью или частично изготовленные из табачного листа в качестве сырьевого материала, приготовленного таким образом, чтобы использовать для курения, сосания, жевания или нюханья (п.3);

- вид табачного изделия – совокупность курительных и некурительных табачных изделий, сходных по потребительским свойствам и способу потребления. К ним относятся сигареты, сигары, сигариллы (сигариты), папиросы, табак для кальяна, табак курительный тонкорезаный, табак трубочный, биди, кретек, табак сосательный (снюс), табак жевательный, табак нюхательный, насвай и другие табачные изделия (п.4);

- курительные табачные изделия – табачные изделия, предназначенные для курения (п.5);

- сигарета – вид курительного табачного изделия, состоящего из резаного сырья для производства табачных изделий, обернутого сигаретной бумагой (п.6);

- сигарета с фильтром – вид курительного табачного изделия, состоящего из резаного сырья для производства табачных изделий, обернутого сигаретной бумагой (курительная часть), и фильтра (п.7);

- сигарета без фильтра – вид курительного табачного изделия, состоящего из резаного сырья для производства табачных изделий, обернутого сигаретной бумагой (курительная часть) (п.8);

- папироса – вид курительного табачного изделия, состоящего из резаного сырья для производства табачных изделий и мундштука в виде свертка мундштучной бумаги, обернутого папиросной (сигаретной) бумагой, соединенной бесклеевым зубчатым швом. В мундштук папиросы может быть вставлен фильтрующий материал (п.11);

- табачная продукция – табачное изделие, упакованное в потребительскую тару (п.22);

- реализация табачной продукции – поставка и (или) розничная продажа табачной продукции на территории Российской Федерации (за исключением экспорта) (п.27).

В силу ст.4 Закона №268-ФЗ:

- табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования (ч.2);

- изготовление специальных (акцизных) марок, их приобретение изготовителем и (или) импортером табачной продукции, маркировка ими табачной продукции, учет и уничтожение поврежденных специальных (акцизных) марок, а также их идентификация осуществляются в порядке, установленном Правительством Российской Федерации (ч.4);

- реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается (ч.5).

Пунктами 1, 3 постановления Правительства Российской Федерации от 26.01.2010 года №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее – постановление Правительства РФ №27) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории Российской Федерации, подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца. Изготовление специальных марок осуществляется акционерным обществом «Гознак».

Постановлением Правительства РФ №27 утверждены Правила изготовления специальных марок, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных специальных марок, в соответствии с которыми: 

- при изготовлении специальных марок должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению (п.2);

- специальные марки приобретаются лицами, осуществляющими производство табачной продукции, на условиях предварительной оплаты указанных марок в территориальных налоговых органах по месту осуществления производства табачной продукции (п.3);

- идентификация специальных марок проводится способом, позволяющим определить их соответствие требованиям к образцам специальных марок для маркировки табачной продукции, утвержденным Постановлением Правительства РФ № 27, в том числе визуально и по документации. При идентификации специальных марок в качестве документации используются договоры поставки табачной продукции, товаросопроводительная документация на табачную продукцию, а также иные предусмотренные законодательством Российской Федерации документы, подтверждающие факт приобретения и (или) поставки табачной продукции (п.24).

Пунктом 1 постановления Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции» (далее – постановление Правительства РФ№ 76) установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая в Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим Постановлением образцов.

Постановлением Правительства РФ №76 утверждены Правила изготовления акцизных марок для маркировки ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции, их приобретения, маркировки ими табачной продукции, учета, идентификации и уничтожения поврежденных акцизных марок, в соответствии с которыми: 

- акцизные марки приобретаются импортерами в таможенных органах, уполномоченных на обеспечение импортеров акцизными марками, по месту государственной регистрации при условии: подачи в уполномоченный таможенный орган письменного заявления о приобретении акцизных марок для маркировки табачной продукции по форме, утвержденной Федеральной таможенной службой; предварительной оплаты акцизных марок (п.2);

- маркировка акцизными марками ввозимой в Российскую Федерацию табачной продукции осуществляется до ее ввоза в Российскую Федерацию (п.6);

- для нанесения акцизных марок на потребительскую тару табачной продукции должна применяться технология, исключающая возможность их подделки и повторного использования по назначению (п.7);

- акцизная марка наносится путем наклеивания на потребительскую тару табачной продукции, которая неотделима от товара до его непосредственного употребления и в которой табачная продукция представляется для розничной продажи. При этом содержимое потребительской тары табачной продукции, на которую нанесена акцизная марка, должно соответствовать информации, содержащейся на данной акцизной марке (п.8).

Согласно пп.5 п.1 ст.181 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) табачная продукция признается подакцизным товаром.

В соответствии с п.2 ст.187.1 НК РФ максимальная розничная цена представляет собой цену, выше которой единица потребительской упаковки (пачка) табачных изделий не может быть реализована потребителям предприятиями розничной торговли, общественного питания, сферы услуг, а также индивидуальными предпринимателями. Максимальная розничная цена устанавливается налогоплательщиком самостоятельно на единицу потребительской упаковки (пачку) табачных изделий отдельно по каждой марке (каждому наименованию) табачных изделий. Под маркой (наименованием) в целях главы 22 НК РФ понимается ассортиментная позиция табачных изделий, отличающаяся от других марок (наименований) одним или несколькими из следующих признаков - индивидуализированным обозначением (названием), присвоенным производителем или лицензиаром, рецептурой, размерами, наличием или отсутствием фильтра, упаковкой.

В соответствии с Федеральным законом от 23.02.2013 № 15-ФЗ «Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма и последствий потребления табака»:

- меры государственного воздействия на уровень цен табачной продукции осуществляются посредством установления минимальных розничных цен такой продукции. Минимальная розничная цена табачной продукции представляет собой цену, ниже которой единица потребительской упаковки (пачка) табачных изделий не может быть реализована потребителям предприятиями розничной торговли, общественного питания, сферы услуг, а также индивидуальными предпринимателями. Минимальные розничные цены устанавливаются на уровне семидесяти пяти процентов от максимальных розничных цен, определяемых в порядке, установленном Налоговым кодексом Российской Федерации. Реализация табачной продукции по цене, которая ниже минимальных розничных цен и выше максимальных розничных цен, установленных в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, запрещена (ст.13);

- предотвращение незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями включает в себя, среди прочего, пресечение случаев незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями и привлечение к ответственности, в том числе конфискацию контрафактных, незаконно перемещенных через таможенную границу Союза или через Государственную границу Российской Федерации с государствами – членами Союза табачной продукции и табачных изделий, оборудования, на котором были произведены контрафактные табачные изделия, их уничтожение в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В целях предупреждения незаконной торговли табачной продукцией и табачными изделиями каждая пачка и каждая упаковка табачных изделий подлежат в обязательном порядке маркировке средствами идентификации, а также маркировке в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о техническом регулировании (ст.18).

Таким образом, законодательно закреплен специальный порядок оборота табачных изделий на территории Российской Федерации, установлен запрет на хранение в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий.

М.Г.Г., будучи учредителем и директором общества с ограниченной ответственностью «Овация» (далее – ООО «Овация»), зарегистрированного в установленном законом порядке ДД.ММ.ГГГГ и поставленного на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ с присвоением ИНН №, а также с присвоением ДД.ММ.ГГГГ основного государственного регистрационного номера №, основным видом экономической деятельности которого является торговля оптовая неспециализированная незамороженными пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями, и общества с ограниченной ответственностью «Кортеж» (далее – ООО «Кортеж»), зарегистрированного в установленном законом порядке ДД.ММ.ГГГГ и поставленного на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ с присвоением ИНН № а также с присвоением ДД.ММ.ГГГГ основного государственного регистрационного номера №, дополнительными видами деятельности которого являются, в том числе, торговля оптовая табачными изделиями, торговля розничная табачными изделиями в специализированных магазинах, изучивший принципы ведения деятельности в области купли-продажи товароматериальных ценностей, имевший большой опыт в торговле табачными изделиями, осведомленный об основных потребностях рынка табачных изделий и о законодательно закрепленных требованиях к их обороту, из корыстных побуждений решил в составе организованной группы в течение длительного периода времени хранить в целях сбыта и продавать немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, в нарушение вышеуказанных нормативно-правовых актов. 

Планируя совершить преступление, М.Г.Г. достоверно знал, что указанные табачные изделия имеют низкую себестоимость, обусловленную неуплатой обязательных сборов в бюджет Российской Федерации, в связи с чем пользуются большим спросом у населения, и понимал, что в случае соблюдения им установленного законом порядка оборота табачных изделий финансовые затраты будут увеличены, поэтому он не сможет получить желаемую материальную выгоду от их реализации.

М.Г.Г. решил организовать свою деятельность по продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в арендуемых ООО «Кортеж» в его лице, как директора указанной организации, нежилых складских помещениях в 

<

адрес> по адресам: 

<

адрес>, склад 46, 

<

адрес>, склад 32, 

<

адрес>, склад 4, где располагались торговые точки по продаже продовольственных товаров и маркированной специальными (акцизными) марками в установленном законодательством Российской Федерации порядке табачной продукции, а в качестве основного места для хранения в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, решил использовать арендуемое ООО «Овация» в его лице, как директора указанной организации, нежилое складское помещение по адресу: 

<

адрес>.

В целях достижения желаемого преступного результата и извлечения максимального преступного дохода М.Г.Г., обладая организаторскими способностями, целеустремленностью, настойчивостью, коммуникабельностью, способностью влиять на волю других людей, умея ориентироваться и принимать решения в сложных ситуациях, решил создать и возглавить устойчивую и сплоченную группу лиц, объединившихся для хранения в целях сбыта и продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенных в особо крупном размере, и вовлечь в ее состав лиц, с которыми у него сложились доверительные отношения в силу продолжительного знакомства, а также обладающих опытом в торговле товароматериальными ценностями. 

Согласно преступному плану М.Г.Г. организованная группа под его руководством должна была: 

- помещать немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, для дальнейшего хранения в целях сбыта в нежилое складское помещение по адресу: 

<

адрес> «в»; 

- продавать в нежилых складских помещениях в 

<

адрес> по адресам: 

<

адрес>, склад 46, 

<

адрес>, склад 32, 

<

адрес>, склад 4, немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, неограниченному кругу лиц, получая материальную выгоду, а также обеспечить условия для хранения с целью последующего сбыта данных табачных изделий по указанным выше адресам.

В создаваемой организованной группе М.Г.Г. отвел себе роль единоличного организатора, должен был подыскать и вовлечь в организованную группу для осуществления преступной деятельности новых участников; организовать и контролировать незаконный оборот табачных изделий, немаркированных специальными (акцизными) марками, а также табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками, их поступление; предоставить для хранения в целях сбыта и продажи находящиеся в пользовании ООО «Овация» и ООО «Кортеж», единственным учредителем и директором которых он является, нежилые складские помещения; сообщать своим соучастникам о способах поступления и сбыта указанных выше табачных изделий; получать и распределять между соучастниками полученный от преступной деятельности доход. 

Реализуя свой преступный умысел, М.Г.Г. не позднее 10 июня 2019 г., с целью получения преступного дохода приискал участника организованной группы из числа своих знакомых, а именно привлек к совершению задуманного преступления ФИО4, являющуюся учредителем и директором Общества с ограниченной ответственностью «Маэстро» (далее – ООО «Маэстро»), зарегистрированного в установленном законом порядке ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером № и поставленного на учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по 

<

адрес> с присвоением ИНН №, основным видом деятельности которого является торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах, в связи с чем имеющую опыт в сфере торговли табачными изделиями, с которой был знаком на протяжении длительного периода времени и имел доверительные, родственные отношения.

ФИО4 в вышеуказанные время и месте, длительное время находящаяся с М.Г.Г. в родственных отношениях, движимая корыстными побуждениями, действуя с целью незаконного обогащения, понимая, что ей предложено принять участие в организованной группе с целью совершения в ее составе тяжкого преступления, дала свое добровольное согласие и вошла в состав организованной группы под руководством М.Г.Г.

После чего М.Г.Г. и ФИО4 не позднее 10 июня 2019 г., для увеличения продажи немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а также для получения большей материальной выгоды предложили трудоустроенным в ООО «Маэстро» в должностях операторов-кассиров Л.О.В., С.О.И. и М.Л.П., с которыми у них сложились доверительные отношения, осуществлять реализацию вышеуказанных табачных изделий в составе организованной группы под руководством М.Г.Г., с целью получения материальной выгоды, на что последние, понимая, что им предложено принять участие в организованной группе с целью совершения в ее составе тяжкого преступления, на предложение М.Г.Г. и ФИО4 дали свое добровольное согласие и вошли в состав организованной группы под руководством М.Г.Г.

Кроме того, М.Г.Г. и ФИО4 в 2019 году, но не позднее 26 декабря 2019 г., для извлечения более высокого дохода от реализации немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, предложили трудоустроенному в ООО «Маэстро» в должности оператора-кассира Р.Д.В., с которым у них сложились доверительные отношения, осуществлять реализацию вышеуказанных табачных изделий в составе организованной группы, с целью получения материальной выгоды, на что последний, понимая, что ему предложено принять участие в организованной группе с целью совершения в ее составе тяжкого преступления, на предложение М.Г.Г. и ФИО4 дал свое добровольное согласие и вошел в состав организованной группы под руководством М.Г.Г.

Общими задачами деятельности созданной организованной группы были хранение в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, в том числе табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, в целях извлечения от этой преступной деятельности материальной выгоды. Состав организованной группы отличался тесной взаимосвязью членов группы, стремлением к единому преступному результату, намерением осуществлять систематическую деятельность в течение длительного периода времени. Организованная группа, созданная М.Г.Г., на протяжении длительного времени сохраняла постоянно действующий стабильный состав, не изменяя его в процессе совершения преступления. Члены организованной группы, вступив в предварительный преступный сговор, действовали согласно заранее распределенным ролям. Эффективность осуществления преступной деятельности зависела от профессионализма каждого отдельного члена группы и от слаженности действий участников. 

Исходя из роли и способностей каждого члена организованной группы, М.Г.Г. определил и разработал принципы распределения доходов между членами группы, размер вознаграждения каждого из них, оставив за собой право изменять его по своему усмотрению. Кроме того, М.Г.Г. разработал и изложил участникам организованной группы принципы их совместной преступной деятельности, заключавшиеся в безоговорочном подчинении ему всех членов группы и неукоснительном выполнении его указаний. Для повышения эффективности деятельности организованной группы под руководством М.Г.Г., согласно ранее разработанному им плану совершения преступления, последний распределил преступные роли следующим образом: 

- М.Г.Г., как организатор, должен был организовать совершение преступления и руководить его исполнением, а именно: осуществлять общее руководство организованной группой и координацию действий ее участников для достижения общей преступной цели; распределить роли между участниками организованной группы при совершении преступления; предоставить места для хранения немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, в целях их сбыта, а также места для их продажи; определять количество и ассортимент данных табачных изделий, следить за его постоянным обновлением; устанавливать политику цен на продаваемые указанные выше табачные изделия. Кроме того, М.Г.Г. должен был принимать меры к сокрытию следов преступления, соблюдению безопасности и конспирации; распределять полученную прибыль между участниками организованной группы; для увеличения объемов продаж приискать иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях организованной группы; 

- ФИО4, как участник организованной группы и исполнитель, должна была непосредственно участвовать в совершении преступления: выполнять указания руководителя организованной группы М.Г.Г.; осуществлять общий учет продаваемых немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками; принимать заявки от операторов-кассиров ООО «Маэстро» С.О.И., Л.О.В., М.Л.П., Р.Д.В. на отгрузку необходимого количества и ассортимента вышеуказанной табачной продукции в торговые точки по местам их продажи; участвовать в помещении данных табачных изделий в места хранения в целях сбыта; определять их количество и ассортимент, следить за его постоянным обновлением; давать пояснения участникам организованной группы по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками; отчитываться о своих действиях руководителю организованной группы М.Г.Г.; соблюдать правила безопасности и конспирации преступной деятельности организованной группы; выполнять другие обязательные к выполнению поручения М.Г.Г.; 

- С.О.И., как участник организованной группы и исполнитель, должна была непосредственно участвовать в совершении преступления: выполнять указания руководителя организованной группы М.Г.Г.; осуществлять в торговой точке ООО «Маэстро», расположенной по адресу: 

<

адрес>, склад 4, прием поставляемых немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, и помещать их на хранение в целях сбыта в этом же помещении, а также лично продавать вышеуказанные табачные изделия неограниченному кругу покупателей; подыскивать лиц, желающих приобрести указанные табачные изделия, осуществлять прием заказов от них, давать пояснения покупателям по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже контрафактных табачных изделий; отчитываться о своих действиях руководителю организованной группы М.Г.Г.; соблюдать правила безопасности и конспирации преступной деятельности организованной группы; выполнять другие обязательные к выполнению поручения М.Г.Г.;

- Л.О.В., как участник организованной группы и исполнитель, должна была непосредственно участвовать в совершении преступления: выполнять указания руководителя организованной группы М.Г.Г.; осуществлять в торговой точке ООО «Маэстро», расположенной по адресу: 

<

адрес>, склад 32, прием поставляемых немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, и помещать их на хранение в целях сбыта в этом же помещении, а также лично продавать вышеуказанные табачные изделия неограниченному кругу покупателей; подыскивать лиц, желающих приобрести указанные табачные изделия, осуществлять прием заказов от них, давать пояснения покупателям по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже контрафактных табачных изделий; отчитываться о своих действиях руководителю организованной группы М.Г.Г.; соблюдать правила безопасности и конспирации преступной деятельности организованной группы; выполнять другие обязательные к выполнению поручения М.Г.Г.;

- М.Л.П., как участник организованной группы и исполнитель, должна была непосредственно участвовать в совершении преступления: выполнять указания руководителя организованной группы М.Г.Г.; осуществлять в торговой точке ООО «Маэстро», расположенной по адресу: 

<

адрес>, склад 46, прием поставляемых немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, и помещать их на хранение в целях сбыта в этом же помещении, а также лично продавать вышеуказанные табачные изделия неограниченному кругу покупателей; подыскивать лиц, желающих приобрести указанные табачные изделия, осуществлять прием заказов от них, давать пояснения покупателям по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже контрафактных табачных изделий; отчитываться о своих действиях руководителю организованной группы М.Г.Г.; соблюдать правила безопасности и конспирации преступной деятельности организованной группы; выполнять другие обязательные к выполнению поручения М.Г.Г.;

- Р.Д.В., как участник организованной группы и исполнитель, должен был непосредственно участвовать в совершении преступления: выполнять указания руководителя организованной группы М.Г.Г.; осуществлять в торговой точке ООО «Маэстро», расположенной по адресу: 

<

адрес>, прием поставляемых немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, и помещать их на хранение в целях сбыта в этом же помещении, а также лично продавать вышеуказанные табачные изделия неограниченному кругу покупателей; подыскивать лиц, желающих приобрести указанные табачные изделия, осуществлять прием заказов от них, давать пояснения покупателям по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже контрафактных табачных изделий; отчитываться о своих действиях руководителю организованной группы М.Г.Г.; соблюдать правила безопасности и конспирации преступной деятельности организованной группы; выполнять другие обязательные к выполнению поручения М.Г.Г.

С целью избежания разоблачения членов организованной группы совершаемое преступление тщательно планировалось М.Г.Г. Для обеспечения конспирации и скрытности действий всех участников организованной группы М.Г.Г. определил, что при продаже немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, необходимо использовать товарные чеки с зашифрованными наименованиями вышеуказанных табачных изделий. По предварительной договоренности связь между членами организованной группы осуществлялась непосредственно при встрече либо посредством телефонной связи, что позволяло организованной группе иметь большую информативность, быть более мобильными.

Таким образом, вышеуказанная организованная группа характеризовалась следующими основными признаками:

- наличием руководителя, который спланировал, подготовил и организовал совершение преступления, распределил преступные роли и функции, принял непосредственное участие в совершении преступления, обеспечил соблюдение мер конспирации и безопасности преступной деятельности организованной группы, а также распределял денежные средства, полученные в результате совершения преступления;

- устойчивостью, основанной на стабильном составе группы, тесной взаимосвязью между ее членами, длительном периоде времени ее существования, длительностью совершения преступления членами группы;

- осознанием всеми членами организованной группы, заранее объединившимися для совершения тяжкого преступления, общей корыстной преступной цели – совершения организованной группой хранения в целях сбыта и продажи подысканных немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере; 

- организованным характером, тщательным планированием и подготовкой к совершению преступления, распределением ролей и обязанностей между членами преступной группы, согласованностью их действий при совершении преступления;

- соблюдением участниками организованной группы принципов конспирации и безопасности, в том числе при продаже вышеуказанных табачных изделий на территории г.Барнаула, и привлечением для совершения преступления лиц, не посвященных относительно преступных действий участников организованной группы;

- существованием членов организованной преступной группы на денежные средства, добытые преступным путем;

- распределением добытых преступным путем денежных средств для продолжения преступной деятельности организованной группы и на совершенствование такой деятельности. 

С целью реализации задуманного М.Г.Г., действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ему преступной ролью, для дальнейшего хранения в целях сбыта немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, в качестве основного склада предоставил нежилое помещение по адресу: 

<

адрес>. Кроме того, М.Г.Г. организовал продажу вышеуказанных табачных изделий в г.Барнауле входящими в состав возглавляемой им организованной группы Л.О.В. в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 32, М.Л.П. – в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 46, Р.Д.В. – в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, С.О.И. – в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 4, где также обеспечил условия для хранения с целью последующего сбыта данных табачных изделий. 

Для облегчения совершения задуманного преступления М.Г.Г. привлекал иных сотрудников ООО «Кортеж», ООО «Овация» и ООО «Маэстро», не посвященных относительно преступных действий участников организованной группы, которые по его указанию и по указанию других активных участников организованной группы осуществляли прием вышеуказанных табачных изделий в местах хранения, их учет и последующую продажу.

Конкретная преступная деятельность организованной группы выразилась в следующем. 

1. 10 июня 2019 г. в период времени с 15 час. 18 мин. до 15 час. 30 мин. М.Л.П., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 46, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ей преступной ролью, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., а всего на общую сумму 1 027,20 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 750 руб.

2. 11 июня 2019 г. в период времени с 10 час. 42 мин. до 10 час. 53 мин. Л.О.В., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 32, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ей преступной ролью, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., а всего на общую сумму 1 027,20 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 750 руб. 

3. 11 июня 2019 г. в период времени с 11 час. 29 мин. до 11 час. 40 мин. приисканная М.Г.Г. и ФИО4 оператор-кассир ООО «Маэстро» Р.Н.В., не осведомленная о преступных намерениях членов организованной группы, действуя под их контролем, находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., а всего на общую сумму 1 027,20 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 800 руб., которые в дальнейшем передала М.Г.Г.

4. 24 июля 2019 г. в период времени с 16 час. 15 мин. до 16 час. 53 мин. приисканная М.Г.Г. и ФИО4 оператор-кассир ООО «Маэстро» Р.Н.В., не осведомленная о преступных намерениях членов организованной группы, действуя под их контролем, находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 350 руб., которые в дальнейшем передала М.Г.Г.

5. 04 декабря 2019 г. в период времени с 15 час. 29 мин. до 15 час. 40 мин. М.Л.П., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 46, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ей преступной ролью, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., а всего на общую сумму 1 027,20 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 660 руб. 

6. 06 декабря 2019 г. в период времени с 12 час. 14 мин. до 12 час. 27 мин. Л.О.В., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 32, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ей преступной ролью, продала Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб., а всего на общую сумму 1 027,20 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 700 руб.

7. 26 декабря 2019 г. в период времени с 11 час. 20 мин. до 12 час. 22 мин. Р.Д.В., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ему преступной ролью, продал Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 199 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 220,64 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 201 пачки, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 323,36 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 300 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 408 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 200 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 272 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 300 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 408 руб., а всего на общую сумму 61 632 руб., получив от последнего денежные средства в сумме 39 600 руб.

8. 16 января 2020 г. в период времени с 12 час. 10 мин. до 12 час. 55 мин. Р.Д.В., находясь в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, действуя в составе организованной группы, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенной ему преступной ролью, продал Д.Т.Т., действовавшему в рамках оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», хранящиеся в целях сбыта в указанном помещении табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, а именно: табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 80 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 273,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 100 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 342 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные» в количестве 190 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 149,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 40 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 136,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб., а всего на общую сумму 49 146,40 руб., получив от последнего денежные средства в сумме не менее 35 700 руб.

Кроме того, не позднее 21 мая 2020 г. М.Г.Г., ФИО4 и иные участники организованной группы, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенными им преступными ролями, в нежилом складском помещении, расположенном по адресу: 

<

адрес>, склад 32 хранили с целью сбыта путем продажи немаркированные табачные изделия и табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, на общую сумму 594 642,74 руб., а именно: табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN BEAR CLASSIC» в количестве 210 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 218,20 руб., табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» в количестве 180 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 9 615,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты CROSSES» в количестве 200 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 684 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты» в количестве 180 пачек, стоимостью 70 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 12 600 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 700 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 37 394 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 130 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 944,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» в количестве 120 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 410,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 472 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 25 214,24 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 491 пачки, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 26 229,22 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Т gold» в количестве 50 пачек, стоимостью 82 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 100 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FT» в количестве 660 пачек, стоимостью 92 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 60 720 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРЕСТИЖ» в количестве 300 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 16 026 руб.; табачные изделия под торговой маркой «идел классические» в количестве 216 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 538,72 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 480 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 25 641,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «идел особые» в количестве 36 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 923,12 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» в количестве 170 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 300 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 RED LABEL» в количестве 240 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 21 600 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 BLUE LABEL» в количестве 110 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 9 900 руб.; табачные изделия под торговой маркой «RT» в количестве 30 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 602,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК» в количестве 70 пачек, стоимостью 92 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 440 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» в количестве 50 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 671 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ KING SIZE» в количестве 270 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 14 423,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «LASER» в количестве 50 пачек, стоимостью 79 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 950 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» в количестве 140 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 12 600 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 440 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 23 504,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Итиль» в количестве 80 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 273,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» в количестве 335 пачек, стоимостью 80 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 26 800 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 280 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 14 957,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BOSS GOLD» в количестве 50 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 671 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима » в количестве 462 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 24 680,04 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПОЛЕТ» в количестве 130 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 944,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Winston BLUE» в количестве 30 пачек, стоимостью 153 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 590 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN GOR CLASSIC» в количестве 50 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 671 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» в количестве 50 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 500 руб.; табачные изделия под торговой маркой «NZ GOLD» в количестве 140 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 478,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «NZ GOLD QS» в количестве 150 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 8 013 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 370 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 19 765,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Dubao NIGHT BLUE» в количестве 20 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 068,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Dubao CLASSIC RED» в количестве 50 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 671 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Marlboro» в количестве 170 пачек, стоимостью 175 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 29 750 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Корона СЛИМ» в количестве 170 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 9 081,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Корона» в количестве 240 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 12 820,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TICKET BLACK EDITION» в количестве 210 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 218,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «CREDO» в количестве 420 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 22 436,40 руб.

Кроме того, не позднее 21 мая 2020 г. М.Г.Г., ФИО4 и иные участники организованной группы, в том числе ФИО4, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенными им преступными ролями, в нежилом складском помещении, расположенном по адресу: 

<

адрес>, хранили с целью сбыта путем продажи немаркированные табачные изделия и табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, на общую сумму 618 272,78 руб., а именно: табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN BEAR CLASSIC» в количестве 21 пачки, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 121,82 руб.; табачные изделия под торговой маркой «opal» в количестве 90 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 807,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN GOR CLASSIC» в количестве 21 пачки, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 121,82 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты» в количестве 170 пачек, стоимостью 70 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 900 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 390 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 20 833,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FT» в количестве 170 пачек, стоимостью 92 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 640 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПОЛЕТ» в количестве 2 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 106,84 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 808 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 43 163,36 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные» в количестве 500 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 26 710 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» в количестве 90 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 807,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 749 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 40 011,58 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 988 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 52 778,96 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 558 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 29 808,36 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРЕСТИЖ» в количестве 125 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 677,50 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 484 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 25 855,28 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима» в количестве 400 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 21 368 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ KING SIZE» в количестве 80 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 273,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» в количестве 112 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 080 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Хортиця СИНЯЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» в количестве 40 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 600 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРЕСТИЖ Оригинальный» в количестве 200 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 684 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Итиль» в количестве 349 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 18 643,58 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» в количестве 157 пачек, стоимостью 80 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 12 560 руб.; табачные изделия под торговой маркой «идел особые» в количестве 200 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 684 руб.; табачные изделия под торговой маркой «АРМЕЙСКИЕ» в количестве 144 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 692,48 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» в количестве 90 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 8 100 руб.; табачные изделия под торговой маркой «RT» в количестве 160 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 8 547,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» в количестве 96 пачек, стоимостью 88 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 8 448 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 RED LABEL» в количестве 422 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 37 980 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 BLUE LABEL» в количестве 60 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 400 руб., табачные изделия под торговой маркой «Dubao CLASSIC RED» в количестве 20 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 068,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Marlboro» в количестве 530 пачек, стоимостью 175 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 92 750 руб.; табачные изделия под торговой маркой «NZ GOLD MS» в количестве 129 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 6 891,18 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 167 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 8 921,14 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Корона СЛИМ» в количестве 494 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 26 389,48 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Корона» в количестве 270 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 14 423,40 руб., табачные изделия под торговой маркой «CREDO» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.

Кроме того, не позднее 21 мая 2020 г. М.Г.Г., ФИО4 и иные участники организованной группы, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенными им преступными ролями, в нежилом складском помещении, расположенном по адресу: 

<

адрес>, хранили с целью сбыта путем продажи немаркированные табачные изделия и табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, на общую сумму 459 991,84 руб., а именно: табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима» в количестве 110 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 876,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» в количестве 250 пачек, стоимостью 80 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 20 000 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 650 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 34 723 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» в количестве 470 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 25 107,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ДРУГ» в количестве 40 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 136,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 850 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 45 407 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 940 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 50 214,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «АРМЕЙСКИЕ» в количестве 230 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 029,96 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 358 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 19 124,36 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» в количестве 190 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 17 100 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты» в количестве 100 пачек, стоимостью 70 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 000 руб.; табачные изделия под торговой маркой «RT» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» в количестве 80 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 200 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» в количестве 10 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 900 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» в количестве 100 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 342 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 317 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 16 934,14 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN BEAR CLASSIC» в количестве 170 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 9 081,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 RED LABEL» в количестве 270 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 24 300 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 BLUE LABEL» в количестве 110 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 9 900 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 399 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 21 314,58 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Т gold» в количестве 50 пачек, стоимостью 82 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 100 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОНАВТ» в количестве 30 пачек, стоимостью 65 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 950 руб.; табачные изделия под торговой маркой «LASER» в количестве 50 пачек, стоимостью 79 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 950 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BOSS GOLD» в количестве 50 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 671 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» в количестве 438 пачек, стоимостью 88 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 38 544 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» в количестве 140 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 478,80 руб., табачные изделия под торговой маркой «CREDO» в количестве 760 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 40 599,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 650 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 34 723 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Marlboro» в количестве 10 пачек, стоимостью 175 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 750 руб.

