Дело № 1-30/2024

УИД 60RS0001-01-2022-000699-12

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

25 сентября 2024 года город Псков 

Псковский городской суд Псковской области в составе 

председательствующего судьи Емельяновой М.В.,

при секретаре Никандровой Ю.Ю,

с участием государственных обвинителей Зюзько О.Б., Майорова Д.С., Головиной А.А.,

подсудимых ФИО1, ФИО2, ФИО3,

защитников, - адвокатов Аброськиной О.А., Агаповой А.Б., Никифорова А.Б., Тиханова Д.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению 

ФИО1, 

<

данные изъяты>,

содержащегося под стражей с 3.12.2020 по 5.12.2020, с 9.02.2022 по 11.08.2022; находящегося под домашним арестом с 12.08.2022 по 06.02.2023;

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, 

ФИО4, 

<

данные изъяты>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, 

ФИО3, 

<

данные изъяты>, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершил приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные организованной группой, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

На основании п.7 ст.2 Федерального закона от 22 ноября 1995 года №171-ФЗ (в редакции от 08.06.2020, 22.12.2020, 02.07.2021) «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее по тексту Федеральный закон №171-ФЗ), под алкогольной продукцией понимается пищевая продукция, которая произведена с использованием или без использования этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртосодержащей пищевой продукции, с содержанием этилового спирта более 0,5 процента объема готовой продукции, за исключением пищевой продукции в соответствии с перечнем, установленным Правительством РФ. Алкогольная продукция подразделяется на такие виды, как спиртные напитки (в том числе водка, коньяк, виноградная водка, бренди), вино, крепленое вино, игристое вино, включая российское шампанское, виноградосодержащие напитки, плодовая алкогольная продукция, плодовые алкогольные напитки, пиво и напитки, изготавливаемые на основе пива, сидр, пуаре, медовуха.

В соответствии с п.1 ст.12 Федерального закона №171-ФЗ и Постановлением Правительства РФ от 21 декабря 2005 года №785 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками» (далее по тексту Постановление Правительства РФ №785), а с 01 января 2021 года Постановлением Правительства РФ от 29 декабря 2020 года №2348 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками» (далее по тексту Постановление Правительства РФ №2348) алкогольная продукция, за исключением пива и пивных напитков, сидра, пуаре, медовухи, производимая на территории РФ, подлежит обязательной маркировке федеральными специальными марками, которые приобретаются организациями, осуществляющими производство алкогольной продукции на территории РФ, а так же сельскохозяйственными товаропроизводителями (организациями, индивидуальными предпринимателями, крестьянскими (фермерскими) хозяйствами), признаваемыми таковыми в соответствии с Федеральным законом «О развитии сельского хозяйства». Маркировка алкогольной продукции иными, не предусмотренными указанными Федеральными законами марками, не допускается.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 31 декабря 2005 года №866 «О маркировке алкогольной продукции акцизными марками» (далее по тексту Постановление Правительства РФ №866), а с 01 января 2021 года Постановлению Правительства РФ от 29 декабря 2020 года №2348 «О маркировке алкогольной продукции федеральными специальными марками» (далее по тексту Постановление Правительства РФ №2348), акцизные марки приобретаются в таможенных органах организациями, осуществляющими ввоз (импорт) в РФ алкогольной продукции, по месту их государственной регистрации. Нанесение сведений о маркируемой алкогольной продукции на акцизные марки осуществляется с помощью технических средств единой государственной автоматизированной информационной системы учёта объёма производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции. 

Маркировка ввозимой (импортируемой) в РФ алкогольной продукции акцизными марками осуществляется до её ввоза в РФ. 

В соответствии с п.1 ст.10.2 Федерального закона №171-ФЗ, оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции осуществляется только при наличии следующих сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота: товарно-транспортной накладной, справки, прилагаемой к таможенной декларации (для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, за исключением этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза), справки, прилагаемой к товарно-транспортной накладной (для этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, производство которых осуществляется на территории РФ, а также для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, являющихся товарами Таможенного союза). Этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, оборот которых осуществляется при полном или частичном отсутствии сопроводительных документов, указанных в п.1 ст.10.2 Федерального закона №171-ФЗ, считаются продукцией, находящейся в незаконном обороте.

В соответствии с п.2 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее по тексту Федеральный закон № 268-ФЗ), табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. На основании п.5 ст.4 Федерального закона №268-ФЗ реализация на территории РФ табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Пунктом 1 Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию РФ табачной продукции» (далее Постановление Правительства №76) установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию РФ с целью её реализации (далее – табачная продукция), подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с Постановлением Правительства №76 образцов.

На основании п.1 Постановления Правительства РФ от 26 января 2010 года №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее Постановление Правительства №27) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории РФ (далее - табачная продукция), подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца.

В период с 01 января 2018 года по 28 апреля 2020 года, у ФИО1, являющегося учредителем и директором ряда коммерческих организаций, имеющего достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере торговли, организации товарно-денежных отношений, обладающего в связи с этим информацией о повышенном спросе у населения на недорогую алкогольную продукцию и табачные изделия, осознающего, что низкая стоимость данных товаров обусловлена несоблюдением условий их производства, хранения и реализации, отсутствием обязательной маркировки алкогольной продукции акцизными марками либо федеральными специальными марками, а табачных изделий - специальными (акцизными) марками, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет РФ, преследующего цель незаконного получения преступного дохода за счет систематического совершения преступлений, возник преступный умысел, направленный на незаконные приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции различного наименования, которая в соответствии с Федеральным законом №171-ФЗ подлежит обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, и немаркированных табачных изделий различного наименования, которые в соответствии с Федеральным законом №268-ФЗ подлежат маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, на протяжении неопределенно длительного периода времени.

Понимая, что для успешной реализации своего преступного умысла необходимо участие других лиц, ФИО1, находясь на территории г.Пскова, в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года, используя свои личностные качества лидера, решил создать организованную группу, состоящую из её организатора, роль которого взял на себя, и исполнителей, а именно водителей, кладовщиков и ревизоров, которые должны были действовать из корыстных побуждений, в соответствии с распределенными ФИО1 ролями, и, преследуя цель совершения продолжаемых преступлений по незаконному приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий, в особо крупном размере.

Руководство деятельностью создаваемой организованной группы ФИО1 решил взять на себя, а полученный преступный доход от деятельности организованной группы по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, решил делить между участниками преступной группы в зависимости от степени их участия в совершении преступлений, вкладывая часть общих вырученных денежных средств в дальнейшую совместную преступную деятельность. 

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1 предпринял организационные действия, направленные на поиск соучастников, выявление из круга своих знакомых лиц, нуждающихся в денежных средствах и готовых для достижения этой цели совершать преступления.

С этой целью ФИО1 в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года решил привлечь к совершению задуманного преступления ранее знакомых ему К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, с которыми имел рабочие и доверительные отношения, предложил указанным лицам принять участие в преступной деятельности в роли исполнителей планируемого преступления по приобретению, хранению, перевозке немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в целях их дальнейшего сбыта, посвятив их в свои преступные планы, пообещав получение постоянного и стабильного дохода от указанной незаконной деятельности, на что К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иные неустановленные лица, из корыстных побуждений согласились, тем самым заранее объединились с ФИО1 в организованную группу для совершения преступления.

При достижении преступного сговора участники организованной группы достоверно знали, что они нарушают установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий оборот легальных алкогольной продукции и табачных изделий, их объединяла единая корыстная цель, при этом каждый из них понимал, что в составе организованной группы совершает взаимосвязанные между собой действия, в зависимости от распределенных между ними ролей, направленные на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Организованная группа в составе ФИО1, К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, характеризовалась устойчивостью, сплоченностью ее участников, что выражалось в постоянстве состава участников, форм и методов преступной деятельности, рассчитанной на длительное время, применении комплекса мер конспирации, высокой степенью доверия между ее участниками, четком распределении ролей, детализации участия каждого соучастника, в определении способов оптимального осуществления преступного замысла, тщательном планировании и подготовки преступления. 

Для совершения преступления ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, распределил роли между всеми участниками организованной группы.

Так, организатор и руководитель организованной группы - ФИО1 должен был детально разрабатывать общий план деятельности организованной группы, оптимальные способы совершения преступления и меры конспирации; организовывать приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; предоставлять денежные средства на приобретение немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; определять подлежащий сбыту ассортимент немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в зависимости от спроса покупателей и наличия конкретного наименования немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; устанавливать цены на продаваемые немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия; принимать решения по вопросам распределения доходов, полученных от сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; контролировать численность состава организованной группы; оценивать результаты преступной деятельности участников организованной группы.

Водители - К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иные неустановленные лица, являясь исполнителями преступления - по указанию организатора и руководителя организованной группы должны были осуществлять приобретение и перевозку, в том числе, с территории Республики Беларусь на территорию РФ в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; в целях сбыта осуществлять доставку в торговые точки (магазины) ФИО1 и транспортные компании, расположенные на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области, немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; с целью последующего сбыта ФИО1 осуществлять отправку немаркированных табачных изделий через транспортные компании в другие регионы Российской Федерации.

Кладовщики, являясь исполнителями преступления - должны были осуществлять прием на складские помещения и учет немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, тем самым обеспечивать их хранение, с целью их последующего сбыта; принимать и формировать заявки, полученные от продавцов, для последующего сбыта в торговых точках (магазинах) ФИО1 немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Ревизоры, являясь исполнителями преступления - должны были производить учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и полученных от них заявок, и распределять немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия, после чего через водителей, входящих в состав организованной группы, отправлять данные табачные изделия и алкогольную продукцию с целью последующего сбыта в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), осуществлять ревизии в торговых точках (магазинах) ФИО1; осуществлять контроль за проведением инвентаризаций в торговых точках (магазинах) ФИО1; выявлять причины потерь по результатам инвентаризаций; посредством сотовой связи и через мобильное приложение «WhatsApp» осуществлять координацию действий продавцов, направленных на сбыт немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, а также координацию действий продавцов при проведении сотрудниками правоохранительных органов мероприятий, направленных на обнаружение и изъятие немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, предназначенных для сбыта.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, во исполнение взятой на себя преступной роли, договорился с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них немаркированных табачных изделий, в том числе, на территории Республики Беларусь, с целью их последующей перевозки водителями, входящими в состав организованной группы, на территорию г.Пскова и Псковского района Псковской области, а также достиг договоренности с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них различных партий немаркированной алкогольной продукции, в целях их последующего сбыта на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, определил местом хранения с целью последующего сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий помещения, принадлежащих ему и находящихся в его пользовании магазинов, расположенных по адресам: 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>/1; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, 

<

...>; 

<

...>; 

<

...> д.б/н; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; г.Псков, 

<

...>, а также помещение принадлежащего ему склада, расположенного по адресу: 

<

...>. 

В период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, находясь в неустановленном месте, ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, в составе организованной группы, достиг договоренности с неустановленными лицами, не осведомленными о его преступном умысле о приобретении крупных партий немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в том числе, на территории Республики Беларусь, для их последующей перевозки на территорию Псковской области в целях дальнейшего сбыта.

К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иные неустановленные лица, согласно отведенной им роли при совершении преступления в составе организованной группы, по указанию ФИО1 и на денежные средства, предоставленные последним, приобретали, в том числе на территории Республики Беларусь, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и табачные изделия, немаркированные специальными (акцизными) марками РФ, в целях их последующего сбыта; после чего на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, перевозили приобретённую продукцию на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, посредством транспортных компаний по указанию ФИО1 и по предоставленной последним информации, осуществляли отправку из г.Пскова таких табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в другие регионы РФ; на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, осуществляли перевозку указанной алкогольной продукции и табачных изделий, в том числе с территории Республики Беларусь на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, а именно на склад ФИО1 по адресу: 

<

...>, где неустановленные лица, выполняющие роль кладовщиков и ревизоров, принимали вышеуказанные алкогольную продукцию и табачные изделия на хранение, производили их учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов; по указанию ФИО1 осуществляли доставку со склада, расположенного по адресу: 

<

...>, немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), расположенные на территории г.Пскова и Псковского района, в целях их последующего сбыта ФИО1

Таким образом, действуя в составе организованной группы, ФИО1, совместно и согласованно с К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иными неустановленными лицами, совершил несколько тяжких преступлений, объединенных единым преступным умыслом по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, при следующих обстоятельствах:

28 апреля 2020 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, во исполнение взятой на себя преступной роли, находясь на территории Псковской области, передал ФИО4 принадлежащий ему автомобиль «IVECO» г.р.з. № и наличные денежные средства в неустановленном размере, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий различных марок и наименований, в том числе, производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, в особо крупном размере, и их перевозки на территорию Псковской области, а именно, в транспортную компанию ООО «Деловые линии», расположенную по адресу: 

<

...>, для последующей отправки в другие регионы РФ, то есть с целью последующего сбыта неустановленным лицам.

В этот же день, ФИО4, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, выехал на вышеуказанном автомобиле из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, в период времени с 28 апреля 2020 года по 30 апреля 2020 года, находясь на территории г.Витебска, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел с целью последующего сбыта у данного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 269 500 пачек сигарет, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 544 коробки, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки Российской Федерации, а именно: «Корона 24» - 10 000 пачек, «Корона 21» - 16 000 пачек, «NZ Gold Compact» - 82 500 пачек, «Portal Gold» - 26 500 пачек, «NZ SAFARI» - 17 500 пачек, «ФЭСТ» - 11 500 пачек, «Корона стиль» - 2 000 пачек, «Корона Super Slims» - 1 000 пачек, «Portal ONE» - 1 000 пачек, «Queen Menthol» - 3 500 пачек, «Minsk city» - 6 000 пачек, «BOND STREET PREMIUM SPECIAL» - 14 500 пачек, «CREDO» - 8 000 пачек, «NZ Black» - 5 500 пачек, «NZ GOLD» - 4 500 пачек, «Portal silver» - 4 500 пачек, «NZ 8» - 5 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 2 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 6 000 пачек, «NZ 10» - 2 000 пачек, «Премьер 7» - 2 500 пачек, «Корона Слим 100» - 2 000 пачек, «LD CLUB COMPACT BLUE» - 1 000 пачек, «MINSK capital MS» - 7 000 пачек, «MINSK CITY QS» - 5 000 пачек, «NZ Safari MS» - 6 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 4 500 пачек, «Корона Menthol SUPER SLIMS» - 500 пачек, «МИНСК SUPER SLIMS» - 1 000 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «МИНСК 5 SUPER SLIMS» - 1 000 пачек, «NZ 6» - 1 500 пачек, «NZ Safari 4» - 1 500 пачек, «Премьер» - 2 500 пачек, «Минск» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, стоимостью 135 рублей 55 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 36 530 725 рублей, то есть в особо крупном размере, погрузку которых осуществил в вышеуказанный автомобиль.

Продолжая свои совместные преступные действия, с приобретёнными табачными изделиями 30 апреля 2020 года ФИО4 на вышеуказанном автомобиле выехал из г.Витебска Республики Беларусь в г.Псков, в тот же день в 12 часов 30 минут прибыл на территорию транспортной компании ООО «Деловые линии», расположенную по адресу: 

<

...>, где выгрузил в складские помещения транспортной компании 544 коробки с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями различных марок и наименований, в том числе, производства Республики Беларусь, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным лицам, путем их отправки через транспортную компанию, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта, в особо крупном размере.

Вышеуказанные 269 500 пачек табачных изделий были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «Деловые линии», расположенной по вышеуказанному адресу, сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 14 до 17 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

29 апреля 2020 года ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, находясь на территории Псковской области, передал ФИО3, принадлежащий ему автомобиль «IVECO» г.р.з. № и наличные денежные средства, в неустановленном размере, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий в особо крупном размере, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, и их перевозки на территорию Псковской области, а именно, - в транспортную компанию ООО «ПЭК», расположенную по адресу: 

<

...>, для последующей отправки в другие регионы РФ, то есть с целью последующего сбыта неустановленным лицам.

29 апреля 2020 года ФИО3, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, выехал на вышеуказанном принадлежащем ФИО1 автомобиле «IVECO» из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, в период времени с 29 апреля 2020 года по 30 апреля 2020 года, находясь на территории г.Витебска Республики Беларусь, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел с целью последующего сбыта у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 98 500 пачек сигарет, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 199 картонных коробок, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: «NZ Gold Compact» - 23 500 пачек, «NZ 10» - 500 пачек, «NZ SAFARI» - 3000 пачек, «MINSK CITY MS» - 3500 пачек, «ФЭСТ 7» - 1 500 пачек, «CREDO» - 28 500 пачек, «ФЭСТ» - 5 500 пачек, «MINSK capital MS» - 8 000 пачек, «NZ BLACK POWER» - 3 000 пачек, «NZ 8» - 500 пачек, «Корона Slims Green» - 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 6 000 пачек, «Корона 24» - 4 000 пачек, «Portal Gold» - 3 500 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, «Minsk city» - 1 000 пачек, «Portal silver» - 3 000 пачек, «Queen Menthol» - 1 000 пачек, «NZ Black» - 500 пачек, стоимостью 135 рублей 55 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 13 351 675 рублей, то есть в особо крупном размере, и погрузил их в вышеуказанный автомобиль.

30 апреля 2020 года, ФИО3, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, на вышеуказанном автомобиле выехал из г.Витебска Республики Беларусь в г.Псков Псковской области с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями, в тот же день в 14 часов 25 минут прибыл на территорию транспортной компании ООО «ПЭК», расположенной по адресу: 

<

...>, где выгрузил в складские помещения транспортной компании 30 коробок с немаркированными табачными изделиями различных марок и наименований производства Республики Беларусь в количестве 15000 пачек, а именно: «NZ Gold Compact» - 5 000 пачек, «NZ 10» - 500 пачек, «NZ SAFARI» - 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 500 пачек, «ФЭСТ 7» - 1 500 пачек, «CREDO» - 1 500 пачек, «ФЭСТ» - 1 000 пачек, «MINSK capital MS» - 1 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 2 500 пачек, «NZ 8» - 500 пачек, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным лицам, путем их отправки через вышеуказанную транспортную компанию, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта. С оставшимися 83500 пачками сигарет различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованных в 169 коробок, а именно: «MINSK capital MS» - 6 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 500 пачек, «Корона Slims Green» - 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 6 000 пачек, «NZ SAFARI» - 2 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 3 000 пачек, «ФЭСТ» - 4 500 пачек, «CREDO» - 27 000 пачек, «NZ Gold Compact» - 18 500 пачек, «Корона 24» - 4 000 пачек, «Portal Gold» - 3 500 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, «Minsk city» - 1 000 пачек, «Portal silver» - 3 000 пачек, «Queen Menthol» - 1 000 пачек, «NZ Black» - 500 пачек, ФИО3 на автомобиле «IVECO» г.р.з. В 779 СУ 178 rus убыл с территории транспортной компании ООО «ПЭК», расположенной по вышеуказанному адресу. 

Вышеуказанные 15000 пачек с немаркированными табачными изделиями, упакованные в 30 коробок, были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «ПЭК» сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 16 часов 30 минут до 18 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств»; а остальные 83500 пачек вышеуказанных табачных изделий, упакованные в 169 коробок, были обнаружены и изъяты в припаркованном у д.№11А по ул.Некрасова г.Пскова вышеуказанном грузовом автомобиле марки «IVECO» под управлением ФИО3, сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 16 часов 50 минут до 18 часов 10 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

29 апреля 2020 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, находясь на территории Псковской области, передал К. принадлежащий ему автомобиль «АФ3720Х4» г.р.з. № и наличные денежные средства, в неустановленном в ходе следствия размере, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий различных марок и наименований производства Республики Беларусь, в особо крупном размере, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, и их перевозки на территорию Псковской области, а именно в транспортную компанию ООО «Желдорэкспедиция», расположенную по адресу: 

<

...>, для последующей отправки в другие регионы РФ, то есть с целью последующего сбыта неустановленным лицам.

29 апреля 2020 года, около 14 час. 00 мин., К., действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, выехал на вышеуказанном автомобиле из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, в тот же день около 22 часов, находясь на территории г.Витебска, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел с целью последующего сбыта у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 77 200 пачек немаркированных табачных изделий, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 155 коробок, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки Российской Федерации, а именно: «Корона Слим 100» - 5 500 пачек, «CREDO» - 8 500 пачек, «NZ 10» - 3 500 пачек, «Корона Слим» - 1 500 пачек, «NZ SAFARI 4» - 1 000 пачек, «LD CLUB COMPACT BLUE» - 1 000 пачек, «Корона 24» - 1 200 пачек, «NZ 8» - 1 000 пачек, «Корона голубая» - 500 пачек, «NZ SAFARI» - 6 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 2 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 5 000 пачек, «MINSK CITY MS» - 5 000 пачек, «MINSK capital MS» - 5 500 пачек, «NZ Gold Compact» - 7 500 пачек, «Minsk capital» - 500 пачек, «Portal Gold» - 500 пачек, «Portal ONE» - 2 000 пачек, «NZ GOLD» - 2 500 пачек, «Queen Menthol» - 2 000 пачек, «Queen Super Slims» - 1 000 пачек, «Корона голубая Super Slims» - 2 500 пачек; «Корона Super Slims» - 500 пачек, «Корона Menthol Super Slims» - 1 500 пачек, «ФЭСТ COMPACT 7» - 2 500 пачек, «Matrix BLUE» - 2 000 пачек; «NZ Black» - 4 000 пачек, стоимостью 135 рублей 55 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 10 464 460 рублей, то есть в особо крупном размере, погрузил их в вышеуказанный автомобиль, 30 апреля 2020 года около 01 часа выехал из г.Витебска в г.Псков с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями, в тот же день в 14 часов с данными табачными изделиями прибыл на территорию транспортной компании ООО «Желдорэкспедиция», расположенной по адресу: 

<

...>, где выгрузил в складские помещения транспортной компании данные 155 коробок с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями различных марок и наименований производства Республики Беларусь, в количестве 77200 пачек, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным лицам, путем их отправки через транспортную компанию, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта, в особо крупном размере.

Перечисленные 77 200 пачек вышеуказанных табачных изделий были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «Желдорэкспедиция», расположенной по указанному адресу, сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 18 часов 20 минут до 20 часов 10 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта, организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 15888 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение в неустановленном месте и перевозку немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 2176 бутылок, которые стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

Данную алкогольную продукцию и табачные изделия в период с 01 января 2018 года по 03 декабря 2020 года неустановленные лица, выполняющие роль кладовщиков, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение и стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 03 декабря 2020 года неустановленные лица, выполняющие в составе организованной группы роль ревизоров, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий и алкогольной продукции, после чего часть алкогольной продукции, в количестве 1968 бутылок, продолжили хранить с целью последующего сбыта на складе, расположенном по указанному адресу, а часть немаркированной алкогольной продукции в количестве 208 бутылок и немаркированные табачные изделия в количестве 15888 пачек, через К., Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили с целью последующего сбыта в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании магазины, расположенные по адресам: 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>/14; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...> д.б/н; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, 

