Дело № 1-131/2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

16 февраля 2017 года г. Сыктывкар 

Сыктывкарский городской суд Республики Коми в составе

председательствующего судьи Выборовой С.С.,

при секретаре судебного заседания Даниловой А.В., 

с участием: государственного обвинителя – прокурора отдела прокуратуры Республики Коми Овчинникова Ю.А.,

подсудимого ФИО1,

защитников-адвокатов Вокуева О.В. /удостоверение №... и ордер №... от ** ** **/, ФИО2 /удостоверение №... и ордер №... от ** ** **/,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, ... не судимого, 

по данному делу задержанного в порядке ст.ст.91, 92 УПК РФ ** ** **, содержавшегося под стражей с ** ** **, постановлением суда от ** ** ** избрана мера пресечения в виде домашнего ареста, ** ** ** избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, 

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4, п. «б» ч.4 ст.174.1, п. «б» ч.2 ст.199 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ), 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 совершил покушение на мошенничество, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца, по независящим от этого лица обстоятельствам, при следующих обстоятельствах. 

ФИО1, с ** ** ** года являясь единственным учредителем с размером доли в уставном капитале 100% и генеральным директором ООО «...» (далее Общество), находясь на территории Республики Коми, имея корыстный умысел на хищение чужого имущества путем обмана, пытался совершить противоправное безвозмездное изъятие и обращение в свою пользу чужого имущества - денежные средства, выделенные по муниципальным контрактам, принадлежащие бюджету муниципального образования муниципального района «...» (далее МО МР «...») сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, в особо крупном размере, однако не смог довести свой преступный умысел до конца по независящим от него обстоятельствам.

Общество зарегистрировано в Межрайонной ИФНС №... по г. Сыктывкару Республики Коми ** ** **, где Обществу присвоен основной государственный регистрационный номер №..., ИНН №.... Основной вид деятельности Общества - строительство зданий и сооружений. Юридический адрес Общества Республика Коми, г. Сыктывкар, ....

В соответствии с Уставом Общества, директор является единоличным исполнительным органом Общества, имеет право без доверенности действовать от имени Общества, в том числе представлять его интересы и совершать сделки, выдавать доверенности на право представительства от имени Общества, издавать приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применять меры поощрения и налагать взыскания, то есть являлся лицом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в данной коммерческой организации, в том числе связанные управлением и распоряжением имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организации.

** ** ** ФИО1 назначен на должность генерального директора Общества на основании решения №... единственного участника о создании Общества от ** ** **.

Администрацией МО МР «...» (далее Администрация) ** ** ** на электронной торговой площадке «...», расположенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: ..., размещена заявка на организацию закупки: приобретение в муниципальную собственность муниципального образования муниципального района «...» ... жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве. Начальная цена установлена в размере 300 599 594,90 рублей.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1, находясь в Республике Коми, имея умысел на хищение денежных средств Администрации, выделенных на оплату организации строительства многоквартирных домов в г...., в особо крупном размере, путем преднамеренного неисполнения договорных обязательств, решил подготовить пакет документов необходимых для допуска Общества к участию в аукционе, предоставить указанные документы, содержащие сведения о наличии у Общества права на участие в электронном аукционе на право заключения контракта на выполнение строительства многоквартирных домов в г.... организатору аукциона - Администрации, принять участие в электронном аукционе от лица возглавляемого им Общества и заключить контракт на выполнение вышеуказанных работ.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1 подал заявку на заключение контракта по выполнению работ по организации строительства многоквартирных домов в г. ....

** ** ** члены Единой комиссии Сектора муниципального заказа администрации муниципального образования муниципального района «...», в г. ... Республики Коми подвели итоги и составлен протокол №... открытого аукциона в электронной форме на соответствие участников размещения заказов требованиям, установленным Федеральным законом от 21.07.2005 № 94-ФЗ, для заключения контракта, по результатам которых победителем открытого аукциона в электронной форме выбран - ООО «...».

Далее, ** ** ** ФИО1, от лица Общества (Застройщик) заключил с Администрацией (Заказчик) в лице исполняющего обязанности главы Администрации О.М., не подозревавшего о преступных намерениях ФИО1, в рамках реализации муниципальной адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда», муниципальный контракт №... на приобретение в муниципальную собственность Администрации жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве 4 многоквартирных жилых домов (далее Объект №..., Объект №..., Объект №..., Объект №...) в квартале жилой застройки в границах улиц: ... в г. Печора Республике Коми, за счет бюджетных средств Республики Коми (далее муниципальный контракт №...), цена муниципального контракта №... составила 300 599 594,90 рублей. При этом ФИО1 не намеревался исполнять обязательства по муниципальному контракту №... в полном объеме.

Согласно условиям муниципального контракта №... оплата производится Заказчиком путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт Застройщика в течение 30 банковских дней.

Участник долевого строительства производит платеж в пределах выделенных лимито-бюджетных средств на текущий год и в размере:

- 10% от цены контракта после государственной регистрации контракта на участие в долевом строительстве в Управлении Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии;

- второй платеж в размере 30% от цены контракта производится по истечении 5(пяти) дней с даты первого платежа на основании предоставленных Заказчику отчета о проделанной работе по строительству по установленной форме и выставленного счета, счет-фактуры;

- третий платеж в размере 30% от цены контракта производится по истечении 20(двадцати) дней с даты второго платежа на основании предоставленных Заказчику отчета о проделанной работе по строительству по установленной форме выставленного счета, счет-фактуры;

- четвертый платеж в размере 20% от цены контракта производится по истечении 20(двадцати) дней с даты третьего платежа на основании предоставленных Заказчику отчетов о проделанной работе по строительству по установленной форме выставленного счета, счет-фактуры;

- окончательный расчет в размере 10% от цены контракта производится после государственной регистрации права собственности муниципального образования муниципального района «...» на жилые помещения (квартиры).

Согласно п. 1.13 муниципального контракта №... окончание строительства, срок ввода многоквартирного дома в эксплуатацию и передача объекта долевого строительства Заказчику не позднее ** ** **.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО3, находясь в г.Сыктывкар и г.... Республики Коми, продолжая реализовывать свой преступный умысел, желая создавать видимость добросовестного исполнения принятых на себя обязательств с целью введения в заблуждение Заказчика относительно истинности своих намерений, начал строительство многоквартирных домов в соответствии с муниципальным контрактом №.... В ходе осуществления строительства ФИО1, для побуждения Заказчика к осуществлению расчетов в соответствии с оговоренными условиями, сообщал работникам Администрации ложные сведения об объемах выполненных работ, а именно предоставлял отчеты о проделанной работе по строительству, содержащие заведомо ложные сведения об объемах выполненных работ в виде информации о выполнении и финансировании объектов долевого строительства за определенный отчетный период, при этом заверял последних в том, что работы будут выполнены в полном объеме и в срок.

