Дело № 1-20/2024

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

15 января 2024 года г. Серпухов Московской области 

Серпуховский городской суд Московской области в составе: председательствующего судьи Шарабуряк Л.В., 

при секретаре судебного заседания Косенко И.А., 

с участием: 

государственных обвинителей – старших помощников Серпуховского городского прокурора Московской области Фролова Е.А., ФИО1, 

защитника – адвоката Верстовой А.В., 

подсудимого ФИО2, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке уголовное дело по обвинению

ФИО2, 

<

дата> рождения, уроженца 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного по 

<

адрес>, проживающего по 

<

адрес>, имеющего высшее образование, разведенного, на иждивении имеющего двоих несовершеннолетних детей, 

<

данные изъяты> военнообязанного, ранее не судимого, 

в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 291 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО2 обвиняется органами предварительного расследования в даче взятки должностному лицу лично в виде денег, в особо крупном размере, за совершение заведомо незаконных действий при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС», зарегистрировано по юридическому адресу: 

<

...> этаж 2, помещение 46 с присвоенным индивидуальным номером налогоплательщика 7716830044 (далее ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС»), состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС № 11 по Московской области, в соответствии со ст. 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ несет ответственность за предоставление бухгалтерской отчетности в налоговый орган.

В соответствии с решением Межрайонной ИФНС России №11 по Московской области (далее-Инспекции) № 14 от 25.12.2020 в отношении ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС» в период времени с 25.12.2020 по 22.06.2021 сотрудниками Межрайонной ИФНС России №11 по Московской области, расположенной по адресу: 

<

...>, проводилась выездная налоговая проверка, предметом которой являлись правильность исчисления и своевременности уплаты налогов, сборов, страховых взносов за период с 01.01.2017 по 31.12.2019.

В период с 02.09.2016 по 27.08.2020 ФИО2 состоял в должности генерального директора ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС».

В ходе данной проверки сотрудниками Межрайонной ИФНС России №11 по Московской области установлен факты неуплаты налогов и сборов на сумму не менее 10 000 000 рублей.

После этого, в один из дней периода времени с февраля 2022 по март 2022 года к ФИО2, занимавшим должность заместителя генерального директора ООО «АТОМНЕФТЕГАЗДЕТАЛЬ», производственные помещения которого находились по месту нахождения офисного помещения ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС», обратился ранее неизвестное ему лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, действовавшее в составе организованной преступной группы с должностными лицами Межрайонной ИФНС России № 11 по Московской области, а именно иными лицами, в отношении которых уголовное дело выделено в отдельное производство, и будучи в соответствии Федеральным законом «О государственной гражданской службе Российской Федерации» от 27.07.2004 № 79-ФЗ наделенными в установленном законом порядке организационно-распорядительными полномочиями в отношении лиц, не находящихся от них в служебной зависимости, которые заранее объединились для получения взяток в особо крупном размере от руководителей юридических лиц в отношении которых установлены значительные суммы неуплаченных налогов и сборов, за снижение суммы недоимки.

При встрече лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, сообщило ФИО2, что в ходе выездной налоговой проверки установлен факт неуплаты ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС» налогов и сборов (недоимки) в значительном размере и в случае передачи ему – лицу, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, денежных средств в качестве взятки должностным лицам Межрайонной ИФНС № 11 по Московской области, последними будет принято решение о снижении указанной суммы до 6 500 000 рублей. На указанное предложение ФИО2 ответил отказом. Однако в последствии, в период времени с февраля 2022 по август 2022 года у ФИО2, понимавшего, что в результате выездной налоговой проверки будет доначислена значительная сумма по налогу на прибыль и по налогу на добавленную стоимость, и сумма произведенных доначислений может повлечь за собой привлечения его к субсидиарной ответственности как бывшего руководителя, в период руководства которого произошла недоимка.

С целью недопущения указанных негативных последствий у ФИО2 возник преступный умысел на дачу взятки в виде денег членам указанной организованной преступной группы в особо крупном размере, о чем он сообщил лицу, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, при очередной личной встрече в кафе «Матрена» по адресу: 

<

...>, где они договорились о сумме взятки в размере 1 550 000 рублей, то есть в особо крупном размере.

