Мировой судья Магдалинская А.Б. 44MS0030-01-2023-002346-63

№ 12-36/2023

Р Е Ш Е Н И Е

по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении

п. Красное-на-Волге 18 декабря 2023 года

Судья Красносельского районного суда Костромской области Ильина И.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу заместителя руководителя Верхне - Волжского межрегионального управления Федеральной пробирной палаты Г.Е.А. на постановление мирового судьи судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением мирового судьи судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1 привлечена к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее по тексту КоАП РФ), и подвергнута административному наказанию, с учетом ст. 4.1.1. КоАП РФ, в виде предупреждения.

Не согласившись с указанным постановлением, заместитель руководителя Верхне - Волжского межрегионального управления Федеральной пробирной палаты Г.Е.А. обратился в Красносельский районный суд Костромской области с жалобой, в которой просит постановление суда первой инстанции отменить, полагая, что по настоящему делу отсутствует вся совокупность обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, в связи с чем, возможность замены административного наказания в виде административного штрафа предупреждением, не допускается, а положения ст. 4.1.1. КоАП РФ не применимы относительно совершенного правонарушения, т.к. данное правонарушение связано с неисполнением требований норм Российской Федерации, что образует существенную угрозу охраняемым отношениям по обеспечению реализации единой государственной политики. Считает, что ввиду особой важности и значимости общественных отношений, регулируемых законодательством в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, его несоблюдение создает угрозу причинения вреда жизни и здоровью людей, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций техногенного характера.

В судебном заседании должностное лицо, привлеченное к административной ответственности – директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1 пояснила, что считает вынесенное мировым судьей постановление законным и обоснованным, просила оставить его без изменения. Обратила внимание на то, что с самим протоколом об административном правонарушении она согласна, в настоящее время все выявленные правонарушения устранены в полном объеме, дополнительно изучены нормативные акты, с работниками предприятия проведены дополнительные инструктажи. Однако, полагая, что данное правонарушение не несло умысла, вреда и угрозы жизни и здоровью не повлекло, было допущено в связи с технической недоработкой программы, нехваткой кадрового состава, большим объемом работы, стремительным изменением законодательства, а также принимая во внимание тот факт, что совершение административного правонарушения было допущено впервые, бизнес является субъектом малого предпринимательства, нарушение является незначительным в общем объеме работы за проверяемый период, просила меру административного наказания оставить прежней, в виде предупреждения.

В судебное заседание Верхне - Волжское межрегиональное управление Федеральной пробирной палаты, своевременно и надлежащим образом уведомленное о дате, месте и времени рассмотрения настоящей жалобы, своего представителя не направило. Согласно письменному ходатайству от ДД.ММ.ГГГГ №, имеющемуся в материалах дела, руководитель указанного органа Г.А.А. просила дело рассмотреть без участия представителя Верхне - Волжского МРУ Пробирной палаты России. 

При таких обстоятельствах, судья определил, рассмотреть жалобу в отсутствие неявившихся лиц.

Выслушав пояснения ФИО1, изучив доводы жалобы, представленные материалы дела, судья приходит к следующему выводу.

Согласно статье 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях является всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела.

Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц урегулированы Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее по тексту - Федеральный закон № 115-ФЗ).

В соответствии со ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, отнесены, в частности, организации, осуществляющие скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ следует, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.9, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами. К таким операциям в соответствии с ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ относятся операции с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее.

Как следует из материалов дела и установлено судом, в соответствии с распоряжением руководителя Верхне - Волжского МРУ Пробирной палаты России от ДД.ММ.ГГГГ № проведена плановая выездная проверка в отношении ООО «

<

данные изъяты>» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которой выявлено следующее:

1. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>., ООО «

<

данные изъяты>» осуществило операцию с имуществом - реализовало ювелирные изделия из драгоценных металлов по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам): 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 126 719, 68 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 940 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 320 343, 67 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 246 713, 12 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 728 932, 37 руб. 

общая сумма операции составила 1 439 648, 84 руб. 

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, информация по сделке на сумму 1 439 648, 84 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 07.07.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

2. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>., ООО «

<

данные изъяты>» осуществило операцию с имуществом - реализовало ювелирные изделия из драгоценных металлов по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам): 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111 993, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 178 851, 31 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 979, 32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 115 715, 30 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 531, 21 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 529, 72 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 331, 98 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 947, 63 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 279 221, 27 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 538, 83 руб.,

общая сумма операции составила 1 008 639, 72 руб. 