<

...>; 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 05 минут до 11 часов 30 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 63 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 9 386 рублей 37 копеек, а именно: «NZ» – 6 пачек; «NZ Gold» – 9 пачек; «Корона Слим» – 4 пачки; «NZ Safari» – 1 пачка; «Корона «Slims Green» - 2 пачка; «Корона Super Slims» - 1 пачка; «Dove Gold» – 5 пачки; «Фест» – 1 пачка; «Фест 7» – 1 пачка; «Camel» – 6 пачек; «Credo» – 8 пачек; «Avalon Blue» – 1 пачка; «Bussiness Royals» – 1 пачка; «Cavallo» – 2 пачка; «FAST» – 1 пачка; «Oscar» – 1 пачка; «Bussiness Class» – 1 пачка; «Zumerret» – 1 пачка; «Kiss» – 1 пачка; «Alure» – 1 пачка; «Dove Silver Slim» – 1 пачка; «MAC» – 1 пачка; «Marlboro» – 1 пачка; «Dove Super Slims Platinum» – 1 пачка; «Pall Mall» - 1 пачка; «Red Bor» - 1 пачка; «Dove Platinum» – 1 пачка; «LD Club» – 1 пачка; А&В – 1 пачка;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 15 минут до 11 часов в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 191 пачки, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 28 457 рублей 09 копеек, а именно: NZ Safari в количестве 12 пачек; ФЭСТ в количестве 7 пачек; Red Bor BLUE COMPACT в количестве 7 пачек; Manchester UNITED KINGDOM в количестве 5 пачек; MOND COFFEE SUPERSLIMS в количестве 3 пачки; DOVE SUPERSLIMS PLATINUM в количестве 4 пачки; DOVE COMPACT SILVER в количестве 1 пачка; DOVE COMPACT GOLD в количестве 2 пачки; Корона СЛИМ в количестве 7 пачек; CREDO в количестве 9 пачек; Корона SLIMS GREEN в количестве 10 пачек; Marlboro MICRO LESS SMELL в количестве 8 пачек; Marlboro KING SIZE в количестве 10 пачек; Marlboro NANO SLIMS в количестве 3 пачки; NZ GOLD COMPACT в количестве 8 пачек; MINSK SUPERSLIMS в количестве 1 пачка; LEGATE NOBILITAS OBLIGAT NANO в количестве 1 пачка; KENT NANO 4 в количестве 12 пачек; WINSTON SUPERSLIMS BLUE в количестве 1 пачка; NZ 10 в количестве 18 пачек; NZ 8 в количестве 4 пачки; AVALON BLUE в количестве 3 пачки; MINSK CITY MS в количестве 13 пачек; MINSK CAPITAL MS в количестве 10 пачек; OMEGA PREMIERE BLACK SUPERSLIMS в количестве 1 пачка; CAMEL YELLOW в количестве 1 пачка; WINSTON XS в количестве 1 пачка; Премьер в количестве 4 пачки; CAMEL COMPACT синий в количестве 5 пачек; Корона стиль в количестве 3 пачки; Корона слим 100 в количестве 2 пачки; WINSTON CASTER + AROMA BLEND в количестве 2 пачки; INSTARK Slims DARK BLUE в количестве 1 пачка; Queen Menthol в количестве 3 пачки; GOLD CITY KING SIZE FILTER в количестве 1 пачка; WINSTON XS Fresh Mix в количестве 3 пачки; Winston XS Sparkling Mix в количестве 2 пачки; NZ Black в количестве 3 пачки;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 20 минут до 12 часов 30 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 3185 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 474 533 рублей 15 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «Премьер 7» - 20 пачек; «LUCKE STRIKE PREMIUM SILVER» - 11 пачек; «Queen Menthol» - 50 пачек; «MAX 7 KING» - 9 пачек; «MAX 7 QUEEN» - 4 пачек; «Корона 24» - 64 пачек; «Minsk capital MS» - 50 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 90 пачек; «KALIPSO SLIM» - 20 пачек; «Корона стиль» - 20 пачек; «Корона слим 100» - 10 пачек; «Dubao Night Blue» - 28 пачек; «Корона слим» - 10 пачек; «Minsk city MS» - 70 пачек; «ФЭСТ 7» - 280 пачек; «ФЭСТ» - 240 пачек; «Rothmans BLUE» - 17 пачек; «Минск 5 SUPER SLIMS» - 30 пачек; «KENT FEEL» - 20 пачек; «DOVE SILVER SLIM» - 40 пачек; «DOVE GOLD MEDIUM EDETION» - 3 пачек; «DOVE GOLD KING SIZE EDITION» - 10 пачек; «DOVE COMPACT PLATINUM» - 81 пачек; «DOVE COMPACT GOLD» - 33 пачек; «NZ 10» - 4 пачек; «DOVE SILVER KING SIZE EDITION» - 29 пачек; «DOVE GOLD SLIM» - 59 пачек; «DOVE SUPER SLIMS PLATINUM» - 47 пачек; «DOVE PLATINUM SLIM» - 91 пачек; «CAMEL STUDIO» - 23 пачек; «Queen super slims» - 40 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 117 пачек; «Rothmans D-MIX» - 10 пачек; «Rothmans DEMI» - 20 пачек; «NZ 8» - 118 пачек; «NZ SAFARI MS» - 61 пачек; «NZ SAFARI» - 9 пачек; «NZ SAFARI 4» - 32 пачки; «NZ GOLD» - 44 пачки; «NZ BLACK» - 48 пачек; «Marlboro» - 99 пачек; «Корона» - 145 пачек; «CREDO» - 240 пачек; «CAMEL COMPACT» - 70 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE» - 194 пачек; «ПЁТР 1 особые» - 13 пачек; «ПЁТР 1 эталон» - 4 пачки; «Philip morris red» - 7 пачек; «KENT NAVY BLUE» - 3 пачек; «MAC extra filter» - 8 пачек; «MILANO NANO EDITION» - 30 пачек; «Winston XS BLUE» - 36 пачек; «Marlboro micro» - 20 пачек; «Kalipso special gold» - 20 пачек; «Pall mall nano green» - 10 пачек; «Red Bor Blue» - 35 пачек; «NZ GOLD MS» - 50 пачек; «Allure Super Slims WHITE» - 20 пачек; «Winston Compact Impulse» - 4 пачек; «KENT TASTE+» - 6 пачек; «Red Bor White» - 8 пачек; «Winston XS Fresh Mix» - 3 пачек; «Winston Super Slims BLUE» - 6 пачек; «Winston SKY BLUE» - 5 пачек; «Parliament Aqua Blue» - 8 пачек; «Winston caster+» - 4 пачек; «Milano Super Slims SILVER» 40 пачек; «Mac nano Black» - 20 пачек; «Dove Super Slims Menthol» - 6 пачек; «Dove menthol slim» - 2 пачек; «Winston Compact Summer Mix» - 20 пачек; «Winston compact dream mix» - 8 пачек; «Mond GOLD» - 10 пачек; «Mond BLACK» - 20 пачек; «Mond gum mint» - 49 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 20 минут до 14 часов 20 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 729 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 108 613 рублей 71 копейка, а именно: Dove SILVER SLIM в количестве 12 пачек; NZ BLACK POWER в количестве 10 пачек; MINSK CAPITAL MS в количестве 11 пачек; ФЭСТ 7 в количестве 10 пачек; NZ Safary MS в количестве 8 пачек; МИНСК в количестве 9 пачек; ПРЕМЬЕР в количестве 10 пачек; QUEEN Menthol в количестве 6 пачек; Cavallo PURE в количестве 6 пачек; CАLIPSO SLIM Special Gold КОРОНА в количестве 9 пачек; Sobranie LESS SMOKE SMELL в количестве 7 пачек; СОЮЗ APOLLO C-19 в количестве 7 пачек; CAMEL Yellow в количестве 5 пачек; CREDO в количестве 25 пачек; NZ breeze в количестве 13 пачек; A and B super slim silver в количестве 9 пачек; DOVE COMPACT GOLD в количестве 6 пачек; ФЭСТ в количестве 23 пачки; DOVE SUPERSLIMS PLATINUM в количестве 2 пачек; NZ GOLD MS в количестве 9 пачек; PALL MALL SUPERSLIMS Violet в количестве 9 пачек; PALL MALL SUPERSLIMS Arule в количестве 9 пачек; Marlboro CORE FLAVOR в количестве 8 пачек; NZ GOLD COMPACT в количестве 9 пачек; M1 NANO PACK GOLD в количестве 9 пачек; MAX 7 QUEEN в количестве 8 пачек; ROTMANS Demi ROYALS в количестве 15 пачек; PORTAL Silver в количестве 10 пачек; Dubao Night Blue в количестве 12 пачек; CAVALLO VULCANO RED в количестве 6 пачек; CAVALLO BLACK VELVET в количестве 9 пачек; M1 SILVER NANO PACK в количестве 9 пачек; ROTMANS Demi в количестве 8 пачек; Koрона MENTHOL SUPER SLIMS в количестве 8 пачек; Queen SUPERSLIMS в количестве 7 пачек; NZ Safari 4 в количестве 2 пачки; Queen Elegance в количестве 8 пачек; ALLURE SUPERSLIMS WHITE в количестве 8 пачек; MAC EXTRA FILTER BLUE в количестве 8 пачек; Marlboro FILTER CIGARETTES в количестве 8 пачек; NZ 8 в количестве 17 пачек; Red Bor White compact в количестве 8 пачек; NZ Safari в количестве 27 пачек; NZ 10 в количестве 15 пачек; Корона SLIMS GREEN в количестве 8 пачек; Магнат 7 в количестве 9 пачек; Marlboro micro less smell в количестве 12 пачек; Monte Carlo BLUE в количестве 6 пачек; LUCKY STRIKE SILVER Zucries в количестве 8 пачек; МИНСК 7 в количестве 7 пачек; Wiston BALANCED BLUE в количестве 7 пачек; DOVE PLATINUM KING SIZE EDITION в количестве 4 пачки; КОРОНА 24 в количестве 5 пачек; Manchester NANO RED в количестве 2 пачки; DOVER SLIMS EXPORT в количестве 8 пачек; Monte Carlo BLUE в количестве 3 пачки; Minsk city в количестве 6 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVATION PURPLE в количестве 7 пачек; BOND street PREMIUM в количестве 6 пачек; Oskar silver в количестве 7 пачек; Red Bor White King Size в количестве 5 пачек; КОРОНА в количестве 3 пачки; CAMEL COMPACT в количестве 4 пачки; Корона слим в количестве 6 пачек; Marlboro KING SIZE в количестве 3 пачки; DOVE GOLD MEDIUM EDITION в количестве 7 пачек; WINSTON XS SILVER в количестве 5 пачек; WINSTON XS BLUE в количестве 6 пачек; CAMEL BLACK в количестве 7 пачек; LM RED LABEL в количестве 5 пачек; Minsk city MS в количестве 5 пачек; CAMEL COMPACT (синий) в количестве 4 пачки; KENT 4 NANO SILVER в количестве 7 пачек; PARLAMENT NightBlue в количестве 4 пачки; Dubao RED в количестве 6 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVATION RUBY в количестве 4 пачки; Dove PLATINUM SLIM в количестве 8 пачек; КОРОНА СТИЛЬ в количестве 4 пачки; Dove PLATINUM в количестве 3 пачки; Dove PLATINUM СOMPACT в количестве 4 пачки; CАLIPSO SUPER SLIM Special Gold КОРОНА в количестве 5 пачек; ROTMANS Demi CLICK в количестве 4 пачки; PINE PREMIUM MENTHOL в количестве 1 пачка; ROTMANS Demi CLICK (корал) в количестве 1 пачка; NZ BLACK в количестве 8 пачек; Manchester NANO UNO в количестве 7 пачек; LM MOTION в количестве 5 пачек; PORTAL ONE в количестве 4 пачки; PORTAL GOLD в количестве 3 пачки; PORTAL GOLD SUPERSLIMS в количестве 2 пачки; Премьер 7 в количестве 1 пачка; NZ GOLD в количестве 2 пачки; DOVE GOLD KING SIZE EDITION в количестве 2 пачки; DOVE SUPERSLIMS MENTHOL в количестве 3 пачки; DOVE SLIM MENTHOL в количестве 5 пачек; DOVE CILVER SLIM в количестве 3 пачки; Manchester Superslims GUM MINT в количестве 6 пачек; CAVALLO PURE в количестве 3 пачки; MINSK CAPITAL в количестве 3 пачки; MM SPECIAL SLIMS в количестве 3 пачки; KENT KRYSTAL BEAT в количестве 6 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVAT MULTIMIX в количестве 3 пачки; ARIZONA BLACK 6 в количестве 6 пачек; FARAON в количестве 2 пачки; ROTHMANS D-mix в количестве 2 пачки;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 25 минут до 13 часов в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 2413 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 359 512 рублей 87 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «Корона слим» - 105 пачек; «NZ GOLD MS» - 27 пачек; «Корона slims green» - 32 пачки; «Dove platinum slim» - 142 пачки; «Dove platinum» - 10 пачек; «Корона стиль» - 256 пачек; «Корона 21» - 217 пачек; «NZ GOLD compact» -42 пачки; «NZ safari» - 219 пачек; «NZ GOLD» - 89 пачек; «NZ black power» - 13 пачек; «Credo» - 293 пачки; «CAMEL yellow» - 103 пачки; «Корона 24» - 22 пачки; «Корона» - 265 пачек; «Корона слим 100» -75 пачек; «ФЭСТ» - 63 пачки; «MARLBORO» -71 пачка; «Dove GOLD» - 66 пачек; «Dove SILVER» - 12 пачек; «Dove SILVER slim» - 27 пачек; «ФЭСТ 7» - 120 пачек; «NZ 10» - 74 пачки; «NZ Black» -70 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 25 минут до 12 часов 30 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 962 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 143 328 рублей 38 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «NZ GOLD» - 65 пачек; «Omega Premier Black» - 23 пачки; «Arizona Advanced Black Super Slims» - 11 пачек; «Portal ONE» - 10 пачек; «Minsk Capital MS» - 10 пачек; «NZ 8» - 9 пачек; «NZ SAFARI MS» - 11 пачек; «Marlboro Micro» - 9 пачек; «Minsk Capital» - 9 пачек; «Корона 24» - 17 пачек; «Arizona Advanced Nano Slim» - 7 пачек; «Корона Slim Green» - 23 пачки; «CAMEL PREMIUM QUALITY» - 126 пачек; «NZ BLACK» - 68 пачек; «NZ SAFARI» - 108 пачек; «Корона слим» -22 пачек; «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 13 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 53 пачки; «Корона стиль» - 41 пачка; «DOVE COMPACT PLATINUM» - 21 пачка; «Kalipso» - 22 пачки; «CREDO» - 54 пачки; «Marlboro» - 36 пачек; «MILANO SKYLINE» - 5 пачек; «ФЭСТ» - 44 пачки; «ФЭСТ 7» - 24 пачки; «NZ 10» - 34 пачки; «NZ SAFARI 4» - 61 пачка; «Parliament Night Blue» - 8 пачек; «Queen Menthol» - 1 пачка; «Marlboro Slim» - 7 пачек; «Portal SILVER» - 2 пачки; «MILANO FURIOS RED» - 1 пачка; «Red Bor» - 7 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 30 минут до 13 часов 43 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 1450 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 216 035 рублей 50 копеек, а именно: DOVE SUPERSLIMS GOLD в количестве 41 пачка; Queen SUPERSLIMS в количестве 25 пачек; Queen MENTHOL в количестве 25 пачек; DOVE SUPERSLIMS MENTHOL в количестве 34 пачки; Winston XS Silver в количестве 80 пачек; MARLBORO CORE FLAVOR в количестве 16 пачек; DOVE SUPERSLIMS PLATINUM в количестве 29 пачек; Marlboro MICRO LESS SMELL в количестве 63 пачки; ФЭСТ в количестве 23 пачки; Корона СЛИМ 100 в количестве 32 пачки; CREDO в количестве 48 пачек; CAMEL COMPACT BLUE в количестве 37 пачек; Ashima LIXIRY SUPER SLIMS в количестве 20 пачек; ФЭСТ 7 в количестве 36 пачек; Корона 24 в количестве 31 пачка; Корона SLIMS GREEN в количестве 33 пачки; КОРОНА в количестве 29 пачек; NZ SAFARI в количестве 29 пачек; NZ BLACK в количестве 18 пачек; NZ GOLD в количестве 18 пачек; DOVE PLATINUM SLIM в количестве 24 пачки; DOVE SILVER SLIM в количестве 14 пачек; MARLBORO в количестве 29 пачек; MINSK CAPITAL в количестве 22 пачки; WINSTON Compact Dream MIX в количестве 16 пачек; ARIZONA NANOSLIMS BLACK 4 в количестве 28 пачек; NZ BLACK POWER в количестве 36 пачек; Rothmans DEMI CLICK в количестве 18 пачек; Winston XS Purple Mix в количестве 10 пачек; Winston XS Fresh Mix в количестве 10 пачек; PORTAL ONE в количестве 21 пачка; CAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE в количестве 12 пачек; MINSK city в количестве 27 пачек; Winston XS Sparkling Mix в количестве 25 пачек; Алтай в количестве 10 пачек; Winston BLUE в количестве 20 пачек; RT в количестве 10 пачек; MINSK CAPITAL MS в количестве 65 пачек; MINSK city MS в количестве 63 пачки; MINSK city QS в количестве 10 пачек; DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION в количестве 8 пачек; DOVE GOLD KING SIZE EDITION в количестве 9 пачек; NZ GOLD MS в количестве 21 пачка; NZ BREEZE в количестве 5 пачек; МИНСК в количестве 11 пачек; MOND SILVER SUPER SLIMS в количестве 10 пачек; MOND BLUE SUPER SLIMS в количестве 3 пачки; EB в количестве 5 пачек; Manchester Superslims в количестве 13 пачек; MAC BLUE в количестве 4 пачки; Dubao Red в количестве 10 пачек; Red Bor COMPACT RED в количестве 7 пачек; Red Bor COMPACT WHITE в количестве 2 пачки; Red Bor COMPACT Silver в количестве 3 пачки; TICKET Blue EDITION в количестве 8 пачек; TICKET Red EDITION в количестве 1 пачка; PORTAL GOLD в количестве 12 пачек; NZ Safari MS в количестве 9 пачек; Корона Элит в количестве 7 пачек; Корона Стиль в количестве 20 пачек; CAMEL STUDIO TROPICAL CRUSH в количестве 6 пачек; AVALON BLUE в количестве 4 пачки; REGINA BLUE в количестве 11 пачек; ROYAL KING SIZE Richman в количестве 6 пачек; PLAY HIT в количестве 10 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY в количестве 2 пачки; CAMEL COMPACT ACTIVATE в количестве 3 пачки; CAMEL COMPACT ACTIVATE YELLOW CRUSH в количестве 1 пачка; CAMEL COMPACT в количестве 1 пачка; OMEGA PREMIER BLACK SUPERSLIMS в количестве 3 пачки; Winston CASTER + в количестве 2 пачки; SUPER GRAND STRAWBERRY FLAVOUR в количестве 8 пачек; SUPER GRAND ORANGE FLAVOUR в количестве 7 пачек; SUPER GRAND APPLE FLAVOUR в количестве 4 пачки; SUPER GRAND CHERRY FLAVOUR в количестве 6 пачек; SUPER GRAND CHOCOLATE FLAVOUR в количестве 10 пачек; CAVALLO PURE в количестве 2 пачки; Monus Slims Gray в количестве 4 пачки; PALL MALL SUPERSLIMS VIOLET в количестве 6 пачек; M1 GOLD NANO PACK в количестве 9 пачек; CAMEL BLACK в количестве 8 пачек; Burton MENTHOL SUPERSLIMS в количестве 14 пачек; АСТРА в количестве 10 пачек; ПРЕМЬЕР в количестве 8 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 35 минут до 11 часов 55 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...> д.б/н, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 315 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 46 931 рублей 85 копеек, а именно: NZ Safari в количестве 6 пачек; ФЭСТ в количестве 1 пачка; Корона 24 в количестве 21 пачка; WINSTON COMPACT CASTER PLUS в количестве 15 пачек; Dubao RED в количестве 6 пачек; Dubao NIGHT BLUE в количестве 5 пачек; NZ 8 в количестве 1 пачка; CREDO в количестве 20 пачек; ARIZONA BLACK 6 в количестве 17 пачек; Winston XS Fresh Mix в количестве 28 пачек; Winston Compact Impulse в количестве 7 пачек; Winston Compact blue в количестве 4 пачки; Winston XS Purple Mix в количестве 16 пачек; Winston XS Sparkling Mix в количестве 20 пачек; Winston XS Silver в количестве 4 пачки; Winston XS Blue в количестве 2 пачки; Корона СЛИМ в количестве 10 пачек; NZ 10 в количестве 2 пачки; NZ Gold в количестве 43 пачки; NZ BLACK POWER в количестве 17 пачек; NZ GOLD COMPACT в количестве 4 пачки; Корона SLIMS GREEN в количестве 5 пачек; ФЭСТ 7 в количестве 6 пачек; Manchester Superslims Menthol в количестве 5 пачек; Red Bor Blue в количестве 2 пачки; Red Bor Red в количестве 9 пачек; FLOYD в количестве 6 пачек; TRON в количестве 6 пачек; Cavallo SUPERSLIMS Aplle в количестве 8 пачек; Magna в количестве 8 пачек; ZEN BLUE в количестве 4 пачки; KENT CRYSTAL BLUE в количестве 7 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 35 минут до 12 часов 28 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 61 пачки, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 9 088 рублей 39 копеек, а именно: «NZ Gold Compact» - 10 пачек; «NZ BLACK POWER» - 1 пачка; «NZ» - 3 пачки; «NZ GOLD MS» - 6 пачек; «Marlboro» - 10 пачек; «CREDO» - 5 пачек; «ФЭСТ» - 1 пачка; «Корона» - 2 пачки; «Корона 24» - 3 пачки; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT» - 3 пачки; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT ACTIVATE PURPLE» -1 пачка; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT ACTIVATE RUBY» - 2 пачки; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT BLUE» - 3 пачки; «QUEEN MENTHOL» - 6 пачек; «L&M BLUE LABEL» - 5 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 35 минут до 13 часов 27 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 504 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 75 090 рублей 96 копеек, а именно: «CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY» - 1 пачка; «Super GRAND ORANGE FLAVOUR» - 1 пачка; «Super GRAND APPLE FLAVOUR» - 1 пачка; «CAMEL COMPACT ACTIVATE MULTI MIX» - 3 пачки; «CAMEL COMPACT ACTIVATE YELLOW» – 2 пачки; «NZ Safari 4» - 2 пачки; «Rothmans D-MIX 3 in 1» - 2 пачки; «NZ 6» - 3 пачки; «ESSE Aura GREEN APPLE SUPERSLIM» - 2 пачки; «FARAON U.S.A. BLEND» -1 пачка; «Queen Menthol» - 1 пачка; «NZ Safari MS» -2 пачки; «portal ONE» – 3 пачки; «Премьер» - 3 пачки; «Корона СЛИМ» - 3 пачки; «Super GRAND STRAWBERRY FLAVOUR» - l пачка; «Super GRAND CHERRY FLAVOUR» - 1 пачка; «NZ BREEZE» - 1 пачка; «СAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE» - 3 пачки; «ФЭСТ SUPERSLIMS» - 3 пачки; «CAMEL YELLOW» – 2 пачки; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 3 пачки; «KENT CRYSTAL BEAT» - 2 пачки; «KENT MIX PURPLE FRESH» - 1 пачка; «Winston xs silver» – 3 пачки; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMSGUM GRAPES» - 2 пачки; «CAMEL BLACK» - 3 пачки; «PALL MALL II BLACK EDITION DEMI GREEN» - 2 пачки; Корона СТИЛЬ - 6 пачек; «Корона MENTHOL SUPER SLIMS» - 9 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 6 пачек; Корона 24 - 18 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 7 пачек; «Корона SUPER SLIMS» - 8 пачек; «Корона голубая SUPER SLIMS» - 4 пачки; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 9 пачек; «Dove SILVER KING SIZE EDITION» - 8 пачек; «Dove PLATINUM SLIM» - 9 пачек; «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 9 пачек; «Dove COMPACT PLATINUM» - 8 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 17 пачек; «NZ BLACK» - 25 пачек; «NZ BLACK POWER» - 22 пачки; «NZ GOLD MS» - 4 пачки; «NZ Gold» - 9 пачек; «NZ Safari» – 21 пачка; «NZ 8» - 15 пачек; «ФЭСТ» - 10 пачек; «ФЭСТ 7» - 22 пачки; «NZ 10» - 7 пачек; «portal GOLD» - 6 пачек; «portal SILVER» - 12 пачек; «Manchester UNITED KINGDOM NANO UNO» – 4 пачки; «Dubao classic RED» - 4 пачки; «Marlboro KING SIZE» (в твердой упаковке) - 5 пачек; «Marlboro NANO SLIMS» - 7 пачек; «Премьер» - 9 пачек; «CREDO» – 19 пачек; «LD CLUB GOLD» – 7 пачек; «REGINA Blue» - 11 пачек; «RAQUEL Slims» - 8 пачек; «ФЭСТ 7 SUPERSLIMS» - 7 пачек; «Minsk city MS» - 6 пачек; «Business Class Super Slims Golden Leaf» - 9 пачек; «PALL MALL II NANO GREEN» - 9 пачек; «LUCKY STRIKE Luckies» - 5 пачек; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT» - 9 пачек; «Winston XS Fresh Mix» - 9 пачек; «Rothmans DEMI CLICK CORAL» - 4 пачки; «Rothmans DEMI SILVER» -5 пачек; «Winston Compact Summer Mix» - 9 пачек; «Rothmans OF LONDON BLUE» - 9 пачек; «Winston XS Sparkling Mix» - 4 пачки; «PALL MALL II NANO BLUE» -9 пачек; «KENT NANO SILVER» - 8 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 10 часов 40 минут до 13 часов 45 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 1586 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 236 298 рублей 14 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «NZ 10» - 32 пачки; «Корона Элит - 10 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS BLACK 6»-10 пачек; «Корона SUPER SLIMS» - 14 пачек; «CAMEL» - 65 пачек; «KENT CORE» - 6 пачек; «NZ BLACK POWER» - 7 пачек; «Queen SUPER SLIMS» - 4 пачек; «Queen Menthol» - 78 пачек; «FAST» - 7 пачек; «Форт» - 4 пачек; «ПРЕМЬЕР» - 60 пачек; «Smart» - 1 пачка; «BUSINESS ROYALS Capsule Blue» - 1 пачка; «BUSINESS ROYALS Super Slims» - 1 пачка; «Ml BLACK» - 4 пачки; «Allure Super Slims» - 18 пачек; «DOVE Super Slims Platinum» - 4 пачки; «LD» - 2 пачки; «Super GRAND» - 30 пачек; «Minsk Capital» - 27 пачек; «Manchester» - 2 пачек; «303 SS.BLACK» - 11 пачек; «Winston XS Fresh Mix» - 4 пачки; «Gold MOUNT» - 5 пачек; «Portal GOLD» - 1 пачка; «Portal SILVER» - 1 пачка; «Portal ONE» - 1 пачка; «Red Bor» - 12 пачек; «PALOMO» - 2 пачки; «KENT HD»- 2 пачек; «Marlboro» - 155 пачек; «MILES» - 4 пачек; «Marlboro CORE FLAVOR» - 9 пачек; «Pine» - 3 пачки; «Форт Слим» - 4 пачки; «TRON» - 2 пачки; «Корона голубая» - 1 пачка; «Корона Menthol Super Slims» - 17 пачек; «NZ Gold» - 93 пачки; «NZ Black» - 3 пачки; «NZ GOLD COMPACT» - 81 пачка; «DOVE GOLD COMPACT» - 12 пачек; «DOVE GOLD KING SIZE EDITION» - 9 пачек; «NZ Safari 4» - 39 пачек; «NZ Safari» - 67 пачек; «Корона слим 100» - 58 пачек; «Minsk Super Slims» - 33 пачки; «Корона Slims Green» - 81 пачка; «Корона 24» - 123 пачек; «Корона» - 32 пачек; «CREDO» - 158 пачек; «NZ 8» - 130 пачек; «Minsk Capital MS» - 20 пачек; «Ashimo Luxury Super Slims» - 40 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 11 часов 20 минут до 12 часов 15 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 311 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 46 335 рублей 89 копеек, а именно: «Winston XS Fresh Mix» - 1 пачка; «Winston XS Sparkling Mix» - 2 пачки; «Winston PREMIUM BLEND silver» – 3 пачки; «Winston xs silver» – 5 пачек; «Winston compact caster+» - 5 пачек; «Корона» - 2 пачки; «Корона СТИЛЬ» - 5 пачек; «Корона ЭЛИТ» - 4 пачки; «Корона 21» - 5 пачек; «Корона 24» - 5 пачек; «Корона СЛИМ» - 4 пачки; «Корона SUPER SLIMS» - 4 пачки; «Dove SILVER SLIM» - 4 пачки; «Dove GOLD MEDIUM EDITION» - 1 пачка; «Dove MENTHOL SUPERSLIMS» - 2 пачки; «Dove MENTHOL SLIM» - 1 пачка; «Dove COMPACT GOLD» - 5 пачек; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 2 пачки; «Dove PLATINUM SLIM» - 6 пачек; «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 11 пачек; «Dove SUPERSLIMS PLATINUM» - 8 пачек; «Dove COMPACT PLATINUM» - 11 пачек; «NZ Safari» - 5 пачек; «NZ BREEZE» - 1 пачка; «NZ 8» - 13 пачек; «NZ 10» - 7 пачек; «NZ BLACK» - 5 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 4 пачки; «NZ BLACK POWER» - 4 пачки; «NZ Gold» – 6 пачек; «Marlboro NANO SLIMS» - 3 пачки; «Marlboro KING SIZE» (в твердой упаковке) -5 пачек; «Marlboro micro» - 4 пачки; «Dubao NIGHT BLUE» - 8 пачек; «Dubao classic RED» - 8 пачек; «Minsk capital MS» - 1 пачка; «Minsk capital» - 6 пачек; «Minsk city MS» - 4 пачки; «portal GOLD» - 3 пачки; «portal SILVER» -7 пачек; «ФЭСТ 7» - 8 пачек; «ФЭСТ MS» - 5 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE YELLOW» - 3 пачки; «CAMEL PREMIUM QUALITY COMPACT» - 7 пачек; «CAMEL STUDIO TROPICAL CRUSH» - 7 пачек; «Queen Menthol» - 1 пачка; «Super GRAND ORANGE FLAVOUR» - 2 пачек; «KALIPSO Special Gold SUPER SLIM» - 1 пачка; «KALIPSO Special Gold SLIM» - 6 пачек; «Red Bor white COMPACT» - 1 пачка; «Red Bor silver COMPACT» - 3 пачки; «Red Bor red COMPACT» - 3 пачки; «LD BLUE» - 6 пачек; «LD CLUB GOLD» - 1 пачка; «CREDO» - 9 пачек; «LEGATE NANO» - 1 пачка; «LEGATE NANO» – 7 пачек; «PARLIAMENT Night Blue» - 8 пачек; «Compliment SUPER SLIMS 5» - 4 пачки; «Business Class Golden Leaf» - 5 пачек; «MILANA KING SIZE» - 6 пачек; «PALL MALL SUPERSLIMS AZURE» - 1 пачка; «PALL MALL SUPERSLIMS VIOLET» - 1 пачка; «PALL MALL II BLACK EDITION DEMI GREEN» - 2 пачки; «OSCAR SILVER» - 7 пачек; «ZUMERRET SUPERSLIMS Blue» - 1 пачка; «Премьер 7» - 2 пачки; «BOND STREET BLUE SELECTION» - 1 пачка; «REGINA Blue» - 3 пачки; «RICH CLUB» - 3 пачки; «Monus Slims GRAY» - 6 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 11 часов 20 минут до 14 часов 20 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 2071 пачки, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 308 558 рублей 29 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «Manchester Super Slims GRAPES - 1 пачка, «Portal ONE» - 1 пачка, «Portal GOLD» - 1 пачка, «Compliment Super Slims» - 1 пачка, «ФЭСТ COMPACT» - 1 пачка, «ARIZONA ADVANZED SUPER SLIMS» 1 пачка, «STIX RED» - 1 пачка, «Корона Menthol» - 1 пачка, «Queen super slims» - 1 пачка, «Queen Menthol» - 3 пачки, «Manchester Super Slims Strawberry» - 1 пачка, «Manchester NANO SILVER» - 1 пачка, «Manchester NANO BLACK» 1 пачка, «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» - 1 пачка, «BOND STREET PREMIUM» - 1 пачка, «BOND BLUE» - 1 пачка, «Rothmans demi» - 1 пачка, «Rothmans demi click» - 2 пачки, «ZENON» - 1 пачка, «Корона SLIMS GREEN» - 2 пачки, «DOVE Silver» - 1 пачка, «Winston BLUE» - 1 пачка, «Portal Silver» - 1 пачка, «ESSE AURA» - 1 пачка, «Премьер 7» - 1 пачка, «Red Bor BLUE» - 1 пачка, «DOVE Silver Slim» - 1 пачка, «KENT 4 NANO» - 1 пачка, «OMEGA PREMIUM» - 1 пачка, «ZEN RED» - 1 пачка, «ZEN BLUE» - 1 пачка, «Cavallo BY VASILY VINTEROFF» - 1 пачка, «Allure Super Slims White» - 9 пачек, «Allure Super Slims BLACK» - 10 пачек, «NZ 8» - 19 пачек, «NZ SAFARI» - 15 пачек, «NZ SAFARI MS» - 32 пачки, «Winston Compact Summer Mix» - 11 пачек, «OMEGA PREMIERE BLACK» - 10 пачек, «DOVE GOLD» - 31 пачка, «CREDO» - 40 пачка, «MILANA» - 30 пачка; «Pall Mall NANO GREEN» - 31 пачка, «GMB Exclusive RED EDITION» - 2 пачки, «Премьер» - 4 пачки, «Zumerret Blue» - 41 пачка, «Marlboro CORE FLAVOR» - 10 пачек, «DOVE PLATINUM SLIM» - 9 пачек, «Marlboro» - 60 пачек, «Dubao RED» - 20 пачек, «PLAY» - 10 пачек, «CAMEL BLACK» - 12 пачек, «Manchester Super Slims» - 9 пачек, «NZ 10» - 7 пачек, «Red Bor White» - 10 пачек, «Manchester Super Slims Menthol» - 15 пачек, «ARIZONA ADVANZED NANO SLIMS» - 18 пачек, «KENT NANO BLUE» - 19 пачек, «KENT NANO SILVER» - 50 пачек, «Manchester Super Slims GUM MINT» - 4 пачки, «Richman ROYAL» - 10 пачек, «Минск» - 19 пачек, «Ashima LUXURY SUPER SLIMS - 29 пачек, «Kiss romantic» - 8 пачек, «Kiss dream» - 10 пачек, «Minsk City MS» - 58 пачек, «Parliament Night Blue» - 36 пачек, «ФЭСТ 7» - 60 пачек, «Winston XS Fresh Mix» - 46 пачек, «ФЭСТ» - 17 пачек, «Marlboro Slim» - 19 пачек, «Monus Slims» - 14 пачек, «ФЭСТ 7 SUPER SLIMS» - 15 пачек, «Minsk capital MS» - 15 пачек, «Marlboro micro» - 11 пачек, «Monte Carlo BLUE» - 10 пачек, «ФЭСТ SUPER SLIMS» - 32 пачки, «STIX» - 6 пачек, «Корона ЭЛИТ» - 7 пачек, «DOVE GOLD SLIM» - 5 пачек, «DOVE GOLD MEDIUM EDETION» - 49 пачек, «Winston caster+» - 15 пачек, «CAMEL COMPACT ACTIVATE» - 42 пачек, «CAMEL COMPACT» - 24 пачек, «CAMEL» - 5 пачек, «Kiss JOLLY» - 3 пачек, «Minsk City» - 5 пачек, «Red Bor Blue» - 2 пачки, «Корона стиль» - 4 пачки, «OMEGA MIDNIGHT» - 8 пачек, «CAVALLO VULCANO RED» - 4 пачек, «DOVER SLIMS» - 8 пачек, «Rothmans DEMI CLICK» - 9 пачек, «MILANO SUPER SLIM SILVER» - 3 пачки, «Super GRAND CHOCOLATE FLAVOUR» - 7 пачек, «Business Club Super Slim Lights» - 8 пачек, «Минск 5 SUPER SLIMS» - 14 пачек, «Минск SUPER SLIMS» - 29 пачек, «Minsk capital» - 40 пачек, «Winston XS Purple Mix» -5 пачек, «Winston XS Sparkling Mix» - 10 пачек, «Super GRAND CHERRY FLAVOUR» - 10 пачек, «Super GRAND STRAWBERRY FLAVOUR» - 10 пачек, «Busines Class SUPER SLIMS» - 6 пачек, «Red Bor Silver» - 6 пачек, «Red Bor COMPACT Silver» - 9 пачек, «Winston SUPER SLIMS BLUE» - 5 пачек, «CAVALLO PURE» - 10 пачек, «MOND Cherry» - 6 пачек, «Dubao Night Blue» - 24 пачек, «PALL MALL NANO BLUE» - 10 пачек, «Red Bor COMPACT Red» - 11 пачек, «Zenon BLUE» - 6 пачек, «Winston XS» - 10 пачек, «PALOMO NANO» - 20 пачек, «KENT CRYSTAL BEAT» - 21 пачка, «Корона SUPER SLIMS» - 41 пачка, «Корона слим 100» - 19 пачек, «Корона» - 25 пачек, «NZ GOLD COMPACT» - 40 пачек, «KALIPSO» - 20 пачек, «KALIPSO SLIM» - 20 пачек, «NZ BLACK» - 32 пачки, «NZ BLACK POWER» - 84 пачки, «Корона 24» - 88 пачек, «Корона 21» - 38 пачек, «Корона слим» - 8 пачек, «NZ GOLD» - 27 пачек, «Winston Compact Impulse» - 10 пачек, «Winston Compact EXEL BLEND» - 10 пачек, «Winston Compact Dream Mix» - 10 пачек, «СОЮЗ APOLLO» - 10 пачек, «OSCAR Super Slims BLUE» -10 пачек, «OSCAR Super Slims RED» -10 пачек, «OSCAR Super Slims BLACK» -10 пачек, «Business Club Super Slim FULL FLAVOR» - 10 пачек, «Ticket Blue Edition» - 10 пачек, «МАХ 7 KING» - 10 пачек, «МАХ 7 QUEEN» - 10 пачек, «OSCAR NANO BLACK» - 10 пачек, «Cavallo BY PHILIPPE ANDRE» - 20 пачек, «Cavallo Blue Wings Super Slim» - 20 пачек, «Cavallo SILVER WINGS Super Slim» - 10 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 11 часов 33 минут до 14 часов 20 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>/1, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 1003 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 149 436 рублей 97 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «Dove SILVER KING SIZE EDITION» - 5 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 8 пачек; «Rothmans DEMI CLICK AMBER» - 7 пачек; «Dove COMPACT PLATINUM» - 23 пачки; «Dove SILVER SLIM» - 1 пачка; «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 26 пачек; «Dove SUPERSLIMS PLATINUM» - 10 пачек; «Dove COMPACT GOLD » - 3 пачки; «Dove PLATINUM SLIM » - 3 пачки; «portal ONE » - 10 пачек; « portal GOLD » - 12 пачек; «ФЭСТ» - 24 пачки; «ФЭСТ 7» - 54 пачки; «NZ GOLD COMPACT» - 8 пачек; «NZ B1ACK POWER» - 6 пачек; «Корона SUPER SLIMS голубая» - 10 пачек; «NZ Gold» - 20 пачек; «NZ BLACK» - 46 пачек; «NZ 10» - 57 пачек; «NZ 8» - 23 пачки; «M1 GOLD NANO PACK» - 10 пачек; «Ml SILVER NANO PACK» - 10 пачек; «NZ Safari» - 12 пачек; «CREDO» - 27 пачек; «OMEGA MOONLIGHT NANO EDITION» - 16 пачек; «ZUMERRET Blue» - 27 пачек; «REGINA Blue» - 10 пачек; «LEGATE NANO» (в упаковке красного цвета) - 1 пачка; «KALIPSO SLIM Special Gold» - 20 пачек; «LEGATE NANO» (в упаковке синего цвета) - 1 пачка; «CAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE» - 29 пачек; «CAMEL YELLOW» - 10 пачек; «CAMEL BLACK» - 24 пачки; «Корона 24» - 24 пачки; «Корона SUPER SLIMS» - 16 пачек; «CAVALLO BY PHILIPPE ANDRE STYLE REINVENTED» - 20 пачек; «OMEGA PREMIERE BLACK» - 42 пачки; «Премьер» - 10 пачек; «PALOMO Ruby Nano» - 1 пачка; «Ruby Nano Version» - 1 пачка; «DRAMA NANO SILVER 1» - 1 пачка; «DRAMA NANO BLUE 1» - 1 пачка; «Minsk capital» - 10 пачек; «Корона СТИЛЬ» - 1 пачка; «Marlboro micro» - 20 пачек; «GMB NANO BLACK RED EDITION» - 1 пачка; «GOLD CITY KING SIZE FILTER» - 10 пачек; «THE KING NANO CHARGE 3» - 1 пачка; «Business Royals Apple Capsule Super Slims» - 56 пачек; «KENT NANO SILVER 4» - 24 пачки; «PRESTIGE Full Flavour » -13 пачек; «Minsk city MS» - 17 пачек; «A&B SILVER SUPER SLIMS» - 10 пачек; «Marlboro CORE FLAVOR» - 3 пачки; «Marlboro KING SIZE» - 50 пачек; «Marlboro NANO SLIMS» - 20 пачек; «ZUMERRET SUPERSLIMS Blue» - 1 пачка; «Корона SLIMS GREEN» - 3 пачки; «CAVALLO PURE» - 1 пачка; «CAVALLO BY GINO FERRARA STYLE REINVENTED» - 1 пачка; «Winston xs silver» - 3 пачки; «MAX 7 KING»-10 пачек; «Dubao NIGHT BLUE » - 7 пачек; «NZ Safari 4» - 4 пачки; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS GRAPES» - 2 пачки; «Корона СЛИМ» - 4 пачки; «Dubao classic RED » - 1 пачка; «ПЁТР 1 ОСОБЫЕ ЧЁРНЫЕ» - 3 пачки; «FAST SLIMS R:EVOLUTION GRAPES AROMA» - 7 пачек; «SOBRANIE» - 1 пачка; «L&M BLUE LABEL» - 2 пачки; «BOND STREET BLUE SELECTION» - 4 пачки; « ФЭСТ MS » - 1 пачка; «Matrix BLUE » - 1 пачка; «NZ BREEZE» - 1 пачка; «MAГHAT 7» - 1 пачка; «DOVER SLIMS export » - 20 пачек; «MAX 7 QUEEN» - 4 пачки; «L&M RED LABEL» - 3 пачки; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS GUM MINT» - 1 пачка; «FAST REVOLUTION EVO» - 1 пачка; « Minsk SUPERSLIMS » - 2 пачки; «Minsk capital MS» - 3 пачки; «Rothmans DEMI MIX 3 IN 1» - 1 пачка; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS» - 1 пачка; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS Menthol» - 1 пачка; «PHILIP MORRIS GOLD» - 1 пачка; «REGINA Red» - 1 пачка; «Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS » 1 пачка; где в указанный период времени также обнаружена и изъята часть вышеуказанной алкогольной продукции с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 71 бутылки, на общую сумму 14 410 рублей 02 копейки, а именно: в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная Водка Зерновой спит «ЛЮКС», крепостью 32,2% об., в количестве 24 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 12 литров, на общую сумму 4728 рублей; в бутылках с этикетками «SMIRNOFF Pierre Smirnoff № 21 VODKA», крепостью 34,8% об., в количестве 47 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 206 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 412 рублей за 1 литр, общим объемом 23,5 литров, на общую сумму 9682 рубля;

- 03 декабря 2020 года в период с 11 часов 50 минут до 13 часов 20 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 678 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 101 015 рублей 22 копейки, то есть в крупном размере, а именно: «Queen Superslims» - 38 пачек; «Queen Menthol» - 46 пачек; «NZ GOLD COMPACT» -53 пачки; «FAST» - 2 пачки; «MOND Cherry SUPERSLIMS» - 4 пачки; «MOND COFFEE SUPERSLIM» - 7 пачек; «MOND Watermelon SUPERSLIMS» - 8 пачек; «Marlboro» - 44 пачки; «Marlboro MICRO less smell» - 12 пачек; «Dove SILVER SLIM» - 9 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY» - 19 пачек; «NZ breeze» - 12 пачек; «Winston XS Silver» - 37 пачек; «NZ 8» - 79 пачек; «NZ Safari» - 63 пачки; «CREDO» - 46 пачек; «NZ Black» - 9 пачек; «Корона СТИЛЬ» - 42 пачки; «NZ BLACK POWER» - 13 пачек; «Корона SLIMS GREEN» с кнопкой - 56 пачек; «Dove PLATINUM SLIM» - 32 пачки; «Корона СЛИМ» - 8 пачек; «Корона 24» - 11 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 28 пачек; а также в указанный период времени там обнаружена изъята часть вышеуказанной алкогольной продукции с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 137 бутылок, на общую сумму 39 703 рубля 80 копеек, а именно: в бутылках с этикетками «SMIRNOFF VODKA», крепостью 36,6% об., в количестве 40 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 215 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 430 рублей за 1 литр, общим объемом 20 литров, на общую сумму 8600 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKY STANDART ORIGINAL», крепостью 34,0% об., в количестве 25 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рубля за 1 литр, общим объемом 12,5 литров, на общую сумму 5050 рублей; в бутылках с этикетками «ТАЛКА», крепостью 36,0% об., в количестве 24 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 211 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 422 рубля за 1 литр, общим объемом 12 литров, на общую сумму 5064 рубля; в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная Водка Зерновой спит «ЛЮКС», крепостью 32,2% об., в количестве 19 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 9,5 литров, на общую сумму 3743 рублей; в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная Водка Зерновой спит «ЛЮКС», крепостью 33,3% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,75 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рубля за 1 литр, общим объемом 15 литров, на общую сумму 6060 рублей; в бутылках с этикетками «ЛЕЗГИНКА РОССИЙСКИЙ КОНЬЯК ВЫДЕРЖАННЫЙ», крепостью 35,8% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 433 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 866 рублей за 1 литр, общим объемом 1 литр, на общую сумму 866 рублей; в бутылках с надписями на крыше белого цвета «BELUGA NOBLE RUSSIAN VODKA», крепостью 33,0% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 3940 рублей; в бутылках с надписями на крыше черного цвета «BELUGA NOBLE RUSSIAN VODKA», крепостью 32,0% об., в количестве 3 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 193 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 386 рубля за 1 литр, общим объемом 15 литров, на общую сумму 5790 рублей; в бутылках с этикетками «Нефть», крепостью 35,9% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 0,7 литра каждая, по цене 211 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 422 рубля за 1 литр, общим объемом 1,4 литра, на общую сумму 590 рублей 80 копеек;

- 03 декабря 2020 года в период с 12 часов 20 минут до 12 часов 55 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 124 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 18 474 рублей 76 копеек, а именно: «NZ Sarari» – 12 пачек; «NZ Gold» – 17 пачек; «NZ» - 7 пачек; «ФЭСТ» – 7 пачки; «Manchester» – 1 пачка; «Dubao Night Blue» – 1 пачка; «Compliment» – 5 пачек; «Business Class»- 1 пачка; «Oscar» – 4 пачки; «Zenon» – 1 пачка; «Avalon» – 4 пачки; «Marlboro» – 9 пачек; «Корона Слим 100» – 8 пачек; «Корона Стиль» – 7 пачек; «Корона» – 13 пачек; «Camel» – 9 пачек; «Премьер» – 3 пачки; «Корона 24» – 15 пачек;

- 03 декабря 2020 года в период с 13 часов 15 минут до 14 часов 47 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 242 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 36 055 рублей 58 копеек, а именно: NZ Safari в количестве 7 пачек; ФЭСТ в количестве 7 пачек; ФЭСТ COMPACT в количестве 1 пачка; Корона 24 в количестве 3 пачки; Корона в количестве 5 пачек; Корона SUPER SLIMS в количестве 2 пачки; Корона СЛИМ 100 в количестве 5 пачек; Корона 21 в количестве 4 пачки; Корона 21 Голубая в количестве 3 пачки; Корона Голубая SUPER SLIMS в количестве 4 пачки; DOVE SILVER SLIM в количестве 1 пачка; DOVE SILVER KING SIZE EDITION в количестве 1 пачка; DOVE COMPACT GOLD в количестве 6 пачек; DOVE GOLD KING SIZE EDITION в количестве 1 пачка; DOVE COMPACT PLATINUM в количестве 4 пачки; DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION в количестве 9 пачек; DOVE PLATINUM SLIM в количестве 4 пачек; WINSTON COMPACT CASTER PLUS в количестве 1 пачка; Dunston SILVER в количестве 1 пачка; Dubao RED в количестве 1 пачка; Dubao NIGHT BLUE в количестве 1 пачка; NZ 8 в количестве 6 пачек; CREDO в количестве 6 пачек; ARIZONA BLACK 4 в количестве 5 пачек; CAMEL YELLOW в количестве 1 пачка; КОРОНА KALIPSO Special Gold в количестве 1 пачка; МИНСК SUPERSLIMS в количестве 1 пачка; Queen SUPERSLIMS в количестве 1 пачка; ARIZONA BLACK 6 в количестве 1 пачка; Winston XS Fresh Mix в количестве 2 пачки; Winston Compact Impulse в количестве 3 пачки; Winston Compact blue в количестве 3 пачки; Winston XS Silver в количестве 9 пачек; ПРЕМЬЕР в количестве 3 пачки; Корона СЛИМ в количестве 5 пачек; Minsk city MS в количестве 1 пачка; Minsk capital MS в количестве 6 пачек; NZ Safari 4 в количестве 1 пачка; NZ Safari MS в количестве 1 пачка; Portal ONE в количестве 3 пачки; Portal GOLD в количестве 3 пачки; NZ Gold в количестве 3 пачки; NZ Black в количестве 4 пачки; NZ GOLD MS в количестве 2 пачки; NZ GOLD COMPACT в количестве 8 пачек; NZ BLACK POWER в количестве 10 пачек; Корона СТИЛЬ в количестве 4 пачки; Portal SILVER в количестве 4 пачки; Корона SLIMS GREEN в количестве 4 пачки; DOVE SUPERSLIMS MENTHOL в количестве 3 пачки; PLATINUM SEVEN в количестве 2 пачки; BOND STREET PREMIUM в количестве 2 пачки; L&M MOTION в количестве 6 пачек; Marlboro KING SIZE в количестве 8 пачек; Marlboro NANO SLIMS в количестве 3 пачки; ФЭСТ 7 в количестве 4 пачки; BUSINESS ROYALS Capsule Apple в количестве 1 пачка; BUSINESS ROYALS Capsule Strawberry в количестве 2 пачки; BUSINESS ROYALS Capsule Cherry в количестве 1 пачка; Manchester Superslims GUM MINT в количестве 1 пачка; PALL MALL NANO GREEN в количестве 1 пачка; CAMEL COMPACT ACTIVATE MULTI MIX в количестве 1 пачка; Red Bor Blue SLIM в количестве 1 пачка; ROTHMANS DEMI в количестве 4 пачки; ROTHMANS DEMI CLICK PURPLE в количестве 11 пачек; ПЁТР I в количестве 4 пачки; Super GRAND STRAWBERRY FLAVOUR в количестве 5 пачек; KENT PURPLE в количестве 2 пачки; Marlboro micro less smell в количестве 3 пачки; OMEGA MIDNIGHT в количестве 3 пачки; Cavallo в количестве 2 пачки;

- 03 декабря 2020 года в период с 09 часов до 16 часов 30 минут в ходе проведения обыска в помещении склада, расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружена и изъята часть вышеуказанной алкогольной продукции с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 1968 бутылок, на общую стоимость 411 921 рубль, а именно: в бутылках с этикетками «SMIRNOFF», крепостью 36,4% об., в количестве 840 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 215 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 430 рублей за 1 литр, общим объемом 420 литров, на общую сумму 180600 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKY STANDART ORIGINAL», крепостью 33,6% об., в количестве 940 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рубля за 1 литр, общим объемом 470 литров, на общую сумму 189880 рублей; в бутылках с этикетками «ZUBROWKA», крепостью 33,8% об., в количестве 60 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рубля за 1 литр, общим объемом 30 литров, на общую сумму 12120 рублей; в бутылках с этикетками «COGNAC Hennessy», в количестве 15 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 433 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 866 рублей за 1 литр, общим объемом 7,5 литров, на общую сумму 6 495 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER», крепостью 34,0% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рубля за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 4040 рублей; в бутылках с этикетками «Океан», крепостью 33,3% об., в количестве 93 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 202 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 404 рублей за 1 литр, общим объемом 46,5 литров, на общую сумму 18786 рублей.

Кроме того, в период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, реализуя свой преступный умысел, ФИО1, действуя согласно отведенной себе роли, в составе организованной группы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, приобрел у неустановленного лица, а затем поместил в автомобиль марки «Газель» г.р.з№, для хранения с целью последующего сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации в количестве 2000 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 297 980 рублей 00 копеек, то есть в крупном размере, а именно: NZ 10 - 1 000 пачек; NZ Safari - 1 000 пачек. 03 декабря 2020 года в период с 17 часов 43 минут до 18 часов 45 минут в ходе проведения обыска в автомобиле марки «Газель» г.р.з. №, припаркованного у здания, расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области указанные табачные изделия были обнаружены и изъяты. 

Кроме того, в период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, реализуя свой преступный умысел, ФИО1, действуя согласно отведенной себе роли, в составе организованной группы, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, приобрел у неустановленного лица, а затем поместил в принадлежащий его жене автомобиль марки «Skoda Kodiaq» г.р.з. №, для хранения с целью последующего сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 500 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 74 495 рублей 00 копеек, а именно: NZ 10 - 320 пачек; NZ 8 - 180 пачек. 03 декабря 2020 года в период с 13 часов 36 минут до 14 часов 15 минут в ходе проведения обыска в указанном автомобиле, стоявшем по месту проживания ФИО1 по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области данные табачные изделия были обнаружены и были обнаружены и изъяты. 

