УИД 03RS0015-01-2024-004606-89

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Салават 23 сентября 2024 года

Салаватский городской суд Республики Башкортостан в составе:

председательствующего судьи Кужабаевой А.Г.,

при секретаре Чёрном Е.С.,

с участием государственного обвинителя Исламовой Э.М.,

подсудимой ФИО1,

её защитника адвоката Губайдуллина Р.Д.,

представителя потерпевшего П.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела № 1-246/2024 в отношении 

ФИО1, (данные изъяты)

обвиняемой в совершении двух преступлений, предусмотренных частью 3 статьи 160 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, назначенная приказом директора Общество с ограниченной ответственностью «(данные изъяты)» № ... от 00.00.0000 на должность главного бухгалтера, руководствуясь в своей работе Федеральным законом от 01 января 2013 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учете», а именно: статьёй 6, согласно которой экономический субъект обязан вести бухгалтерский учёт в соответствии с настоящим Федеральным законом; статьёй 7, согласно которой объект бухгалтерского учёта отражается (не отражается) главным бухгалтером или иным должностным лицом, на которое возложено ведение бухгалтерского учета, либо лицом, с которым заключен договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учёта; статьёй 9, согласно которой первичный учётный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью; статьёй 13, согласно которой бухгалтерская (финансовая) отчётность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчётную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчётный период, необходимое пользователям этой отчётности для принятия экономических решений, бухгалтерская (финансовая) отчётность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учёта, а также информации, определённой федеральными и отраслевыми стандартами; являясь материально-ответственным лицом за вверенные ей работодателем товарно-материальные ценности и неся за них полную материальную ответственность, обладая в силу занимаемой должности организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в соответствии с должностной инструкцией главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», утверждённой 00.00.0000 года директором ООО «(данные изъяты)», с которой ФИО1 ознакомлена под роспись 00.00.0000 года, то есть полномочиями должностного лица по принятию решений, имеющих юридическое значение и влекущих определённые юридические последствия, а именно: осуществлять организацию работ по ведению бухгалтерского учета организации (п. 2.1.); контроль за соблюдением порядка оформления первичных учётных документов (п.2.2); организовать работу по постановке и ведению бухгалтерского учёта организации в целях получения заинтересованными внутренними и внешними пользователями полной и достоверной информации о её финансово-хозяйственной деятельности и финансовом положении (п. 3.1.); руководит формированием информационной системы бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета, обеспечивает предоставление необходимой бухгалтерской информации внутренним и внешним пользователям (п. 3.4.); обеспечивать своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учёта хозяйственных операций, движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения обязательств (п. 3.6.); осуществлять контроль за расходованием фонда оплаты труда, организацией и правильность расчётов по оплате труда работников, проведением инвентаризацией, порядком ведения бухгалтерского учёта, отчётности, а также проведением документальных ревизий в подразделениях организации (п. 3.10.); ведение работ по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учёта недостач, дебиторской задолженности и других потерь (п. 3.13.); участвовать в оформлении документов по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, контролирует передачу в необходимых случаях этих материалов в следственные и судебные органы (п. 3.14.); подписывать и визировать документы в пределах своей компетенции (п. 4.2.) и так далее согласно должностной инструкцией главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», находясь на своем рабочем месте по адресу: (адрес), действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, дважды совершила хищение путём присвоения вверенного ей имущества, принадлежащего ООО «(данные изъяты)», при следующих обстоятельствах.

1.Не позднее 00.00.0000 году у ФИО1, из корыстных побуждений, возник преступный умысел на хищение путём присвоения вверенного ей имущества с использованием служебного положения денежных средств с расчетного счета ООО «(данные изъяты)».

