Дело № 1-19/2019 

П Р И Г О В О Р

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

11 февраля 2019 года г.Пенза

Железнодорожный районный суд г. Пензы в составе: 

председательствующего судьи Засориной Т.В. 

при секретаре Халитовой Г.Р.

с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Железнодорожного района г.Пензы Ближнева И.А.,

подсудимого ФИО1,

защитника – адвоката Кулагина Д.В., представившего удостоверение № 831 и ордер № 000037 от 04 февраля 2019 года Адвокатского Бюро № 1г.Пензы,

потерпевших К.В.Г., Д.Н.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке в помещении суда уголовное дело в отношении

ФИО1, 

<

данные изъяты> не судимого, 

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 №250-ФЗ), ч. 2 ст. 145.1 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

Органом следствия ФИО1 обвиняется и полностью согласился с этим - в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Так, он, являясь генеральным директором юридического лица – открытого акционерного общества «

<

данные изъяты>» (далее по тексту – ОАО 

<

данные изъяты>», налогоплательщик, Общество, организация), в период с 19 июня 2017 года по 03 октября 2017 года включительно, совершил преступление небольшой тяжести при следующих обстоятельствах.

ФИО1, занимая в период с дата по настоящее время включительно на основании приказа № л.с. от дата, трудового договора № от дата, решения общего собрания акционеров ОАО 

<

данные изъяты> от дата, должность генерального директора юридического лица – открытого акционерного общества «

<

данные изъяты> расположенного по адресу: адрес, действующего на основании Устава, утвержденного решением общего собрания акционеров ОАО 

<

данные изъяты> от дата (далее – Устав),

- зарегистрированного адрес дата за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) №;

- состоящего на налоговом учете в качестве налогоплательщика в инспекции Федеральной налоговой службы по адрес (далее – ИФНС по адрес, налоговый орган), имеющего идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) №;

- имеющего адрес государственной регистрации и адрес фактического местонахождения – адрес;

- основной целью которого, согласно п. 3.1. Устава, как коммерческой организации, является извлечение прибыли;

- основными видами деятельности, которого согласно п. 3.4. Устава, являются: строительство новых производственных мощностей и объектов социальной сферы, ремонт, реконструкция, техническое перевооружение действующих предприятий; разработка основных направлений перспективного развития, совершенствование и техническое перевооружение производственной базы; участие в торгах на строительные подряды; выполнение функций генподрядчика; поставка продукции, выполнение работ, оказание услуг на условиях определяемых договоренность сторон; проведение торгово-закупочной деятельности, в том числе розничной и комиссионной торговли; организация инвестиций, как за счет привлекаемых средств, так и за счет собственных средств; оказание методологической и практической помощи в обеспечении устойчивого финансового состояния, улучшение платежно-расчетной дисциплины, получение необходимых кредитов; производство строительных материалов, изготовление продукции, товаров народного потребления, включая совместное с инофирмами; торговля и посредничество с правом выхода на внешний рынок; сдача в аренду имущества; Общество проводит работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну; другие виды деятельности, не запрещенные законодательством РФ;

- являясь, в соответствии с п. 15.1 Устава, единоличным исполнительным органом Общества – генеральным директором, осуществляющим, в соответствии с п. 15.2 Устава, руководство его текущей деятельностью, действующим, в соответствии с п. 15.2 Устава, без доверенности от имени Общества, в том числе: осуществляет оперативное и текущее руководство деятельность Общества; имеет право первой подписи под финансовыми документами; представляет интересы Общества, как в РФ, так и за ее пределами; утверждает структуры и штаты, определяет системы, способы, форму и размер оплаты труда, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания; заключает и расторгает контракты с руководителями дочерних обществ и иных организаций, владельцем которых является Общество; совершает сделки от имени Общества в пределах, установленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом; выдает доверенности от имени Общества; открывает в банках счета Общества; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Общества; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и обеспечения нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом;

- в соответствии со статьей 69 Федерального закона от 26.12.1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» уполномоченным руководить текущей деятельностью Общества, без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы, совершать сделки от имени Общества, а также нести иные права и обязанности;

- обязанным в соответствии с п.п. 1, 2 п. 2 трудового договора № от дата обеспечивать своевременное выполнение всех обязанностей перед государством установленных действующим законодательством РФ;