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года по 04 декабря 2020 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение на территории Республики Беларусь немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в количестве 120 990 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова и стал хранить в целях последующего сбыта в автомобиле марки «ISUZU» г.р.з. № на территории автомобильной парковки ООО «ВВТ» по адресу: 

<

...>, в следующих объемах: «DOVE Platinum KING SIZE EDITION» – 20 000 пачек, «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» – 8 500 пачек, «DOVE PLATINUM SLIM» – 13 500 пачек, «DOVE PLATINUM COMPACT» – 20 000 пачек; «Marlboro» – 6 000 пачек, «DOVE GOLD SUPERSLIMS» – 4 500 пачек, «DOVE PLATINUM SUPERSLIMS» – 4 500 пачек, «ARIZONA ADVANZED NANOSLIMS» – 2 490 пачек, «ARIZONA ADVANZED SUPERSLIMS» – 2 500 пачек, «DOVE GOLD COMPACT» – 1 500 пачек, «DOVE Silver SLIM» – 1 000 пачек, «ФЭСТ-7» – 1 000 пачек, «DOVE GOLD MEDIUM EDITION» – 9 000 пачек, «Корона SUPER SLIMS» – 3 000 пачек, «DOVE MENTHOL SUPER SLIMS» – 1 500 пачек, «ALLURE SUPER SLIMS» – 4 500 пачек, «OMEGA MIDNIGHT NANO EDITION» – 2 000 пачек, «OMEGA MOONLIGHT NANO EDITION» - 2 500 пачек, «303 SUPER SLIMS» – 1 500 пачек, «REGINA» – 1 000 пачек, «REGINA» – 1 000 пачек, «REGINA» – 500 пачек, «Dubao Night Blue» – 1 000 пачек, «Dubao Red» – 1 000 пачек, «Dubao Red» – 1 000 пачек, «Dubao Night Blue» – 1 000 пачек, «Dubao Night Blue» – 500 пачек, «Dubao Red» – 500 пачек, «Беломорканал» – 4 000 пачек, а всего 120 990 пачек табачных изделий, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки Российской Федерации, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 18 026 300 рублей 10 копеек, то есть в особо крупном размере, упакованные в 244 коробки. 04 декабря 2020 года в период с 12 часов 30 минут до 14 часов в ходе проведения обыска в автомобиле марки «ISUZU» г.р.з. М 085 ОУ 60 rus, стоявшем на территории автомобильной парковки ООО «ВВТ» по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области данные табачные изделия были обнаружены и изъяты.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года по 04 декабря 2020 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 20 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение и перевозку немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 122 бутылок, которые стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 04 декабря 2020 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение 122 бутылки вышеуказанной алкогольной продукции и 20 пачек указанной табачной продукции, которые стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по вышеуказанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 04 декабря 2020 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, в количестве 20 пачек и алкогольной продукции, в количестве 122 бутылок, после чего через К., Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия и алкогольную продукцию с целью последующего сбыта в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании магазины, расположенные по адресам: 

<

...>, 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

- 04 декабря 2020 года в период с 12 часов до 13 часов в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, была обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 20 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 2 979 рублей 80 копеек, а именно: «Корона 21 голубая» – 4 пачки; «NZ GOLD COMPACT» - 6 пачек; «GOLD CITY KING FILTER» – 3 пачки; «Richman ROYAL KING SIZE» - 6 пачек; «Manchester UNITED KINGDOM» – 1 пачка; а также часть вышеуказанной алкогольной продукции с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 7 бутылок, на общую сумму 10 299 рублей 00 копеек, а именно: в бутылке с этикеткой «COGNAC Hennessy», крепостью 35,5% об., в количестве 1 бутылки, емкостью 0,5 литра, по цене 433 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 866 рублей за 1 литр, общим объемом 0,5 литра, на общую сумму 433 рубля; в бутылках с этикетками «ЛЕЗГИНКА РОССИЙСКИЙ КОНЬЯК ВЫДЕРЖАННЫЙ», крепостью 35,5% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 433 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 866 рублей за 1 литр, общим объемом 1 литр, на общую сумму 866 рублей; в бутылках с надписью на крышке белого цвета «БЕЛУГА» на черном фоне, крепостью 38,2% об., в количестве 4 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 225 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 450 рублей за 1 литр, общим объемом 20 литров, на общую сумму 9000 рублей;

- 04 декабря 2020 года в период с 10 часов 40 минут до 12 часов 30 минут в ходе проведения обыска в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, была обнаружена и изъята часть вышеуказанной алкогольной продукции с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 115 бутылок, на общую сумму 33 639 рублей 40 копеек, а именно: в бутылках с этикетками «STOLICHNAYA Stolichnaya vodka RUSSIAN VODKA», крепостью 32,8% об., в количестве 5 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 2,5 литров, на общую сумму 985 рублей; в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная водка Зерновой спирт «ЛЮКС», крепостью 32,8% об., в количестве 10 бутылок, емкостью 0,75 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 7,5 литров, на общую сумму 2955 рублей; в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная водка Зерновой спирт «ЛЮКС», крепостью 32,8% об., в количестве 17 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 8,5 литров, на общую сумму 3349 рублей; в бутылке с этикеткой «ВОДКА ТАЛКА», крепостью 32,8% об., в количестве 1 бутылки, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 0,5 литра, на общую сумму 197 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER VODKA», крепостью 32,8% об., в количестве 7 бутылок, емкостью 1 литр каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 7 литров, на общую сумму 2758 рублей; в бутылке с этикеткой «ABSOLUT STANDART PRODUCT OF RUSSIA VODKA IMPORTED», крепостью 32,8% об., в количестве 1 бутылки, емкостью 1 литр, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 1 литр, на общую сумму 394 рубля; в бутылках с этикетками «ABSOLUT STANDART PRODUCT OF RUSSIA VODKA IMPORTED», крепостью 32,8% об., в количестве 3 бутылок, емкостью 0,7 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 2,1 литра, на общую сумму 827 рублей 40 копеек; в бутылках с этикетками «SMIRNOFF VODKA», крепостью 32,8% об., в количестве 17 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 8,5 литров, на общую сумму 3349 рублей; в банках с надписями «НЕФТЬ ВОДКА», крепостью 32,8% об., в количестве 2 банок, емкостью 0,7 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 1,4 литра, на общую сумму 551 рубль 60 копеек; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER VODKA», крепостью 32,8% об., в количестве 22 бутылок, емкостью 0,25 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 5,5 литров, на общую сумму 2167 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER VODKA», крепостью 32,8% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 3940 рублей; в банках с надписями «НЕФТЬ ВОДКА», крепостью 32,8% об., в количестве 3 банок, емкостью 0,7 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 2,1 литра, на общую сумму 827 рублей 40 копеек; в бутылке с этикеткой «Царская элита», крепостью 32,8% об., в количестве 1 бутылки, емкостью 0,5 литра, по цене 197 рубль за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 0,5 литров, на общую сумму 197 рублей; в бутылках с надписью на крышках «X.O.», крепостью 32,6% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 4,5 литра каждая, по цене 197 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 394 рубля за 1 литр, общим объемом 9 литров, на общую сумму 3546 рублей; в бутылках с надписью на крышках «Белуга», крепостью 35,7% об., в количестве 4 бутылок, емкостью 4,5 литра каждая, по цене 211 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 422 рубля за 1 литр, общим объемом 18 литров, на общую сумму 7596 рублей.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в составе организованной группы, находясь на территории Псковской области, 16 декабря 2020 года, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий различных марок и наименований производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, в особо крупном размере, и их перевозки на территорию Псковской области в целях последующего сбыта неустановленным лицам, передал К. принадлежащий ему автомобиль «АФ3720Х4» г.р.з. № и наличные денежные средства в неустановленном размере. 

16 декабря 2020 года, около 14 часов К., действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, выехал на данном автомобиле из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, куда прибыл в тот же день и около 22 часов, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел в г.Витебске у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 84 500 пачек сигарет различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 169 коробок, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: «CREDO» - 22 500 пачек, «ФЭСТ» - 3 500 пачек, «ФЭСТ 7 - 3 000 пачек, «NZ Safari MS» - 3 000 пачек, «Portal GOLD» - 4 000 пачек, «Корона Slims Green» - 2 500 пачек, «Portal SILVER» - 2 000 пачек, «Portal ONE» - 6 500 пачек, «NZ Gold MS» - 1 000 пачек, «NZ Gold Compact» - 5 500 пачек, «Queen Menthol» - 4 000 пачек, «Queen Super Slims» - 8 000 пачек, «Matrix Blue» - 500 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «Minsk city» - 1 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 6 000 пачек, «NZ BLACK POWER» - 3 000 пачек, «MINSK capital MS» - 7 000 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 12 589 655 рублей, то есть в особо крупном размере, погрузку которых осуществил в автомобиль «АФ3720Х4» г.р.з. В 887 НУ 60 rus, и около 01 часа 17 декабря 2020 года на данном автомобиле выехал из г.Витебска Республики Беларусь в г.Псков с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями, около 05 часов на участке местности с географическими координатами 55?49?27.4? северной широты и 30?20?59.0? восточной долготы, в районе д.Дубокрай Невельского района Псковской области, пересек государственную границу между Республикой Беларусь и РФ, и проехал по территории РФ в Невельском районе Псковской области не менее 1500 метров, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий в целях их последующего сбыта, и в указанном месте был остановлен сотрудниками Пограничного управления УФСБ России по Псковской области, после чего доставлен к зданию следственной части следственного управления УМВД России по Псковской области по адресу: 

<

...>, где 18 декабря 2020 года в период времени с 07 часов 15 минут до 08 часов 30 минут данные табачные изделия сотрудниками УМВД России по Псковской области были обнаружены и изъяты.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 13 января 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 25515 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 13 января 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказанные табачные изделия, и стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 13 января 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через К., Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин «Русский Стандарт», расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

13 января 2021 года в период с 12 часов до 18 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении данного магазина сотрудниками Псковской таможни были обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками РФ и в количестве 25515 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 3 801 479 рублей 85 копеек, то есть в особо крупном размере, а именно: ФЭСТ (красный) - 1226 пачек; Marlboro - 635 пачек; CREDO - 608 пачек; Премьер - 646 пачек; TRON - 251 пачка; OSCAR red - 488 пачек; NZ gold - 488 пачек; Dove superslims platinum - 200 пачек; Minsk capital - 611 пачек; Minsk city - 316 пачек; Корона super slim -183 пачки; Minsk superslims - 286 пачек; Queen superslims - 228 пачек; Корона - 444 пачки; Dubao night blue - 99 пачек; Dubao red - 204 пачки; Корона стиль - 192 пачки; Portal gold - 391 пачка; Portal silver - 223 пачки; Корона элит - 180 пачек; Marlboro core flavor - 160 пачек; Slims Raquel - 102 пачки; Red Bor Silver compact - 321 пачка; Winston XS - 28 пачек; Red Bor blue - 212 пачек; Mond Gold - 150 пачек; Oscar red - 158 пачек; Oscar black - 154 пачки; Oscar blue -106 пачек; Mond blue -50 пачек; Mond black - 150 пачек; Business Club super slim cigarettes -154 пачки; Winston XS Purple Mix кнопка - 50 пачек; Business club super slim light - 51 пачка; PLAY HIT - 84 пачка; NZ Gold compact - 226 пачек; Корона голубая super slims- 91 пачка; Mond superslims Gum - 100 пачек; Mond superslims orange – mint - 121 пачка; NZ black power -300 пачек; Red Bor red - 241 пачка; Mac extra filter black gold - 97 пачек; Red bor White - 552 пачки; Portal one - 135 пачек; Mac exstra filter - 241 пачка; Compliment slim - 26 пачек; Kent nano (серый) - 270 пачек; Kent nano black - 47 пачек; Arizona advansed superslims black 6 -160 пачек; Arizona advansed nanoslims black 4 - 60 пачек; Manchester nano red - 98 пачек; Oscar nano black - 78 пачек; Manchester Superslims (зеленый) - 11 пачек; Manchester Superslims (розовый) -10 пачек; Cavallo black velvet - 50 пачек; Manchester nano black - 60 пачек; Prestige - 139 пачек; Корона 24 - 154 пачки; Корона slim 100 - 254 пачки; Camel yellow- 51 пачка; Pall mall nano green - 140 пачек; Dove gold - 626 пачек; Dove silver slim - 230 пачек; Dove platinum slim - 640 пачек; Dove platinum - 1818 пачек; Camel compact - 225 пачек; Camel compact active - 170 пачек; Avalon blue - 31 пачка; NZ 8 - 698 пачек; Camel tropical crush - 60 пачек; Camel yellow crush - 270 пачек; Dove gold slim - 650 пачек; NZ gold MS - 600 пачек; Red bor silver - 142 пачки; Red bor compact Blue (синий) -500 пачек; ФЭСТ blue -741 пачка; Minsk city MS - 500 пачек; Monte Carlo blue - 67 пачек; Петр 1 - 181 пачка; Parliament - 23 пачек; KENT NAVY BLUE - 30 пачек; KENT silver - 11 пачек; PALL MALL demi green - 61 пачка; PALL MALL red - 20 пачек; CAMEL blue - 30 пачек; Winston XS Fresh Mix - 150 пачек; Dove superslims platinum - 10 пачек; Winston Compact Summer Mix - 70 пачек; Winston compact impuls - 70 пачек; Monte carlo silver - 115 пачек; CAMEL mix - 130 пачек; Корона slims green - 172 пачки; Rothmans demi - 200 пачек; Winston compact - 51 пачка; PALL MALL superslims Violet - 70 пачек; PALL MALL superslims Alure - 97 пачек; Mond Blueberries superslims - 161 пачка; Marlboro micro - 149 пачек; Milano Superslim - 91 пачка; Omega - 140 пачек; Cavallo (белая) - 20 пачек; Winston XS blue - 13 пачек; Monus gray slims - 10 пачек; Monus red slims - 10 пачек; Burton menthol - 32 пачки; Cavallo by philippe andre - 88 пачек; Cavallo red wings superslim - 70 пачек; CAMEL black – 101 пачка; Ashima luxury super slims - 65 пачек; Форт 7 - 40 пачек; Форт - 45 пачек; M1 silver nano pack - 125 пачек; M1 gold nano pack - 27 пачек; Palomo nano - 10 пачек; Business royals - 111 пачек; Omega midnight - 90 пачек; Kiss dream - 97 пачек; Kiss romantic - 70 пачек; MM Full flavor - 119 пачек; Союз Apollo - 181 пачка; Richman ROYAL king size - 11 пачек; Lucky strike - 67 пачек; Dunhill gold - 36 пачек; Winston super slim - 30 пачек; Allure superslims (белые) - 120 пачек; Allure superslims (черные) - 48 пачек; Kent feel (фиолетовые) - 45 пачек; Kent feel с кнопкой - 18 пачек; DOVER slims export - 11 пачек; Super GRAND strawberry flavor - 74 пачки; Super GRAND cherry flavor - 22 пачки; Super GRAND orange flavor - 17 пачек; Mond superslims gum mint – 2 пачки; Магнат - 1 пачка; LD club compact – 7 пачек; Max 7 QUEEN – 5 пачек; NZ Safari - 1 пачка; Корона 21 голубая - 1 пачка; Winston superslims blue - 1 пачка; MM BT NANO BLACK -1 пачка; Regina Blue - 1 пачка; ФЭСТ superslims – 3 пачки; NZ 10 - 1 пачка; Cavallo blue wings – 2 пачки; A and B – 125 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 18 января 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение в Республике Беларусь и перевозку на территорию РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 374 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 18 января 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 18 января 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через К., Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресам: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

18 января 2021 года в период с 18 часов до 20 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении данного магазина сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 374 пачек, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 55 722 рублей 26 копеек, а именно: NZ 10 - 8 пачек; Корона Slims Green - 14 пачек; ФЭСТ красный - 11 пачек; Marlboro- 25 пачек; NZ Gold MS - 18 пачек; Red Bor Silver- 10 пачек; NZ Gold QS - 15 пачек; Arizona Black 6 - 12 пачек; NZ BLACK - 8 пачек; Корона элит - 10 пачек; Корона Cтиль - 14 пачек; Oscar Blue - 7 пачек; Oscar silver - 11 пачек; Oscar RED - 8 пачек; Winston xs Fresh Mix - 22 пачки; Platinum Ultra Light - 4 пачки; Корона 24 – 1 пачка; Milana King Size - 5 пачек; Winston XS - 6 пачек; Kalipso Super Slim - 9 пачек; Marlboro micro less smell – 1пачка; Winston Superslims Blue – 1 пачка; Minsk city – 2 пачки; Red Bor Red - 2 пачки; Red Bor AB Blue – 2 пачки; Dove Compact Silver- 6 пачек; Avalon RED - 8 пачек; Manchester Superslims - 11 пачек; Корона Слим - 8 пачек; Корона голубая - 9 пачек; Форт - 5 пачек; Dove Gold – 4 пачки; Winston XS Sparkling Mix - 13 пачек; Camel Yellow - 3 пачки; Regina Red - 6 пачек; Корона Super Slims - 9 пачек; Премьер - 6 пачек; Gold Mount - 9 пачек; Omega Premium – 2 пачки; Dove Silver - 1 пачка; Kiss menthol - 1 пачка; Winston caster + - 2 пачки; Camel Compact Activate Purple - 9 пачек; Zen Blue - 5 пачек; Mond coffee – 2 пачки; M1 Blue - 2 пачки; Kent nano 4 - 4 пачки; Queen Menthol - 4 пачки; Dove Silver Slim - 1 пачка; Marlboro (тонкие) - 1 пачка; ФЭСТ 7 - 1 пачка; Manchester Superslims Chocolate - 1 пачка; Dove Superslims Platinum - 1 пачка; Dove Compact Platinum - 1 пачка; ARARAT blue line - 1 пачка; Минск - 1 пачка; Platinum Seven 7 slims Lights - 1 пачка; Корона Слим 100 - 1 пачка; Minsk Capital QS - 1 пачка; Dubao Red - 1 пачка; Dove Compact Gold - 1 пачка; DENIM - 1 пачка; CREDO - 1 пачка; LEGATE - 1 пачка; Omega premiere black - 1 пачка; MAC SUPER SLIMS BLACK – 1 пачка; Minsk superslims – 1 пачка.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 29 января 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение на территории Республики Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 19302 пачки, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение в неустановленном месте и перевозку в г.Псков немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 1943 бутылок, которые стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>, и помещении бани, расположенной по вышеуказанному адресу, а также в автомобиле марки «Lada Largus» г.р.з. №, припаркованному у вышеуказанного склада.

В период с 01 января 2018 года по 29 января 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данную немаркированную алкогольную продукцию и указанные табачные изделия, которые стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

- 29 января 2021 года в период времени с 16 часов 10 минут до 17 часов 30 минут сотрудниками Псковской таможни в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в помещении склада, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 10 302 пачки, стоимостью 148 рублей 99 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 1 534 894 рубля 98 копеек, то есть в особо крупном размере, а именно: Корона 24 - 2072 пачки; Marlboro - 510 пачек; Корона - 3010 пачек; NZ Safari - 170 пачек; CREDO -1400 пачек; ФЭСТ 7 - 520 пачек; Корона слим - 570 пачек; Корона cтиль - 500 пачек; Корона голубая super slims -500 пачек; NZ Gold Compact - 250 пачек; NZ Gold - 420 пачек; NZ Safari MS - 10 пачек; NZ 8 - 20 пачек; MINSK super slims (красные) - 80 пачек; Корона super slims - 40 пачек; REGINA Blue – 10 пачек; MINSK capital MS – 20 пачек; FAST 10 - 20 пачек; MINSK super slims (синие) - 10 пачек; NZ Breeze - 10 пачек; REGINA Red - 10 пачек; NZ Gold MS - 80 пачек; CAMEL compact – 20 пачек; OMEGA MIDNIGHT - 10 пачек; KENT - 10 пачек; Dubao NIGHT BLUE - 10 пачек; Dubao RED - 10 пачек; KISS Dream - 10 пачек;

- 29 января 2021 года в период времени с 18 часов 05 минут до 18 часов 40 минут сотрудниками Псковской таможни в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», в автомобиле «Lada Largus» г.р.з. №, припаркованном у склада по адресу: 

<

...>, обнаружена и изъята часть вышеуказанных немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 9 000 пачек, на общую сумму 1 340 910 рублей 00 копеек, то есть в особо крупном размере, а именно: Корона 24 - 2000 пачек; ФЭСТ 7 - 1000 пачек; Корона 21 - 1000 пачек; ФЭСТ - 1500 пачек; NZ Safari – 2000 пачек; NZ Gold Compact - 1500 пачек;

- в период с 22 часов 20 минут 29 января 2021 года до 01 часа 10 минут 30 января 2021 года сотрудниками УМВД России по г.Пскову в ходе проведения осмотра места происшествия, а именно - помещения бани №3, расположенного по адресу 

<

...>, обнаружена и изъята вышеуказанная немаркированная алкогольная продукция в количестве 1943 бутылок, на общую сумму 1 615 537 рубля 50 копеек, то есть в особо крупном размере, а именно: в бутылках с этикетками «Хортиця ПЛАТИНУМ ВОДКА ПРЕМИУМ КАЧЕСТВО крепость 40 % объем 0,5 л», крепостью 36,4% об., в количестве 58 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 228 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 456 рублей за 1 литр, общим объемом 29 литров, на общую сумму 13 224 рубля; в бутылках с этикетками «ВОДКА ЦАРСКАЯ ОРИГИНАЛЬНАЯ крепость 40 % объем 0,5 л», крепостью 36,2% об., в количестве 226 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 228 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 456 рублей за 1 литр, общим объемом 113 литров, на общую сумму 51 528 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER VODKA Крепость 40 % об. 0,5 л», крепостью 31,3% об., в количестве 8 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 203 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 406 рублей за 1 литр, общим объемом 4 литра, на общую сумму 1 624 рубля; в бутылках с этикетками «ABSOLUT VODKA 40 % 500 ML», крепостью 36,2% об., в количестве 250 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 228 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 456 рублей за 1 литр, общим объемом 125 литров, на общую сумму 57 000 рублей; в бутылках с этикетками «Славянское Застолье ВОДКА Классическая Крепость 40 % Объем 0,5 л», крепостью 35,8% об., в количестве 15 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 223 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 7,5 литров, на общую сумму 3 345 рублей; в бутылках с этикетками «Арбатская Элитная Водка Зерновой спит «ЛЮКС» крепость 40 % объем 0,75 л», крепостью 34,2% об., в количестве 69 бутылок, емкостью 0,75 литра, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 51,75 литров, на общую сумму 22 666 рублей 50 копеек; в бутылках с этикетками «ZERO WHITE UNIQUE VODKA 40% ALC/VOL 0,5 LITER», крепостью 35,1% об., в количестве 22 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 223 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 11 литров, на общую сумму 4 906 рублей; в бутылках с этикетками «FINLANDIA VODKA OF FINLAND 50 cl e 40% vol», крепостью 35,4% об., в количестве 6 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 223 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 3 литра, на общую сумму 1 338 рублей; в бутылках с этикетками «АК-47 VODKA 40% vol 50 cl», крепостью 35,0% об., в количестве 5 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 2,5 литра, на общую сумму 1095 рублей; в бутылках с этикетками «ABSOLUT STANDART PRODUCT OF RUSSIA VODKA 40%ALC./VOL.(80PROFF) 1000ML», крепостью 34,4% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 1 литр, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 2 литра, на общую сумму 876 рублей; в бутылках с этикетками «ABSOLUT STANDART PRODUCT OF RUSSIA VODKA 40%ALC./VOL.(80PROFF) 1000ML», крепостью 33,2% об., в количестве 2 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 214 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 428 рублей за 1 литр, общим объемом 1 литр, на общую сумму 428 рублей; в бутылках с этикетками «SMIRNOFF Triple Distilled ten times filtered VODKА 40% Vol», крепостью 33,2% об., в количестве 465 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 214 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 428 рублей за 1 литр, общим объемом 232,5 литра, на общую сумму 99 510 рублей; в бутылках с этикетками «ZUBROWKA BIALA ORIGINALNA», крепостью 35,0% об., в количестве 180 бутылок, емкостью 0,5 литра, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 90 литров, на общую сумму 39 420 рублей; в банках с надписями «NEFT VODKA 700 ML 40 % VOL.», крепостью 36,4% об., в количестве 49 банок, емкостью 0,5 литра, по цене 228 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 456 рублей за 1 литр, общим объемом 24,5 литров, на общую сумму 11 172 рубля; в металлических банках с этикетками «Глухарь», крепостью 39,5% об., в количестве 27 банок, емкостью 0,5 литра, по цене 243 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 486 рублей за 1 литр, общим объемом 13,5 литров, на общую сумму 6 561 рубль; в бутылках с этикетками «BACARDI SUPERIOR Original Premium Rum 40 % vol 100 cl.», крепостью 36,8% об., в количестве 25 бутылок, емкостью 1 литр, по цене 324 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 648 рублей за 1 литр, общим объемом 25 литров, на общую сумму 16 200 рублей; в полимерных бутылках с надписью на крышке черного цвета «BELUGA» на черном фоне, крепостью 38% об., в количестве 468 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 231 рубль за 0,5 литра готовой продукции, 462 рубля за 1 литр, общим объемом 2340 литров, на общую сумму 1 081 080 рублей; в бутылках с этикетками «BELUGA», крепостью 36,0% об., в количестве 5 бутылок, емкостью 0,5 литров каждая, по цене 223 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 2,5 литров, на общую сумму 1 115 рублей; в бутылках с этикетками «СВОБОДА ВОДКА на талой ледниковой воде ЛЮКС ИЗГОТОВЛЕНО В РОССИИ кр. 40%об ГОСТ Р 51355-99 об. 0,5л», крепостью 31,4,0% об., в количестве 3 бутылок, емкостью 0,5 литров каждая, по цене 203 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 406 рублей за 1 литр, общим объемом 1,5 литров, на общую сумму 609 рублей; в полимерных бутылках с прозрачной жидкостью, крепостью 94,0% об., в количестве 58 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 348 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 696 рублей за 1 литр, общим объемом 290 литров, на общую сумму 201 840 рублей.

Далее, в период с 01 января 2018 года до 07 апреля 2021 года, находясь в неустановленном месте, ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, в составе организованной группы, достиг договоренности с неустановленным лицом, не осведомленным о его преступном умысле о приобретении немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в том числе, производства Республики Беларусь, в целях их дальнейшего сбыта. 07 апреля 2021 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в составе организованной группы, находясь на территории Псковской области, обратился к ранее ему знакомому К., с просьбой перевезти из г.Великие Луки в г.Псков табачные изделия, при этом не поставив его в известность, что на данных табачных изделиях отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ. На данное предложение К., неосведомленный о преступном умысле ФИО1, согласился. ФИО1 К. для перевозки вышеуказанных табачных изделий был передан принадлежащий жене ФИО1 автомобиль марки «Skoda Kodiaq» г.р.з. № с прицепом марки «ЛАВ 81013Е» р.з № 60 rus, на котором в тот же день К. выехал в г.Великие Луки.

07 апреля 2021 года, находясь в г.Великие Луки, К. на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним табачных изделий немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, приобрел у данного неустановленного лица за переданные ему ФИО1 наличные денежные средства 40 000 пачек немарикрованных табачных изделий, различных марок и наименований, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: Корона slims green – 1000 пачек; Minsk capital MS - 1000 пачек; ФЭСТ 7 - 500 пачек; Minsk city MS - 1500 пачек; NZ 8 - 2000 пачек; Camel compact activate ruby - 1000 пачек; Camel compact activate purple - 1000 пачек; Camel compact - 1000 пачек; Queen superslims - 4500 пачек; Matrix BLUE - 500 пачек; Minsk capital - 2000 пачек; Minsk 5 SUPERSLIMS - 500 пачек; Portal GOLD - 4500 пачек; Camel compact activate yellow crush - 1500 пачек; Portal one - 4500 пачек; Portal silver - 2500 пачек; Queen Menthol - 3000 пачек; NZ Safary - 7500 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 4 320 000 рублей, погрузку которых осуществил в переданный ему ФИО1 прицеп марки «ЛАВ 81013Е» р.з №. 

В тот же день К. на указанном автомобиле перевез из г.Великие Луки в г.Псков данные табачные изделия в целях их последующего сбыта ФИО1, около д.№58 А по ул.Советской Армии г.Пскова совершил остановку, где в период времени с 18 часов до 20 часов 45 минут вышеуказанные немаркированные табачные изделия были обнаружены и изъяты сотрудниками УМВД России по Псковской области. 

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 16 апреля 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение на территории Республики Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 4 159 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 16 апреля 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, которые стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 16 апреля 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, в количестве 4 159 пачек, приобретенные при вышеуказанных обстоятельствах, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

16 апреля 2021 года в период с 10 часов 10 минут до 11 часов 24 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками РФ в количестве 4 159 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 449 172 рубля, то есть в крупном размере, а именно: «Winston xs silver» – 60 пачек; «KENT NANO SILVER 4» - 70 пачек; «M M BT NANO BLACK» - 50 пачек; «Manchester UNITED KINGDOM NANO RED» - 40 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS» - 30 пачек; «Super GRAND ORANGE FLAVOUR» - 10 пачек; «Super GRAND CHOCOLATE FLAVOUR» - 20 пачек; «mond BLACK Super Slims» - 20 пачек; «mond BLUE Super Slims» - 20 пачек; «Business Club SUPER SLIM CIGARETTES» - 10 пачек; «M M FULL FLAVOUR» - 20 пачек; «CREDO» - 620 пачек; «Marble Filter De Luxe» - 50 пачек; «CAVALLO BLACK VELVET» - 10 пачек; «TRON classic» - 50 пачек; «OMEGA PREMIERE BLACK» - 30 пачек; «PALOMO Ruby Nano» - 10 пачек; «portal GOLD» - 20 пачек; «KALIPSO Special Gold SUPER SLIM» - 70 пачек; «portal SILVER» - 10 пачек; «MAX 7 KING» - 9 пачек; «Manchester UNITED KINGDOM NANO BLACK» - 10 пачек; «KENT NANO BLUE» - 20 пачек; «mond SILVER Super Slims» - 30 пачек; «RAQUEL Slims menthol» - 40 пачек; «Allure superslims LILAC» - 60 пачек; «Allure superslims BLACK» - 30 пачек; «Queen Menthol» - 40 пачек; «Queen Superslims» - 110 пачек; «Премьер 7» - 10 пачек; «Премьер» - 30 пачек; «Dubao classic RED» - 20 пачек; «Allure superslims WHITE» - 10 пачек; «Dubao NIGHT BLUE» - 20 пачек; «Dove PLATINUM SLIM» - 30 пачек; «Dove SUPERSLIMS PLATINUM» - 40 пачек; «Dove COMPACT PLATINUM» - 40 пачек; «Dove PLATINUM KING SIZE EDITION» - 40 пачек; «DE SANTIS slims Black» – 30 пачек; «DE SANTIS slims Red» - 50 пачек; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 90 пачек; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 70 пачек; «Minsk city» - 70 пачек; «ФЭСТ» - 80 пачек; «DE SANTIS slims White» - 60 пачек; «Kiss dream» - 20 пачек; «M1 GOLD NANO PACK» - 40 пачек; «Marlboro KING SIZE» (в твердых пачках) - 60 пачек; «Marlboro KING SIZE» (в мягких пачках) - 40 пачек; «NZ Safari» - 200 пачек; «JIN LING» - 20 пачек; «NZ 8» - 170 пачек; «NZ Gold» - 10 пачек; «NZ Safari 4» - 10 пачек; «NZ 10» - 50 пачек; «NZ BlACK POWER» - 90 пачек; «NZ BlACK» - 40 пачек; «Winston SUPERSLIMS silver» - 40 пачек; «Winston Compact blue Impulse» - 10 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 210 пачек; «Корона СЛИМ» - 110 пачек; «PALL MALL SUPERSLIMS AZURE» - 10 пачек; «Корона» - 200 пачек; «CAMEL COMPACT» - 10 пачек; «Корона 24» - 40 пачек; «ФЭСТ 7» - 420 пачек; «Ashima LUXURY SUPER SLIMS» - 20 пачек; «mond SUPERSLIMS orange-mint» - 20 пачек; «Minsk SUPERSLIMS» - 40 пачек; «Super GRAND STRAWBERRY FLAVOUR» - 20 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 21 апреля 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение в Республике Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 3 226 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 21 апреля 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказанные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 21 апреля 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

21 апреля 2021 года в период с 10 часов до 11 часов 40 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия в количестве 3 226 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 359 208 рублей, то есть в крупном размере, а именно: «Winston XS silver» – 80 пачек; «Ashima LUXURY SUPER SLIMS» - 20 пачек; «PALOMO Silver Nano Premium Blend» - 20 пачек; «OSCAR Super Slims Black» - 20 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS» - 20 пачек; «OMEGA MOONLIGHT NANO EDITION» - 50 пачек; «OSCAR Super Slims Blue» - 20 пачек; «CREDO» - 700 пачек; «Marble Filter De Luxe» - 40 пачек; «TRON classic» - 30 пачек; «OMEGA PREMIERE BLACK» - 50 пачек; «KALIPSO Special Gold SUPER SLIM» - 90 пачек; «RAQUEL Slims menthol» - 20 пачек; «mond GOLD Super Slims» - 60 пачек; «Allure superslims LILAC» - 50 пачек; «Red Bor silver» - 40 пачек; «Red Bor blue» - 40 пачек; «Business Class Golden Leaf» - 40 пачек; «Dubao NIGHT BLUE» - 20 пачек; «Dove SUPERSLIMS PLATINUM» - 30 пачек; «DE SANTIS slims Black» - 30 пачек; «DE SANTIS slims Red» - 50 пачек; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 30 пачек; «Dove COMPACT GOLD» - 50 пачек; «Dove GOLD SLIM» - 30 пачек; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 50 пачек; «DE SANTIS slims White» - 40 пачек; «Marlboro NANO SLIMS» - 50 пачек; «Marlboro KING SIZE» - 70 пачек; «NZ Safari» - 460 пачек; «JIN LING» - 20 пачек; «NZ Gold» - 30 пачек; «Business Class Silver Leaf» - 20 пачек; «NZ 10» - 140 пачек; «NZ BlACK POWER» - 20 пачек; «NZ BlACK» - 30 пачек; «NZ GOLD MS» - 40 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 50 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 20 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 58 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE» - 20 пачек; «CAMEL COMPACT» - 30 пачек; «Корона 24» - 88 пачек; «ФЭСТ 7» - 360 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 04 мая 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение в Республике Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 4 098 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 04 мая 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 04 мая 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через ФИО7 и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

04 мая 2021 года в период с 13 часо 01 минуты до 14 часов 05 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные в количестве 4 098 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 442 574 рублей, то есть в крупном размере, а именно: «Winston XS silver» - 40 пачек; «Super GRAND STRAWBERRY FLAVOUR» - 30 пачек; «Manchester UNITED KINGDOM NANO RED» - 30 пачек; «Super GRAND CHOCOLATE FLAVOUR» - 30 пачек; «OMEGA MIDNIGHT NANO EDITION» - 10 пачек; «Marlboro micro» - 20 пачек; «OSCAR Super Slims RED» - 30 пачек; «CREDO» - 330 пачек; «CAVALLO BLACK VELVET» - 30 пачек; «TRON classic» - 10 пачек; «Super GRAND APPLE FLAVOUR» - 30 пачек; «mac extra filter black gold» - 60 пачек; «Super GRAND CHERRY FLAVOUR» - 20 пачек; «portal GOLD» - 20 пачек; «portal ONE» - 20 пачек; «portal SILVER» - 20 пачек; «RAQUEL Slims» - 30 пачек; «Red Bor white» - 70 пачек; «Queen Superslims» - 70 пачек; «Dove SUPERSLIMS SILVER» - 20 пачек; «Dove SILVER SLIM» - 10 пачек; «Dove SILVER» - 60 пачек; «Dove SUPERSLIMS PLATINUM» - 40 пачек; «DE SANTIS slims Black» - 20 пачек; «DE SANTIS slims Red» - 10 пачек; «Dove GOLD MEDIUM EDITION» - 10 пачек; «Dove COMPACT SILVER» - 40 пачек; «Minsk city» - 20 пачек; «ФЭСТ» - 180 пачек; «Minsk capital» - 10 пачек; «Премьер» – 20 пачек; «PALOMO Silver Nano Premium Blend» - 40 пачек; «Minsk capital MS» - 30 пачек; «DE SANTIS slims White» - 40 пачек; «Marlboro CORE FLAVOR» - 20 пачек; «JIN LING» - 10 пачек; «NZ 8» - 330 пачек; «NZ Safari» - 200 пачек; «NZ 10» - 330 пачек; «NZ BlACK POWER» - 100 пачек; «Monus Slims RED» - 20 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 110 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 260 пачек; «Корона СТИЛЬ» - 120 пачек; «Корона СЛИМ» - 190 пачек; «Корона MENTHOL SUPER SLIMS» - 20 пачек; «PALL MALL RED» - 10 пачек; «Корона» - 220 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 10 пачек; «CAMEL COMPACT» - 110 пачек; «Форт» - 10 пачек; «Корона 24» - 128 пачек; «ФЭСТ 7» - 310 пачек; «PARLIAMENT Aqua Blue» - 20 пачек; «Marlboro KING SIZE» - 40 пачек; «OSCAR Super Slims Black» - 10 пачек; «CAMEL YELLOW» - 10 пачек; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 60 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 06 мая 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение на территории Республики Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 3 236 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 06 мая 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 06 мая 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили их с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

06 мая 2021 года в период с 11 часов 10 минут до 18 часов 30 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении данного магазина сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия в количестве 3 236 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 349 488 рублей, то есть в крупном размере, а именно: КОРОНА СЛИМ 100 – 112 пачек; КОРОНА – 124 пачки; Корона Super Slims - 13 пачек; Корона 24 - 142 пачки; MARLBORO MICRO LESS SMELL - 99 пачек; MARLBORO NANO SLIMS - 104 пачки; ARIZONA ADVANCED SUPER SLIMS BLACK 6 - 74 пачки; ARIZONA ADVANCED NANO SLIMS BLACK 4 - 46 пачек; KENT NANO 4 - 88 пачек; WINSTON XS SILVER - 38 пачек; SUPER GRAND ORANGE FLAVOUR - 22 пачки; SUPER GRAND STRAWBERRY FLAVOUR - 16 пачек; ASHIMA LUXURY SUPERSLIMS - 40 пачек; КОРОНА СТИЛЬ - 81 пачка; TRON CLASSIC - 41 пачка; КОРОНА СЛИМ - 49 пачек; ALLURE SUPERSLIMS - 55 пачек; DOVE GOLD - 105 пачек; DOVE SILVER - 49 пачек; DOVE SILVER SLIM - 61 пачка; DOVE SUPERSLIMS GOLD - 47 пачек; FAST SLIMS GRAPES AROMA - 40 пачек; JIN LING - 30 пачек; КОРОНА KALIPSO SPECIAL GOLD - 10 пачек; RED BOR WHITE COMPACT - 15 пачек; DUBAO NIGHT BLUE - 48 пачек; DUBAO RED -73 пачки; PORTAL ONE - 96 пачек; PORTAL SILVER - 98 пачек; PORTAL GOLD - 57 пачек; ФЭСТ 7 - 59 пачек; CREDO - 41 пачка; ПРЕМЬЕР - 54 пачки; NZ 10 - 71 пачка; NZ 8 - 59 пачек; NZ SAFARI - 94 пачки; ФЭСТ - 35 пачек; ПРЕМЬЕР 7 - 21 пачка; MINSK CITY - 47 пачек; CAMEL COMPACT - 53 пачки; CAMEL COMPACT ACTIVATE - 28 пачек; MARLBORO - 131 пачка; NZ BLACK POWER - 102 пачки; QUEEN MENTHOL - 74 пачки; КОРОНА SLIMS GREEN - 61 пачка; PALL MALL NANO GREEN - 16 пачек; Queen SUPERSLIMS - 50 пачек; MINSK CAPITAL - 17 пачек; NZ GOLD - 82 пачки; NZ BLACK - 45 пачек; NZ GOLD COMPACT - 59 пачек; WINSTON XS - 1 пачка; MATRIX BLUE - 1 пачка; M1 GOLD - 3 пачки; OSCAR - 19 пачек; M1 SILVER - 7 пачек; FAST SLIMS - 9 пачек; BUSINESS CLUB - 6 пачек; PALL MALL SUPERSLIMS - 10 пачек; ASHIMA - 7 пачек; MOND GOLD - 6 пачек; КОРОНА KALIPSO SLIM - 9 пачек; WINSTON XS BLUE - 9 пачек; FAST - 1 пачка; RED BOR COMPACT SILVER - 2 пачки; MAC BLACK GOLD - 7 пачек; PALL MALL BLUE - 1 пачка; ROTHMANS NANO - 3 пачки; WINSTON XS SPARKLING MIX - 9 пачек; DOVE COMPACT GOLD - 19 пачек; DOVE SUPERSLIMS PLATINUM - 31 пачка; DOVE GOLD KING SIZE - 4 пачки.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 20 мая 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение в Республике Беларусь и перевозку в РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в количестве 1 434 пачек, которые с помощью неустановленного в ходе следствия водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 20 мая 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказаннце табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 20 мая 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

20 мая 2021 года в период с 16 часов 05 минут до 17 часов 29 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия в количестве 1 434 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 154 872 рубля, то есть в крупном размере, а именно: «PALOMO Silver Nano Premium Blend» - 10 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS» - 32 пачки; «CREDO» - 290 пачек; «KALIPSO Special Gold SUPER SLIM» - 10 пачек; «portal SILVER» - 10 пачек; «Dove MENTHOL SLIM» - 10 пачек; «Red Bor white» - 20 пачек; «Queen Menthol» - 18 пачек; «Queen Superslims» - 10 пачек; «Dove SUPERSLIMS SILVER» - 10 пачек; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 50 пачек; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 10 пачек; «Minsk city» - 30 пачек; «ФЭСТ» - 20 пачек; «Minsk capital» - 80 пачек; «Minsk SUPERSLIMS» - 10 пачек; «МИНСК» - 30 пачек; «Marlboro KING SIZE» - 30 пачек; «NZ Safari» - 230 пачек; «NZ 8» - 40 пачек; «NZ Gold» - 10 пачек; «NZ 10» - 50 пачек; «NZ BlACK POWER» - 50 пачек; «NZ BlACK» - 20 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 10 пачек; «Корона СТИЛЬ» - 30 пачек; «Корона СЛИМ» - 50 пачек; «Корона» - 30 пачек; «Корона СЛИМ 100» - 20 пачек; «Корона SUPER SLIMS» - 10 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE» - 10 пачек; «CAMEL COMPACT» - 10 пачек; «LD BLUE» - 10 пачек; «Корона 24» - 24 пачек; «ФЭСТ 7» - 40 пачек; «Winston xs silver» - 10 пачек; «Minsk city MS» - 80 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 20 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 24 мая 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение в Республике Беларусь и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 545 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 24 мая 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 24 мая 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили их с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

24 мая 2021 года в период с 17 часов 10 мин. до 17 час. 40 мин. в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия в количестве 545 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 58 860 рублей, а именно: «Super GRAND ORANGE FLAVOUR» – 20 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS» - 10 пачек; «mond BLACK Super Slims» - 10 пачек; «Cavallo SILVER WINGS superslim» - 10 пачек; «CREDO» - 20 пачек; «OMEGA PREMIERE BLACK»-30 пачек; «CAVALLO PURE» - 10 пачек; «Allure superslims LILAC» - 10 пачек; «Queen Menthol» - 20 пачек; «Queen Superslims» - 10 пачек; «Dubao classic RED» - 20 пачек; «Dubao NIGHT BLUE»- 30 пачек; «Minsk city» - 20 пачек; «Minsk city MS» - 20 пачек; «ФЭСТ»- 30 пачек; «Minsk capital» - 20 пачек; «M1 SUPER SLIMS BLACK» - 10 пачек; «Marlboro KING SIZE» - 20 пачек; «NZ Safari» - 40 пачек; «NZ 8» - 60 пачек; «NZ 10» - 30 пачек; «NZ BlACK POWER» - 10 пачек; «NZ BlACK» - 10 пачек; «FAST SLIMS R:EVOLUTION» - 10 пачек; «Monus Slims GRAY» - 10 пачек; «Корона SUPER SLIMS» - 20 пачек; «CAMEL COMPACT» - 6 пачек; «Rothmans DEMI CLICK GREEN» - 8 пачек; «Rothmans DEMI MIX» - 5 пачек; «Корона 24» - 16 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 27 мая 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 590 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 27 мая 2021 года неустановленные в кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказанные табачные изделия, и стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 27 мая 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили их с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

27 мая 2021 года в период с 14 часов 28 минут до 15 часов 36 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками УМВД России по Псковской области обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные изделия в количестве 590 пачек, стоимостью 108 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 63 720 рублей, а именно: «Winston XS silver» – 10 пачек; «Marlboro micro» - 10 пачек; «CREDO» - 50 пачек; «portal GOLD» - 10 пачек; «KALIPSO Special Gold SUPER SLIM» - 20 пачек; «portal ONE» - 10 пачек; «Dove MENTHOL SLIM» - 20 пачек; «Dove MENTHOL SUPERSLIMS» - 10 пачек; «Dove SUPERSLIMS SILVER» - 30 пачек; «Dove SILVER MEDIUM EDITION» - 20 пачек; «Dove COMPACT SILVER» - 20 пачек; «Dove SILVER KING SIZE EDITION» - 20 пачек; «Dubao classic RED» - 10 пачек; «Dove COMPACT PLATINUM» - 10 пачек; «Dove PLATINUM KING SIZE EDITION» - 20 пачек; «Dove GOLD KING SIZE EDITION» - 20 пачек; «Dove COMPACT GOLD» - 10 пачек; «Dove GOLD SLIM» - 20 пачек; «Dove SUPERSLIMS GOLD» - 20 пачек; «Minsk city MS» - 10 пачек; «ФЭСТ» - 10 пачек; «Minsk capital» - 10 пачек; «NZ Safari» - 40 пачек; «NZ 8» - 40 пачек; «NZ 10» - 30 пачек; «NZ BlACK POWER» - 40 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 10 пачек; «Корона» - 10 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE PURPLE» - 10 пачек; «Dove GOLD MEDIUM EDITION» - 10 пачек; «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 10 пачек; «Dove PLATINUM SLIM» - 20 пачек.