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, информация по сделке на сумму 1 008 639, 72 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 12.05.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

3. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>., ООО «

<

данные изъяты>» осуществило операцию с имуществом - реализовало ювелирные изделия из драгоценных металлов по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам): 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 803, 82 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 752, 33 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 152 441, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 371 431, 50 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 467, 92 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 494, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 004, 20 руб., 

общая сумма операции составила 1 016 395,07 руб. 

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, информация по сделке на сумму 1 016 395,07 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 03.06.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

4. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>., ООО «

<

данные изъяты>» за отгруженные ювелирные изделия из драгоценных металлов поступили денежные средства по платежным поручениям: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 111 993, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 178 851, 31 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 115 715, 30 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 112 531, 21 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 529, 72 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 331, 98 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 979, 32 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 947, 63 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 752, 33 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 538, 83 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71 803,82 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 279 221, 27 руб., 

общая сумма поступивших денежных средств составила 1 151 195, 87 руб.

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 информация по сделке на сумму 1 151 195, 87 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 17.05.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

5. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>., ООО «

<

данные изъяты>» за отгруженные ювелирные изделия из драгоценных металлов поступили денежные средства по платежным поручениям: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 371 431, 50 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 467, 92 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 152 441, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 882, 55 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 004, 20 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 167 494, 15 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 323, 68 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 915, 27 руб., 

общая сумма поступивших денежных средств составила 1 015 960, 42 руб.

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 информация по сделке на сумму 1 015 960, 42 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 25.07.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

6. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» осуществило операцию с имуществом - реализовало ювелирные изделия из драгоценных металлов по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам): 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 116 765, 86 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 123, 45 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 389, 20 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 96 696, 84 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 258 785, 27 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 120, 50 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 69 963, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414 351, 03 руб.,

общая сумма операции составила 1 035 195, 75 руб. 

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, информация по сделке на сумму 1 035 195, 75 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 27.07.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

7. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного 

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» за отгруженные ювелирные изделия из драгоценных металлов поступили денежные средства по платежным поручениям: 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 64 272, 33 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., 

- № № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 118, 37 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 519, 16 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., 

общая сумма поступивших денежных средств составила 1 005 909, 86 руб.

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 информация по сделке на сумму 1 005 909, 86 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 19.08.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

8. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» осуществило операцию с имуществом - реализовало ювелирные изделия из драгоценных металлов по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам):

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 943, 24 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 709, 86 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 043, 32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 181 811, 74 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 243 364, 38 руб.

(общая сумма операции на 02.06.2023 - 1 095 294, 69 руб.),

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 487, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 825, 74 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 456 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 004, 65 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 997, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 700, 88 руб.

ООО «

<

данные изъяты>» направило в уполномоченный орган два формализованных электронных сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю (ФЭС-1), включающие в себя сведения:

ФЭС от ДД.ММ.ГГГГ по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам):

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 943, 24 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 709, 86 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 043, 32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 181 811, 74 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

на общую сумму 637 871,14 руб. (не подлежащую обязательному контролю),

ФЭС от ДД.ММ.ГГГГ по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам):

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 243 364, 38 руб.

(общая сумма операции на 02.06.2023 - 1 095 294, 69 руб.),

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 487, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 825, 74 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 456 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 004, 65 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 997, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 700, 88 руб.

на общую сумму 605 895, 73 руб. (не подлежащей обязательному контролю).

Но обществу следовало направить до 08.06.2023 в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю (ФЭС-1), включающие в себя сведения по универсальным передаточным документам (счетам-фактурам):

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 943, 24 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 709, 86 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб., 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 043, 32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 181 811, 74 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 243 364, 38 руб.

на общую сумму операции 1 095 294, 69 руб.

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 информация по сделке на сумму 1 095 294, 69 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 08.06.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

9. В рамках договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного с 

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» за отгруженные ювелирные изделия из драгоценных металлов поступили денежные средства по платежным поручениям:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 107, 42 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 178, 63 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 997, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 704,32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 243 364, 38 руб.,

на общую сумму 1 065 596, 17 руб.

ООО «

<

данные изъяты>» направило ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю (ФЭС-1), включающую в себя сведения по платежным поручениям:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 107, 42 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 178, 63 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 997, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 704,32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

на общую сумму 822 231, 79 руб. (не подлежащую обязательному контролю).