Кроме того, не позднее 21 мая 2020 г. М.Г.Г., ФИО4 и иные участники организованной группы, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенными им преступными ролями, в нежилом складском помещении, расположенном по адресу: 

<

адрес>, склад 4 хранили с целью сбыта путем продажи немаркированные табачные изделия, в том числе табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, на общую сумму 440 522,02 руб., а именно: табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 1150 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 61 433 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 834 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 44 552,28 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 1228 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 65 599,76 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 670 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 35 791,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 560 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 29 915,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 735 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 39 263,70 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» в количестве 100 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 342 руб.; табачные изделия под торговой маркой «PT KING SIZE» в количестве 40 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 136,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты CROSSES» в количестве 420 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 22 436,40 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» в количестве 340 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 18 162,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима» в количестве 353 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 18 857,26 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Итиль» в количестве 100 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 342 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 218 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 645,56 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Тамбовский ВОЖАК ЛЮКС» в количестве 140 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 478,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» в количестве 140 пачек, стоимостью 80 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 11 200 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРЕСТИЖ Оригинальные» в количестве 366 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 19 551,72 руб.; табачные изделия под торговой маркой «АРМЕЙСКИЕ» в количестве 96 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 128,32 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» (18 папирос) в количестве 99 пачек, стоимостью 48,08 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 759,92 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» (25 папирос) в количестве 50 пачек, стоимостью 66,78 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 339 руб.; табачные изделия под торговой маркой «opal» в количестве 140 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 7 478,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «RT» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРЕСТИЖ» в количестве 3 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 160,26 руб.; табачные изделия под торговой маркой «идел классические» в количестве 2 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 106,84 руб.; табачные изделия под торговой маркой «идел особые» в количестве 5 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 267,10 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВОЛГА» в количестве 5 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 267,10 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Т gold» в количестве 40 пачек, стоимостью 82 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 280 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ KING SIZE» в количестве 40 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 136,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ» в количестве 10 пачек, стоимостью 100 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 000 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ДРУГ» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб.

Кроме того, не позднее 21 мая 2020 г. М.Г.Г., ФИО4 и иные участники организованной группы, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее разработанным планом преступной деятельности и отведенными им преступными ролями, в нежилом складском помещении, расположенном по адресу: 

<

адрес>, хранили с целью сбыта путем продажи немаркированные табачные изделия и табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, на общую сумму 7 295 016,54 руб., а именно: табачные изделия под торговой маркой «АРМЕЙСКИЕ» в количестве 11 040 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 589 756,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» в количестве 38 483 пачек, стоимостью 80 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 3 078 640 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» в количестве 4 597 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 245 571,74 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 12 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 654 395 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN GOR CLASSIC» в количестве 730 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 38 996,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима» в количестве 7 144 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 381 632,48 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 960 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 51 283,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Т gold» в количестве 350 пачек, стоимостью 82 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 28 700 руб.; табачные изделия под торговой маркой «LASER» в количестве 350 пачек, стоимостью 79 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 27 650 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» в количестве 400 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 21 368 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BOSS GOLD» в количестве 350 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 18 697 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» в количестве 1900 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 101 498 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные» в количестве 500 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 26 710 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ» в количестве 1 300 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 69 446 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 4 400 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 235 048руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 4 500 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 240 390 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ KING SIZE» в количестве 3 780 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 201 927,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПОЛЕТ» в количестве 1 350 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 72 117 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ» в количестве 200 пачек, стоимостью 90 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 18 000 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима Дона» в количестве 5 000 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 267 100 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 302 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 16 132,84 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ПРИМА ностальгия» в количестве 4 384 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 234 193,28 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима рт» в количестве 1 730 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 92 416,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN BEAR» в количестве 1 000 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 53 420 руб.; табачные изделия под торговой маркой «CREDO» в количестве 2 500 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 133 550 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 7 420 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 396 376,40 руб.

Вышеперечисленные немаркированные табачные изделия, в том числе табачные изделия, маркированные поддельными специальными марками и немаркированные в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, общей стоимостью 9 408 445,92 руб., хранящиеся членами организованной группы с целью последующего сбыта в нежилых складских помещениях в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес>, склад 46, 

<

адрес>, склад 32, 

<

адрес> «а, склад 4, и 

<

адрес>, были изъяты из незаконного оборота 21 мая 2020 г. в ходе проведенных сотрудниками полиции обысков по данным адресам. 

Таким образом, ФИО4 и иные участники организованной группы, действуя совместно и согласованно, в соответствии с ранее распределенными ролями, совершили хранение в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в том числе табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством Российской Федерации порядке специальными (акцизными) марками, общей стоимостью 9 524 873,92 руб., что является особо крупным размером.

Совершая из корыстных побуждений указанное преступление, участники организованной группы осознавали противоправный характер и общественную опасность своих действий, предвидели неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленного законодательством Российской Федерации экономического и правового порядка оборота подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками табачных изделий, и желали их наступления. 

Производство по настоящему уголовному делу в отношении ФИО4 постановлением суда от 26 января 2023 г. приостановлено в связи с тяжелой болезнью подсудимой, исключающей возможность ее явки в судебное заседание.

Судебное разбирательство в отношении М.Г.Г., С.О.И., Л.О.В., Р.Д.В., М.Л.П. было продолжено, 22 февраля 2023 г. постановлен обвинительный приговор, вступивший в законную силу 18 мая 2023 г. 

19 августа 2023 г. подсудимая ФИО4 скончалась, в связи с чем, постановлением суда от 12 октября 2023 г. производство по делу в отношении нее возобновлено.

Представитель подсудимой М.А.Г. (дочь ФИО4) возражала против прекращения уголовного дела в отношении ФИО4 в связи со смертью последней, настаивала на рассмотрении дела по существу с целью возможной реабилитации и реализации права на судебную защиту чести и доброго имени умершей; полагала, что ФИО4 не виновна в совершении вменяемого ей преступления; просила вынести оправдательный приговор. 

Исходя из разъяснений постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 14 июля 2011 года № 16-П, судебное разбирательство по делу проведено в обычном порядке.

Из показаний подсудимой ФИО4, оглашенных в судебном заседании, следует, что М.Г.Г. являлся её супругом, другие подсудимые – коллегами по работе. С 1998 г. она работала менеджером в ООО «Кортеж» и ООО «Овация», которые занимались розничной и оптовой торговлей. Она работала с другими торговыми сетями, курировала фасовку спичек, которые их организации изготавливали. В их организации использовалась лицензионная программа «1 С Бухгалтерия», через которую проходила вся реализуемая продукция, в том числе табачная. Вся табачная продукция соответствовала требованиям закона. Утром ДД.ММ.ГГГГ в их квартире по адресу: 

<

адрес>29, сотрудниками полиции был проведен обыск, в ходе которого изъяли сотовые телефоны. Затем был проведен обыск в офисе, где изъяли печати, трудовые книжки работников; ПТС на транспортные средства, документы со стола М.Г.Г.; почти все компьютеры. Двери в часть помещений ломали, поскольку не было ключей, часть мероприятий происходила без неё и понятых; копии протоколов обысков сразу не дали, получили их позже. Позже ей стало известно, что возбуждено уголовное дело. Часть техники (флеш-накопители, кассовые аппараты, считыватели QR-кодов) им не вернули. В коробках, зафиксированных на видеозаписи, просмотренной в судебном заседании, находились сигареты. В ходе ревизий было установлено несоответствие количества изъятого товара, в том числе сигарет, отраженному в процессуальных документах. Она не входила в состав организованной преступной группы, занимавшейся торговлей немаркированной табачной продукцией либо табачной продукцией с поддельной маркировкой, никого из других лиц в преступную деятельность не вовлекала; вину в совершении преступления не признала (т.27 л.д.116-118).

Однако, виновность ФИО4 в совершении преступления при изложенных обстоятельствах подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств. 

Свидетель М.В.А. - оперуполномоченный УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю, в судебном заседании подтвердил оглашенные с согласия сторон показания, данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что после получения оперативной информации ему стало известно, что преступная группа, созданная и возглавляемая М.Г.Г., в торговых точках (складских помещениях) на территории г.Барнаула по адресам: 

<

адрес> склад 46, 

<

адрес>, склад 32, реализует немаркированную табачную продукцию, а основным местом хранения данной продукции является складское помещение по адресу: 

<

адрес>. Было установлено, что к совершению противоправных действий, помимо М.Г.Г., причастна ФИО4, а также лица, осуществляющие непосредственную реализацию указанной табачной продукции. В целях проверки указанной информации было принято решение о проведении оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» в отношении сотрудников М.Г.Г. - С.О.И., М.Л.П., Л.О.В. по местам осуществления ими трудовой деятельности. 10.06.2019 г. для проверки имеющейся информации был приглашен Д.Т.Т., которому было предложено участвовать в роли покупателя в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка», на что последний дал добровольное согласие и в период с 2019 г. по 2020 г. участвовал в качестве закупщика при проведении вышеуказанных ОРМ по документированию преступных действий организованной группы под руководством М.Г.Г.. 10.06.2019 г. для участия в вышеуказанном мероприятии был привлечен оперуполномоченный Е.Н.И.. 10.06.2019 года Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 1 000 рублей, на которые тот должен был приобрести сигареты в торговой точке ООО «Кортеж» на оптовой базе на 

<

адрес>. Затем Д.Т.Т. вышел из автомобиля, а вернувшись через некоторое время, добровольно выдал два блока сигарет «ФАСТ» и «ФЭСТ», деньги в сумме 250 рублей. Сигареты «ФАСТ» были без маркировки, сигареты «ФЭСТ» имели акцизные марки Республики Беларусь. По факту выдачи был составлен соответствующий процессуальный документ. 11.06.2019 г. Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 1 000 рублей для приобретения сигарет в торговой точке ООО «Кортеж» на оптовой базе на 

<

адрес>. Д.Т.Т. вышел из автомобиля, вернувшись, добровольно выдал два блока сигарет «ФАСТ» и «ФЭСТ», деньги в сумме 250 рублей. Приобретенные Д.Т.Т. сигареты марки «ФАСТ» были без маркировки, сигареты марки «ФЭСТ» имели акцизные марки Республики Беларусь. По данному факту был составлен акт добровольной выдачи. 11.06.2019 г. Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 1 000 рублей для приобретения сигарет «ФАСТ» и «ФЭСТ» без маркировки в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>. Д.Т.Т. вышел из автомобиля, через некоторое время вернулся и добровольно выдал два приобретенных блока сигарет «ФАСТ», «ФЭСТ», деньги в сумме 200 рублей. Сигареты «ФАСТ» были без маркировки, сигареты «ФЭСТ» имели акцизные марки Республики Беларусь. 24.07.2019 г. Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 3 000 рублей для приобретения находящегося в свободном обороте товара и сигарет без маркировки (акцизных марок) в той же торговой точке по 

<

адрес>. Д.Т.Т. вышел из автомобиля, вернувшись через некоторое время добровольно выдал продукты питания и один блок сигарет «TU-134», деньги в сумме 1 385 рублей, товарный чек ООО «Маэстро» от 24.07.2019 года, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 04.12.2019 г. Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 1 500 рублей для приобретения находящихся в свободном обороте товаров и сигарет, предположительно маркированных поддельными акцизными (специальными) марками, в складе №46 ООО «Кортеж» на оптовой базе по 

<

адрес>. Выйдя из автомобиля, Д.Т.Т. через некоторое время вернулся и добровольно выдал денежные средства в сумме 840 рублей, 10 пачек сигарет «Стюардесса» и 10 пачек сигарет «OPAL», товарный чек. По факту выдачи был составлен соответствующий акт. 06.12.2019 г. Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 1 000 рублей для приобретения сигарет в торговой точке ООО «Кортеж», расположенной на территории оптовой базы по 

<

адрес>, склад 32. Д.Т.Т. вышел из автомобиля, через некоторое время вернулся и добровольно выдал деньги в сумме 300 рублей, 2 блока сигарет «ВТ» и «Родопи». После чего был составлен акт добровольной выдачи. 26.12.2019 г. Д.Т.Т. для приобретения сигарет в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>, склад №5, были вручены денежные средства в сумме 80 000 рублей. Затем Д.Т.Т. уехал на принадлежащем ему автомобиле, через некоторое время вернулся обратно на подземную парковку ТРЦ «ГЭЛЭКСИ», где добровольно выдал денежные средства в сумме 40 400 рублей, 4 коробки с сигаретами «Родопи», «Космос», «Стюардесса», «OPAL», «ВТ», товарный чек от 26.12.2019 года, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 16.01.2020 года Д.Т.Т. были вручены денежные средства в сумме 40 000 рублей. После этого Д.Т.Т. уехал, через некоторое время вернулся и добровольно выдал денежные средства в сумме 3 250 рублей, 2 коробки с сигаретами, товарный чек от 16.01.2020 года, два блока сигарет наименования «Столичные». Пересчитав выданные Д.Т.Т. сигареты, было установлено, что в картонной коробке белого цвета находилось 25 блоков сигарет «Родопи» и 25 блоков сигарет «Космос»; в картонной коробке коричневого цвета - 8 блоков сигарет «ВТ», 10 блоков сигарет «Опал», 27 блоков сигарет «Столичные», 4 блока сигарет «ТУ» и 1 блок сигарет «Стюардесса»; таким образом продавец не доложил Д.Т.Т. 3 блока сигарет «Опал». По факту выдачи был составлен акт добровольной выдачи. На следующий день он и Д.Т.Т. ездили в торговую точку ООО «Кортеж» на 

<

адрес> с целью получения от продавца данной торговой точки денежных средств в сумме 1 050 рублей за 3 блока сигарет «Опал», которые не доложили в заказ 16.01.2020 года. Д.Т.Т. ушел в склад №5, вернулся и выдал 1 050 рублей, полученные от продавца по имени Р.Д.В., о чем был составлен акт (т. 2 л.д. 190-203, т.27 л.д. 6-13). Также свидетель суду показал, что все оперативно-розыскные мероприятия проводились с соблюдением требований закона, с составлением соответствующих документов: постановлений, протоколов личного досмотра закупщика, добровольной выдачи и т.д., с которыми все участвовавшие лица знакомились, подписали, замечаний не имелось.

Свидетель Е.Н.И. - старший оперуполномоченный УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю, с учетом оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ и подтвержденных им показаний на предварительном следствии, дал показания, аналогичные показаниям свидетеля М.В.А. по обстоятельствам проведения оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» 10.06.2019 года, 11.06.2019 года, 24.07.2019 года, 04.12.2019 года, 06.12.2019 года, к участию в которых он был привлечен М.В.А. (т. 2 л.д. 204-212, т.27 л.д. 14-18).

Из оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Д.Т.Т. следует, что в период с лета 2019 г. по январь 2020 г. он по приглашению оперуполномоченного М.В.А. добровольно участвовал в проведении оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» в роли покупателя немаркированной табачной продукции. 10.06.2019 г. для участия в проверочной закупке в автомобиле, припаркованном на 

<

адрес> неподалеку от оптовой базы, расположенной на 

<

адрес>, оперуполномоченным М.В.А. ему были вручены денежные средства в сумме 1000 рублей, на которые он должен был приобрести сигареты в торговой точке ООО «Кортеж», расположенной на территории указанной оптовой базы. После этого он вышел из автомобиля, пришел на оптовую базу по указанному адресу, в склад №46, где приобрел один блок сигарет «ФАСТ» и один блок сигарет «ФЭСТ» на врученные ему денежные средства. При этом женщина-продавец передала ему сдачу в сумме 250 рублей, не предоставив никаких чеков и квитанций. Вернувшись в автомобиль, он добровольно выдал вышеуказанные сигареты и денежные средства в сумме 250 рублей, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 11.06.2019 г. в автомобиле, припаркованном по 

<

адрес> неподалеку от оптовой базы по 

<

адрес>, М.В.А. вручил ему денежные средства в сумме 1 000 рублей для приобретения сигарет без маркировки (акцизных марок) в торговой точке ООО «Кортеж» по указанному адресу. Выйдя из автомобиля, он пришел на оптовую базу, где в торговой точке с вывеской ООО «Кортеж» на ранее врученные денежные средства приобрел один блок сигарет «ФАСТ» и один блок сигарет «ФЭСТ». Продавец передала ему сдачу в сумме 250 рублей, не предоставляя никаких чеков и квитанций. Вернувшись в автомобиль, он добровольно выдал указанные сигареты и денежные средства в сумме 250 рублей, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 11.06.2019 г. на врученные ему денежные средства в сумме 1 000 рублей он приобрел один блок сигарет «ФАСТ» и один блок сигарет «ФЭСТ» на оптовой базе по 

<

адрес>, в торговой точке ООО «Кортеж». Продавец передала ему сдачу в сумме 200 рублей, без чеков и квитанций по факту продажи. Вернувшись в автомобиль, он добровольно выдал данные сигареты и денежные средства в сумме 200 рублей, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 24.07.2019 г. М.В.А. вручил ему денежные средства в сумме 3 000 рублей, пояснив, что необходимо приобрести товары, находящиеся в свободном обороте (продукты питания), и при возможности сигареты без маркировки (акцизных марок). Придя в торговую точку ООО «Кортеж» на оптовую базу на 

<

адрес>, на врученные денежные средства он купил продукты питания и блок сигарет «TU-134», получив от продавца сдачу в сумме 1 385 рублей и товарный чек ООО «Маэстро». Затем он вернулся в автомобиль, где добровольно выдал указанные продукты, сигареты, денежные средства в сумме 1 385 рублей, товарный чек, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 04.12.2019 г. на врученные денежные средства в сумме 1 500 рублей он приобрел в торговой точке «Кортеж» на оптовой базе по 

<

адрес> (склад 46), один блок сигарет «Стюардесса» и один блок сигарет «OPAL». Получив от продавца сдачу в сумме 840 рублей и кассовый чек, он вернулся в автомобиль и добровольно выдал их сотрудникам полиции. В чеке было указано: Товар – «Спички ЧХ Стю 44**», «Спички ЧХ Оп 44**», выдал кассир М.Л.П.; какие-либо подписи и печати в чеке отсутствовали. 06.12.2019 г. на врученные денежные средства в сумме 1 000 рублей он на оптовой базе по 

<

адрес>, склад 32, в торговой точке ООО «Кортеж» приобрел один блок сигарет «Родопи» и один блок сигарет «ВТ». Получив сдачу в сумме 300 рублей, он вернулся в автомобиль, где добровольно выдал указанные сигареты и денежные средства. 26.12.2019 г. ему были вручены денежные средства в сумме 80 000 рублей. После чего он на своем автомобиле проследовал на оптовую базу по 

<

адрес> (склад 5), где в торговой точке ООО «Кортеж» приобрел 300 пачек сигарет «Стюардесса», 300 пачек сигарет «Родопи», 200 пачек сигарет «Космос», сигареты «Опал», сигареты «ВТ». Он передал продавцу денежные средства в сумме 40 000 рублей, тот передал сдачу 400 рублей, товарный чек, в котором в графе «Товар» вместо сигарет были указаны «Спички», а также 4 коробки с сигаретами, количество которых и наименование он не проверял. Коробки с сигаретами он поместил в свой автомобиль и проследовал на подземную парковку ТРЦ «ГЭЛЭКСИ», где в присутствии понятых добровольно выдал сотрудникам полиции денежные средства в сумме 40 400 рублей, 4 коробки с сигаретами «Родопи», «Космос», «Стюардесса», «OPAL», «ВТ», товарный чек, о чем был составлен акт добровольной выдачи. 16.01.2020 г. ему были вручены денежные средства в сумме 40 000 рублей, после чего он на своем автомобиле проследовал на оптовую базу по 

<

адрес> (склад 5), где в торговой точке ООО «Кортеж» приобрел 80 пачек сигарет «БТ», 130 пачек сигарет «опал», 250 пачек сигарет «Родопи», 250 пачек сигарет «Космос», 290 пачек сигарет «Столичные», 40 пачек сигарет «ТУ», 100 пачек сигарет «Стюардесса» на сумму 36 750 рублей. Он передал мужчине-продавцу денежные средства в сумме 37 000 рублей, тот передал ему сдачу в сумме 250 рублей и товарный чек, в котором в графе «Товар» вместо сигарет были указаны «Спички» и первые буквы наименования сигарет. Далее мужчина из складского помещения выдал ему 2 коробки с блоками сигарет, два блока сигарет «Столичные», количество сигарет и их наименование он не проверял. Указанные коробки с сигаретами он поместил в свой автомобиль и проследовал на подземную парковку ТРЦ «ГЭЛЭКСИ», где в присутствии понятых добровольно выдал денежные средства в сумме 3 250 рублей, 2 коробки с сигаретами, товарный чек и два блока сигарет «Столичные». При пересчете сигарет М.В.А. установил, что продавец не доложил в заказ 3 блока сигарет «Опал». 17.01.2020 г. по поручению М.В.А. он позвонил в указанную торговую точку на 

<

адрес>, по номеру № и сообщил продавцу о том, что вчера ему не доложили в заказ 3 блока сигарет «Опал», на что продавец по имени Дмитрий согласился вернуть деньги. Тогда он и М.В.А. с понятыми приехали на оптовую базу по 

<

адрес>, где он вышел из автомобиля, пришел в склад 5, где Дмитрий предложил ему забрать 3 блока сигарет «Опал», но он отказался. Тогда Дмитрий передал ему 1 050 рублей, после чего он вернулся в автомобиль, где в присутствии понятых выдал указанные денежные средства, о чем был составлен акт добровольной выдачи. На приобретенных им в торговых точках ООО «Кортеж» сигаретах «ФАСТ» отсутствовала маркировка (акцизные марки), сигареты «ФЭСТ» имели акцизные марки Республики Беларусь (т. 2 л.д. 171-188, т. 27 л.д. 82-90).

Свидетели С.Е.В., Д.Р.А. в судебном заседании подтвердили свои показания, данные в ходе предварительного следствия, согласно которым, 26.12.2019 г. они были по приглашению оперуполномоченного М.В.А. участвовали в качестве понятых в оперативно-розыскном мероприятии «Проверочная закупка». От М.В.А. им стало известно, что через торговые точки ООО «Кортеж» на территории г. Барнаула осуществляется сбыт сигарет без маркировки специальными (акцизными) марками, а также сигарет, маркированных поддельными специальными (акцизными) марками, в связи с чем в ходе проверочной закупки планируется приобрести табачные изделия под торговыми марками «Родопи», «Космос», «Стюардесса», «Opal», «ВТ» в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>, склад №5. Далее они и М.В.А. проследовали на подземную парковку ТЦ «Galaxy», где в автомобиле их ожидал закупщик Д.Т.Т.. После осмотра вещей, находящихся при Д.Т.Т., М.В.А. вручил ему денежные средства в сумме 80 000 рублей, о чем был составлен акт. После этого М.В.А. сообщил Д.Т.Т., что тому необходимо приобрести сигареты под торговыми марками «Родопи», «Космос», «Стюардесса», «Opal», «ВТ» в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>; после чего Д.Т.Т. уехал, а они остались ждать его на парковке. Через некоторое время Д.Т.Т. вернулся и добровольно выдал коробки с сигаретами «Родопи», «Космос», «Стюардесса», «Opal», «ВТ», товарный чек, оставшиеся денежные средства в размере 40 400 рублей, о чем был составлен акт добровольной выдачи; при этом в товарном чеке в графе «Товар» было указано «Спички» вместо сигарет. Выданные коробки с сигаретами были опечатаны бумажными бирками, на которых они поставили свои подписи. 16.01.2020 г. они участвовали в аналогичной проверочной закупке в той же торговой точке. На подземной парковке ТЦ «Galaxy» был проведен осмотр автомобиля Д.Т.Т. и вещей, находящихся при нем. Затем М.В.А. вручил Д.Т.Т. денежные средства в сумме 40 000 рублей, о чем был составлен акт. После этого М.В.А. сообщил Д.Т.Т., что ему необходимо приобрести сигареты указанных марок в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>, куда Д.Т.Т. уехал на своем автомобиле, а они остались ждать на парковке. Через некоторое время Д.Т.Т. вернулся и добровольно выдал коробки с сигаретами, отдельно 2 блока сигарет «Столичные», товарный чек, оставшиеся деньги в размере 3 250 рублей, о чем был составлен соответствующий процессуальный документ. Они обратили внимание, что в товарном чеке в графе «Товар» было указано «Спички» вместо сигарет. При визуальном осмотре и пересчете сигарет М.В.А. установлено, что в одной картонной коробке не хватает трех блоков сигарет «Opal». Приобретенные и выданные Д.Т.Т. сигареты были опечатаны бумажными бирками, на которых все участвующие в мероприятии лица расписались. 17.01.2020 по просьбе М.В.А. они участвовали в качестве понятых при добровольной выдаче Д.Т.Т. денежных средств, которые последний должен был получить в торговой точке ООО «Кортеж» на 

<

адрес>, от продавца за 3 блока сигарет, которые последний не доложил в заказ 16.01.2020 г. М.В.А. и Д.Т.Т. проследовали к торговой точке по указанному адресу, где Д.Т.Т. вышел из автомобиля и направился в склад №5, вернувшись, передал М.В.А. деньги в сумме 1 050 рублей за 3 блока сигарет, которые отсутствовали в предыдущем заказе, о чем был составлен акт добровольной выдачи. (т. 2 л.д. 213-221, т. 2 л.д. 220-230, т.27 л.д. 22 (оборот)-25, л.д.19-22).

Свидетель Л.Р.И. в судебном заседании подтвердил оглашенные в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ свои показания на предварительном следствии, согласно которым с июля 2001 г. по декабрь 2015 г. он работал менеджером по продажам в ООО «Кортеж», которое занималось оптовой продажей продуктов питания, табачной продукции. Общее руководство «Кортежем» осуществлял его директор М.Г.Г., а работавшая в нем ФИО4 занималась крупными клиентами, собирала оптовые заявки, вела всю документацию, в том числе в программе «1С Предприятие». Офис общества и центральный склад продукции располагались по адресу: 

<

адрес>, где работали М.Г.Г., ФИО4 и он. У М.Г.Г. имелись другие складские помещения, где тот хранил товар, в том числе табачную продукцию и спички, а также торговые точки, совмещенные со складскими помещениями, в том числе складские помещения по 

<

адрес> (склад 46); 

<

адрес> «а» (склады 4 и 5); 

<

адрес> (склад 5); 

<

адрес> (склад 32), откуда реализовывали товар оптом и в розницу. Ассортимент сигарет был разнообразный, в основном «Винстон», «LD», «Мальборо», «Кент», «Ротманс», «Луч». Все сигареты закупались у поставщиков, в том числе у таких, как «Мегаполис», «СНС». Табачная продукция закупалась с документами и с сертификатом на товар, имевшим срок действия 3 года. С 2008 г. центральный склад стал располагаться в складском помещении по 

<

адрес>, а затем по 

<

адрес> «в». Во всех торговых точках работали продавцы-операторы, кладовщики и грузчики. Также М.Г.Г. по договору о представительстве в Алтайском крае реализовывал спички Череповецкой спичечной фабрики. С 2010 г. М.Г.Г. решил сам продавать спички собственного производства, но без зарегистрированной торговой марки, для чего заказывал упаковку и спички, которые впоследствии фасовали сотрудники общества; спички продавались в торговых павильонах. В 2010-2011 г. М.Г.Г. создал ООО «Чингисхан», располагавшееся в 

<

адрес>, на котором изготавливался древесный уголь под маркой «Чингисхан». Позднее М.Г.Г. зарегистрировал «Чингисхан» как товарный знак. Под данной торговой маркой М.Г.Г. также занимался фасовкой спичек различного ассортимента. С 2012 г. М.Г.Г. принял на работу К.Л.П., которая выполняла функции бухгалтера, контролировала документооборот, производила сверки товара, проверяла счета-фактуры и т.д. В 2014 г. М.Г.Г. решил продавать вместе с сигаретами, приобретенными у поставщиков по документам, сигареты «сомнительного» производства, без соответствующей документации. Где их закупали, ему неизвестно. После закупки данных сигарет, М.Г.Г. развез их по торговым точкам. Такая пачка сигарет отличалась по цвету, было видно, что акцизная марка напечатана на цветном принтере. Такие сигареты стали продавать вперемешку, а когда от клиентов начали поступать жалобы на качество данных сигарет, то их мешали с сигаретами этого же наименования, но приобретенными у нормальных поставщиков, с документами. Впоследствии у М.Г.Г. появились подобные сигареты («сомнительного» производства) различных марок: «Винстон», «Бонд» и т. д., качество пачек уже было лучше, но было заметно, что целлофан плохо упакован и немного хуже качество самой выпуклости на «рубашке» (упаковке). Эти сигареты М.Г.Г. также развозил по своим торговым точкам и продавал вперемешку с «нормальными» сигаретами. Такие сигареты также учитывались в программе 1С, но на компьютере у сотрудников в офисе на центральном сервере имелась отдельная «папка» с наименованием таких сигарет, поскольку их учет велся отдельно; их учет вела в основном ФИО4, операторы в торговых точках также ставили их на приход на основании внутреннего документа - перемещения. Кроме того, в товарных накладных и товарных чеках продаваемые сигареты «сомнительного» производства, которые продавались вместе с нормальной табачной продукцией, специально в «программе 1С» были зашифрованы «звездочками» (*), что означало для реализующих их продавцов, кладовщиков, иных сотрудников, причастных к их продаже и ведению учета, что это именно «сомнительные» сигареты. Все документы на данную продукцию вели ФИО4, К.Л.П. либо операторы, то есть все работники были осведомлены, что у М.Г.Г. имеются сигареты «сомнительного» производства, в том числе со слов клиентов о том, что качество приобретаемых ими сигарет плохое и акцизные марки не блестят, как у настоящих сигарет. Все «сомнительные» сигареты перевозились на центральный склад по 

<

адрес> «в», откуда непосредственно перемещались на торговые точки. В случае, если заканчивались «нормальные» сигареты, то непосредственно сам оператор делал заявку либо поставщику, либо звонил ФИО4, после чего на основании заявки поставщик привозил товар, а если заканчивались «сомнительные» сигареты, то заказ оператором-кассиром делался только ФИО4, которая уже оформляла документы на их перемещение с центрального склада на конкретную торговую точку. Оператором работала С.О.И., сначала на 

<

адрес>, затем на 

<

адрес> «а», поэтому она знала о существовании в продаже «нормальных» и «сомнительных» сигарет, в том числе на основании жалоб от покупателей. М.Г.Г. осуществлял непосредственное руководство продажей всей табачной продукции на торговых точках ООО «Кортеж», всегда был в курсе всего и без его распоряжений сотрудники не могли ничего сделать, все делалось только по его указанию (т. 2 л.д. 231-235, т.27 л.д.43-47, л.д. 50-52).

Свидетель Б.С.Г. суду показал, что на протяжении 5-7 лет он трудоустроен менеджером в ООО «Кортеж», директором которого являлся М.Г.Г. Общество занималось продажей продуктов питания, табачных изделий, угля, спичек, садово-огородных смесей. Его рабочее место располагалось по ул.

<

адрес>, 59 «а»; он проверял по торговым точкам наличие товара на витрине, наличие цены на товаре, инкассировал, отвозил денежные средства в банк либо в кассу общества. Торговые точки ООО «Кортеж» располагались по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес> «а»; 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес>. Товар в торговые точки заказывали менеджеры, поставщиками табачных изделий были «Мегаполис», «СНС». Садово-огородные смеси изготавливало и фасовало ООО «Чингисхан», также принадлежавшее М.Г.Г., они состояли из табака (некондиции), угольной пыли и древесной золы (т.27 л.д. 27 (оборот)-28).

Свидетель Л.Л.В. в судебном заседании подтвердила оглашенные в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ свои показания на предварительном следствии, согласно которым в ООО «Кортеж» она была трудоустроена в должности оператора ПК.; непосредственным руководителем является М.Г.Г., менеджером – ФИО4, которая контролирует отгрузку товаров, составляет счета-фактуры, ставит товар на приход. ООО «Кортеж» занимается реализацией табачной продукции, спичек и других товаров. Склады ООО «Кортеж» располагаются по 

<

адрес>; 

<

адрес> «а»; 

<

адрес>. Центральный склад общества находится на 

<

адрес>, но там продажа не осуществляется. Контролируют поступление сигарет в ООО «Кортеж» М.Г.Г. и ФИО4, их рабочее место находится по ул.

<

адрес>, 59 «а» (т. 3 л.д. 19-24, т.27 л.д.28 (оборот)-30). 

Свидетель Р.Г.Т. в судебном заседании подтвердила оглашенные в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ свои показания на предварительном следствии, согласно которым с 1995 года она трудоустроена оператором в ООО «Кортеж», руководителем которого является ее бывший зять М.Г.Г.. В ее должностные обязанности входила реализация табачной продукции; в основном продукция продавалась блоками сигарет. Склады и торговые точки ООО «Кортеж» расположены по 

<

адрес>. Сама она работала на складе по 

<

адрес> «а». Выручку у них со склада забирал Б.С.Г.. (т. 3 л.д. 28-30). Также свидетель суду показала, что на складе по месту её работы в мае 2020 г. проводился обыск, сотрудниками полиции изымалась табачная продукция различных наименований. Во время обыска составлялся протокол, в котором она расписалась в качестве участвующего лица, но фактически во время обыска она находилась в операторской и не видела, чтобы сигареты пересчитывались, а коробки с сигаретами опечатывались. Когда она расписывалась в протоколе, исправлений в нем не было; замечаний на протокол обыска она не приносила.