Далее, в период с 01 января 2018 года до 07 августа 2021 года, находясь в неустановленном в ходе следствия месте, ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, в составе организованной группы, достиг договоренности с неустановленным лицом, не осведомленным о его преступном умысле о приобретении немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в том числе на территории Республики Беларусь, для их последующей перевозки на территорию Псковской области в целях дальнейшего сбыта.

В период с 01 января 2018 года до 07 августа 2021 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в составе организованной группы, находясь на территории Псковской области, обратился к ранее ему знакомому К. с просьбой перевезти из Республики Беларусь табачные изделия, при этом не поставив его в известность, что на данных табачных изделиях отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ. На данное предложение К., неосведомленный о его преступном умысле, согласился, и для перевозки табачных изделий ФИО1 передал К. принадлежащий ему автомобиль «IVECO» г.р.з. №.

В период с 01 января 2018 года до 07 августа 2021 года, К., неосведомленный о преступном умысле ФИО1, выехал на данном автомобиле из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, где в указанный период времени, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства сигареты, в количестве 61 000 пачек, различных марок и наименований, упакованные в 122 коробки, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: «Dove Platinum KING SIZE EDITION» - 10000 пачек, «Dove GOLD MEDIUM EDITION» - 8000 пачек, «Dove PLATINUM MEDIUM EDITION» - 23000 пачек, «Dove GOLD SLIM» - 9000 пачек, «Dove MENTHOL SLIM» - 500 пачек, «Dove SILVER MEDIUM EDITION» - 1000 пачек, «Dove PLATINUM COMPACT» - 2500 пачек, «Dove GOLD COMPACT» - 2000 пачек, «Dove SILVER COMPACT» - 1000 пачек, «Dove SILVER SUPERSLIMS» - 1000 пачек, «Dove PLATINUM SUPERSLIMS» - 500 пачек, «Dove GOLD SUPERSLIMS» - 1000 пачек, «Dove Gold KING SIZE EDITION» - 1500 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 6 588 000 рублей, то есть в особо крупном размере, погрузку которых осуществил в переданный ему ФИО1 вышеуказанный автомобиль. 

Данные табачные изделия 07 августа 2021 года, К. перевез из г.Витебска на территорию транспортной компании ООО «СДЭК ПРАЙМ», расположенную по адресу: 

<

...>, где выгрузил их, после чего через данную транспортную компанию осуществил их отправку на территорию транспортной компании ООО «СДЭК Глобал» по адресу: Санкт-Петербург, Московское шоссе, д.177 А, корп. 1, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным в лицам, путем их отправки через вышеуказанную транспортную компанию, тем самым ФИО1 совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта в особо крупном размере.

Вышеуказанные 61 000 пачек немаркированных табачных изделий, упакованные в 122 коробки, были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «СДЭК Глобал» по вышеуказанному адресу, 09 августа 2021 года в период с 17 часов 15 минут до 17 часов 50 минут сотрудниками Санкт-Петербургской таможни в ходе проведения таможенного осмотра помещений и территорий.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 12 августа 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 6 646 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 12 августа 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные издеия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 12 августа 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через Ж. и иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили их с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, где в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

12 августа 2021 года в период с 11 часов 17 минут до 16 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении магазина «Русский Стандарт», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 6 646 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 717 768 рублей 00 копеек, то есть в крупном размере, а именно: NZ Safari-776 пачек; ФЭСТ - 782 пачки; ФЭСТ 7 – 840 пачки; MOND SUPERSLIMS Strawberry - 20 пачек; Manchester UNITED KINGDOM NANO RED – 40 пачек; ZEN RED - 10 пачек; Manchester UNITED KINGDOM SUPERSLIMS GRAPES - 30 пачек; Manchester UNITED KINGDOM NANO BLACK - 30 пачек; MOND SUPER SLIMS CHOCOLATE – 20 пачек; MOND VANILLA SUPERSLIM – 20 пачек; CK CANARY KINGDOM Charcoal Filter - 25 пачек; Red Bor Blue COMPACT – 30 пачек; Allure SUPERSLIMS WHITE - 30 пачек; Allure SUPERSLIMS LILAC - 20 пачек; MOND Super Slims MENTHOL - 20 пачек; Red Bor RED COMPACT - 80 пачек; Rothmans Double Click - 6 пачек; MOND SuperSlims Cherry - 100 пачек; BUSINESS ROYALS Capsule Strawberry CHANGE - 6 пачек; CHAPMAN CHERRY - 9 пачек; CHAPMAN COFFEE - 6 пачек; DOVE COMPACT PLATINUM - 68 пачек; DOVE COMPACT SILVER - 140 пачек; DOVE SUPER SLIMS PLATINUM - 25 пачек; DOVE PLATINUM KING SIZE EDITION - 120 пачек; DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION - 40 пачек; КОРОНА 24 - 64 пачки; LM MOTION - 4 пачек; LM BLUE LABEL -1 пачка; BOND STREET PREMIUM - 1 пачка; WINSTON COMPACT SPECIAL BLUE - 4 пачки; PALL MALL NANO BLUE - 5 пачек; KENT NANO BLUE - 1 пачка; KENT NANO WHITE - 1 пачка; CAMEL YELLOW - 9 пачек; КОРОНА СЛИМ - 2 пачки; Rothmans Nano Blue - 8 пачек; WINSTON XS PURPLE MIX - 3 пачки; CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY - 1 пачка; CAMEL COMPACT ACTIVATE MULTI MIX - 4 пачки; NZ GOLD - 5 пачек; PORTAL ONE - 130 пачек; PORTAL SILVER - 90 пачек; PORTAL GOLD - 70 пачек; Monte Carlo BLUE - 54 пачки; Корона MENTHOL - 10 пачек; Корона Стиль - 10 пачек; Корона слим 100 - 60 пачек; MINSK CITY MS -170 пачек; NZ Safari MS - 90 пачек; MINSK CITY - 40 пачек; NZ SAFARI 4 - 20 пачек; Корона Super Slims - 30 пачек; MINSK SUPERSLIMS 5 - 20 пачек; Корона Slims Green - 10 пачек; Minsk Capital - 20 пачек; Matrix BLUE - 20 пачек; NZ GOLD COMPACT - 79 пачек; NZ GOLD MS - 50 пачек; MINSK CAPITAL MS - 150 пачек; NZ BLACK POWER - 216 пачек; NZ 10 - 100 пачек; BUSINESS ROYALS Capsule Apple Super Slims - 80 пачек; REGINA BLUE - 50 пачек; TRON -100 пачек; MARLBORO KING SIZE (мягкая упаковка) - 80 пачек; REGINA RED - 40 пачек; Slims RAQUEL - 71 пачка; DE SANTIS BLACK SLIMS - 50 пачек; DE SANTIS RED - 50 пачек; FAST 10 - 60 пачек; FAST GRAPES AROMA SLIMS - 10 пачек; CREDO - 680 пачек; DOVE MENTHOL SLIM - 100 пачек; DOVE GOLD KING SIZE EDITION - 80 пачек; DOVE SUPERSLIMS GOLD - 70 пачек; DOVE GOLD SLIM - 70 пачек; DOVE PLATINUM SLIM -100 пачек; DUBAO CLASSIC PREMIUN - 40 пачек; DUBAO CLASSIC SILVER - 60 пачек; NZ 8 - 10 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 17 августа 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение на территории Республики Беларусь и перевозку на территорию РФ немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в количестве 167000 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию д. Стремутка Псковского района Псковской области и стал хранить в целях последующего сбыта в автомобиле марки «IVECO» г.р.з.Н748ОУ60 rus у складских помещений по адресу: Псковская область, Псковский район, д. Стремутка, участок местности с географическими координатами 57?39?15? северной широты и 28?19?47? восточной долготы, в следующих объемах: Dove Menthol SUPERSLIMS - 3000 пачек; Dove PLATINUM COMPACT - 18000 пачек; Dove Gold SUPERSLIMS - 10500 пачек; Dove Gold COMPACT - 6000 пачек; Dove Silver COMPACT - 1000 пачек; Dove Gold SLIM - 14 000 пачек; Dove Platinum MEDIUM EDITION - 22500 пачек; Dove Platinum SLIM - 62 000 пачек; Dove Silver SLIM - 2000 пачек; Dove Menthol SLIM - 500 пачек; Dove Gold KING SIZE EDITION - 6000 пачек; Dove Gold MEDIUM EDITION - 7500 пачек; Dove Platinum KING SIZE EDITION - 13 500 пачек; Dove SILVER MEDIUM EDITION - 500 пачек, а всего 167 000 пачек табачных изделий, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 18 036 000 рублей 00 копеек, то есть в особо крупном размере, упакованные в 334 коробки, которые в указанном месте были изъяты сотрудниками ОМВД России по Псковскому району 17 августа 2021 года в период с 15 часов 20 минут до 20 часов в ходе проведения обыска в автомобиле.

Далее, в период с 01 января 2018 года до 21 августа 2021 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в составе организованной группы, находясь на территории Псковской области, обратился к ранее ему знакомому Г., с просьбой перевезти из Республики Беларусь табачные изделия, при этом не поставив его в известность, что на данных табачных изделиях отсутствуют специальные (акцизные) марки РФ. На данное предложение Г., не осведомленный о его преступном умысле, согласился, и для перевозки табачных изделий ФИО1 передал Г. принадлежащий ему автомобиль марки «IVECO» г.р.з. № rus.

В период с 01 января 2018 года до 21 августа 2021 года, Г. не осведомленный о преступном умысле ФИО1, выехал на данном автомобиле из г.Пскова Псковской области в г.Витебск Республики Беларусь, где в указанный период времени, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства немаркированные табачные изделия, в количестве 124 500 пачек сигарет, различных марок и наименований, в том числе производства Республики Беларусь, упакованные в 249 коробок, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: «NZ Safari» в количестве 4500 пачек; «NZ 10» в количестве 6000 пачек; «CREDO» в количестве 23000 пачек; «NZ 8» в количестве 2000 пачек; «KENT CRYSTAL BLUE» в количестве 1500 пачек; «LD CLUB Lounge» в количестве 500 пачек; «Camel Compact Activate Purple» в количестве 1500 пачек; «Camel Compact Activate Yellow Crush» в количестве 500 пачек; «Winston Compact Special Blue» в количестве 500 пачек; «Minsk Capital MS» в количестве 4000 пачек; «NZ Black Power» в количестве 21000 пачек; «Camel Compact» в количестве 2000 пачек; «Parliament Aqua Blue» в количестве 500 пачек; «Parliament Night Blue» в количестве 500 пачек; «Camel Compact Activate Ruby» в количестве 500 пачек; «Camel Compact Blue» в количестве 1000 пачек; «NZ Gold Compact» в количестве 14500 пачек; «Minsk City MS» в количестве 3000 пачек; «Queen Menthol» в количестве 5000 пачек; «NZ Black» в количестве 1000 пачек; «Queen Superslims» в количестве 2000 пачек; «ФЭСТ» в количестве 4000 пачек; «NZ Gold MS» в количестве 5000 пачек; «NZ GOLD» в количестве 12000 пачек; «Winston Super Slims Blue» в количестве 500 пачек; «Winston XS» в количестве 500 пачек; «Minsk City QS» в количестве 1500 пачек; «Minsk Capital QS» в количестве 2000 пачек; «ФЭСТ 7» в количестве 1500 пачек; «NZ Gold QS» в количестве 500 пачек; «Portal One» в количестве 1500 пачек; «Portal Silver» в количестве 500 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 13 446 000 рублей, то есть в особо крупном размере, и погрузил данные табачные изделия в указанный автомобиль. 

21 августа 2021 года, около 08 часов данный автомобиль под управлением Г. был остановлен сотрудниками Псковской таможни около д.Дубокрай Невельского района Псковской области, после чего был доставлен на автостоянку МО МВД России «Невельский» по адресу: 

<

...>, где вышеперечисленные табачные изделия в количестве 124500 пачек сотрудниками МО МВД России «Невельский» в тот же день в период 10 часов 45 минут до 17 часов 20 минут были обнаружены и изъяты в ходе осмотре автомобиля. 

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 20 сентября 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 14128 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение в неустановленном месте и перевозку немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 823 бутылок, которые стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 20 сентября 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение приобретенные при вышеуказанных обстоятельствах немаркированную алкогольную продукцию и табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 20 сентября 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции. 

20 сентября 2021 года, Ж., действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, находясь на складе, расположенном по адресу: 

<

...>, осуществил погрузку вышеуказанных немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции в принадлежащий ФИО1 автомобиль «IVECO» г.р.з.А148 № rus, после чего перевез по адресу: 

<

...>, тем самым совершил перевозку немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, в целях их последующего сбыта, которые в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

- 20 сентября 2021 года в период с 14 часов 58 минут до 22 часов 50 минут в ходе проведения осмотра места происшествия по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 14128 пачек, а именно: «Kent Nano 4 Silver» - 230 пачек, «Camel Compact Slim» - 470 пачек, «Camel Studio» - 30 пачек, «Camel Studio Shisha» - 30 пачек, «Camel Compact Activate Purple» - 250 пачек, «Camel Compact Activate Ruby» - 60 пачек, «Camel Compact Activate Yellow Crush» - 110 пачек, «Marlboro micro less smell» - 260 пачек, «Marlboro King Size» - 320 пачек, «Marlboro Nano Slim» - 270 пачек, «Dove Compact Platinum» - 260 пачек, «Dove Compact Gold» - 50 пачек, «Dove Platinum Slim» - 310 пачек, «Dove Platinum King Size» - 60 пачек, «Dove Gold Medium Edition» - 20 пачек, «Dove Gold Slim» - 60 пачек, «Dove Gold King Size» - 30 пачек, «Dove Superslims Gold» - 50 пачек, «Dove Superslims Platinum» - 60 пачек, «Dove Platinum Medium Edition» - 100 пачек, «Dove Platinum» - 20 пачек, «Dove Menthol Slim» - 20 пачек, «Корона» - 320 пачек, «Корона слим» - 490 пачек, «Корона слим 100» - 160 пачек, «Корона 24» - 368 пачек, «Корона стиль» - 300 пачек, «Корона Slims Green» - 220 пачек, «Корона Kalipso Super Slim» - 50 пачек, «NZ Gold Compact» - 820 пачек, «NZ Gold» - 510 пачек, «NZ Black Power» - 1080 пачек, «NZ Black» - 80 пачек, «NZ 8» - 460 пачек, «NZ Safari» - 1070 пачек, «NZ Safari MS» - 10 пачек, «Marble» - 90 пачек, «Portal One» - 130 пачек, «Portal Gold» - 40 пачек, «Portal Silver» - 10 пачек, «NZ 10» - 780 пачек, «Queen Superslims» - 250 пачек, «Queen Menthol» - 220 пачек, «Minsk Capital» - 40 пачек, «Winston XS Silver» - 560 пачек, «Winston Superslims» - 20 пачек, «Mond Superslims grape» - 20 пачек, «Mond Superslims Chery» - 20 пачек, «Pall Mall Silver Nano» - 10 пачек, «CREDO» - 1110 пачек, «ФЭСТ» - 380 пачек, «ФЭСТ 7» - 350 пачек, «Dubao Night Blue» - 80 пачек, «Dubao Red» - 30 пачек, «Dubao Classic» - 10 пачек, «Dubao Silver» - 40 пачек, «Omega moonlight» - 80 пачек, «Omega midnight» - 40 пачек, «Keno Club Orange» - 50 пачек, «Keno Club Apple Mint» - 40 пачек, «Keno Club Gum Mint» - 50 пачек, «Keno Club Blueberry Mint» - 30 пачек, «Keno Club Grape» - 30 пачек, «Arizona Black 6» - 80 пачек, «Arizona Black 4» - 60 пачек, «Matrix Blue» - 40 пачек, «Canary Kingdom» - 10 пачек, «Fast 10» - 20 пачек, «GMB Nano Black Red Edition» - 20 пачек, «GMB Nano Black Gold Edition» - 20 пачек, «JUN LING» - 20 пачек, «Rothmans DEMI» - 60 пачек, «Business Royals Strawberry» - 10 пачек, «Business Royals Aplle» - 10 пачек, «Regina Blue» - 50 пачек, «Bond Street» - 90 пачек, «Red Bor Compact Blue» - 10 пачек, «Red Bor Slims Blue» - 10 пачек, «Премьер» - 100 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 1 523 664 рубля 00 копеек, то есть в особо крупном размере; а также вышеуказанная алкогольная продукция в количестве 823 бутылок, на общую сумму 200 997 рубля 80 копеек, то есть в крупном размере, а именно: в бутылках с этикетками «Хортиця», крепостью 36,0% об., в количестве в количестве 50 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 223 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 25 литров, на общую сумму 11 550 рублей; в бутылках с этикетками «Океан ЛЮКС», крепостью 31,2% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 203 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 406 рублей за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 4060 рублей; в бутылках с этикетками «SMIRNOFF VODKA № 21», крепостью 31,0% об., в количестве 400 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 200 литров, на общую сумму 80 000 рублей; в банках с надписями «Водка «НЕФТЬ», крепостью 33,0% об., в количестве 9 банок, емкостью 0,7 литра каждая, по цене 208 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 416 рублей за 1 литр, общим объемом 6,3 литра, на общую сумму 2620 рублей 80 копеек; в бутылках с этикетками «Талая», крепостью 28,2% об., в количестве 40 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 191 рубль за 0,5 литра готовой продукции, 382 рубля за 1 литр, общим объемом 20 литров, на общую сумму 7640 рублей; в бутылках с этикетками «Ледниковое Озеро Люкс», крепостью 29,0% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 191 рубль за 0,5 литра готовой продукции, 382 рубля за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 3820 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER», крепостью 30,6% об., в количестве 140 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 70 литров, на общую сумму 28000 рублей; в бутылках с этикетками «РОДНИК Сибири», крепостью 30,2% об., в количестве 20 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 10 литров, на общую сумму 4000 рублей; в полимерных бутылках с надписью на крышках «BELUGA», крепостью 34,5% об., в количестве 18 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 90 литров, на общую сумму 39 420 рублей; в бутылках с этикетками «Чертовка», крепостью 34,6% об., в количестве 12 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 219 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 438 рублей за 1 литр, общим объемом 6 литров, на общую сумму 2628 рублей; в бутылках с этикетками «Талка», крепостью 28,1% об., в количестве 84 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 191 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 382 рубля за 1 литр, общим объемом 42 литра, на общую сумму 16 044 рубля; в бутылках с этикетками «Березовый рай», крепостью 39,8% об., в количестве 10 бутылок, емкостью 0,25 литра каждая, по цене 243 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 486 рублей за 1 литр, общим объемом 2,5 литров, на общую сумму 1215 рублей.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 24 сентября 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 677 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение в неустановленном месте и перевозку немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 22 бутылок, и стал хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 24 сентября 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данную алкогольную продукцию и табачные изделия, которые стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 24 сентября 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий и алкогольной продукции, после чего через неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные немаркированные табачные изделия и алкогольную продукцию с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которая в последующем была обнаружена и изъята при следующих обстоятельствах:

24 сентября 2021 года в период с 19 часов 05 минут до 20 часов 27 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты вышеуказанные немаркированные табачные в количестве 677 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 73 116 рублей 00 копеек, а именно: NZ BLACK POWER - 30 пачек; NZ 10 - 32 пачек; NZ Safari - 17 пачек; NZ 8 - 34 пачек; Queen SUPERSLIMS - 14 пачек; Queen Menthol - 13 пачек; Dove Platinum KING SIZE EDITION - 2 пачки; Dove SUPERSLIMS GOLD - 2 пачки; Dove GOLD SLIM - 2 пачки; Корона 24 - 5 пачек; Корона СЛИМ 100 - 29 пачек; Корона - 12 пачек; Minsk capital - 10 пачек; Minsk city - 10 пачек; Minsk city MS - 19 пачек; CREDO - 40 пачек; ФЭСТ7 - 70 пачек; ФЭСТ - 37 пачек; Корона MENTOL SUPER SLIMS - 13 пачек; PALL MALL NANO GREEN - 4 пачки; PALL MALL DEMI GREEN BLACK EDITION - 2 пачки; PALL MALL SUPERSLIMS VIOLET - 6 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVATE MULTI MIX - 9 пачек; CAMEL COMPACT - 3 пачек; PORTAL ONE - 7 пачек; PORTAL GOLD - 6 пачек; Dubao NIGHT BLUE - 5 пачек; Dubao SILVER CLASSIC - 5 пачек; КОРОНА KALIPSO Special Gold - 10 пачек; Marlboro KING SIZE - 2 пачек; RedBor COMPACT Red - 7 пачек; Winston XS Silver - 10 пачек; KENT NANO SILVER 4 - 7 пачек; TRON CLASSIC - 4 пачки; PALOMO Silver Nano - 6 пачек; OMEGA AQUA BLUE - 8 пачек; Monus Slims GRAY - 6 пачек; Allure SUPERSLIMS BLACK - 7 пачек; КОСМОС - 30 пачек; Столичные Классические - 30 пачек; ТРОЙКА - 20 пачек; Корона GOLD - 10 пачек; Корона SUPER SLIMS - 10 пачек; Marlboro KING SIZE (в мягкой упаковке) - 30 пачек; NZ Gold - 10 пачек; REGINA Red - 10 пачек; REGINA Blue - 10 пачек; JIN LING - 8 пачек; PARLIAMENT Aqua Blue - 4 пачки; а также алкогольная продукция в количестве 22 бутылок, на общую сумму 4 498 рублей, а именно: в бутылках с этикетками «SMIRNOFF VODKA», крепостью 34,0% об., в количестве 7 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 214 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 428 рублей за 1 литр, общим объемом 3,5 литров, на общую сумму 1498 рублей; в бутылках с этикетками «САМСОНОВЪ», крепостью 31,0% об., в количестве 15 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 7,5 литров, на общую сумму 3000 рублей.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 28 сентября 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 1208 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 28 сентября 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 28 сентября 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через иных неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили данные табачные изделия с целью их последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которые в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

28 сентября 2021 года в период с 15 часов 07 минут до 16 часов 07 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 1208 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 130 464 рубля 00 копеек, а именно: Queen SUPERSLIMS – 40 пачек; Queen Menthol - 30 пачек; NZ Gold - 40 пачек; NZ Black - 40 пачек; BUSINESS ROYALS STRAWBERRY CAPSULE SUPER SLIMS - 10 пачек; КОРОНА - 20 пачек; КОРОНА С ЛИМ 100 - 10 пачек; КОРОНА СЛИМ - 20 пачек; КОРОНА СТИЛЬ - 20 пачек; DOVE PLATINUM SLIM - 30 пачек; DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION - 10 пачек; ФЭСТ7 - 20 пачек; ФЭСТ - 20 пачек; DOVE GOLD SLIM - 20 пачек; DOVE COMPACT GOLD - 40 пачек; CAMEL YELLOW - 20 пачек; WINSTON XS Silver -50 пачек; Dubao NIGHT BLUE - 30 пачек; MARLBORO NANO SLIMS - 50 пачек; WINSTON SUPERSLIMS BLUE - 10 пачек; PALOMO Silver Nano - 10 пачек; ARIZONA SUPERSLIMS BLACK 6 - 40 пачек; MARLBORO MICRO LESS SMELL - 50 пачек; SOBRANIE LESS SMOKE SMELL - 40 пачек; Dubao SILVER CLASSIC - 10 пачек; КОРОНА 24 - 8 пачек; NZ SAFARI - 180 пачек; NZ BLACK POWER - 100 пачек; NZ 10 - 60 пачек; CREDO - 180 пачек.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 30 сентября 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 1077 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, а также организовал приобретение в неустановленном месте и перевозку немаркированной алкогольной продукции по ценам, ниже установленных законом минимальных цен розничной продажи алкогольной продукции и среднестатистических цен на алкогольную продукцию с заведомо поддельными федеральными специальными марками и акцизными марками, либо без таковых, которая не соответствует требованиям ГОСТа по крепости, полноте налива и щелочности, в количестве 137 бутылок, и стал хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 30 сентября 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказанные алкогольную продукцию и табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу. 

В период с 01 января 2018 года по 30 сентября 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий и алкогольной продукции, после чего через неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которые в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

30 сентября 2021 года в период с 13 часов 20 минут до 15 часов 20 минут в ходе проведения осмотра места происшествия в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 1077 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 116 316 рублей 00 копеек, то есть в крупном размере, а именно: Marble, в количестве 7 пачек, Премьер, в количестве 15 пачек, Marlboro King Size, в количестве 13 пачек, Dubao Night Blue, в количестве 22 пачек, Dubao Red, в количестве 11 пачек, NZ Safari, в количестве 70 пачек, CREDO, в количестве 78 пачек, NZ 8, в количестве 49 пачек, NZ 10, в количестве 67 пачек, ФЭСТ 7, в количестве 60 пачек, ФЭСТ, в количестве 42 пачек, Корона 24, в количестве 68 пачек, Корона, в количестве 35 пачек, Корона СЛИМ 100, в количестве 25 пачек, NZ Gold, в количестве 30 пачек, NZ Black, в количестве 60 пачек, Dove Compact Gold, в количестве 28 пачек, Dove Silver Slim, в количестве 21 пачек, Dove Gold Medium Edition, в количестве 30 пачек, Dove Gold Slim, в количестве 11 пачек, Dove Platinum Slim, в количестве 25 пачек, Dove Platinum King Size, в количестве 29 пачек, Dove Superslims Platinum, в количестве 20 пачек, NZ Gold Compact, в количестве 60 пачек, Manchester Superslims Grapes, в количестве 18 пачек, Marlboro Nano Slims, в количестве 23 пачек, Marlboro micro less smell, в количестве 28 пачек, Portal One, в количестве 10 пачек, Queen Superslims, в количестве 18 пачек, Queen Menthol, в количестве 23 пачек, Minsk Superslims, в количестве 10 пачек, Business Royals Capsule Apple, в количестве 10 пачек, Winston XS Silver, в количестве 20 пачек, NZ Black Power, в количестве 11 пачек, Minsk City MS, в количестве 10 пачек, Manchester Nano Red, в количестве 10 пачек, Milano Geneva, в количестве 10 пачек; а также алкогольная продукия в количестве 137 бутылок, на общую сумму 40 165 рублей, а именно: в полимерных бутылках с надписью на крышках «БЕЛУГА», крепостью 37,3% об., в количестве 3 бутылок, емкостью 5 литров каждая, по цене 231 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 462 рубля за 1 литр, общим объемом 15 литров, на общую сумму 6930 рублей; в бутылках с этикетками «ХОРТИЦЯ», крепостью 31,0% об., в количестве 16 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 8 литров, на общую сумму 3200 рублей; в бутылках с этикетками «ВОДКА ТАЛКА», крепостью 28,0% об., в количестве 14 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 191 рубль за 0,5 литра готовой продукции, 382 рублей за 1 литр, общим объемом 7 литров, на общую сумму 2674 рублей; в бутылках с этикетками «FINSKAYA SILVER VODKA», крепостью 34,0% об., в количестве 19 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 214 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 428 рублей за 1 литр, общим объемом 9,5 литров, на общую сумму 4066 рублей; в бутылках с этикетками «ВОДКА ЗОЛОТО СЛАВЯН», крепостью 35,2% об., в количестве 10 бутылок, емкостью 0,25 литра каждая, по цене 223 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 446 рублей за 1 литр, общим объемом 2,5 литров, на общую сумму 1115 рублей; в бутылках с этикетками «ВОДКА ЭКСТРА», крепостью 31,3% об.,в количестве 5 бутылок, емкостью 1 литр каждая, по цене 193 рубля за 0,5 литра готовой продукции, 406 рублей за 1 литр, общим объемом 5 литров, на общую сумму 2030 рублей; в бутылках с этикетками «КОНЬЯК ЛЕЗГИНКА», крепостью 36,2% об., в количестве 25 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 446 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 892 рубля за 1 литр, общим объемом 12,5 литров, на общую сумму 11150 рублей; в бутылках с этикетками «ВОДКА ПШЕНИЧНАЯ», крепостью 31,0% об., в количестве 45 бутылок, емкостью 0,5 литра каждая, по цене 200 рублей за 0,5 литра готовой продукции, 400 рублей за 1 литр, общим объемом 22,5 литров, на общую сумму 9000 рублей.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 15 декабря 2021 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 3358 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 15 декабря 2021 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, которые стали хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 15 декабря 2021 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили их с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которая в последующем была обнаружена и изъята при следующих обстоятельствах:

15 декабря 2021 года в период с 14 часов до 18 часов 20 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 3358 пачек, стоимостью 108 рублей 00 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 362 664 рубля 00 копеек, то есть в крупном размере, а именно: «ФЭСТ» - 82 пачки; «ФЭСТ» красный - 70 пачек; «ФЭСТ» синий - 141 пачка; «CREDO» - 127 пачек; «NZ 8» - 105 пачек; «NZ 10» - 122 пачки; «NZ SAFARI» - 141 пачка; «NZ SAFARI MS» - 31 пачка; «Корона 24» - 43 пачки; «DOVE COMPACT PLATINUM» - 50 пачек; «DOVE PLATINUM SLIM» - 102 пачки; «NZ BLACK POWER» - 53 пачки; «Корона слим 100» - 31 пачка; «MARLBORO» красный - 97 пачек; «DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION» - 41 пачка; «DOVE PLATINUM KING SIZE EDITION» - 46 пачек; «Корона слим» - 98 пачек; «KALIPSO SLIM Корона» - 20 пачек; «DOVE MENTHOL SLIM» - 21 пачка; «DOVE SUPERSLIMS PLATINUM» - 54 пачки; «QUEEN SUPERSLIMS» - 78 пачек; «ARIZONA ADVANCED NANO SLIM» - 33 пачки; «DUBAO NIGHT BLUE» - 40 пачек; «DUBAO RED» - 40 пачек; «CAMEL COMPACT» - 20 пачек; «CAMEL PREMIUM QUALITY» - 30 пачек; «DOVE SUPERSLIMS GOLD» - 38 пачек; «WINSTON XS Purple Mix» - 30 пачек; «Minsk Capital» - 52 пачки; «Portal Gold» - 55 пачек; «Portal ONE» - 120 пачек; «Rothmans demi» - 40 пачек; «MARLBORO» - 70 пачек; «OMEGA MIDNIGHT NANO EDITION» - 57 пачек; «KENT NANO 1» - 50 пачек; «MATRIX BLUE» - 40 пачек; «SOBRANIE LESS SMOKE SMELL» - 30 пачек; «MOND SUPERSLIMS grape» - 20 пачек; «NZ GOLD» - 60 пачек; «MILANO RED GRAPE NANO WINGS» - 10 пачек; «MILANO RED GRAPE NANO WINGS» синие - 10 пачек; «WINSTON BLUE» - 24 пачки; «WINSTON SUPERSLIMS» - 16 пачек; «Manchester NANO RED» - 13 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY» - 10 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE TROPICAL CRUSH» - 10 пачек; «PARLAMENT ORIGINAL AQUA SUPERSLIMS» - 8 пачек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS BLACK 6» - 3 пачки; «ARIZONA ADVANCED NANO SLIMS 4 BLACK» - 10 пачек; «NZ GOLD COMPACT» - 63 пачки; «CK CANARY KINGDOM» - 10 пачек; «WINSTON XS Sparkling Mix» - 7 пачек; «Корона SLIMS GREEN» - 40 пачек; «Корона» - 30 пачек; «DUBAO RED CLASSIK» - 8 пачек; «CAMEL COMPACT ACTIVATE» - 6 человек; «ARIZONA ADVANCED SUPERSLIMS» - 30 пачек; «QUEEN MENTOL» - 98 пачек; «Portal SILVER» - 50 пачек; «Ashima Luxury Superslims» - 28 пачек; «MINSK CITY» - 66 пачек; «Minsk Capital QS» - 43 пачки; «KENT NANO 4» - 41 пачка; «NZ BLACK» - 50 пачек; «MARLBORO MICRO less smell» - 77 пачек; «OMEGA SUPERSLIMS AQUA BLUE» - 9 пачек; «WINSTON XS» - 40 пачек; «NZ SAFARI SLIM» - 80 пачек; «Palomo nano» - 9 пачек; «Корона стиль» - 81 пачка.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 11 января 2022 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 1125 пачек, которые с помощью неустановленного водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 11 января 2022 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение вышеуказанные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 11 января 2022 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение вышеуказанных табачных изделий, после чего через неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которые в последующем были обнаружены и изъяты при следующих обстоятельствах:

11 января 2022 года в период с 14 часов 05 минут до 14 часов 30 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты вышеуказанные табачные изделия в количестве 1125 пачек, стоимостью 112 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 126 000 рублей, то есть в крупном размере, а именно: NZ 10, в количестве 60 пачек, NZ 8, в количестве 67 пачек, Dove Platinum Compact, в количестве 20 пачек, NZ Black Power, в количестве 73 пачек, Dove Platinum Medium Edition, в количестве 21 пачки, ФЭСТ 7, в количестве 38 пачек, ФЭСТ, в количестве 15 пачек, Корона Slims Green, в количестве 29 пачек, NZ Gold Compact, в количестве 109 пачек, Camel Compact, в количестве 32 пачек, NZ Safari MS, в количестве 37 пачек, NZ Safari, в количестве 23 пачек, NZ Black, в количестве 20 пачек, NZ Gold, в количестве 27 пачек, Корона, в количестве 33 пачек, Корона СЛИМ 100, в количестве 49 пачек, Queen Superslims, в количестве 50 пачек, Portal Gold, в количестве 20 пачек, Dove Platinum King Size, в количестве 12 пачек, Корона стиль, в количестве 34 пачек, Dubao Night Blue, в количестве 20 пачек, Dubao Red, в количестве 45 пачек, Queen Menthol, в количестве 54 пачек, Marlboro King Size, в количестве 78 пачек, Корона 24, в количестве 60 пачек, Корона слим, в количестве 28 пачек, Camel Compact Activate Purple, в количестве 17 пачек, Minsk city, в количестве 14 пачек, Marlboro King Size (мягкая упаковка), в количестве 9 пачек, Корона голубая, в количестве 5 пачек, De Santis, в количестве 3 пачек, Winston XS Purple Mix, в количестве 4 пачек, Portal Silver, в количестве 2 пачек, CREDO, в количестве 5 пачек, Lucky Strike, в количестве 6 пачек, Camel, в количестве 5 пачек, Marlboro Nano Slims, в количестве 1 пачки.

Далее ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, в период с 01 января 2018 года до 26 января 2022 года, находясь на территории Псковской области, с целью последующего сбыта организовал приобретение и перевозку немаркированных специальными (акцизными) марками РФ табачных изделий, в том числе производства Республики Беларусь, в количестве 3092 пачек, которые с помощью неустановленного в ходе следствия водителя, входящего в состав организованной преступной группы, перевез из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, и стал хранить в целях последующего сбыта на принадлежащем ему складе по адресу: 

<

...>.

В период с 01 января 2018 года по 26 января 2022 года неустановленные кладовщики, входящие в состав организованной группы, приняли на хранение данные табачные изделия, и стали хранить их в целях последующего сбыта на принадлежащем ФИО1 складе по указанному адресу.