Но обществу следовало направить до ДД.ММ.ГГГГ в уполномоченный орган формализованное электронное сообщение об операции, подлежащей обязательному контролю (ФЭС-1), включающие в себя сведения по платежным поручениям 

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 512, 59 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 714, 89 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 106, 11 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 580, 39 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 534, 01 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 107, 42 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 216, 93 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 178, 63 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 128, 70 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 207, 57 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 997, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 704,32 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 244, 19 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251, 90 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 894, 64 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 202 851, 60 руб.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 243 364, 38 руб.,

на общую сумму операции 1 065 596, 17 руб.

В нарушение пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 информация по сделке на сумму 1 065 596, 17 руб., подлежащей обязательному контролю, документально не фиксировалась, отправление формализованного электронного сообщения (ФЭС-1) либо на машинном носителе в срок до 26.07.2023 года в Росфинмониторинг не производилось. 

Приказом от ДД.ММ.ГГГГ №-к ФИО1 была назначена на должность директора ООО «

<

данные изъяты>» (том 1 л.д.45).

Соответственно, вышеуказанные обстоятельства послужили основанием для возбуждения в отношении директора общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» ФИО1 дела об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ - неисполнение законодательства в части организации и осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Рассмотрев дело об административном правонарушении, мировой судья обоснованно пришла к выводу о наличии в действиях должностного лица ФИО1 состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и о подтверждении ее вины совокупностью представленных и исследованных доказательств, в частности: протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ; актом проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжением о проведении плановой выездной проверки от ДД.ММ.ГГГГ №, выпиской из ЕГРЮЛ, уведомлением о постановке на специальный учет, штатным расписанием, приказами, в том числе приказом от ДД.ММ.ГГГГ №-к о назначении на должность директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1, журналами, договорами поставки, счетами фактурами, платежными поручениями, сведениями по операциям, объяснением ФИО1, иными письменными доказательствами.

Согласно ст. 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Таким образом, директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1, являясь должностным лицом, обязана соблюдать требования Федерального закона № 115-ФЗ и иных обязательных норм и правил законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Вместе с тем, учитывая характер совершенного административного правонарушения, сведения о личности ФИО1, ее имущественное положение, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих административную ответственность обстоятельств, а также тот факт, что вменяемое административное правонарушение выявлено в ходе осуществления государственного контроля (надзора), имущественного ущерба государству не причинило, мировой судья посчитала возможным применить положения ст. 4.1.1 КоАП РФ и заменить административное наказание в виде административного штрафа предупреждением.

Однако, указанные выводы судьи первой инстанции нельзя признать правомерными.

Согласно части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II указанного Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 названного Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 данной статьи.

В соответствии с частью 2 статьи 3.4 указанного Кодекса предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 названного Кодекса. Вместе с тем, в рассматриваемом случае такой совокупности обстоятельств не имеется.

В нарушении требований ст. ст. 24.1, 26.1 КоАП РФ мировой судья вышеуказанным обстоятельствам правовой оценки не дал, постановление о назначении административного наказания в виде предупреждения принято без учета характера совершенного правонарушения, связанного с нарушением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в связи с чем, имеются основания для отмены постановления.

В соответствии с ч. 1 п. 4 ст. 30.7 КоАП РФ судья может принять решение об отмене постановления и возвращении дела на новое рассмотрение судье, правомочному рассмотреть дело, в случае существенного нарушения процессуальных требований, предусмотренных настоящим Кодексом, если это не позволило всесторонне, полно и объективно рассмотреть дело.

Допущенные судом первой инстанции процессуальные нарушения носят существенный характер и повлияли на выводы, сделанные по данному делу об административном правонарушении. В связи с чем, обжалуемое постановление нельзя признать законным и обоснованным.

При таких обстоятельствах, постановление мирового судьи судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области от ДД.ММ.ГГГГ подлежит отмене по основанию, предусмотренному п. 4 ч. 1 ст. 30.7 КоАП РФ.

Учитывая, что срок давности привлечения к административной ответственности, установленный для данной категории дел, не истек, настоящее дело подлежит возвращению мировому судье судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области на новое рассмотрение.

При новом рассмотрении данного дела, мировому судье следует учесть изложенное в настоящем решении, оценить приведенные доводы и материалы дела по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в совокупности, в порядке ст. 26.11 КоАП РФ и, правильно применив нормы материального и процессуального права, вынести законное и обоснованное решение.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 30.6, 30.7, 30.8 КоАП РФ, судья

РЕШИЛ:

Постановление мирового судьи судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1 отменить.

Дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО1 направить на новое рассмотрение мировому судье судебного участка № 30 Красносельского судебного района Костромской области.

Решение вступает в законную силу немедленно.

Вступившее в законную силу решение может быть пересмотрено в порядке, установленном ст. 30.12 КоАП РФ.

Судья И.Н. Ильина