Работники Администрации, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, в период времени с ** ** ** по ** ** ** осуществили оплату согласно условиям муниципального контракта №... с расчетного счета №..., открытом в отделении Республики Коми г.Сыктывкара ..., на расчетный счет Общества №..., открытом в филиале ОПЕРУ ОАО «...» ..., и перечислили денежные средства в сумме 266 095 615,85 рублей, а именно: ** ** ** на сумму 2 247 638,26 рублей; ** ** ** на сумму 18 763 234,37 рублей; ** ** ** на сумму 7 725 792,51 рублей; 30.12.2014 на сумму 23 177 377,52 рублей; 30.12.2014 на сумму 56 289 703,12 рублей; 30.12.2014 на сумму 6 742 914,79 рублей; 06.03.2015 на сумму 25 991 882,05 рублей; 06.03.2015 на сумму 6 742 914,77 рублей; 07.05.2015 на сумму 1 323 294,35 рублей; 07.05.2015 на сумму 724 510,26 рублей; 07.05.2015 на сумму 56 720 571,38 рублей; 07.05.2015 на сумму 3 969 883,04 рублей; ** ** ** на сумму 50 973 619,93 рублей; ** ** ** на сумму 4 702 279,50 рублей.

В дальнейшем ненадлежащее исполнение обязательств по муниципальному контракту №... со стороны Общества стало очевидным для Заказчика, в связи, с чем ** ** ** Заказчиком был введен контроль за расходованием денежных средств по муниципальному контракту. После чего работники Администрации ** ** ** осуществили перечисление денежных средств согласно условиям муниципального контракта №... с расчетного счета №..., открытом в отделении Республики Коми г.Сыктывкара ..., на расчетный счет Общества №..., открытом в филиале ОПЕРУ ОАО «...» ..., в сумме 4 444 019,55 рублей, которые в полном объеме были направлены Обществом на выполнение работ по муниципальному контракту №....

Кроме этого расчеты по муниципальному контракту №... с Обществом были переведены на счет администрации МР «...». 

В установленный муниципальным контрактом №... срок Застройщик объект долевого строительства Заказчику не передал, в связи, с чем Администрация отказалась исполнять свои обязательства по оплате в полном объеме, ** ** ** муниципальный контракт №... расторгнут, по которому остаток денежных средств в сумме 30 059 959,50 рублей не был перечислен на счет Общества.

Также Администрацией ** ** ** на электронной торговой площадке «...», расположенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: ..., размещена заявка на организацию закупки: приобретение в муниципальную собственность муниципального образования муниципального района «...» 14-ти жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве. Начальная цена установлена в размере 18 745 056,50 рублей.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1, находясь в Республике Коми, имея умысел на хищение денежных средств Администрации, выделенных на оплату организации строительства многоквартирных домов в г. ..., в особо крупном размере, путем преднамеренного неисполнения договорных обязательств, а решил подготовить пакет документов необходимых для допуска Общества к участию в аукционе, предоставить указанные документы, содержащие сведения о наличии у Общества права на участие в электронном аукционе на право заключения контракта на выполнение строительства многоквартирных домов в г.... организатору аукциона - Администрации, принять участие в электронном аукционе от лица возглавляемого им Общества и заключить контракт на выполнение вышеуказанных работ.

ФИО1, в период времени с ** ** ** по ** ** ** подал заявку на заключение контракта по выполнению работ по организации строительства многоквартирных домов в г. ....

** ** ** члены Единой комиссии Сектора муниципального заказа администрации муниципального образования муниципального района «...», в г. ... Республики Коми подвели итоги и составлен протокол №... открытого аукциона в электронной форме на соответствие участников размещения заказов требованиям, установленным Федеральным законом от 21.07.2005 № 94-ФЗ, для заключения контракта, по результатам которых победителем открытого аукциона в электронной форме выбран - ООО «...».

Далее, ** ** ** ФИО1 от лица Общества (Застройщик) заключил с Администрацией (Заказчик) в лице исполняющего обязанности главы Администрации О.М., не подозревавшего о преступных намерениях ФИО1, в рамках реализации муниципальной адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда», муниципальный контракт №... на приобретение в муниципальную собственность Администрации жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве 2 многоквартирных жилых домов (...) в квартале жилой застройки «...» в границах улиц: ... в г. ... Республики Коми, за счет бюджетных средств Республики Коми (далее муниципальный контракт №...), цена муниципального контракта №... составила 18 745 056,50 рублей. При этом ФИО1 не намеревался исполнять обязательства по муниципальному контракту №... в полном объеме.

Согласно условиям муниципального контракта №... оплата производится Заказчиком путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт Застройщика в течение 15 банковских дней.

Участник долевого строительства производит платеж в пределах выделенных лимитов бюджетных средств на текущий год в размере:

- 10% от цены контракта после государственной регистрации контракта на участие в долевом строительстве в Управлении Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии;

- второй платеж в размере 80% от цены контракта производится по истечении 5(пяти) дней с даты первого платежа на основании выставленного счета, счет-фактуры;

- окончательный расчет в размере 10% от цены контракта производится после государственной регистрации права собственности муниципального образования муниципального района «...» на жилые помещения (квартиры).

Согласно п. 1.13 муниципального контракта №... окончание строительства, срок ввода многоквартирного дома в эксплуатацию и передача объекта долевого строительства Заказчику не позднее ** ** **.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО3, продолжая реализовывать свой преступный умысел, желая создавать видимость добросовестного исполнения принятых на себя обязательств с целью введения в заблуждение Заказчика относительно истинности своих намерений, выполнял строительство многоквартирных домов в соответствии с муниципальным контрактом. В ходе осуществления строительства ФИО1 для побуждения Заказчика к осуществлению расчетов в соответствии с оговоренными условиями сообщал работникам Администрации ложные сведения об объемах выполненных работ, а именно предоставлял отчеты о проделанной работе по строительству, содержащие заведомо ложные сведения об объемах выполненных работ в виде информации о выполнении и финансировании объектов долевого строительства за определенный отчетный период, при этом заверял последних в том, что работы будут выполнены в полном объеме и в срок.

В дальнейшем ненадлежащее исполнение обязательств по муниципальному контракту №... со стороны Общества стало очевидным для Заказчика, в связи с чем Заказчиком был введен контроль за расходованием денежных средств по муниципальному контракту, в том числе расчеты по муниципальному контракту №... с Обществом были переведены на счет Управления финансов муниципального района «...» №..., открытый в банке РКЦ г. .... 