Свидетель И.В.В. в судебном заседании подтвердил оглашенные в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ свои показания на предварительном следствии, согласно которым, с мая 2004 г. он работает менеджером в ООО «Кортеж». В его обязанности входят прием и отгрузка товаров, в том числе табачных изделий. Офис ООО «Кортеж» расположен по ул.

<

адрес>, 59, а склады - по 

<

адрес> «а», 

<

адрес>. Еще есть центральный склад. Сам он работает на складах по 

<

адрес> «а» (склады 4 и 5). Вместе с ним трудоустроены операторы С.О.И. и Р.Г.Т., которые ставят товар на учет, выписывают счета-фактуры. Сигареты поставлялись на склад в коробках, в которых были блоки, в каждом блоке по 10 пачек. Он не интересовался сертификатами на продукцию, полагает, что вся реализуемая табачная продукция была сертифицирована (т. 3 л.д. 31-33, т.27 л.д. 35-37). Также свидетель суду показал, что в мае 2020 г. на складах по месту его работы проводились обыски, сотрудниками полиции была изъята вся табачная продукция, упаковывалась в коробки и опечатывалась. Позже после проведения ревизии выяснилось, что имеется недостача сигарет, поскольку не все сигареты были отражены в протоколах обыска.

Свидетель Л.Н.Г. в судебном заседании показала, что она трудоустроена оператором-кассиром в ООО «Кортеж», которое занимается розничной продажей сигарет, спичек и иных товаров. Менеджером компании является Б.С.Г.. Торговые точки ООО «Кортеж» располагаются по 

<

адрес>. Там же находятся склады. Ее рабочее место было по 

<

адрес>, где вместе с ней работали оператор Л.О.В. и кладовщик Б.Е.В.. Основными поставщиками сигарет являлись фирмы «Мегаполис», «СНС». 

Согласно оглашенным в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаниям в ходе предварительного следствия, в указанной торговой точке также реализовывались сигареты «Стюардесса», «Opal», «Ту-134», «Космос», «Столичные», «Кредо», «Фаст», «Корона», «Malboro», которые в программе 1С проходили как «спички» с указанием первой буквы наименования сигарет (сигареты «Стюардессса» указывались как «Спички С»), указанные сигареты поступали на их склад по внутреннему перемещению (т. 3 л.д. 69-72, л.д.73-77, т.27 л.д.40-42). Оглашенные показания свидетель подтвердила частично, пояснив, что как спички в программе отмечались сигареты, предназначенные для дальнейшей переработки.

Согласно показаниям свидетеля Б.Е.В., данным в ходе предварительного следствия и оглашенным в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ, с 2018 года он работает кладовщиком в ООО «Кортеж» на складе по 

<

адрес>. В его обязанности входят прием товара, размещение его на складе, выдача товара со склада на продажу; при поступлении товара на склад он расписывается в накладной. Он фактически работает на складе, а Л.Н.Г. и ФИО6 – в торговом зале. Последние сообщали ему, какой товар необходим клиенту, а он находил товар на складе и передавал для продажи. В продаже имелись немаркированные табачные изделия, такие, как «FAST», «Корона» трех видов (тонкая, обычная, компакт), а также сигареты с наименованием «Стюардесса», «Опал», «Родопи», «TICKET», «NZ», «Космос», «Тамбовский вожак», «Луч», «Друг» и другие, которые стоили очень дешево - около 44 руб. за пачку. На сигаретах под торговой маркой «NZ» имелась не российская марка, а марка иностранного происхождения (т. 3 л.д. 78-82, л.д. 83-85, т.27 л.д.56-60). В судебном заседании свидетель не подтвердил свои показания в части реализации со склада немаркированной табачной продукции, поскольку подобная продукция предназначалась для переработки в садово-огородные смеси. Он также участвовал при обыске на указанном складе, откуда сотрудниками полиции изымалась табачная продукция, упаковывалась в коробки; опечатывались ли изъятые сигареты, он не видел; протоколы обыска и допросов подписал, замечаний к ним не указывал. 

Свидетель Б,Е.И. подтвердила свои показания, данные в ходе предварительного следствия, оглашенные в судебном заседании в порядке ч.3 ст.281 УПК РФ, согласно которым с 2012 года она работала продавцом в ООО «Маэстро», директором которого являлась ФИО4, несколько лет назад ее перевели на должность кладовщика в ООО «Кортеж». Ее рабочее место находилось по адресу: 

<

адрес> «в», где располагался склад, на котором хранились уголь, спички, табачные изделия. Товары с указанного склада на основании счета-фактуры перевозились на другие склады для реализации (т. 3 л.д. 118-121, т.27 л.д.37-40, л.д. 98).

Свидетель также суду показала, что в мае 2020 г. она присутствовала при обыске на указанном складе, сотрудниками полиции в присутствии понятых со склада была изъята табачная продукция, упаковывалась в коробки и опечатывалась, составлялся протокол обыска, в котором она расписалась. После 17-00 часов, когда обыск фактически закончился и ушли понятые, сотрудниками полиции была изъята табачная продукция, находившаяся на двух паллетах, которая не пересчитывалась, надлежащим образом не упаковывалась и не опечатывалась; в протоколе обыска имеются изменения, с которыми она не знакомилась.

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля О.А.П. усматривается, что он работает в должности кладовщика в ООО «Кортеж», директором которого является М.Г.Г., заместителем директора ФИО4 В данной организации трудоустроены К.Л.П. (осуществляет помощь дистанционно по остаткам товара), в торговых точках организации (складах) работают операторы-кассиры и кладовщики Б.Е.В., Р.Д.В., Л.О.В.. Всех кладовщиков он знает, так как передает им товар с товарной накладной, где они расписываются в получении товара лично. На протяжении полутора лет его рабочее место находится на 

<

адрес> «в», до этого располагалось по 

<

адрес>. В его обязанности входит принятие и передача товара по фактуре по торговым точкам организации, а также другим покупателям. По 

<

адрес> «в», имеются два складских помещения, в одном из которых хранится уголь; в другом хранятся спички, жидкость для розжига, а ранее также имелась табачная продукция. На втором складе кладовщиком работает Б,Е.И.. Когда на торговых точках ООО «Кортеж» заканчивается какой-либо товар, оператор-кассир связывается с ФИО4, которая проверяет наличие товара и передает заявку на центральный склад, откуда поставляется необходимый товар. Табачная продукция хранилась в помещении, где кладовщиком является Б,Е.И.. На аудиозаписи разговора от 16.05.2019 года по абонентскому номеру № голоса принадлежат ему и М.Г.Г.. В ходе этого разговора М.Г.Г. дал ему указание убрать сигареты в следующей формулировке: «Там какая-то проверка к нам пришла, дешевые сигаретки спрячьте в спички, там же это у вас есть» (т. 3 л.д. 122-126).

Из показаний в судебном заседании свидетеля К.Е.А. усматривается, что в 2017 г. он работал в должности менеджера по закупу в ООО «Кортеж», руководителем которого являлся М.Г.Г.. Организация занималась продажей продуктов питания, спичек и сигарет. Торговые точки организации расположены в Барнауле по 

<

адрес>, ул. 

<

адрес>.

Согласно оглашенным в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниям свидетеля Р.Н.В., в 2015 г. она трудоустроилась в ООО «Маэстро», которое осуществляло оптово-розничную торговлю, в том числе табачной продукцией, его директором была ФИО4 В ее обязанности входила работа с документацией общества. В 2017 г. она работала оператором-кассиром на складе на 

<

адрес>. Выручку со склада забирал сотрудник Б.С.Г., отвозил ее в офис организации. ООО «Маэстро» состояло во взаимоотношениях с ООО «Кортеж», директором которого являлся М.Г.Г.. Часть оптовой продукции относилась к ООО «Кортеж», в связи с чем М.Г.Г. мог давать какие-либо указания. Когда продукция заканчивалась, она составляла заявку, передавала ее ФИО4 Товар поступал на склад через водителей, она принимала товар по товарной накладной. В продаже имелись дешевые сигареты «Родопи», «ТУ-134» и другие болгарские сигареты, а также крымские сигареты «Хортиця», «Бiле сонце», стоимость которых варьировалась примерно от 30 до 60 руб. (т. 3 л.д. 134-139). 

Свидетель К.Л.П. суду показала, что с 2013 г. она работает в ООО «Кортеж» ревизором-бухгалтером; в её обязанности входит проведение ревизий на складах, ведение кассы, обработка путевых листов, работа в программе «1С Бухгалтерия». Директором общества является М.Г.Г., ФИО4 занимала должности менеджера. Общество занимается реализацией табака, спичек, продуктов питания, угля; также производило огородные смеси из некачественного табака. В период 2020-2021 г.г. продукция общества находилась и реализовывалась на складах по адресам: пр-д Рыбозаводской, 27, 

<

адрес> «а», 

<

адрес> «б». Продукция закупалась в ООО «Мегаполис», ООО «Время». Табачная продукция на склады поступала с акцизными марками. Она слышала, что в продаже имеются сигареты «Бийские», «Армейские», «Стюардесса». Продажей немаркированной табачной продукции общество не занималось. Ей известно, что в 2020 г. на складах предприятия проводились обыски, в ходе которых была изъята табачная продукция, на центральном складе также не оказалось спичек и зажигалок; о том, что часть изъятой продукции была немаркированной, она узнала позже, после проведенных обысков (т.27 л.д. 66 (оборот)-68).

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям свидетеля Г.А.С. на предварительном следствии, он занимает должность директора филиала ООО «СНС Холдинг», которое является официальным дистрибьютором табачной продукции. С 01.01.2019 г. общество осуществляло реализацию табачной продукции ООО «Кортеж», которая являлась официальной, на каждой пачке сигарет имелись QR-код, МРЦ и акцизная (т. 3 л.д. 151-187, т.27 л.д.25 (оборот)-26). 

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям свидетеля П.А.С., данным в ходе предварительного следствия, ранее он занимал должность директора ООО «Квадрат», которое является официальным дистрибьютором табачной продукции АО «Донской табак». В адрес ООО «Кортеж» его фирма осуществляла поставку сигарет марок «Кисс», «Плэй», «Донской табак», «Континент». Вся поставляемая ими продукция была официальной и сертифицированной (т. 3 л.д. 188-189, т.27 л.д. 33-34). 

Из показаний свидетеля Е.К.В., оглашенным в судебном заседании в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что он состоит в должности специалиста отдела безопасности АО «ТК «Мегаполис». Их организация с 2019 года осуществляет поставки в адрес ООО «Кортеж», ООО «Овация» сигарет марок «Филипп Моррис», «Винстон», «Мальборо» и ряда других. Вся поставляемая ими продукция является сертифицированной (т. 3 л.д. 195-197, т.27 л.д.31-32). 

В судебном заседании свидетель В.И.М. подтвердила свои показания, данные ею в ходе предварительного следствия и оглашенные в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ, согласно которым она является директором ООО «Гармония», которое примерно с 2015-2016 года сотрудничало с ООО «Кортеж», где приобретало спички, зажигалки, сигареты «Ротманс», «Петр 1», «Максим» и другие. Для приобретения и оформления заказа она связывалась с продавцом Н., затем начал работать парень по имени Р.Д.В., с которым она продолжила оформлять заказы. Товар самостоятельно забирала со склада по адресу: 

<

адрес>. Последний раз 01.12.2020 года в «Кортеже» она приобрела такой же товар, как и всегда, среди которого были вышеуказанные сигареты. Дважды она брала дешевые сигареты «Стюардесса», «Луч», «Прима» по цене около 50 рублей, на которых имелись специальные марки РФ, но какого качества они были, ей неизвестно, она не сможет отличить настоящую марку от подделки. Весной 2020 года в ООО «Кортеж» перестали продаваться дешевые сигареты (т. 3 л.д. 240-243, т.27 л.д.61 (оборот)-63).

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний на предварительном следствии свидетеля С.Т.И. следует, что в 2019 г. по адресу: 

<

адрес>, в ООО «Кортеж» она приобретала для рабочих КФХ дешевые сигареты марок «Родопи», «Опал», «ТУ-134», «Стюардесса», «BТ», которые стоили примерно 38 руб. за пачку, при этом МРЦ на пачках была указана в размере 44 руб. Она делала заказа по телефону, забирала товар по накладным, в которых данные сигареты указывались как спички, например, «Спички Стю». По вопросам приобретения товаров она созванивалась с Н. либо Р.Д.В.. Сигареты приобретала несколько раз блоками (т. 3 л.д. 246-249, т.27 л.д. 69 (оборот)-71). 

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям на предварительном следствии свидетеля Е.Л.В., в 2019 г. она по просьбе родственников приобретала табачную продукцию в г.Барнауле. С этой целью она звонила по телефону в ООО «Кортеж» и делала заявку девушке по имени Н., затем приезжала на склад по адресу: 

<

адрес>, где забирала товар, рассчитываясь за него наличными. Какие-либо документы на товар ей не выдавались. Приобретаемые сигареты были дешевыми, но на них была указана цена (МРЦ) (т. 3 л.д. 255-258).

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям на предварительном следствии свидетеля А.К.В. - индивидуального предпринимателя, он занимается продажей товаров первой необходимости в 

<

адрес>. В период с 2005 года он приобретал спички и древесный уголь в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, предварительно делая заявку на товар С.О.И.. В сентябре 2019 года он заказал у С.О.И. табачную продукцию, так как знал, что ООО «Кортеж» занимается ее реализацией. При продаже табачной продукции С.О.И. выдавала ему товарный чек, однако что в нем было указано, ему не известно (т. 3 л.д. 259-262).

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям на предварительном следствии свидетеля Х.Г.В. - индивидуального предпринимателя, в магазине «Г.», расположенном в 

<

адрес>, она реализует товары первой необходимости, в том числе табачную продукцию. В 2019 году она приобретала табачную продукцию на складе ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>. Перед поездкой предварительно созванивалась с продавцом данного склада С.О.И., товар забирала на следующий день за наличные денежные средства. В ООО «Кортеж» она приобретала сигареты с наименованиями «Максим красный», «2222 красный», «Фаст», «родопи», «РТ» (т. 3 л.д. 263-265).

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям свидетеля М.Л.В. на предварительном следствии, в августе 2019 года она намеревалась приобрести табачную продукцию по более выгодной цене, для чего позвонила в организацию ООО «Кортеж» по абонентскому номеру №, где сделала соответствующую заявку женщине, однако, впоследствии продукцию не выкупила (т. 3 л.д. 266-269).

Из оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний на предварительном следствии свидетеля Д.О.Н. - индивидуального предпринимателя, следует, что она занимается продажей товаров первой необходимости, в том числе табачной продукции, в 

<

адрес>. С января 2017 года табачную продукцию она приобретает в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>. Предварительно перед поездкой в г.Барнаул она созванивается по телефону с продавцом ООО «Кортеж» С.О.И. и делает заказ, а на следующий день забирает за наличные данный заказ лично у С.О.И., которая вместе с табачной продукцией выдает и товарный чек. Сигареты были дешевыми, с акцизными марками и указанием МРЦ. Дешевые сигареты она приобретала для своих рабочих, в ее магазины такие сигареты не поставлялись (т. 3 л.д. 270-272).

Из оглашенных в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний на предварительном следствии свидетеля С.А.А. - индивидуального предпринимателя, следует, что с 2015 года он приобретает табачную продукцию в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>. В августе 2019 г. в ходе разговора со своим знакомым А.А.Н. последний сообщил ему о возможности решить вопрос о приобретении в ООО «Кортеж» табачной продукции по более дешевой цене. 03.09.2019 г. он со своего телефона позвонил А.А.Н. и сообщил наименование сигарет. Примерно через день после этого разговора он приехал по вышеуказанному адресу, где приобрел сигареты «Кредо», «Мальборо», «Фаст». Данную продукцию ему продали женщины по имени Н. либо С.О.И.. Из данной партии сигареты «Фаст» являлись «левыми», то есть поддельными. Дешевые сигареты он приобретал для своих работников, а «нормальные» сигареты – в свой магазин. Расчет за приобретенную продукцию осуществлялся наличными денежными средствами (т. 3 л.д. 273-276, т.27 л.д.72-75).

Из оглашенных с согласия сторон показаний, данных на предварительном следствии, свидетеля Г.Л.И. следует, что с 2007 г. она работает менеджером по закупу в ООО «Торговый дом «БЭСТ ФРУТ». В период с 2019 г. по 2020 г. у представляемой ею организации имелись взаимоотношения с ООО «Овация», а именно приобретались сигареты «Луч», «Друг», «Итиль». Переговоры по приобретению табачной продукции велись с менеджером Е.. Вся табачная продукция была маркирована акцизными марками, имелись декларации о соответствии (т. 4 л.д. 6-9).

Из оглашенных в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ показаний на предварительном следствии свидетеля Р.И.О. - директора ООО «

<

данные изъяты>» в 

<

адрес>, усматривается, что с декабря 2019 г. у их организации имелись взаимоотношения с ООО «Кортеж» по приобретению табачной продукции «Луч», «РТ», «Тамбовский вожак», «Столичные», «Прима», «Кресты», «Идел». На всей табачной продукции были акцизные марки, переговоры велись с К.Е. (т. 4 л.д. 19-22). 

Из оглашенных с согласия сторон показании, данных в ходе предварительного следствия свидетеля С.Н.С. - представителя ООО «

<

данные изъяты>», усматривается, что «

<

данные изъяты>» 09.01.2017 г. с ООО «Кортеж» был заключен договор поставки сигарет «Луч» и «Прима». Вся приобретаемая табачная продукция была снабжена акцизными марками, переговоры по приобретению продукции велись с К.Е. (т.4 л.д.87-89).

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля И.С.Ф. усматривается, что он является индивидуальным предпринимателем и в 2019-2020 г.г. приобретал в ООО «Кортеж» сигареты «Луч», «Тамбовский вожак», «Армейские», «Прима», «Итиль», «Кресты», «Идел», «РТ», «Друг». О приобретении данной продукции он договаривался с менеджером по имени Е.. На всей приобретаемой табачной продукции были акцизные марки (т. 4 л.д. 102-105).

Из оглашенных с согласия сторон показаний, данных в ходе предварительного следствия, свидетеля К.Н.В. - индивидуального предпринимателя, следует, что у нее имеется магазин в 

<

адрес>. Она занимается реализацией продуктов, сигарет, которые закупает в ООО «Кортеж». Заявку на товар она делает через сотрудника «Кортежа» С.О.И., работающую в торговой точке на 

<

адрес> она заказывала сигареты «Бонд», «Максим», «Петр I», «Ротманс» и другие. На всей табачной продукции была специальная марка РФ (т. 4 л.д. 164-167).

Свидетель С.А.Д. суду показала, что ранее (до конца 2019 г.) приобретала продукты, спички, сигареты в ООО «Кортеж». Сигареты подешевле, ниже обычной стоимости («Фаст», другие наименования не помнит), по 1-2 блока, она приобретала для знакомого в качестве расчета за его помощь в магазине; их в своем магазине не продавала. При покупке эти сигареты в счет-фактуре указывались как «спички», штрих-код у этих сигарет не пробивался; она понимала, что продажа этих сигарет незаконна.

Согласно оглашенным с согласия сторон показаниям на предварительном следствии свидетеля М.Л.Е. - индивидуального предпринимателя, занимающейся продажей товаров первой необходимости и табачной продукции в 

<

адрес>, сигареты она приобретала в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>. Предварительно она делала заказ по телефону продавцу С.О.И., а на следующий день приезжала и забирала заказ за наличные деньги. Сигареты были дешевыми (т. 4 л.д. 175-177).

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля Р.Е.Е. следует, что он является генеральным директором ЗАО «

<

данные изъяты> которое занимается сдачей в аренду нежилых помещений, расположенных, в том числе на территории базы по адресу: 

<

адрес>, где имеется ряд корпусов с помещениями. Между ЗАО «

<

данные изъяты>» в его лице и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г. заключены договоры аренды нежилых помещений №36 от 01.07.2019 года и №39 от 01.06.2020 года. Также М.Г.Г. арендует нежилое помещение по адресу: 

<

адрес>, складское помещение №46. Ему известно, что ООО «Кортеж» занимается реализацией табачных изделий, в том числе сигарет, непосредственной продажей которых занимаются сотрудники М.Г.Г. (т. 4 л.д. 178-181). 

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля Ш.Н.С. - главного бухгалтера ООО «

<

данные изъяты>», усматривается, что данная организация на протяжении нескольких лет сдает ООО «Кортеж» в аренду складское помещение по адресу: 

<

адрес> для хранения и продажи товаров (т. 4 л.д. 189-191, т.27 л.д.52-53).

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля Р.В.В. усматривается, что у него с супругой имеется нежилое складское помещение по адресу: 

<

адрес> «в», которое он на протяжении ряда лет сдает в аренду ООО «Овация» в лице директора М.Г.Г. (т. 4 л.д. 195-199, т.27 л.д.53).

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля Л.А.А. следует, что он руководит хозяйственной деятельностью ООО «

<

данные изъяты>». 01.11.2019 г. ООО «

<

данные изъяты>» в лице директора Л.А.А. и ООО «Кортеж» в лице генерального директора М.Г.Г. заключен договор аренды склада по адресу: 

<

адрес> «а», складское помещение №4, которое расположено рядом со складским помещением №5. Вход в помещения осуществляется через разные двери, но в договоре аренды указана сумма площади складских обоих помещений - 96 кв.м. Отдельный договор на аренду складского помещения №5 не составлялся, но его площадь включена в общую площадь по вышеуказанному договору, фактически помещения №4 и №5 сдаются в аренду как одно целое помещение – склад №4. ООО «Кортеж» занимается торговлей продовольственными товарами и сигаретами, там работают две женщины - кассиры и двое парней - кладовщиков (т. 4 л.д. 200-203). 

Из оглашенных с согласия сторон показаний на предварительном следствии свидетеля С.В.Б. - директора ООО «

<

данные изъяты>», усматривается, что общество длительное время сдает в аренду ООО «Кортеж» в лице М.Г.Г. складское помещение по адресу: 

<

адрес>, склад №32, где хранит и реализовывает древесный уголь, табачные изделия. В ходе обыска данный склад открывал кладовщик ООО «Кортеж» (т. 4 л.д. 209-212). 

Из показаний в судебном заседании свидетеля Е.А.Д. (К.А.Д.) следует, что она состоит в должности следователя СЧ СУ УМВД России по г.Барнаулу. 21 мая 2020 г. по поручению руководителя следственной группы ею был произведен обыск нежилого помещения по адресу: 

<

адрес> «а», в ходе которого со склада была изъята табачная продукция, документация, связанная с приобретением и реализацией и табачной продукции. При обыске присутствовали понятые, оперативные сотрудники; сотрудник склада. Перед началом обыска сотруднику организации было представлено постановление о производстве обыска; тот был ознакомлен с документом, расписался в нем. Присутствующим разъяснялся порядок производства обыска, права понятых, сотрудников, участвующих лиц. В протоколе указывались сведения о начале производства обыска, дата и время, сведения о понятых, участвующих лицах; последние расписались в протоколе за разъяснение прав. Указанные лица присутствовали при осмотре помещения. В протоколе отражалась вся изымаемая продукция, которая ею упаковывалась в коробки, пересчитывалась, опечатывалась бумажными бирками, на которых расписывались участвующие в обыске лица; коробки нумеровались. Весь объем изъятой продукции был отражен в протоколе обыска; допускает, что при заполнении протокола могла ошибиться в наименовании сигарет. Все исправления, имеющиеся в протоколе обыска, заверялись подписями участвующих лиц; незаверенные исправления участвующие лица пропустили, но подписали протокол обыска после его полного заполнения и фактического окончания обыска. Копия протокола была вручена С.О.И.. Обыск проводился долго, до обеда, возможно, закончился позже. После обыска изъятое было транспортировано на автомобиле «Газель» для проведения дальнейших следственных действий в следственное управление. 

Постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 02.03.2020 года органу следствия предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» по фактам реализации Д.Т.Т. немаркированной табачной продукции в г.Барнауле: 10 июня 2019 г. М.Л.П. по адресу: 

<

адрес>, склад 46; 11 июня 2019 г. Л.О.В. по адресу: 

<

адрес>, склад 32; 11 июня 2019 г. Р.Н.В. по адресу: 

<

адрес>; 24 июля 2019 г. Р.Н.В. по адресу: 

<

адрес>; 04 декабря 2019 г. М.Л.П. по адресу: 

<

адрес>, склад 46; 06 декабря 2019 г. Л.О.В. по адресу: 

<

адрес>, склад 32; 26 декабря 2019 г. Р.Д.В. по адресу: 

<

адрес>; 16 января 2020 г. Р.Д.В. по адресу: 

<

адрес>. Также предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении М.Г.Г., С.О.И. (т. 1 л.д. 107-114).

Постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от 02.03.2020 г., вышеуказанные результаты оперативно-розыскной деятельности рассекречены (т. 1 л.д. 115-119).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 05.06.2019 года, в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю поступила оперативная информация о том, что директор ООО «Кортеж» М.Г.Г. совместно с работниками ООО «Кортеж» в составе организованной преступной группы осуществляет на территории г.Барнаула сбыт сигарет производства Республики Беларусь «Фаст», «Фэст» без акцизных марок через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес>, в связи с чем было о проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» сигарет без акцизных марок по адресу: 

<

адрес>, с целью проверки поступившей информации (т. 1 л.д. 120). 

Актом вручения денежных средств от 10.06.2019 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 1 000 руб. (т. 1 л.д. 121-122). 

Актом добровольной выдачи от 10.06.2019 года подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 250 руб. (сдачи) и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, табачной продукции под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек без акцизных марок; под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек с акцизной маркой Республики Беларусь (т. 1 л.д. 123).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 05.06.2019 года, в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю поступила оперативная информация о том, что директор ООО «Кортеж» М.Г.Г. совместно с работниками ООО «Кортеж» в составе организованной преступной группы осуществляет на территории г.Барнаула сбыт сигарет производства Республики Беларусь «Фаст», «Фэст» без акцизных марок через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес> «а», 

<

адрес>, в связи с чем проведено оперативно-розыскное мероприятие «Проверочная закупка» сигарет без акцизных марок по адресу: 

<

адрес>, с целью проверки поступившей информации (т. 1 л.д. 126). 

Актом вручения денежных средств от 11.06.2019 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 1 000 руб. (т. 1 л.д. 127-128).

Актом добровольной выдачи от 11.06.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 250 руб. (сдачи) и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, табачной продукции под торговой маркой «FAST» - 10 пачек без акцизных марок; под торговой маркой «ФЭСТ» - 10 пачек с акцизной маркой Республики Беларусь (т. 1 л.д. 129).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 05.06.2019 года, в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю поступила оперативная информация о том, что директор ООО «Кортеж» М.Г.Г. совместно с работниками ООО «Кортеж» в составе организованной преступной группы осуществляет на территории г.Барнаула сбыт сигарет производства Республики Беларусь «Фаст», «Фэст» без акцизных марок через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» сигарет без акцизных марок по адресу: 

<

адрес>, с целью проверки поступившей информации (т. 1 л.д. 132).

Актом вручения денежных средств от 11.06.2019 года оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 1 000 руб. (т. 1 л.д. 133-134).

Актом добровольной выдачи от 11.06.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 200 руб. (сдачи) и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, табачной продукции под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек без акцизных марок; под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек с акцизной маркой Республики Беларусь (т. 1 л.д. 135). 

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 19.07.2019 г., в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю поступила оперативная информация о том, что директор ООО «Кортеж» М.Г.Г. совместно с работниками ООО «Кортеж» в составе организованной преступной группы осуществляет на территории г.Барнаула сбыт немаркированной табачной продукции через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес> «а», 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» немаркированной табачной продукции по адресу: 

<

адрес>, с целью установления подходов для дальнейшего проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» и закупки при наличии возможности немаркированной табачной продукции (т. 1 л.д. 138).

Актом вручения денежных средств от 24.07.2019 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 3 000 руб. (т. 1 л.д. 141-142).

Актом добровольной выдачи от 24.07.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции продуктов питания, денежных средств в сумме 1 385 руб. (сдачи), товарного чека №СМ 50004832 от 24.07.2019 г. и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, табачной продукции под торговой маркой «TU-134» в количестве 10 пачек (т. 1 л.д. 143).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 02.12.2019 г., в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю документируется преступная деятельность директора ООО «Кортеж» М.Г.Г., работников ООО «Кортеж» С.О.И. и других, которые в составе организованной преступной группы осуществляют на территории г.Барнаула сбыт сигарет без акцизных марок, а также сигарет с поддельными акцизными марками через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес> «а», 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» указанных сигарет по адресу: 

<

адрес>, склад 46, с целью установления подходов для дальнейшего проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» и закупки при наличии возможности немаркированной табачной продукции (т. 1 л.д. 150). 

Актом вручения денежных средств от 04.12.2019 года оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, склад 46, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 1 500 руб. (т. 1 л.д. 153-154).

Актом добровольной выдачи от 04.12.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 840 руб. (сдачи), товарного чека на сумму 660 руб. и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, склад 46, табачной продукции: под торговой маркой «Стюардесса» - 10 пачек; под торговой маркой «FILTER opal» - 10 пачек (т. 1 л.д. 155).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 02.12.2019 г., в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю документируется преступная деятельность директора ООО «Кортеж» М.Г.Г., работников ООО «Кортеж» С.О.И. и других, которые в составе организованной преступной группы осуществляют на территории г.Барнаула сбыт сигарет без акцизных марок, а также сигарет с поддельными акцизными марками через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г. Барнауле по адресам: 

<

адрес> «а», 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» указанных сигарет по адресу: 

<

адрес>, склад 32, с целью установления подходов для дальнейшего проведения оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» и закупки при наличии возможности немаркированной табачной продукции (т. 1 л.д. 159).

Актом вручения денежных средств от 06.12.2019 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, склад 32, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 1 500 руб. (т. 1 л.д. 162-163).

Актом добровольной выдачи от 06.12.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 300 руб. (сдачи) и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, склад 32, следующей табачной продукции: под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» - 10 пачек; под торговой маркой «Родопи» - 10 пачек (т. 1 л.д. 164).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 19.12.2019 г., в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю документируется преступная деятельность директора ООО «Кортеж» М.Г.Г., работников ООО «Кортеж» С.О.И. и других, которые в составе организованной преступной группы осуществляют на территории г.Барнаула сбыт сигарет без акцизных марок, а также сигарет с поддельными акцизными марками через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г. Барнауле по адресам: 

<

адрес> «а», 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» указанных сигарет по адресу: 

<

адрес> с целью установления мест хранения указанной продукции (т. 1 л.д. 174).

Актом вручения денежных средств от 26.12.2019 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в сумме 80 000 руб. (т. 1 л.д. 177-183).

Актом добровольной выдачи от 26.12.2019 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 40 400 руб. (сдачи), товарного чека ООО «Маэстро» №СМ 50008195 от 26.12.2019 г. и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, следующей табачной продукции: под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 199 пачек; под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 201 пачки; под торговой маркой «Родопи» в количестве 300 пачек; под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 200 пачек; под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 300 пачек (т. 1 л.д. 186).

Согласно постановлению о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 10.01.2020 г. в УЭБ и ПК ГУ МВД России по Алтайскому краю документируется преступная деятельность директора ООО «Кортеж» М.Г.Г., работников ООО «Кортеж» С.О.И. и других, которые в составе организованной преступной группы осуществляют на территории г.Барнаула сбыт сигарет без акцизных марок, а также сигарет с поддельными акцизными марками через торговые точки ООО «Кортеж», расположенные в г.Барнауле по адресам: 

<

адрес>, в связи с чем, принято решение о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» по адресу: 

<

адрес> с целью установления каналов поставки указанных сигарет в данную торговую точку (т. 1 л.д. 202).