- являясь в соответствии с частью 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственным за организацию бухгалтерского учета, 

в период с дата по дата включительно, достоверно зная, что ОАО «Пензпромстрой» является налогоплательщиком установленных законом налогов, действуя умышленно, в нарушении:

- ст. 57 Конституции РФ, согласно которой каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы;

- п. 1 ст. 3 Налогового кодекса РФ (далее по тексту – НК РФ), согласно которому лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы;

- п.п. 1 п. 1 ст. 23 НК РФ, согласно которому налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, а также нести иные обязанности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах; 

- п. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которому налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога;

- ст. 46 НК РФ, в соответствии с которой в случае неуплаты или неполной уплаты налогов и сборов в установленный срок обязанность по их уплате исполняется налоговым органом принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика на счетах в банках;

- п. 1 ст. 47 НК РФ, в соответствии с которым налоговый орган вправе взыскать налог за счет имущества, в том числе за счет наличных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога, и с учетом сумм, в отношении которых произведено взыскание в соответствии со статьей 46 НК РФ;

- п. 4 ст. 69 НК РФ, согласно которому требование об уплате налогов должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налогов не указан в этом требовании;

- п. 1 ст. 76 НК РФ, согласно которому приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа. Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету;

- ст. 855 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ), устанавливающей очередность списания денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, согласно которой в третью очередь списание денежных средств осуществляется по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов; в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности,

достоверно зная о том, что ИФНС по адрес в адрес ОАО «

<

данные изъяты> выставлены требования об уплате налогов, а также приняты меры по принудительному взысканию задолженности по налогам, предусмотренные ст.46, ст.47, ст.76 НК РФ, а именно:

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по транспортному налогу с организаций на общую сумму 176 285, 02 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого, на расчетный счет ОАО «

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>», выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 176 285, 02 руб.; 

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по транспортному налогу с организаций на общую сумму 59 634, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>», выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 59 634, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по НДФЛ налоговых агентов на общую сумму 300 915, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>», выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 300 915, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на товары, реализуемы на территории Российской Федерации на общую сумму 172 612, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО «

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 172 612, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на имущество организаций, не входящему в Единую систему газоснабжения на общую сумму 576 421, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 576 421, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на товары, реализуемые на территории Российской Федерации на общую сумму 172 612, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО «

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 172 612, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на общую сумму 172 612, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 172 612, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по НДФЛ налоговых агентов на общую сумму 149 413, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО «

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 149 413, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на общую сумму 673 377, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>, выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 673 377, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по транспортному налогу с организаций на общую сумму 166 173, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>», выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 166 173, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по НДФЛ налоговых агентов на общую сумму 29 068, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО «

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 29 068, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по транспортному налогу с организаций на общую сумму 55 391, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании, которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 52 511, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по земельному налогу с организаций в границах городских округов на общую сумму 4 483, 00 руб., в связи с неисполнением, которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании, которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 4 483, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на товары, реализуемые на территории Российской Федерации на общую сумму 673 377, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании, которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО «

<

данные изъяты>, выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 673 377, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на добавленную стоимость на товары, реализуемые на территории Российской Федерации на общую сумму 673 377, 00 руб., в связи с неисполнением, которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании, которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 673 377, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на имущество организаций на общую сумму 412 702, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 412 702, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на доходы физических лиц с доходов источником которых является налоговый агент на общую сумму 95 252, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО «

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 95 252, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки налога на имущество организаций на общую сумму 362 438, 00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 362 438, 00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на доходы физических лиц с доходов источником, которых является налоговый агент на общую сумму 285 443,00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 285 443,00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на имущество организаций по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения, на общую сумму 66 599,00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты>, выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 66 599,00 руб.;

- требование № по состоянию на дата о взыскании недоимки по налогу на имущество организаций по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения на общую сумму 362 438,00 руб., в связи с неисполнением которого дата вынесено решение № о взыскании указанной суммы налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщиков в банках, а также электронных денежных средств, на основании которого на расчетный счет ОАО 

<

данные изъяты> №, открытый дата в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> выставлено инкассовое поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации № от дата на сумму 362 438,00 руб.;

Таким образом, в период с дата по дата включительно на расчетном счета ОАО «Пензпромстрой» имелись неисполненные инкассовые поручения ИФНС по адрес на списание недоимки по налогам на общую сумму 5 637 742, 02 руб. 