Реализуя свои преступные намерения, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в период времени с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. ФИО1, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)», расположенному по адресу: (адрес), д. ..., являясь материально-ответственным лицом за вверенные ей работодателем товарно-материальные ценности и неся за них полную материальную ответственность, обладая в силу занимаемой должности организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, связанными с управлением и распоряжением имуществом, в том числе денежными средствами, находящимися на расчётном счёте № ..., открытом 00.00.0000 года в подразделении Банка ВТБ (ПАО) ОО (данные изъяты), по адресу: (адрес), принадлежащими и выделенными на содержание ООО «(данные изъяты)», в силу занимаемой должности, наделенная полномочиями по подписанию электронных платежных документов, и имевшая в своём распоряжении принадлежащий ей абонентский номер «8...», на который поступали смс-сообщения от ПАО «ВТБ» с кодом для подтверждения входа в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», где она утверждала заявки на кассовые расходы и платёжные поручения на перечисление денежных средств по сети удалённого финансового документооборота, в нарушение статей 6, 7, 9, 13 Федерального закона от 01.01.2013 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», п.п. 2.1, 2.2, 3.1, 3.4, 3.6, 3.10, 3.13, 3.14, 4.2 должностной инструкции главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», имея единоличный доступ к системам дистанционного обслуживания банками своих клиентов посредством информационно-телекоммуникационной сети («клиент-банк», «интернет-банк»), с использованием электронных документов, подписанных электронной подписью, которые порождают права и обязанности сторон, аналогичные тем, которые возникают при получении документов на бумажных носителях, являясь фактическим распорядителем средств на расчётном счете ООО «(данные изъяты)», используя персональный компьютер и привязанный руководством ООО «(данные изъяты)» её абонентский номер к «клиент-банку» ПАО «ВТБ», изготовила документы в зарплатном проекте – реестры на зачисление в банк выплат от имени ООО «(данные изъяты)» с целью систематического присвоения денежных средств под видом выплат по зарплатному проекту.

В период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000, ФИО1, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)», по вышеуказанному адресу и используя свой служебный компьютер, осуществила вход в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», с помощью кода поступившего на её абонентский номер. После чего с использованием своего служебного положения сформировала реестр на зачисление выплат от 00.00.0000 № ..., где указала свой лицевой счёт № ..., открытый 00.00.0000 в филиале № ... Банка «ВТБ» (ПАО), по адресу: (адрес) и сумму денежных средств в размере 46 494 рублей 50 копеек, которые должны поступить ей с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 года в ПАО «ВТБ», по адресу: (адрес). 

В свою очередь ПАО «ВТБ» в период времени с ... часов ... минут до ... часов ... минут 00.00.0000, на основании предоставленного ФИО1 реестра на зачисление от 00.00.0000 № ... по зарплатному проекту, списал денежные средства с расчетного счета ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», в размере 46 494 рублей 50 копеек, перечислив их на лицевой счет № ... ФИО1

Она же, в период времени с ... часов ... минут до ... часов ... минут 00.00.0000 года, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)» по вышеуказанному адресу, используя свой служебный компьютер, осуществила вход в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», с помощью кода поступившего на её абонентский номер. После чего с использованием своего служебного положения сформировала реестр на зачисление выплат от 00.00.0000 № ..., где указала свой лицевой счет № ..., открытый 00.00.0000 в филиале № ... Банка «ВТБ» (ПАО), по адресу: (адрес) и сумму денежных средств в размере 46 494 рублей 50 копеек, которые должны поступить ей с расчетного счета ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», по адресу: (адрес). 

В свою очередь ПАО «ВТБ» в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000, на основании предоставленного ФИО1 реестра на зачисление от 00.00.0000 № ... по зарплатному проекту, списал денежные средства с расчетного счета ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 года в ПАО «ВТБ» в размере 46 494 рублей 50 копеек, перечислив их на лицевой счет № ... ФИО1

В результате преступных действий ФИО1, в период времени с 00.00.0000 по 00.00.0000 с ... час. до ... час. ФИО1 перечислены денежные средства на общую сумму 92 989 рублей.

Таким образом, ФИО1 совершила хищение путем присвоения вверенного ей имущества с использованием служебного положения денежных средств на сумму 92 989 рублей путём перечисления на свой лицевой счет и распорядилась ими по своему усмотрению, тем самым причинив ущерб ООО «(данные изъяты)» на вышеуказанную сумму. 