Актом вручения денежных средств от 16.01.2020 г. оперуполномоченным М.В.А. для проведения проверочной закупки по адресу: 

<

адрес>, вручены Д.Т.Т. денежные средства в размере 40 000 руб. (т. 1 л.д. 205-211).

Актом добровольной выдачи от 16.01.2020 г. подтверждается добровольная выдача Д.Т.Т. сотрудникам полиции денежных средств в сумме 3 250 руб. (сдачи), товарного чека ООО «Маэстро» №СМ 50000185 от 16.01.2020 г. и приобретенной им в торговой точке ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>, табачной продукции под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 250 пачек; под торговой маркой «Родопи» в количестве 250 пачек; под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 80 пачек; под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 100 пачек; под торговой маркой «Столичные» в количестве 290 пачек; под торговой маркой «TU-134» в количестве 40 пачек; под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 10 пачек (т. 1 л.д. 214).

Согласно акту добровольной выдачи от 17.01.2020 года, Д.Т.Т. добровольно выдал сотрудникам полиции денежные средства в сумме 1 050 руб. в качестве сдачи за приобретение 16.01.2020 г. табачной продукции (т. 1 л.д. 218).

Постановлением о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 28.07.2020 г. органу следствия предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении М.Г.Г., рассекреченные постановлением о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну, и их носителей от 28.07.2020 года (т. 2 л.д. 83, т. 2 л.д. 84).

Согласно протоколу осмотра предметов от 10.10.2020 г. осмотрены диски с аудиозаписями оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении С.О.И., М.Г.Г., подтверждающими, что на территории г.Барнаула действовала организованная группа под руководством М.Г.Г., в состав которой входили, в том числе, ФИО4, С.О.И., М.Л.П., которые занимались хранением в целях сбыта и продажей немаркированной табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками. По предварительной договоренности связь между членами организованной группы осуществлялась, в том числе посредством телефонной связи, что позволяло членам организованной группе иметь большую информативность, быть более мобильными. В целях обеспечения конспирации и скрытности всех участников организованной группы М.Г.Г. в ходе телефонных переговоров с участниками организованной группы определял, что при продаже немаркированных табачных изделий и табачных изделий, маркированных поддельными специальными марками и немаркированных в установленном законодательством порядке специальными (акцизными) марками, необходимо использовать товарные чеки с зашифрованными наименованиями вышеуказанных табачных изделий. Указанные оптические диски постановлением от 10.10.2020 г. признаны вещественными доказательствами, приобщены к уголовному делу (т. 5 л.д. 1-84, т. 5 л.д. 85).

Согласно постановлению о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд от 11.08.2020 г., органу следствия предоставлены результаты оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» (оптические диски) по фактам реализации немаркированной табачной продукции (т. 2 л.д. 88-90).

Протоколом осмотра предметов от 02.03.2021 г. осмотрены диски с результатами оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» от 10.06.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 46; 11.06.2019 г. по адресу: 

<

адрес>; 24.07.2019 г. по адресу: 

<

адрес>; 04.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 46; 06.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 32. Информация, содержащаяся на указанных дисках, подтверждает факт того, что на территории г.Барнаула действовала организованная группа под руководством М.Г.Г., в состав которой входили, в том числе, ФИО4, М.Л.П., Р.Д.В., которые занимались хранением в целях сбыта и продажей немаркированной табачной продукции, подлежащей маркировке специальными (акцизными) марками. Кроме того, указанная информация подтверждает факт организации М.Г.Г. продажи вышеуказанной табачной продукции членами организованной группы Л.О.В., М.Л.П., Р.Д.В., а также обеспечения М.Г.Г. условий для ее хранения с целью последующего сбыта. Указанные диски впоследствии признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 5 л.д. 86-96, 97).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 24.02.2021 года, подтверждается осмотр приобретенных Д.Т.Т. в рамках оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка» табачных изделий вышеуказанных количества и наименования. Осмотром установлено, что на каждой пачке сигарет под торговой маркой «FAST» марки отсутствуют; на каждой пачке сигарет под торговой маркой «ФЭСТ» имеется обозначение «Акцызы 1 Тытунёвая вырабы» и номерные обозначения; на пачках сигарет под торговыми марками «TU-134», «Стюардесса», «FILTER opal», «BT AMERICAN BLEND», «Родопи», «КОСМОС», «Столичные» имеется марка с надписью «Российская Федерация Табачная продукция Специальная марка» и номерные обозначения. Также осмотрены: 1) товарный чек №СМ50004832 от 24.07.2019 года на сумму 1 615 руб., в котором продавцом указано ООО «Маэстро», кассиром – Р.Н.В., в графе «товар» – помимо продуктов питания, перечислены «Спички ЧХ ТУ Сертификат: 17.05.2016 РОСС RU.ПР62.В03320 №7403157 г.Москва» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 10 шт.; 2) товарный чек на сумму 660 руб., в котором кассиром указана М.Л.П., в графе «товар» перечислены: «Спички ЧХ Стю 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 10 шт.; «Спички ЧХ Оп 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 10 шт.; 3) товарный чек №СМ50008195 от 26.12.2019 года на сумму 39 600 руб., в котором продавцом указано ООО «Маэстро», кассиром – Р.Д.В., в графе «товар» перечислены: «Спички ЧХ Стю 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 300 шт.; «Спички ЧХ Род 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 300 шт.; «Спички ЧХ Кос 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 200 шт.; «Спички ЧХ Оп 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 200 шт.; «Спички ЧХ ВТ 44**» ценой 33 руб. за 1 шт., количеством 200 шт.; 4) товарный чек №СМ50000185 от 16.01.2020 года на сумму 36 750 руб. (- 1 050), в котором продавцом указано ООО «Маэстро», кассиром – Р.Д.В., в графе «товар» перечислены: «Спички ЧХ ВТ Сертификат: 30.12.1899» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 80 шт.; «Спички ЧХ Оп Сертификат: 30.12.1899» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 130 (100) шт.; «Спички ЧХ Род Сертификат: 10.11.2018» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 250 шт.; «Спички ЧХ Кос» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 250 шт.; «Спички ЧХ Ст» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 290 шт.; «Спички ЧХ ТУ Сертификат: 17.05.2016 РОСС RU.ПР62.В03320 №7403157 г.Москва» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 40 шт.; «Спички ЧХ СТЮ» ценой 35 руб. за 1 шт., количеством 10 шт. Указанные предметы и документы признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (т. 5 л.д. 98-117, 118). 

Согласно заключению эксперта №2640 от 18.03.2021 г. (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование изъятых в ходе вышеуказанных ОРМ сигарет имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 5 л.д. 127-134).

Заключением эксперта №4869 от 17.05.2021 года, с фототаблицей к нему (технико-криминалистическая экспертиза) установлено, что на представленных на исследование пачках сигарет специальные марки табачной продукции Российской Федерации изготовлены:

на 10 пачках сигарет «TU-134», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 24.07.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «ВT», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 06.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес> склад 32, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Родопи», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 06.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес> склад 32, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Стюардесса», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 04.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес> склад 46, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «FILTER opal», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 04.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес> склад 46, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 198 пачках сигарет «ВТ» из числа приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати. На 1 пачке сигарет «ВТ», приобретенной в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 года по адресу: 

<

адрес>, склад 5, марка отсутствует;

специальные марки табачной продукции Российской Федерации (на 100 пачках) и наклейка с элементами марки табачной продукции Российской Федерации без серии №2652287 (на 1 пачке) на 101 пачке сигарет «FILTER opal», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках и наклейке выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 300 пачках сигарет «родопи», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 года по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на 293 – способами струйной и плоской печати, на 7 – способом плоской печати; 

специальные марки табачной продукции Российской Федерации (на 98 пачках) и наклейки с элементами марки табачной продукции Российской Федерации без серии №№ 2583039, 2583318 (на 2 пачках) на 100 пачках сигарет «FILTER opal», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках и наклейках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

специальные марки табачной продукции Российской Федерации (на 193 пачках) и наклейки с элементами марки табачной продукции Российской Федерации без серии №№ 2542067, 2542145, 2542147 и 2552242 (на 4 пачках) на 197 пачках сигарет «КОСМОС» из числа приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати. На 3 пачках сигарет «КОСМОС», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 года по адресу: 

<

адрес>, склад 5, представленных на исследование, марки отсутствуют;

на 300 пачках сигарет «Стюардесса», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 26.12.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 250 пачках сигарет «родопи», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на 243 – способами струйной и плоской печати, на 7 – способом плоской печати; 

на 250 пачках сигарет «КОСМОС», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 190 пачках сигарет «Столичные», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 40 пачках сигарет «TU-134», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 80 пачках сигарет «ВТ», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на 10 – способами высокой и плоской печати, на 70 – способом плоской печати; 

на 100 пачках сигарет «FILTER opal», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Стюардесса», приобретенных в ходе ОРМ «Проверочная закупка» 16.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати (т. 5 л.д. 149-171).

Заключением эксперта № 24-21-05-40 от 14.05.2021 г. (товароведческая экспертиза), установлено, что: рыночная стоимость приобретенной 10.06.2019 г. табачной продукции составляет 1 027,20 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 11.06.2019 г. табачной продукции составляет 2054,40 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «FAST» в количестве 20 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 027,20 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ФЭСТ» в количестве 20 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 1 027,20 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 24.07.2019 г. табачной продукции составляет 513,60 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 04.12.2019 г. табачной продукции составляет 1027,20 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 06.12.2019 года табачной продукции составляет 1027,20 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 10 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 513,60 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 26.12.2019 г. в рамках проведенного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» табачной продукции составляет 61 632 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 199 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 220,64 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 201 пачки, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 323,36 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 300 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 408 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 200 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 10 272 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 300 пачек, стоимостью 51,36 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 408 руб.;

рыночная стоимость приобретенной 16.01.2020 г. табачной продукции составляет 54 488,40 руб., а именно табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» в количестве 250 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 13 355 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BT AMERICAN BLEND» в количестве 80 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 4 273,60 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» в количестве 100 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 5 342 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные» в количестве 290 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 15 491,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «TU-134» в количестве 40 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 2 136,80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» в количестве 10 пачек, стоимостью 53,42 руб. за 1 пачку, общей стоимостью 534,20 руб. (т. 5 л.д. 186-199).

Согласно протоколу обыска от 21.05.2020 г., в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 46, обнаружены и изъяты табачные изделия под торговыми марками «БИЙСКАЯ Прима» в количестве 110 пачек, «Прима» в количестве 250 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» в количестве 650 пачек, «Столичные Классические» в количестве 470 пачек, «ДРУГ» в количестве 40 пачек, «Родопи» в количестве 850 пачек, «Стюардесса» в количестве 940 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» в количестве 230 пачек, «FILTER opal» в количестве 358 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» в количестве 200 пачек, «Кресты» в количестве 100 пачек, «RT» в количестве 10 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» в количестве 80 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» в количестве 10 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» в количестве 100 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» в количестве 317 пачек, «GOLDEN BEAR CLASSIC» в количестве 170 пачек, «2222 RED LABEL» в количестве 270 пачек, «2222 BLUE LABEL» в количестве 110 пачек, «КОСМОС» в количестве 400 пачек, «Т gold» в количестве 50 пачек, «КОСМОНАВТ» в количестве 30 пачек, «LASER» в количестве 50 пачек, «BOSS GOLD» в количестве 50 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» в количестве 438 пачек, «BONKS CLASSIC» в количестве 140 пачек, «CREDO» в количестве 760 пачек, «FAST» в количестве 650 пачек, «Marlboro» в количестве 10 пачек; денежные средства в сумме 19400 руб. (т. 5 л.д. 208-217).

Протоколами осмотра предметов от 03.06.2020 г., 14.02.2021 г., 23.04.2021 г. осмотрены изъятые в ходе обыска 21.05.2020 года по адресу: 

<

адрес>, склад 46, вышеуказанные табачные изделия, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела. При этом на изъятых пачках сигарет марок «FAST», «CREDO» отсутствуют специальные марки табачной продукции Российской Федерации (т.5 л.д. 219-248, 249; т. 6 л.д. 129-130, 131-146, 147-151).

Согласно заключению эксперта №6286 от 29.07.2020 г. (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет марок «FAST», «CREDO», «БЕЛОМОРКАНАЛ», «БИЙСКАЯ Прима», «Столичные Классические», «ДРУГ», «АРМЕЙСКИЕ», «ЛУЧ», «Стюардесса», «родопи», «FILTER opal», «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ», «Кресты», «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ», «GOLDEN BEAR CLASSIC», «ВТ AMERICAN BLEND», «BONKS CLASSIC», «2222 RED LABEL», «2222 BLUE LABEL», «КОСМОС», «Т gold», «КОСМОНАВТ», «LASER», «BOSS GOLD», «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ», «Marlboro», «Прима», изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 6 л.д. 11-13). 

Согласно заключению эксперта №8583 от 20.08.2020 года (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет марок «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ», «БЕЛОМОРКАНАЛ», «RT», изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 6 л.д. 28-29).

Заключением эксперта №11218 от 28.01.2021 года с фототаблицей к нему (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что на представленных на исследование изъятых по адресу: 

<

адрес>, склад №46, следующих пачках сигарет специальные марки табачной продукции Российской Федерации изготовлены:

на 35 пачках (из 114 представленных пачек) папирос «БЕЛОМОРКАНАЛ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 320 пачках сигарет «Родопи» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 500 пачках сигарет «Стюардесса», изготовленных под контролем АО «Булгартабак – Холдинг», изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 500 пачках сигарет «Родопи» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 109 пачках сигарет «БИЙСКАЯ Прима» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати;

на 239 пачках сигарет «ЛУЧ бийский» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 243 пачках сигарет «Прима» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом струйной печати. На 6 пачках сигарет «Прима» марки отсутствуют; 

на 500 пачках сигарет «ВТ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 460 пачках сигарет «Столичные Классические» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 457 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 3 пачках – способом плоской печати; 

на 30 пачках сигарет «ДРУГ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 38 пачках сигарет «АРМЕЙСКИЕ» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати. На 1 пачке сигарет «АРМЕЙСКИЕ» марка отсутствует;

на 189 пачках сигарет «АРМЕЙСКИЕ» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати. На 1 пачке сигарет «АРМЕЙСКИЕ» марка отсутствует; 

на 10 пачках сигарет «ЛУЧ бийский» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 67 пачках сигарет «ЛУЧ бийский» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 57 пачках сигарет «FILTER opal» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 170 пачках сигарет «Стюардесса», изготовленных под контролем АО «Булгартабак – Холдинг», изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 250 пачках сигарет «Стюардесса», изготовленных под контролем АО «Булгартабак – Холдинг», изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 230 пачках сигарет «FILTER opal», изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 110 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 120 пачках – способами высокой и плоской печати; 

на 20 пачках сигарет «Родопи» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 130 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 60 пачках сигарет «FILTER opal» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 70 пачках сигарет «Хортиця» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 90 пачках сигарет «Кресты» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 40 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 5 пачках сигарет «RT» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 160 пачках сигарет «GOLDEN BEAR» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 130 пачках сигарет «BONKS» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 130 пачках сигарет «ВТ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 90 пачках сигарет с фильтром «ЛУЧ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 220 пачках сигарет «2222 RED LABEL» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 100 пачках сигарет «2222 BLUE LABEL» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 40 пачках сигарет «2222 RED LABEL» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 400 пачках папирос «БЕЛОМОРКАНАЛ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 385 пачках сигарет «КОСМОС» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 210 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 175 пачках – способами струйной и плоской печати. На 5 пачках сигарет «КОСМОС» марки отсутствуют;

на 20 пачках сигарет «КОСМОНАВТ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 40 пачках сигарет «Т gold» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 40 пачках сигарет «LASER» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 40 пачках сигарет «BOSS GOLD» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати (т. 6 л.д. 49-113).

Заключением эксперта №24-21-03-05 от 04.03.2021 года (товароведческая экспертиза) установлено, что рыночная стоимость изъятой 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад №46, табачной продукции составляет за 1 пачку: табачные изделия под торговой маркой «БИЙСКАЯ Прима» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Прима» - 80 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Столичные Классические» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ДРУГ» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Родопи» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Стюардесса» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «АРМЕЙСКИЕ» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FILTER opal» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Кресты» - 70 руб.; табачные изделия под торговой маркой «RT» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 90 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 90 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 RED LABEL» - 90 руб.; табачные изделия под торговой маркой «2222 BLUE LABEL» - 90 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОС» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «Т gold» - 82 руб.; табачные изделия под торговой маркой «КОСМОНАВТ» - 65 руб.; табачные изделия под торговой маркой «LASER» - 79 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BOSS GOLD» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 88 руб.; табачные изделия под торговой маркой «BONKS CLASSIC» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «CREDO» - 53,42 руб.; табачные изделия под торговой маркой «FAST» - 53,42 руб. (т. 6 л.д. 160-173).

Протоколом обыска от 21.05.2020 года подтверждается обнаружение и изъятие в ходе обыска в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 32: табачных изделий под торговыми марками и в количестве: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 210 пачек, «Столичные Классические» - 180 пачек, «Кресты CROSSES» - 200 пачек, «Кресты» - 180 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 700 пачек, «Родопи» - 130 пачек, «BONKS CLASSIC» - 120 пачек, «КОСМОС» - 472 пачки, «Стюардесса» - 491 пачка, «Т gold» - 50 пачек, «FT» - 660 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 300 пачек, «идел классические» - 216 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 480 пачек, «идел особые» - 36 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 170 пачек, «2222 RED LABEL» - 240 пачек, «2222 BLUE LABEL» - 120 пачек, «RT» - 30 пачек, «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК» - 70 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 50 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 270 пачек, «LASER» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 140 пачек, «FILTER opal» - 440 пачек, «Итиль» - 80 пачек, «Прима» - 335 пачек, «TU-134» - 280 пачек, «BOSS GOLD» - 50 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 462 пачки, «ПОЛЕТ» - 130 пачек, «Winston BLUE» - 30 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 50 пачек, «NZ GOLD» - 140 пачек, «NZ GOLD QS» - 150 пачек, «FAST» - 370 пачек, «Dubao NIGHT BLUE» - 20 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 50 пачек, «Marlboro» - 170 пачек, «Корона СЛИМ» - 170 пачек, «Корона» - 240 пачек, «Корона ГОЛУБАЯ SUPER SLIMS» - 100 пачек, «TICKET BLACK EDITION» - 210 пачек, «CREDO» - 420 пачек; печати №3 ООО «Маэстро»; печати №1 ООО «Кортеж»; печати №4 ООО «Маэстро»; документации ООО «Кортеж» (т. 6 л.д. 182-189).

Согласно протоколам осмотра предметов от 04.06.2020 г., от 23.04.2021 г., от 14.02.2021 г. осмотрены изъятые в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 32, вышеуказанные табачные изделия, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. При этом на изъятых пачках сигарет марок «FAST», «CREDO», «Dubao NIGHT BLUE», «Dubao CLASSIC RED», «NZ GOLD», «NZ GOLD QS», «Marlboro», «Корона СЛИМ», «Корона», «TICKET BLACK EDITION» отсутствуют специальные марки табачной продукции Российской Федерации (т. 6 л.д. 191-247, 248; т. 7 л.д. 24-30, 103-104, 105-126).

Согласно заключению эксперта №7644 от 17.08.2020 года (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет марок «GOLDEN BEAR CLASSIC», «Столичные Классические», «Кресты CROSSES», «Кресты», «ВТ AMERICAN BLEND», «родопи», «BONKS CLASSIC», «Стюардесса», «Т gold», «FT», «ПРЕСТИЖ», «идел классические», «ЛУЧ БИЙСКИЙ», «идел особые», «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ», «2222 RED LABEL», «2222 BLUE LABEL», «RT», «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК», «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ», «ЛУЧ KING SIZE», «LASER», «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ», «FILTER opal», «Итиль», «Прима», «TU-134», «BOSS GOLD», «БИЙСКАЯ Прима», «ПОЛЕТ», «Winston BLUE», «GOLDEN GOR CLASSIC», «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ», «NZ GOLD», «NZ GOLD QS», «FAST», «Dubao NIGHT BLUE», «Dubao CLASSIC RED», «Marlboro», «Корона СЛИМ», «Корона», «Корона ГОЛУБАЯ SUPER SLIMS», «TICKET BLACK EDITION», «CREDO», изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

...>, склад 32, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 7 л.д. 12-17).

Заключением эксперта №11217 от 28.12.2020 года с фототаблицей к нему (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что на представленных на исследование пачках сигарет, изъятых по адресу: 

<

адрес>, специальные марки табачной продукции Российской Федерации на 170 пачках сигарет «Столичные Классические», 120 пачках сигарет «КОСМОС», 290 пачках сигарет «Стюардесса», 70 пачках сигарет «ВТ», 270 пачках сигарет «TU-134» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом электрофотографической и плоской печати; 

специальные марки табачной продукции Российской Федерации на 200 пачках сигарет «GOLDEN BEAR CLASSIC», 190 пачках сигарет «КРЕСТЫ CROSSES», 130 пачках сигарет «КРЕСТЫ», 30 пачках сигарет «КРЕСТЫ Красные», 110 пачках сигарет «BONKS CLASSIC», 160 пачках сигарет «КОСМОС», 650 пачках сигарет «FT», 25 пачках сигарет «Winston BLUE», 45 пачках сигарет «Т gold», 40 пачках сигарет «GOLDEN GOR CLASSIC», 120 пачках сигарет «ПОЛЕТ», 220 пачках сигарет «ВТ», 30 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ оригинальные», 110 пачках сигарет «2222 BLUE LABEL», 230 пачках сигарет «2222 RED LABEL», 160 пачках сигарет «Хортиця Красная оригинальные», 25 пачках сигарет «RT»; 40 пачках сигарет каждого вида: «LASER», «Луч. Сигареты с фильтром», «BOSS. Gold»; 60 пачках сигарет «Золотой пляж. Классик», 181 пачке сигарет «Стюардесса», 260 пачках сигарет «Луч. KING SIZE», 130 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ классические», 270 пачках сигарет «opal FILTER», 120 пачках сигарет «Родопи», 5 пачках сигарет «BOSS. Gold» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом высокой и плоской печати; 

специальные марки табачной продукции Российской Федерации на 430 пачках сигарет «ВТ», 15 пачках сигарет «РОДОПИ», 206 пачках сигарет «Идел классический», 470 пачках сигарет «ЛУЧ Бийский», 31 пачке сигарет «Идел особые», 78 пачках сигарет «Итиль», 150 пачках сигарет «opal FILTER», 182 пачках сигарет «КОСМОС» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати;

специальные марки табачной продукции Российской Федерации на 452 пачках сигарет «Прима Бийская», 290 пачках сигарет «ПРЕСТИЖ», 325 пачках сигарет «Прима» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом струйной и плоской печати (т. 7 л.д. 43-96).

Заключением эксперта №317 от 17.05.2021 г. (технико-криминалистическая экспертиза) установлено, что 10 исследуемых специальных марок на табачную продукцию, нанесенные на 10 пачек сигарет «2222 BLUE LABEL», изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> склад 32, изготовлены не на предприятии «Гознак». Данные объекты выполнены способом плоской и высокой печати, защитные знаки в них имитированы (т. 7 л.д. 135-137).

Согласно заключению эксперта №09-21-01-96 от 19.01.2021 г. (товароведческая экспертиза), рыночная стоимость изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 32, табачных изделий под следующими торговыми марками составляет за 1 пачку: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 53,42 руб.; «Столичные Классические» - 53,42 руб.; «Кресты CROSSES» - 53,42 руб.; «Кресты» - 70 руб.; «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; «Родопи» - 53,42 руб.; «BONKS CLASSIC» - 53,42 руб.; «КОСМОС» - 53,42 руб.; «Стюардесса» - 53,42 руб.; «Т gold» - 82 руб.; «FT» - 92 руб.; «ПРЕСТИЖ» - 53,42 руб.; «идел классические» - 53,42 руб.; «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 53,42 руб.; «идел особые» - 53,42 руб.; «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 90 руб.; «2222 RED LABEL» - 90 руб.; «2222 BLUE LABEL» - 90 руб.; «RT» - 53,42 руб.; «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК» - 92 руб.; «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 53,42 руб.; «ЛУЧ KING SIZE» - 53,42 руб.; «LASER» - 79 руб.; «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 руб.; «FILTER opal» - 53,42 руб.; «Итиль» - 53,42 руб.; «Прима» - 80 руб.; «TU-134» - 53,42 руб.; «BOSS GOLD» - 53,42 руб.; «БИЙСКАЯ Прима» - 53,42 руб.; «ПОЛЕТ» - 53,42 руб.; «Winston BLUE» - 153 руб.; «GOLDEN GOR CLASSIC» - 53,42 руб.; «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 90 руб.; «NZ GOLD» - 53,42 руб.; «NZ GOLD QS» - 53,42 руб.; «FAST» - 53,42 руб.; «Dubao NIGHT BLUE» - 53,42 руб.; «Dubao CLASSIC RED» - 53,42 руб.; «Marlboro» - 175 руб.; «Корона СЛИМ» - 53,42 руб.; «Корона» - 53,42 руб.; «Корона ГОЛУБАЯ SUPER SLIMS» - 53,42 руб.; «TICKET BLACK EDITION» - 53,42 руб.; «CREDO» - 53,42 руб. (т. 7 л.д. 153-165).

Протоколом обыска от 21.05.2020 г. подтверждается обнаружение и изъятие в ходе обыска в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>: табачных изделий под торговыми марками и в следующих количествах: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 21 пачка, «opal» - 90 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 21 пачка, «Кресты» - 170 пачек, «BONKS CLASSIC» - 10 пачек, «FILTER opal» - 390 пачек, «FT» - 170 пачек, «ПОЛЕТ» - 2 пачки, «Стюардесса» - 808 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «Столичные Классические» - 90 пачек, «КОСМОС» - 749 пачек, «Родопи» - 988 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 558 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 125 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 484 пачки, «БИЙСКАЯ Прима» - 400 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 80 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 112 пачек, «Хортиця СИНЯЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 40 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальный» - 200 пачек, «Итиль» - 350 пачек, «Прима» - 157 пачек, «идел особые» - 200 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 144 пачки, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 пачек, «RT» - 160 пачек, «TU-134» - 10 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 96 пачек, «2222 RED LABEL» - 422 пачки, «2222 BLUE LABEL» - 60 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 20 пачек, «Marlboro» - 530 пачек, «NZ GOLD MS» - 129 пачек, «FAST» - 167 пачек, «Корона СЛИМ» - 494 пачки, «Корона» - 270 пачек, «CREDO» - 250 пачек; а также печати с текстом «ООО «Кортеж №5»; печати с текстом «ООО «Маэстро №1»; отчета кассовой смены №СМ50000115 от 20.05.2020 г.; накладных для склада №СМ50001908 от 18.04.2020 г., №СМ50001924 от 18.04.2020 г., №СМ50002018 от 24.04.2020 г., №СМ50002025 от 24.04.2020 г., №СМ50002387 от 14.05.2020 г., №СМ50002137 от 30.04.2020 г., №СМ50002299 от 08.05.2020 г.; брошюры (тетради) для записи (т. 7 л.д. 174-185).

Протоколами осмотра и дополнительных осмотров предметов от 13.06.2020 г., от 23.04.2021 г., от 13.02.2021 г., осмотрены изъятые в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, вышеуказанные табачные изделия, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. При этом на изъятых пачках сигарет марок «FAST», «CREDO», «Marlboro», «Dubao CLASSIC RED», «NZ GOLD MS», «Корона СЛИМ», «Корона» отсутствуют специальные марки табачной продукции Российской Федерации (т. 7 л.д. 187-259, 260; т. 8 л.д. 25-30, 134-135, 153, 154-173).

Согласно заключению эксперта №7389 от 18.08.2020 г. (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет, изъятых в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 5, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 8 л.д. 14-18). 

Заключением эксперта №11219 от 08.02.2021 г. с фототаблицей к нему (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что на 5 пачках сигарет «Dubao. RED Classic» специальные марки табачной продукции Российской Федерации отсутствуют; специальные марки табачной продукции Российской Федерации на: 1 пачке сигарет «ПОЛЕТ»; 5 пачках сигарет «BONKS»; 145 пачках сигарет «КРЕСТЫ»; по 16 пачек сигарет каждого вида: «GOLDEN GOR CLASSIC»; «GOLDEN BEAR CLASSIC»; 260 пачках сигарет «FT»; 80 пачках сигарет «opal»; 178 пачках сигарет «Стюардесса»; 370 пачках сигарет «opal FILTER»; 490 пачках сигарет «Столичные»; 490 пачках сигарет «КОСМОС»; 610 пачках сигарет «Стюардесса»; 750 пачках сигарет «родопи»; 380 пачках сигарет «ВТ»; 290 пачках сигарет «родопи»; 119 пачках сигарет «ПРЕСТИЖ»; 474 пачках сигарет «ЛУЧ Бийский»; 389 пачках сигарет «Прима Бийская» (на одной марка отсутствует); 70 пачках сигарет «Луч. KING SIZE»; 412 пачках сигарет «2222 RED LABEL»; 30 пачках сигарет «Хортиця Синяя оригинальные»; 112 пачках сигарет «Хортиця Красная оригинальные»; 288 пачках сигарет «ПРЕСТИЖ Оригинальные» (на двух марки отсутствуют); 340 пачках сигарет «ИТИЛЬ»; 217 пачках сигарет «ПРИМА»; 190 пачках сигарет «Идел особые»; 134 пачках сигарет «Армейские»; 86 пачках папирос «БЕЛОМОРКАНАЛ»; 150 пачках сигарет «RT»; 28 пачках сигарет «родопи»; 163 пачках сигарет «ВТ»; 80 пачках сигарет «Столичные Классические»; 50 пачках сигарет «2222 BLUE LABEL»; 80 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ классические»; 239 пачках сигарет «Космос» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами плоской, высокой, струйной печати и электрофотографическим способом (т. 8 л.д. 45-85).

Заключением эксперта №281 от 10.05.2021 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что 10 исследуемых специальных марок на табачную продукцию, нанесенных на 10 пачек сигарет «Идел», изъятых в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, склад 5, изготовлены не на предприятии «Гознак». Данные объекты выполнены способом плоской печати, защитные знаки в них имитированы (т. 8 л.д. 144-146).

Заключением эксперта №239 от 09.05.2021 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что специальные марки табачной продукции Российской Федерации, имеющиеся на пачках сигарет, изъятых 21.05.2020 г. в ходе обысков по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес>, склад 5; 

<

адрес>, склад 46, а именно: 13 марок на пачках с наименованием «БЕЛОМОРКАНАЛ», 11 марок на пачках с наименованием «Полет», 42 марки на пачках с наименованием «Прима», 11 марок на пачках с наименованием «Армейские», 21 марка на пачках с наименованием «Луч бийский», 61 марка на пачках с наименованием «opal», 30 марок на пачках с наименованием «Хортиця красная», 10 марок на пачках с наименованием «Хортиця синяя», 50 марок на пачках с наименованием «Кресты», 40 марок на пачках с наименованием «Столичные», 15 марок на пачках с наименованием «Boss gold», 10 марок на пачках с наименованием «Космонавт», 41 марка на пачках с наименованием «Космос», 40 марок на пачках с наименованием «БIЛЕ СОНЦЕ классические», 40 марок на пачках с наименованием «БIЛЕ СОНЦЕ оригинальные», 25 марок на пачках с наименованием «Bonks», 20 марок на пачках с наименованием «Луч сигареты с фильтром», 25 марок на пачках с наименованием «Golden Bear», 20 марок на пачках с наименованием «2222 blue label», 30 марок на пачках с наименованием «2222 red label», 55 марок на пачках с наименованием «ВТ», 15 марок на пачках с наименованием «RT», 60 марок на пачках с наименованием «Стюардесса», 20 марок на пачках с наименованием «Laser», 15 марок на пачках с наименованием «T gold», 45 марок на пачках с наименованием «Родопи», 14 марок на пачках с наименованием «Marlboro», 10 марок на пачках с наименованием «Друг арт», 20 марок на пачках с наименованием «TU-134», 20 марок на пачках с наименованием «Луч king size», 15 марок на пачках с наименованием «Golden gor», 5 марок на пачках с наименованием «Кресты 7», 30 марок на пачках с наименованием «Престиж», 19 марок на пачках с наименованием «Итиль», 5 марок на пачках с наименованием «Marlboro gold», 5 марок на пачках с наименованием «Winston blue», 5 марок на пачках с наименованием «РТ», 5 марок на пачках с наименованием «Идел особые», 10 марок на пачках с наименованием «Идел классические», 10 марок на пачках с наименованием «Кресты crosses», 10 марок на пачках с наименованием «Золотой пляж», 10 марок на пачках с наименованием «FT» изготовлены не на предприятии «Гознак». Изображения 932 специальных марок табачной продукции Российской Федерации на всех указанных выше пачках сигарет (кроме 21 на пачках сигарет с наименованием «Прима») выполнены способом плоской печати. Изображение 21 специальной марки табачной продукции Российской Федерации на пачках сигарет с наименованием «Прима» (Табакпром) выполнены способом струйной печати (т. 8 л.д. 102-127).