Кроме того, что в соответствии со ст. 31, ст. 76 НК РФ налоговым органом вынесены решения о приостановлении расходных операций по счетам налогоплательщика в банке, а также перевода электронных денежных средств, а именно, о приостановлении расходных операций по расчетному счету ОАО 

<

данные изъяты> №, открытом в Пензенском РФ АО 

<

данные изъяты> № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, № от дата, умышленно, из иной личной заинтересованности, выразившейся в ложном понимании интересов ОАО 

<

данные изъяты> а именно, в желании поддержать работоспособность предприятия и получении свободных денежных средств и их использовании на текущие хозяйственные нужды ОАО 

<

данные изъяты> генеральным директором которого он является, создавая видимость и имидж руководителя, соблюдающего все нормы и требования налогового, гражданского законодательства РФ, желая приукрасить действительное положение ОАО 

<

данные изъяты> с целью воспрепятствовать принудительному взысканию со стороны налогового органа денежных средств предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО1, не позднее 19 июня 2017 года, принял незаконное решение об осуществлении с контрагентом ОАО 

<

данные изъяты> - ООО 

<

данные изъяты> (ИНН 

<

данные изъяты>) по договору купли-продаже недвижимого имущества от дата на сумму 33 289 535, 68 рублей, минуя расчетные счета ОАО 

<

данные изъяты> предусмотрев в указанном договоре положение о перечислении покупателем (ООО 

<

данные изъяты> указанных денежных средств третьим лицам на основании писем продавца (ООО 

<

данные изъяты> в течение месяца после подписания указанного договора. 

После чего, реализуя свой преступный умысел, ФИО1, находясь в помещении ОАО 

<

данные изъяты> расположенном по адресу: адрес, в неустановленное следствием время, но не позднее 28 июня 2017 года, дал указание И.В.Д., занимающей должность главного бухгалтера ОАО «Пензпромстрой», не осведомленной о преступных намерениях ФИО1, подготовить и, после подписания им лично, направить письма-распоряжения в адрес руководителя организации-контрагента ОАО 

<

данные изъяты> - ООО 

<

данные изъяты> о перечислении денежных средств, минуя банковские счета ОАО 

<

данные изъяты>

Так, генеральным директором ОАО 

<

данные изъяты> ФИО1 были лично подписаны и направлены по его поручению в адрес генерального директора ООО 

<

данные изъяты> И.С.С. следующие письма-распоряжения о перечислении денежных средств:

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 320 300 рублей в ООО «

<

данные изъяты> с назначением платежа - «оплата оборудования за ОАО 

<

данные изъяты> по счету № от дата Указанные денежные средства в сумме 320 300 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата; 

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 1 120 000 руб. в ООО «

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата КТП за ОАО «

<

данные изъяты> по договору № от дата счет № от дата». Указанные денежные средства в сумме 1 120 000 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты>» на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 809 565, 64 руб. в ООО «

<

данные изъяты> за услуги по изготовлению технического плана по счету №, №, № от дата Указанные денежные средства в сумме 809 565, 64 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 44 700 руб. в ООО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата почтовых ящиков за ОАО 

<

данные изъяты> по счету «№ от дата». Указанные денежные средства в сумме 44 700 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты>» на расчетный счет ООО 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;- письмо № от дата о перечислении денежных средств в размере 3 615 000 рублей в ООО «

<

данные изъяты> в счет погашения задолженности ОАО 

<

данные изъяты> перед ООО 

<

данные изъяты> по договору № от дата. Указанные денежные средства перечислены дата в сумме 515 000 руб. на основании платежного поручения № от дата, а также в сумме 3 100 000 руб. на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 449 599, 72 руб. в ПАО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата конвертора и СМР за ОАО «

<

данные изъяты> по счетам № от дата». Указанные денежные средства в сумме 449 559, 72 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ПАО «

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата; 

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 600 000 руб. в ООО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата по договору уступки права требования долга от дата за ОАО 

<

данные изъяты>». Указанные денежные средства в сумме 600 000 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО ПП 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 358 648 руб. в ООО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата дверей по счету № от дата и счету № от дата за ОАО 