Работники Администрации, в период времени с ** ** ** по ** ** ** осуществили оплату согласно условиям муниципального контракта с расчетного счета №..., открытом в отделении Республики Коми г. Сыктывкара ..., на расчетный счет Управления финансов муниципального района «...» (ООО «...») №..., открытом в РКЦ г. ..., перечислили денежные средства в сумме 16 870 550,82 рублей, которые были направлены на строительство.

В установленный муниципальным контрактом №... срок Застройщик объект долевого строительства Заказчику не передал, в связи с чем Администрация отказалась исполнять свои обязательства по оплате в полном объеме, ** ** ** муниципальный контракт №... расторгнут, по которому остаток денежных средств в сумме 1 874 505,68 рублей не был перечислен на счет Общества.

Также Администрацией ** ** ** на электронной торговой площадке «...», расположенной в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: ..., размещена заявка на организацию закупки: приобретение в муниципальную собственность муниципального образования муниципального района «...» 12-ти жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве. Начальная цена установлена в размере 17 245 233,40 рублей.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1, находясь в Республике Коми, имея умысел на хищение денежных средств Администрации, выделенных на оплату организации строительства многоквартирных домов в г...., в особо крупном размере, путем преднамеренного неисполнения договорных обязательств, решил подготовит пакет документов необходимых для допуска Общества к участию в аукционе, предоставит указанные документы, содержащие сведения о наличии у Общества права на участие в электронном аукционе на право заключения контракта на выполнение строительства многоквартирных домов в г.... организатору аукциона - Администрации, принять участие в электронном аукционе от лица возглавляемого им Общества и заключить контракт на выполнение вышеуказанных работ.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1 подал заявку на заключение контракта по выполнению работ по организации строительства многоквартирных домов в г. ....

** ** ** члены Единой комиссии Сектора муниципального заказа администрации муниципального образования муниципального района «...» в г. ... Республики Коми подвели итоги и составлен протокол №... открытого аукциона в электронной форме на соответствие участников размещения заказов требованиям, установленным Федеральным законом от 21.07.2005 № 94-ФЗ, для заключения контракта, по результатам которых победителем открытого аукциона в электронной форме выбран - ООО «...».

Далее, ** ** ** ФИО1 от лица Общества (Застройщик) заключил с Администрацией (Заказчик) в лице исполняющего обязанности главы Администрации О.М., не подозревавшего о преступных намерениях ФИО1, в рамках реализации муниципальной адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда», муниципальный контракт №... на приобретение в муниципальную собственность Администрации жилых помещений (квартир) путем участия в долевом строительстве многоквартирного жилого дома (...) в квартале жилой застройки в границах улиц: ... в г. ... Республики Коми, за счет бюджетных средств Республики Коми (далее по тексту муниципальный контракт №...), цена муниципального контракта №... составила 17 245 233,40 рублей. При этом ФИО1 не намеревался исполнять обязательства по муниципальному контракту №... в полном объеме.

Согласно условиям муниципального контракта №... оплата производится Заказчиком путём безналичного перечисления денежных средств на расчётный счёт Застройщика в течение 15 банковских дней.

Участник долевого строительства производит платеж в пределах выделенных лимитов бюджетных средств на текущий год в размере:

- 10% от цены контракта после государственной регистрации контракта на участие в долевом строительстве в Управлении Федеральной службы государственной регистрации кадастра и картографии;

- второй платеж в размере 80% от цены контракта производится по истечении 5(пяти) дней с даты первого платежа на основании выставленного счета, счет-фактуры;

- окончательный расчет в размере 10% от цены контракта производится после государственной регистрации права собственности муниципального образования муниципального района «...» на жилые помещения (квартиры).

Согласно п. 1.13 муниципального контракта №... окончание строительства, срок ввода многоквартирного дома в эксплуатацию и передача объекта долевого строительства Заказчику не позднее ** ** **.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО3, находясь в г.Сыктывкар и г. ... Республики Коми, желая создавать видимость добросовестного исполнения принятых на себя обязательств с целью введения в заблуждение Заказчика относительно истинности своих намерений, начал строительство многоквартирного дома в соответствии с муниципальным контрактом. В ходе осуществления строительства ФИО1 для побуждения Заказчика к осуществлению расчетов в соответствии с оговоренными условиями сообщал работникам Администрации ложные сведения об объемах выполненных работ, а именно предоставлял отчеты о проделанной работе по строительству, содержащие заведомо ложные сведения об объемах выполненных работ в виде информации о выполнении и финансировании объектов долевого строительства за определенный отчетный период, при этом заверял последних в том, что работы будут выполнены в полном объеме и в срок.

В дальнейшем ненадлежащее исполнение обязательств по муниципальному контракту №... со стороны Общества стало очевидным для Заказчика, в связи с чем Заказчиком был введен контроль за расходованием денежных средств по муниципальному контракту, в том числе расчеты по муниципальному контракту №... с Обществом были переведены на счет администрации МР «...». 

Работники Администрации в период времени с ** ** ** по ** ** ** осуществили оплату согласно условиям муниципального контракта с расчетного счета Управления финансов муниципального района «...» №..., открытый в банке РКЦ ... г. ..., перечислили денежные средства в сумме 8 324 189,59 рублей, которые были направлены на строительство.

В установленный муниципальным контрактом №... срок Застройщик объект долевого строительства Заказчику не передал, в связи с чем Администрация отказалась исполнять свои обязательства по оплате в полном объеме, ** ** ** муниципальный контракт №... расторгнут, по которому остаток денежных средств в сумме 8 921 043,81 рублей не был перечислен на счет Общества.

Согласно заключениям о строительной готовности и рыночной стоимости 4 объектов недвижимости от ** ** **, проведенные Консультативно-оценочной фирмой «...» по 4 незавершенным строительством многоквартирным жилым домам, указанным в муниципальном контракте: строительная готовность объекта №... составляет 2%, стоимость выполненных работ при строительстве исходя из расчета по справочникам УПВС на дату оценки составила 1 790 000,0 рублей; строительная готовность объекта №... составляет 31,8%, стоимость выполненных работ при строительстве исходя из расчета по справочникам УПВС на дату оценки составила 28 458 000,0 рублей; строительная готовность объекта №... составляет 35,7%, стоимость выполненных работ при строительстве исходя из расчета по справочникам УПВС на дату оценки составила 31 948 000,0 рублей; строительная готовность объекта №... составляет 15,3%, стоимость выполненных работ при строительстве исходя из расчета по справочникам УПВС на дату оценки составила 13 692000,0 рублей. Всего по всем 4 объектам общая стоимость выполненных работ при строительстве, исходя из расчета по справочникам УПВС на дату оценки, составила 75 888 000,0 рублей.