Заключением эксперта №24-21-03-04 от 03.03.2021 года (товароведческая экспертиза), установлена рыночная стоимость изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, табачных изделий по следующими торговыми марками составляет за 1 пачку: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 53,42 руб.; «opal» - 53,42 руб.; «GOLDEN GOR CLASSIC» - 53,42 руб.; «Кресты» - 70 руб.; «BONKS CLASSIC» - 53,42 руб.; «FILTER opal» - 53,42 руб.; «FT» - 92 руб.; «ПОЛЕТ» - 53,42 руб.; «Стюардесса» - 53,42 руб.; «Столичные Классические» - 53,42 руб.; «КОСМОС» - 53,42 руб.; «родопи» - 53,42 руб.; «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; «ПРЕСТИЖ» - 53,42 руб.; «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 53,42 руб.; «БИЙСКАЯ Прима» - 53,42 руб.; «ЛУЧ KING SIZE» - 53,42 руб.; «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 90 руб.; «Хортиця СИНЯЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 90 руб.; «Итиль» - 53,42 руб.; «Прима» - 80 руб.; «идел особые» - 53,42 руб.; «АРМЕЙСКИЕ» - 53,42 руб.; «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 руб.; «RT» - 53,42 руб.; «TU-134» - 53,42 руб.; «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 88 руб.; «2222 RED LABEL» - 90 руб.; «2222 BLUE LABEL» - 90 руб.; «Dubao CLASSIC RED» - 53,42 руб.; «Marlboro» - 175 руб.; «NZ GOLD MS» - 53,42 руб.; «FAST» - 53,42 руб.; «Корона СЛИМ» - 53,42 руб.; «Корона» - 53,42 руб.; «CREDO» - 53,42 руб. (т. 8 л.д. 183-197).

Протоколом обыска от 21.05.2020 г. подтверждается обнаружение и изъятие в ходе обыска в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес> «а», склад 4, табачных изделий под торговыми марками и в следующем количестве: «КОСМОС» - 110 пачек, «Стюардесса» - 180 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 30 пачек, «Столичные Классические» - 10 пачек, «opal» - 100 пачек, «Т gold» - 40 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 43 пачки, «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ» - 10 пачек, «ДРУГ» - 10 пачек (т. 8 л.д. 206-220).

Согласно протоколам осмотра предметов от 08.06.2020 г., от 08.06.2020 г., осмотрены изъятые 21.05.2020 г. при обыске по адресу: 

<

адрес> «а», склад 4, вышеуказанные табачные изделия, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 8 л.д. 222-275; т. 9 л.д. 17-32, 107).

Согласно заключению эксперта №6287 от 03.08.2020 г. (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет, изъятых 21.05.2020 г. в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, склад 4, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 9 л.д. 43-46). 

Заключением эксперта №629 от 31.10.2020 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что специальные марки табачной продукции Российской Федерации, имеющиеся на пачках сигарет, изъятых в ходе обыска 21.05.2020 года по адресу: 

<

адрес>, склад 4, с наименованиями: 180 пачек «Стюардесса», 40 пачек «Т gold», 30 пачек «ВТ AMERICAN BLEND», 10 пачек «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ», 40 пачек «ЛУЧ», 110 пачек «КОСМОС», 100 пачек «opal», 10 пачек «Столичные», 10 пачек «ДРУГ АРТ» изготовлены не на предприятии «Гознак» (т. 9 л.д. 66-100).

Заключением эксперта №24-20-11-213 от 19.11.2020 г. (товароведческая экспертиза), установлена рыночная стоимость изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, склад 4, табачных изделий следующих торговых марок составляет за 1 пачку: «КОСМОС» - 53,42 руб.; «Стюардесса» - 53,42 руб.; «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; «Столичные Классические» - 53,42 руб.; «opal» - 53,42 руб.; «Т gold» - 82 руб.; «ЛУЧ KING SIZE» - 53,42 руб.; «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ» - 100 руб.; «ДРУГ» - 53,42 руб. (т. 9 л.д. 116-125).

Протоколом обыска от 21.05.2020 г. в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес>, склад 5, обнаружены и изъяты: табачные изделия под следующими торговыми марками и в количестве: «КОСМОС» - 1 040 пачек, «FILTER opal» - 834 пачки, «родопи» - 1 228 пачек, «Стюардесса» - 490 пачек, «TU-134» - 560 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 705 пачек, «BONKS CLASSIC» - 100 пачек, «PT KING SIZE» - 40 пачек, «Кресты CROSSES» - 420 пачек, «Столичные Классические» - 330 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 353 пачки, «Итиль» - 100 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 218 пачек, «Тамбовский ВОЖАК ЛЮКС» - 140 пачек, «Прима» - 140 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (18 папирос) - 99 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (25 папирос) - 50 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 96 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальные» - 366 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 4 пачки, «opal» - 40 пачек, «RT» - 250 пачек, «идел классические» - 2 пачки, «идел особые» - 5 пачек, «ВОЛГА» - 5 пачек; документы ( накладные для складов, заказы покупателей, накладные на перемещения) (т. 9 л.д. 134-143).

Протоколами осмотра и дополнительного осмотра предметов от 05.06.2020 г., от 13.02.2021 г. осмотрены изъятые 21.05.2020 г. в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> «а», склад 5, вышеуказанные табачные изделия, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 162-179, 240-241, 242-252).

Согласно заключению эксперта №6285 от 29.07.2020 года (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет, изъятых 21.05.2020 г. в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> «а», склад 5, имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 9 л.д. 189-190). 

Заключением эксперта №639 от 26.09.2020 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что специальные марки Российской Федерации, расположенные на следующих пачках сигарет: на 297 пачках «КОСМОС», 300 пачках «opal», 380 пачках «Родопи», 490 пачках «Родопи», 220 пачках «Стюардесса», 470 пачках «TU-134», 290 пачках «BT», 290 пачках «КОСМОС», 220 пачках «opal», 70 пачках «TU-134», 30 пачках «PT king size», 90 пачках «BONKS», 140 пачках «КОСМОС», 410 пачках «Кресты», 320 пачках «Столичные», 257 пачках «Стюардесса», 110 пачках «БИЙСКАЯ ПРИМА», 237 пачках «БИЙСКАЯ ПРИМА», 200 пачках «ИТИЛЬ», 215 пачках «ЛУЧ», 137 пачках «Тамбовский вожак», 207 пачках «Прима», 96 пачках «БЕЛОМОРКАНАЛ», 98 пачках «АРМЕЙСКИЕ», 45 пачках «БЕЛОМОРКАНАЛ», 298 пачках «opal», 297 пачках «КОСМОС», 297 пачках «ВТ», 294 пачках «ПРЕСТИЖ», 297 пачках «Родопи», 102 пачках «ВТ», 32 пачках «Родопи», 30 пачках «opal», 250 пачках «RT»; 67 пачках «ПРЕСТИЖ», 6 пачках «Родопи»; 26 пачках «opal», 16 пачках «ВТ», 8 пачках «БЕЛОМОРКАНАЛ», 7 пачках «идел», 16 пачках «КОСМОС», 3 пачках «Итиль», 3 пачках «ЛУЧ», 6 пачках «БИЙСКАЯ Прима», 5 пачках «ВОЛГА», 3 пачках «Прима», 13 пачках «Стюардесса», 3 пачках «Тамбовский вожак», 3 пачках «АРМЕЙСКИЕ», 3 пачках «ПРЕСТИЖ», 23 пачках «Родопи», 7 пачках «ПРЕСТИЖ Оригинальные», 10 пачках «РТ RING SIZE», 10 пачках «РТ», 10 пачках «BONKS», 10 пачках «Столичные», 20 пачках «TU-134», 10 пачках «Кресты», изъятых 21.05.2020 года в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> «а», склад 5, изготовлены не по технологии производства АО «Гознак», а изготовлены способами плоской, высокой и струйной печати, а также на электрофотографическом устройстве (т. 9 л.д. 212-233). 

Заключением эксперта №24-20-10-172 от 13.10.2020 года (товароведческая экспертиза) установлена рыночная стоимость за 1 пачку изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «а», склад 5, табачных изделий под следующими торговыми марками: «КОСМОС» - 53,42 руб.; «FILTER opal» - 53,42 руб.; «Родопи» - 53,42 руб.; «Стюардесса» - 53,42 руб.; «TU-134» - 53,42 руб.; «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; «BONKS CLASSIC» - 53,42 руб.; «PT KING SIZE» - 53,42 руб.; «Кресты CROSSES» - 53,42 руб.; «Столичные Классические» - 53,42 руб.; «БИЙСКАЯ Прима» - 53,42 руб.; «Итиль» - 53,42 руб.; «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 53,42 руб.; «Тамбовский ВОЖАК ЛЮКС» - 53,42 руб.; «Прима» - 80 руб.; «ПРЕСТИЖ Оригинальные» - 53,42 руб.; «АРМЕЙСКИЕ» - 53,42 руб.; «БЕЛОМОРКАНАЛ» (18 папирос) - 48,08 руб.; «БЕЛОМОРКАНАЛ» (25 папирос) - 66,78 руб.; «opal» - 53,42 руб.; «RT» - 53,42 руб.; «идел классические» - 53,42 руб.; «идел особые» - 53,42 руб.; «ВОЛГА» - 53,42 руб. (т. 9 л.д. 261-271).

Протоколом обыска от 21.05.2020 г. в нежилом складском помещении по адресу: 

<

адрес> «в» в ходе обыска обнаружены и изъяты табачные изделия под следующими торговыми марками и в количестве: «АРМЕЙСКИЕ» - 11 040 пачек, «Прима» - 38 483 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 4 597 пачек, «Стюардесса» - 12 250 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 730 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 7 144 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 960 пачек, «Т gold» - 350 пачек, «LASER» - 350 пачек, «BONKS CLASSIC» - 400 пачек, «BOSS GOLD» - 350 пачек, «Столичные Классические» - 1 900 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «ЛУЧ» с фильтром - 5080 пачек, «КОСМОС» - 4 400 пачек, «TU-134» - 4 500 пачек, «ПОЛЕТ» - 1350 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ» - 200 пачек, «Прима Дона» - 5 000 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 302 пачек, «ПРИМА ностальгия» - 4 460 пачек, «Прима рт» - 1 730 пачек, «GOLDEN BEAR» - 1 000 пачек, «CREDO» - 2 500 пачек, «FAST» - 7 420 пачек; документации ООО «Кортеж» (т. 10 л.д. 3-7).

Протоколами осмотра предметов от 01.06.2020 г., от 07.02.2021 г. осмотрены изъятые 21.05.2020 г. в ходе обыска по адресу: 

<

адрес> «в», вышеуказанные табачные изделия, которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. При этом на изъятых пачках сигарет марок «FAST», «CREDO» отсутствуют специальные марки табачной продукции Российской Федерации (т. 10 л.д. 61-199, 200, 279-280; т. 11 л.д. 106-107, 108-110).

Согласно заключению эксперта №5932 от 11.06.2020 г. (ботаническая экспертиза), в курительной части представленных на исследование сигарет марок «АРМЕЙСКИЕ», «Прима», «БЕЛОМОРКАНАЛ», «Стюардесса», «GOLDEN GOR CLASSIC», «БИЙСКАЯ Прима», «ЛУЧ БИЙСКИЙ», «Т gold», «LASER», «родопи», «BONKS CLASSIC», «BOSS GOLD», «Столичные Классические», «ЛУЧ», «КОСМОС», «TU-134», «ЛУЧ KING SIZE», «ПОЛЕТ», «БIЛЕ СОНЦЕ», «Прима Дона», «ВТ AMERICAN BLEND», «ПРИМА ностальгия», «Прима рт», «GOLDEN BEAR», изъятых в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «в», имеются частицы растения табак - Nicotiana tabacum L (т. 10 л.д. 211-213).

Заключением эксперта №8125 от 10.09.2020 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что специальные марки табачной продукции Российской Федерации на изъятых по адресу: 

<

адрес> «в», следующих пачках сигарет:

на 11 277 пачках сигарет «АРМЕЙСКИЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и полоской печати; 

на 36 081 пачках сигарет «Прима» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом струйной печати. На 2 165 пачках сигарет пачках сигарет «Прима» марки отсутствуют; 

на 4 597 пачках папирос «БЕЛОМОРКАНАЛ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 900 пачках сигарет «Стюардесса» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «GOLDEN GOR CLASSIC» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «БИЙСКАЯ Прима» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «ЛУЧ бийский» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Т gold» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «LASER» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «родопи» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «BONKS» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «BOSS GOLD» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Столичные Классические» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет с фильтром «Луч» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «КОСМОС» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «TU-134» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Стюардесса» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами электрофотографической и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «ЛУЧ KING SIZE» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 9 пачках сигарет «ПОЛЕТ» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати. На 1 пачке сигарет «ПОЛЕТ» марка отсутствует; 

на 10 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «Прима Дона» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом струйной печати;

на 10 пачках сигарет «ВТ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 10 пачках сигарет «ПРИМА ностальгия» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 10 пачках сигарет «Прима рт» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати (т. 10 л.д. 228-272).

Заключением экспертов №8581 от 28.12.2020 г. (технико-криминалистическая экспертиза), установлено, что на изъятых по обыске по адресу: 

<

адрес> «в», следующих пачках сигарет специальные марки табачной продукции Российской Федерации изготовлены:

на 950 пачках сигарет «ЛУЧ бийский» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати; 

на 4 090 пачках сигарет «ЛУЧ KING SIZE» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 1 290 пачках сигарет с фильтром «ЛУЧ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 11 340 пачках сигарет «Стюардесса», изготовленных под контролем АО «Булгартабак – Холдинг», изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 11 280 пачках – способами высокой и плоской печати, на марках на 60 пачках – способом плоской печати; 

на 4 490 пачках сигарет «TU-134» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 4 482 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 8 пачках – способом плоской печати; 

на 1 889 пачках сигарет «Столичные Классические» из числа изъятых, изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами: на марках на 1 883 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 6 пачках – способом плоской печати. На 1 пачке сигарет «Столичные Классические» марка отсутствует; 

на 499 пачках сигарет «Столичные» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами струйной и плоской печати. На 1 пачке сигарет «Столичные» имеется наклейка с изображением элементов специальной марки табачной продукции Российской Федерации с №2656217, выполненных способами струйной и плоской печати;

на 4 384 пачках сигарет «КОСМОС» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения, на данных марках выполнены: на 3 878 пачках – способами струйной и плоской печати, на марках на 499 пачках – способами высокой и плоской печати, на марках на 7 пачках – способом плоской печати. На 6 пачках сигарет «КОСМОС» марки отсутствуют;

на 1 340 пачках сигарет «ПОЛЕТ» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 720 пачках сигарет «GOLDEN GOR CLASSIC» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 190 пачках сигарет «БIЛЕ СОНЦЕ» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 390 пачках сигарет «BONKS» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 1 000 пачках сигарет «GOLDEN BEAR» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 340 пачках сигарет «BOSS GOLD» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 340 пачках сигарет «Т gold» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати;

на 340 пачках сигарет «LASER» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати; 

на 237 пачках сигарет «Прима» изготовлены не на предприятии Гознака;

на 7 132 пачках сигарет «БИЙСКАЯ Прима» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати. На 2 пачках сигарет «БИЙСКАЯ Прима» марки отсутствуют; 

на 4 303 пачках сигарет «ПРИМА ностальгия» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати. На 71 пачках сигарет «ПРИМА ностальгия» марки отсутствуют. Микроскопическим исследованием специальных марок табачной продукции Российской Федерации и фрагментов специальных марок табачной продукции Российской Федерации, имеющихся на остальных 76 пачках сигарет, установлено, что верхний слой бумаги на них удален или поврежден, штрихи изображений размыты, с нечеткими границами, в связи с чем (по причине повреждения верхнего слоя бумаги и удаления большей части материала) решить вопрос о том, каким способом выполнены изображения на данных марках и фрагментах марок, не представилось возможным;

на 4 675 пачках сигарет «Прима Дона» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом струйной печати. На 315 пачках сигарет «Прима Дона» марки отсутствуют;

на 1 718 пачках сигарет «Прима рт» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены: на марках на 1 439 пачках – способами высокой и плоской печати, на марках на 49 пачках – способами электрофотографической и плоской печати, на марках на 230 пачках – способом плоской печати. На 2 пачках сигарет «Прима рт» марки отсутствуют; 

на 278 пачках сигарет «ВТ» из числа изъятых изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способом плоской печати. На 14 пачках сигарет «ВТ» марки отсутствуют; 

на 280 пачках сигарет «Родопи» изготовлены не на предприятии Гознака. Изображения на данных марках выполнены способами высокой и плоской печати (т. 11 л.д. 10-99). 

Заключением эксперта №09-21-02-88 от 24.02.2021 г. (товароведческая экспертиза), установлено, что рыночная стоимость изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «в», табачных изделий под следующими торговыми марками составляет за 1 пачку: «Столичные» - 53,42 руб.; «GOLDEN BEAR» - 53,42 руб.; «CREDO» - 53,42 руб.; «FAST» - 53,42 руб. (т. 11 л.д. 119-129).

Заключением эксперта №24-20-10-171 от 13.10.2020 г. (товароведческая экспертиза), установлено, что рыночная стоимость изъятых 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «в», табачных изделий под следующими торговыми марками составляет за 1 пачку: «АРМЕЙСКИЕ» - 53,42 руб.; «Прима» - 80 руб.; «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 53,42 руб.; «Стюардесса» - 53,42 руб.; «GOLDEN GOR CLASSIC» - 53,42 руб.; «БИЙСКАЯ Прима» - 53,42 руб.; «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 53,42 руб.; «Т gold» - 82 руб.; «LASER» - 79 руб.; «Родопи» - 53,42 руб.; «BONKS CLASSIC» - 53,42 руб.; «BOSS GOLD» - 53,42 руб.; «Столичные Классические» - 53,42 руб.; «ЛУЧ» - 53,42 руб.; «КОСМОС» - 53,42 руб.; «TU-134» - 53,42 руб.; «ЛУЧ KING SIZE» - 53,42 руб.; «ПОЛЕТ» - 53,42 руб.; «БIЛЕ СОНЦЕ» - 90 руб.; «Прима Дона» - 53,42 руб.; «ВТ AMERICAN BLEND» - 53,42 руб.; «ПРИМА ностальгия» - 53,42 руб.; «Прима рт» - 53,42 руб. (т. 11 л.д. 144-154).

Протоколом осмотра документов от 27.05.2020 г. осмотрены документы, изъятые в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «а», склад 5, среди которых: накладные для склада №СМ30002398 от 08.05.2020 г., №СМ30000576 от 07.02.2020 г.; заказ покупателя №51 от 06.02.2020 г.; накладные для склада №СМ30000573 от 06.02.2020 г.; №СМ30002479 от 13.05.2020 г., №СМ30002481 от 13.05.2020 г., №СМ30001797 от 14.04.2020 г., №СМ30001822 от 14.04.2020 г., №СМ30001859 от 15.04.2020 г., №СМ30001900 от 17.04.2020 г., №СМ30001898 от 17.04.2020 г., №СМ30001881 от 16.04.2020 г., №СМ30001913 от 17.04.2020 г., №СМ30001278 от 16.03.2020 г., №СМ30000911 от 25.02.2020 г., №СМ30000913 от 25.02.2020 г., №СМ30000910 от 25.02.2020 г., №СМ30000898 от 24.02.2020 г., №СК30000189 от 24.04.2020 г., №СМ30002027 от 23.04.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000372 от 17.03.2020 г.; накладные для склада №СМ30000948 от 26.02.2020 г., №СМ30001257 от 14.03.2020 г., №СМ30001276 от 16.03.2020 г., №СМ30001359 от 20.03.2020 г.; заказ покупателя №115 от 19.03.2020 г.; накладные для склада №СК30000139 от 20.03.2020 г., №СМ30001374 от 20.03.2020 г., №СМ30001368 от 20.03.2020 г., №СМ30001503 от 27.03.2020 г., №СМ30001352 от 19.03.2020 г., №СМ30001348 от 19.03.2020 г., №СМ30001347 от 19.03.2020 г., №СМ30000840 от 20.02.2020 г., №СМ30000833 от 20.02.2020 г., №СМ30000860 от 21.02.2020 г., №СМ30000869 от 21.02.2020 г.; перемещение №414 от 23.03.2020 г. по ценам склада; накладные для склада №СМ30001439 от 24.03.2020 г., №СМ30001398 от 21.03.2020 г., №СМ30001410 от 23.03.2020 г., №СМ30001409 от 23.03.2020 г., №СМ30001967 от 21.04.2020 г., №СМ30001960 от 21.04.2020 г., №СМ30001145 от 07.03.2020 г., №СМ30001157 от 10.03.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000640 от 23.04.2020 г.; перемещение №640 от 22.04.2020 г. по ценам склада; накладные для склада №СМ30002019 от 23.04.2020 г., №СМ30001994 от 22.04.2020 г., №СМ30002017 от 23.04.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000622 от 22.04.2020 г.; перемещение №622 от 20.04.2020 г. по ценам склада; накладные для склада №СМ30001959 от 22.04.2020 г., №СМ30002106 от 27.04.2020 г., №СМ30002112 от 27.04.2020 г., №СМ30002108 от 27.04.2020 г.; накладная №78 от 10.03.2020 г.; накладные для склада №СМ30000989 от 28.02.2020 г., №СМ30001186 от 11.03.2020 г., №СМ30000831 от 20.02.2020 г., №СМ30001573 от 31.03.2020 г., №СМ30001559 от 31.03.2020 г., №СМ30001552 от 30.03.2020 г.; заказ покупателя №132 от 30.03.2020 г.; накладная для склада №СМ30001098 от 06.03.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000341 от 11.03.2020 г.; перемещение №341 от 10.03.2020 г. по ценам склада; накладные для склада №СМ30001620 от 02.04.2020 г., №СМ30001619 от 02.04.2020 г., №СМ30001613 от 02.04.2020 г., №СМ30001061 от 04.03.2020 г., №СМ30001060 от 04.03.2020 г., №СМ30001071 от 04.03.2020 г., №СМ30001589 от 01.04.2020 г., №СМ30001041 от 03.03.2020 г., №СМ30001040 от 03.03.2020 г., №СМ30001052 от 03.03.2020 г., №СМ30001114 от 06.03.2020 г.; накладная №104 от 02.04.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000287 от 03.03.2020 г.; перемещение №287 от 02.03.2020 г. по ценам склада; накладные для склада №СМ30001585 от 01.04.2020 г., №СМ30001592 от 01.04.2020 г., которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. В накладной для склада №СМ30000576 от 07.02.2020 ООО «Маэстро» указано, что товар на общую сумму 5 015 руб. отпускается частному лицу на основании договора купли-продажи, наименование товара: 1) спички ЧХ Кос, цена 31 руб., количество 50 шт.; 2) спички ЧХ СТ, цена 35 руб., количество 50 шт.; 3) спички ЧХ ВТ, цена 35 руб., количество 30 шт.; 4) сигареты Луч БИЙСК б/ф мрц 42,0, цена 36,50 руб., количество 10 шт.; 5) спички ЧХ Л44, цена 30 руб., количество 10 шт. В накладной для склада №СМ30001822от 14.04.2020 ООО «Маэстро» указано, что товар отпускается частному лицу на основании договора купли-продажи, наименование товара, среди прочего: спички ЧХ Ф Кр, цена 45 руб., количество 50 шт.; спички ЧХ СТ, цена 38 руб., количество 30 шт.; спички ЧХ КО э, количество 20 шт. В перемещении №414 от 23.03.2020 года по ценам склада указано, что с центрального склада ООО «Кортеж» перемещаются на склад №3 (

<

адрес> «а») товар на общую сумму 64 580 руб. (т. 9 л.д. 145-158, 159-161).

Протоколом осмотра документов от 01.06.2020 г. осмотрены документы, изъятые в ходе обыска 21.05.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «в», в том числе: четыре пустые картонные пачки «Прима Бийская»; 64 фрагмента, вырезанные с лицевых сторон, пачек сигарет, из которых 1 шт. «Идел», 4 шт. «Прима рт», 2 шт. «Прима Бийская», 57 шт. «Армейские»; 55 листов, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 141402, Россия, 

<

...>, СИГАРЕТЫ без фильтрующего мундштука Армейские Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ 36 р. Дата производства 12.2017г.»; 15 листов, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 

<

...> Сигареты без фильтрующего мундштука ПРИМА БИЙСКАЯ Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ: 42р. Дата производства 12.2017»; 46 листов, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 

<

...> Сигареты без фильтрующего мундштука ЛУЧ БИЙСКИЙ Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ: 42 р. Дата производства 12.2017»; 1 лист, на котором печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 141402, Россия, 

<

...> СИГАРЕТЫ без фильтрующего мундштука ИДЕЛ особые Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ 33р. Дата производства декабрь 2017г.»; 1 лист, на котором печатным шрифтом указано «Изготовлено под контролем ООО «Табак Диза Компани» 

<

...> Сигареты Без фильтрующего мундштука Идел особые Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ: 33 р. Дата производства 12.2017»; 5 листов, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 141402, Россия, 

<

...> СИГАРЕТЫ без фильтрующего мундштука Армейские Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ 36р. Дата производства 14 дек 2017». В графе «дата производства» располагается оттиск печати синего цвета; 8 листов формата А4, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» 141402, Россия, 

<

...> Сигареты без фильтрующего мундштука АРМЕЙСКИЕ Соответствует требованиям «Технический регламент на табачную продукцию» ТР-ТС 035/2014 Количество сигарет в ящике 4 800 штук. МРЦ 36р. Дата производства 12.2017г.»; «Ведомость по остаткам ТМЦ на складах» на 12 л.; 1 тетрадный лист с рукописными записями, в которых содержится информация о размерах и весе коробок «Армейские» и «РТ красные»; 22 листа с рукописными записями; перемещения по ценам склада №725 от 03.05.2020 г., №726 от 04.05.2020 г., №766 от 07.05.2020 г., №771 от 12.05.2020 г., №813 от 13.05.2020 г., №823 от 14.05.2020 г., №862 от 19.05.2020 г., №847 от 18.05.2020 г., №830 от 15.05.2020 г., №762 от 07.05.2020 г., №714 от 30.04.2020 г., №661 от 24.04.2020 г.; накладные на перемещение №106 от 28.09.2018 г., №11 от 28.09.2018 г.; перемещения по ценам склада №659 от 23.04.2020 г. (в трех экз., скрепленных между собой канцелярской скобкой), №717 от 04.05.2020 г., №719 от 04.05.2020 г., №715 от 04.05.2020 г., №721 от 04.05.2020 г.; расходные накладные №3419 от 06.05.2020 г., №Р0000348 от 06.05.2020 г., №634 от 07.05.2020 г., №3422 от 06.05.2020 г., №Р0000370 от 08.05.2020 г., №646 от 08.05.2020 г., №Р0000375 от 12.05.2020 г., №656 от 12.05.2020 г., №Р0000378 от 12.05.2020 г., №Р0000381 от 12.05.2020 г.; перемещения по ценам склада №800 от 13.05.2020 г., №777 от 12.05.2020 г., №802 от 13.05.2020 г., №801 от 13.05.2020 г., №779 от 12.05.2020 г., №781 от 12.05.2020 г.; расходные накладные №672 от 14.05.2020 г., №3469 от 14.05.2020 г., №3464 от 14.05.2020 г., №Р0000386 от 13.05.2020 г., №701 от 18.05.2020 г., №Р0000406 от 18.05.2020 г., №699 от 18.05.2020 г., №704 от 18.05.2020 г.; перемещения по ценам склада №803 от 13.05.2020 г., №783 от 12.05.2020 г., №840 от 18.05.2020 г., №842 от 18.05.2020 г., №838 от 18.05.2020 г.; расходные накладные №709 от 19.05.2020 г., №3487 от 19.05.2020 г., №Р0000415 от 19.05.2020 г., №3472 от 18.05.2020 г., №3485 от 19.05.2020 г., №707 от 19.05.2020 г.; перемещение №859 от 19.05.2020 г. по ценам склада; расходная накладная №710 от 19.05.2020 г.; накладная на перемещение №24 от 17.10.2018 г.; накладная №К0000085 от 19.02.2019 г.; расходная накладная №Р0000045 от 16.04.2019 г.; оприходование товаров №60 от 06.05.2019 г.; расходные накладные №Р0000467 от 12.08.2019 г., №Р0000756 от 23.12.2019 г., №145 от 04.02.2020 г., №Р0000149 от 04.03.2020 г., №Р0000164 от 13.03.2020 г., №Р0000349 от 06.05.2020 г., №ОПА-013700 от 26.02.2019 г., №ОПА-078438 от 27.09.2018 г., №27 от 12.02.2019 г.; книга учета в твердом переплете синего цвета, которые впоследствии признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 10 л.д. 9-58, 59-60).

Протоколом обыска от 21.05.2020 г. в офисном помещении по адресу: г.Барнаул, ул. 

<

адрес>, 59 «а» (с участием ФИО4) обнаружены и изъяты следующие предметы и документы: паспорта транспортных средств и самоходных машин; печать «Грифон», печать ОГРН № «Маэстро»; печать ОГРН № «КОРТЕЖ»; печать «Чингисхан»; печать ООО «Бийская табачная фабрика» ОГРН №; печать ООО «ОВАЦИЯ»; печать ООО «КОРТЕЖ»; печать ИНН № ООО «ЧИНГИСХАН»; печать ООО «КОРТЕЖ №3»; печать ОГРН № ООО «АЛТАЙСПИЧПРОМ»; печать «ОВАЦИЯ»; печать ООО «Маэстро» ОГРН №; печать ООО «КОРТЕЖ» для счетов-фактур»; печать ОГРН № «№2 «МАЭСТРО»; печать «№1 «МАЭСТРО» ОГРН №; печать ООО «ОВАЦИЯ»; печать «КОРТЕЖ»; перемещение № 9 от 09.01.2020 г. по ценам склада; перемещения за октябрь 2019 г.; перемещения за ноябрь 2019 г.; перемещения за декабрь 2019 г.; перемещения за январь 2019 г.; перемещения за февраль 2019 г.; перемещения за март 2019 г.; перемещения за апрель 2019 г.; перемещения за май 2019 г.; перемещения за июнь 2019 г.; перемещения за июль 2019 г.; перемещения за август 2019 г.; перемещения за сентябрь 2019 г.; накладная ИП «Западная»; перемещения за сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2018 г.; список участников ООО «Овация»; заявка на получение транша от генерального директора ООО «Кортеж» М.Г.Г.; расходная накладная №Р0000737 от 12.12.2019; договор аренды склада №2 от 01.11.2019 г., согласно которому ООО «Кортеж» в лице генерального директора М.Г.Г. арендовало нежилое помещение по адресу: 

<

адрес> «а», общей площадью 96 кв.м; приложение к договору аренды склада №2 от 01.11.2019 г. - акт приема-передачи №1, листы «Валовая прибыль Период: 9 месяцев 2019 г.»; «Валовая прибыль Период: Январь 2019 г. - Август 2019 г.»; «Анализ продаж (руб.) по списку складов»; три листа со списком клиентов; прайс на 4 листах; «Прайс табак ООО «Овация»; лист с рукописными записями (т. 11 л.д. 163-179).