После чего реализуя свой преступный умысел ФИО2 11.03.2022, 30.06.2022, находясь по адресу: 

<

...> этаж 2, то есть по месту расположения ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС» действуя умышленно, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий в виде дачи взятки должностным лицам Межрайонной ИФНС № 11 по Московской области за совершение заведомо незаконных действий, в особо крупном размере, введя в заблуждение генерального директора ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС» ФИО8, убедил его о необходимости заключения с лицом, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, договора на юридическое сопровождение организации, на что генеральный директор ФИО8 согласился, будучи введенным в заблуждение ФИО2 и не зная об истинных мотивах заключения данного договора. После чего, в осуществление своего преступного умысла, направленного на дачу взятки, действуя в интересах ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС», в связи с блокировкой расчетных счетов ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС», составил от имени ФИО8 письмо на имя генерального директора ООО «АТОМНЕФТЕГАЗДЕТАЛЬ» с просьбой произвести оплату за ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС» на расчетный счет 

<

номер> лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, открытый в ПАО «Банк Финансовая корпорация «Открытие» денежные средства в качестве взятки в размере 1 550 000 рублей в счет оплаты договора оказания юридических услуг, при этом, не посвящая руководство ООО «АТОМНЕФТЕГАЗДЕТАЛЬ» в свои преступные намерения относительно фактического назначения платежа, то есть о том, что данные денежные средства перечисляются на расчетный счет лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, за совершение должностными лицами Межрайонной ИФНС № 11 по Московской области заведомо незаконных действий, выразившихся в снижении суммы недоимки по налогам и сборам по результатам проведений мероприятий налогового контроля проведенного сотрудниками Межрайонной ИФНС России №11 по Московской области в отношении указанного юридического лица. Согласно поступившего письма, с расчетного счета ООО «АТОМНЕФТЕГАЗДЕТАЛЬ» №40702810000110660221 открытый в ПАО «Совкомбанк» платежными поручениями № 701 от 11.03.2022 на сумму 1 250 000 руб. и № 1896 от 30.06.2022 на сумму 300 000 руб. была произведена оплата на расчетный счет лица, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, в общей сумме 1 550 000 руб.

После чего, в период времени с 11.03.2022 по 30.06.2022, лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, обналичил указанные выше денежные средства, поступившие ему на расчетный счет от ООО «АТОМНЕФТЕГАЗДЕТАЛЬ», которыми в последствии участники организованной преступной группы распорядились по своему усмотрению.

Таким образом, в период времени с 11.03.2022 по 30.06.2022 ФИО2 действуя в интересах ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС», передал участникам организованной преступной группы иным лицам, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, - должностным лицам Межрайонной ИФНС № 11 по Московской области, а также лицу, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, взятку в виде денег в сумме 1 550 000 рублей, то есть в особо крупном размере, за совершение последними заведомо незаконных действий, а именно за снижение последними суммы недоимки по налогам и сборам в ходе выездной налоговой проверки в отношении ООО «ТРУБНЫЙ КОМПЛЕКС».

В ходе судебного заседания защитником – адвокатом Верстовой А.В. заявлено ходатайство о прекращении уголовного дела в отношении ФИО2 на основании примечания к ст. 291 УК РФ, и освобождении его от уголовной ответственности, поскольку он 15.05.2023 в 18.30 час, то есть до возбуждения в отношении него настоящего уголовного дела, добровольно сообщил в органы следственного комитета РФ о совершенном им преступлении, направив заявление о явке с повинной, а также активно способствовал расследованию и раскрытию преступления, что было учтено следователем. ФИО2 в своих показаниях полностью признал вину, сообщил следствию о тех необходимых документах, которые впоследствии были следователем истребованы и явились доказательствами по уголовному делу. Кроме того, защитник просила учесть, что ФИО2 ранее не судим, положительно характеризуется по месту работы и жительства, принимает активное участие в благотворительной помощи СВО, имеет многочисленные грамоты и благодарственные письма, на его иждивении находятся несовершеннолетние дети и мать, имеющая многочленные хронические заболевания. 

Подсудимый ФИО2 в судебном заседании ходатайство защитника поддержал, также просил прекратить в отношении него уголовное дело, на основании примечания к ст.291 УК РФ, и освободить его от уголовной ответственности, поскольку он вину в совершении преступления полностью признает; добровольно сообщил о преступлении, добровольно написал явку с повинной, не располагая на тот момент информацией об осведомленности органов следствия о его причастности к преступлению; активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, согласен на прекращение уголовного дела по нереабилитирующему основанию. 

Государственный обвинитель в судебном заседании считал, что имеются основания для применения к подсудимому ФИО2 положений примечания к ст.291 УК РФ и освобождения его от уголовной ответственности, поскольку уголовное дело было возбуждено после того, как ФИО2 добровольно сообщил органам следствия о совершенном им преступлении; при допросе в качестве свидетеля по другому уголовному делу, сообщил об обстоятельствах совершения им преступления и причастном к нему лице; в ходе следствия дал подробные признательные показания, сообщил об обстоятельствах совершения преступления, имеющие значение для уголовного дела, что свидетельствует об активном способствовании раскрытию и расследованию преступления. 

Допрошенный в качестве свидетеля заместитель руководителя следственного отдела по г. Серпухову ГСУ СК РФ по Московской области ФИО9 показал, что им проводилось предварительное расследование по уголовному делу в отношении ФИО2, которое выделено из уголовного дела, возбужденного в отношении организованной группы из должностных лиц МИФНС №11 по Московской области. ФИО2 признавал вину в совершении преступления, добровольно давал показания по обстоятельствам совершения преступления, которые подтвердились в ходе расследования уголовного дела. До допроса ФИО2 в качестве подозреваемого, им была дана явка с повинной. В ходе проведения предварительного следствия ФИО2 оказывал содействие следствию, активно способствовал расследованию преступления. 