2.Не позднее 00.00.0000 года у ФИО1, из корыстных побуждений, в нарушение ст.ст. 6, 7, 9, 13 Федерального закона от 01.01.2013 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», п.п. 2.1, 2.2, 3.1, 3.4, 3.6, 3.10, 3.13, 3.14, 4.2 должностной инструкции главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», возник преступный умысел на хищение путём присвоения вверенного ей имущества с использованием служебного положения денежных средств с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)». 

Реализуя свои преступные намерения, действия умышленно, из корыстных побуждений, в период времени с 00.00.0000 года по 00.00.0000 года с ... часов ... минут до ... часов ... минут, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)», расположенному по адресу: (адрес), д. ..., являясь материально-ответственным лицом за вверенные ей работодателем товарно-материальные ценности и неся за них полную материальную ответственность, обладая в силу занимаемой должности организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, связанные с управлением и распоряжением имуществом, в том числе денежными средствами, находящимися на расчётном счёте № ..., открытом 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», по адресу: (адрес), принадлежащими и выделенными на содержание ООО «(данные изъяты)», в силу занимаемой должности, наделенная полномочиями по подписанию электронных платежных документов, и имевшая в своем распоряжении и принадлежащий ей абонентский номер «...», на который поступали смс-сообщения от ПАО «ВТБ» с кодом для подтверждения входа в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», где она утверждала заявки на кассовые расходы и платежные поручения, на перечисление денежных средств по сети удалённого финансового документооборота, в нарушение статей 6, 7, 9, 13 Федерального закона от 01.01.2013 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», п.п. 2.1, 2.2, 3.1, 3.4, 3.6, 3.10, 3.13, 3.14, 4.2 должностной инструкции главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», имея единоличный доступ к системам дистанционного обслуживания банками своих клиентов посредством информационно-телекоммуникационной сети («клиент-банк», «интернет-банк»), с использованием электронных документов, подписанных электронной подписью, которые порождают права и обязанности сторон, аналогичные тем, которые возникают при получении документов на бумажных носителях, являясь фактическим распорядителем средств на расчетном счете ООО «(данные изъяты)», используя персональный компьютер и привязанный руководством ООО «(данные изъяты)» её абонентский номер к «клиент-банку» ПАО «ВТБ», изготовила документы в зарплатном проекте – реестры на зачисление в банк выплат от имени ООО «(данные изъяты)» с целью систематического присвоения денежных средств под видом выплат по зарплатному проекту.

Так, в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000 года, ФИО1, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)» по вышеуказанному адресу, используя свой служебный компьютер, осуществила вход в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», с помощью кода поступившего на её абонентский номер, после чего с использованием своего служебного положения сформировала реестр на зачисление выплат от 00.00.0000 № ..., где указала свой лицевой счет № ..., открытый 00.00.0000 в филиале № ... Банка «ВТБ» (ПАО), по адресу: (адрес) и сумму денежных средств в размере 150 000 рублей, которые должны поступить ей с расчетного счета ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», по адресу: (адрес). 

В свою очередь ПАО «ВТБ» в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000 года на основании предоставленного ФИО1 реестра на зачисление от 00.00.0000 № ... по зарплатному проекту, списал денежные средства с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» № ... в размере 150 000 рублей, перечислив их на лицевой счёт № ... ФИО1

Она же, в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)» по вышеуказанному адресу, используя свой служебный компьютер, осуществила вход в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», с помощью кода поступившего на её абонентский номер, после чего с использованием своего служебного положения сформировала реестр на зачисление выплат от 00.00.0000 № ..., где указала свой лицевой счёт № ... открытый 00.00.0000 в филиале № ... Банка «ВТБ» (ПАО), по адресу: (адрес) и сумму денежных средств в размере 150 000 рублей, которые должны поступить ей с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ». 