В период с 01 января 2018 года по 26 января 2022 года неустановленные ревизоры, входящие в состав организованной группы, произвели учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и распределение данных табачных изделий, после чего через неустановленных водителей, входящих в состав организованной группы, отправили с целью последующего сбыта в принадлежащий ФИО1 и находящийся в его пользовании магазин, расположенный по адресу: 

<

...>, которые в последующем была обнаружена и изъята при следующих обстоятельствах:

26 января 2022 года в период с 13 часов 50 минут до 14 часов 40 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении магазина «Русский Стандарт», расположенного по адресу: 

<

...>, сотрудниками Псковской таможни обнаружены и изъяты данные табачные изделия в количестве 3092 пачек, стоимостью 112 рублей за 1 пачку сигарет, на общую сумму 346 304 рубля, то есть в крупном размере, а именно: NZ gold COMPACT – 274 пачек; PORTAL GOLD - 90 пачек; PORTAL ONE – 150 пачек; Dove SUPERSLIMS PLATINUM – 91 пачка; Dove GOLD SUPERSLIMS - 10 пачек; Winston SUPERSLIMS BLUE - 10 пачек; KALIPSO GOLD КОРОНА - 145 пачек; Dove COMPACT PLATINUM - 2 пачки; KENT CLUB CLICK BLUEBERRY MINT COMPACT - 11 пачек; KENT NANO - 6 пачек; Marlboro - 60 пачек; PARLAMENT Aqua Blue - 6 пачек; FAST QUALITY BLEND - 13 пачек; ФЭСТ 7 (синие) - 10 пачек; ФЭСТ (красный) - 10 пачек; Dove PLATINUM SLIM - 10 пачек; Dove PLATINUM - 20 пачек; TRON CLASSIC - 30 пачек; KENT CLUB NANO BLACK - 100 пачек; OMEGA MOONLIGHT NANO EDITION - 20 пачек; MILANO RED GRAPE - 30 пачек; OSCAR NANO MENTHOL - 50 пачек; OMEGA AQUA BLUE SUPERSLIMS - 10 пачек; NZ Black - 70 пачек; NZ Gold - 50 пачек; Ashima LUXURY SUPER SLIMS - 90 пачек; MILANO ONE - 50 пачек; OMEGA MIDNIGHT NANO EDITION - 30 пачек; MILANO FRESH MINT - 50 пачек; Sobranie LESS SMOKE SMELL - 50 пачек; Matrix BLUE - 20 пачек; OMEGA PREMIERE BLACK - 20 пачек; KENT CLUB CLICK GUM MINT - 80 пачек; KENT CLUB CLICK BLUEBERRY MINT LESS SMELL - 70 пачек; NZ 8 - 220 пачек; КОРОНА - 30 пачек; DUBAO NIGHT BLUE 50 пачек; DOVE PLATINUM MEDIUM EDITION - 40 пачек; КОРОНА 24 - 48 пачек; CREDO - 210 пачек; NZ 10 - 110 пачек; ZEN RED - 50 пачек; CAMEL WOW EDITION STUDIO SUNNY MIX (желтый) - 20 пачек; CAMEL COMPACT ACTIVATE RUBY - 20 пачек; CAMEL WOW EDITION STUDIO TROPICAL CRUSH (оранжевый) - 20 пачек; CAMEL WOW EDITION STUDIO EXOTIC CRUSH (зеленый) - 20 пачек; MINSK CAPITAL - 86 пачек; MINSK SITY - 100 пачек; DOVE GOLD COMPACT - 30 пачек; MINSK SITY QS - 40 пачек; BOND STREET PREMIUM - 20 пачек; Корона слим -240 пачек.

Таким образом, ФИО1, действуя совместно и согласовано с К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иными неустановленными лицами, в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих преступных действий, из корыстных побуждений, совершил в целях последующего сбыта приобретение, перевозку, хранение табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, различных марок и наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в количестве 1 155 388 пачек, на общую сумму 148 102 618 рублей 29 копеек, и немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками в количестве 5 223 бутылок, на общую сумму 2 371 169 рублей 80 копеек, что в соответствии с примечанием 2 ст.171.1 УК РФ образует особо крупный размер. 

ФИО4 совершил приобретение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, организованной группой, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

В соответствии с п.2 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее по тексту Федеральный закон № 268-ФЗ), табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. На основании п.5 ст.4 Федерального закона №268-ФЗ реализация на территории РФ табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Пунктом 1 Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию РФ табачной продукции» (далее Постановление Правительства №76) установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию РФ с целью её реализации (далее – табачная продукция), подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с Постановлением Правительства №76 образцов.

На основании п.1 Постановления Правительства РФ от 26 января 2010 года №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее Постановление Правительства №27) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории РФ (далее - табачная продукция), подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца.

В период с 01 января 2018 года по 28 апреля 2020 года, у ФИО1, являющегося учредителем и директором ряда коммерческих организаций, имеющего достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере торговли, организации товарно-денежных отношений, обладающего в связи с этим информацией о повышенном спросе у населения на недорогую алкогольную продукцию и табачные изделия, осознающего, что низкая стоимость данных товаров обусловлена несоблюдением условий их производства, хранения и реализации, отсутствием обязательной маркировки алкогольной продукции акцизными марками либо федеральными специальными марками, а табачных изделий - специальными (акцизными) марками, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет РФ, преследующего цель незаконного получения преступного дохода за счет систематического совершения преступлений, возник преступный умысел, направленный на незаконные приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции различного наименования, которая в соответствии с Федеральным законом №171-ФЗ подлежит обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, и немаркированных табачных изделий различного наименования, которые в соответствии с Федеральным законом №268-ФЗ подлежат маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, на протяжении неопределенно длительного периода времени.

Понимая, что для успешной реализации своего преступного умысла необходимо участие других лиц, ФИО1, находясь на территории г.Пскова, в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года, используя свои личностные качества лидера, решил создать организованную группу, состоящую из её организатора, роль которого взял на себя, и исполнителей, а именно водителей, кладовщиков и ревизоров, которые должны были действовать из корыстных побуждений, в соответствии с распределенными ФИО1 ролями, и, преследуя цель совершения продолжаемых преступлений по незаконному приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий, в особо крупном размере.

Руководство деятельностью создаваемой организованной группы ФИО1 решил взять на себя, а полученный преступный доход от деятельности организованной группы по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, решил делить между участниками преступной группы в зависимости от степени их участия в совершении преступлений, вкладывая часть общих вырученных денежных средств в дальнейшую совместную преступную деятельность. 

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1 предпринял организационные действия, направленные на поиск соучастников, выявление из круга своих знакомых лиц, нуждающихся в денежных средствах и готовых для достижения этой цели совершать преступления.

С этой целью ФИО1 в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года решил привлечь к совершению задуманного преступления ранее знакомых ему К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, с которыми имел рабочие и доверительные отношения, предложил указанным лицам принять участие в преступной деятельности в роли исполнителей планируемого преступления по приобретению, хранению, перевозке немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в целях их дальнейшего сбыта, посвятив их в свои преступные планы, пообещав получение постоянного и стабильного дохода от указанной незаконной деятельности, на что К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иные неустановленные лица, из корыстных побуждений согласились, тем самым заранее объединились с ФИО1 в организованную группу для совершения преступления.

При достижении преступного сговора участники организованной группы достоверно знали, что они нарушают установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий оборот легальных алкогольной продукции и табачных изделий, их объединяла единая корыстная цель, при этом каждый из них понимал, что в составе организованной группы совершает взаимосвязанные между собой действия, в зависимости от распределенных между ними ролей, направленные на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Организованная группа в составе ФИО1, К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, характеризовалась устойчивостью, сплоченностью ее участников, что выражалось в постоянстве состава участников, форм и методов преступной деятельности, рассчитанной на длительное время, применении комплекса мер конспирации, высокой степенью доверия между ее участниками, четком распределении ролей, детализации участия каждого соучастника, в определении способов оптимального осуществления преступного замысла, тщательном планировании и подготовки преступления. 

Для совершения преступления ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, распределил роли между всеми участниками организованной группы.

Так, организатор и руководитель организованной группы - ФИО1 должен был детально разрабатывать общий план деятельности организованной группы, оптимальные способы совершения преступления и меры конспирации; организовывать приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; предоставлять денежные средства на приобретение немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; определять подлежащий сбыту ассортимент немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в зависимости от спроса покупателей и наличия конкретного наименования немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; устанавливать цены на продаваемые немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия; принимать решения по вопросам распределения доходов, полученных от сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; контролировать численность состава организованной группы; оценивать результаты преступной деятельности участников организованной группы.

Водители - К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иные неустановленные лица, являясь исполнителями преступления - по указанию организатора и руководителя организованной группы должны были осуществлять приобретение и перевозку, в том числе, с территории Республики Беларусь на территорию РФ в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; в целях сбыта осуществлять доставку в торговые точки (магазины) ФИО1 и транспортные компании, расположенные на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области, немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; с целью последующего сбыта ФИО1 осуществлять отправку немаркированных табачных изделий через транспортные компании в другие регионы Российской Федерации.

Кладовщики, являясь исполнителями преступления - должны были осуществлять прием на складские помещения и учет немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, тем самым обеспечивать их хранение, с целью их последующего сбыта; принимать и формировать заявки, полученные от продавцов, для последующего сбыта в торговых точках (магазинах) ФИО1 немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Ревизоры, являясь исполнителями преступления - должны были производить учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и полученных от них заявок, и распределять немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия, после чего через водителей, входящих в состав организованной группы, отправлять данные табачные изделия и алкогольную продукцию с целью последующего сбыта в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), осуществлять ревизии в торговых точках (магазинах) ФИО1; осуществлять контроль за проведением инвентаризаций в торговых точках (магазинах) ФИО1; выявлять причины потерь по результатам инвентаризаций; посредством сотовой связи и через мобильное приложение «WhatsApp» осуществлять координацию действий продавцов, направленных на сбыт немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, а также координацию действий продавцов при проведении сотрудниками правоохранительных органов мероприятий, направленных на обнаружение и изъятие немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, предназначенных для сбыта.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, во исполнение взятой на себя преступной роли, договорился с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них немаркированных табачных изделий, в том числе, на территории Республики Беларусь, с целью их последующей перевозки водителями, входящими в состав организованной группы, на территорию г.Пскова и Псковского района Псковской области, а также достиг договоренности с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них различных партий немаркированной алкогольной продукции, в целях их последующего сбыта на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, определил местом хранения с целью последующего сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий помещения, принадлежащих ему и находящихся в его пользовании магазинов, расположенных по адресам: 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>/1; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, 

<

...>; 

<

...>; 

<

...> д.б/н; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, а также помещение принадлежащего ему склада, расположенного по адресу: 

<

...>. 

В период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, находясь в неустановленном месте, ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, в составе организованной группы, достиг договоренности с неустановленными лицами, не осведомленными о его преступном умысле о приобретении крупных партий немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в том числе, на территории Республики Беларусь, для их последующей перевозки на территорию Псковской области в целях дальнейшего сбыта.

ФИО4, К., Ж., ФИО3 и иные неустановленные лица, согласно отведенной им роли при совершении преступления в составе организованной группы, по указанию ФИО1 и на денежные средства, предоставленные последним, приобретали, в том числе на территории Республики Беларусь, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и табачные изделия, немаркированные специальными (акцизными) марками РФ, в целях их последующего сбыта; после чего на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, перевозили приобретённую продукцию на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, посредством транспортных компаний по указанию ФИО1 и по предоставленной последним информации, осуществляли отправку из г.Пскова таких табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в другие регионы РФ; на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, осуществляли перевозку указанной алкогольной продукции и табачных изделий, в том числе с территории Республики Беларусь на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, а именно на склад ФИО1 по адресу: 

<

...>, где неустановленные лица, выполняющие роль кладовщиков и ревизоров, принимали вышеуказанные алкогольную продукцию и табачные изделия на хранение, производили их учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов; по указанию ФИО1 осуществляли доставку со склада, расположенного по адресу: 

<

...>, немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), расположенные на территории г.Пскова и Псковского района, в целях их последующего сбыта ФИО1

28 апреля 2020 года, ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, во исполнение взятой на себя преступной роли, находясь на территории Псковской области, передал ФИО4 принадлежащий ему автомобиль «IVECO» г.р.з. № и наличные денежные средства в неустановленном размере, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий различных марок и наименований, в том числе, производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, в особо крупном размере, и их перевозки на территорию Псковской области, а именно, в транспортную компанию ООО «Деловые линии», расположенную по адресу: 

<

...>, для последующей отправки в другие регионы РФ, то есть с целью последующего сбыта неустановленным лицам.

В этот же день, ФИО4, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, выехал на вышеуказанном автомобиле из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, в период времени с 28 апреля 2020 года по 30 апреля 2020 года, находясь на территории г.Витебска, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел с целью последующего сбыта у данного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 269 500 пачек сигарет, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 544 коробки, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки Российской Федерации, а именно: «Корона 24» - 10 000 пачек, «Корона 21» - 16 000 пачек, «NZ Gold Compact» - 82 500 пачек, «Portal Gold» - 26 500 пачек, «NZ SAFARI» - 17 500 пачек, «ФЭСТ» - 11 500 пачек, «Корона стиль» - 2 000 пачек, «Корона Super Slims» - 1 000 пачек, «Portal ONE» - 1 000 пачек, «Queen Menthol» - 3 500 пачек, «Minsk city» - 6 000 пачек, «BOND STREET PREMIUM SPECIAL» - 14 500 пачек, «CREDO» - 8 000 пачек, «NZ Black» - 5 500 пачек, «NZ GOLD» - 4 500 пачек, «Portal silver» - 4 500 пачек, «NZ 8» - 5 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 2 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 6 000 пачек, «NZ 10» - 2 000 пачек, «Премьер 7» - 2 500 пачек, «Корона Слим 100» - 2 000 пачек, «LD CLUB COMPACT BLUE» - 1 000 пачек, «MINSK capital MS» - 7 000 пачек, «MINSK CITY QS» - 5 000 пачек, «NZ Safari MS» - 6 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 4 500 пачек, «Корона Menthol SUPER SLIMS» - 500 пачек, «МИНСК SUPER SLIMS» - 1 000 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «МИНСК 5 SUPER SLIMS» - 1 000 пачек, «NZ 6» - 1 500 пачек, «NZ Safari 4» - 1 500 пачек, «Премьер» - 2 500 пачек, «Минск» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, стоимостью 135 рублей 55 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 36 530 725 рублей, то есть в особо крупном размере, погрузку которых осуществил в вышеуказанный автомобиль.

Продолжая свои совместные преступные действия, с приобретёнными табачными изделиями 30 апреля 2020 года ФИО4 на вышеуказанном автомобиле выехал из г.Витебска Республики Беларусь в г.Псков, в тот же день в 12 часов 30 минут прибыл на территорию транспортной компании ООО «Деловые линии», расположенную по адресу: 

<

...>, где выгрузил в складские помещения транспортной компании 544 коробки с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями различных марок и наименований, в том числе, производства Республики Беларусь, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным лицам, путем их отправки через транспортную компанию, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта, в особо крупном размере.

Вышеуказанные 269 500 пачек табачных изделий были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «Деловые линии», расположенной по вышеуказанному адресу, сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 14 до 17 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Таким образом ФИО4 и ФИО1, в период с 28 по 30 апреля 2020 года, действуя согласованно, в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих преступных действий, действуя из корыстных побуждений, нарушая установленный Федеральным законом от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ и Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76 порядок оборота на территории РФ табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, с целью получения прибыли, незаконно, приобрели в Республике Беларусь у неустановленных лиц, немаркированные табачные изделия - сигареты с фильтром, в том числе производства Республики Беларусь, различных марок и наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 269 500 пачек, на общую сумму 36 530 725 рублей, что в соответствии с примечанием 2 ст. 171.1 УК РФ образует особо крупный размер, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками Российской Федерации, которые перевезли из Республики Беларусь на территорию г.Пскова, с целью последующего сбыта и продажи.

ФИО3 совершил приобретение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, организованной группой, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

В соответствии с п.2 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (далее по тексту Федеральный закон № 268-ФЗ), табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования. На основании п.5 ст.4 Федерального закона №268-ФЗ реализация на территории РФ табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

Пунктом 1 Постановления Правительства РФ от 20 февраля 2010 года №76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию РФ табачной продукции» (далее Постановление Правительства №76) установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию РФ с целью её реализации (далее – табачная продукция), подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с Постановлением Правительства №76 образцов.

На основании п.1 Постановления Правительства РФ от 26 января 2010 года №27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции» (далее Постановление Правительства №27) установлено, что табачная продукция, производимая и предназначенная для реализации на территории РФ (далее - табачная продукция), подлежит обязательной маркировке специальными марками для маркировки табачной продукции установленного образца.

В период с 01 января 2018 года по 28 апреля 2020 года, у ФИО1, являющегося учредителем и директором ряда коммерческих организаций, имеющего достаточный опыт ведения предпринимательской деятельности в сфере торговли, организации товарно-денежных отношений, обладающего в связи с этим информацией о повышенном спросе у населения на недорогую алкогольную продукцию и табачные изделия, осознающего, что низкая стоимость данных товаров обусловлена несоблюдением условий их производства, хранения и реализации, отсутствием обязательной маркировки алкогольной продукции акцизными марками либо федеральными специальными марками, а табачных изделий - специальными (акцизными) марками, неуплатой в связи с этим обязательных сборов в бюджет РФ, преследующего цель незаконного получения преступного дохода за счет систематического совершения преступлений, возник преступный умысел, направленный на незаконные приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции различного наименования, которая в соответствии с Федеральным законом №171-ФЗ подлежит обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, и немаркированных табачных изделий различного наименования, которые в соответствии с Федеральным законом №268-ФЗ подлежат маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, на протяжении неопределенно длительного периода времени.

Понимая, что для успешной реализации своего преступного умысла необходимо участие других лиц, ФИО1, находясь на территории г.Пскова, в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года, используя свои личностные качества лидера, решил создать организованную группу, состоящую из её организатора, роль которого взял на себя, и исполнителей, а именно водителей, кладовщиков и ревизоров, которые должны были действовать из корыстных побуждений, в соответствии с распределенными ФИО1 ролями, и, преследуя цель совершения продолжаемых преступлений по незаконному приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта вышеуказанной немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий, в особо крупном размере.

Руководство деятельностью создаваемой организованной группы ФИО1 решил взять на себя, а полученный преступный доход от деятельности организованной группы по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, решил делить между участниками преступной группы в зависимости от степени их участия в совершении преступлений, вкладывая часть общих вырученных денежных средств в дальнейшую совместную преступную деятельность. 

Реализуя свой преступный умысел, ФИО1 предпринял организационные действия, направленные на поиск соучастников, выявление из круга своих знакомых лиц, нуждающихся в денежных средствах и готовых для достижения этой цели совершать преступления.

С этой целью ФИО1 в период с 01 января 2018 года до 28 апреля 2020 года решил привлечь к совершению задуманного преступления ранее знакомых ему К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, с которыми имел рабочие и доверительные отношения, предложил указанным лицам принять участие в преступной деятельности в роли исполнителей планируемого преступления по приобретению, хранению, перевозке немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в целях их дальнейшего сбыта, посвятив их в свои преступные планы, пообещав получение постоянного и стабильного дохода от указанной незаконной деятельности, на что К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иные неустановленные лица, из корыстных побуждений согласились, тем самым заранее объединились с ФИО1 в организованную группу для совершения преступления.

При достижении преступного сговора участники организованной группы достоверно знали, что они нарушают установленный государством экономический и правовой порядок, обеспечивающий оборот легальных алкогольной продукции и табачных изделий, их объединяла единая корыстная цель, при этом каждый из них понимал, что в составе организованной группы совершает взаимосвязанные между собой действия, в зависимости от распределенных между ними ролей, направленные на приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Организованная группа в составе ФИО1, К., Ж., ФИО3, ФИО4 и иных неустановленных лиц, характеризовалась устойчивостью, сплоченностью ее участников, что выражалось в постоянстве состава участников, форм и методов преступной деятельности, рассчитанной на длительное время, применении комплекса мер конспирации, высокой степенью доверия между ее участниками, четком распределении ролей, детализации участия каждого соучастника, в определении способов оптимального осуществления преступного замысла, тщательном планировании и подготовки преступления. 

Для совершения преступления ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, распределил роли между всеми участниками организованной группы.

Так, организатор и руководитель организованной группы - ФИО1 должен был детально разрабатывать общий план деятельности организованной группы, оптимальные способы совершения преступления и меры конспирации; организовывать приобретение, хранение, перевозку в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; предоставлять денежные средства на приобретение немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; определять подлежащий сбыту ассортимент немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий в зависимости от спроса покупателей и наличия конкретного наименования немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; устанавливать цены на продаваемые немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия; принимать решения по вопросам распределения доходов, полученных от сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; контролировать численность состава организованной группы; оценивать результаты преступной деятельности участников организованной группы.

Водители - К., Ж., ФИО4, ФИО3 и иные неустановленные лица, являясь исполнителями преступления - по указанию организатора и руководителя организованной группы должны были осуществлять приобретение и перевозку, в том числе, с территории Республики Беларусь на территорию РФ в целях сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; в целях сбыта осуществлять доставку в торговые точки (магазины) ФИО1 и транспортные компании, расположенные на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области, немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий; с целью последующего сбыта ФИО1 осуществлять отправку немаркированных табачных изделий через транспортные компании в другие регионы Российской Федерации.

Кладовщики, являясь исполнителями преступления - должны были осуществлять прием на складские помещения и учет немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, тем самым обеспечивать их хранение, с целью их последующего сбыта; принимать и формировать заявки, полученные от продавцов, для последующего сбыта в торговых точках (магазинах) ФИО1 немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий.

Ревизоры, являясь исполнителями преступления - должны были производить учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов и полученных от них заявок, и распределять немаркированные алкогольную продукцию и табачные изделия, после чего через водителей, входящих в состав организованной группы, отправлять данные табачные изделия и алкогольную продукцию с целью последующего сбыта в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), осуществлять ревизии в торговых точках (магазинах) ФИО1; осуществлять контроль за проведением инвентаризаций в торговых точках (магазинах) ФИО1; выявлять причины потерь по результатам инвентаризаций; посредством сотовой связи и через мобильное приложение «WhatsApp» осуществлять координацию действий продавцов, направленных на сбыт немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, а также координацию действий продавцов при проведении сотрудниками правоохранительных органов мероприятий, направленных на обнаружение и изъятие немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий, предназначенных для сбыта.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, во исполнение взятой на себя преступной роли, договорился с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них немаркированных табачных изделий, в том числе, на территории Республики Беларусь, с целью их последующей перевозки водителями, входящими в состав организованной группы, на территорию г.Пскова и Псковского района Псковской области, а также достиг договоренности с неустановленными лицами о продолжаемом приобретении у них различных партий немаркированной алкогольной продукции, в целях их последующего сбыта на территории г.Пскова и Псковского района Псковской области.

ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, определил местом хранения с целью последующего сбыта немаркированных алкогольной продукции и табачных изделий помещения, принадлежащих ему и находящихся в его пользовании магазинов, расположенных по адресам: 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>/1; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, 

<

...>; 

<

...>; 

<

...> д.б/н; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>; 

<

...>, а также помещение принадлежащего ему склада, расположенного по адресу: 

<

...>. 

В период с 01 января 2018 года до 03 декабря 2020 года, находясь в неустановленном месте, ФИО1, действуя согласно отведенной ему роли, в составе организованной группы, достиг договоренности с неустановленными лицами, не осведомленными о его преступном умысле о приобретении крупных партий немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ, в том числе, на территории Республики Беларусь, для их последующей перевозки на территорию Псковской области в целях дальнейшего сбыта.

ФИО3, ФИО4, К., Ж., и иные неустановленные лица, согласно отведенной им роли при совершении преступления в составе организованной группы, по указанию ФИО1 и на денежные средства, предоставленные последним, приобретали, в том числе на территории Республики Беларусь, немаркированную алкогольную продукцию, подлежащую обязательной маркировке акцизными марками, либо федеральными специальными марками РФ и табачные изделия, немаркированные специальными (акцизными) марками РФ, в целях их последующего сбыта; после чего на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, перевозили приобретённую продукцию на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, посредством транспортных компаний по указанию ФИО1 и по предоставленной последним информации, осуществляли отправку из г.Пскова таких табачных изделий, в том числе, производства Республики Беларусь, в другие регионы РФ; на транспортных средствах, предоставляемых им ФИО1, осуществляли перевозку указанной алкогольной продукции и табачных изделий, в том числе с территории Республики Беларусь на территорию Псковской области, в целях их последующего сбыта, а именно на склад ФИО1 по адресу: 

<

...>, где неустановленные лица, выполняющие роль кладовщиков и ревизоров, принимали вышеуказанные алкогольную продукцию и табачные изделия на хранение, производили их учет, формирование по партиям в соответствии с потребностями магазинов; по указанию ФИО1 осуществляли доставку со склада, расположенного по адресу: 

<

...>, немаркированных табачных изделий и алкогольной продукции в принадлежащие ФИО1 и находящиеся в его пользовании торговые точки (магазины), расположенные на территории г.Пскова и Псковского района, в целях их последующего сбыта ФИО1

29 апреля 2020 года ФИО1, являясь организатором и руководителем организованной группы, действуя единым преступным умыслом, во исполнение взятой на себя преступной роли, находясь на территории Псковской области, передал ФИО3, принадлежащий ему автомобиль «IVECO» г.р.з. № и наличные денежные средства, в неустановленном размере, с целью приобретения на территории Республики Беларусь табачных изделий в особо крупном размере, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, и их перевозки на территорию Псковской области, а именно, - в транспортную компанию ООО «ПЭК», расположенную по адресу: 

<

...>, для последующей отправки в другие регионы РФ, то есть с целью последующего сбыта неустановленным лицам.

29 апреля 2020 года ФИО3, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, выехал на вышеуказанном принадлежащем ФИО1 автомобиле «IVECO» из г.Пскова в г.Витебск Республики Беларусь, с целью приобретения и перевозки немаркированных табачных изделий, в период времени с 29 апреля 2020 года по 30 апреля 2020 года, находясь на территории г.Витебска Республики Беларусь, на основании ранее достигнутой договоренности между ФИО1 и неустановленным лицом, о продаже последним немаркированных табачных изделий, приобрел с целью последующего сбыта у данного неустановленного лица за переданные ФИО1 наличные денежные средства 98 500 пачек сигарет, различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованные в 199 картонных коробок, на которых отсутствовали специальные (акцизные) марки РФ, а именно: «NZ Gold Compact» - 23 500 пачек, «NZ 10» - 500 пачек, «NZ SAFARI» - 3000 пачек, «MINSK CITY MS» - 3500 пачек, «ФЭСТ 7» - 1 500 пачек, «CREDO» - 28 500 пачек, «ФЭСТ» - 5 500 пачек, «MINSK capital MS» - 8 000 пачек, «NZ BLACK POWER» - 3 000 пачек, «NZ 8» - 500 пачек, «Корона Slims Green» - 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 6 000 пачек, «Корона 24» - 4 000 пачек, «Portal Gold» - 3 500 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, «Minsk city» - 1 000 пачек, «Portal silver» - 3 000 пачек, «Queen Menthol» - 1 000 пачек, «NZ Black» - 500 пачек, стоимостью 135 рублей 55 копеек за 1 пачку сигарет, на общую сумму 13 351 675 рублей, то есть в особо крупном размере, и погрузил их в вышеуказанный автомобиль.

30 апреля 2020 года, ФИО3, действуя согласовано и по указанию ФИО1, в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, на вышеуказанном автомобиле выехал из г.Витебска Республики Беларусь в г.Псков Псковской области с вышеуказанными немаркированными табачными изделиями, в тот же день в 14 часов 25 минут прибыл на территорию транспортной компании ООО «ПЭК», расположенной по адресу: 

<

...>, где выгрузил в складские помещения транспортной компании 30 коробок с немаркированными табачными изделиями различных марок и наименований производства Республики Беларусь в количестве 15000 пачек, а именно: «NZ Gold Compact» - 5 000 пачек, «NZ 10» - 500 пачек, «NZ SAFARI» - 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 500 пачек, «ФЭСТ 7» - 1 500 пачек, «CREDO» - 1 500 пачек, «ФЭСТ» - 1 000 пачек, «MINSK capital MS» - 1 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 2 500 пачек, «NZ 8» - 500 пачек, с целью их последующего сбыта ФИО1 неустановленным лицам, путем их отправки через вышеуказанную транспортную компанию, тем самым совершил перевозку немаркированных табачных изделий, в целях их последующего сбыта. С оставшимися 83500 пачками сигарет различных марок и наименований производства Республики Беларусь, упакованных в 169 коробок, а именно: «MINSK capital MS» - 6 500 пачек, «NZ BLACK POWER» - 500 пачек, «Корона Slims Green» - 500 пачек, «NZ GOLD QS» - 6 000 пачек, «NZ SAFARI» - 2 500 пачек, «MINSK CITY MS» - 3 000 пачек, «ФЭСТ» - 4 500 пачек, «CREDO» - 27 000 пачек, «NZ Gold Compact» - 18 500 пачек, «Корона 24» - 4 000 пачек, «Portal Gold» - 3 500 пачек, «Minsk capital» - 1 000 пачек, «Queen Super Slims» - 500 пачек, «Minsk city» - 1 000 пачек, «Portal silver» - 3 000 пачек, «Queen Menthol» - 1 000 пачек, «NZ Black» - 500 пачек, ФИО3 на автомобиле «IVECO» г.р.з. В 779 СУ 178 rus убыл с территории транспортной компании ООО «ПЭК», расположенной по вышеуказанному адресу. 

Вышеуказанные 15000 пачек с немаркированными табачными изделиями, упакованные в 30 коробок, были обнаружены и изъяты из складских помещений транспортной компании ООО «ПЭК» сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 16 часов 30 минут до 18 часов в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств»; а остальные 83500 пачек вышеуказанных табачных изделий, упакованные в 169 коробок, были обнаружены и изъяты в припаркованном у д.№11А по ул.Некрасова г.Пскова вышеуказанном грузовом автомобиле марки «IVECO» под управлением ФИО3, сотрудниками Псковской таможни 30 апреля 2020 года в период с 16 часов 50 минут до 18 часов 10 минут в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств».

Таким образом, ФИО3 и ФИО1, в период с 29 по 30 апреля 2020 года, действуя в составе организованной группы, осознавая общественную опасность своих преступных действий, действуя из корыстных побуждений, нарушая установленный Федеральным законом от 22 декабря 2008 года №268-ФЗ и Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года №76 порядок оборота на территории РФ табачных изделий, подлежащих маркировке акцизными марками РФ, с целью получения прибыли, незаконно, в нарушение вышеуказанных нормативно-правовых актов, приобрели в Республике Беларусь у неустановленных лиц, немаркированные табачные изделия - сигареты с фильтром, в том числе производства Республики Беларусь, различных марок и наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 98 500 пачек, на общую сумму не менее 13 351 675 рублей, что в соответствии с примечанием 2 ст.171.1 УК РФ образует особо крупный размер, подлежащие обязательной маркировке специальными (акцизными) марками РФ, которые перевезли на территории г. Пскова, с целью последующего сбыта и продажи.

Подсудимый ФИО1 вину по предъявленному обвинению признал, с фактическими обстоятельствами совершения преступления согласился, при этом пояснил, что с 18 лет занимается предпринимательской деятельностью, у него имеется 60 торговых точек в г.Пскове, Псковском районе, г.Острове, п.Струги Красные, в которых у него работает более 150 человек. В связи с тем, что несколько лет назад, изменился закон и наценка на сигареты для предпринимателей снизилась с 22-25% до 7%, что ниже затрат, он принял для себя решение реализовывать немаркированную акцизными марками РФ табачную продукцию, которую стал приобретать вместе с продуктами питания, напитками, в Республике Беларусь. Перевозили в г.Псков данную табачную продукцию К., Ж., ФИО3, ФИО8, которые были трудоустроены у него в организациях. За каждую из таких поездок он платил им по 6 тысяч рублей, при этом водители от него знали, что на таможне нужно говорить о том, что сигареты перевозятся для личного употребления, чеки на сигареты выдавались при их покупке, и всегда были у водителей на руках. Если возникали какие-то проблемы по ходу движения из Белоруссии, водители могли звонить ему, и по телефону они решали данные вопросы. Когда продукция была привезена в г.Псков, водители развозили её на склад, торговые точки, по адресам, указанным в обвинении. Также указал, что такую табачную продукцию он направлял посредством транспортных компаний иным лицам, которые обращались к нему по телефону и заказывали определенное количество сигарет. 

Относительно алкогольной продукции указал, что приобретал её в Санкт-Петербурге, Москве, затем привозил её в г.Псков и продавал в торговых точках.

Также пояснил, что по его инициативе была создана группа в мессенджере «Вотс апп», куда были включены все продавцы торговых точек, в данной группе велась переписка относительно продажи указанных табачных изделий и алкогольной продукции. Когда проходили проверки, он предупреждал продавцов, что такой товар должен быть спрятан с прилавков магазинов. Также он инструктировал продавцов, что в случае прихода сотрудников полиции и составления протокола об административном правонарушении по факту продажи таких товаров, они должны были подписать протокол и сообщить ему.

Подсудимый ФИО4 также вину признал, вместе с тем полагая, что в его действиях отсутствует квалифицирующий признак совершения преступления, - в составе организованной группы. Указал, что ФИО1 является братом его родной сестры, работает у него он около 20 лет, на протяжении последних нескольких лет – в должности водителя. Осуществляя свою трудовую деятельность, он, в том числе, возил из Беларуси продукты питания для продажи в торговых точках ФИО1 Один раз по просьбе последнего он на автомобиле «ИВЕКО» привозил из Беларуси табачные изделия, за что получил дополнительно денежные средства. Дальнейшая судьба привезённой табачной продукции его не интересовала, его задача была только привезти сигареты в Псков и произвести разгрузку в указанном ФИО1 месте, - на территории транспортной компании «Деловые линии». Вместе с тем, не отрицал, что знал о том, что в торговых точках ФИО1 реализуется табачная продукция без акцизных марок РФ.

Также подсудимый пояснил, что когда выезжал в Беларусь за продуктами питания, иногда за товаром шли сразу две машины. В указанный в обвинении период, - с 28 по 30 апреля он ездил один, но не отрицает, что видел на дороге машину под управлением ФИО3. 

Подсудимый ФИО3 не оспаривая фактических обстоятельств совершенного преступления, указал на отсутствие квалифицирующего признака, – его совершение в составе организованной группы. При этом подсудимый пояснил, что познакомился с ФИО6 около 10 лет назад, между ними сложились рабочие отношения, впоследствии он стал работать в одной из организаций ФИО1 банщиком. На работе познакомился со Срибним. Несколько раз он ездил в Республику Беларусь для приобретения продуктов питания, которые привозил в торговые точки ФИО1 30 апреля 2020 года по просьбе ФИО6 он выезжал в Беларусь за табачными изделиями, - там на рынке он загрузился, на границе с РФ предъявил сотрудникам таможни транспортное средство, заполнил необходимые документы, показал чеки на приобретение сигарет, и проехал не территорию РФ. За поездку он получил от ФИО1 6000 рублей, сигареты отвёз в транспортную компанию, что с ними было в дальнейшем, - ему неизвестно, но предполагал, что далее табачные изделия реализовывались. Часть привезённых им табачных изделий была изъята из автомобиля сотрудниками полиции.

Таким образом, подсудимые полностью согласились с фактическими обстоятельствами совершенного преступления, вместе с тем, указав на наличие между ними трудовых отношений, оспаривали его совершение в составе организованной группы.

Помимо признательных показаний, вина подсудимого ФИО1 в совершении преступления, подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств, а именно:

- показаниями в суде свидетеля К. о том, что ему знакомы подсудимые, в 2019 году он устроился на склад к ФИО1, где работал грузчиком, при этом работал неофициально – без оформления трудовых отношений, а потом тот предложил ему поездки в Беларусь за сигаретами, - немаркированной табачной продукцией. ФИО1 говорил ему, что распространяться, кому либо говорить о такой деятельности, не нужно. В Беларусь он ездил сначала раз в неделю, потом чаще – один раз в 2-3 дня. В одну из поездок, когда он ехал из Беларуси, был остановлен сотрудниками полиции и доставлен в следственную часть. Приобретение табачной продукции происходило следующим образом, - ФИО6 выдавал ему денежные средства на приобретение сигарет, он ехал в г.Витебск, где на складе отдавал их работнику по имени Павел, после чего ему отгружали определённое количество сигарет, которые он должен был привести в Россию, и машину оставить либо на складе, либо отправить по транспортным компаниям. При этом, иногда он осуществлял отправку сигарет от своего имени, также развозил табачные изделия по торговым точкам ФИО1 Перевозку сигарет осуществлял на автомобилях «Газель», «Ивеко», с номерами №/60, В779/№, которые принадлежали ФИО1 Он понимал, что занимался противоправной деятельностью, за что был осуждён, но на тот момент у него не было другой работы. За поездки в Беларусь, помимо заработной платы, он получал дополнительные денежные средства. Также пояснил, что в Белоруссии при покупке ему выдавали чеки на сигареты, проходя таможню, он давал пояснения, что сигареты приобретены для личного использования. Границу в РФ пересекал в пункте пропуска в п.Невель, затем ехал там, где не было постов, - это было указание ФИО1 Также свидетель указал, что за табачными изделиями в Беларусь ездили Срибней и ФИО3, иногда ездили вместе.

Таким образом он работал у ФИО6 в 2019-2020 года, в декабря 2020 года при возвращении с табачной продукцией из Белоруссии был задержан сотрудниками пограничного управления в д.Дубокрай.

Он осознавал, что занимается незаконной детельностью, поскольку привезённую продукцию всегда прятали на складе у ФИО1, когда проводились рейды сотрудниками полиции, такую продукцию из торговых точек нужно было перевозить и перепрятывать.

Также указал, что по ходу движения из Беларуси ему поступали указания по маршрутам движения, - от ФИО6, и в некоторых случаях от Срибнего, - в том числе, и по вопросам конспирации такой деятельности. Связь с другими водителями он поддерживал по ходу движения в мессенджере «Вотс апп».

Ему известно, что ФИО3 товар по торговым точкам не развозил, работал в банном комплексе, но несколько раз тот отвозил сигареты на транспортные компании, при этом с подсудимыми они обсуждали перевозку и дальнейшую реализацию привезённой из Беларуси табачной продукции. Свои показания свидетель подтвердил при проверке показаний на месте (т.55 л.д.45-63). 

Приговором Псковского городского суда от 14 ноября 2022 года К. осужден по п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, - приобретение и перевозка в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками в количестве 77200 пачек, которые были изъяты в ходе осмотров места происшествия – ООО «Желдорэкспедиция» 30.04.2020, и в количестве 84500 пачек, которые были изъяты 17 декабря 2020 года в автомобиле под управлением К. в районе д.Дубокрай Невельского района Псковской области (т.55 л.д.94-99);

- показаниями в суде свидетеля Ж., о том, что он познакомился с ФИО1 в сентябре 2019 года, стал работать у него по устной договорённости, без оформления трудовых отношений, в ООО «Мангир» водителем, развозил продукты по торговым павильонам, в том числе, сигареты, алкогольную продукцию, также осуществлял перевозки из Республики Беларусь в г.Псков, подобную деятельность также осуществляли Срибней и ФИО3. Его заработная плата составляла около 30ти тысяч рублей в месяц, поездки в Беларусь оплачивались отдельно.

Относительно приобретения в Белоруссии табачных изделий, пояснял, что ФИО1 передавал ему денежные средства, предоставлял ему машину, он ехал в г.Витебск, где на складе загружал её табачными изделиями, возвращался в г.Псков, и оставлял машину в условленном месте. Все табачные изделия были без акциз, либо с акцизами Республики Беларусь. При пересечении таможенной границы, он указывал, что везёт сигареты для личного пользования. Также со склада по торговым точкам он развозил алкогольную продукцию. Он знал и понимал, что занимается незаконной деятельностью, такая деятельность обсуждалась с ФИО6, водителями между собой. При этом ФИО6 пояснял, что сигареты без акцизные, лишний раз не нужно об этом ни с кем разговаривать. Вся табачная продукция водителями привозилась на склад на ул.Земской, оттуда водители развозили её по торговым точкам, какая-то часть продукции отправлялась в другие города РФ транспортными компаниями.