Суд, выслушав участников процесса, изучив письменные материалы дела, приходит к следующему.

В силу примечания к ст.291 УК РФ, лицо, давшее взятку, освобождается от уголовной ответственности, если оно активно способствовало раскрытию и (или) расследованию преступления и либо в отношении его имело место вымогательство взятки со стороны должностного лица либо лицо после совершения преступления добровольно сообщило в орган, имеющий право возбудить уголовное дело о даче взятки. 

В соответствии с п.29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ №24 от 09.07.2013 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях» для освобождения от уголовной ответственности за дачу взятки (ст.291 УК РФ) требуется установить активное способствование раскрытию и (или) расследованию преступления, а также добровольное сообщение о совершенном преступлении. Сообщение (письменное или устное) о преступлении должно признаваться добровольным независимо от мотивов, которыми руководствовался заявитель. При этом не может признаваться добровольным заявление о преступлении, сделанное лицом в связи с его задержанием по подозрению в совершении этого преступления. Активное способствование раскрытию и расследованию преступления должно состоять в совершении лицом действий, направленных на изобличение причастных к совершенному преступлению лиц (взяткодателя, взяткополучателя, посредника, лиц, принявших или передавших предмет коммерческого подкупа), обнаружение имущества, переданного в качестве взятки или предмета коммерческого подкупа, и др.

В силу части первой ст. 28 УПК РФ суд вправе прекратить уголовное преследование в отношении лица, обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, в случаях, предусмотренных ч.1 ст. 75 УК РФ. В соответствии с частью второй ст. 28 УПК РФ прекращение уголовного преследования лица по уголовному делу о преступлении иной категории при деятельном раскаянии лица в совершенном преступлении осуществляется судом только в случаях, специально предусмотренных соответствующими статьями Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации.

В ходе судебного следствия судом установлено, что уголовное дело в отношении ФИО2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 291 УК РФ, возбуждено 15.05.2023 в 22.30 час, что подтверждается постановлением о возбуждении уголовного дела.

ФИО2, до возбуждения в отношении него уголовного дела, допрошенный в качестве свидетеля, дал показания, изобличающие его и другого участника преступления в совершении преступления; добровольно написал явку с повинной о совершенном им преступлении. Кроме того после возбуждения уголовного дела, ФИО2 также активно способствовал раскрытию и расследованию преступления, давал признательные показания и оказывал содействие следствию, что подтвердил допрошенный в судебном заседании в качестве свидетеля - заместитель руководителя следственного отдела по г. Серпухову ГСУ СК РФ по Московской области ФИО9

В примечании к ст. 291 УК РФ указаны основания для освобождения лица, давшего взятку, от уголовной ответственности. Указанные основания представляют собой императивную норму, то есть их применение является обязательным и не зависит от усмотрения дознавателя, следователя, прокурора или суда, а также с учетом разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.06.2013 №19 «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» от наличия и выполнения общих условий, предусмотренных частью 1 статьи 75 УК РФ, не требует учета данных о личности подсудимого и других обстоятельств, кроме прямо в предусмотренных в таком примечании. Иной состав преступления в действиях ФИО2 отсутствует.

При таких обстоятельствах, поскольку в действиях подсудимого ФИО2 в ходе расследования уголовного дела было установлено наличие двух обязательных условий для применения в отношении него ппримечания к ст.291 УК РФ, а именно активное способствование раскрытию и расследованию преступления, а также добровольное сообщение о совершенном преступлении, и отсутствия в его действиях иного состава преступления, он подлежит освобождению от уголовной ответственности по ч.5 ст. 291 УК РФ, на основании примечания к указанной статье, а уголовное дело в отношении ФИО2 подлежит прекращению. 

На основании изложенного, руководствуясь примечанием к ст.291 УК РФ, в соответствии с ч.2 ст.28 УПК РФ, суд 

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении ФИО2 за совершение преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 291 УК РФ, в соответствии с примечанием к ст.291 УК РФ и на основании ч.2 ст.28 УПК РФ.

Меру пресечения в отношении ФИО2 до вступления постановления суда в законную силу изменить с запрета определенных действий на подписку о невыезде и надлежащем поведении. 

Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в течение 15 суток с момента вынесения в Московский областной суд через Серпуховский городской суд Московской области. 

В случае подачи апелляционной жалобы ФИО2 в течение 15 суток со дня вручения копии постановления вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также вправе в тот же срок обратиться с аналогичным ходатайством в случае принесения апелляционного представления и (или) апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, а также вправе поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении ему защитника.

Председательствующий судья: Л.В. Шарабуряк