Согласно условиям муниципальных контрактов №... Администрация в адрес Общества должна была произвести оплату в общей сумме 336 589 884,80 рублей.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** по муниципальным контрактам №№... работники Администрации, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, осуществили оплату согласно условиям муниципального контракта с расчетного счета №..., открытом в отделении Республики Коми г. Сыктывкара ..., на расчетный счет Общества №..., открытом в филиале ОПЕРУ ОАО «...» ... и расчетный счет Управления финансов муниципального района «...» (ООО «...») №..., открытом в РКЦ г. ..., перечислили денежные средства в сумме 295 734 375,81 рублей. 

Таким образом, ФИО1, получив оплату по муниципальным контрактам №... в сумме 295 734 375,81 рублей, израсходовал на выполнение работ при строительстве домов по муниципальным контрактам 75 888 000,0 рублей. При этом денежные средства в сумме 219 846 375,81 рублей на исполнение обязательств по муниципальным контрактам не направил, а использовал на цели, не связанные с исполнением обязательств по муниципальным контрактам №.... В связи с чем, ввиду ненадлежащего исполнения обязательств со стороны Общества по муниципальным контрактам №..., Администрация «...» не перечислила в адрес Общества денежные средства в сумме 40 855 508,99 рублей, а также был введен контроль за расходованием денежных средств по муниципальным контрактам со стороны Заказчика, в связи с чем ФИО1 не смог довести свой преступный умысел до конца по независящим от него причинам.

В результате чего, ФИО1 в период времени с ** ** ** по ** ** ** находясь в Республике Коми, умышленно, путем обмана, сопряженного с преднамеренным неисполнением договорных обязательств, из корыстных побуждений, пытался похитить денежные средства в сумме 336 589 884,80 рублей, принадлежащие Администрации, однако не смог довести свой преступный умысел до конца, по независящим от него обстоятельствам.

Он же, ФИО1 совершил финансовые операции и другие сделки с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные в особо крупном размере, с использованием служебного положения, при следующих обстоятельствах.

ФИО1, являясь с ** ** ** года единственным учредителем с размером доли в уставном капитале 100% и генеральным директором ООО «...», действуя с преступным умыслом, направленным на легализацию части денежных средств в сумме 13 156 497,72 рублей, полученных от Администрации МР «...» и Администрации МР «...», приобретенных ФИО1 в результате совершения преступлений, предусмотренных ч.1 ст.159.4 УК РФ (уголовное дело по которому постановлением Сыктывкарского городского суда Республики Коми от ** ** ** прекращено в связи с истечением сроков давности уголовного преследования), ч.3 ст. 30, ч.3 ст. 159.4 УК РФ, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами совершил ряд финансовых операций с использованием вышеуказанных денежных средств.

ФИО1 в результате своих преступных действий похитил денежные средства в сумме 1 022 942,0 рублей, принадлежащие Администрации МР «...» и денежные средства в сумме 219 846 375,81 рублей, принадлежащие Администрации МР «...». Указанные денежные средства в общей сумме 220 869 317,81 рубль находились на расчетных счетах возглавляемого ФИО1 Общества.

В период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1 совершил хищение путем обмана, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств по договору на выполнение комплекса работ по организации строительства объекта: «...», денежных средств на сумму 1 022 942,0 рублей, принадлежащих Администрации «...», а также покушение на хищение путем обмана, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств по муниципальным контрактам №..., из корыстных побуждений, денежных средств в сумме 336 589 884,80 рублей, принадлежащие Администрации «...», однако не смог довести свой преступный умысел до конца, по независящим от него обстоятельствам, в результате чего ФИО1 незаконно извлек преступный доход в сумме 220 869 317,81 рублей.

При этом в период времени с ** ** ** по ** ** ** ФИО1, находясь на территории г.Сыктывкара Республики Коми, решил совершить финансовые операции с денежными средствами, приобретёнными им в результате совершения преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 159.4, ч. 3 ст. 30, ч. 3 ст. 159.4 УК РФ, с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами.

Реализуя преступный умысел, ФИО1 разработал план легализации (отмывания) денежных средств, приобретённых в результате совершения преступлений. Данный план предусматривал совершение финансовых операций по переводу добытых преступным путём денежных средств с расчётного счета Общества на расчётный счет ЗАО «...», на расчетный счет ИП ФИО1, на счет ФИО1 по фиктивным сделкам. Указанные финансовые операции предполагалось конспирировать путём осуществления платежей по договору лизинга, оплаты по договору аренды транспортных средств и помещений, пополнения счета физического лица, погашение беспроцентного займа. При зачислении не имевших индивидуально-определённых признаков, добытых преступным путём, денежных средств на расчётный счет ЗАО «...», Индивидуального предпринимателя ФИО1, и на счет ФИО1 должно было происходить их смешивание с другими денежными средствами, правомерно приобретёнными указанными организациями. Тем самым данным денежным средствам придавалась видимость полученных в результате финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «...», ФИО1

Продолжая реализацию преступного умысла, ФИО1, являющийся в соответствии с Уставом Общества распорядителем его имущества, используя тот факт, что оно вверено ему в связи с исполнением им служебных обязанностей, осознавая противоправность своих действий, с использованием своего служебного положения, действуя в соответствии с преступным планом, с расчетного счета Общества №..., открытом в филиале ОПЕРУ ОАО «...» ..., перечислил на:

- расчётный счет ЗАО «...», с назначением платежа «платежи по договору лизинга», денежные средства в сумме не менее 2 019 497,72 рублей;

- расчётный счет Индивидуального предпринимателя ФИО1, с назначением платежа «погашение беспроцентного займа, аренда ТС и помещений», денежные средства в сумме не менее 10 137 000,0 рублей;

- счет ФИО1, с назначением платежа «пополнение счета, оплата по договору аренды», денежные средства в сумме не менее 1 000 000,0 рублей.

Тем самым, директор Общества ФИО1, в период времени с ** ** ** по ** ** **, находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, имея единый продолжаемый корыстный преступный умысел, направленный на легализацию (отмывание) денежных средств, добытых в результате совершения им преступлений, с использованием своего служебного положения, совершил финансовые операции и другие сделки с денежными средствами на сумму 13 156 497,72 рублей, приобретенными в результате совершения им преступлений, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные в особо крупном размере.

Он же, ФИО1, совершил уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах. 

В период с ** ** ** по ** ** ** единственным учредителем и руководителем ООО «...» являлся ФИО1 

В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы. Согласно п.1 ч.1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) каждый налогоплательщик обязан уплачивать законно установленные налоги.

Согласно ст. 19 НК РФ ООО «...» являлось плательщиком налогов и сборов. 