Поездки в Беларусь он осуществлял на автомобилях, которые ему предоставлял ФИО6, - «Газель», «Ивеко», они полностью загружались табачными изделиями, перевозились партии стоимостью по несколько миллионов рублей.

После поступления на склад, работниками собирались табачные изделия вместе с другим товаром и направлялись в торговые точки.

Также свидетель пояснил, что в отношении него постановлен приговор, которым он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ст.171.1 УК РФ.

Кроме того, свидетель указывал, что ему известно, что отправкой сигарет транспортными компаниями занимался и ФИО4, также с ним он ездил в Беларусь; ФИО3 вместе с ним (свидетелем) несколько раз ездил в Беларусь за табачными изделиями, - он также закупал, привозил табачную продукцию в г.Псков, и развозил сигареты по торговым точкам;

- показаниями на предварительном следствии, оглашёнными с согласия сторон на основании ч.1 ст.281 УПК РФ:

- свидетеля Б. о том, что в период с 2018 года по декабрь 2019 года она работала на ФИО1 в должности продавца магазина, расположенного по адресу: 

<

...>. В ее обязанности входили приём товара, раскладка, реализация, составление заявок на товар. Заработную плату по договорённости с ФИО1, она брала из кассы магазина. В торговой точке по указанию ФИО1 осуществлялась продажа немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий. Товар приходил в торговую точку вместе с накладными, где уже была указана стоимость, по которой она должна была его продавать. Если указанный товар заканчивался, она звонила на склад и диктовала заявку на товар по телефону. За период ее работы в торговой точке, сотрудниками полиции несколько раз проводились мероприятия, в ходе которых изымались немаркированные табачные изделия и алкогольная продукция. Если в торговых точках собирались провести проверки, ей на телефон звонил ревизор ФИО9, которая сообщала, что необходимо убирать с прилавков такие немаркированные товары. В случае, если с проверкой в магазин уже пришли сотрудники полиции, то она звонила ФИО1, либо ФИО9, и уведомляла их о проводимой проверке, после чего получала указания, как ей действовать. 

ФИО1 ей было указано, что при проверках в торговой точке, проверяющим ей нужно говорить, что она работает на ИП М., однако данного индивидуального предпринимателя она не знала и никогда не видела. 

В ходе допроса свидетелю был предъявлен аудиофайл, по содержанию которого она пояснила, что разговаривает с ФИО1 по поводу проводимой проверки в магазине, ФИО1 спрашивает ее, много ли продукции в магазине, которую могут изъять, после чего дает указание спрятать и стараться много не отдавать. ФИО1 всегда давал указание держать минимум немаркированного товара на прилавках, торговать им «из-под полы» (т.13 л.д.94-100);

- свидетеля Ш. о том, что с августа 2020 года она работала в продуктовом магазине, расположенном по адресу: 

<

...>. Как она понимала из товаро-сопроводительных документов, данный магазин принадлежал ИП ФИО10 Продавец магазина познакомила её с ФИО1, которого представила руководителем и владельцем данного магазина. Товар в магазине реализовывался по тем ценам, которые указаны были в накладных, по которым привозили товар. В магазине продавались продукты питания, сигареты, алкогольная продукция, относительно наличия- отсутствия на данной проукции акцизных марок ей ничего неизвестно, поскольку она в этом не разбирается. 04 декабря 2020 года она находилась на работе, в магазин пришли сотрудники полиции, ими был проведён обыск, из складского помещения магазина была изъята алкогольная продукция и табачные изделия. 11 января 2022 днём обыск в магазине был проведён сотрудниками таможни, которыми также с витрин и из складского помещения магазина были изъяты табачные изделия различных наименований. Вся продукция в магазине, в том числе алкоголь и сигареты, продаются ей по указанию ФИО1, который при приеме ее на работу, сказал ей, что в ее обязанности, как продавца, входит продажа всех товаров, привозимых в магазин (т.15 л.д.46-50; т.16 л.д.6-9). В ходе допроса свидетель выдала товарную накладную №16418 от 17.11.2020 на «Магазин Труда», где содержится перечь продукции, в том числе, сигареты «Корона, НЗ, Кредо» напротив которых имеется отметка «не расценивать» (т.16 л.д.13);

- свидетеля А. о том, что с 14 октября 2019 года она трудоустроена у ИП «Миронов» в магазине «Продукты» по адресу 

<

...>. Руководством данного магазина занимается ФИО1, которого она видела, когда устраивалась на работу, и когда он сам приезжал в магазин на проверку. Табачная продукция продаётся по цене, указанной на пачках, на пачках с сигаретами, которые не имеют акцизов РФ, ценников не имеется, в связи с чем их продают по цене, указанной на коробке, в которой их привозят в торговую точку. Табачную продукцию с акцизами и без них поставляют разные водители, которые постоянно меняются. Такую табачную продукцию она продает, как и все остальные продукты и напитки, которые поставляют в их магазин. Ей известно, что в магазине она продает, в том числе, сигареты без акцизных марок, в том числе и с белорусскими акцизными марками и марками стран СНГ. Один раз в неделю ей со склада звонит кладовщик по имени Ольга, спрашивает количество товаров в наличии, а также сколько единиц, какого именно товара нужно доставить в магазин, в том числе, и по сигаретам без акцизных марок РФ. За период её работы в указанном магазине несколько раз с проверками приходили сотрудники полиции, после которых из магазина изымали алкогольную продукцию, на которую не имелось лицензии, о чём она сообщала ревизору по имени Надежда. Ей известно, что сигареты без акцизных марок РФ запрещено продавать, но она это делала, так как боялась потерять работу, в случае, если откажется продавать такую продукцию (т.14 л.д.41-44); 

- свидетеля С. о том, что с октября 2021 года она работала в магазине «Каравай», расположенном по адресу: 

<

...>, ООО «Мангир», в должности продавца. Когда она пришла работать в магазин, продажа немаркированной алкогольной продукции, табачных изделий, была в нем заведена, то есть уже велась до ее прихода. Цены на такую продукцию были указаны в накладных, которые привозили грузчики вместе с товаром. В случае, если немаркированные табачные изделия, в том числе производства Республики Беларусь, и безакцизная алкогольная продукция заканчивались в магазине, она звонила на склад и заказывала товар (т.12 л.д.1-5);

- свидетеля А. о том, что с середины мая 2019 года она работает в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>. Товар в торговую точку, в том числе, и немаркированную алкогольную и табачную продукцию, ей привозят грузчики, она его принимает и продает в торговой точке. Если товар заканчивается, она самостоятельно его не заказывает, и никого об этом не уведомляет, товар без заказа привозят 2 раза в неделю. За период её работы в магазине несколько раз сотрудниками сотрудниками правоохранительных органов изымались немаркированные табачные изделия и алкогольная продукция. ФИО1 в магазине она видела несколько раз, в том числе, когда он привозил коробку с товаром (т.12 л.д.14-19); 

- показания свидетеля Л. о том, что с сентября 2016 года она работает продавцом в магазине «Мангир» ООО «Мангир», расположенном по адресу: Псковский р-н, д.Торошино, дом без номера. Также она принимает участие при проведении ревизии поступивших в магазин товаров, ревизия проводится один раз в месяц ревизорами Л. и Натальей. Руководителем магазина является М., при этом фактически руководит деятельностью магазина ФИО1 Для продажи в торговой точки привозят сигареты без Российских акцизных марок, привозят их без документов. Она продает такие сигареты по ценам, установленным ФИО1 Когда сигареты заканчиваются, она пишет записку и передает ее грузчикам на склад. Когда в магазин приходят с проверкой сотрудники полиции, она сообщает об этом ФИО1 Она знает, что сигареты с акцизными марками Республики Беларусь продавать запрещено, однако продает такой товар, так как ей необходима работа, а руководство не не устроит, если она будет отказываться продавать данный товар. Отдельный учет дохода от продажи таких сигарет не ведется, кассового аппарата в магазине нет (т.12 л.д.48-52);

- свидетеля В. о том, что до декабря 2021года она осуществляла трудовую деятельность в торговой точке, расположенной в ТК «Шайба». На работу её принимал ФИО1 В торговой точке осуществлялась продажа без акцизных алкогольной продукции и табачных изделий. Отказаться от продажи таких товаров она не могла, так как ее бы уволили. Цены на такую продукцию всегда были указаны в накладных на товар. Если в торговой точке заканчивался такой товар, то для его заказа она звонила на склад. Один раз в её смену сотрудниками проавоохранительных органов проводился обыск, в ходе которого изъяли сигареты производства Республики Беларусь. Также свидетель поясняла, что продавцы торговых точек ФИО1 входят в общий чат в приложении «WhatsApp Messenger» с наименованием «РевизорыАндреяВасильевича», который был создан для рабочих моментов, с которыми сталкиваются продавцы при осуществлении трудовой деятельности в торговых точках (т.12 л.д.65-70);

- свидетеля И. о том, что с лета 2020 года по июнь 2021 года она работала продавцом у ИП М., в торговом павильоне, расположенном по адресу: 

<

...>, в должности продавца. На момент её устройства на работу, в торговой точке продавались продукты питания, а также немаркированная алкогольная и табачная продукция, и ей нужно было продавать уже сформированный перечень товаров. Как было ей сообщено при трудоустройстве её сменщицей П., при поступлении товара в павильон, при нем уже имелись накладные, в которых была указана стоимость, по которой ей следовало продавать товар. В случае, если в торговом павильоне заканчивались немаркированные табачные изделия, в том числе, производства Республики Беларусь, и немаркированная алкогольная продукция, было заведено, что два раза в неделю со склада звонила девушка по имени «Надежда», которой в устной форме по телефону она и оставляла заявки на такую продукцию. В 2021 году несколько раз сотрудниками полиции и таможни производились мероприятия по изъятию немаркированной табачной продукции различных наименований, немаркированной алкогольной продукции, о чём она по телефону уведомляла Надежду. ФИО1 ей знаком, два раза в месяц он приезжал за выручкой в торговый павильон, от ФИО11 ей было известно, что он содержит все магазины, фактически является руководителем данного торгового павильона, обеспечивает поступление с целью дальнейшей продажи товара, в том числе, немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий.

По факту размещения участниками общего чата с наименованием «РевизорыАндреяВасильевича» в приложении «Вотс апп» сообщений, пояснила, что продавцы, размещая сообщения с предупреждением о проводящихся проверках, предупреждали других участников чата, чтобы те, находясь в торговых точках, успели отреагировать, и по возможности убрать продукцию, наличие которой проверяют. В частности, в общем чате постоянно поступали указания на то, чтобы убрать алкогольную продукцию и табачные изделия производства Республики Беларусь, с витрин и прилавков в подсобку, закрыть на замок. Это было связано с тем, что такой продукцией нельзя было торговать, поскольку на товаре не имелось акцизных или специальных марок РФ. В чате присутствует указание на марки сигарет производства Республики Беларусь «NZ, DE SANTIS slims White, Manchester, M1», разговор идёт об их перевозке из одной торговой точки в другую для дальнейшей продажи (т.12 л.д.141-146);

- свидетеля Г. о том, что она работает продавцом в продуктовом магазине «Магазин продукты», расположенном, по адресу: 

<

...> А. Товар ей привозит ФИО1, и говорит, по какой ей цене продавать тот или иной товар. В магазине продают сигареты без акцизных марок РФ, потому что они дешевле и их быстрее раскупают, чем акцизные. Для того, чтобы пополнить запас сигарет, она никому не звонит, ФИО1 приезжает сам, примерно раз в 3 недели. Ей известно, что продавать белорусские сигареты без акцизных марок в РФ запрещено, но она делает это, потому что ФИО1 ей их привозит и говорит продавать (т.14 л.д.1-5);

- свидетеля К. о том, что она работает продавцом у «ИП Миронова» в магазине по адресу: 

<

...>. Весь товар, в том числе, и сигареты, в магазин приходит с накладной, в которой указана цена, по какой его продавать. Она продает в магазине сигареты белорусские без акцизных марок РФ. Когда такие сигареты в магазине заканчиваются, она отдаёт на них заявку, написанную вручную, тем, кто привозит товар в магазин. В магазине не имеется кассового аппарата, имеются только терминалы для бесконтактной оплаты, при этом чеки за сигареты она покупателем не выдаёт. На витрину магазина сигареты белорусские не выставляются, имеется баннер при входе «дешевые сигареты», люди приходят и сами спрашивают про такие сигареты (т.14 л.д.14-19);

- свидетеля Ч. о том, что она работает кассиром в магазине «Абсолют», по адресу: 

<

...>, заработную плату ей наличными денежными средствами выдаёт ФИО1 В торговой точке осуществляется продажа сигарет без акцизных марок РФ, которые привозят грузчики, в том числе таких марок, - «NZ, Корона, Мальборо, Винстон, Кредо» и другие. Сам ФИО1 приезжает в магазин по выходным за выручкой. Он так же говорил, что в случае проверок со стороны правоохранительных органов, им не препятствовать. Когда какие-то из сигарет без акциз заканчиваются, она делает заявку по телефону и сообщает, какие сигареты именно нужно привезти. Насколько ей известно, склад ФИО1 находится в районе «Кресты», откуда сигареты и привозят в магазин. В магазине неоднократно сотрудники полиции и Роспотребнадзора изымали сигареты без акцизных марок РФ, о чём уведомляли ФИО1 (т.14 л.д.66-70);

- свидетеля Т. о том, что с 17.10.2020 она работает продавцом в магазине ООО «Мангир» по адресу: 

<

...>, в подвальном помещении. Ее руководителем является ФИО1 Цены на товар определяет руководство магазина, которое сообщает продавцам, какую наценку делать на определенные товары, в том числе, и на сигареты без акцизных марок РФ. Цены на сигареты без акцизных марок РФ определяют на складе, и указывают в накладных, а потом водители забирают эти накладные. Когда сигареты заканчиваются, продавцы сигареты не заказывают, их привозят со склада без предварительного заказа. Выручку в магазине они передают водителям, которые привозят товар, 3 раза в неделю. Учет выручки в магазине не ведется, выручка от продажи сигарет отдельно не учитывается, кассового аппарата в магазине нет. В магазин приходят постоянные покупатели на водку без акцизных марок и белорусские сигареты, так как эта продукция дешевле (т.14 л.д.122-126);

- свидетеля Г. о том, что она работает продавцом в продуктовом магазине ООО «Мангир», по адресу: 

<

...>. Магазином руководит ФИО1, который при приёме на работу сказал ей, что продажа сигарет и алкогольной продукции без акцизных марок РФ, - это часть работы, эти товары хорошо продаются. Цены на товар в магазине, в том числе, и на сигареты и алкоголь без акциз РФ, устанавливает ФИО1, все цены на товары указываются им в накладных, которые он отправляет вместе с товаром. Иногда ей звонил ФИО1 и говорил повысить или понизить цену на сигареты или алкоголь без акцих РФ. Такую продукцию со склада привозят водители ФИО1 2 раза в неделю сотрудник склада, - Надежда, принимает от продавцов магазина заявки на товар, в том числе, сигареты и алкоголь, и товар приходит на следующий день. Когда в магазин пришла проверка от сотрудников полиции, она позвонила ФИО1, сообщила ему об этом, на что тот сказал ей отдать сотрудникам полиции всё, что им нужно, и пометить в тетради то, что они забрали. Также он сказал поступать так в будущем. Выручка в магазине формируется каждый вечер продавцом, затем передаётся водителю, который привозит товар. Примерно 1 раз в 3 месяца ФИО1 сам приезжает за выручкой и для проверки магазина. Учет выручки в магазине ведется самостоятельно продавцом, отдельного учета для белорусских сигарет не ведется. 02.12.2020 ей поступало указание от ревизора Надежды о том, что необходимо весь дешевый алкоголь и белорусские сигареты вместе с выручкой и накладными отправить на склад. Накладные и выручку она передала водителю, который приехал вечером того же дня, а алкоголь и сигареты остались в магазине, так как у них не было коробок для них. Надежда сказала их спрятать в магазине и убрать с прилавка, что она сделала (т.14 л.д.208-212); аналогичными показаниями свидетеля А., также работающей продавцом в указанном магазине (т.14 л.д.232-236);

- свидетеля Л. о том, что в период с сентября 2019 года по январь 2020 года она работала в ларьке, расположенном по адресу: 

<

...>, где реализовывала табачную продукцию Российского производства и пиво. Указанный магазин принадлежит ФИО1 Товар она заказывала у сотрудников склада по номеру телефона, который ей дал ФИО1, в магазин товар привозили разные водители, также в ларек один раз в месяц приезжали ревизоры, которые пересчитывали товар и сверяли его с полученным доходом. В декабре 2019 года ей привезли сигареты белорусского производства, без акцизных марок РФ. Так как она понимала, что реализация такого товара является незаконной, она отправила указанные сигареты назад, после чего сообщила ФИО1, что реализовывать их не будет, однако он настоял на их продаже, после чего они стали реализовываться и в указанном магазине. Такие сигареты стоили значительно дешевле сигарет российского производства. Со слов других продавцов магазинов, принадлежащих ФИО1, ей известно, что и в других его торговых точках реализовывались сигареты белорусского производства и поддельная алкогольная продукция без специальных акцизных марок РФ (т.13 л.д.62-64; 65-72);

- свидетеля С. о том, что она работает в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>. В магазине продаются сигареты белорусского производства, имеются постоянные покупатели таких сигарет, потому что они значительно дешевле. Если в магазин приходят сотрудники полиции, она сообщает об этом ревизорам. Выручку, которую получает магазин, забирают водители под расписку (т.13 л.д.73-77);

- свидетеля И. о том, что с декабря 2018 года она работает продавцом в магазине продуктов ИП «Миронов» по адресу: 

<

...>. В магазине продаются белорусские сигареты, которые привозят различные молодые люди. Ей приходится продавать данные сигареты, так как ее просто уволят, а другой работы ей не найти. Она знает, что сигареты из Белоруссии без акциза, но их магазин все равно продает их, в магазине часто спрашивают про такие сигареты, есть постоянные покупатели. Когда такие сигареты заканчиваются, она просто пишет на листок, какие сигареты необходимо довезти, а когда приезжают водители, привозящие коробки с сигаретами, они забирают этот листок. Выручку из магазинов забирают водители, выручка от белорусских сигарет записывается вместе со всей продукцией. ФИО1 ей известен, он является её начальником, у него ещё имеются магазины в г.Пскове, в которых тоже продаются белорусские сигареты (т.13 л.д.78-83);

- свидетеля Л. о том, что с 2018 года она работает продавцом в магазине ФИО1 по адресу: 

<

...>, ООО «Мангир». Цены на товары устанавливает ФИО1, по его указанию в магазине продают сигареты без акцизных марок РФ. Сигареты им всегда подвозят, и они у них имеются в наличии, звонить им никому не приходится. Выручка передаётся либо водителям, либо её забирает ФИО1 (т.13 л.д.176-179);

- свидетеля К. о том, что она работает продавцом в магазине ФИО1 - ООО «Мангир» в дер.Соловьи Псковского района. В магазине по указанию ФИО1 продаются сигареты и алкоголь без акцизных марок РФ, которые покупают многие жители деревни, при этом ФИО1 говорил продавцам, что делать это нужно аккуратно, втихаря. Когда сигареты заканчиваются, она никуда не звонит, представители ООО «Мангир» сами звонят один-два раза в неделю и спрашивают, что нужно довезти. Если в магазин приходят сотрудники полиции, она звонит ФИО1 Выручка от продажи такой продукции идёт в общую выручку магазина (т.13 л.д.198-202); аналогичными показаниями свидетеля П. (т.13 л.д.203-207), также работающей продавцом в указанном магазине;

- свидетеля С., о том, что она работает продавцом в магазине ООО «Мангир» на Крестовском ш., д.90, как директор магазина ей знаком М., который привозит в магазин для продажи сигареты без акцизных марок РФ (т.13, л.д.152-156);

- свидетеля В. о том, что с августа 2020 года она работает продавцом у ФИО1 в магазине ООО «Мангир» по адресу: 

<

...>. В магазине продаются сигареты производства Республики Беларусь без акцизных марок РФ по ценам, значительно дешевле российских сигарет. Выручка от продажи таких сигарет входит в общую выручку магазина (т.11 л.д.68-72);

- свидетелей Г. – продавца магазина «Корзинка» по адресу: 

<

...> (т.11 л.д.113-117); А. – продавца магазина «Кром» по адресу: 

<

...> (т.11 л.д.134-138); С., - продавца магазина «Культовары» по адресу: 

<

...> (т.11 л.д.153-159), о том, что в указанных торговых точках продаются сигареты без акцизных марок РФ;

- свидетеля Т., работающей с января 2018 года оператором «ПК» в ООО «Мангир». В ее должностные обязанности входит, в том числе, прием и оформление заявок на продукты питания, алкоголь, сигареты. Руководство складом осуществляет ФИО1 Цены на товары она выставляла совместно с В. Маргаритой, наценка на товар осуществлялась на каждый по отдельности, как правило она составляла 5-10%. Сигареты российского производства реализовывались по цене поставщиков ООО «Мегаполис» и ООО «Дива». Сбор выручки с магазинов осуществляли водители, по каждому магазину она формировалась отдельно, после чего передавалась ФИО1 На складе имелись Белоруские сигареты без акцизных марок РФ в большом количестве, такие сигареты привозил ФИО1 Он руководит деятельностью магазинов, куда со склада отгружалась продукция, и реализовывал в них такую табачную продукцию (т.26 л.д.187-191); 

- свидетеля П. о том, что с июня 2019 года она неофициально работает продавцом в ООО «Мангир» по адресу: 

<

...>. Когда она пришла на работу в данный магазин, в нём уже велась продажа сигарет белорусского производства без акцизных марок, поэтому она просто продолжила их продавать дальше. Приблизительно с 25 ноября 2020 года, когда она пыталась сделать заявку на такие сигареты со склада, то работник склада по телефону ей сказала, чтобы она собрала остатки сигарет без акцизных марок, сняла их с витрин и убрала. 03.12.2020 утром приехали две женщины бухгалтера, которые собрали всю табачную продукцию без акцизных марок РФ, сложили в подсобное помещение в этом же магазине. Ей оставили только небольшое количество пачек россыпью и сказали, чтобы она их дораспродала (т.11 л.д.166-170);

а также письменными доказательствами:

- справкой о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение», в ходе которого установлено, что 30 апреля 2020 года на территорию транспортной компании «Деловые линии», расположенную по адресу: 

<

...>, прибыло транспортное средство «ИВЕКО» с г/н № rus, под управлением ФИО4, из которого выгружались коробки песочного цвета (т.2 л.д.10-11). 

На основании постановления о проведении ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» (т.2 л.д.12), проведено обследование складского помещения транспортной компании, в ходе которого обнаружено 544 коробки сигарет различных наименований, 24 накладных компании ООО «Деловые линии». В акте обследования также указано, что табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.2 л.д.13-25). 

Изъятие табачной продукции и накладных оформлено соответствующим протоколом (т.2 л.д.26-29, 30), отсутствие на табачных изделиях акцизных марок РФ зафиксировано в протоколе осмотра (т.2 л.д.31-72). 

Заключением эксперта № 447 от 24 марта 2021 года установлено, что содержимое курительной части представленных на экспертизу сигарет, изъятых при обследовании складского помещения транспортной компании, является частицами растений табака и представляет собой табачную мешку, в состав которой входят резаный табак, восстановленный табак, взорванная жилка и резаная жилка. Представленные пачки сигарет представляют собой расположенные в пачках сигареты, имеющие определенные линейные размеры, микроперфорацию, состоящие из фильтра и курительной части - резаного сырья для производства табачных изделий, обернутого сигаретной бумагой - и могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» №268-ФЗ от 22.12.2008 (т.47 л.д.131-137). Изъятая табачная продукция признана вещественными доказательствами. 

Соответствующим протоколом осмотрены изъятые накладные, в них отправителем груза указан ФИО1, указано об упаковке груза в паллеты, и он направляется различным получателям по территории РФ (т.18 л.д.116-150), накладные признаны вещественными доказательствами. Заключением эксперта №3138 от 12.11.2020 установлено, что подписи в накладных от имени ФИО1 выполнены последним (т.5 л.д.173-181); ответами ООО «Деловые линии» (т.5 л.д.242-250; т.10 л.д.15, 16-23), в которых указаны сведения о доставке грузов в период с 01.01.2019 по 01.05.2020, отправителем которых является ФИО1 Также указано, что проверку груза при его отправке транспортная компания не осуществляет;

- справкой о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение», в ходе которого установлено, что 30 апреля 2020 года на склад филиала ООО «ЖелДорЭкспедиция», расположенного по адресу: 

<

...>, прибыло транспортное средство с г/н № rus, под управлением К., из фургона которого выгружались коробки песочного цвета. Затем на территорию прибыло транспортное средство «IVECO» с г/н № rus, под управлением ФИО3, из которого также выгружались коробки песочного цвета (т.2 л.д.78-80). Общий вид транспортной компании, вход для оформления документов, ворота для выдачи товаров, зафиксированы в протоколе осмотра от 02 июля 2022 года (т.80 л.д.239-244).

На основании соответствующего постановления (т.2 л.д.81) проведено обследование складского помещения данной транспортной компании, в ходе которого обнаружено 30 коробок сигарет различных наименований. В акте обследования отражено, что указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.2 л.д.82-85). Изъятие табачной продукции оформлено протоколом (т.2 л.д.86-88), которым также зафиксировано отсутствие на табачной продукции акцизных марок РФ. Табачная продукция осмотрена (т.2 л.д. 90-104), согласно заключению эксперта №445 от 24 марта 2021 года, содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака и представляет собой табачную мешку, в состав которой входят резаный табак, восстановленный табак, взорванная жилка и резаная жилка, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.47 л.д.96-99). 

На основании постановления №34 от 30 апреля 2020 года о проведении оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», проведено обследование вышеуказанного транспортного средства марки «IVECO» (т.2 л.д.109), результаты которого отражены в акте, указано, что в транспортном средстве обнаружены 169 коробок сигарет различных наименований, мобильный телефон марки «Redmi», USB-накопитель, транспортная накладная. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.2 л.д.110-117). 

Изъятие указанных предметов, осмотр табачной продукции оформлены соответствующими протоколами (т.2 л.д.118-124, 126-148). 

Согласно выводам экспертов, изложенных в заключениях №446 от 24 марта 2021 года и №448 от 26 марта 2021 года, содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака и представляет собой табачную мешку, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.47 л.д.113-117; 153-160). 

Протоколом осмотра (т.18 л.д.153-157) зафиксирован осмотр изъятого мобильного телефона, накопителя информации, и экспедиторской расписки, заверенной печатью ООО «ПЭК», в которой грузоотправителем указан ФИО3, получателем товара – К., маршрут – Псков-Челябинск. 

На основании постановления №32 от 30 апреля 2020 года (т.3 л.д.1) было проведено обследование вышеуказанного транспортного средства (№) под управлением К. В акте обследования отражено, что в нем обнаружены 110 накладных, мобильный телефон марки «Samsyng Galaxy A40» (т.3 л.д.2-4), изъятие которых оформлено протоколом (т.3 л.д.5-7). Изъятые накладные осмотрены (т.3 л.д.8-152), в них установлено наличие сведений о приобретении табачной продукции на территории Республики Беларусь. Мобильный телефон также осмотрен (т.18 л.д. 1-108), в телефоне установлено наличие контактов ФИО1, ФИО3, работников склада, водителей. 

Ответом ООО «Желдорэкспедиция» представлены сведения о том, что три раза с 01.07.2020 по 16.09.2020 ФИО1 пользовался услугами транспортной компании по отправке грузов (т.6 л.д.2-4);

- на основании постановления №31 от 30 апреля 2020 года (т.2 л.д.153) проведено обследование складского помещения ООО «Желдорэкспедиция», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружены транспортные накладные и 155 коробок сигарет различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют, что зафиксировано в соответствующем акте (т.2 л.д.154-157). 

Изъятие и осмотр данных предметов, табачных изделий оформлены соответствующими протоколами (т.2 л.д.158-161, 162-194; т.17 л.д.1-238). 

Заключением эксперта №448 от 26 марта 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака и представляет собой табачную мешку, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» №268-ФЗ от 22.12.2008 (т.47 л.д.152-160); 

- протоколами осмотра места происшествия от 08 августа 2022 года проведены осмотры участков местности вблизи д.Дубокрай Невельского района Псковской области, где К. 16 и 17 декабря 2020 года на грузовом автомобиле «АФ3720Х4» г/н № пересекал государственную границу между Республикой Беларусь и РФ, при осуществлении по указанию ФИО1 приобретения и перевозки сигарет производства Республики Беларусь (т.55 л.д.69-77), и где он был остановлен сотрудниками ПУ ФСБ России по Псковской области (т.55 л.д.78-88 ); 

- согласно ответу на запрос из Псковской таможни № 19-10/22857 от 16 сентября 2022 года, сотрудниками Псковской таможни осуществлялся мониторинг ввоза с Республики Беларусь физическим лицами табачных изделий для личного пользования, в ходе которого в период с 2018 года по 2020 года зарегистрировано множественное перемещение табачных изделий ФИО1, К., Ж., ФИО4 и ФИО3 (т.7 л.д. 88-109);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты Напитки Сигареты. Низкая цена» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия (т.21 л.д.4-19). Изъятая табачная продукция осмотрена (т.21 л.д.20-52), зафиксировано отсутствие на ней акцизных марок РФ, признана вещественными доказательствами по делу (т.21 л.д.53-59). Заключением эксперта №383 от 23 марта 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и содержимое пачек может быть отнесено к табачным изделиям (т.47 л.д.42-56);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года, в ходе которого в магазине «Культовары» по адресу: 

<

...>, были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, тетради, блокнот, накладные, прайс лист (т.21 л.д.68-80), которые осмотрены (т.79 л.д.143-162). В ходе осмотра изъятой табачной продукции (т.21 л.д.81-103) установлено отсутствие на ней акцизных марок РФ. Заключением эксперта №382 от 23 марта 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и содержимое пачек может быть отнесено к табачным изделиям (т.47 л.д.74-82). Изъятая табачная продукция признана вещественными доказательствами по делу (т.21 л.д.104-107, 108);

- протокол обыска от 03 декабря 2020 года, в ходе которого в магазине «Кром» по адресу: 

<

...>, были обнаружены и изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия, алкогольная продукция и документация (т.21 л.д.112-118). 

Изъятая табачная и алкогольная продукция, документы, осмотрены (т.21 л.д.119-184, т.78, л.д.70-99), установлено отсутствие на ней акцизных марок РФ, признаны вещественными доказательствами по делу (т.21 л.д.185-190, 207-209, 210). Заключением эксперта №1735 от 23 августа 2021 года установлено отсутствие на ней специальных марок РФ, и также установлено, что на части продукции имеются марки, которые выполнены не на полиграфических предприятиях Гознака (т.50 л.д.203-207). 

Заключением эксперта №2108 от 13 сентября 2021 года установлено, что изъятые в двух канистрах жидкости являются спиртосодержащими, изготовлены с использованием этилового спирта (т.50 л.д.225-226). Заключением эксперта №2110 от 13 августа 2021 года установлено, что представленная «алкогольная продукция» в емкостях с надписями и этикетками: «Водка Арабская Элитная» и «SMIRNOFF VODKA», изъятая в магазине, являются спиртосодержащей, при этом водкой не является, крепость жидкостей составляет в бутылках с наименованием: «SMIRNOFF VODKA» - по 34,8 % об., в бутылках с надписями «Водка Арабская Элитная» - по 32,2 оборота. Представленная «алкогольная продукция» по внешнему виду, полноте налива, крепости и щелочности не соответствуют требованиям ГОСТа и данным этикеток (т.52 л.д.28-31). Заключением эксперта №2109 от 13 августа 2021 года установлено, что жидкость в бутылках «Портвейн 777 винный напиток» является спиртосодержащей, винным напитком не является (т.52 л.д.11-13). 

Заключением эксперта №1736 от 25 августа 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых в магазине сигарет является частицами растений табака, изъятая продукция может быть отнесена к табачным изделиям (т.50 л.д.176-185); 

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине ООО «Мангир» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, накладные (т.24 л.д.203-213), которые осмотрены (т.24 л.д.214-236), признаны вещественными доказательствами (т.24 л.д.237-239). Осмотром изъятых накладных зафиксировано, что они содержат наименования алкогольной и табачной продукции, в том числе, производства Республики Беларусь, где поставщиком указан ФИО1 (т.78 л.д.219-223). 

Заключением эксперта №322 от 09 марта 2021 года установлено, что содержимое изъятых в магазине сигарет является частицами растений табака, пачки сигарет могут быть отнесены к табачным изделиям (т.49 л.д.50-57);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Корзинка» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты немаркированные табачные изделия, мобильный телефон «IРhone 7», видеорегистратор (т.23 л.д.4-24). 

Изъятые табачные изделия осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.23 л.д.25-52), признаны вещественными доказательствами (т.23 л.д.25-52). 

Заключением эксперта №1065 от 02 июня 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых в магазине сигарет является частицами растений табака, пачки с сигаретами могут быть отнесены к табачным изделиям (т.53 л.д.229-234). 

Изъятый в магазине у продавца Г. мобильный телефон осмотрен (т.11 л.д.119-129), установлено наличие в нём контактов «Денис Табак», «Игорь сигареты», иных рабочих контактов;

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года по адресу 

<

...>, в ходе которого в автомобиле «Газель» г.р.з. №, были изъяты и обнаружены немаркированные табачные изделия, документы (т.23 л.д.61-67).

Изъятые табачные изделия осмотрены (т.23 л.д.68-75), установлено отсутствие на них акцизных марок РФ, признаны вещественными доказательствами (т.23 л.д.75, 76). Заключением эксперта №391 от 11 марта 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых в автомобиле сигарет является частицами растений табака, морфология представленных объектов соответствуют термину «сигарета с фильтром» по Федеральному закону №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» (т.49 л.д.30-32). 

Изъятые документы также осмотрены, установлено, что собственником данного транспортного средства является ФИО1 (т.78 л.д.139-152);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в складском помещении по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты табачные изделия и алкогольная продукция (т.23 л.д.80-85), которые осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.23 л.д.87-105; 109-128), признаны вещественными доказательствами (т.23 л.д.106-108, 129-131). 

Заключениями эксперта №1255, №1257, №1254, №1256 от 18 июня 2021 года установлено, что жидкость в изъятых бутылках является спиртосодержащей, установлена её крепость. Данным этикеток и требованиям ГОСТа жидкости в бутылках не соответствуют по наименованию, крепости, полноте налива (т.51 л.д.200-202; 231-233; 183-187; 215-217). Заключением эксперта №1258 от 21 июня 2021 года установлено, что жидкость в изъятых канистрах является спиртосодержащей и изготовлена с использованием этилового спирта, объемная доля этилового спирта (крепость) жидкостей в канистре №1 составляет 33,0 % об.; в канистре №2 -32,0 % оборота (т.53 л.д.8-10). 

Заключением эксперта №1275 от 23 июня 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.51 л.д.164-168);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине ООО «Мангир» по адресу: 

<

...>, в ходе которого в магазине были изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия и мобильный телефон марки «HUAWEI» (т.23 л.д.140-147). Изъятые табачные изделия осмотрены, заключением эксперта №271 от 03 марта 2021 года установлено, что содержимое их курительной части является частицами растений табака, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.48 л.д.170-179).

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине ООО «Мангир по адресу: 

<

...>, в ходе которого в магазине были изъяты немаркированные табачные изделия, кассовые чеки, тетрадь, прайс-лист, мобильный телефон марки «Honor 7C» (т.23 л.д.167-172).

Изъятые табачные изделия осмотрены (т.23 л.д.174-184), установлено отсутствие на них акцизных марок РФ, признаны вещественными доказательствами (т.23 л.д.185-187).

Изъятый у продавца мобильный телефон осмотрен, установлено в нём наличие сообщения, в котором работники ФИО1 предупреждают друг друга о проводимых проверках в торговых точках. Контакт «Бухгалтер Ольга» даёт указание спрятать дешевые сигареты и алкоголь, собрать в коробки, подписать и отправить на склад на хранение. Контакт «Надя 2» даёт всем указание закрыть магазины, сигареты спрятать, или унести домой, ничего не писать в группу, сообщая при этом, что в некоторых торговых точках телефоны продавцов уже изъяты сотрудниками полиции (т.13 л.д.101-147).

Изъятые документы осмотрены, в частности, установлено, что прайс-лист содержит информацию о ценах реализуемого в магазине товара, среди которого, в том числе, имеется табачная продукция Республики Беларусь, на оборотной стороне акта претензии имеются рукописные записи названий табачных изделий Республики Беларусь, с указанием их количества и цены (т.78 л.д.188-195);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия, тетрадь (т.25 л.д.4-14).

Изъятая табачная продукция осмотрена (т.25 л.д.15-59), признана вещественными доказательствами (т.25 л.д.60-67);

Изъятая тетрадь также осмотрена, установлено, что в магазине производился ежедневный отчёт по приходу, расходу денежных средств, безналичной кассе (т.79 л.д.193-197);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты немаркированные табачные изделия, накладные, две тетради, мобильный телефон «Honor», мобильный телефон «Samsung Dous», мобильный телефон «Samsung» и зарядное устройство (т.25 л.д.72-90).

Изъятые табачные изделия осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.25 л.д.91-138), признаны вещественными доказательствами (т.25 л.д.139-147). Заключением эксперта №2144 от 16 сентября 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и данные сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.47 л.д.15-23).

Изъятые мобильные телефоны также осмотрены (т.80 л.д.132-144), установлено, что в имеющихся контактах имеется телефонный номер, принадлежащий ФИО1 В мобильном телефоне «Хонор» установлено приложение «Вотс апп», в котором имеется группа «Ревизоры Андрея Васильевича», администратором которой является «Наташа Ревизор», в группе имеется переписка, в которой продавцы разных магазинов ФИО1 сообщают, в каких магазинах сотрудниками правоохранительных органов проводятся проверки, им даются указания спрятать табачную продукцию. 

Осмотрены изъятые накладные (т.78 л.д.10-27), установлено, что они содержат наименование различного товара, среди которого имеется алкогольная продукция и табачные изделия производства Республики Беларусь, с отметкой «не расценивать», поставщик – ФИО1, получатель – магазин «Кирпичи»;

- протоколом обыска от 04 декабря 2020 года в магазине по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, алкогольная продукция, приложение по сертификации на отпускаемую продукцию к накладной №ППск-94105, от 30.11.2020 (т.25 л.д.151-158). 

Изъятая табачная продукция осмотрена (т.25 л.д.159-164), установлено отсутствие на ней акцизных марок РФ, признана вещественными доказательствами (т.25 л.д.165-167). Заключением эксперта №1646 от 06 августа 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.49 л.д.92-95).

Изъятая алкогольная продукция осмотрена, установлено отсутствие на ней специальных акцизных марок РФ (т.25 л.д.168-217), признана вещественными доказательствами (т.25 л.д.218-220). Заключением эксперта № 2501 от 29 октября 2021 года установлено, что объекты на бутылках, схожие по внешнему виду с федеральными специальными марками, наклеенные на представленные бутылки, изъятые из магазина, изготовлены не производством ГОЗНАКа (т.70 л.д.47-51). Заключениями эксперта №1650 от 17 августа 2021 года, №1651 от 18 августа 2021 года, №1652 от 19 августа 2021 года установлено, что жидкости в двух канистрах, ёмкостях с этикетками наименований водок, являются спиртосодержащими, изготовлены на основе этилового спирта (т.49 л.д.111-113; 147-149; 167-170). Заключениями эксперта №2497 от 01 ноября 2021 года, №1653 от 19 августа 2021 года, №1647 и №1648 от 19 сентября 2021 года установлена крепость изъятой продукции, то, что жидкости по полноте налива, крепости, массовой концентрации сивушних масел, не соответствуют требованиям ГОСТ (т.70 л.д.33-38; т.49 л.д.128-130, 207-210, 227-230). Заключением эксперта №1649 от 18 августа 2021 года установлено, что жидкость в бутылках «Бакарди» является спиртосодержащей, по внешнему виду, крепости, концентрации микрокомпанентов, не соответствует требованиям ГОСТ (т.49 л.д.187-189). 