Протоколами осмотра предметов (документов) от 15.06.2020 г., от 25.06.2020 г. осмотрены изъятые в ходе обыска по адресу: г. Барнаул, ул. 

<

адрес>, 59 «а», вышеуказанные предметы и документы, которые впоследствии признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 11 л.д. 180-198, 200-210, 199, 211).

Протоколом дополнительного осмотра предметов (документов) от 22.01.2021 г. осмотрен сотовый телефон «HUAWEI», изъятый 21.05.2020 г. в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, склад 5. В ходе осмотра телефона в мессенджере «Whats App» обнаружена информация, свидетельствующая о продаже участниками преступной группы немаркированной табачной продукции. Кроме того, осмотрен сотовый телефон «iPhone XR», изъятый 21.05.2020 года в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>29, в мессенджере «Whats App» обнаружена переписка с абонентами под наименованием «Катя Б,Е.И.», «С.О.И.», «К.Е.», свидетельствующая о реализации участниками преступной группы немаркированной табачной продукции и о хранении такой продукции. Указанные предметы в дальнейшем признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 11 л.д. 212-226, 227).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 25.05.2020 года осмотрены изъятые в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, склад 5, предметы и документы, в том числе: печать ООО №5 «Кортеж»; печать ООО №1 «МАЭСТРО»; брошюра (тетрадь) с наименованиями табачной продукции, содержащая сведения о наименованиях немаркированных табачных изделий, а также сведения об их шифровании при осуществлении продажи; накладные для склада №СМ50001908 от 18.04.2020 года, №СМ50001924 от 18.04.2020 года, №СМ50002018 от 24.04.2020 года, №СМ50002025 от 24.04.2020 года, №СМ50002387 от 14.05.2020 года, №СМ50002137 от 30.04.2020 года, №СМ50002299 от 08.05.2020 года; отчет кассовой смены №СМ50000115 от 20.05.2020 года, которые впоследствии признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 11 л.д. 228-236, 237-238).

Протоколом осмотра документов от 27.05.2020 г. осмотрены документы, изъятые в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, склад 32, в том числе: накладные №179 от 13.05.2020 г., №182 от 14.05.2020 г., №188 от 15.05.2020 г., №192 от 18.05.2020 г., №178 от 13.05.2020 г., №176 от 12.05.2020 г., №193 от 19.05.2020 г., №195 от 20.05.2020 г.; накладная на перемещение №ЦСК00000859 от 20.05.2020 г.; перемещение №859 от 19.05.2020 г. по ценам склада; приказ о назначении ответственной за оформление счетов, счетов-фактур, товарных накладных (с правом подписи за руководителя и за главного бухгалтера) оператора Л.Н.Г.; трудовой договор от 07.12.2011 г. между ООО «Кортеж» в лице генерального директора М.Г.Г. и Л.Н.Г. о приеме на работу на должность оператора-кассира; трудовой договор от 01.02.2013 г. между ООО «Кортеж» в лице генерального директора М.Г.Г. и Л.Н.Г. о приеме на работу на должность оператора ПК; дополнительные соглашения к трудовому договору от 01.02.2013 г. - от 01.04.2015 г., 01.07.2015 г., 01.07.2015 г., 01.07.2016 г., 01.01.2018 г., 01.05.2018 г.; трудовой договор от 01.07.2015 г. между ООО «Маэстро» в лице директора ФИО4 и Л.Н.Г. о приеме на работу на должность оператора-кассира; дополнительные соглашения к трудовому договору от 01.07.2015 г. - от 01.07.2016 г., 01.01.2018 г., 01.05.2018 г.; «Прайс табак»; «Ведомость по партиям ТМЦ (руб.)» с 01.05.18 г. по 17.07.18 г., в которой наименование сигарет зашифрованы словом «Спички» с соответствующей допиской; печать ООО №1 «Кортеж»; печать ООО № 3 «Маэстро»; печать ООО №4 «Маэстро», которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к уголовному делу (т. 11 л.д. 239-251, 252-253).

Согласно протоколу выемки от 17.08.2020 г., в МИФНС России №15 по Алтайскому краю изъяты регистрационные дела ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро» (т. 12 л.д. 31-35). 

Протоколом осмотра предметов (документов) от 18.08.2020 г. осмотрены: 1) регистрационное дело ООО «Кортеж», согласно которому учредителем и директором указанного общества являлся М.Г.Г., общество зарегистрировано в установленном законом порядке 14.04.1994 г. и поставлено на учет в МИФНС России №15 по Алтайскому краю с присвоением ИНН №, а также с присвоением 28.12.2002 г. ОГРН №, дополнительными видами деятельности общества являются торговля оптовая табачными изделиями, торговля розничная табачными изделиями в специализированных магазинах; 2) регистрационное дело ООО «Овация», учредителем и директором указанного общества являлся М.Г.Г., общество зарегистрировано в установленном законом порядке 26.03.1999 г. и поставлено на учет в МИФНС России №15 по Алтайскому краю 13.04.1999 г. с присвоением ИНН №, а также с присвоением 28.12.2002 г. ОГРН №, основным видом экономической деятельности общества является торговля оптовая неспециализированная незамороженными пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями; 3) регистрационное дело ООО «Маэстро», учредителем и директором указанного общества являлась ФИО4, общество зарегистрировано в установленном законом порядке 27.09.2007 г. за ОГРН № и поставлено на учет в МИФНС России №14 по Алтайскому краю с присвоением ИНН №, основным видом деятельности общества является торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах. Указанные регистрационные дела в дальнейшем признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т. 12 л.д. 36-47, 48).

Заключением эксперта №12447 от 25.02.2021 г. (лингвистическая экспертиза), установлено, что на представленных на исследование фонограммах идет речь о выполнении, в том числе, участниками разговоров, обозначенных как «МГГ» (М.Г.Г.), «ИЕП» (ФИО4), «СОИ» (С.О.И.), «МЛП» (М.Л.П.), следующих функций в рамках деятельности, связанной с табачными изделиями:

- лицо «МГГ» (М.Г.Г.) выполняет функции, связанные с общим контролем деятельности. В анализируемых разговорах данное лицо выполняет функции с определением порядка действий лиц, обозначенных как «СОИ», «МЛП», «ИЕП»: уточняет положение дел, дает указания по сокрытию сигарет от «проверки», определяет порядок торговли, участвует в разрешении проблемных ситуаций, связанных с поставкой объекта, контролирует действия по продаже объекта. Также лицо «МГГ» выполняет функции по взаимодействию с третьими лицами для приобретения объекта (обсуждает возможность приобретения сигарет «россыпью», уточняет стоимость), определяет порядок оплаты в связи с оборотом объекта, информирует собеседников об особенностях поведения в связи с возникшей проблемной ситуацией («возбуждение дела»);

- Лицо «ИЕП» (ФИО4) в рамках осуществляемой деятельности выполняет следующие функции: информирует лицо «МГГ» о проблемной ситуации, связанной с поставкой объекта, осуществляет заказ объектов (уточняет объем (количество), наименование, стоимость заказываемых объектов);

- лицо «СОИ» (С.О.И.) в рамках осуществляемой деятельности выполняет следующие функции: осуществляет продажу сигарет, в том числе незаконный сбыт, поясняет, уточняет информацию об объекте третьему лицу («Т»). Также лицо «СОИ» выражает согласие на сокрытие сигарет по указанию лица «МГГ», указывает собеседнику «К» на необходимость нераспространения информации о действиях, связанных с незаконным сбытом;

- лицо «МЛП» (М.Л.П.) в рамках осуществляемой деятельности выполняет следующие функции в связи с рекламой и торговлей объектом, называемым «дешевые сигареты», при получении указаний от лица «МГГ» выражает понимание относительно действий с объектом («только своим или по рекомендации») (т. 12 л.д. 10-18).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 20.07.2020 года в отношении ООО «Овация», М.Г.Г. являлся учредителем и директором ООО «Овация», зарегистрированного и поставленного на учет в МИФНС России №15 по Алтайскому краю, с присвоением ИНН №, ОГРН №; основным видом экономической деятельности которого является торговля оптовая неспециализированная незамороженными пищевыми продуктами, напитками и табачными изделиями (т. 12 л.д. 76-82).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 20.07.2020 года в отношении ООО «Кортеж», М.Г.Г. являлся учредителем и директором ООО «Кортеж», зарегистрированного и поставленного на учет в МИФНС России №15 по Алтайскому краю, с присвоением ИНН №, ОГРН №; дополнительными видами деятельности которого являются, в том числе, торговля оптовая табачными изделиями, торговля розничная табачными изделиями в специализированных магазинах (т. 12 л.д. 83-92).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ от 20.07.2020 года в отношении ООО «Маэстро», ФИО4 являлась учредителем и директором ООО «Маэстро», зарегистрированного за ОГРН № и поставленного на учет в МИФНС России №14 по Алтайскому краю, с присвоением ИНН №; основным видом деятельности которого является торговля розничная преимущественно пищевыми продуктами, включая напитки, и табачными изделиями в неспециализированных магазинах (т. 12 л.д. 93-101).

Из ответа УФНС по Алтайскому краю от 20.08.2020 года, установлено, что в соответствии с п.2 Административного регламента предоставления ФНС России государственной услуги по выдаче специализированных марок для маркировки табачной продукции, производимой на территории Российской Федерации, к приказу Министерства финансов РФ от 06.02.2013 года №20н, заявителями признаются юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие производство табачной продукции на территории Российской Федерации, либо их полномочные представители. От ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро» заявлений не поступало, специальные марки для маркировки продукции им не выдавались (т. 12 л.д. 122).

Из ответа Алтайской таможни от 05.05.2021 г. следует, что в соответствии с положениями статей 1 и 2 Договора о Евразийском экономическом союзе, подписанном в г.Астане 29.05.2014 года, в рамках ЕАЭС обеспечивается свобода движения товаров по территориям государств-членов: Россия, Беларусь, Казахстан, Армения и Киргизия. В отношении оборота табачной продукции на территории Российской Федерации установлены специальные требования. Правовые основы оборота табачной продукции в Российской Федерации установлены Федеральным Законом от 22.12.2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию». Табачная продукция относится к подакцизным товарам (пп.5 п.1 ст.181 НК РФ) и подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования (п.2 ст.4 Технического регламента). Оборот табачной продукции без маркировки запрещен. Частью 5 ст.4 Технического регламента установлен запрет на реализацию на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками, пунктом 7 постановления Правительства Российской Федерации от 20.02.2010 года №76 – на ввоз на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции без маркировки акцизными марками. Согласно п.1 ст.186 НК РФ взимание акциза по подакцизным товарам таможенного союза, подлежащим в соответствии с законодательством РФ маркировке акцизными марками, ввозимыми на территорию РФ с территории государства – члена Таможенного союза, осуществляется таможенными органами в порядке, установленном ст.186.1 НК РФ. ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро» в Алтайскую таможню с соответствующими заявлениями не обращались (т. 12 л.д. 127-129).

Согласно ответу Управления Роспотребнадзора по Алтайскому краю от 23.04.2021 г., в 2018 году Управлением по обращению гражданина было проведено административное расследование в отношении ООО «Маэстро», осуществляющего деятельность по реализации табачной продукции по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес>. По результатам административного расследования за реализацию табачной продукции с нарушением требований к маркировке специальными марками на ООО «Маэстро» составлен протокол об административном правонарушении по ч.4 ст.15.12 КоАП РФ. Постановлением Центрального районного суда г.Барнаула от 17.12.2018 г. ООО «Маэстро» назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 100 000 рублей (т. 12 л.д. 132-151).

Аренда вышеуказанных нежилых помещений подтверждается следующими документами: копиями договоров аренды нежилого помещения от 01.07.2019 г., 01.06.2020 г. - склада №46 по адресу: 

<

адрес>, заключенных между ЗАО «

<

данные изъяты>» и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г., на срок с 01.07.2019 г. по 01.06.2020 г. и с 01.06.2020 г. по 01.05.2021 г.; копии актов приема-передачи указанного нежилого помещения (т. 4 л.д. 183-188); копия договора аренды нежилого помещения от 02.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес>, заключенного между ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г., на срок со 02.01.2020 г. по 31.12.2020 г. (т. 4 л.д. 192-193); копией договора аренды склада №2 от 01.11.2019 г. по адресу: 

<

адрес> «а», заключенного между ООО «

<

данные изъяты>Авто» и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г., на срок с 01.11.2019 г. по 01.10.2020 г.; копия акта приема-передачи указанного нежилого помещения (т. 4 л.д. 204-206); копия договора аренды нежилого помещения от 01.11.2019 г. по адресу: 

<

адрес>, заключенного между ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г., на срок с 01.11.2019 г. по 01.10.2020 г.; копия акта приема-передачи указанного нежилого помещения; копия договора аренды нежилого помещения от 01.12.2018 г. по адресу: 

<

адрес>, заключенного между ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г., на срок с 01.12.2018 г. по 01.11.2019 г.; копия акта приема-передачи указанного нежилого помещения (т. 4 л.д. 213-222); копия договора аренды складского помещения от 01.01.2020 г. по адресу: 

<

адрес> «в», заключенного между ИП Р.В.В. и ООО «Овация» в лице директора М.Г.Г., на срок до 30.06.2020 г. (т. 13 л.д. 83-85).

Наличие трудовых отношений вышеуказанных лиц подтверждается: копией трудового договора от 01.08.2017 г., заключенного между ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г. и Л.О.В., согласно которому последняя принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности оператора ПК с 01.08.2017 г. (т. 12 л.д. 169-171); копией трудового договора от 01.08.2017 г., заключенного между ООО «Маэстро» в лице директора ФИО4 и Л.О.В., согласно которому последняя принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности оператора-кассира с 01.08.2017 г. (т. 12 л.д. 172-174); копией трудового договора от 01.09.2008 г., заключенного между ООО «Кортеж» в лице директора М.Г.Г. и С.О.И., согласно которому последняя принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности ревизора с 01.09.2008 г. (т. 12 л.д. 175-177); копией трудового договора от 01.07.2015 г., заключенного между ООО «Маэстро» в лице директора ФИО4 и С.О.И., согласно которому последняя принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности оператора-кассира с 01.07.2015 г. (т. 12 л.д. 178-180); копией трудового договора от 01.10.2015 г., заключенного между ООО «Маэстро» в лице директора ФИО4 и М.Л.П., согласно которому последняя принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности оператора-кассира с 01.10.2015 г. (т. 12 л.д. 181-183); копией трудового договора от 14.10.2019 г., заключенного между ООО «Маэстро» в лице директора ФИО4 и Р.Д.В., согласно которому последний принимает на себя выполнение трудовых обязанностей по должности оператора-кассира с 14.10.2019 г. (т. 12 л.д. 184-186).

Свидетель К.М.А., допрошенная по ходатайству стороны защиты, суду показала, что в 2020 г. работала в ООО «Чингисхан», руководителем которого являлся М.Г.Г.; фактически занималась изготовлением табачной смеси - удобрения, состоящей из табака, угольной пыли, древесной золы, в помещении по адресу: г. Барнаул, ул. 

<

адрес>. Табак брали из просроченных овальных сигарет, откуда их привозили, ей не известно. 

Свидетель защиты М.О.Ю. суду показала, что с 2011 г. она работала в организации под руководством М.Г.Г., занималась фасовкой спичек и садовой смеси, состоящей древесной золы, угольной пыли и просроченного табака; особенности производства указанной смеси ей не известны. 

Свидетель К.А.И., допрошенная по ходатайству стороны защиты, суду показала, что в мае 2020 г. она работала в ООО «Кортеж», директором которого являлся М.Г.Г., занималась фасовкой спичек и табачной смеси, состоящей из табака, древесной золы и угля. Табак использовался из просроченных и испорченных сигарет, которые привозили россыпью в обычных коробках. На пакетах со смесью указывалась информация о производителе.

Свидетель защиты П.А.В. суду показал, что в 2018-2019 г.г. работал торговым представителем в ООО «Кортеж» (директором которого является М.Г.Г.), занимался реализацией сигарет и смесей, используемая в качестве удобрения, в состав которых входила табачная пыль. Он реализовывал сигареты «Луч», «Прима», «Космос», «Столичные» в торговых точках в разных районах Алтайского края, на пачках указанных сигарет имелись акцизные марки.

Допрошенный по ходатайству защитника М.Г.Г. суду показал, что он является директором ряда ООО, занимался в том числе производством сертифицированных садово-огородных смесей, реализовывал спички, сигареты, уголь, указанные смеси, которые продавал в оптово-розничные точках в г. Барнауле по адресам: 

<

адрес>. Вся деятельность осуществлялась на основании надлежащих документов; на табачных изделиях, реализуемых в его организация, имелись акцизные марки и соответствующие коды; вся финансовая отчетность велась официально, подавалась в налоговую инспекцию. 21 мая 2020 г. сотрудниками полиции были произведены обыски по месту жительства, на складах организации, в офисе, в ходе которых были изъяты оргтехника, документы, вся табачная продукция; протоколы обысков были составлены с нарушением норм УПК РФ, в ходе ревизий установлена недостача продукции; выявлены несоответствия количеству, наименованию, наполняемости коробок изъятого товара и отраженному в протоколах обысков; фактически товара было изъято больше, чем отражено в протоколах. Находившиеся на складах сигареты хранились в коробках от производителя, каждая пачка имела маркировку, акцизную марку, штрих-код и qr-код. Согласно видеозаписи, по окончании обыска по 

<

адрес> «в», в отсутствие понятых сотрудниками полиции была изъята табачная продукция с двух поддонов (сигареты «Прима»), а также и иная продукция, которая фактически не осматривалась и не опечатывалась. «Дешевые сигареты» -овальные сигареты без фильтра, которые приобретались и шли на переработку; все оформлялось официально. В его организации ранее в должности менеджера работал Л.Р.И., которого он поймал на воровстве, тот имел взаимоотношения с сотрудником полиции Г.Р.П.; полагает, что со стороны последнего имело место вымогательство, поскольку он отказался с тем «работать». По данным фактам он обращался в правоохранительные органы; но уголовные дела не возбуждались. Для осуществления своей деятельности он не создавал организованную преступную группу, вступить в организованную преступную группу ФИО4 (супруге) не предлагал; последняя занималась документами, договорами поставок, вела предварительные переговоры, занималась учетом, торговлей, налоговой отчетностью.

Допрошенный по ходатайству защитника Р.Д.В. суду показал, что ФИО4 работала менеджером в ООО «Маэстро», смотрела за операторами, кассирами и т.д., о её незаконной деятельности ему ничего не известно. В 2020 г. он работал оператором-кассиром на оптово-розничном складе по адресу: 

<

адрес>, где реализовывалась табачная продукция, продукты питания; по указанию руководства он заказывал на склад сигареты. Поставщиками сигарет были ООО «Мегополис», «СМС», «Квадрат». Весь товар фиксировался в программе «1С бухгалтерия». На всех реализуемых на складе сигаретах имелись акцизные марки; на складе отдельно хранились «безакцизные» сигареты, которые предназначались для переработки на удобрения, за ними приезжала машина и забирала со склада, но они также продавались. Овальные сигареты – это сигареты без фильтра. Их организация также производила табачные смеси из дробленого табака, угольной пыли. Ему известно, что на складах организации проводились обыски, в том числе по его месту работы; сотрудниками полиции была изъята вся табачная продукция. При обыске присутствовали понятые, продукция упаковывалась, опечатывалась, составлялся соответствующий процессуальный документ, в котором он расписался, замечаний на протокол не приносил; в настоящее время не помнит, имелись ли в протоколе исправления на момент его подписания. 

Допрошенная по ходатайству защиты Л.О.В. суду показала, что в 2020 г. она работала кассиром в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес>; руководителем общества был М.Г.Г. ФИО4 являлась менеджером ООО «Кортеж»; о незаконной деятельности последней ей ничего не известно. На складе по указанному адресу реализовывались продукты питания, а также сигареты, последние поставляли ООО «Мегаполис», «СМС», «Квадрат», «Время». Табачная продукция отражалась в программе «1 С». При покупке товара оформлялась накладная, которая передалась на склад, откуда покупатель получал товар. На складе также хранились садово-огородные смеси, которые производились из дешевых, неликвидных сигарет, их фасовали и продавали; там же хранились дешевые сигареты, но они не реализовывались, находились отдельно от другой продукции. Ей известно о проведенных в их организации обысках в 2020 г., о том, что во время обыска на одном из складов была изъята табачная продукция без понятых и фактического осмотра. При производстве проверочной закупке с участием Д.Т.Т. она продала последнему 2 или 3 блока сигарет «безакцизных» сигарет; больше подобных случаев не было.

Допрошенная по ходатайству защиты С.О.И. суду показала, что работала оператором – кассиром в ООО «Кортеж» по адресу: 

<

адрес> «а»; в её обязанности входило оформление документов, учет товара в программе «1С» постановка товара на приход, заказ и реализация товара, в том числе табачной продукции. Табачную продукцию заказывали в основном в ООО «Мегаполис», «СМС», «Аврора», «Время». Товар на склад принимал кладовщик, но ей известно, что на всей табачной продукции имелись акцизные марки; также продавали «овальные» сигареты – «Луч». На складе имелись испорченные, порванные сигареты, которые направлялись на переработку в удобрение для растений; эти сигареты не продавались покупателям. Ей известно, что на складе по указанному адресу сотрудниками полиции проводились обыски; она в производстве обысков фактического участия не принимала; но расписывалась в процессуальных документах, в протоколе обыска по указанному адресу имеются исправления, которых не было на момент подписания протокола. Со слов коллег ей известно, что после проведения ревизии в организации выяснилось, что табачной продукции было изъято больше, чем отражено в протоколах обыска. О незаконной деятельности ФИО4, работавшей в ООО «Кортеж» менеджером, ей ничего не известно. 

Из показаний М.Л.П., оглашенных в судебном заседании, следует, что с сентября 2015 г. она работала оператором-кассиром в ООО «Кортеж» и ООО «Маэстро». ООО «Кортеж» принадлежит М.Г.Г., а ООО «Маэстро» - ФИО4 Ее рабочее место располагалось по адресу: 

<

адрес>, склад 46, где была установлена касса ООО «Маэстро». В ее обязанности входили: заказ табачных изделий, прием заказов у покупателей, непосредственный прием и продажа товаров, в том числе табачной продукции, а также ведение кассы (учет выручки, ее передача, выдача товарных накладных). Торговые точки и складские помещения ООО «Кортеж» и ООО «Маэстро» располагаются по следующим адресам: 

<

адрес> «а», где оператором –кассиром работала в том числе С.О.И.; 

<

адрес>, оператором-кассиром работал Р.Д.В.; 

<

адрес>, работали ФИО6 и Н.. На центральном складе по адресу: 

<

адрес> «в», работали Б,Е.И. и О.А.П.. С центрального склада товары поставлялись во все торговые точки и склады. Она также осуществляла заказ товара с центрального склада. Все продажи, произведенные на торговой точке, проходят через кассу, она выписывала товарный чек на проданный товар, при этом сигареты, которые она продавала, были зашифрованы, то есть в товарных чеках и счетах-фактурах они указывались как «спички». Сигареты от других поставщиков (от ООО «Мегаполис», «СНС») поступали по обычной цене и указывались по их реальному наименованию («Bond», «Winston», «Kiss» и другие). Сигареты «Опал», «Родопи», «Стюардесса», «ТУ-134», «Космос» (которые называют «болгарскими» сигаретами) были зашифрованы как «спички», продавались также, как и обычные сигареты, по товарным чекам, только в товарных чеках вместо наименования сигарет были прописаны «спички», где указывались первые буквы названия сигарет, например «Спички ЧХ СТ» - это значит сигареты «Стюардесса», или, например, «Спички ЧХ КР» - это значит сигареты «Кредо», и так далее по другим наименованиям. Также в продаже имелись сигареты без фильтра «Луч Бийский», «Прима Бийская», «Тамбовский вожак», «Армейские», папиросы «Беломорканал» и другие; указанные сигареты были упакованы в квадратные картонные пачки. Стоили данные сигареты 30-40 рублей за пачку, а «Беломорканал» был по цене немного дороже, примерно от 50 рублей. «Беломорканал» тоже сначала не шифровался, а потом, с какого-то периода, начали его шифровать, как «Спички Чингисхан БЕЛ». На вышеуказанных пачках имелись акцизные (специальные) марки, они были расположены на оборотной стороне пачки, какие там располагались акцизные (специальные) марки, она не знает, поскольку не может на глаз определить их принадлежность и оригинальность, внимательно их не рассматривала. В продаже также имелись сигареты «Кредо» и «Fast», которые не имели никаких акцизных или специальных марок. Были еще сигареты с иностранными марками, например, «NZ». М.Г.Г. говорил, что дешевые сигареты будут хорошо продаваться; она не вникала в эти вопросы. Во всех торговых точках были установлены программы «1С», по которым велся учет. Исходя из количества проданных сигарет, М.Г.Г. ежемесячно начислял продавцам процент за проданный товар, то есть чем больше продаж, тем больше заработная плата. В конце каждого рабочего дня ответственные продавцы считали кассу и сдавали денежные средства, которые забирал Б.С.Г.. Выручка за день составляла от 10 000 руб. до 150 000 руб., на некоторых торговых точках значительно больше. Чаще всего оплата за поставки была безналичная; покупатели рассчитывались наличными. У всех операторов-кассиров, работавших в торговых точках ООО «Кортеж» и ООО «Маэстро», были одинаковые функции и обязанности. М.Г.Г., как их непосредственный руководитель, давал указания лично либо через ФИО4, которая также работала в офисе на ул.

<

адрес> в г.Барнауле. Продавцы должны были следить за наличием товара на складе торговой точки, заказывать товар, в том числе сигареты, у поставщиков. В зависимости от марки сигарет они звонили тому или иному поставщику, то есть продавцы знали и разбирались в торговых марках сигарет, в связи с чем понимали, в какую организацию нужно позвонить, чтобы заказать, например, «Bond» или «Fast» (который не имел акцизных марок), или другие подобные сигареты. Заказывая дешевые сигареты, операторы-кассиры знали, что заказывают их для последующей продажи, понимали, что с этими сигаретами что-то не так, в отличие от других сигарет по стандартной цене. Ей не известно, почему некоторые сигареты были настолько дешевыми; она предполагала, что у них плохое качество либо отсутствуют документы на них. Дешевые сигареты обычно заказывались продавцами у поставщиков в небольших количествах – несколько коробок, либо поступала уже большая полноценная партия с центрального склада. Табачные изделия, которые находились в продаже, помещались на торговую точку, то есть все, что хранилось на торговых точках и складских помещениях при них, являлось товаром для реализации. Продавцы, в том числе она, общались с поставщиками и покупателями табачной продукции, последние оставляли заявки на покупку товара, впоследствии продавцы собирали им заказанный товар к назначенной дате. Продавцы ориентировали клиентов по стоимости, по наличию сигарет; в случае отсутствия сигарет в наличии, заказывали нужную марку и в дальнейшем продавали клиенту (чаще всего это были дешевые сигареты, поскольку закупались небольшими партиями и быстро расходились). От М.Г.Г. неоднократно поступали указания продавцам торговых точек о том, чтобы продавать дешевые сигареты, которые в основном были зашифрованы как «спички», только проверенным лицам, которые являются постоянными покупателями или не вызывают подозрений у продавца. То есть М.Г.Г. понимал, что по его указанию операторы-кассиры продают табачную продукцию, которую реализовывать нельзя, поскольку «в открытую» разрешал продавать только сигареты среднерыночной стоимости, а дешевые сигареты разрешал продавать только знакомым клиентам. Частные поставщики обычно звонили сами операторам-кассирам и предлагали товар, то есть они уже знали, что их торговые точки относятся к ООО «Кортеж» или ООО «Маэстро». Большинство поставщиков знали их по имени и знали, в какой организации они работают, и что их руководителем является М.Г.Г.. Когда звонил частный поставщик и предлагал какие-либо сигареты, к примеру, такие, как «Хортица», то продавец принимал решение, нужны ли в данный момент эти сигареты или они еще есть в наличии. Если торговая точка нуждалась в данных сигаретах, то тут же приезжал поставщик на «Газели» и привозил нужные товары. Аналогичная схема работы действовала на всех торговых точках, так как она уже давно была сформирована и выстроена руководством, скорее всего М.Г.Г. и ФИО4 Откуда осуществлялись поставки на центральный склад, ей не известно, так как приходил товар по торговым точкам без указания какого-либо поставщика, только с указанием центрального склада и с наименованием зашифрованных сигарет как «спички» в сопроводительных документах. Сам М.Г.Г. приезжал на ее рабочее место крайне редко, чаще он приезжал на торговую точку по адресу: 

<

адрес> «а». Она ему по каким-либо рабочим вопросам практически не звонила, проще было уточнить рабочие моменты у ФИО4, поскольку последняя была его «правой рукой», могла сориентировать и подсказать по любым вопросам, связанным с работой в ООО «Кортеж» или ООО «Маэстро» (т.14 л.д.181-187, 234-236).

Суд изучил, проверил и оценил представленные доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и находит их соответствующими требованиям действующего уголовно-процессуального закона, а все собранные доказательства в совокупности – достаточными для разрешения уголовного дела, и приходит к выводу о доказанности вины подсудимой в совершении преступления при обстоятельствах, изложенных в описательной части постановления.

Так, совокупностью исследованных судом доказательств установлено, что ФИО4 в составе организованной группы совместно с вышеуказанными лицами, в отношении которых постановлен вступивший в законную силу обвинительный приговор суда, совершила хранение в целях сбыта и продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, общей стоимостью 9 524 873,92 руб., что является особо крупным размером. 