В свою очередь ПАО «ВТБ» в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000 года на основании предоставленного ФИО1 реестра на зачисление от 00.00.0000 года № ... по зарплатному проекту, списал денежные средства с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», в размере 150 000 рублей, перечислив их на лицевой счет № ... ФИО1

Она же, период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000 года, находясь по месту работы - ООО «(данные изъяты)» по вышеуказанному адресу, используя свой служебный компьютер, осуществила вход в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», с помощью кода поступившего на её абонентский номер. После чего с использованием служебного положения сформировала реестр на зачисление выплат от 00.00.0000 года № ..., где указала свой лицевой счет № ... открытый 00.00.0000 в филиале № ... Банка «ВТБ» (ПАО), по адресу: (адрес) и сумму денежных средств в размере 150 000 рублей, которые должны поступить ей с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 года в ПАО «ВТБ». 

В свою очередь ПАО «ВТБ» в период времени с ... час. ... мин. до ... час. ... мин. 00.00.0000 года на основании предоставленного ФИО1 реестра на зачисление от 00.00.0000 № ... по зарплатному проекту, списала денежные средства с расчетного счета ООО «(данные изъяты)» № ..., открытого 00.00.0000 в ПАО «ВТБ», в размере 150 000 рублей, перечислив их на лицевой счет № ... ФИО1

Таким образом, ФИО1 совершила хищение путём присвоения вверенного ей имущества с использованием служебного положения денежных средств на сумму 450 000 рублей путём перечисления на свой лицевой счет и распорядилась ими по своему усмотрению, тем самым причинив ущерб ООО «(данные изъяты)» на вышеуказанную сумму.

Подсудимая ФИО1 вину в совершённых преступлениях признала. Об обстоятельствах дела пояснила, что работала главным бухгалтером ООО «(данные изъяты)» по адресу: (адрес). Являлась материально-ответственным лицом за вверенные ей работодателем товарно-материальные ценности, обладала в силу занимаемой должности организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, связанными с управлением и распоряжением имуществом, в том числе денежными средствами, находящимися на расчётном счёте организации, открытом в ПАО «ВТБ». В силу занимаемой должности была наделена полномочиями по подписанию электронных платежных документов, в своем распоряжении имела абонентский номер, на который поступали смс-сообщения от ПАО «ВТБ» с кодом для подтверждения входа в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», где она утверждала заявки на кассовые расходы и платежные поручения, на перечисление денежных средств по сети удалённого финансового документооборота. Имея единоличный доступ к системам дистанционного обслуживания банками своих клиентов посредством информационно-телекоммуникационной сети («клиент-банк», «интернет-банк»), с использованием электронных документов, подписанных электронной подписью, используя персональный компьютер, привязанный руководством ООО «(данные изъяты)» её абонентский номер к «клиент-банку» ПАО «ВТБ», изготовила документы в зарплатном проекте – реестры на зачисление в банк выплат от имени ООО «(данные изъяты)» с целью присвоения себе денежных средств. Так в 00.00.0000 году она присвоила с указанием «выплата под отчёт» 92 989. В 00.00.0000 году вновь решила присвоить денежные средства и присвоила с указанием «выплата под отчёт» в общей сумме 450 000 рублей. Денежные средства потратила. В содеянном раскаивается. 

Допросив подсудимую, представителя потерпевшего, изучив представленные доказательства, суд находит его вину в совершении преступлений установленной. Показания подсудимой у суда сомнений не вызывают, поскольку согласуются с представленной совокупностью доказательств.

Так, в судебном заседании представитель потерпевшей организации П.А. суду пояснил, что осуществляет трудовую деятельность в качестве юриста в ООО «(данные изъяты)». Руководителем ООО «(данные изъяты)» является М.В. В июне 00.00.0000 года М.В. ему были переданы исполненные платёжные поручения ООО (данные изъяты) в банке ПАО ВТБ с требованием дать юридическую оценку основаниям перечисления денежных средств в 00.00.0000 году с расчётного счёта ООО (данные изъяты) на счёт главного бухгалтера ФИО1 Убедившись, что перечисления были безосновательными, он обратился в отдел полиции. В последующем в начале 00.00.0000 года ему также были переданы платёжные поручения на общую сумму 450 000 рублей. По указанным перечислениям он также обратился в отдел полиции. В настоящее время ФИО1 ущерб возмещён в полном объёме. 