Изъятые документы также осмотрены, установлено, что на оборотной стороне накладной имеется рукописная запись следующего содержания: «Короны тонкой нет. Нашла, она в водке, и «НЗ» там же. Свет, ты главное не бойся, да сигаретами раньше торговали, органы пришли запретили и мы всё увезли, остатками доторговываем» (т.78 л.д.110-115); 

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине ИП «М.» по адресу: 

<

...>, у продавца К. был обнаружен и изъят мобильный телефон марки «Redmi 7А» (т.22 л.д.153-160), который осмотрен (т.22 л.д.179-215), в нём также обнаружены контакты ФИО1, ревизоров, работников склада, переписка аналогичного приведённому выше содержания, в которой продавцам даются указания о действиях во время проведения проверок по продаже сигарет и спиртных напитков без акцизных марок РФ (т.22 л.д.153-160), телефон признан вещественным доказательством (т.22 л.д.216); 

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в складских помещениях по адресу: 

<

...>, где были обнаружены и изъяты: немаркированная алкогольная продукция, накопители информации, блокноты, тетрадь с рукописными записями, файлы с чеками и документацией, чеки с накладными (Беларусь), многочисленные папки с документами, с указанием названий магазинов и адресов их нахождения, прайс-листы (т.26 л.д.139-149). 

Изъятая алкогольная продукция осмотрена (т.26 л.д.150-168), установлено отсутствие на них специальных акцизных марок РФ, признана вещественными доказательствами (т.26 л.д.169-170). Согласно заключениям эксперта № и 1245 от 18 июня 2021 года, №1338 от 21 июня 2021 года, жидкости в бутылках, изъятых в данном складском помещении 3.12.2020, являются спиртосодержащими, данным этикетки и требованиям ГОСТа не соответствуют по наименованию, крепости, полноте налива (т.50 л.д. 9-10;т.53 л.д.191-193, 208-212).

Изъятые накопители информации, системный блок, осмотрены (т.79 л.д.102-108), на них обнаружены сертификаты электронных подписей, в том числе директора ООО «Адонис», ООО «Мангир» ФИО1

Изъятые документы, тетради, также осмотрены (т.79 л.д.113-130; 225-242; т.76 л.д.149-219). В тетрадях отражены записи внутреннего бухгалтерского учёта с 2017 года. В прайс-листах указана стоимость товаров, напротив наименований табачной и алкогольной продукции имеется запись «не расценивать», копии накладных, в том числе, и на табачную продукцию, где поставщиком товара указан ФИО1, в прайс-листах установлены цены на указанные товары, на листах бумаги имеются рукописные записи с наименованием табачной продукции, в том числе, производства Республики Беларусь, информация на чеках свидетельствует о приобретении табачной продукции в Республике Беларусь. В папках с названием магазинов и адресов их нахождения имеются счета-фактуры на различные товары, накладные на табачную продукцию Республики Беларусь, заявки, товарные чеки (т.79 л.д.133-140, 200-219, 225-242; т.77 л.д.214-232);

- протоколом обыска в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...> (4 декабря 2020 года), в ходе которого была обнаружена и изъята немаркированная алкогольная продукция (т.27 л.д.4-9), которая осмотрена (т.27 л.д.10-55), установлено отсутствие на ней акцизных марок РФ, признана вещественными доказательствами (т.27 л.д.56-60). Заключением эксперта №2146 от 20 сентября 2021 года установлено, что жидкости в четырех изъятых канистрах, являются спиртосодержащими и изготовлены с использованием этилового спирта, объемная доля которого составляет 32,6 % оборота (т.52 л.д.83-85). Заключением эксперта №2148 от 20 сентября 2021 года установлено, что жидкость в бутылках «Бакарди», является спиртосодержащей, ромом не является (т.52 л.д.48-50), по различной изъятой продукции сделаны аналогичные выводы в заключениях эксперта №2149 от 20 сентября 2021 года (т.52 л.д.101-103), №2145 от 20 сентября 2021 года (т.52 л.д.139-141);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Кристалл» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты немаркированные табачные изделия, прайс-лист, накладные, мобильный телефон (т.27 л.д.78-83).

Изъятые табачные изделия осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.42 л.д.14-20).

Изъятый мобильный телефон осмотрен (т.78 л.д.206-211), установлено наличие в нём контактов различных работников ФИО1

Накладные, прйс-лист также осмотрены (т.78 л.д.47-66). Прайс-лист содержит информацию о стоимости товаров, среди которого имеются алкогольная продукция, табачные изделия;

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>, в ходе которого были изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия (т.27 л.д.93-102), которые осмотрены (т.42 л.д.1-10);

- актом обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от 13 января 2021 года, согласно которому, в ходе обследования магазина «Руский Стандарт», расположенный по адресу: 

<

...> обнаружены 43 коробки и 12 полиэтиленовых мешков сигарет различных наименований, общим количеством 25511 пачек. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.27 л.д.114-124). Данные табачные изделия изъяты (т.27 л.д.125-129), осмотрены (т.30 л.д.1-224). Заключением эксперта №990 от 21 мая 2021 года установлено, что содержимое курительной части данных сигарет является частицами растений табака, изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» №268-ФЗ от 22.12.2008 (т.48 л.д.18-32);

- на основании соответствующего постановления №6 от 18 января 2021 года (т.27 л.д.135), проведено обследование магазина «Продукты», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружены накладные, 3 коробки сигарет различных наименований, которые маркированы акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.27 л.д.136-143), табачные изделия осмотрены (т.28 л.д.87-162), признаны вещественными доказательствами (т.28 л.д.163-169). Заключением эксперта №1055 от 28 мая 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, данные сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» №268-ФЗ от 22.12.2008 (т.48 л.д.53-62).

Изъятые накладные осмотрены (т.79 л.д.165-169), в наименовании продукции указаны табачные изделия, в том числе, производства Республики Беларусь;

- актом обследования складских помещений, расположенных по адресу: 

<

...>, в ходе которого 29 января 2021 года обнаружено 27 коробок сигарет различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.29 л.д.122-130). Данная табачная продукция изъята (т.29 л.д.131-134), осмотрена (т.29 л.д.165-197), осмотрены также сигареты, изъятые из автомашины «Лада ларгус», находящейся на данной территории (т.29 л.д.204-215) признана вещественными доказательствами (т.29 л.д.198-202, 216-219). Заключением эксперта №896 от 30 апреля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.48 л.д.198-204). 

- протокол осмотра местности от 07 апреля 2021 года, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный по адресу: 

<

...> у д.58А, на котором находится автомобиль марки «Шкода Кодиак» г.р.з.К227КУ/60 с прицепом марки «ЛАВ 8101ЗЕ» р.з. ФИО138. В ходе осмотра местности изъят указанный автомобиль с прицепом, с находящимися внутри табачными изделиями (т.31 л.д.6-26). Автомобиль с прицепом осмотрены (т.31 л.д.44-67), в нём также обнаружены документы на транспортное средство, собственником которого является ФИО12 Изъятые табачные изделия осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.31 л.д.82-103);

- протоколом осмотра места происшествия, которым зафиксирован осмотр 16 апреля 2021 года киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, тетрадь (т.32 л.д.2-7). Изъятая табачная продукция осмотрена (т.32 л.д.18-114). Заключением эксперта №1003 от 26 мая 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, данные сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям в соответствии с Техническим регламентом (т.48 л.д.148-153). Изъятая тетрадь осмотрена (т.77 л.д.72-75), установлено, что в ней производился бухгалтерский ежедневный отчёт по приходу, расходу, остатку денежных средств в торговом павильоне;

- протоколом осмотра места происшествия, которым зафиксирован осмотр 21 апреля 2021 года киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия и три тетради (т.32 л.д.122-127), изъятые табачные изделия осмотрены (т.32 л.д.137-193). Заключением эксперта №1547 от 22 июля 2021 года установлено, что исследуемые специальные марки для маркировки табачной продукции, наклеенные на поверхности изъятых пачек с наименованием «Business Class Silver Leaf», «Business Class Golden Leaf», изготовлены не на полиграфических предприятиях Гознака (т.53 л.д.46-49). Заключением эксперта №1539 от 30 июля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, данные сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с Техническим регламентом (т.53 л.д.26-32).

При осмотре тетрадей (т.78 л.д.157-164), установлено, что в них производился бухгалтерский ежедневный отчёт по приходу, расходу, остатку денежных средств в торговом павильоне.

- протоколом осмотра места происшествия зафиксирован осмотр киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, 4 мая 2021 года, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия (т.33 л.д.5-11), которые осмотрены (т.33 л.д.21-95). Заключениями эксперта №1540 от 2 августа 2021 года и №1541 от 03 августа 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, они могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии Техническим регламентом (т.50 л.д.28-35; 54-62); 

- протоколом осмотра места происшествия зафиксирован осмотр киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, 20 мая 2021 года, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия (т.33 л.д.103-108), которые осмотрены (т.33 л.д.119-167), установлено отсутствие на них акцизных марок РФ. Заключением эксперта №1543 от 28 июля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии с техническим регламентом (т.53 л.д.81-86);

- протоколом осмотра места происшествия зафиксирован осмотр киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, 24 мая 2021 года, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия (т.33 л.д.174-176), которые осмотрены, установлено отсутствие на них акцизных марок РФ (т.33 л.д.183-222). Заключением эксперта №1542 от 27 июля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.53 л.д.119-123);

- протоколом осмотра места происшествия, которым зафиксирован осмотр киоска «Табачная лавка», расположенного по адресу: 

<

...>, 27 мая 2021 года, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия (т.34 л.д.2-7), которые осмотрены (т.34 л.д.15-54). Заключением эксперта №1544 от 29 июля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.51 л.д.144-149);

- на основании постановления №29 от 05 мая 2021 года (т.34 л.д.63), 06 мая 2021 года проведено обследование магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 7 картонных коробок и 4 полимерных пакета с сигаретами различных наименований, накладные. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.34 л.д.64-92), сигареты изъяты (т.34 л.д.93-97).

Изъятые табачные изделия осмотрены (т.42 л.д.187-207), заключением эксперта №561 от 23 марта 2022 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет представляет собой табачную мешку, в состав которой входят резаный табак, восстановленный табак, взорванная жилка и резаная жилка. Содержимое предоставленных на экспертизу пачек с наименованиями «Adalya Premium Hookah Tobacco Rio Kiss», «Adalya Premium Hookah Tobacco Tony’s Destiny» и «Serbetli Virginia Premium Tobacco Grape» представляет собой влажную на ощупь, липкую массу содержащую частицы растений табака (т.70 л.д.163-171). 

Изъятые документы осмотрены (т.79 л.д.181-188), в накладных отражена информация о приобретении табачных изделий в Республике Беларусь. На изъятом листе бумаге содержится информация об инструктаже сотрудников магазина на случай проверок: «если к нам приходят приставы, то мы «Мангир»; налоговая, ФСБ, полиция – «ИП Миронов».

- на основании постановления №56 от 12 августа 2021 года (т.34 л.д.185), проведено обследование магазина «Адонис», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 13 картонных коробок с сигаретами различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.34 л.д.186-209). В ходе обследования изъяты табачная продукция, листы с записями, кассовый чек (т.34 л.д.210-228). Изъятые табачные изделия осмотрены (т.42 л.д.24-43) Осмотром изъятых документов установлено, что записи на листе представляют собой заявку на поставку в магазин табачных изделий производства Республики Беларусь, перечислены их различные наименования, указана цена, по которой их следует реализовывать (т.79 л.д.172-178);

- протоколом обыска в автомобиле «Shkoda» г.р.з. №, находящемся по адресу: 

<

...>, где обнаружены и изъяты связка ключей, из семи ключей, с брелком из листа бумаги с надписью «Мангир», один из ключей является ключом от замка зажигания автомобиля «ISUZU» с ГРЗ №, немаркированные табачные изделия, печать ООО «Мангир», документы (т.35 л.д.3-12). Табачные изделия осмотрены (т.35 л.д.13-22). Заключением эксперта №272 от 24 февраля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.49 л.д.73-76). 

Изъятые документы осмотрены (т.80 л.д.110-115), осмотром установлено, что в прайс-листах указаны различные товары, среди которых имеются табачные изделия, в том числе, производства Республики Беларусь, трудовые договоры. В частности, имеется трудовой договор, по которому работодателем является ООО «Борислав» ФИО1, а работником ФИО3; имеется трудовой договор между ИП М. и ФИО3 как работником, договор между ООО «Борислав» и К., ИП М. и ФИО4 Осмотрены также изъятая из автомобиля печать ООО «Мангир», ежедневник, накладная на товар «Бонд премиум» с отметкой «не расценивать» (т.77 л.д.1-15);

- протоколом обыска в жилище по месту регистрации ФИО1 по адресу: 

<

...> (т.19 л.д.39-46), в ходе которого изъяты различные предметы и документы, в том числе, пачки с сигаретами, денежные средства, которые осмотрены (т.19 л.д.49-59; т.35 л.д.25-27; т.77 л.д.20-28; т.79 л.д.1-99). В частности, осмотрен лист бумаги с перечнем табачных изделий производства Республики Беларусь «Корона», с указанием количества и стоимости; листы бумаги с наименованиями табачных изделий производства Республики Беларусь, расходные кассовые ордера, накладные на такие табачные изделия, копии чеков о приобретении табачной продукции в Белоруссии, экспедиторские расписки по отправке товаров, договоры аренды помещений;

- протоколом обыска в грузовом автомобиле «ISUZU» г.р.з. № по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия (т.35 л.д.32-44), которые осмотрены (т.35 л.д.45-80). Заключением эксперта №157 от 09 февраля 2021 года установлено, что специальные марки для маркировки табачной продукции, наклеенные на пачки изъятых сигарет, изготовлены не на полиграфических предприятиях Гознака (т.48 л.д.104-107). Заключением эксперта №161 от 24 февраля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет и папирос является частицами растений табака, могут быть отнесены к табачным изделиям (т.48 л.д.78-88);

- протоколом выемки со стоянки, расположенной по адресу: 

<

...> транспортного средства Форд с г/н № rus под управлением К., в фургоне которого обнаружены коробки сигарет различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.35 л.д.123-138). Транспортное средство и коробки с сигаретами осмотрены (т.35 л.д.139-168). Заключением эксперта №160 от 24 февраля 2021 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям, в соответствии Техническим регламентом (т.48 л.д.221-229). Протоколом осмотра зафиксирован осмотр автомобиля марки «Ford», грузового фургона AФ3720Х4, с г.р.з.№, VIN №, в кузове белого цвета; связки с ключами, один из которых является ключом от замка зажигания и кабины указанного автомобиля; свидетельство о регистрации транспортного средства 9914 № от указанного автомобиля; чеки продаж, платежный документ СЗАО «ЭНЕРГО-ОЙЛ» от 16.12.2020 (т.35, л.д.172-176); 

- на основании постановления №55 от 09 августа 2021 года (т.38 л.д.176) проведено обследование здания транспортной компании ООО «СДЭК», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 44 товарных накладных (т.38 л.д.177-182), которые изъяты (т.38 л.д.183-188), осмотрены (т.36 л.д.184-230), установлено отправка по ним под названием «печатная продукция» товаров в различные города РФ; 

- протоколом осмотра места происшествия, в ходе которого установлен участок местности вблизи деревни Дубокрай Невельского района, на котором 21 августа 2021 года был остановлен грузовой фургон марки «IVECO» г.р.з№ (т.84 л.д.140-145), в котором находилась табачная продукция производства Республики Беларусь, а также протоколом осмотра, в ходе которого изъяты немаркированные табачные изделия, и сам грузовой фургон (т.37 л.д.4-14), осмотр которых зафиксирован в соответствующем протоколе (т.37 л.д.24-129; 135-139); осмотрены также документы на данное транспортное средство, его собственником является ФИО1 (т.7 л.д.212-214);

- протоколом выемки 07 декабря 2021 года в складском помещении ООО «ПЕТРОСЕРВИС» по адресу: Ленинградская область, Всеволожский р-н, д.Ново-Девяткино, тер.Северный ТЭЦ, уч.13, немаркированных табачных изделий (т.37 л.д.206-210), которые осмотрены (т.38 л.д.1-168);

- протоколом осмотра места происшествия от 20 сентября 2021 года, - магазина, пристройки к магазину, автомобиля марки «IVECO» г.р.з. №, расположенных по адресу: 

<

...>, в ходе которого изъяты немаркированная алкогольная продукция и немаркированные табачные изделия, указанный автомобиль, мобильный телефон (т.41 л.д.7-29), которые осмотрены, в телефоне установлено наличие контактов, в том числе, - К. (т.41 л.д.113-115т.43 л.д.42-51, 55-66). 

Изъятая алкогольная продукция осмотрена (т.41 л.д.34-85). Заключением эксперта №494 от 17 марта 2022 года установлено, что изъятые при проведении осмотра места происшествия объекты, схожие по внешнему виду с федеральными специальными марками, наклеенные на бутылки водки «ЛЕДНИКОВОЕ ОЗЕРО» и «Океан» с одинаковым серийным номером, изготовлены не на полиграфических предприятиях ГОЗНАКа, а выполнены способом высокой печати с эластичных неметаллических печатных форм (т.70 л.д.143-153). Заключением эксперта №495 от 10 марта 2022 года установлено, что жидкости в изъятых бутылках с с наименованием водок: «Чертовка», «Талка», «Березовый Рай», не соответствуют требованиям ГОСТа и данным этикеток по полноте налива («Чертовка» и «Талка») и крепости (занижена). В оставшихся бутылках жидкости являются водкой и соответствует требованиям ГОСТа и данным этикеток (т.70 л.д.98-103). Заключением эксперта №496 от 18 марта 2022 года установлено, что жидкость в изъятой канистре с наклейкой: «BELUGA 40%», явлется спиртосодержащей, изготовленной на основе ректификованного спирта и воды, крепостью 34,5 % оборота (т.70 л.д.87-89). Заключением эксперта № 497 от 11 марта 2022 года установлено, что жидкости в бутылках и банках, изъятых в ходе осмотра места происшествия, являются спиртосодержащей и не соответствуют требованиям ГОСТ, данным этикеток по полноте налива и крепости (занижена), в бутылках с наименованием "Родник Сибири" и «Finskaya silver», щелочность используемого спирта превышает требования ГОСТ (завышена). Жидкости в бутылках с различными наименованиями пищевкусовых добавок не соответствуют данным этикеток по внешнему виду, полноте налива и крепости (т.70 л.д.74-78). Заключением эксперта № 552 от 17 марта 2022 года установлено, что федеральные специальные марки, наклеенные на бутылки с наименованием «Чертовка», «Талка», схожие по внешнему виду с федеральными специальными марками, изготовлены не производством ГОЗНАК. На части продукции имеются специальные акцизные марки, которые изготовлены на полиграфических предприятиях ГОЗНАКа (т.70 л.д.113-133). 

Табачные изделия также осмотрены (т.41 л.д.89-106). Заключением эксперта №1546 от 22 июля 2021 года установлено, что специальные марки для маркировки табачной продукции, наклеенные на две пачки с наименованием «LM BLUE LABEL», изготовлены не на полиграфических предприятиях Гознака (т.53 л.д.63-66). Заключениями эксперта №2045 от 16 октября 2022 года, №1545 от 29 июля 2021 года, установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака, и они могут быть отнесены к табачным изделиям (т.53 л.д.100-104; т.70 л.д.61-65);

- на основании соответствующего постановления (т.41 л.д.189), 24 сентября 2021 года проведено ОРМ «проверочная закупка» в магазине «Продукты» по адресу: 

<

...>, в ходе которого в магазине покупателю был реализован блок сигарет «ФЭСТ» (т.41 л.д.191-192). Для проведения ОРМ закупщику были выданы денежные средства для покупки сигарет, которые он выдал по возвращению из торговой точки, что зафиксировано в соответствующих протоколах (т.41 л.д.200-201, 202-203). Результаты видеофиксации проводимого мероприятия осмотрены (т.41 л.д.196-198). 

Протоколом осмотра места происшествия от 24 сентября 2021 года, - указанного магазина «Продукты», зафиксировано изъятие немаркированной алкогольной продукции и табачных изделий.

Изъятая алкогольная продукция осмотрена (т.42 л.д.47-52). Заключением эксперта №2496 от 25 октября 2021 года установлено, что изъятая «алкогольная продукция» в емкостях с надписями и этикетками: «САМСОНОВЬ VODKA» и «SMIRNOFF VODKA», является спиртосодержащей, при этом водкой не является, по внешнему виду, полноте налива, крепости не соответствуют требованиям ГОСТа и данным этикеток (т.70 л.д.7-10). 

Изъятые табачные изделия осмотрены (т.42 л.д.56-131). Заключениями эксперта №617 от 04 апреля 2022 года и №615 от 5 апреля 2022 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака (т.70 л.д.181-183; 218-224). Заключением эксперта №623 от 04 апреля 2022 года установлено, что представленные специальные марки для маркировки табачной продукции, наклеенные на поверхности пачек с наименованием «Космос», «Столичные Классические», «Тройка», изготовлены не на полиграфических предприятиях ГОЗНАКа (т.69 л.д.222-228);

- протоколом осмотра места происшествия от 28 сентября 2021 года, - магазина «Продукты», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого изъяты немаркированная алкогольная продукция и немаркированные табачные изделия (т.41 л.д.148-153).

Изъятые табачные изделия осмотрены (т.42 л.д.135-151). Заключением эксперта №618 от 04 апреля 2022 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака (т.70 л.д.205-209);

- протоколом осмотра места происшествия от 30 сентября 2021 года, - магазина "Табачная лавка" по адресу: 

<

...> (т.40 л.д.21-30), в ходе которого изъята немаркированная акцизными марками РФ алкогольная продукция и табачные изделия. Заключением эксперта №2500 от 1 ноября 2021 года установлено, что жидкость в изъятой в ходе осмотра места происшествия бутылке с этикеткой «Лезгинка Российский коньяк выдержанный «КВ», является спиртосодержащей, коньяком не является, по внешнему виду, крепости, требованиям ГОСТ и данным этикетки не соответствует (т.70л.д.19-23). Протоколом осмотра зафиксирован осмотр обнаруженных и изъятых в магазине предметов и документов (т.77 л.д.54-61), - прайс-листов на продукцию, счёт фактур, кассовых чеков;

- на основании постановления №35-06/8 от 25 января 2022 года (т.39 л.д.72), проведено обследование магазина «Адонис», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 3 092 пачек сигарет различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизные марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.39 л.д.78-86). Изъятие табачных изделий оформлено соответствующим протоколом (т.39 л.д.87-101), они осмотрены (т.42 л.д.155-164).

- на основании постановления №35-06/3 от 11 января 2022 года (т.39 л.д.138) проведено обследование магазина «ИП Миронов», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 1 125 пачек сигарет различных наименований с акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.39 л.д.140-143). Изъятие и осмотр табачной продукции оформлены соответствующими протоколами (т.39 л.д.144-158, т.42 л.д.168-183). 

- на основании постановления №102 от 15 декабря 2021 года (т.39 л.д.19) 

произведено обследование магазина, расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого обнаружено 3 358 пачек сигарет различных наименований с акцизными марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.39 л.д.20-31), накладная. 

Изъятие и осмотр табачной продукции оформлены соответствующими протоколами (т.39 л.д.32-40; т.43 л.д.1-38). Согласно выводам эксперта, изложенным в заключении №622 от 04 апреля 2022 года, представленные специальные марки для маркировки табачной продукции, наклеенные на поверхности пачек, изготовлены не на полиграфических предприятиях ГОЗНАКа (т.69 л.д.204-212). Заключениями эксперта №619 от 30 марта 2022 года, №616 от 5 апреля 2022 года установлено, что содержимое курительной части изъятых сигарет является частицами растений табака (т.70 л.д.194-196, 234-239). 

Накладная осмотрена, в ней зафиксирован перечень табачных изделий производства Республики Беларусь (т.76 л.д.145-146);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «МАНГИР», расположенного по адресу: 

<

...> д.б/н., в ходе которого были обнаружены и изъяты: автоматическая печать ООО «Адонис», мобильный телефон марки «Samsung J510FN/DS», немаркированные табачные изделия (т.73 л.д.4-9). Мобильный телефон, печать (т.78 л.д.103-107, т.78 л.д.167-172), изъятые немаркированные табачные изделия (т.73 л.д.11-17) осмотрены;

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в жилище ФИО1 по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты различные предметы и документы, мобильные телефоны (т.19 л.д.63-67). В ходе осмотра изъятых предметов установлено наличие справок от ООО «Мангир», подписанных ФИО1, прайс-листы с информацией о реализуемом товаре, накладные на табачные изделия, в том числе, производства Республики Беларусь, накладная на алкогольную продукцию различных наименований (т.77 л.д.96-201). Осмотром изъятого мобильного телефона ФИО1 «Redmi Note 8T» установлено наличие в нём контактов, - продавцов магазинов, обмен сообщениями о реализации табачной продукции, в том числе, сообщения с наименованием сигарет производства Республики Беларусь (т.75 л.д.1-242, т.76 л.д.1-142);

- на основании постановления №59 от 16 августа 2021 года (т.73 л.д.191) проведено обследование складского помещения, расположенного по адресу: Псковская обл., Псковский р-н, д.Стремутка с географическими координатами 57?39?15? северной широты и 28?19?47? восточной долготы, в ходе которого (в автомобиле) обнаружено 334 коробок с сигаретами различных наименований. Указанная табачная продукция маркирована акцизные марками Республики Беларусь, акцизные марки РФ отсутствуют (т.73 л.д.192-202). Протоколом осмотра от 17 августа 2021 года, зафиксирован осмотр автомобиля марки «IVECO» г.р.з.№, расположенного по адресу: д.Стремутка Псковского района, в ходе которого изъяты указанные 334 коробки с немаркированными табачными изделиями, автомобиль марки «IVECO» г.р.з. №, денежные средства в сумме пятьдесят пять тысяч сто рублей и два доллара, мобильный телефон марки «Nokia», осмотрены три радиостанции, динамик, два микрофона, гарнитура, антенна, 5 счетов, 10 кассовых чеков на оплату проживания в гостиничных комплексах на территории Республики Беларусь; 32 кассовых чека на оплату продуктов питания, бензина и строительных материалов; 15 кассовых чека на оплату бензина, продуктов питания и платной дороги; фрагмент листа бумаги с информацией о понесенных расходах по выданным денежным средствам в сумме 37 000 рублей, дорожная сумка с вещами (т.73 л.д.169-183). Осмотр автомобиля, изъятых предметов, денежных средств, мобильного телефона зафиксирован в соответствующих протоколах (т.74 л.д.1-42; т.77 л.д.38-43; т.78 л.д.1-6, 226-231). Протоколом осмотра от 6 января 2023 года зафиксирован осмотр изъятых в автомобиле чеков на оплату бензина, продуктов питания, платной дороги, проживания в гостиничных комплексах Республики Беларусь (т.77 л.д.46-47). Справками о проведении ОРМ установлено, что транспортное средства г.р.з.№ 16 августа 2021 года следовало по маршруту г.Великие Луки-г.Пустошка-г.Опочка-г.Остров (т.73 л.д.203-209); затем, не доезжая г.Пскова, свернуло в д.Стремутка и проследовало к складским помещениям (т.73 л.д.210), и что данное транспортное средство зарегистрировано на ФИО1 (т.73 л.д.211, 212-213);

- протоколом обыска 03 декабря 2020 года в магазине, расположенном по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, мобильный телефон марки «Fly» (т.73 л.д.116-121), которые осмотрены (т.73 л.д.123-135; т.78 л.д.198-203);

- протокол обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Абсолют», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные акцизными марками РФ табачные изделия (т.73 л.д.24-39), которые осмотрены (т.73 л.д.40-67);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты», расположенного по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия, накладные (т.73 л.д.75-84), которые осмотрены (т.73 л.д.86-102);

- протоколом обыска от 03 декабря 2020 года в магазине «Продукты», расположенном по адресу: 

<

...>, в ходе которого были обнаружены и изъяты немаркированные табачные изделия (т.73 л.д.143-154), которые осмотрены (т.73 л.д.155-162).

- протоколом осмотра места происшествия, - помещения бани №3, расположенного по адресу: 

<

...> (29 января 2021 года), в ходе которого изъята немаркированная акцизными марками РФ алкогольная продукция (т.74 л.д.58-85), которая осмотрена (т.74 л.д.143-204). Заключением эксперта №206 от 8 февраля 2021 года установлено, что что жидкость в бутылке «Портвейн 777», является спиртосодержащей, данным этикетки по наименованию, полноте налива и крепости не отвечает (т.69 л.д.8-9). Заключением эксперта №207 от 8 февраля 2021 года установлено, что изъятая алкогольная продукция, в частности, с наименованиями «ХЛЕБНАЯ пищевкусовая добавка», «КОНЬЯЧНАЯ пищевкусовая добавка» и «пищевкусовая добавка ИЗАБЕЛЛА», является спиртосодержащей и изготовленной с использованием этилового спирта, крепость жидкостей составила, жидкости в бутылках данным этикеток не соответствуют по крепости, полноте налива, качественному составу (т.69 л.д.20-22). Аналогичные выводы сделаны в части другой изъятой продукции в заключениях эксперта №220, 221, 225 от 08 февраля 2021 года, №226, 227 от 9 февраля 2021 года (т.69 л.д.45-46, 57-58, 93-95, 106-108, 119-121). В отношении жидкости в бутылке «БАЛТИЙСКАЯ ВОЛНА настойка горькая ПЕРЦОВАЯ», жидкости в бутылкой с этикеткой «аперитив ДИГАС», в заключениях эксперта №222, №224 от 8 февраля 2021 гоасделан вывод о том, что данным этикетки и требованиям ГОСТа жидкость в бутылке отвечает по наименованию, крепости, полноте налива (т.69 л.д.69-70, 81-81). Заключением эксперта №223 от 8 февраля 2021 года установлено, что жидкости в изъятых пяти бутылках, являются спиртосодержащими, не соответствуют данным этикеток по наименованию, крепости, полноте налива, отсутствию дистиллятов спиртов, характерных для коньяка, кальвадоса (т.69 л.д.132-134). Заключением эксперта №1293 от 29 июня 2021 года установлено, что специальные марки, наклеенные на представленные бутылки, изъятые 29.01.2021, соответствуют по способу изготовления и качеству воспроизведения полиграфических реквизитов образцам аналогичной продукции, выпускаемой предприятием ГОЗНАК. Представленные на экспертизу объекты, схожие по внешнему виду с акцизной маркой образца 2013 года, наклеенныена представленные бутылки вино «Алазанская долина», водка «ХОРТИЦЯ», водка «ЦАРСКАЯ», водка «ABSOLUT VODKA» и водка «АК-47», изъятые в том же месте и время, выполнены способом высокой печати с эластичных неметаллических печатных форм (флексография). Представленные на экспертизу объекты, схожие по внешнему виду с федеральными специальными марками образца 2014 и 2018 года, наклеенные на представленные бутылки водка «BELUGA», водка «Славянское Застолье» и водка «Соколиная ОХОТА», также изъятые в ходе обследования, выполнены способом плоской офсетной печати с растрированных и не растрированных фотомеханических печатных форм (т.53 л.д.168-178). Заключением эксперта №1300 от 21 июня 2021 года установлено, что жидкость в бутылке с этикеткой «Бакарди ром» является спиртосодержащей, ромом не является (т.53 л.д.136-138), аналогичный вывод делан по продукции с наименованием «коньяк» в заключении эксперта №1299 от 10 июня 2021 года (т.53 л.д.151-153). Согласно выводам эксперта, изложенным в заключении №208 от 8 февраля 2021 года, жидкости в изъятых четырёх канистрах являются спиртосодержащими, установлена их крепость (т.69 л.д.33-34).

Заключением эксперта №227/23 от 06 апреля 2023 года установлено, что часть изъятых в ходе расследования уголовного дела спиртосодержащих жидкостей является алкогольной продукцией (исследованная в заключениях №2146, 2497, 207, 1254, 2169, 1710, 1647, 496, 1256, 1257, 495, 225, 227, 1258, 497, 2496, 2110, 1226, 226, 221, 220, 2150, 1653, 1245, 1709, 1229, 1255, 222, 1228, 1227, 1231, 1230, 208), а часть алкогольной продукцией не является (заключения 206, 2109, 224, 1649, 1299, 1647 (образцы 4-9), 1648, 1300, 2500, 2148, 1651, 2145, 1338, 2149, 1650, 2108, 1652, 2147, 233, 208 (образец №4), 2170). Часть изъятой продукции отвечает требованиям безопасности жизни и здоровья потребителей (заключения №2146, 2497, 207, 1254, 2169, 1710, 1647, (образцы 1-3), 496, 1256, 1257, 495, 225, 227, 1258, 497, 2496, 2110, 1226, 226, 221, 220, 2150, 1653, 1245, 1709, 1229, 1255, 222, 1228, 1227, 1231, 1230, 208 (образцы №1,2,3), а часть таким требованиям не отвечает (заключения №206, 2109, 224, 1649, 1299, 1647 (образцы 4-9), 1648, 1300, 2500, 2148, 1651, 2145, 1338, 2149, 1650, 2108, 1652,2147, 233,208 (образец №4), 2170) (т.85 л.д.10-87);

- постановлением о проведение оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» (т.71 л.д.123-124), на основании которого данное мероприятие проведено в торговых павильонах расположенных по адресам: 

<

...> «Абсолют», Рижский проспект д.89 «Продуктовая корзинка», ул.Труда д.21, ул.Юбилейная д.60/3, ул. Красноармейская д.29 «Кристалл» (т.71 л.д.125-127). В ходе проведения ОРМ в торговом павльоне «Продуктовая корзинка» закупщику была реализована алкогольная продукция в количестве двух бутылок, две пачки сигарет «ФЭСТ»; в торговом павильоне на ул.Юбилейной, д.60/3 – пачка сигарет «АРМАДА» с акцизной маркой РФ; в торговом павильоне «Кристалл», - пластиковая бутылка водки без специальной акцизной марки, две бутылки лосьона «Веснушка», сигареты «МИНСК слим» и «ФЭСТ» без специальных акцизных марок РФ; в торговом павильоне на ул.Труда, д.21 – сигареты аналогичных марок без акцизных марок РФ, в торговом павильоне «Абсолют» - жидкость в бутылках «Веснушка», табачные изделия без акцизных марок РФ (т.71 л.д.125-127); протоколом осмотра диска с видео-записями проведенного оперативно-розыскного мероприятия, в ходе которого установлена реализация в торговых точках ФИО1 алкогольной и табачной продукции без акцизных марок РФ (т.71 л.д.128-139, 140-141);

- постановлением о проведение оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» (т.71 л.д.145-146), на основании которого данное мероприятие проведено в тороговых павильонах по адресам: 

<

...> «Мангир», ул.Островская д.12а «Василек», ул.Байкова д.17 «Сабина». В ходе проведения ОРМ в торговых павильонах «Мангир» и «Василёк» были проданы табачные изделия «ФЭСТ» без акцизных марок РФ; в торговом павильоне «Сабина» - алкогольная продукция и табачные изделия без специальных акцизных марок РФ (т.71 л.д.149-151); протоколом осмотра диска с видео-записями проведенного оперативно-розыскного мероприятия, в ходе которого установлена реализация в торговых точках ФИО1 алкогольной и табачной продукции без акцизных марок РФ (т.71 л.д.152-157);

- протокол осмотра предметов от 17 сентября 2021 года, - диска №494 с результатами оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров» в отношении ФИО1, который также прослушан в судебном заседании, в ходе которого зафиксированы разговоры ФИО1 по обороту алкогольной продукции и табачных изделиях, в том числе, производства Республики Беларусь; разговоры с продавцами его магазинов, ревизорами, работниками склада, в которых ФИО1 устанавливает цену, по которой следует продавать такую алкогольную продукцию и табачные изделия, дает указания по сокрытию алкогольной продукции и табачных изделий, в целях избежания ее изъятия сотрудниками правоохранительных органов, а также в ходе разговоров продавцы сообщают ФИО1 о проводимых проверках в магазинах и изъятии сотрудниками правоохранительных органов алкогольной продукции и табачных изделий (т.72 л.д.1-86, 89);

- справкой по результатам проведения ОРМ «Наблюдение», протоколом осмотра диска №4687/20 с его результатами, которыми зафиксирована деятельность по реализации табачных изделий производства Республики Беларусь, немаркированных специальными (акцизными) марками РФ, в частности зафиксировано, как ФИО1 загружает в автомобиль «Шкода кодиак» картонные коробки, приезжает в магазин «Табачная лавка», перегружает с другим лицом картонные коробки в другой автомобиль (т.72 л.д.93-100); 

- протоколом осмотра диска №527, просмотренного в судебном заседании, с результатами оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение», в ходе которого установлено, что на представленных видеозаписях и фотоизображениях имеется информация о перемещениях ФИО1, в том числе посещения складских помещений, банков, а также транспортных компаний, через которые ФИО1. оправлял немаркированную табачную продукцию в другие регионы РФ, а также имеется информация о погрузке в автомобиль Газель г.р.з.№ картонных коробок, в том числе, с табачной продукцией Республики Беларусь (т.72 л.д.118-161,164); 

- протоколом осмотра диска №525 с видеозаписями и фотоизображениями оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение», в ходе которого зафиксированы встречи ФИО4 и ФИО1, в ходе которых последние осуществляли погрузку и разгрузку картонных коробок в автомобиль ФИО1 (т.72 л.д.168-177); 

- протоколом осмотра диска №302 с результатами контроля и записи телефонных и иных переговоров в отношении Л., где зафиксированы разговоры Л. о реализации алкогольной продукции и табачных изделиях, в том числе, производства Республики Беларусь (т.80 л.д.11-19);

- протоколом осмотра диска №546 с результатами оперативно-розыскного мероприятия «прослушивание телефонных переговоров» в отношении Т., которым зафиксированы разговоры Т. об алкогольной продукции и табачных изделиях, в том числе, производства Республики Беларусь, реализации такой продукции (т.71 л.д.41-113);

- протоколом осмотра диска №527 с результатами проведения оперативно-розыскных мероприятий (видеозаписи), которыми зафиксировано, в том, числе, что ФИО1 передвигается на автомашине «АУДИ А6» г.р.з.№; факт управления автомобилем «Шкода Кодиак» с прицепом К.; погрузка из данного автомобиля в автомобиль «Лексус» картонных коробок в количестве около 50 штук; встреча ФИО1 и ФИО3; посещение ФИО1 здания ТК «ПЭК», в ходе которого ФИО1 и сотрудники транспортной компании загружают в автомобиль «Газель» коробки в количестве 40 штук (т.72 л.д.118-161);

- протоколом осмотра диска, на котором содержатся аудиофайлы с телефонными переговороами Л. – работника ФИО1, речь в разговорах идёт о заказе в торговые точки, реализации белорусских сигарет, алкогольной продукции (т.80 л.д.11-19);

- постановлением о проведение оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от 27 января 2021 года (т.74 л.д.102-103), на основании которого данное оперативно-розыскное мероприятие проведено в тороговых павильонах ФИО1, расположенных по адресам: 

<

...> «Абсолют», Рижский проспект д.89 «Продуктовая корзинка», ул. Красноармейская д.31 А «Продукты у дома», в результате его проведения приобретена немаркированная алкогольная и табачная продукция (т.74 л.д.104-106). Результаты проведения мероприятия зафиксированы на видеозаписях, осмотр диска с которыми отражён в соответствующем протоколе (т.74, л.д.107-117);

- протоколом осмотра диск №478 с результатами оперативно-розыскного мероприятия «Наблюдение», которым зафиксировано что, ФИО1 имеет непосредственное отношение к хранению с целью дальнейшей реализации немаркированной алкогольной продукцию по адресу: 

<

...>, помещение бани №3 (т.74 л.д.127-132); 

- протоколом осмотра диска с записью детализации соединений ПАО «МТС», по абонентским номерам ФИО1, Т., ФИО3, К., Ж., ФИО4, зафиксированы их соединения между собой в указанный в обвинении период (т.80 л.д.62-69);

- справкой ПСКОВСТАТа, согласно которой средняя потребительская цена на сигареты с фильтром зарубежных торговых марок за пачку составляла: апрель 2020 года - 135,70 руб. на территории Псковской области и 135,55 руб. в г.Пскове; декабрь 2020 года – 143,09 руб. на территории Псковской области и 148,99 руб. в г. Пскове; январь 2021 года – 144,29 руб. на территории Псковской области и 148,99 руб. в г. Пскове; февраль 2021 года – 147,60 руб. на территории Псковской области и 154,86 руб. в г. Пскове (т.85 л.д.151-152). В справке от 18.02.2021 указаны средние потребительские цены в январе 2021 года на алкогольную продукцию (т.74 л.д.94);

Согласно выписке из ЕГРН, ФИО1 принадлежат на праве собственнности следующие объекты недвижимости: здания и земельный участок, расположенные по адресу: Псковский район, волость Торошинская, д.Торошино, д.б/н; здание, расположенное по адресу: Псковский район, СП "Ядровская волость", д.Соловьи; помещение, расположенное по адресу: 

<

...>; помещение, расположенное по адресу: 

<

...>; помещение по адресу: 

<

...>; помещение по адресу: 

<

...>/1; помещение по адресу: 

<

...>; помещение по адресу: 

<

...>; помещение по адресу: 

<

...>; здание по адресу: 

<

...>; земельный участок по адресу: 

<

...>; здание и земельный участок по адресу: 

<

...>; помещение по адресу: 

<

...> (т.61 л.д.34-87).