Указанное объективно подтверждается показаниями свидетеля Д.Т.Т. о приобретении им в рамках оперативно-розыскных мероприятий табачных изделий в арендуемых ООО «Кортеж» складах; показаниями свидетелей М.В.А., Е.Н.И. о наличии оперативной информации о хранении в целях сбыта и продаже членами преступной группой под руководством М.Г.Г. немаркированных табачных изделий, об обстоятельствах проведения «Проверочных закупок», порядок проведения которых подтвержден также показаниями свидетелей С.Е.В., Д.Р.А., участвовавших понятыми при их проведении; показаниями работавшего ранее в ООО «Кортеж» свидетеля Л.Р.И. о ведении ФИО4 всей документации общества, программы «1С Предприятие», сборе ею оптовых заявок и ведении крупных клиентов; о торговых точках ООО «Кортеж» и местах хранения табачной продукции; а также об организации продажи М.Г.Г. немаркированных табачных изделий, доставлявшихся после их поступления на центральный склад во все торговые точки предприятия, и их продаже наряду с легальными сигаретами; об учете ФИО4 и шифровании немаркированных табачных изделий как в программе «1С», так и в документах о перемещении (*); о заведомой осведомленности операторов-кассиров относительно продажи ими немаркированных табачных изделий; о направлении операторами-кассирами заявок на поступление «сомнительных» сигарет именно ФИО4, которая оформляла документы на перемещение таких сигарет с центрального склада в конкретную торговую точку; а также о подчинении сотрудников распоряжениям и указаниям М.Г.Г., руководившего продажей всей табачной продукцией; показаниями о местонахождении офисов ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро», их складских помещений, включая центральный склад, где продажа табачной продукции не осуществлялась, руководстве их деятельностью М.Г.Г. и ФИО4, о поступлении сигарет на центральный склад из офиса и о дальнейшем перемещении их в другие склады на основании приходивших из офиса счетов-фактур работников организации; показаниями свидетелей Б.С.Г., Л.Л.В. (также о том, что ФИО4 занимала в ООО «Кортеж» должность менеджера, в ООО «Маэстро» директора, и только она вносила информацию в программу «1С» о наименовании товара («выставляла» товар»), вносила изменения по товару); показаниями свидетелей Р.Г.Т., И.В.В., а также показаниями свидетеля Л.Н.Г. в том числе о том, что на складе по 

<

адрес>, где она работала, на склад по внутреннему перемещению поступали и реализовывались сигареты, проходившие в программе «1С» как спички с указанием букв от начала наименования сигарет, вносимые в программу в центральном офисе; показаниями свидетелей Б,Е.И., К.Е.А., Б.Е.В. (также о том, что в продаже имелись немаркированные табачные изделия, в том числе с марками иностранного происхождения, а также дешевые сигареты различных марок), Р.Н.В. (о том, что она работала на складе на 

<

адрес>, ее руководителем была ФИО4 - директор ООО «Маэстро», состоявшего во взаимоотношениях с ООО «Кортеж», в связи с чем, указания ей давал и М.Г.Г., что в продаже имелись также дешевые сигареты, что заявки на продукцию она передавала ФИО4), показаниями свидетелей К.Л.П., О.А.П. (также о фактическом выполнении ФИО4 полномочий заместителя директора ООО «Кортеж», об информировании операторами-кассирами об остатках какого-либо товара на торговых точках именно ФИО4, передававшей заявки на центральный склад, откуда продукция поступала в торговые точки, о даче ему (О.А.П.) М.Г.Г. в ходе телефонного разговора 16.05.2019 года указания «спрятать дешевые сигареты в связи с проверкой»); показаниями свидетелей Г.А.С., П.А.С., Е.К.В. о поставках в ООО «Кортеж», ООО «Овация» табачной продукции; показаниями свидетелей В.И.М., С.Т.И. о неоднократном приобретении каждой из них дешевых сигарет различных наименований на складе ООО «Кортеж» по 

<

адрес>, и обсуждении деталей заказа с сотрудниками «Кортежа», последней также об указании в накладных приобретаемых сигареты как «Спички» с сокращенным наименованием марок сигарет; показаниями свидетелей Е.Л.В., Д.О.Н. и других, о приобретении у продавцов в вышеуказанных торговых точках – складах «Кортежа» и «Овации» сигарет, включая дешевые; в том числе свидетелей С.А.А. о приобретении поддельных сигарет без акцизных марок, С.А.Д. о неоднократном приобретении ею дешевых немаркированных сигарет различных наименований у Р.Д.В. и о шифровании приобретаемых сигарет в товарных документах; показаниями свидетелей Р.Е.Е., Ш.Н.С., Р.В.В., Л.А.А., С.В.Б. о предоставлении в аренду ООО «Кортеж» и ООО «Овация» складских нежилых помещений и об их местонахождении; показаниями свидетеля следователя К.А.Д. о порядке и результатах производства обыска в складском помещении на 

<

адрес> «а»; показаниями М.Л.П. об обстоятельствах незаконной деятельности ФИО4 и других лиц.

Указанное также подтверждается следующими письменными доказательствами. Результатами оперативно-розыскных мероприятий «Проверочная закупка», «Снятие информации с технических каналов связи», «Прослушивание телефонных переговоров»; последующими осмотрами оптических дисков с результатами оперативно-розыскных мероприятий, а также приобретенных в рамках ОРМ Д.Т.Т. табачных изделий, включая пачки сигарет без акцизных марок и с марками иностранного государства, и товарных чеков на них, в которых приобретаемые сигареты были зашифрованы. Протоколами обыска во всех складских помещениях ООО «Кортеж», ООО «Овация» с изъятием табачных изделий, с указанием их наименования и количества; протоколами осмотра изъятых в ходе обысков табачных изделий, на части которых отсутствовали специальные марки табачной продукции Российской Федерации. Заключениями ботанических судебных экспертиз об отнесении выданных Д.Т.Т. и изъятых в ходе обысков сигарет (папирос) к табачным изделиям; заключениями технико-криминалистических экспертиз об изготовлении специальных марок табачной продукции Российской Федерации, изъятых при вышеуказанных обстоятельствах, не на предприятии АО «Гознак», а также о полном отсутствии на некоторых пачках табачных изделий каких-либо марок; о количестве таких пачек и марок; заключениями товароведческих судебных экспертиз о стоимости немаркированных табачных изделий, выданных Д.Т.Т. и изъятых в ходе обысков. Заключением лингвистической судебной экспертизы о выполнении в преступной группе конкретных функций М.Г.Г., ФИО4, С.О.И., М.Л.П.; о руководящей роли М.Г.Г.; протоколами осмотра регистрационных дел ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро» и выписками из ЕГРЮЛ об учреждении и управлении данными обществами М.Г.Г. и ФИО4, о возможности указанных фирм продавать легальную табачную продукцию; ответами УФНС России по Алтайскому краю и Алтайской таможни, согласно которым ООО «Кортеж», ООО «Овация», ООО «Маэстро» за получением специальных марок для маркировки табачной продукции не обращались; ответом Управления Роспотребнадзора по Алтайскому краю о возбуждении в 2018 г. в отношении ООО «Маэстро» дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.4 ст.15.12 КоАП РФ, по факту реализации табачной продукции с нарушением требований к маркировке специальными марками; договорами аренды ООО «Кортеж», ООО «Овация» в лице директора М.Г.Г. вышеуказанных нежилых складских помещений, в которых и осуществлялась торговля табачными изделиями; трудовыми договорами, заключенными ООО «Маэстро» с вышеуказанными сотрудниками; протоколами осмотра предметов и документов, изъятых со складов, из офиса предприятия и по месту жительства М.Г.Г. и ФИО4, в том числе сотового телефона Р.Д.В., в котором содержится его переписка о реализации немаркированных табачных изделий, и телефона ФИО4, содержание информации в котором свидетельствует о продаже данных изделий членами преступной группы и об их хранении; самими указанными предметами и документами (вещественными доказательствами), которые подтверждают, наряду с фактом осуществления законной деятельности по продаже табачных изделий, факт хранения и реализации ФИО4 совместно с членами преступной группы немаркированных табачных изделий (изъятых по 

<

адрес> «а», по 

<

адрес>, многочисленные накладные для склада, в которых табачные изделия зашифрованы и не указан покупатель; заказы покупателей, в которых указаны зашифрованные сигареты, и соответствующие им накладные; при этом в накладных, в которых указан конкретный покупатель и его контактные данные, сигареты приведены под своим наименованием; несмотря на шифрование сигарет как «Спички», в некоторых перемещениях их количество указано в блоках, а розничная цена за 1 единицу схожа с ценовой категорией других указанных в перемещениях сигарет); поступление немаркированных табачных изделий в торговые точки из центрального склада (накладные на перемещение, в которых отправителем указан «центральный склад», а в наименовании товара – зашифрованные сигареты); ведение учета поступления, распределения и продажи немаркированных табачных изделий, определение цен на них. 

У суда нет оснований сомневаться в достоверности показаний вышеуказанных свидетелей, допрошенных с соблюдением требований УПК РФ, предупрежденных об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, поскольку они не противоречивы, согласуются между собой и объективно подтверждаются другими исследованными в судебном заседании доказательствами, в том числе результатами оперативно-розыскной деятельности. 

Имеющиеся некоторые противоречия в показаниях ряда свидетелей устранены оглашением их показаний на предварительном следствии, подтвержденных ими в судебном заседании, не являются существенными, поэтому суд признает их допустимыми, какой-либо заинтересованности указанных лиц в исходе дела, поводов для оговора подсудимой, не установлено. 

При вынесении постановления суд учитывает показания свидетелей Л.Н.Г., Б.Е.В., данные ими в ходе предварительного следствия, поскольку в соответствии с п.1 ч.5 ст.56 УПК РФ они были предупреждены о том, что их показания могут быть использованы в качестве доказательств по уголовному делу, в том числе и в случае их последующего отказа от этих показаний; при этом протоколы допросов ими прочитаны лично и подписаны без каких-либо замечаний. 

Условия предоставления результатов оперативно-розыскной деятельности органу следствия на основании постановления руководителя органа, осуществлявшего оперативно-розыскную деятельность в порядке, предусмотренном ведомственными нормативными актами, соблюдены. Оперативно-розыскные мероприятия проведены при отсутствии признаков провокации преступления со стороны правоохранительных органов, с соблюдением требований Федерального закона от 12.08.1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности». В связи с чем, оснований ставить под сомнение законность их проведения, а также допустимость в качестве доказательств оформленных по результатам этих мероприятий процессуальных документов, у суда не имеется.

Осмотр изъятых по результатам оперативно-розыскных мероприятий и обысков имеющих отношение к делу предметов и документов, и признание их вещественными доказательствами произведены с соблюдением положений УПК РФ. 

С соблюдением требований закона по делу проведены и все экспертизы, объективность, полнота и достоверность заключений которых и квалификация экспертов, предупрежденных об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, у суда сомнений не вызывают. 

Характеризующие организованную группу признаки, предусмотренные ч. 3 ст. 35 УК РФ: устойчивость, сплоченность, наличие в ее составе организатора и заранее разработанного плана совместной преступной деятельности, распределение функций и ролей между членами группы и осуществление преступного умысла, постоянство форм и методов преступной деятельности, наличие единой схемы совершения противоправных деяний, соблюдение мер конспирации и безопасности, длительность существования группы, подтверждаются совокупностью вышеуказанных исследованных в судебном заседании доказательств. 

Так, в судебном заседании установлено, что ФИО4 и другие лица (осужденные вступившим в законную силу приговором суда) осуществляли свою деятельность на протяжении длительного периода времени, преступная группа характеризовалась наличием лидера и руководителя, создавшим группу, который спланировал, подготовил и организовал совершение ею преступления, привлек соучастников, распределил преступные роли и функции между ними, принял непосредственное участие в совершении преступления, обеспечил соблюдение мер конспирации и безопасности преступной деятельности, распределял денежные средства, полученные в результате совершения преступления; постоянством руководителя; устойчивостью, стабильным составом, тесной взаимосвязью между ее членами; наличием у всех членов организованной группы общей цели и стремлением к единому преступному результату; осведомленностью участников группы о совершаемом преступлении и непосредственном участии в его совершении; намерением осуществлять систематическую преступную деятельность в течение длительного периода времени; организованным характером, тщательным планированием и подготовкой к совершению преступления, распределением ролей и обязанностей между членами преступной группы, согласованностью их действий при совершении преступления; привлечением для совершения преступления лиц, не посвященных относительно преступных действий участников организованной группы; распределением руководителем добытых преступным путем денежных средств между членами организованной группы; наличием в группе значительного числа участников, их профессионализмом, родством между отдельными членами и фактом знакомства друг с другом; иерархической структурой с четким распределением ролей; беспрекословным подчинением остальных членов преступной группы ее руководителю и неукоснительным выполнением указаний последнего; постоянным координированием и контролированием действий членов преступной группы ее руководителем; отчетами продавцов перед руководителем группы об объеме проданных немаркированных табачных изделий; значительным периодом времени существования группы; привлечением большого потока покупателей немаркированной табачной продукции; постоянством форм и методов преступной деятельности; наличием нескольких обособленных торговых точек (складов), удаленных друг от друга, и поступлением на каждую из них немаркированной продукции; большими объемами изъятой немаркированной табачной продукции; установлением руководителем группы системы премирования в зависимости от объемов проданной немаркированной продукции и регулирование им размера причитающегося вознаграждения; соблюдением и обеспечением мер безопасности с целью защиты от разоблачения, высоким уровнем конспирации, сокрытием соучастниками уличающей их информации от других работников предприятия, хранением в целях сбыта, наряду с немаркированными табачными изделиями, табачных изделий, разрешенных в гражданском обороте (легальных сигарет); использованием телефонной связи для большей мобильности.

Кроме того, лидер группы (М.Г.Г.) предоставил места для хранения и продажи немаркированных табачных изделий; определял количество и ассортимент данных табачных изделий, следил за его постоянным обновлением; устанавливал политику цен на продаваемые табачные изделия; принимал меры к сокрытию следов преступления; для увеличения объемов продаж приискивал иных лиц, не осведомленных о преступных намерениях организованной группы; для обеспечения большей скрытности преступных действий участников группы внедрил использование товарных чеков с зашифрованными наименованиями немаркированных табачных изделий; организовал продажу данных табачных изделий; обеспечил условия их хранения с целью дальнейшего сбыта; для облегчения задуманного и придания видимости легального характера осуществляемой преступной деятельности привлекал иных своих сотрудников, не посвященных относительно преступных намерений участников группы.

С.О.И., Л.О.В., Р.Д.В. и М.Л.П. выполняли указания М.Г.Г.; осуществляли прием поставляемых немаркированных табачных изделий, помещали их на хранение, лично продавали их неограниченному кругу покупателей; подыскивали лиц, желающих приобрести указанные табачные изделия, осуществляли прием заказов от них, давали пояснения покупателям по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже контрафактных табачных изделий; отчитывались о своих действиях М.Г.Г.

При этом, ФИО4, как участник организованной группы: выполняла указания М.Г.Г.; осуществляла общий учет немаркированных табачных изделий; принимала заявки от С.О.И., Л.О.В., М.Л.П. и Р.Д.В. на отгрузку необходимого количества и ассортимента табачной продукции в торговые точки по местам их продажи; участвовала в помещении данных табачных изделий в места хранения в целях сбыта; определяла их количество и ассортимент, следила за его постоянным обновлением; давала пояснения участникам организованной группы по существу возникающих у них вопросов о стоимости, количестве и качестве предлагаемых к продаже немаркированных табачных изделий; отчитывалось о своих действиях М.Г.Г.

Таким образом, квалифицирующий признак совершения преступления организованной группой нашел свое подтверждение в ходе судебного разбирательства. 

Квалифицирующий признак совершения преступления в особо крупном размере также нашел свое подтверждение, поскольку стоимость изъятых из незаконного оборота немаркированных табачных изделий превышает 1 000 000 руб.

В соответствии со ст. 90 УПК РФ, обстоятельства, установленные вступившим в законную силу приговором, за исключением приговора, постановленного судом в соответствии со статьей 226.9, 316 или 317.7 настоящего Кодекса, либо иным вступившим в законную силу решением суда, принятым в рамках гражданского, арбитражного или административного судопроизводства, признаются судом, прокурором, следователем, дознавателем без дополнительной проверки. При этом такие приговор или решение не могут предрешать виновность лиц, не участвовавших ранее в рассматриваемом уголовном деле.

Согласно Постановлению Конституционного Суда РФ от 21.12.2011 № 30-П «По делу о проверке конституционности положений статьи 90 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой граждан ФИО7 и ФИО8», действующие во всех видах судопроизводства общие правила распределения бремени доказывания предусматривают освобождение от доказывания входящих в предмет доказывания обстоятельств, к числу которых процессуальное законодательство относит обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным решением по ранее рассмотренному делу (статья 90 УПК Российской Федерации, статья 61 ГПК Российской Федерации, статья 69 АПК Российской Федерации). В данном основании для освобождения от доказывания проявляется преюдициальность как свойство законной силы судебных решений, общеобязательность и исполнимость которых в качестве актов судебной власти обусловлены ее прерогативами. Признание преюдициального значения судебного решения, будучи направленным на обеспечение стабильности и общеобязательности судебного решения, исключение возможного конфликта судебных актов, предполагает, что факты, установленные судом при рассмотрении одного дела, впредь до их опровержения принимаются другим судом по другому делу в этом же или ином виде судопроизводства, если они имеют значение для разрешения данного дела. Тем самым преюдициальность служит средством поддержания непротиворечивости судебных актов и обеспечивает действие принципа правовой определенности.

Под обстоятельствами, установленными вступившим в законную силу судебным актом, понимаются обстоятельства, относящиеся к событию преступления и описанию преступного деяния.

ФИО4 совершено преступление в соучастии с вышеуказанными лицами, за совершение которого в отношении данных лиц 22 февраля 2023 г. постановлен вступивший в законную силу обвинительный приговор суда (апелляционным определением Алтайского краевого суда от 18 мая 2023 г., кассационным определением Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 06 мая 2024 г. приговор суда первой инстанции оставлен без изменения).

В связи с чем, в силу ст. 90 УПК РФ суд признает установленные данным приговором суда обстоятельства совершения преступления, и соответственно, исключает из объема предъявленного подсудимой обвинения как не нашедший подтверждения квалифицирующий признак «приобретение в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками», а также уменьшает объем обвинения до 9 524 873,92 руб. в связи с корректировкой количества фактически изъятых табачных изделий и уменьшением стоимости табачных изделий соответствующих торговых марок и общей стоимости немаркированных табачных изделий, образующей особо крупный размер, что не ухудшает положение ФИО4 и не нарушает право на защиту.

С учетом изложенного, действия ФИО4 суд квалифицирует по п.п. «а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ как хранение в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные организованной группой, в особо крупном размере.

При этом позицию ФИО4, высказанную в предыдущем судебном заседании, о её непричастности к преступлению и отрицании своего участия в организованной группе суд оценивает критически, как реализованное право на защиту, избранную в целях избежать уголовной ответственности за содеянное. Данные показания полностью опровергаются совокупностью вышеприведенных доказательств, исследованных в ходе судебного разбирательства.

С учетом изложенного, суд, вопреки доводам защиты, признает все вышеприведенные доказательства, исследованные в судебном заседании, относимыми и допустимыми.

По мнению суда, все оперативно-розыскные мероприятия проведены при отсутствии признаков провокации преступления со стороны правоохранительных органов, с соблюдением требований Федерального закона от 12.08.1995 года №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», их результаты представлены органам следствия с соблюдением Инструкции о порядке представления результатов оперативно-розыскной деятельности органу дознания, следователю или в суд, а осмотр изъятых по результатам оперативно-розыскных мероприятий предметов и документов, имеющих отношение к уголовному делу, и признание их вещественными доказательствами произведены с соблюдением положений УПК РФ. Постановления о проведении проверочных закупок соответствуют требованиям закона, содержат необходимые сведения для проведения оперативно-розыскных мероприятий, имевшиеся на момент их вынесения. В связи с чем все результаты оперативно-розыскных мероприятий также принимаются судом в качестве допустимых и достоверных доказательств виновности подсудимой.

Исходя из анализа данных, зафиксированных на оптических дисках (результатах оперативно-розыскной деятельности), с указанием номеров телефонов и их принадлежности, времени конкретного разговора, у суда нет оснований сомневаться в сведениях об участии в телефонных переговорах именно вышеуказанных лиц; содержание этих переговоров соответствуют вышеприведенным показаниям М.Л.П., показаниям свидетелей, другим исследованным в судебном заседании доказательствам. Вопреки доводам защиты, смысл переговоров понятен без специальных познаний, в связи с чем необходимости в проведении фоноскопической экспертизы не имелось.

Также являются несостоятельными доводы защиты о недопустимости протоколов обысков складских помещений, расположенных по адресам: 

<

адрес> «в», 

<

адрес> «а» ( склады 4 и 5), 

<

адрес>, а также протоколов осмотра и дополнительных осмотров предметов (документов), заключений экспертов и вещественных доказательств.

Согласно исследованным в судебном заседании доказательствам, обыски в указанных нежилых помещениях произведены на основании постановлений следователя, которые были заблаговременно предъявлены работникам вышеуказанных организаций. Данные следственные действия проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, надлежащими должностными лицами, в присутствии понятых. В протоколах перечислены изымаемые предметы и документы, в том числе указаны количество и наименование табачной продукции; протоколы содержат подписи следователя, понятых, иных участвующих лиц, сведения о разъяснении прав и ответственности участвующим лицам, отметки о получении копии протокола работниками М.Г.Г., которые, как и иные участвующие лица, после ознакомления с ними каких-либо замечаний не сделали. При этом, как усматривается из протоколов, сотрудники складов немаркированные табачные изделия выдали добровольно. При этом допрошенная в судебном заседании следователь К.А.Д. (Е.А.Д.), производившая обыск по адресу: 

<

адрес> «а», подтвердила перечисленные обстоятельства производства следственных действий, указав, что все исправления вносились в протокол в ходе производства обыска, это было обусловлено необходимостью пересчета большого количества табачной продукции, все участвующие лица были ознакомлены с данными исправлениями до его подписания. В предыдущем судебном заседании следователи, допрошенные в качестве свидетелей, чьи показания судом также исследовались, дали аналогичные показания. При таких обстоятельствах показания свидетелей Р.Г.Т., Б,Е.И. о наличии в протоколах обыска неоговоренных исправлений суд оценивает критически, принимая во внимание, что указанные свидетели до настоящего времени трудоустроены в вышеуказанных организациях и могут быть заинтересованы в исходе дела.

Вывоз табачной продукции с центрального склада за временными рамками, указанными в протоколе следственного действия, не свидетельствует о продолжении производства обыска. Изъятие продукции имело место в период времени, отраженный в протоколе обыска, в присутствии понятых и иных участвующих лиц. Просмотренная в судебном заседании видеозапись не является основанием для признания протокола обыска недопустимым доказательством, поскольку на данной видеозаписи зафиксировано присутствие следователя, понятых, оперативных сотрудников, а также кладовщика Б,Е.И., зафиксирован факт вывоза товара исключительно в коробках, на которых видны бирки; запечатлены понятые, обзору которых доступны паллеты. При этом суд принимает во внимание, что в силу требований закона упаковывание и опечатывание предметов на месте производится следователем лишь в случае необходимости и относится исключительно к его полномочиям.

Протоколы осмотров и дополнительных осмотров предметов (документов) содержат необходимое описание осматриваемых предметов и документов, зафиксированы наименования табачных изделий, их характеристики, имеются указания на наличие либо отсутствие маркировки, приведены их фотоизображения; при этом наличие одного фотоизображения пачки конкретной табачной продукции не свидетельствует о порочности указанных процессуальных документов ввиду большого объема осмотренных пачек сигарет; которые в установленном законом порядке были признаны вещественными доказательствами по настоящему уголовному делу.

У суда отсутствуют основания ставить под сомнение обоснованность и достоверность выводов, содержащихся в заключениях проведенных по делу судебных экспертиз. Компетентность и квалификация экспертов сомнений не вызывает. Экспертизы проведены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, в соответствии с требованиями Федерального закона от 31.05.2001 года №73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации». Заключения экспертов полностью соответствуют требованиям ст.204 УПК РФ, содержат полные ответы на все поставленные перед экспертами вопросы в пределах их компетенции, ссылки на примененные методики и другие необходимые данные, выводы экспертов являются ясными и понятными. Экспертам были разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст.57 УПК РФ, они предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения. 

Относимость изъятой из незаконного оборота продукции к табачным изделиям подтверждается заключениями ботанических судебных экспертиз, в соответствии с которыми в курительной части представленных на исследование сигарет (папирос) имеются частицы растения табак. Сторонами данный факт не оспаривается. При этом выборочное исследование табачной продукции в ходе производства данных экспертиз не является нарушением закона и такого исследования достаточно, чтобы выводы экспертов распространить на всю партию, из которой отбирались образцы.

О том, что вышеуказанные табачные изделия являются немаркированными, объективно свидетельствуют заключения технико-криминалистических судебных экспертиз, согласно которым на часть представленных на исследование пачек сигарет (папирос) нанесены специальные марки табачной продукции Российской Федерации, изготовленные не на предприятии Гознака, на другой части какие-либо марки вообще отсутствуют, а также протоколы осмотра изъятой табачной продукции, в ходе которого установлено, что на табачных изделиях отдельных торговых марок нанесены марки иностранного государства либо никаких марок не имеется. Причем маркировка табачных изделий поддельными специальными марками либо специальными марками не российского производства не является основанием для вывода о соблюдении требований законодательства в части маркировки табачных изделий, так как в силу таких требований предназначенная для реализации на территории Российской Федерации табачная продукция должна быть обязательно маркирована только теми специальными марками, которые изготовлены на предприятии «Гознак».

Стоимость немаркированных табачных изделий определена на основании заключений товароведческих судебных экспертиз, проведенных экспертами, имеющими соответствующий уровень образования и квалификацию в области оценки товаров. Поскольку оборот представленной на исследование табачной продукции без акцизных марок на территории Российской Федерации запрещен, доводы стороны защиты о недопустимости данных экспертиз ввиду определения экспертами стоимости сигарет без учета скидки при их оптовом приобретении и в связи с непринятием во внимание указанной на пачках МРЦ являются несостоятельными. 

Следовательно, у суда нет оснований для признания недопустимыми и иных доказательств, перечисленных защитником. 

Доводы защиты о том, что в ходе проведенной сотрудниками вышеуказанных организаций ревизии вещественных доказательств (табачных изделий), было выявлено несоответствие табачной продукции, отраженной в протоколах обысков, и фактически изъятой не могут быть приняты судом во внимание, поскольку посчитанное количество пачек конкретных наименований меньше указанного экспертами количества табачных изделий этих же наименований, маркированных поддельными марками; при этом каждая марка, нанесенная на пачку сигарет, имеет уникальный номер, отраженный в экспертном заключении. При таких обстоятельствах у суда отсутствовали основания для осмотра табачных изделий в камере хранения вещественных доказательств отдела полиции.

Показания свидетелей защиты, допрошенных в судебном заседании, также не свидетельствуют об отсутствии в действиях ФИО4 состава указанного преступления.

Таким образом, обстоятельств, исключающих преступность совершенного ФИО4 деяния, судом не установлено.

Согласно копии выданного отделом ЗАГС № 1 по городу Барнаулу управления юстиции Алтайского края свидетельства о смерти от 22 августа 2023 года № №, ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, умерла 19 августа 2023 года.

Указанные обстоятельства исключают наступление уголовной ответственности за содеянное, и являются основанием для прекращения производства по уголовному делу согласно п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ.

В соответствии с правовой позицией Конституционного Суда РФ, выраженной в Постановлении Конституционного Суда РФ от 14.07.2011 № 16-П «По делу о проверке конституционности положений пункта 4 части первой статьи 24 и пункта 1 статьи 254 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобами граждан ФИО9 и ФИО10», при заявлении возражения со стороны близких родственников подозреваемого (обвиняемого) против прекращения уголовного дела в связи с его смертью по результатам рассмотрения уголовного дела по существу в обычном порядке (с учетом особенностей, обусловленных физическим отсутствием такого участника судебного разбирательства, как подсудимый), суд, придя к выводу о невиновности умершего лица, должен вынести оправдательный приговор, либо, не найдя оснований для его реабилитации, прекратить уголовное дело на основании пункта 4 части первой статьи 24 и пункта 1 статьи 254 УПК Российской Федерации.

С учетом установленных в судебном заседании обстоятельств, основания для оправдания ФИО4 отсутствуют, в связи с чем, уголовное дело подлежит прекращению на основании п. 4 ч. 1 ст. 24 и п. 1 ст. 254 УПК РФ.

Процессуальных издержек по уголовному делу не имеется.

В соответствии с п.п. 2, 5, 6 ч. 3 ст. 81 УПК РФ по вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства по уголовному делу: хранящиеся при уголовном деле оптические диски с записями ОТМ и ОРМ № 32 от 07.02.2020 г., № 40 от 23.07.2020 г., № 44 от 11.08.2020 г., № 4129с от 18.06.2019 г., № 46 от 11.08.2020 г., № 4135с от 20.06.2019 г., № 4136с от 20.06.2019 г., № 45 от 11.08.2020 г., № 43 от 11.08.2020 г., № 42 от 11.08.2020 г., № 4389с от 17.12.2019 г., № 41 от 11.08.2020 г., № 4401с от 19.12.2019 г., №4417с от 10.01.2020 г., № 4424с от 23.01.2020 г., подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящаяся в камере хранения УМВД России по г. Барнаулу немаркированная табачная продукция, табачная продукция, маркированная поддельными специальными марками и немаркированная специальными (акцизными) марками в установленном законодательством Российской Федерации порядке – табачные изделия под следующими торговыми марками и в количестве: изъятые по 

<

адрес>: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 210 пачек, «Столичные Классические» - 180 пачек, «Кресты CROSSES» - 200 пачек, «Кресты» - 180 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 740 пачек, «родопи» в количестве 150 пачек, «BONKS CLASSIC» - 120 пачек, «КОСМОС» - 472 пачки, «Стюардесса» - 491 пачка, «Т gold» - 50 пачек, «FT» - 660 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 300 пачек, «идел классические» - 216 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 480 пачек, «Идел особые» - 36 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 170 пачек, «2222 RED LABEL» - 240 пачек, «2222 BLUE LABEL» - 120 пачек, «RT» - 30 пачек, «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК» - 70 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 50 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 270 пачек, «LASER» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 140 пачек, «FILTER opal» - 440 пачек, «Итиль» - 88 пачек, «Прима» - 335 пачек, «TU-134» - 280 пачек, «BOSS GOLD» - 50 пачек, «БИЙСКАЯ Прима » - 462 пачки, «ПОЛЕТ» - 130 пачек, «Winston BLUE» - 30 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 50 пачек, «NZ GOLD» - 140 пачек, «NZ GOLD QS» - 150 пачек, «FAST» - 370 пачек, «Dubao NIGHT BLUE» - 20 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 50 пачек, «Marlboro» - 170 пачек, «Корона СЛИМ» - 170 пачек, «Корона» - 240 пачек, «Корона ГОЛУБАЯ SUPER SLIMS» - 100 пачек, «TICKET BLACK EDITION» - 210 пачек, «CREDO» - 420 пачек; изъятые по 

<

адрес>: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 21 пачка, «Орal» - 90 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 21 пачка, «Кресты» - 170 пачек, «BONKS CLASSIC» - 10 пачек, «FILTER opal» - 390 пачек, «FT» - 270 пачек, «ПОЛЕТ» - 2 пачки, «Стюардесса» - 808 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «Столичные Классические» - 90 пачек, «КОСМОС» - 749 пачек, «Родопи» - 1088 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 558 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 129 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 484 пачки, «БИЙСКАЯ Прима» - 400 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 80 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 122 пачки, «Хортиця СИНЯЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 40 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальный» - 300 пачек, «Итиль» - 350 пачек, «Прима» - 227 пачек, «Идел особые» - 200 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 144 пачки, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 пачек, «RT» - 160 пачек, «TU-134» - 10 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 96 пачек, «2222 RED LABEL» - 422 пачки, «2222 BLUE LABEL» - 60 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 20 пачек, «Marlboro» - 530 пачек, «NZ GOLD MS» - 129 пачек, «FAST» - 167 пачек, «Корона СЛИМ» - 494 пачки, «Корона» - 270 пачек, «CREDO» - 250 пачек; изъятые по 

<

адрес>А: «БИЙСКАЯ Прима» - 110 пачек, «Прима» - 250 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 650 пачек, «Столичные Классические» - 470 пачек, «ДРУГ» - 40 пачек, «родопи» - 850 пачек, «Стюардесса» - 940 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 230 пачек, «FILTER opal» - 358 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 200 пачек, «Кресты» - 100 пачек, «RT» - 10 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 80 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 10 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 100 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 317 пачек, «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 170 пачек, «2222 RED LABEL» - 270 пачек, «2222 BLUE LABEL» - 110 пачек, «КОСМОС» - 400 пачек, «Т gold» - 50 пачек, «КОСМОНАВТ» - 30 пачек, «LASER» - 50 пачек, «BOSS GOLD» - 50 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 438 пачек, «BONKS CLASSIC» - 140 пачек, «CREDO» - 760 пачек, «FAST» - 650 пачек, «Marlboro» - 10 пачек; изъятые по 

<

адрес> «а»: «КОСМОС» - 1150 пачек, «FILTER opal» - 834 пачки, «Родопи» - 1 228 пачек, «Стюардесса» - 670 пачек, «TU-134» - 560 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 735 пачек, «BONKS CLASSIC» - 100 пачек, «PT KING SIZE» - 40 пачек, «Кресты CROSSES» - 420 пачек, «Столичные Классические» - 340 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 353 пачки, «Итиль» - 203 пачки, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 218 пачек, «Тамбовский ВОЖАК ЛЮКС» - 140 пачек, «Прима» - 210 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальные» - 368 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 101 пачка, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (18 папирос) - 99 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (25 папирос) - 50 пачек, «Оpal» - 140 пачек, «RT» - 250 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 3 пачки, «Идел классические» - 2 пачки, «Идел особые» - 5 пачек, «ВОЛГА» - 5 пачек, «Т gold» - 40 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 43 пачки, «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ» - 10 пачек, «ДРУГ» - 10 пачек; - изъятые по 

