№ 5-3/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

20 января 2025 года город Алдан

Судья Алданского районного суда Республики Саха (Якутия) Капралова М.И., посредством видео-конференц связи с Якутским городским судом Республики Саха (Якутия), с участием должностного лица, составившего протокол об административном правонарушении ФИО1, представителя привлекаемого лица общества с ограниченной ответственностью «Зенит» по доверенности ФИО2, рассмотрев в открытом судебном заседании дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении общества с ограниченной ответственностью «Зенит» ИНН [Номер], 

установил:

29 ноября 2024 года старшим государственным инспектором отдела контроля (надзора) за производством, использованием и обращением драгоценных металлов, использованием и обращением драгоценных камней № 2 МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО1 составлен протокол об административном правонарушении в отношении юридического лица ООО «Зенит» ИНН [Номер], ответственность за которое предусмотрена ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

В судебном заседании должностное лицо ФИО1 настаивала о привлечении юридического лица ООО «Зенит» к административной ответственности, предусмотренной ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

В судебном заседании представитель ООО «Зенит» по доверенности ФИО2 вину признала, но с учетом того, что юридическое лицо приложило усилия по устранению нарушений по своевременному представлению информации, что юридическое лицо привлекается к административной ответственности впервые, настаивала ограничиться предупреждением.

Суд, выслушав участников процесса, изучив, огласив материалы дела, приходит к следующему.

Частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи.

Федеральный закон от 7 августа 2005 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения таких операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, к которым в частности отнесены сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами.

Судом установлено, что ООО «Зенит», в период с 1 ноября 2023 года по 31 августа 2024 года осуществляло продажи драгоценных металлов, золота в слитках по договорам купли - продажи с «Азиатско-Тихоокеанский банк» АО № [Номер] от 10.03.2023, № [Номер] от 07.02.2024 на суммы, превышающие 1 000 000 рублей, а равно совершало операции, подлежащие обязательному контролю.

В проверяемый период, с 01.11.2023 года по 31.08.2024 года ООО «Зенит» совершено 4 операции продажи золота, из них по 2 операциям с денежными средствами сообщения направлены не были, по 1 операции сообщение направлено с недостоверными сведениями. 

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в пунктах 1, 2 статьи 6 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операции с денежными средствами или иным имуществом подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 000 000 руб., либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 000 000 руб. или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к скупке, купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

Из содержания статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ следует, что предусмотренный в ней режим обязательного контроля в равной мере распространяется на операции, как с денежными средствами, так и с иным имуществом.

Порядок представления в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих контролю, установлен приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 № 18 "Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной

Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Согласно информационному письму Росфинмониторинга № 65 от 09.02.2022г. "О представлении организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, сообщений в Росфинмониторинг об операциях, подлежащих контролю":

ФЭС 1-ФМ об операции с денежными средствами формируется следующим образом: в показателе «Код признака операции» следует указывать значение «0 - для операции с денежными средствами, в том числе электронными денежными средствами»;

ФЭС 1-ФМ об операции с имуществом формируется следующим образом: в показателе «Код признака операции» следует указывать значение «3 - для операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий»;

ООО «Зенит» направило формализованные электронные сообщения ФЭС 1- ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, с указанием кода признака операции - «3» для операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, что соответствует сведениям об операциях с имуществом.

Таким образом, в нарушение подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ не было направлено 2 сообщения ФЭС 1-ФМ, содержащие сведения об операциях с денежными средствами, с указанием кода признака операции «0».

В нарушение структуры наименования, служебной и информационной частей ФЭС, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденными приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 8 февраля 2022 г. № 18, 1 формализованное электронное сообщение, в соответствии со структурой ФЭС 1-ФМ об операциях, подлежащих обязательному контролю, направлены с недостоверными данными о ролях участников операции, а именно:

ФЭС [Номер] от 21.02.2024 г. - для ООО «Зенит» указана роль участника как лица, которое получает драгоценные металлы, для «Азиатско-Тихоокеанский банк» АО указана роль участника операции как лица, которое передает драгоценные металлы (в рамках сделки купли-продажи драгоценных металлов).