Согласно ответу МИФНС №1 по Псковской области (т.6 л.д.6-7), по состоянию на 25.09.2020 ФИО1 являлся руководителем и учредителем ООО «Борислав», «Мангир», «Теллур», М. – ООО «Адонис», «Тюльпан», «Центравр», представлены сведения о доходах ФИО1 (т.6 л.д.16-20). Решение общего собрания участников ООО «Адонис» (т.6 л.д.48-50) доля в уставном капитале ООО в размере 97% продана В., на основании протокола от 19.03.2018 (т.6 л.д.49-50). Копиями решений вышеуказанных ООО, Уставов, протоколов учредитетелей, выписок из ЕГРЮЛ подтверждено непосредственное отношение ФИО1 к руководству деятельности данных обществ (т.6 л.д.26-27, 28-47, 51, 52-53,54-72, 73, 74, 75-82, 83-109; т.9 л.д.1-2, 17-22, 23-26, 27-32, 33-37, 38-41, 42-45, 46-49, 50-62, 69, 70-78, 79, 80, 81, 82, 83, 84-99, 100-248; т.35 л.д.90-91). 

Представленными сведениями о лицах, перемещавших табачную продукцию с Республики Беларусь подтверждено их перемещение, в частности, ФИО1, К., Ж., ФИО4 с приложением чеков о покупке. При прохождении таможенной границы указывалось, что товар приобретён для личного использования (т.6 л.д.126-132, 133-137, 140-141, 144-146, 149-161, 167-169, 172-173, 182-185, 189-192, 193-198, 100-204, 206, 210-211, 218-221, 225-226, 230-232, 236-241, 243-244; т.7 л.д.3-5, 9-12, 14-19, 28-32, 36-47, 51-52, 54-61, 63, 69-70, 75-80, 84-85, 112-250; т.8 л.д.2-129).

Вина ФИО4 подтверждается следующими доказательствами: вышеприведёнными показаниями свидетелей К.; Ж., Б., Ш., А., С., А., Л., В., И., Г., К., Ч., Т., Г., А., Л., С., И., Л., К., П., В., Т., А., С., П., а также письменными доказательствами, содержание которых изложено выше:

- справкой о проведении ОРМ (т.2 л.д.10-11), проведенного на основании соответствующего постановления (т.2 л.д.12), где зафиксировано, что на территорию транспортной компании «Деловые линии» прибыло транспортное средство под управлением ФИО4, и из него выгружались коробки песочного цвета; актом обследования (т.2 л.д.13-25), протоколом изъятия табачной продукции и документов в транспортной компании (т.2 л.д.26-29), их осмотра (т.2 л.д.31-72), заключением эксперта №447 от 24.03.2021, которым установлено, что содержимое изъятых сигарет представляет собой табачную мешку, и изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.47 л.д.131-137); осмотра изъятых накладных (т.18 л.д.116-150). Ответом Псковской таможни (т.7 л.д.88-109) подтверждено многократное перемещение ФИО4 табачной продукции с Республики беларусь в РФ; протоколом осмотра диска в видеорезультатами ОРМ «Наблюдение» (т.72 л.д.168-177), где зафиксированы его встречи с ФИО1, в ходе которых они погружают и разгружают коробки с табачными издедиями; протоколом осмотра диска с записью детализации соединений ПАО «МТС», которым зафиксированы многочисленные телефонные соединения ФИО4 и ФИО1 (т.80 л.д.62-69); ответом «Псковстата», которым установлена стоимость изъятой табачной продукции (т.85 л.д.151-152).

Вина ФИО3 подтверждается следующими доказательствами: вышеприведёнными показаниями свидетелей К.; Ж., Б., Ш., А., С., А., Л., В., И., Г., К., Ч., Т., Г., А., Л., С., И., Л., К., П., В., Т., А., С., П., а также письменными доказательствами, содержание которых изложено выше:

- справкой о проведении ОРМ (т.2 л.д.78-80), проведенного на основании соответствующего постановления (т.2 л.д.81), где зафиксировано, что на склад филиала ООО «ПЭК» (смежный склад от ООО «ЖелДорЭкспедиция») прибыло транспортное средство под управлением ФИО3, и из него выгружались картонные коробки песочного цвета (т.2 л.д.78-80), изъятие обнаруженной табачной продукции без акцизных марок РФ со складского помещения оформлено протоколом (т.2 л.д.86-88), после чего табачные изделия осмотрены (т.2 л.д.90-104). Заключением эксперта №445 от 24.03.2021 установлено, что содержимое изъятых сигарет представляет собой табачную мешку, и изъятые сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям (т.47 л.д.96-99). Актом обследования (т.2 л.д.110-117), проведённого на основании постановления (т.2 л.д.109) оформлены результаты осмотра самого транспортного средства под управлением ФИО3, где изъяты (т.2 л.д.118-124) табачные изделия без акцизных марок РФ, мобильный телефон, транспортная накладная, которые осмотрены (т.2 л.д.126-148); заключением эксперта №446 от 24.03.2021 (т.47 л.д.113-117) установлено, что содержимое изъятых сигарет представляет собой табачную мешку, и сигареты могут быть отнесены к табачным изделиям. Изъятые мобильный телефон, накладная, осмотрены (т.18 л.д.153-157), в ходе осмотра установлено, что отправителем товара указан ФИО3, грузополучателем - К., характер груза – табачная продукция, дата составления – 30.04.2020; протоколом осмотра диска с записью детализации соединений ПАО «МТС», которым зафиксированы многочисленные телефонные соединения ФИО4 и ФИО1 (т.80 л.д.62-69); ответом «Псковстата», которым установлена стоимость изъятой табачной продукции (т.85 л.д.151-152).

Проанализировав и оценив представленные стороной обвинения доказательства, суд находит их относимыми и достоверными, поскольку они имеют непосредственное отношение к рассматриваемому делу и согласуются между собой. Все представленные стороной обвинения доказательства являются и допустимыми, поскольку они получены без нарушения закона, с соблюдением установленной уголовно-процессуальным законом процедуры, в том числе и доказательства, полученные в результате оперативно-розыскных мероприятий в соответствии с ФЗ РФ от 12.08.1995 №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», которые переданы органам следствия в установленном законом порядке, что подтверждается соответствующими исследованными судом документами.

В приговоре судом приведены те доказательства стороны обвинения, на которых основаны выводы суда о виновности подсудимых по предъявленному обвинению. 

Рапорты об обнаружении признаков преступления, представленные стороной обвинения, будучи поводом для возбуждения уголовного дела, фиксируют сообщения сотрудников правоохранительных органов об обнаружении признаков преступления на основе собранных доказательств. Каких-либо сведений, устанавливающих наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию, иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела, они не содержит, в связи с чем к доказательствам виновности подсудимых не относятся. 

Все иные, представленные стороной обвинения доказательства в их совокупности суд находит достаточными для вывода о доказанности вины подсудимых и вынесения итогового решения по делу. 

Признательные показания подсудимых по обстоятельствам совершенного преступления согласуются с показаниями свидетелей, оснований для оговора которыми подсудимых не установлено, а также объективно подтверждаются исследованными письменными доказательствами. 

Оперативно-розыскные мероприятия «проверочная закупка», «прослушивание телефонных переговоров», «наблюдение», проведены сотрудниками МВД России по Псковской области для решения задач, указанных в ст.2 Федерального закона от 12.08.1995 №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии оперативной информации о преступной деятельности лиц, занимающихся незаконным оборотом табачной и алкогольной продукции, а также о причастности к этой деятельности подсудимых, и были направлены на достижение цели данных мероприятий, - проверки полученной оперативной информации, выявление лиц, причастных к преступной деятельности, определение мест хранения и сбыта вышеуказанной продукции. В результате проведённых оперативно-розыскных мероприятий были получены доказательства совместной преступной деятельности подсудимых. 

По смыслу ст.ст.75, 89 УПК РФ, ст.7 ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», результаты ОРМ могут быть положены в основу приговора, если они получены в соответствии с требованиями закона и свидетельствуют о наличии у виновного лица умысла, направленного на совершение преступления и сформировавшегося независимо от деятельности сотрудников оперативных подразделений, а также о проведении лицом всех подготовительных действий, необходимых для совершения противоправного деяния.

Данных о провокации на незаконную деятельность подсудимых со стороны правоохранительных органов судом не установлено.

В ходе рассмотрения дела каких-либо нарушений при проведении ОРМ судом также не установлено. Исследованные материалы оперативно-розыскной деятельности отвечают требованиям, предъявляемым к доказательствам УПК РФ.

Так, оперативно-розыскные мероприятия в соответствии со ст.8 ФЗ «Об ОРД» проведены на основании постановлений, утверждённых надлежащими должностными лицами.

Полученные сведения должным образом оформлены, представлены органу предварительного расследования в установленном порядке на основании соответствующих постановлений (т.2 л.д.4-9; т.19л.д.19; т.27 л.д.109-111; т.34 л.д.61-62, 183-184; т.38 л.д.173-175; т.39 л.д.17-18, 70-71, 136-137; т.41 л.д. 183-184; т.71 л.д.2-4, 5-6; т.72 л.д.104-105, 108-109; т.73 л.д.186-187; т.74 л.д.96-97, 121-122); постановлениями о рассекречивании сведений, составляющих государственную тайну и иных носителей, рассекречены соответственно постановления о проведении оперативно-розыскных мероприятий, диски с результатами негласных оперативно-розыскных мероприятий (т.41 л.д.185-186; т.71 л.д.7-8, 12-13, 119-120, 143-144, 161-162, 163-164, 175-176, 177-178; т.72 л.д.90-91, 106-107, 110-111; т.74 л.д.98-99, 123-124; т.80 л.д.74-75), и закреплены путём производства соответствующих следственных действий, объективно фиксируя отражённые в них данные. 

Образцы изъятой в ходе оперативно-розыскных мероприятий продукции подвергнуты экспертным исследованиям, осмотрены и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств.

Материалы ОРД согласуются между собой и с иными доказательствами, исследованными в судебном заседании. 

Соответствующие экспертные исследования указывают на то, что вся изъятая продукция является табачной, и подсудимые приобретали и перевозили её, а ФИО1, - и хранил ее, в целях сбыта потребителям для дальнейшего употребления по назначению; а жидкости, изъятые в ходе осмотров места происшествия, являются алкогольной продукцией, и ФИО13 хранил ее в целях сбыта именно как алкогольной продукции, для последующего употребления как таковой в пищу потребителями. Оснований сомневаться в правильности и объективности всех проведённых по делу экспертиз, заключения которых представлены стороной обвинения, у суда не имеется, поскольку они проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, квалифицированными специалистами, выводы экспертов надлежащим образом мотивированы. 

Вопреки доводам стороны защиты, нашло своё подтверждение совершение подсудимыми преступления в составе организованной группы.

При этом суд исходит из того, что стороной обвинения представлено достаточно доказательств наличия таких обязательных признаков организованной группы, как сплоченность, осознание участниками общей корыстной цели функционирования группы, - обогащение путем извлечения дохода от преступной деятельности, длительность существования, техническая оснащенность (использование транспорта, средств мобильной связи).

Так, согласованность действий подсудимых в рамках организованной группы была построена таким образом, что каждый из них знал свои функции, описанные в обвинении, и четко выполнял их для достижения общей цели, - получение денежного дохода.

Исследованными доказательствами установлено, что с 2018 года действовала организованная группа, созданная ФИО1 с целью систематической реализации табачных изделий и алкогольной продукции без акцизных марок РФ для получения дохода в особо крупном размере, в обход установленных государством правил реализации такой продукции.

Организованная группа состояла из руководителя, - ФИО1, который организовывал и руководил приобретением, перевозкой, хранением немаркированных табачных изделий, а также алкогольной продукции, с целью её дальнейшего сбыта потребителем; водителей, - Ж., К., ФИО4, ФИО3, иных неустановленных лиц, в чьи обязанности входило за дополнительное вознаграждение, получаемое за счёт реализации такой продукции, непосредственно её приобретение, в том числе, на территории Республики Беларусь, перевозка, помещение в определенные ФИО1 места, либо в принадлежащие ему торговые точки; а также неустановленных кладовщиков и ревизоров, которые принимали на хранение такую продукцию, осуществляли её учёт и распределение по торговым точкам, где осуществлялась её реализация. При этом, ФИО3, ФИО4, осознавая незаконность оборота табачных изделий без акцизных марок РФ, согласились участвовать в преступной деятельности организованной группы, расчитывая на материальное вознаграждение, взяв на себе обязанности по приобретению и перевозке табачных изделий с целью их дальнейшей реализации другими участниками преступной группы.

Организованная группа обладала преступной целью, объединившей всех участников и выразившейся в корыстном мотиве, направленном на получение денежных средств за счёт реализации вышеуказанной продукции; сплочённостью, выразившейся в наличии устоявших связей, осознании каждым участником организованной группы преступного характера совместной деятельности, готовности каждого участника выполнить действия, необходимые для достижения совместного преступного результата; устойчивостью, проявившейся в стабильности состава группы, постоянстве форм и методов преступной деятельности, длительности существования группы, а также то, что окончание деятельности преступной группы связано не с добровольным волеизъявлением подсудимых, а с пресечением их деятельности сотрудниками полиции; организованностью, выразившейся в выполнении исполнителями отведённых им ролей, и чётком распределении ролей между её участниками; тщательном планированием преступных действий, чётким согласованным выполнением исполнителями распределенных преступных ролей для достижения общего преступного результата; технической оснащённостью, - использование различных транспортных средств для приобретения, перевозки продукции, наличие значительного количества мест хранения.

Согласно ч.3 ст.35 УК РФ преступление признаётся совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений.

Согласованность и последовательность преступных действий подсудимых, направленные на достижение преступного результата, - получение материальной выгоды за счёт реализации вышеуказанной продукции, наличие постоянного и обширного рынка реализации такой продукции свидетельствуют о том, что имели место устойчивость, организованность, распределение функций и планирование совместной преступной деятельности на первоначальном этапе функционирования организованной группы. То обстоятельство, что подсудимые ФИО3, ФИО4 позднее вступили в состав такой группы, на выводы суда о совершении преступления в её составе, с учётом изложенных выше обстоятельств, не влияют.

Действия всех членов организованной группы были направлены на единый общий преступный результат, - незаконное обогащение за счёт реализации вышеуказанной продукции. Подсудимые осознавали общественную опасность своих действий и действий других лиц, участвующих в совершении преступления, участвуя в выполнении части взаимно согласованных действий, осознавали, что осуществляют совместно с другими соучастниками единое преступление при распределении ролей по заранее разработанному плану.

О наличии у подсудимых умысла именно на сбыт изъятой немаркированной табачной продукции, а у ФИО1 – и на сбыт алкогольной продукции без специальных акцизных марок РФ, помимо признательных показаний самих подсудимых и свидетелей, свидетельтсвуют и результаты проведенных оперативно-розыскных мероприятий, значительный объём изъятой продукции, разнообразие ассортимента, содержание исследованных телефонных переговоров, подтверждающее активный оборот вышеуказанной продукции в торговых точках ФИО1 При этом отсутствие на хранящейся и реализуемой продукции специальных акцизных марок, наличие на алкогольной продукции марок, не соответствующих требованиям закона, а на табачной продукции акцизных марок иностранных государств, явно заниженная стоимость продажной цены алкоголя и табачной продукции, о чем указывают свидетели, - продавцы магазинов, свидетельствуют о том, что подсудимые осознанно действовали в нарушение установленных федеральными законами и иными нормативными актами правил оборота и ценообразования на данную продукцию. 

Наличие квалифицирующего признака в действиях подсудимых, - совершение преступления в особо крупном размере, также полностью нашло своё подтверждение представленными суду доказательствами, - справками Территориального органа Федеральной государственной статистики по Псковской области (Псковстат), которыми была установлена средняя потребительская цена на периоды совершения преступлений на сигареты с фильтром зарубежных марок. 

Общая стоимость изъятой табачной продукции, а также продукции алкогольной, цены на которую установлены федеральными нормативно-правовыми актами, значительно превышает 1000000 рублей, и в соответствии с п.1 примечания к ст.171.1 УК РФ, образует особо крупный размер.

С учётом изложенного суд квалифицирует действия каждого подсудимого по п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ: Ж. и ФИО4 – как приобретение, перевозку в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные организованной группой, в особо крупном размере; а ФИО1 – как приобретение, перевозку, хранение в целях сбыта немаркированной алкогольной продукции, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные организованной группой, в особо крупном размере.

Основания для освобождения подсудимых от уголовного наказания и ответственности отсутствуют.

Решая вопрос о наказании, судом учитывается следующее.

В соответствии со ст.43 УК РФ, наказание есть мера государственного принуждения, назначаемая по приговору суда, применяется к лицу, признанному виновным в совершении преступления, заключается в предусмотренных настоящим Кодексом лишении или ограничении прав и свобод этого лица, и применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осуждённого и предупреждения совершения новых преступлений. 

При этом, в силу ч.1 ст.6 УК РФ наказание должно быть справедливым, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

При назначении наказания в соответствии со ст.60 УК РФ, судом учитываются характер и степень общественной опасности совершённых преступлений, данные о личности подсудимых, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осуждённых и на условия жизни его семьи.

Согласие каждого подсудимого с фактическими обстоятельствами совершенного преступления, расценивается судом как признание вины, а вопрос юридической оценки содеянного относится к исключительной компетенции суда.

Подсудимый ФИО1 совершил тяжкое преступление.

Обстоятельством, отягчающим наказание подсудимому, суд признаёт рецидив преступлений, который образует судимость по приговору Зольского районного суда Кабардино-Балкарской Республики от 28 мая 2021 года за совершение преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ.

Раскаяние в содеянном наличие на иждивении шестерых малолетних детей, состояние здоровья, активное занятие благотворительной деятельностью, многочисленные благодарности глав сельских администраций, Администрации г.Пскова, УМВД России по Псковской области, учебных, воспитательных учреждений; в целях заглаживания вреда, причинённого преступлением, - неоднократное оказание финансовой поддержки подразделениям ОМОН «Кром» и СОБР «Гепард», Управления Росгвардии по Псковской области, суд признаёт обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимому.

Судом также учитывается, что на специализированных учётах у врачей нарколога и психиатра подсудимый не состоит (т.61 л.д.1,3,4,6), на лечении в психиатрической больнице не находился (т.61 л.д.9,11,13); по месту регистрации характеризуется положительно (т.60 л.д.235), по месту жительства – удовлетворительно (т.60 л.д.239), привлекался к административной ответственности по Главе 12 КоАП РФ (т.60 л.д.213-233, 236-237, 240-241).

Подсудимый ФИО4 впервые привлекается к уголовной ответственности, совершил тяжкое преступление. Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому, не установлено.

Смягчающими подсудимому наказание обстоятельствами суд также признаёт раскаяние в содеянном, состояние здоровья его и его супруги, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребёнка, занятие благотворительной деятельностью, многочисленные благодарственные письма и грамоты. 

Суд также учитывает, что ФИО4 на специализированных медицинских учётах у врачей нарколога и психиатра не состоит (т.59 л.д.110, 112), на лечении в психиатрических больницах не находился (т.59 л.д.114,116) по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.59 л.д.108).

Подсудимый ФИО3 также впервые привлекается к уголовной ответственности, обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому, не установлено.

Смягчающими обстоятельствами суд также признаёт раскаяние в содеянном, состояние здоровья, оказание помощи отцу в связи с наличием у него хронического заболевания и пожилой бабушке. 

Также судом учитывается, что ФИО3 на специализированных учётах у врачей нарколога и психиатра не состоит (т.59 л.д.169, 171), на лечении в психиатрических больницах не находился (т.59 л.д.173), по месту регистрации охарактеризован положительно (т.59 л.д.165), по месту жительства – удовлетворительно (т.59 л.д.167).

Кроме того, при определении вида и размера наказания каждому подсудимому, суд исходит из доказанных и установленных обстоятельств совершенного преступления, учитывает положения ч.1 ст.67 УК РФ об индивидуализации наказания, и назначает его с учётом характера и степени фактического участия каждого из подсудимых в совершении совместного преступления, значения этого участия для достижения цели преступления, его влияния на характер и размер причинённого вреда.

Санкцией ч.6 ст.171.1 УК РФ предусмотрено наказание в виде штрафа, принудительных работ, лишения свободы со штрафом или без такового.

Оценивая в совокупности вышеприведённые обстоятельства, подлежащие учёту при назначении наказания, руководствуясь целями наказания, установленными ч.2 ст.43 УК РФ, суд приходит к убеждению, что подсудимым ФИО4 и ФИО3 следует назначить наказание в виде штрафа, при этом, руководствуясь также принципом гуманизма, определяя размер наказания, назначаемого подсудимым, принимая во внимание установленные в ходе судебного разбирательства фактические обстоятельства совершенного преступления, отношение подсудимых к содеянному, свидетельствующее об их искреннем раскаянии, наличие указанных выше смягчающих обстоятельств суд признаёт исключительными, позволяющими применить при назначении ФИО3 и ФИО4 наказания за данное преступление положения ст.64 УК РФ, то есть, ниже низшего предела, предусмотренного санкцией статьи по данному виду наказания.

Определяя вид наказания подсудимому ФИО1, суд исходит из следующего.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п.47 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 22.12.2015 №58 (ред. от 18.12.2018) "О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания", в соответствии с ч.2 ст.68 УК РФ, при рецидиве преступлений лицу, совершившему преступление, за которое предусмотрены альтернативные виды наказаний, назначается только наиболее строгий вид наказания, предусмотренный соответствующей статьей Особенной части УК РФ. Назначение менее строгого как предусмотренного, так и не предусмотренного санкцией соответствующей статьи Особенной части УК РФ вида наказания допускается лишь при наличии исключительных обстоятельств, указанных в ст.64 УК РФ (ч.3 ст.68 УК РФ).

В соответствии с ч.1 ст.68 УК РФ, при назначении наказания при рецидиве преступлений учитываются характер и степень общественной опасности ранее совершенных преступлений, обстоятельства, в силу которых исправительное воздействие предыдущего наказания оказалось недостаточным, а также характер и степень общественной опасности вновь совершенных преступлений.

Таким образом, принимая во внимание, что рецидив преступлений ФИО1 образует судимость за совершение аналогичного преступления, исправительного воздействия назначенного судом наказания оказалось недостаточным, и подсудимый вновь совершил преступление в сфере незаконного оборота алкогольной и табачной продукции с целью извлечения материальной выгоды в особо крупном размере.

При таких обстоятельств, суд назначает ФИО1 наказание в виде лишения свободы, при определении размера которого руководствуется положениями ч.2 ст.68 УК РФ, и оснований для применения ч.3 ст.68 и ст.64 УК РФ, не усматривает.

Вместе с тем, принимая во внимание отношение ФИО1 к содеянному, свидетельствующее о его искреннем раскаянии, совокупность вышеприведённых смягчающих обстоятельств, суд полагает возможным назначить ему наказание в виде лишения свободы с применением положений ст.73 УК РФ, то есть условно, с установлением ему испытательного срока, в течение которого его поведение будет контролироваться государством, и вменением обязанностей, исполнение которых позволит подсудимому доказать своё исправление без изоляции от общества.

Кроме того, принимая во внимание совершение ФИО1 преступления из корыстных побуждений, с целью получения дохода в особо крупном размере за счёт реализации, - в нарушение установленного законом порядка, алкогольной и табачной продукции, суд полагает необходимым назначить подсудимому дополнительное наказание в виде штрафа, при определении размера которого учитывает смягчающие обстоятельства, имущественное положение подсудимого. 

С учётом конкретных обстоятельств совершённого подсудимыми ФИО3 и ФИО4 преступления, не свидетельствующих об их меньшей степени общественной опасности, оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ, суд не находит. Правовых оснований для применения таковых в отношении ФИО1, при наличии в его действиях отягчающего обстоятельства, не имеется.

Процессуальных издержек по делу не имеется.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется требованиями ст.81 УПК РФ. 

При этом судом учитывается, что часть изъятой алкогольной и табачной продукции уничтожена на основании соответствующих судебных решений, в связи с чем принятия по ней решения при вынесении приговора по настоящему уголовному делу не имеется.

Разрешая судьбу изъятых денежных средств - в размере 55000 рублей и 2х долларов США, суд исходит из того, что ФИО1 осуществляет предпринимательскую деятельность, имеет стабильный доход, и доказательств получения указанных денежных средств за счёт преступной его деятельности суду не представлено, в связи с чем они подлежат возвращению последнему.

Решая вопрос о судьбе вещественных доказательств, - автомобилей, на которых непосредственно осуществлялась перевозка немаркированной табачной и алкогольной продукции, суд руководствуется положениями п.1 ч.3 ст.81 УПК РФ и п."г" ч.1 ст.104.1 УК РФ, в соответствии с которыми орудия, оборудование или иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемому, подлежат конфискации. 

Поскольку приговором установлено, что автомобили, признанные вещественными доказательствами, использовались ФИО1, ФИО4 и ФИО3 для незаконной перевозки немаркированной табачной продукции, данные автомобили подлежат обязательной конфискации. Доводы стороны защиты о том, что автомобили использовались организациями ФИО1 для осуществления предпринимательской деятельности в целом, на выводы суда в этой части, с учётом вышеприведенных положений закона, не влияют. Принадлежащие ФИО14, ФИО12 автомобили подлежат возвращению законным владельцам.

В целях обеспечения исполнения приговора в части возмещения ущерба, иных имущественных взысканий, в ходе расследования уголовного дела наложен арест на принадлежащий ООО «Мангир», директором и единственным учредителем которого является ФИО1, грузовой фургон марки «ISUZU», и грузовой фургон «Форд», принадлежащий ФИО1

В соответствии с ч.1 ст.115 УПК РФ наложение ареста на имущество производится в целях обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска, взыскания штрафа, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества, и в силу п.11 ч.1 ст.299 УПК РФ вопрос о том, как поступить с имуществом, на которое наложен такой арест, подлежит разрешению судом при постановлении приговора.

С учётом приведённых норм закона, арест на указанные автомобили подлежит сохранению до исполнения приговора в части конфискации транспортных средств.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд 

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренных п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде 3 (трёх) лет лишения свободы со штрафом в размере 800000 (восемьсот тысяч) рублей. 

На основании ст.73 УК РФ назначенное в виде лишения свободы наказание считать условным с испытательным сроком 3 года 6 месяцев.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возложить на осуждённого обязанности на период испытательного срока: не менять постоянное место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённого, 1 раз в месяц являться на регистрацию по графику, установленному таким органом. 

Наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу отменить.

ФИО4 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание, с применением ст.64 УК РФ, в виде штрафа в размере 150000 (сто пятьдесят тысяч) рублей.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу отменить.

ФИО3 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ и назначить ему наказание, с применением ст.64 УК РФ, в виде штрафа в размере 150000 (сто пятьдесят тысяч) рублей.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу отменить.

Реквизиты для оплаты штрафа:

УФК по Псковской области (УМВД России по Псковской области), ИНН 

<

***>, КПП 602701001, ОКТМО 58701000, БИК 045805001, р/с 

<

***>, в Отделении по Псковской области Северо-Западного главного управления Центрального банка РФ, Отделение Псков, л/с 

<

***>, КБК 18811621010016000140 – Поступления от уплаты денежных взысканий (штрафов), назначаемых по приговору суда.

Вещественные доказательства по вступлении приговора в законную силу:

- немаркированные табачные изделия, сданные на склад крупногабаритных вещественных доказательства УМВД России по г.Пыталово, по адресу: 

<

...> (акты приёма-передачи №51, 52, 53, 54, 55, 56 от 1.03.2021, №36 от 7.12.2020, №60 от 14.09.2021, №61 от 23.12.2021, №77 от 25.02.2022, №58 от 19.05.2021, №59 от 10.08.2021, №62 от 11.02.2022, №63 от 14.02.2022, №81 от 10.03.2022, №84, 85, 86 от 31.03.2022, - уничтожить;

- алкогольную продукцию, сданную на склад крупногабаритных вещественных доказательства УМВД России по г.Пыталово, по адресу: 

<

...> (акты приёма-передачи №36 от 7.12.2020; №76 от 25.02.2022; №64 от 14.02.2022), а также сданную на склад крупногабаритных вещественных доказательств УМВД России по Псковской области по адресу: 

<

...> (по протоколу №74 от 12.10.2021), признанную по заключениям экспертов не соответствующей требованиям ГОСТ, данным этикетов, не маркированную специальными марками Гознака, - уничтожить;

- алкогольную продукцию, маркированную специальными марками Гознака, признанную по заключениям экспертов отвечающей требованиям ГОСТ и данным этикеток, - вернуть ФИО1; 

- 24 накладные ООО «Деловые линии», экспедиторскую расписку №ЧЛПВДЕИ-2-3004 от 30.04.2020, товарные накладные ООО «ЖедДорЭкспедиция», 110 накладных, изъятых в автомобиле «Форд Транзит», - уничтожить;

- мобильный телефон «REDMI», изъятый в ходе осмотра автомобиля «IVEКО», - вернуть ФИО3,

- мобильный телефон «Samsun Galaxy A40», переданный на ответственное хранение К., - оставить в его распоряжении;

- мобильный телефон марки «Microsoft Lumia Dual SIM», - переданный на ответственное хранение свидетелю К., - оставить в её распоряжении; 

- мобильный телефон марки «Honor 8A JAT-LX1» - переданный на ответственное хранение свидетелю П., - оставить в её распоряжении;

- мобильный телефон «IРhone 7», переданный на ответственное хранение свидетелю Г., - оставить в её распоряжении;

- мобильный телефон марки «HUAWEI», переданный на ответственное хранение В., - оставить в её распоряжении; 

- мобильный телефон марки «Honor 7C», переданный на ответственное хранение свидетелю С., - оставить в её распоряжении;

- мобильный телефон марки «OPPO A53 CPH2127», переданный на ответственное хранение Г., - оставить в её распоряжении; - мобильный телефон марки «Samsung Galaxy J3», - переданный на ответственное хранение А., - оставить в её распоряжении;

- мобильный телефон марки «Redmi 7А», переданный на ответственное хранение К., - оставить в её распоряжении;

- автомобиль марки «Шкода Кодиак» г.р.з.К227КУ/60, ключ от него, свидетельство о регистрации данного транспортного средства, страховой полис, переданные на ответственное хранение В., - оставить в её распоряжении;

- связку из ключей, с брелоком из листа бумаги с надписью «Мангир», платёжный документ СЗАО «Энерго-ойл» (33 чека) от 16.12.2020 на кассовой ленте, - вернуть ФИО1;

- 44 накладных, изъятых в транспортной компании ООО «СДЭК Прайм»; накладную №26048 от 14.12.2021; 270 накладных и 2 прайс-листа, 11 папок с документацией, пять тетрадей, блокнот, накладные №17441, 4253, 4233, 4231, 4230, 4232, прайст лист, 21 папку и 10 папок с документами, изъятые 3.12.2020 в офисном помещении склада по адресу: 

<

...>; накладную №8918 от 008.07.2020, ежедневник, прайс-листы, лист «Псковская табачная компания», запрос, изъятые 3.12.2020 в автомобиле «Шкода Кодиак», 14 папок с документацией, - уничтожить, трудовые договоры вернуть ФИО1 - ;

- документы, изъятые 20.09.2021 в ходе осмотра места происшествия - магазин «Белорусские продукты» по адресу: 

<

...>: кассовые чеки (на сумму 180 и 110 рублей), три картонных листа из-под блоков сигарет, накладную №1879, лист бумаги розового цвета с рукописными записями, накладные №1777, - уничтожить; государственный сводный реестр лицензий, - вернуть ФИО1;

- мобильный телефон марки «Samsung»- переданный на ответственное хранение Ж., оставить в его распоряжении;

- мобильные телефоны - «Redmi Note 8T»; «Samsung J4», «Samsung Galaxy A71», «Samsung J510FN/DS», марки «Fly»; марки «Nokia», с сим-картами - уничтожить;

- 2 мобильных телефона марки «Samsung» с выдвижным экраном, мобильный телефон «Honor 7А», с сим-картами, зарядное устройство для мобильного телефона марки «Samsung»;2 тетради, изъятые 3.12.2020 в магазине по адресу: 

<

...>, - уничтожить; 

- переносная радиостанция, антенна и гарнитура к ней; 2 автомобильные радиостанция с гарнитурами; динамик (колонка); USB-кабель для зарядного устройства мобильного телефона – сданные в камеру хранения вещественных доказательств УМВД России по г.Пскову по адресу: 

<

...>., - уничтожить; 

- документы, изъяьтые 30.09.2021 из магазина по адресу: 

<

...>: прайс-листы от 21.05.2021 и 19.08.2021, кассовые чеки, блокнот, фрагмент листа бумаги с рукописными записями, - уничтожить; копию лицензии № 60РПА0000804 от 21.08.2014; счёт-фактуру, - вернуть ФИО1;

- мобильный телефон «SAMSUNG Galaxy Note 10» в корпусе черного цвета с находящимися в нём сим-картами, изъятый 16.02.2021 в помещении транспортной компании ООО «Деловые линии», хранить в течение шести месяцев до восстребования его законным владельцем, по истечении которого, - уничтожить; 

- тетради, изяътые 16.04.2021, 24.04.2021 в павильоне «Табачная лавка», - уничтожить;

- документы, изъятые 3.12.2020 по месту регистрации ФИО1 по адресу: 

<

...>: копию трудовой книжки – вернуть ФИО1, прайс-листы, накладные, фрагменты листов бумаги, пакет (файл), - уничтожить;

- денежные средства в сумме 55100 рублей и 2 доллара США, обнаруженные 16.08.2021 в автомобиле «ИВЕКО», - вернуть ФИО1, изъятые в автомобиле мобильный телефон марки «Nokia» с sim-картой оператора сотовой связи «МТС» №, sim-карта оператора сотовой связи «Билайн» №, 2 держателя для sim-карт оператора сотовой связи «МТС», - хранить в течение шести месяцев до востребования законным владельцем, по истечении которого, в случае невостребования, - уничтожить; 

- накладные, изъятые 3.12.2020 в магазине по адресу: 

<

...>, изъятые 8.01.2021 в магазине по адресу: 

<

...>; листы бумаги, фрагмент листа бумаги, кассовый чек №0065, изъятые 12.08.2021 в помещении магазина «Адонис» по адресу: 

<

...>; накладные №7726, 7956, листы бумаги, изъятые в магазине по адресу: 

<

...>,; тетрадь, изъятую в магазине по адресу: 

<

...>, - уничтожить;

- накладные, отрывную часть накладной, изъятые 16.02.2021 в ходе обыска в ТК ООО «Деловые линии»; прайс-лист и накладные, изъятые 03.12.2020 в магазине «Кристалл»; - уничтожить;

- документы, изъятые 03.12.2020 в ходе обыска в магазине «Кром» по адресу: 

<

...>: общую тетрадь, протокол о наложении ареста на имущество, протокол осмотра, приказ (распоряжение) о проведении контрольной закупки, акт проведения контролькой закупки, декларации о соответствии, товарную накладную, - уничтожить;

- печать ООО «Адонис», - вернуть ФИО1;

- приложение по спецификации к накладной №ППск-94105, накладные №16843, 17270, 17436, 17112, 16823, 17411, 17121, - уничтожить;

- кассовые чеки, 2 листа с рукописными записями,тетрадь, прайс-лист, изъятые 03.12.2020 в магазине по адресу: 

<

...>, - уничтожить;

- накладные, изъятые 03.12.2020 в магазине по адресу: 

<

...>, - уничтожить; 

- документы, изъятые по месту жительства ФИО1 по адресу: 

<

...>: листы бумаги с черновыми записями, накладные, расходный кассовый ордер, реестр документов по контрагентам,накладные (экспедиторские расписки) ООО «Деловые линии», копии чеков и чеки, - уничтожить; расписку о получении денежных средств, договоры, - вернуть ФИО1; 

- USB-накопители «Kingston», «Рутокен ЭЦП 2.0», изъятые 03.12.2020 в ходе обыска в помещении склада по адресу: 

<

...>, - вернуть ФИО1,

- прицеп марки «ЛАВ 81013Е» р.з.№ с ключами и свидетльством о регистрации транспортного средства на имя ФИО1, - грузовой автомобиль «ISUZU» г.р.з. № (с ключом от него, находящимся в вышеуказанной связке) автомобиль марки «ФОРД», -грузовой фургон АФ3720Х4, с г.р.з.№ в кузове белого цвета, принадлежащий ФИО1 (с ключом и свидетельством о регистрации); грузовой фургон марки «IVECO» г.р.з. № (со свидетельством о регистрации), автомобиль марки «IVECO» г.р.з. №, автомобиль марки «IVECO» г/н № rus (с двумя ключами) - конфисковать в доход государства. 

Арест, наложенный на транспортные средства, - грузовой фургон марки «ФОРД» модели «АФ3720Х4», с г.р.з.№, «ISUZU», г.р.з. №, - сохранить до реального исполнения конфискации;

- диски с результатами ОРМ без номеров и с №494, 302, 493, 546, 492с, 4687/20, 527, 525, 484, 478, диск с записью детализации соединений ПАО «МТС», - хранить при материалах уголовного дела в течение всего срока хранения последнего, по истечении которого уничтожить.

- автомобиль марки «ГАЗ 2705» с ГРЗ № (с ключом от замка), - вернуть законному владельцу В.;

- свидетельство о регистрации ТС серии 9909 №, страховой полис серии РРР №, - вернуть ФИО1

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Псковский областной суд через Псковский городской суд в течение пятнадцати суток со дня постановления. 

В случае подачи апелляционной жалобы, осуждённые вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о назначении защитника, о чём необходимо указать в апелляционной жалобе, или отдельном ходатайстве. 

Судья М.В. Емельянова

Приговор не обжалован, вступил в законную силу.