Из оглашённых ввиду неявки показаний свидетеля М.В. следует, что с 00.00.0000 в ООО «(данные изъяты)» осуществляет трудовую деятельность в должности главного бухгалтера ФИО1 В должностные обязанности ФИО1 входит: сдача годовых и квартальных отчетов, перевод денежных средств на лицевые счета работников Организации, начисление заработной платы, ведение бухгалтерского учета, сдача отчетности в налоговые и иные контролирующие органы и т.д. В ходе осуществления трудовой деятельности ФИО1 ею был передан ключ «токен» для входа в ПАО «Сбербанк», а также был указан её номер телефона для подтверждения входа в личный кабинет Организации. В ПАО «ВТБ» был открыт расчётный счёт Организации. Доступ к нему имелся только у ФИО1 и осуществлялся путем авторизации и получения одноразовых паролей на её абонентский номер, находящийся в её пользовании. При входе в «клиент-банк» ПАО «ВТБ» на абонентский номер ФИО1, приходило сообщение с кодом, после ввода, которого она получала доступ к расчётным счетам Организации. Она полностью доверяла ФИО1, в связи с чем дала согласие на привязку личных кабинетов Организации в банках к ее личному номеру телефона для получения кодов при входе. Таким образом, ФИО1 полностью распоряжалась денежными средствами по расчетным счетам Организации находящихся в банках в том числе и в ПАО «ВТБ». Примерно в период времени с начала 00.00.0000 года по середину 00.00.0000 года заработная плата работникам выплачивалась с расчётного счёта Организации находящийся в ПАО «ВТБ» согласно зарплатному проекту. Затем, было принято решение о том, чтобы зарплатный проект необходимо перенести в ПАО «Сбербанк», но на расчётном счете ПАО «ВТБ» оставались денежные средства в сумме около 2 100 000 рублей в виде депозита. Примерно в 00.00.0000 года она дала устное распоряжение ФИО1 на перевод денежных средств с депозита ПАО «ВТБ» на расчётный счёт ПАО «Сбербанк» в размере 2 000 000 рублей для расчёта с поставщиками и подрядчиками, после чего ФИО1 устно отчиталась о том, что денежные средства по её распоряжение переведены. 00.00.0000 она узнала о том, что Организация имеет задолженность перед поставщиками за электроэнергию. ФИО1 сообщила, что платежи осуществлены в полном объёме и долгов у Организации не имеется. Учитывая, что ФИО1 на момент разговора находилась в отпуске, она попросила у неё доступ в личный кабинет «Сбер Бизнес» ПАО «Сбербанк», на что она ей отправляла неверные коды. 00.00.0000 года она самостоятельно обратилась в отделение ПАО «Сбербанк» по адресу (адрес), получила доступ в личный кабинет (Сбер Бизнес) Организации и обнаружила, что фактически на расчётный счёт Организации, открытый в ПАО «Сбербанк», деньги с расчётного счёта Организации, открытого в ПАО «ВТБ», не поступили. Она снова обратилась к ФИО1, в ходе личной встречи ФИО1 сообщила, что взяла эти деньги временно, чтобы заплатить за дом и пообещала все вернуть в кратчайшее время. После чего она восстановила доступ к «клиент-банку» ПАО «ВТБ» и обнаружила, что денежные средства с расчетного счета Организации переводились на банковскую карту ФИО1 безосновательно, через функционал «зарплатный проект» в «клиент банке». ФИО1, систематично с конца 00.00.0000 года по начала 00.00.0000 года, а также с конца 00.00.0000 года по конец 00.00.0000 года только себе переводила денежные средства. Также пояснила, что абонентский номер «...» с электронной почтой «(данные изъяты)» находился в пользовании ФИО1 (том 1 л.д. 162-166).