<

данные изъяты> Указанные денежные средства в сумме 358 648 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 2 587 200 руб. в ООО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата лифтов по счету № от дата за ОАО «

<

данные изъяты> Указанные денежные средства в сумме 2 587 200 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 2 000 000 руб. в ООО 

<

данные изъяты> с назначением платежа – «оплата СМР по договорам подряда за ОАО 

<

данные изъяты> Указанные денежные средства в сумме 2 000 000 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет ООО 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 28 856,72 руб. в МУП «

<

данные изъяты> с назначением платежа –услуги по проведению геодезических работ по счету № от дата. Указанные денежные средства в сумме 28856,72 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет МУП 

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 3 620 500 руб. в ООО «ТГВ 

<

данные изъяты> назначением платежа – «оплата СМР котельной за ОАО 

<

данные изъяты>». Указанные денежные средства в сумме 3 620 500 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО «НОК» на расчетный счет ООО «

<

данные изъяты> на основании платежного поручения № от дата;

- письмо № от дата о перечислении денежных средств в сумме 113 996 руб. индивидуальному предпринимателю П.Г.В. с назначением платежа – «оплата за монтаж и испытание пожарного оборудования по счетам № от дата, № от дата, № от дата за ОАО 

<

данные изъяты> Указанные денежные средства в сумме 113 996 руб. перечислены дата с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> на расчетный счет индивидуального предпринимателя П.Г.В. на основании платежного поручения № от дата.

Таким образом, всего на основании писем-распоряжений генерального директора ОАО 

<

данные изъяты> ФИО1 контрагентом ОАО 

<

данные изъяты> - ООО 

<

данные изъяты> в период с дата по дата включительно произведена оплата по текущей финансово-хозяйственной деятельности ОАО 

<

данные изъяты> путем перечисления денежных средств на расчетные счета третьих лиц - кредиторов ОАО 

<

данные изъяты> минуя расчетные счета организации, на общую сумму 38 953 166 рублей 08 копеек.

Принимая во внимание наличие у ОАО 

<

данные изъяты> недоимки по уплате налогов в бюджетную систему Российской Федерации в период с дата по дата включительно согласно выставленным ИФНС России по адрес инкассовым поручениям на общую сумму 5 637 742, 02 руб., в случае поступления денежных средств от ООО 

<

данные изъяты> непосредственно на расчетный счет ОАО «

<

данные изъяты> в размере 38 953 166, 08 руб., недоимка последнего по налогам в размере 5 637 742, 02 руб. была бы полностью погашена. 

Таким образом, ФИО1, в период с 19 июня 2017 года по 03 октября 2017 года включительно, являясь генеральным директором юридического лица – ОАО «

<

данные изъяты> то есть лицом, выполняющим управленческие функции, находясь по адресу: адрес, зная о наличии у организации задолженности по налогам в бюджетную систему РФ в вышеуказанный период в общей сумме 5 637 742, 02 руб., сокрыл в указанный временной период денежные средства ОАО 

<

данные изъяты> в общей сумме 5 637 742, 02 руб., за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено в принудительном порядке взыскание с ОАО 

<

данные изъяты> бюджетную систему РФ недоимки по налогам, что является крупным размером.

Органом следствия ФИО1 обвиняется и полностью согласился с этим - в совершении полной невыплате свыше двух месяцев заработной платы и выплате заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, совершенные из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации, при следующих обстоятельствах:

Он же, являясь генеральным директором юридического лица – открытого акционерного общества «Пензенское промышленное строительство» (далее по тексту – ОАО 

<

данные изъяты> общество), совершил невыплату заработной платы работникам указанного общества, при следующих обстоятельствах.