ФИО1, в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. 23, п. 1 ч.1 ст. 45 НК РФ, ст.7 Федерального Закона РФ «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от 06.12.2011, п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденного Приказом Министерства финансов РФ № 34н от 29.07.1998, Уставом Общества, утвержденного Решением единственного участника ООО «...» ** ** **, являлся лицом, ответственным за организацию бухгалтерского учета и отчетности Общества, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, за полные налоговые платежи Общества во все уровни бюджета.

ООО «...» в период с ** ** ** по ** ** ** находилось на общей системе налогообложения и, в соответствии со ст. 246 HK РФ являлось плательщиком налога на прибыль организации. 

В соответствии с п.1 ст.252 НК РФ расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты, осуществленные (понесенные) налогоплательщиком. Под обоснованными расходами понимаются экономически оправданные затраты, оценка которых выражена в денежной форме. Под документально подтвержденными расходами понимаются затраты, подтвержденные документами, оформленными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо документами, оформленными в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, на территории которого были произведены соответствующие расходы, и (или) документами, косвенно подтверждающими произведенные расходы (в том числе таможенной декларацией, приказом о командировке, проездными документами, отчетом о выполненной работе в соответствии с договором). Расходами признаются любые затраты при условии, что они произведены для осуществления деятельности, направленной на получение дохода.

Из приведенных норм следует, что затраты налогоплательщика могут быть приняты им в качестве расходов, уменьшающих налоговую базу по налогу на прибыль организаций, при условии одновременного соблюдения двух условий: документального подтверждения затрат, обоснованности понесенных затрат.

Пунктом 1 статьи 9 Федерального Закона РФ «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от 06.12.2011 предусмотрено, что каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок. 

Генеральный директор ООО «...» ФИО1, находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, умышленно, в целях уклонения от уплаты налога на прибыль, в период с ** ** ** по ** ** **, совершил следующие действия:

1) в нарушение ст.249, п.2 ст.271 НК РФ не отразил в налоговых декларациях за ** ** ** год доходы от выполнения строительно-монтажных работ по муниципальному контракту №... от ** ** ** с Администрацией МР «...», приходящиеся на период с ** ** ** по ** ** ** на сумму 3 595 602,68 руб.; 

2) в нарушение ст.ст. 247, 249, 252, 254, 271, 318 НК РФ в период с ** ** ** по ** ** **, умышленно, неправомерно включил в состав расходов, относящихся к реализованным товарам, работам, услугам организации, расходы на оплату услуг по выполнению СМР субподрядными организациями ООО «...» и ООО «...»; оказание услуг по аренде транспортного средства ИП ФИО1, с учетом стоимости ГСМ на бурильную машину; приобретение строительных материалов у ООО «...» и ООО «...»; стоимость материалов, переданных ООО «...» в адрес ООО СК «...», ООО «...» и ООО «...» на давальческих условиях, которые фактически не были использованы при проведении строительно-монтажных работ при капитальном ремонте наружных инженерных сетей в г. ..., а также завысил расходы по ООО «...» (с учетом исправленной счета-фактуры) в общей сумме 39 686 284,62 руб., в том числе:

- по контрагенту ООО «...»: заявленные генеральным директором ООО «...» ФИО1 хозяйственные операции по договорам подряда с ООО «...» (на выполнение комплекса работ по организации строительства объекта: «...»; по строительству фельдшерско-акушерских пунктов в ... Республики Коми: ...) не носили реального характера. Таким образом, в нарушение статьей 252, 254, 318 НК РФ генеральным директором ООО «...» ФИО1 умышленно завышены расходы в целях исчисления налога на прибыль в сумме 12 547 216,51 руб., в том числе: за ** ** ** г. – 1 072 958,16 руб., за ** ** ** г. – 11 474 258, 35 руб.; 

- по контрагенту ООО «...»: заявленные генеральным директором ООО «...» ФИО1 хозяйственные операции по договорам субподряда с ООО «...» (на выполнение строительно-монтажных работ для заказчика ... по объектам «Капитальный ремонт административного здания ... «Капитальный ремонт котельной №... банно-прачечной ...»; «Капитальный ремонт общежития №... ...»; «Капитальный ремонт Общежития №... (электромонтажные работы) ...») не носили реального характера, финансово-хозяйственные операции между ними отсутствовали. Таким образом, в нарушение статьей 252, 254, 318 НК РФ генеральный директор ООО «...» ФИО1 умышленно неправомерно включил в состав расходов, уменьшающих доходы от реализации, учитываемых при исчислении налога на прибыль организации за ** ** ** год расходы в сумме 947 064, 27 руб.;

- по контрагенту ООО «...»: заявленные генеральным директором ООО «...» ФИО1 хозяйственные операции с ООО «...» (по договору купли-продажи товара №... от ** ** **) не носили реального характера. В документах на поставку товара от реальных поставщиков в адрес ООО «...» контактными лицами, непосредственно получавшими товар по доверенности, являлись работники ООО «...», т.е. фактически товар напрямую поступал от реальных поставщиков в адрес ООО «...», минуя ООО «...». Таким образом, в нарушение статьей 252, 254, 318 НК РФ генеральный директор ООО «...» ФИО1 умышленно неправомерно включил в состав расходов, уменьшающих сумму полученных доходов ООО «...» экономически необоснованные затраты на приобретение материалов у ООО «...» в сумме 16 928 615,92 руб., в т.ч.: - за ** ** ** г. – 1 320 285,97 руб.; за ** ** ** г. – 15 608 329,95 руб. 

- по контрагенту ООО «...»: заявленные генеральным директором ООО «...» ФИО1 хозяйственные операции с ООО «...» (по договору поставки №... от ** ** **) не носили реального характера. Таким образом, в нарушение статьей 252, 254, 318 НК РФ генеральный директор ООО «...» ФИО1 умышленно неправомерно включил в состав расходов, уменьшающих сумму полученных доходов ООО «...» экономически необоснованные затраты на приобретение материалов у ООО «...» в сумме 1 092 957,24 руб., в т.ч.: - за ** ** ** г. – 272 222,97 руб.; за ** ** ** г. – 836 508,27 руб.;

- по контрагенту ИП ФИО1: в состав расходов, уменьшающих сумму доходов от реализации товаров генеральным директором ООО «...» ФИО1 в ** ** ** году отнесены необоснованные, экономически не оправданные расходы в сумме 2 520 000,00 руб. в виде арендной платы транспортного средства, предъявленной ИП ФИО1 Согласно договору аренды транспортного средства без экипажа от ** ** ** №... ИП ФИО1 (арендодатель) представляет за плату во временное владение и пользование ООО «...» в лице генерального директора ФИО1 (арендатор) машину бурильную, модель ..., ** ** ** г.в., идентификационный номер (VIN) №..., модель, номер двигателя ..., шасси (рама) №..., кузов №..., цвет кузова (кабины прицепа) голубой, государственный регистрационный знак «...», при этом осознавая, что использование указанной бурильной машины не требовалось по муниципальному контракту с Администрацией МР «...» для выполнения работ по капитальному ремонту наружных инженерных сетей в г..... Арендованное транспортное средство использовалось на объектах строительства многоквартирных жилых домов. Таким образом, в нарушение п.1 ст.252, п.1 ст.272 НК РФ генеральный директор ООО «...» ФИО1 умышленно неправомерно включил в состав расходов, уменьшающих сумму полученных доходов ООО «...» от реализации товаров в ** ** ** г. необоснованные расходы в сумме 2535 696,83 руб.;