Из оглашённых ввиду неявки показаний свидетеля Г.В. следует, что работала с ФИО1 в одном кабинете. ФИО1 занимала должность главного бухгалтера. В должностные обязанности ФИО1 входило: начисление заработной платы, формирование квитанций на оплату жителям МКД, находящихся под управлением Организации, работа с расчетными счетами Организации, проведение банковских операции (оплата, перевод денежных средств), оплата счетов, оплата поставщикам и т.д. Заработная плата сотрудникам организации поступала с расчётного счёта ПАО «Сбербанк» и ПАО «ВТБ» периодично. Доступ к расчётным счетам имелся только у ФИО1, для входа в личный кабинет ПАО «Сбербанк» нужен ключ для авторизации пользователя с электронной-цифровой подписью, который находился у ФИО1, а также имелись данные для входа в «клиент-банк» ПАО «ВТБ», откуда она осуществляла все платежи с поставщиками, осуществляла выплату заработной платы работникам организации и т.д. (том 1 л.д. 157-160).

Кроме вышеназванных показаний, вина ФИО1 в совершении обоих преступлений подтверждается также иными доказательствами, собранными по делу.

Так, согласно протоколу от 00.00.0000 года осмотрено место совершения преступления – кабинет главного бухгалтера и экономиста в офисе ООО «(данные изъяты)», расположенном по адресу: (адрес), в котором обнаружен рабочий компьютер ФИО1 (том 1 л.д.134-140).

Согласно протоколу от 00.00.0000 года у ФИО1 в присутствии ее защитника адвоката изъяты сведения о поступлении на её банковскую карту ПАО «ВТБ» денежных средств с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)» в период времени с 00.00.0000 по 00.00.0000 (том 1, л.д. 111-114).

Изъятые сведения осмотрены, что следует из содержания протокола от 00.00.0000 года. Установлено, что с расчётного счёта ООО «(данные изъяты)», открытого в ПАО «ВТБ» на счёт ФИО1 «...» открытый 00.00.0000 года в ПАО «ВТБ» 00.00.0000 поступили денежные средства в сумме 46 494 рублей 50 копеек, 00.00.0000 в сумме 46 494 рублей 50 копеек. Также 00.00.0000 года поступили денежные средства в сумме 150 000 рублей; 00.00.0000 года в сумме 150 000 рублей; 00.00.0000 года в сумме 150 000 рублей. 

Осмотрены также:

копия заявления о предоставлении услуг Банка ПАО «ВТБ» от 00.00.0000, согласно которому расчётный счёт открыт в подразделении банка ПАО ВТБ ОО «(данные изъяты)», в контактной информации для связи с клиентом указан номер «...» с электронной почтой «(данные изъяты)»; 

копия положения об оплате труда и материальном стимулировании работников ООО «(данные изъяты)» утвержденного директором М.В. от 00.00.0000 года;

копия протокола № ... общего собрания Общения собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «(данные изъяты)» от 00.00.0000, согласно которому произведена смена наименования ООО УК «(данные изъяты)» на ООО «(данные изъяты)»; 

копия протокола № ... внеочередного собрания Общения собрания учредителей ООО «(данные изъяты)» от 00.00.0000 года, согласно которому М.В. избрана директором;

копия свидетельства о постановке на учет организации в налоговом органе по месту ее нахождения ООО «(данные изъяты)» (ОГРН ...);

копия трудового договора № ... от 00.00.0000 года между ООО «(данные изъяты)» в лице директора М.В. и ФИО1, согласно которому последняя принята на должность главного бухгалтера с 00.00.0000 года;

копия приказа (распоряжение) о приеме работника на работу № ... от 00.00.0000 года ФИО1 в ООО «(данные изъяты)»;

копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица ООО «(данные изъяты)» от 00.00.0000;

копия приказа (распоряжение) о приеме работника на работу № ... от 00.00.0000 М.В. в ООО «(данные изъяты)»;

копия должностной инструкции директора ООО «(данные изъяты);

копия должностной инструкции главного бухгалтера ООО «(данные изъяты)», утвержденной директором ООО «(данные изъяты)» М.В. от 00.00.0000 года;

копия приказа № ... от 00.00.0000 о продлении полномочий М.В.;

копия устава ООО «(данные изъяты)», утверждённого решением общего собрания учредителей ООО «(данные изъяты)»;