Так, ФИО1, занимая в период с дата по настоящее время включительно, на основании приказа № л.с. от дата, трудового договора № от дата, решения общего собрания акционеров ОАО 

<

данные изъяты> от дата, должность генерального директора открытого акционерного общества 

<

данные изъяты>, расположенного по адресу: адрес, действующего на основании Устава, утвержденного решением общего собрания акционеров ОАО «

<

данные изъяты> от дата (далее – Устав), имеющим целью своего создания согласно п.3.1 Устава извлечение прибыли, имеющим согласно п. 3.4 своего Устава следующие основные виды деятельности:

- строительство новых производственных мощностей и объектов социальной сферы, ремонт, реконструкция, техническое перевооружение действующих предприятий; 

- разработка основных направлений перспективного развития, совершенствование и техническое перевооружение производственной базы; участие в торгах на строительные подряды; 

- выполнение функций генподрядчика; 

- поставка продукции, выполнение работ, оказание услуг на условиях определяемых договоренность сторон; 

- проведение торгово-закупочной деятельности, в том числе розничной и комиссионной торговли; организация инвестиций, как за счет привлекаемых средств, так и за счет собственных средств;

- оказание методологической и практической помощи в обеспечении устойчивого финансового состояния, улучшение платежно-расчетной дисциплины, получение необходимых кредитов;

- производство строительных материалов, изготовление продукции, товаров народного потребления, включая совместное с инофирмами; 

- торговля и посредничество с правом выхода на внешний рынок; 

- сдача в аренду имущества; 

- общество проводит работы, связанные с использованием сведений, составляющих государственную тайну; 

- другие виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации, являясь, в соответствии с п. 15.1 Устава, единоличным исполнительным органом общества – генеральным директором, то есть, фактически выполняя в ОАО 

<

данные изъяты> на принципах единоначалия организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, будучи ответственным за своевременную выплату заработной платы работникам ОАО 

<

данные изъяты> заведомо зная, что заработная плата работникам общества должна выплачиваться 16 числа текущего месяца и 01 числа следующего месяца, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, преследуя цель необоснованного удержания чужих денежных средств, получения заработной платы лично, создания мнимого благополучия финансово-хозяйственной деятельности и работоспособности возглавляемого им общества, как необходимого условия дальнейшей предпринимательской деятельности и извлечения прибыли, желая приукрасить действительное положение дел перед контрагентами общества, сохранить за собой руководящую должность, создать видимость платежеспособности, а также видимость надежного руководителя перед работниками, тем самым скрыть некомпетентное управление данным обществом и обеспечить имидж руководителя, соблюдающего все нормы и требования законодательства Российской Федерации, в нарушение охраняемых законом интересов общества и государства в сфере трудовых правоотношений, закрепленных в ст. 37 Конституции Российской Федерации и в ст. 136 Трудового кодекса Российской Федерации, в период с 01 августа 2017 года по 30 июня 2018 года включительно, то есть, в период свыше 2-х месяцев, в рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, находясь в рабочем кабинете по месту фактического нахождения ОАО 

<

данные изъяты> расположенного по адресу: адрес, имея реальную возможность выплачивать заработную плату в полном объеме, полностью не выплачивал заработную плату следующим работникам ОАО 

<

данные изъяты> Б.ТН., Б.В.В., Г.С.В., Г.С.Н., Д.А.В., Д.Н.Н., Е.А.А., З.А.В., И.В.Д., К.В.Г., М.Г.Н., М.В.А., Н.В.В., О.И.Н., П.Е.А., П.И.В., С.С.И., С.С.Н., С.Ю.И., С.А.В., Ч.А.В., Ш.М.Б., Ю.Р.И., а также выплачивал им заработную плату свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, составляющего в соответствии с Федеральным законом № 82-ФЗ от 19.06.2000 «О минимальном размере оплаты труда» в период с дата 7 800 рублей в месяц, в период дата 9 489 рублей в месяц, в период дата 11 163 рубля в месяц. 

Так, ФИО1, полностью не выплачивал заработную плату, а также выплачивал заработную плату свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда следующим работникам ОАО 

<

данные изъяты>»:

- Б.ТН. – за дата - в сумме 50,00 рублей; за дата - в сумме 15 970, 81 рублей; в дата, дата дата, дата, дата, дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Б.В.В. – за дата сумме 10 005,00 рублей; за дата - в сумме 10 005,00 рублей; в дата дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата - в сумме 10 005,00 рублей; за дата - в сумме 10 005,00 рублей; за дата - в сумме 9 142,93 рубля; за дата - в сумме 3 997,79 рублей;