- генеральный директор ООО «...» ФИО1 умышленно неправомерно завысил расходы, учитываемые в целях налогообложения по объектам капитального ремонта инженерных сетей в г.... в размере 5 441 132,67 руб., из них по контрагентам: - по ООО СК «...» - 1 495 122,77 руб.; - по ООО «...» - 696 510,20 руб.; - по ООО «...» - 803 486,70 руб.; - по ООО «...» - 2 446 013 руб. Так, ФИО1 в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль, отнесена стоимость материалов, переданных ООО СК «...», ООО «...», ООО «...» на давальческих условиях, которые фактически не были использованы при капитальном ремонте наружных инженерных сетей в г.... (по муниципальным контрактам №... от ** ** ** и №... от ** ** ** заключенных между ООО «...» и Администрацией МР «...»). А также завысил расходы, отнесенные в целях налогообложения прибыли за ** ** ** г. по корректировочной счет-фактуре, предъявленной ООО «...», уменьшающей суммы по первоначальной счет-фактуре.

Согласно ст.ст. 246, 287 НК РФ, генеральный директор ООО «...» ФИО1 обязан был исчислять, представлять в ИФНС России по г. Сыктывкару, расположенной по адресу: Республика Коми, г. Сыктывкар, ул. ..., декларации по налогу на прибыль организации и уплачивать в бюджет налог на прибыль организации (далее – налог на прибыль) необходимый к уплате.

В период с ** ** **, находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, генеральный директор ООО «...» ФИО1, осуществляя руководство деятельностью организации, реализуя свой преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, заведомо и достоверно зная о том, что ООО «...» в вышеуказанный период осуществлялась деятельность по оказанию услуг юридическим лицам по строительству зданий и сооружений, занизил налоговую базу по налогу на прибыль организации, путем завышения расходов, относящихся к реализованным товарам, работам, услугам организации, расходы на оплату услуг по выполнению СМР субподрядными организациями ООО «...» и ООО «...»; оказание услуг по аренде транспортного средства ИП ФИО1, с учетом стоимости ГСМ на бурильную машину; приобретение строительных материалов у ООО «...» и ООО «...»; стоимость материалов, переданных ООО «...» в адрес ООО СК «...», ООО «...» и ООО «...» на давальческих условиях, которые фактически не были использованы при проведении строительно-монтажных работ при капитальном ремонте наружных инженерных сетей в г...., а также завысил расходы по ООО «...» (с учетом исправленной счет-фактуры) в общей сумме 39 686 284,62 руб., что повлекло включение в налоговые декларации по налогу на прибыль за период ** ** ** по ** ** ** заведомо ложных сведений и представление их в ИФНС России по г.Сыктывкару.

Таким образом, в результате совершения ФИО1 указанных умышленных преступных действий, в нарушение ст.ст.247, 249, 252, 254, 271, 287, 318 НК РФ, неполная уплата налога на прибыль организации ООО «...» составила 6 141 147 руб., в том числе: 

- за ** ** ** год – 698 766 руб. (по сроку уплаты до ** ** **), 

- за ** ** ** год – 5 442 381 руб. (по сроку уплаты до ** ** **). Согласно п.1 ст. 172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные ст.171 НК РФ, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), имущественных прав. В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 171 НК РФ налогоплательщик имеет право уменьшить общую сумму налога, исчисленную в порядке статьи 166 НК РФ, на установленные настоящей статьей налоговые вычеты. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации в отношении товаров (работ, услуг), приобретаемых для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения в соответствии с главой 21 Кодекса, и товаров (работ, услуг), приобретаемых для перепродажи. В пункте 1 статьи 172 НК РФ установлено, что налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 НК РФ, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), и документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3,6-8 ст.171 НК РФ. Вычетам подлежат только суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг), при наличии соответствующих первичных документов. В силу пунктов 1 и 2 статьи 169 НК РФ счет-фактура является документом, служащим основанием для принятия предъявленных сумм налога к вычету или возмещению в порядке, предусмотренном главой 21 НК РФ. Счета-фактуры, составленные и выставленные с нарушением порядка, установленного пунктами 5 и 6 данной статьи, не могут являться основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога к вычету или возмещению. Согласно подпункту 2 пункта 5 названной статьи в счете-фактуре должны быть указаны наименование, адрес и идентификационные номера налогоплательщика и покупателя. В соответствии с п. 6 ст.169 НК РФ счет-фактура подписывается руководителем и главным бухгалтером организации либо иными лицами, уполномоченными на то приказом (иным распорядительным документом) по организации или доверенностью от имени организации.ООО «...» в период с ** ** ** по ** ** ** находилось на общей системе налогообложения и, в соответствии со ст. 143 HK РФ являлось плательщиком налога на добавленную стоимость (далее – НДС). Согласно ч.1 ст.163 и ч.1 ст.174 НК РФ генеральный директор ООО «...» ФИО1 обязан был исчислять, представлять в ИФНС России по г. Сыктывкару, расположенной по адресу: 