<

адрес>В: «АРМЕЙСКИЕ» - 11277 пачек, «Прима» - 38483 пачки, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 4597 пачек, «Стюардесса» - 12 250 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 730 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 7144 пачки, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 960 пачек, «Т gold» - 350 пачек, «LASER» - 350 пачек, «Родопи» - 290 пачек, «BONKS CLASSIC» - 400 пачек, «BOSS GOLD» - 350 пачек, «Столичные Классические» - 1900 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «ЛУЧ» - 1300 пачек, «КОСМОС» - 4400 пачек, «TU-134» - 4500 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 4 100 пачек, «ПОЛЕТ» - 1350 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ» - 200 пачек, «Прима Дона» - 5 000 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 302 пачки, «ПРИМА ностальгия» в количестве 4 460 пачек, «Прима рт» - 1730 пачек, «GOLDEN BEAR» - 1 000 пачек, «CREDO» - 2500 пачек, «FAST» - 7420 пачек; приобретенные в ходе ОРМ: «FAST» - 30 пачек, «ФЭСТ» - 30 пачек, «TU-134» - 50 пачек, «Стюардесса» - 320 пачек, «FILTER opal» - 311 пачка, «BT AMERICAN BLEND» - 289 пачек, «Родопи» - 560 пачек, «КОСМОС - 450 пачек, «Столичные» - 290 пачек, подлежат уничтожению; денежные средства в сумме 19 400 рублей (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес>), принадлежащие М.Г.Г., переданные в бухгалтерию УМВД России по г. Барнаулу для дальнейшей сдачи на лицевой счет и находящиеся во временном распоряжении УМВД России по г. Барнаулу (т. 13 л.д. 247-249); хранящиеся при уголовном деле сотовые телефоны: «iPhone XR» в корпусе и чехле красного цвета, изъятый при обыске по месту жительства М.Г.Г., ФИО4, «HUAWEI» в корпусе синего цвета, изъятый при обыске на складе № 5 ООО «Кортеж», - подлежат возврату по принадлежности владельцу М.Г.Г.; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес> «а», имеющие значение для дела: накладные для склада: № СМ30002398 от 08.05.2020; № СМ30000576 от 07.02.2020; № СМ30000573 от 06.02.2020; № СМ30002479 от 13.05.2020; № СМ30002481 от 13.05.2020; № СМ30001797 от 14.04.2020; № СМ30001822 от 14.04.2020; № СМ30001859 от 15.04.2020; № СМ30001900 от 17.04.2020; № СМ30001898 от 17.04.2020; № СМ30001881 от 16.04.2020; № СМ30001913 от 17.04.2020; № СМ30001278 от 16.03.2020; № СМ30000911 от 25.02.2020; № СМ30000913 от 25.02.2020; № СМ30000910 от 25.02.2020; № СМ30000898 от 24.02.2020; № СК30000189 от 24.04.2020; № СМ30002027 от 23.04.2020; № СМ30000948 от 26.02.2020; № СМ30001257 от 14.03.2020; № СМ30001276 от 16.03.2020; № СМ30001359 от 20.03.2020; № СК30000139 от 20.03.2020; № СМ30001374 от 20.03.2020; № СМ30001368 от 20.03.2020; № СМ30001503 от 27.03.2020; № СМ30001352 от 19.03.2020; № СМ30001348 от 19.03.2020; № СМ30001347 от 19.03.2020; № СМ30000840 от 20.02.2020; № СМ30000833 от 20.02.2020; № СМ30000860 от 21.02.2020; № СМ30000869 от 21.02.2020; № СМ30001439 от 24.03.2020; № СМ30001398 от 21.03.2020; № СМ30001410 от 23.03.2020; № СМ30001409 от 23.03.2020; № СМ30001967 от 21.04.2020; № СМ30001960 от 21.04.2020; № СМ30001145 от 07.03.2020; № СМ30001157 от 10.03.2020; № СМ30002019 от 23.04.2020; № СМ30001994 от 22.04.2020; № СМ30002617 от 23.04.2020; № СМ30001959 от 22.04.2020; № СМ30002106 от 27.04.2020; № СМ30002112 от 27.04.2020; № СМ30002108 от 27.04.2020; № СМ30000989 от 28.02.2020; № СМ30001186 от 11.03.2020; № СМ30000831 от 20.02.2020; № СМ30001573 от 31.03.2020; № СМ30001559 от 31.03.2020; № СМ30001552 от 30.03.2020; № СМ30001098 от 06.03.2020; № СМ30001620 от 02.04.2020; № СМ30001619 от 02.04.2020; № СМ30001613 от 02.04.2020; № СМ30001061 от 04.03.2020; № СМ30001060 от 04.03.2020; № СМ30001071 от 04.03.2020; № СМ30001589 от 01.04.2020; № СМ30001041 от 03.03.2020; № СМ30001040 от 03.03.2020; № СМ30001052 от 03.03.2020; № СМ30001114 от 06.03.2020; № СМ30001585 от 01.04.2020; № СМ30001592 от 01.04.2020; заказы покупателя № 51 от 06.02.2020; № 115 от 19.03.2020; № 132 от 30.03.2020; накладные на перемещение № ЦСК00000372 от 17.03.2020; № ЦСК00000640 от 23.04.2020; № ЦСК00000622 от 22.04.2020; № ЦСК00000341 от 11.03.2020; № ЦСК00000287 от 03.03.2020; перемещения по ценам склада № 414 от 23.03.2020; № 640 от 22.04.2020; № 622 от 20.04.2020; № 341 от 10.03.2020; № 287 от 02.03.2020; накладные № 78 от 10.03.2020; № 104 от 02.04.2020, подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес> «в», имеющие значение для дела): пустые четыре картонные пачки «Прима Бийская»; 64 фрагмента, вырезанные с лицевых сторон пачек сигарет; 122 листа и 8 листов формата А4, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» (далее по тексту адрес, наименование и количество сигарет, МРЦ, дата производства), и 1 лист, на котором печатным шрифтом указано «Изготовлено под контролем ООО «Табак Диза Компани» (далее по тексту адрес, наименование и количество сигарет, МРЦ, дата производства); «Ведомость по остаткам ТМЦ на складах» на 12 л.; 22 листа и 1 тетрадный лист с рукописными записями; перемещения по ценам склада: № 725 от 03.05.2020, № 726 от 04.05.2020, № 766 от 07.05.2020, № 771 от 12.05.2020, № 813 от 13.05.2020, № 823 от 14.05.2020, № 862 от 19.05.2020, № 847 от 18.05.2020, № 830 от 15.05.2020, № 762 от 07.05.2020, № 714 от 30.04.2020, № 661 от 24.04.2020, № 659 от 23.04.2020 (в трех экз., скрепленных канцелярской скобкой), № 717 от 04.05.2020, № 719 от 04.05.2020, № 715 от 04.05.2020, № 721 от 04.05.2020, № 800 от 13.05.2020, № 777 от 12.05.2020, № 802 от 13.05.2020, № 801 от 13.05.2020, № 779 от 12.05.2020, № 781 от 12.05.2020, № 803 от 13.05.2020, № 783 от 12.05.2020, № 840 от 18.05.2020, № 842 от 18.05.2020, № 838 от 18.05.2020, № 859 от 19.05.2020; накладные на перемещение: № 106 от 28.09.2018, № 11 от 28.09.2018, № 24 от 17.10.2018; расходные накладные: № 3419 от 06.05.2020, № Р0000348 от 06.05.2020, № 634 от 07.05.2020, № 3422 от 06.05.2020, № Р0000370 от 08.05.2020, № 646 от 08.05.2020, № Р0000375 от 12.05.2020, № 656 от 12.05.2020, № Р0000378 от 12.05.2020, № Р0000381 от 12.05.2020, № 672 от 14.05.2020, № 3469 от 14.05.2020, № 3464 от 14.05.2020, № Р0000386 от 13.05.2020, № 701 от 18.05.2020, № Р0000406 от 18.05.2020, № 699 от 18.05.2020, № 704 от 18.05.2020, № 709 от 19.05.2020, № 3487 от 19.05.2020, № Р0000415 от 19.05.2020, № 3472 от 18.05.2020, № 3485 от 19.05.2020, № 707 от 19.05.2020, № 710 от 19.05.2020, № Р0000045 от 16.04.2019, № Р0000467 от 12.08.2019, № Р0000756 от 23.12.2019, № 145 от 04.02.2020, № Р0000149 от 04.03.2020, № Р0000164 от 13.03.2020, № Р0000349 от 06.05.2020, № ОПА-013700 от 26.02.2019, № ОПА-078438 от 27.09.2018, № 27 от 12.02.2019; накладная № К0000085 от 19.02.19; оприходование товаров № 60 от 06.05.2019; книга учета в твердом переплете синего цвета, подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске в офисе по ул. 

<

адрес>, 59 «а», имеющие значение для дела): не автоматические печати: «Грифон», ОГРН № «Маэстро», ООО «ОВАЦИЯ» - 2 шт., «ОВАЦИЯ», ООО «КОРТЕЖ», ООО «КОРТЕЖ №3», «КОРТЕЖ», ОГРН № ООО «АЛТАЙСПИЧПРОМ»; «Чингисхан»; автоматические печати: ОГРН № «КОРТЕЖ», ООО «Маэстро» ОГРН №, ООО «КОРТЕЖ» для счет-фактур», ОГРН № «№2 «МАЭСТРО», «№1 «МАЭСТРО» ОГPH №; паспорта транспортных средств и самоходных машин, подлежат возврату по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов; перемещение № 9 от 09.01.2020 по ценам склада; перемещения, скрепленные каждое канцелярскими скобками и скрепками: помесячно за октябрь - декабрь 2019 года на 27, 22 и 8 листах соответственно; помесячно за январь – сентябрь на 17, 8, 13, 11, 10, 17, 11, 12, 23 листах соответственно; накладная: ИП «Западная»; перемещения за сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2018 года; список участников ООО «Овация»; заявка на получение транша от ген. директора ООО «Кортеж» М.Г.Г.; расходная накладная № Р0000737 от 12.12.2019; прайс на 4 листах; договор аренды склада № 2 от 01.11.2019 и приложение к данному договору - акт приема-передачи №1; а также (в отдельном пакете): листы с «Валовая прибыль Период: 9 месяцев 2019 г.», «Валовая прибыль Период: Январь 2019 г. - Август 2019 г.», «Анализ продаж (руб.) по списку складов»; три листа со списком клиентов; «Прайс табак ООО «Овация»; лист с рукописными записями с наименованиями табачной продукции, подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес>, имеющие значение для дела): автоматическая печать фиолетового цвета с информацией - ООО №5 «Кортеж» ОГРН № ИНН №, автоматическая печать желтого цвета с информацией ООО № 1 «МАЭСТРО» ОГРН №, подлежат возврату по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов; брошюра (тетрадь) для записи 48 листов; накладные для склада № СМ50001908 от 18.04.2020, № СМ50001924 от 18.04.2020, № СМ50002018 от 24.04.2020, № СМ50002025 от 24.04.2020, № СМ50002387 от 14.05.2020, № СМ50002137 от 30.04.2020, № СМ50002299 от 08.05.2020; отчет кассовой смены № СМ50000115 от 20.05.2020, - подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по пр-ду 

<

адрес>, имеющие значение для дела): накладные: № 179 от 13.05.2020, №182 от 14.05.2020, № 188 от 15.05.2020, № 192 от 18.05.2020, № 178 от 13.05.2020, № 176 от 12.05.2020, № 193 от 19.05.2020, № 195 от 20.05.2020; накладная на перемещение № ЦСК00000859 от 20.05.2020; перемещение № 859 от 19.05.2020 г. по ценам склада; приказ о назначении ответственной за оформление счетов, счетов фактур, товарных накладных (с правом подписи за руководителя и за главного бухгалтера) оператора Л.Н.Г.; трудовой договор от 07.12.2011 ООО «Кортеж» с Л.Н.Г.; трудовой договор от 01.02.2013 ООО «Кортеж» с Л.Н.Г. и дополнительные соглашения к нему от 01.04.2015, 01.07.2015, 01.07.2015, 01.07.2016, 01.01.2018, 01.05.2018; трудовой договор от 01.07.2015 ООО «Маэстро» с Л.Н.Г. и дополнительные соглашения к нему от 01.07.2016, 01.01.2018, 01.05.2018; «Прайс табак», «Ведомость по партиям ТМЦ (руб.)» с 01.05.18 по 17.07.18 подлежат хранению при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; автоматические печати: ООО № 1 «Кортеж» ОГРН №; ООО № 3 «Маэстро» ОГРН № и аналогичная № 4, подлежат возврату по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов.

На основании изложенного, руководствуясь п.4 ч.1 ст.24, ч.1 ст.254, ст.256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

уголовное дело в отношении ФИО4, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ, прекратить в соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 24 УПК РФ - в связи со смертью подсудимой.

После вступления постановления в законную силу вещественные доказательства: 

1) хранящиеся при уголовном деле оптические диски с записями ОТМ и ОРМ № 32 от 07.02.2020 г., № 40 от 23.07.2020 г., № 44 от 11.08.2020 г., № 4129с от 18.06.2019 г., № 46 от 11.08.2020 г., № 4135с от 20.06.2019 г., № 4136с от 20.06.2019 г., № 45 от 11.08.2020 г., № 43 от 11.08.2020 г., № 42 от 11.08.2020 г., № 4389с от 17.12.2019 г., № 41 от 11.08.2020 г., № 4401с от 19.12.2019 г., № 4417с от 10.01.2020 г., № 4424с от 23.01.2020 г., хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящуюся в камере хранения УМВД России по г. Барнаулу немаркированную табачную продукцию, табачную продукцию, маркированную поддельными специальными марками и немаркированную специальными (акцизными) марками в установленном законодательством Российской Федерации порядке – табачные изделия под следующими торговыми марками и в количестве: изъятые по 

<

адрес>: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 210 пачек, «Столичные Классические» - 180 пачек, «Кресты CROSSES» - 200 пачек, «Кресты» - 180 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 740 пачек, «Родопи» в количестве 150 пачек, «BONKS CLASSIC» - 120 пачек, «КОСМОС» - 472 пачки, «Стюардесса» - 491 пачка, «Т gold» - 50 пачек, «FT» - 660 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 300 пачек, «Идел классические» - 216 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 480 пачек, «Идел особые» - 36 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 170 пачек, «2222 RED LABEL» - 240 пачек, «2222 BLUE LABEL» - 120 пачек, «RT» - 30 пачек, «ЗОЛОТОЙ ПЛЯЖ КЛАССИК» - 70 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 50 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 270 пачек, «LASER» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 140 пачек, «FILTER opal» - 440 пачек, «Итиль» - 88 пачек, «Прима» - 335 пачек, «TU-134» - 280 пачек, «BOSS GOLD» - 50 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 462 пачки, «ПОЛЕТ» - 130 пачек, «Winston BLUE» - 30 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 50 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 50 пачек, «NZ GOLD» - 140 пачек, «NZ GOLD QS» - 150 пачек, «FAST» - 370 пачек, «Dubao NIGHT BLUE» - 20 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 50 пачек, «Marlboro» - 170 пачек, «Корона СЛИМ» - 170 пачек, «Корона» - 240 пачек, «Корона ГОЛУБАЯ SUPER SLIMS» - 100 пачек, «TICKET BLACK EDITION» - 210 пачек, «CREDO» - 420 пачек; изъятые по 

<

адрес>: «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 21 пачка, «Оpal» - 90 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 21 пачка, «Кресты» - 170 пачек, «BONKS CLASSIC» - 10 пачек, «FILTER opal» - 390 пачек, «FT» - 270 пачек, «ПОЛЕТ» - 2 пачки, «Стюардесса» - 808 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «Столичные Классические» - 90 пачек, «КОСМОС» - 749 пачек, «Родопи» - 1 088 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 558 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 129 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 484 пачки, «БИЙСКАЯ Прима» - 400 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 80 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 122 пачки, «Хортиця СИНЯЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 40 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальный» - 300 пачек, «Итиль» - 350 пачек, «Прима» - 227 пачек, «Идел особые» - 200 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 144 пачки, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 90 пачек, «RT» - 160 пачек, «TU-134» - 10 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 96 пачек, «2222 RED LABEL» - 422 пачки, «2222 BLUE LABEL» - 60 пачек, «Dubao CLASSIC RED» - 20 пачек, «Marlboro» - 530 пачек, «NZ GOLD MS» - 129 пачек, «FAST» - 167 пачек, «Корона СЛИМ» - 494 пачки, «Корона» - 270 пачек, «CREDO» - 250 пачек; изъятые по 

<

адрес> «а»: «БИЙСКАЯ Прима» - 110 пачек, «Прима» - 250 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 650 пачек, «Столичные Классические» - 470 пачек, «ДРУГ» - 40 пачек, «Родопи» - 850 пачек, «Стюардесса» - 940 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 230 пачек, «FILTER opal» - 358 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ КЛАССИЧЕСКИЕ» - 200 пачек, «Кресты» - 100 пачек, «RT» - 10 пачек, «Хортиця КРАСНАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ» - 80 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ ОРИГИНАЛЬНЫЕ» - 10 пачек, «ЛУЧ СИГАРЕТЫ С ФИЛЬТРОМ» - 100 пачек, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 317 пачек, «GOLDEN BEAR CLASSIC» - 170 пачек, «2222 RED LABEL» - 270 пачек, «2222 BLUE LABEL» - 110 пачек, «КОСМОС» - 400 пачек, «Т gold» - 50 пачек, «КОСМОНАВТ» - 30 пачек, «LASER» - 50 пачек, «BOSS GOLD» - 50 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 438 пачек, «BONKS CLASSIC» - 140 пачек, «CREDO» - 760 пачек, «FAST» - 650 пачек, «Marlboro» - 10 пачек; изъятые по 

<

адрес> «а»: «КОСМОС» - 1 150 пачек, «FILTER opal» - 834 пачки, «Родопи» - 1 228 пачек, «Стюардесса» - 670 пачек, «TU-134» - 560 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 735 пачек, «BONKS CLASSIC» - 100 пачек, «PT KING SIZE» - 40 пачек, «Кресты CROSSES» - 420 пачек, «Столичные Классические» - 340 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 353 пачки, «Итиль» - 203 пачки, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 218 пачек, «Тамбовский ВОЖАК ЛЮКС» - 140 пачек, «Прима» - 210 пачек, «ПРЕСТИЖ Оригинальные» - 368 пачек, «АРМЕЙСКИЕ» - 101 пачка, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (18 папирос) - 99 пачек, «БЕЛОМОРКАНАЛ» (25 папирос) - 50 пачек, «Оpal» - 140 пачек, «RT» - 250 пачек, «ПРЕСТИЖ» - 3 пачки, «Идел классические» - 2 пачки, «Идел особые» - 5 пачек, «ВОЛГА» - 5 пачек, «Т gold» - 40 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 43 пачки, «МАКСИМ КЛАССИЧЕСКИЙ» - 10 пачек, «ДРУГ» - 10 пачек; - изъятые по 

<

адрес> «в»: «АРМЕЙСКИЕ» - 11 277 пачек, «Прима» - 38 483 пачки, «БЕЛОМОРКАНАЛ» - 4 597 пачек, «Стюардесса» - 12 250 пачек, «GOLDEN GOR CLASSIC» - 730 пачек, «БИЙСКАЯ Прима» - 7 144 пачки, «ЛУЧ БИЙСКИЙ» - 960 пачек, «Т gold» - 350 пачек, «LASER» - 350 пачек, «Родопи» - 290 пачек, «BONKS CLASSIC» - 400 пачек, «BOSS GOLD» - 350 пачек, «Столичные Классические» - 1 900 пачек, «Столичные» - 500 пачек, «ЛУЧ» - 1 300 пачек, «КОСМОС» - 4 400 пачек, «TU-134» - 4 500 пачек, «ЛУЧ KING SIZE» - 4 100 пачек, «ПОЛЕТ» - 1 350 пачек, «БIЛЕ СОНЦЕ» - 200 пачек, «Прима Дона» - 5 000 пачек, «ВТ AMERICAN BLEND» - 302 пачки, «ПРИМА ностальгия» в количестве 4 460 пачек, «Прима рт» - 1 730 пачек, «GOLDEN BEAR» - 1 000 пачек, «CREDO» - 2 500 пачек, «FAST» - 7 420 пачек; приобретенные в ходе ОРМ: «FAST» - 30 пачек, «ФЭСТ» - 30 пачек, «TU-134» - 50 пачек, «Стюардесса» - 320 пачек, «FILTER opal» - 311 пачек, «BT AMERICAN BLEND» - 289 пачек, «Родопи» - 560 пачек, «КОСМОС - 450 пачек, «Столичные» - 290 пачек, уничтожить; денежные средства в сумме 19 400 рублей (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес>), принадлежащие М.Г.Г., переданные в бухгалтерию УМВД России по г. Барнаулу для дальнейшей сдачи на лицевой счет и находящиеся во временном распоряжении УМВД России по г. Барнаулу (т. 13 л.д. 247-249); хранящиеся при уголовном деле сотовые телефоны: «iPhone XR» в корпусе и чехле красного цвета, изъятый при обыске по месту жительства М.Г.Г., ФИО4, «HUAWEI» в корпусе синего цвета, изъятый при обыске на складе № 5 ООО «Кортеж», - вернуть по принадлежности владельцу М.Г.Г.; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес> «а», имеющие значение для дела: накладные для склада: № СМ30002398 от 08.05.2020; № СМ30000576 от 07.02.2020; № СМ30000573 от 06.02.2020; № СМ30002479 от 13.05.2020; № СМ30002481 от 13.05.2020; № СМ30001797 от 14.04.2020; № СМ30001822 от 14.04.2020; № СМ30001859 от 15.04.2020; № СМ30001900 от 17.04.2020; № СМ30001898 от 17.04.2020; № СМ30001881 от 16.04.2020; № СМ30001913 от 17.04.2020; № СМ30001278 от 16.03.2020; № СМ30000911 от 25.02.2020; № СМ30000913 от 25.02.2020; № СМ30000910 от 25.02.2020; № СМ30000898 от 24.02.2020; № СК30000189 от 24.04.2020; № СМ30002027 от 23.04.2020; № СМ30000948 от 26.02.2020; № СМ30001257 от 14.03.2020; № СМ30001276 от 16.03.2020; № СМ30001359 от 20.03.2020; № СК30000139 от 20.03.2020; № СМ30001374 от 20.03.2020; № СМ30001368 от 20.03.2020; № СМ30001503 от 27.03.2020; № СМ30001352 от 19.03.2020; № СМ30001348 от 19.03.2020; № СМ30001347 от 19.03.2020; № СМ30000840 от 20.02.2020; № СМ30000833 от 20.02.2020; № СМ30000860 от 21.02.2020; № СМ30000869 от 21.02.2020; № СМ30001439 от 24.03.2020; № СМ30001398 от 21.03.2020; № СМ30001410 от 23.03.2020; № СМ30001409 от 23.03.2020; № СМ30001967 от 21.04.2020; № СМ30001960 от 21.04.2020; № СМ30001145 от 07.03.2020; № СМ30001157 от 10.03.2020; № СМ30002019 от 23.04.2020; № СМ30001994 от 22.04.2020; № СМ30002617 от 23.04.2020; № СМ30001959 от 22.04.2020; № СМ30002106 от 27.04.2020; № СМ30002112 от 27.04.2020; № СМ30002108 от 27.04.2020; № СМ30000989 от 28.02.2020; № СМ30001186 от 11.03.2020; № СМ30000831 от 20.02.2020; № СМ30001573 от 31.03.2020; № СМ30001559 от 31.03.2020; № СМ30001552 от 30.03.2020; № СМ30001098 от 06.03.2020; № СМ30001620 от 02.04.2020; № СМ30001619 от 02.04.2020; № СМ30001613 от 02.04.2020; № СМ30001061 от 04.03.2020; № СМ30001060 от 04.03.2020; № СМ30001071 от 04.03.2020; № СМ30001589 от 01.04.2020; № СМ30001041 от 03.03.2020; № СМ30001040 от 03.03.2020; № СМ30001052 от 03.03.2020; № СМ30001114 от 06.03.2020; № СМ30001585 от 01.04.2020; № СМ30001592 от 01.04.2020; заказы покупателя № 51 от 06.02.2020; № 115 от 19.03.2020; № 132 от 30.03.2020; накладные на перемещение № ЦСК00000372 от 17.03.2020; № ЦСК00000640 от 23.04.2020; № ЦСК00000622 от 22.04.2020; № ЦСК00000341 от 11.03.2020; № ЦСК00000287 от 03.03.2020; перемещения по ценам склада № 414 от 23.03.2020; № 640 от 22.04.2020; № 622 от 20.04.2020; № 341 от 10.03.2020; № 287 от 02.03.2020; накладные № 78 от 10.03.2020; № 104 от 02.04.2020, хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес> «в», имеющие значение для дела): пустые четыре картонные пачки «Прима Бийская»; 64 фрагмента, вырезанные с лицевых сторон пачек сигарет; 122 листа и 8 листов формата А4, на которых печатным шрифтом указано «ООО «ТОРГПРОМ» (далее по тексту адрес, наименование и количество сигарет, МРЦ, дата производства), и 1 лист, на котором печатным шрифтом указано «Изготовлено под контролем ООО «Табак Диза Компани» (далее по тексту адрес, наименование и количество сигарет, МРЦ, дата производства); «Ведомость по остаткам ТМЦ на складах» на 12 л.; 22 листа и 1 тетрадный лист с рукописными записями; перемещения по ценам склада: № 725 от 03.05.2020, № 726 от 04.05.2020, № 766 от 07.05.2020, № 771 от 12.05.2020, № 813 от 13.05.2020, № 823 от 14.05.2020, № 862 от 19.05.2020, № 847 от 18.05.2020, № 830 от 15.05.2020, № 762 от 07.05.2020, № 714 от 30.04.2020, № 661 от 24.04.2020, № 659 от 23.04.2020 (в трех экз., скрепленных канцелярской скобкой), № 717 от 04.05.2020, № 719 от 04.05.2020, № 715 от 04.05.2020, № 721 от 04.05.2020, № 800 от 13.05.2020, № 777 от 12.05.2020, № 802 от 13.05.2020, № 801 от 13.05.2020, № 779 от 12.05.2020, № 781 от 12.05.2020, № 803 от 13.05.2020, № 783 от 12.05.2020, № 840 от 18.05.2020, № 842 от 18.05.2020, № 838 от 18.05.2020, № 859 от 19.05.2020; накладные на перемещение: № 106 от 28.09.2018, № 11 от 28.09.2018, № 24 от 17.10.2018; расходные накладные: № 3419 от 06.05.2020, № Р0000348 от 06.05.2020, № 634 от 07.05.2020, № 3422 от 06.05.2020, № Р0000370 от 08.05.2020, № 646 от 08.05.2020, № Р0000375 от 12.05.2020, № 656 от 12.05.2020, № Р0000378 от 12.05.2020, № Р0000381 от 12.05.2020, № 672 от 14.05.2020, № 3469 от 14.05.2020, № 3464 от 14.05.2020, № Р0000386 от 13.05.2020, № 701 от 18.05.2020, № Р0000406 от 18.05.2020, № 699 от 18.05.2020, № 704 от 18.05.2020, № 709 от 19.05.2020, № 3487 от 19.05.2020, № Р0000415 от 19.05.2020, № 3472 от 18.05.2020, № 3485 от 19.05.2020, № 707 от 19.05.2020, № 710 от 19.05.2020, № Р0000045 от 16.04.2019, № Р0000467 от 12.08.2019, № Р0000756 от 23.12.2019, № 145 от 04.02.2020, № Р0000149 от 04.03.2020, № Р0000164 от 13.03.2020, № Р0000349 от 06.05.2020, № ОПА-013700 от 26.02.2019, № ОПА-078438 от 27.09.2018, № 27 от 12.02.2019; накладную № К0000085 от 19.02.2019; оприходование товаров № 60 от 06.05.2019; книгу учета в твердом переплете синего цвета, хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске в офисе по ул. 

<

адрес>, 59 «а», имеющие значение для дела): не автоматические печати: «Грифон», ОГРН № «Маэстро», ООО «ОВАЦИЯ» - 2 шт., «ОВАЦИЯ», ООО «КОРТЕЖ», ООО «КОРТЕЖ №», «КОРТЕЖ», ОГРН № ООО «АЛТАЙСПИЧПРОМ»; «Чингисхан»; автоматические печати: ОГРН № «КОРТЕЖ», ООО «Маэстро» ОГРН № ООО «КОРТЕЖ» для счет-фактур», ОГРН № «№2 «МАЭСТРО», «№1 «МАЭСТРО» ОГPH №; паспорта транспортных средств и самоходных машин, вернуть по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов; перемещение № 9 от 09.01.2020 по ценам склада; перемещения, скрепленные каждое канцелярскими скобками и скрепками: помесячно за октябрь - декабрь 2019 года на 27, 22 и 8 листах соответственно; помесячно за январь – сентябрь на 17, 8, 13, 11, 10, 17, 11, 12, 23 листах соответственно; накладную ИП «Западная»; перемещения за сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2018 года; список участников ООО «Овация»; заявка на получение транша от ген. директора ООО «Кортеж» М.Г.Г.; расходная накладная № Р0000737 от 12.12.2019; прайс на 4 листах; договор аренды склада № 2 от 01.11.2019 и приложение к данному договору - акт приема-передачи №1; а также (в отдельном пакете): листы «Валовая прибыль Период: 9 месяцев 2019 г.», «Валовая прибыль Период: Январь 2019 г. - Август 2019 г.», «Анализ продаж (руб.) по списку складов»; три листа со списком клиентов; «Прайс табак ООО «Овация»; лист с рукописными записями с наименованиями табачной продукции, хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по 

<

адрес>, имеющие значение для дела): автоматическая печать фиолетового цвета с информацией - ООО №5 «Кортеж» ОГРН № ИНН №, автоматическая печать желтого цвета с информацией ООО № 1 «МАЭСТРО» ОГРН №, подлежат возврату по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов; брошюру (тетрадь) для записи 48 листов; накладные для склада № СМ50001908 от 18.04.2020, № СМ50001924 от 18.04.2020, № СМ50002018 от 24.04.2020, № СМ50002025 от 24.04.2020, № СМ50002387 от 14.05.2020, № СМ50002137 от 30.04.2020, № СМ50002299 от 08.05.2020; отчет кассовой смены № СМ50000115 от 20.05.2020, - хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; хранящиеся при уголовном деле (изъятые 21.05.2020 г. при обыске по пр-ду 

<

адрес>, имеющие значение для дела): накладные: № 179 от 13.05.2020, № 182 от 14.05.2020, № 188 от 15.05.2020, № 192 от 18.05.2020, № 178 от 13.05.2020, № 176 от 12.05.2020, № 193 от 19.05.2020, № 195 от 20.05.2020; накладную на перемещение № ЦСК00000859 от 20.05.2020; перемещение № 859 от 19.05.2020 г. по ценам склада; приказ о назначении ответственной за оформление счетов, счетов фактур, товарных накладных (с правом подписи за руководителя и за главного бухгалтера) оператора Л.Н.Г.; трудовой договор от 07.12.2011 ООО «Кортеж» с Л.Н.Г.; трудовой договор от 01.02.2013 ООО «Кортеж» с Л.Н.Г. и дополнительные соглашения к нему от 01.04.2015, 01.07.2015, 01.07.2015, 01.07.2016, 01.01.2018, 01.05.2018; трудовой договор от 01.07.2015 ООО «Маэстро» с Л.Н.Г. и дополнительные соглашения к нему от 01.07.2016, 01.01.2018, 01.05.2018; «Прайс табак», «Ведомость по партиям ТМЦ (руб.)» с 01.05.18 по 17.07.18, хранить при уголовном деле в течение всего срока хранения последнего; автоматические печати: ООО № 1 «Кортеж» ОГРН №; ООО № 3 «Маэстро» ОГРН № и аналогичная № 4, вернуть по принадлежности законным владельцам при предъявлении соответствующих правоустанавливающих документов.

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Алтайский краевой суд в течение 15 суток со дня его постановления путем принесения жалобы или представления в Железнодорожный районный суд г.Барнаула. 

Судья И.С. Захарова