- Г.С.В. – за дата - в сумме 43 500,00 рублей; за дата - в сумме 42 444, 34 рубля; за дата - в сумме 36 916,20 рублей; за дата - в сумме 46 904,02 рубля; в дата дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Г.С.Н. – за дата - в сумме 7 830,00 рублей; за дата - в сумме 7 830,00 рублей; за дата - в сумме 7 830,00 рублей; за дата - в сумме 7 830,00 рублей; в дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата - в сумме 7 830,00 рублей; за дата - в сумме 7 830,00 рублей; за дата - в сумме 6 216,31 рублей;

- Д.А.В. – за дата - в сумме 9 135,00 рублей; в дата, дата дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Д.Н.Н. – за дата - в сумме 26 100,00 рублей; за дата в сумме 26 100,00 рублей; за дата - в сумме 25 065,53 рублей;

- Е.А.А. – за дата - в сумме 22 454,00 рубля; за дата - в сумме 33 018,00 рублей; за дата - в сумме 22 454,00 рубля; за дата - в сумме 25 486,70 рублей; в дата дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- З.А.В. – за дата - в сумме 14 661,17 рубль; за дата - в сумме 17 748,00 рублей; за дата - в сумме 17 748,00 рублей; за дата - в сумме 17 748,00 рублей; в дата дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата - в сумме 17 748,00 рублей; за дата - в сумме 17 748,00 рублей; за дата в сумме 12 811,70 рублей;

- И.В.Д. – за дата - в сумме 34 800,00 рублей; за дата - в сумме 129 817,20 рублей; за дата - в сумме 30 054,45 рубля; за дата - в сумме 34 800,00 рублей; в дата дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- К.В.Г. – за дата - в сумме 34 800,00 рублей; за дата в сумме 151 588, 13 рублей; в дата, дата, дата дата, дата, дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- М.Г.Н. – за дата - в сумме 20 010,00 рублей; за дата - в сумме 18 010, 00 рублей; за дата - в сумме 18 010,00 рублей; за дата - в сумме 16 010, 00 рублей; за дата - в сумме 20 010,00 рублей; за дата - в сумме 20 010,00 рублей; за дата - в сумме 16 496,47 рублей;

- М.В.А. – за дата - в сумме 6 005,00 рублей; за дата - в сумме 4 005,00 рублей; за дата - в сумме 6 005,00 рублей; за дата - в сумме 4 002,00 рублей;

- Н.В.В. –– за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата года - в сумме 8 700,00 рублей; в декабре дата дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 870,84 рублей; за дата - в сумме 4 704,30 рубля;

- О.И.Н. –– за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; в дата дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 700,00 рублей; за дата - в сумме 8 246,45 рублей; за дата в сумме 2 418,09 рублей;

- П.Е.А. –– за дата - в сумме 20 000,00 рублей; за дата - в сумме 21 100,00 рублей; за дата - в сумме 25 000,00 рублей; за дата - в сумме 24 449,48 рублей; дата - в сумме 28 774,49 рубля;

- П.И.В. –– за дата - в сумме 17 400,00 рублей; за дата - в сумме 24 029,00 рублей; за дата - в сумме 26 100,00 рублей; за дата - в сумме 26 100,00 рублей; в дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- С.С.И. –– за дата - в сумме 18 510,00 рублей; за дата - в сумме 18 010,00 рублей; за дата - в сумме 18 010,00 рублей; за дата - в сумме 16 010,00 рублей;

- С.С.Н. –– за дата в сумме 14 094,00 рубля; за дата - в сумме 14 169,79 рублей; за дата - в сумме 14 094,00 рубля; за дата - в сумме 14 094,00 рубля, за дата - в сумме 20 829,06 рублей, в дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- С.Ю.И. –– за дата - в сумме 18 925,32 рублей; за дата - в сумме 19 401,00 рубль; за дата - в сумме 14 705,38 рублей, в дата задолженность по заработной плате не погашалась; за дата - в сумме 18 916,00 рублей; за дата в сумме 18 917,00 рублей; за дата - в сумме 13 115,97 рублей;

- С.А.В. –– за дата - в сумме 17 400,00 рублей, за дата - в сумме 24 012,00 рублей, в дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Ч.А.В. – за дата в сумме 1 740,00 рублей; в дата, в дата, дата, дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Ш.М.Б. –– за дата - в сумме 39 378,90 рублей; за дата - в сумме 34 800,00 рублей; за дата - 34 800,00 рублей; за дата - 34 800,00 рублей; в дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась;

- Ю.Р.И. ––за октябрь 2017 года – 6 003,00 рубля; за дата - 4 002,00 рубля, в дата, дата задолженность по заработной плате не погашалась.