<

...>, декларации по налогу на добавленную стоимость ежеквартально, но не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным налоговым периодом, и уплачивать в бюджет налог на добавленную стоимость необходимый к уплате. В период с ** ** ** по ** ** ** находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, генеральный директор ООО «...» ФИО1, в нарушение ст.169, п.2 ст.171, п.1 ст.172 НК РФ, осуществляя руководство деятельностью организации, умышленно, реализуя свой преступный умысел на уклонение от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, заведомо и достоверно зная о том, что ООО «...» осуществлялась деятельность по оказанию услуг юридическим лицам по строительству зданий и сооружений, заключил договора по выполнению СМР с ООО «...», ООО «...», и договора по приобретению строительных материалов у ООО «...», ООО «...», которые носили формальный характер, не обусловленный разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера) и направлены только на получение необоснованной налоговой выгоды путем создания налогоплательщиком пакета первичных документов от имени указанных организаций с целью увеличения размера учитываемых для целей налогообложения прибыли расходов и получения необоснованных налоговых вычетов по НДС. Далее, в период с ** ** ** по ** ** **, находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, в продолжение указанного преступного умысла генеральный директор ООО «...» ФИО1, незаконно, умышленно, в нарушение ст. 169, п. 2 ст.171, п.1 ст.172 НК РФ завысив налоговые вычеты по НДС включил заведомо ложные сведения в налоговые декларации по НДС за II-IV кварталы ** ** **, I-IV кварталы ** ** ** г. по счетам-фактурам, выставленным ООО «...» в сумме 5 074 364,42 руб., ООО «...» в сумме 308 710,74 руб., ООО «...» в сумме 17 712 827,39 руб., ООО «...» в сумме 2 160 229,90 руб., ООО «...» в сумме 440 282,34 руб., путем неправомерного включения в состав расходов, относящихся к реализованным товарам, работам, услугам организации, расходы на оплату услуг по выполнению СМР субподрядными организациями ООО «...» и ООО «...»; приобретение строительных материалов у ООО «...» и ООО «...», которые предоставил в период с ** ** ** по ** ** ** в ИФНС России по г. Сыктывкару. Таким образом, своими действиями, генеральный директор ООО «...» ФИО1, находясь на территории г. Сыктывкара Республики Коми, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, незаконно, умышлено уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость, исчисленного за период времени с ** ** ** по ** ** **, путем занижения налоговой базы, что повлекло включение в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость заведомо ложных сведений, а именно путем неправомерного не исчисления налога на добавленную стоимость, предоставил налоговые декларации, содержащие заведомо ложные сведения, в ИФНС России по г.Сыктывкару, уклонившись тем самым от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 25 696 414,0 руб., в том числе:- за 2 квартал ** ** ** г. - 410 848,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); - за 3 квартал ** ** ** г. - 290 776,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); - за 4 квартал ** ** ** г. - 2 409 621,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); - за 1 квартал ** ** ** г. - 1 942 624,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); - за 2 квартал ** ** ** г. - 7 952 661,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); - за 3 квартал ** ** ** г. - 8 501 985,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **); 

- за 4 квартал ** ** ** г. - 4 187 899,0 руб. (по сроку уплаты не позднее ** ** **). 

Таким образом, генеральный директор ООО «...» ФИО1, преследуя свои личные интересы, выраженные в стремлении извлечь выгоду имущественного, а также неимущественного характера, в стремлении создать и поддерживать собственный авторитет и имидж успешного руководителя в глазах деловых партнеров, находясь на территории г.Сыктывкар, в период ** ** ** по ** ** **, осознавая общественную опасность уклонения от уплаты налогов, незаконно, умышленно, не исполнил конституционные обязанности каждого платить законно установленные налоги, а напротив, преследуя цель, направленную на неуплату налогов с организации в особо крупном размере, умышленно, путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений не заплатил налог на прибыль организации за ** ** ** год в сумме 698 766 руб., за ** ** ** год в сумме 5 442 381 рублей, итого в сумме 6 141 147 рублей, налог на добавленную стоимость за II, III, IV кварталы ** ** ** года 3 111 248,0 рублей, за I, II, III, IV кварталы ** ** ** года 22 585 166,7 рублей всего в сумме 25 696 414,0 рублей, что повлекло непоступление денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации в общей сумме 31 837 561,00 рублей (сумма налогов, начисленная за период с ** ** ** по ** ** **), при этом доля неуплаченных налогов ООО «...» превысила 50% подлежащих уплате сумм налогов и составила 89,99 %, что согласно примечанию к ст.199 УК РФ является особо крупным размером.

Подсудимый ФИО1 с участием защитников заявил о согласии с предъявленным ему обвинением и ходатайствовал перед судом о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства, на что получено согласие государственного обвинителя и представителя потерпевшего. 

Судом установлено, что ходатайство подсудимым ФИО1 о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства заявлено добровольно, после предварительной консультации с защитниками, подсудимый осознает характер и последствия заявленного ходатайства. 

Суд считает возможным удовлетворить ходатайство подсудимого, так как все условия, необходимые для рассмотрения дела в особом порядке судебного разбирательства, соблюдены. Наказание за преступления, в совершении которых обвиняется ФИО1, не превышает 10 лет лишения свободы.

Государственным обвинителем обвинение в отношении подсудимого ФИО1 поддержано по ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4, п. «б» ч.4 ст.174.1, п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ.

Проверив материалы уголовного дела, суд полагает, что предъявленное подсудимому обвинение, является обоснованным и полностью подтверждается имеющимися в деле доказательствами и имеются основания для вынесения обвинительного приговора.

Действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4 УК РФ как покушение на мошенничество, сопряженное с преднамеренным неисполнением договорных обязательств в сфере предпринимательской деятельности, совершенное в особо крупном размере, если при этом преступление не было доведено до конца по независящим от этого лица обстоятельствам; по п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ как совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, совершенные в особо крупном размере, лицом с использованием своего служебного положения; по п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ как уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере.

При назначении вида и размера наказания суд руководствуется требованиями ст.ст.6, 60, ч.1 и ч.5 ст.62, 66 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, преступление, предусмотренное ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4 УК РФ направлено против чужой собственности, относится к категории средней тяжести, преступления, предусмотренные п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ и «б» ч.2 ст.199 УК РФ совершены в сфере экономической деятельности, отнесены к категории тяжких преступлений, а также личность виновного. 

...

В качестве смягчающих наказание обстоятельств подсудимого суд учитывает раскаяние в содеянном, наличие малолетних детей у подсудимого, явку с повинной по всем эпизодам преступлений, активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, выраженное в даче подробных признательных показаний, добровольное частичное возмещение ущерба по преступлению, предусмотренному ч.2 ст.199 УК РФ, что подтверждено чеком-ордером о перечислении 1 000 000 рублей в счет возмещения ущерба. 

Кроме того, суд признает смягчающим наказание подсудимого обстоятельством принятие мер, направленных на заглаживание вреда, причиненного потерпевшему, а именно ** ** ** определением Арбитражного суда Республики Коми утверждено мировое соглашение, заключенное между Администрацией муниципального района «...» и ООО «...», согласно которому Общество признало задолженность перед Администрацией в размере 68 301 00 рублей, при этом ряд объектов незавершенного строительства поступили в собственность Администрации МР «...», всего по всем 4 объектам общая стоимость выполненных работ при строительстве составила 75 888 000,0 рублей.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Оснований, для изменения категорий совершенных ФИО1 преступлений, на менее тяжкие, в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, не имеется.