В общей сложности сумма невыплаченной заработной платы работникам ОАО 

<

данные изъяты> за период с 01 августа 2017 года по 30 июня 2018 года составила 1 952 931, 82 рублей. При этом в период с дата по дата ФИО1 не производил вышеуказанным работникам ОАО 

<

данные изъяты>» каких-либо других выплат, тогда как в указанный период на расчетные счета ОАО «

<

данные изъяты> а также в кассу ОАО 

<

данные изъяты> поступили денежные средства от ведения финансово-хозяйственной деятельности в сумме 2 965 887,47 рублей. ФИО1 в нарушение очередности списания денежных средств со счета, установленной ст. 855 Гражданского Кодекса Российской Федерации, действуя умышленно, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в получении заработной платы лично, расходовании денежных средств, поступающих от хозяйственной деятельности, на цели предприятия, в которых был заинтересован, преследуя цель необоснованного удержания чужих денежных средств, создания мнимого благополучия финансово-хозяйственной деятельности и работоспособности возглавляемого им общества, как необходимого условия дальнейшей предпринимательской деятельности и извлечения прибыли, желая приукрасить действительное положение дел перед контрагентами общества, сохранить за собой руководящую должность, создать видимость платежеспособности, а также видимость надежного руководителя перед работниками, тем самым скрыть некомпетентное управление данным обществом и обеспечить имидж руководителя, соблюдающего все нормы и требования законодательства Российской Федерации, имея реальную возможность из указанных денежных средств выплачивать заработную плату работникам ОАО 

<

данные изъяты> Б.ТН., Б.В.В., Г.С.В., Г.С.Н., Д.А.В., Д.Н.Н., Е.А.А., З.А.В., И.В.Д., К.В.Г., М.Г.Н., М.В.А., Н.В.В., О.И.Н., П.Е.А., П.И.В., С.С.И., С.С.Н., С.Ю.И., С.А.В., Ч.А.В., Ш.М.Б., Ю.Р.И., распорядился указанными денежными средствами по своему собственному усмотрению, в том числе, на расчеты с поставщиками и подрядчиками, на расчеты по краткосрочным кредитам и займам, на приобретение товарно-материальных ценностей, на основное производство, на товары, на расчеты с покупателями и заказчиками, на расчеты по налогам и сборам, на расчеты с разными дебиторами и кредиторами, а также на прочие расходы, не связанные с выплатой заработной платы. Кроме того, в период времени с дата по дата ФИО1 выплачивал заработную плату себе. Так, в вышеуказанный период ФИО1 получил заработную плату в размере 488 470, 85 рублей.

В результате умышленных противоправных действий ФИО1 был причинен существенный вред правам и законным интересам Б.ТН., Б.В.В., Г.С.В., Г.С.Н., Д.А.В., Д.Н.Н., Е.А.А., З.А.В., И.В.Д., К.В.Г., М.Г.Н., М.В.А., Н.В.В., О.И.Н., П.Е.А., П.И.В., С.С.И., С.С.Н., С.Ю.И., Ч.А.В., С.А.В., Ш.М.Б., Ю.Р.И., которые были незаконно лишены заработанных ими денежных средств, а также был причинен существенный вред охраняемым законом интересам общества и государства в сфере трудовых правоотношений, закрепленных в ст. 37 Конституции Российской Федерации и ст. 136 Трудового кодекса Российской Федерации.

В судебном заседании подсудимый ФИО1 виновным себя в предъявленном обвинении признал полностью и поддержал ходатайство о рассмотрении уголовного дела в особом порядке судебного разбирательства, заявленное им при ознакомлении с материалами дела по окончании предварительного расследования; пояснил, что обвинение ему понятно, ходатайство он заявлял добровольно, после консультации с защитником, характер его и последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства осознает.

Выслушав мнение государственного обвинителя, учитывая мнение потерпевших Б.В.В., Г.С.В., Д.Н.Н., Е.А.А., З.А.В., И.В.Д., К.В.Г., М.Г.Н., М.В.А., Н.В.В., О.И.Н., П.Е.А., П.И.В., С.С.И., С.С.Н., С.Ю.И., Ч.А.В., С.А.В., Ш.М.Б., Ю.Р.И., изложенное, в том числе, в письменных заявлениях, не возражавших против применения сокращенной процедуры судебного разбирательства, защитника, поддержавшего ходатайство подсудимого, суд считает возможным ходатайство ФИО1 удовлетворить, как соответствующее условиям, изложенным в ст.ст.314, 315 УПК РФ, и продолжить рассмотрение уголовного дела в особом порядке.

Предъявленное обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу. 

Юридическую оценку действий подсудимого, предложенную органом следствия, суд считает верной, и, в соответствии со ст. 252 УПК РФ, квалифицирует действия ФИО1 по ч.1 ст.199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 №250-ФЗ) – как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, в крупном размере; по ч. 2 ст. 145.1 УК РФ – как полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы и выплата заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, совершенные из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

При назначении вида и размера наказания суд учитывает данные о личности подсудимого, характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, конкретные обстоятельства дела, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, условия жизни его семьи.

ФИО1 совершил два преступления небольшой тяжести, по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно, жалоб, обращений и заявлений со стороны соседей и родственников не поступало (том 12 л.д. 145), к административной ответственности не привлекался (том 12 л.д.133), на учете у врача психиатра и нарколога не состоит (том 12 л.д. 140,142). Исключительно положительно охарактеризован по месту работы, отмечен наградами и грамотами в строительной области, является членом-корреспондентом 

<

данные изъяты>, почетным профессором 

<

данные изъяты>, Ветераном труда; награжден рядом медалей за вклад в развитие района и города, медалью «60 лет Вооруженных Сил СССР».

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого, суд учитывает признание вины, раскаяние в содеянном, возраст и состояние его здоровья, возраст и состояние здоровья его супруги, а также согласно пп. «и,к» ч. 1 ст. 61 УК РФ – активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, выразившееся в предоставлении органу следствия информации, имеющей значение для дела, иные действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного потерпевшим, выраженные в принятии мер по возмещению денежных средств потерпевшим и в налоговые органы.

Учитывая личность подсудимого ФИО1, наличие смягчающих его наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, конкретные обстоятельства совершенных преступлений и связанные с ними мотивы, суд считает возможным назначить ФИО1 наказание в виде штрафа, при определении размера которого учитывает фактические обстоятельства преступления, имущественное положение подсудимого, а также возможность получения им заработной платы или иного дохода.

Оснований для применения ст. 64 УК РФ не имеется, поскольку каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, судом не установлено.

Руководствуясь ст. 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 №250-ФЗ), ч. 2 ст. 145.1 УК РФ, и назначить ему наказание:

- по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 №250-ФЗ) – в виде штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей;

- по ч. 2 ст. 145.1 УК РФ – в виде штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей.

На основании ч. 2 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания более строгим, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей.

В счет исполнения наказания в виде штрафа обратить взыскание на имущество ФИО1, арестованное на основании на основании постановления Железнодорожного районного суда адрес от дата, - здание, кадастровый №, назначение объекта недвижимости- нежилое, расположенное по адресу: адрес площадью 51, вид права, доля в вправе- собственность, дата государственной регистрации- дата, номер государственной регистрации: №, основание государственной регистрации: свидетельство о праве собственности на землю, №, выдано дата, декларация об объекте недвижимого имущества от дата;

- земельный участок, кадастровый №, адрес адрес площадь: 544, вид права: собственность, дата государственной регистрации: дата, номер государственной регистрации: №, основание государственной регистрации: свидетельство о праве собственности на землю, №, выдано дата.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке в отношении ФИО1 – отменить. 

Вещественные доказательства по уголовному делу: 

- перечисленные в справке, приложенной к обвинительному заключению, хранящиеся в материалах уголовного дела, - хранить там же; 

- письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, письмо № от дата, переданные на ответственное хранение И.С.С. (том 11 л.д. 152-173; 196-198, 199-200), - оставить у него по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Пензенского областного суда через Железнодорожный районный суд г. Пензы в течение 10 суток со дня его провозглашения.

По основанию несоответствия выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам уголовного дела, установленным судом первой инстанции, приговор в апелляционном порядке обжалованию не подлежит.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Т.В. Засорина