Принимая во внимание конкретные обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности совершенных преступных деяний, их тяжесть, то, что ущерб, причиненный действиями подсудимого, до настоящего времени полностью не возмещен, учитывая данные о личности виновного, а также влияние назначенного наказания на исправление виновного и на условия жизни его семьи, с учетом мнения представителя потерпевшего по вопросу о наказании для подсудимого, наличия смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств у подсудимого, суд считает, что достижение целей уголовного наказания и социальной справедливости, невозможны без изоляции от общества и ему необходимо назначить наказание в виде реального лишения свободы, и не находит оснований для применения к нему положений ст.73 УК РФ, поскольку именно такое наказание, связанное с изоляцией от общества, по мнению суда, обеспечит достижение целей исправления виновного и предупреждения совершения им новых преступлений. 

Определяя срок наказания, суд принимает во внимание конкретные обстоятельства совершения преступлений, в том числе размер имущественного вреда, поведение подсудимого после преступлений, не полное возмещение ущерба, причиненного в результате преступлений, данные о личности подсудимого, его семейное и материальное положение, состояние здоровья подсудимого. 

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, дающих основания для применения положений ст.64 УК РФ, судом не установлено.

С учетом, что ФИО1 совершил тяжкое преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ, с использованием служебного положения, суд считает необходимым назначить подсудимому дополнительное наказание в виде штрафа и лишения права заниматься определенной деятельностью.

Принимая во внимание отношение подсудимого ФИО1 к содеянному, его намерение добровольно возместить причиненный ущерб государству и оказать содействие Администрации МР «...» для ввода объектов, которые являются предметом муниципальных контрактов на долевое участие в строительстве, завершение адресной программы «Переселение граждан из аварийного жилищного фонда» в соответствии с его обязательством на имя Главы Республики Коми, положительно характеризующегося, совершившего преступления впервые, отсутствие отягчающих обстоятельств, учитывая наличие у него на иждивении двоих детей, суд не назначает ФИО1 предусмотренное санкцией ч. 2 ст. 199 УК РФ дополнительное наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, а по ч.3 ст.159.4 УК РФ в виде ограничения свободы.

Учитывая конкретные обстоятельства совершенных ФИО1 преступлений, которые являются средней тяжести и тяжкими, наступившие последствия в результате преступных действий подсудимого, и данные о личности подсудимого, суд не находит оснований для замены назначенного ФИО1 наказания в виде лишения свободы принудительными работами. 

В соответствии с п.«б» ч.1 ст.58 УК РФ местом отбытия наказания суд определяет ФИО1 исправительную колонию общего режима.

В соответствии с ч.2 ст.97 УПК РФ в целях обеспечения исполнения обвинительного приговора с назначением наказания в виде реального лишения свободы в исправительной колонии общего режима, суд считает необходимым в отношении подсудимого изменить меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу на период до вступления приговора в законную силу и обращения его к исполнению.

В срок отбытия наказания ФИО1 в силу положений ч.3 ст.72 УК РФ необходимо зачесть время содержания ФИО1 под стражей, включая период времени фактического его задержания ** ** **, когда с его участием проводился обыск по месту нахождения юридического лица и возможность беспрепятственно покинуть место производства обыска во время проведения следственного действия у подсудимого отсутствовала, а также период времени нахождения его под домашним арестом.

Гражданский иск прокурора г.Сыктывкара о взыскании с ФИО1 в пользу бюджета Российской Федерации ущерба, причиненного преступлением, предусмотренным п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ в размере 31 837 561 рублей, на основании ст.1064 ГК РФ подлежит удовлетворению в сумме 30 837 561 рублей, поскольку исковые требования уточнены прокурором с учетом возмещения ущерба подсудимым на сумму 1 000 000 рублей, вина подсудимого ФИО1 в совершении преступления полностью нашла свое подтверждение, исковые требования виновным признаны в полном объеме.

В результате совершения преступления, предусмотренного ч.3 ст.30 ч.3 ст.159.4 УК РФ, а также ч.1 ст.159.4 УК РФ (уголовное дело по которому постановлением Сыктывкарского городского суда Республики Коми от ** ** ** прекращено в связи с истечением сроков давности уголовного преследования), ФИО1 легализовал в свою собственность денежные средства, полученные преступным путем, на сумму 13 156 497,72 рублей. В связи с чем, на основании п. «а» ч.1 ст.104.1 и ст.104.2 УК РФ денежные средства в сумме 13 156 497,72 рублей подлежат конфискации, то есть в принудительном безвозмездном изъятии и обращении в собственность государства, как денежные средства, полученные в результате совершения преступлений.

Наложенный в ходе предварительного следствия арест на имущество ФИО1, а также на имущество, принадлежащее индивидуальному предпринимателю ФИО1, ООО «...», сохранить в целях исполнения гражданского иска, конфискации и наказания в виде штрафа.

На основании изложенного, руководствуясь ст.316 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО1 виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4, п. «б» ч.4 ст.174.1, п. «б» ч.2 ст.199 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ему наказание: 

- по ч.3 ст.30, ч.3 ст.159.4 УК РФ в виде лишения свободы на срок 1 год 4 месяца;

- по п. «б» ч.4 ст.174.1 УК РФ в виде лишения свободы на срок 2 года 6 месяцев, со штрафом в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей в доход государства и с лишением права заниматься определенной деятельностью в виде управления коммерческой организацией с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на срок 3 года;

- по п. «б» ч.2 ст.199 УК РФ в виде лишения свободы на срок 2 года.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить ФИО1 наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года 6 (шесть) месяцев с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, с дополнительными наказаниями в виде штрафа в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей в доход государства и с лишением права заниматься определенной деятельностью в виде управления коммерческой организацией с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных функций на срок 3 года.

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, взяв по стражу ФИО1 немедленно в зале суда.

Срок наказания исчислять с 16 февраля 2017 года.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания ФИО1 под стражей и нахождение его под домашним арестом в период с ** ** ** включительно.

Гражданский иск прокурора г.Сыктывкара удовлетворить. 

Взыскать с ФИО1 в пользу бюджета Российской Федерации .... 

На основании п. «а» ч.1 ст.104.1 и ст.104.2 УК РФ денежные средства в сумме ...., полученные преступным путем, легализованные и принадлежащие ФИО1, подлежат конфискации, то есть в принудительном безвозмездном изъятии и обращении в собственность государства, как денежные средства, полученные в результате совершения преступлений.

... 

...

...

...

...

...

... 

...

... 

... 

... 

... 

... 

... 

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

... 

... 

... 

... 

...

... 

... 

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

... 

... 

...

... 

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

... 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

Приговор может быть обжалован в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Коми через Сыктывкарский городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, в тот же срок со дня получения копии приговора, с соблюдением требований ст.317 УПК РФ.

В случае подачи апелляционной жалобы или апелляционного представления прокурора осужденный вправе ходатайствовать в тот же срок о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий: С.С. Выборова