Однако в рамках сделки по договору купли-продажи золота в слитках №[Номер] от 10.03.2023 г. получателем (покупателем) драгоценных металлов является «Азиатско-Тихоокеанский банк» АО, а лицом, передающим драгоценные металлы (продавцом) - ООО «Зенит».

Нарушения устранены в ходе проверки, направлены корректирующие сообщения ФЭС 1 ФМ.

Для принятия мер по обеспечению соблюдения обязательных требований в ООО «Зенит» направлялось информационное письмо «О направлении информации о признаках нарушений» № [Номер] от 06.05.2024 г, направлена информация о том, что в 1- м квартале 2024 года ООО «Зенит» нарушен порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о результатах проверки наличия среди своих клиентов лиц из Перечней организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, ответ на информационное письмо от ООО «Зенит» не поступал.

Указанные нарушения содержат признаки состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, согласно которой действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Протокол составлен при наличии достаточных данных, указывающих на наличие события административного правонарушения, состав которого предусмотрен ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, при непосредственном обнаружении в ходе плановой документарной проверки исполнения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Факт совершения административного правонарушения и виновность ООО «Зенит» в его совершении подтверждены совокупностью доказательств, чья допустимость и достоверность никаких сомнений не вызывает, а именно: протоколом от 29 ноября 2024 года об административном правонарушении; распоряжением от 10 сентября 2024 года органа государственного контроля (надзора) о проведении плановой проверки юридического лица, актом № 69 плановой документарной проверки от 30 октября 2024 года; выпиской из ЕГРЮЛ; списком договоров заключенных между «Азиатско-Тихоокеанский банк» АО и ООО «Зенит» на продажу золота в слитках и иными объективными письменными документами.

Согласно ч. 3 ст. 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

На основании ч. 3.2 ст. 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее 100 000 рублей.

Вопреки доводам представителя ООО «Зенит» оснований для применения положений ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях из материалов дела не усматривается.

Учитывая установленные фактические обстоятельства дела, связанные с совершением юридического лица правонарушения, прихожу к выводу об отсутствии в рассматриваемом случае совокупности обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 и ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, позволяющих заменить наказание в виде административного штрафа на предупреждение, учитывая тяжесть совершенного правонарушения и наличие существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В настоящем случае характер совершенного правонарушения и объект посягательства не позволяют отнести совершенное в настоящем случае правонарушение к категории малозначительных, в том числе с учетом разъяснений, содержащихся в п. 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года № 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях". Характер совершенного правонарушения, объект посягательства и особая значимость регулируемых общественных отношений в сфере противодействия финансированию терроризма и отмыванию доходов, полученных преступным путем, исключают и признание данного правонарушения в силу ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях прав малозначительным.

Действия ООО «Зенит» суд квалифицирует в соответствии с частью 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в соответствии с установленными обстоятельствами.

Согласно ч. 2 ст. 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

При решении вопроса о виновности юридического лица в совершении административного правонарушения именно на него возлагается обязанность по доказыванию принятия всех зависящих от него мер по соблюдению правил и норм.

Основанием для привлечения к ответственности послужил, в том числе и факт нарушения Обществом подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма", а именно непредставление в уполномоченный орган сведений по операциям купли-продажи драгоценных металлов, подлежащим обязательному контролю, сведения по которым в Федеральную службу по финансовому мониторингу не направлялись.

Поскольку действия ООО «Зенит» были направлены на совершение сделок купли-продажи драгоценных металлов, указанные операции, сумма которых превышала 600 000 рублей, подлежали обязательному контролю и сведения о них - направлению в соответствующий орган.

В соответствии с общими правилами назначения административных наказаний административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение в соответствии с КоАП РФ (ч. 1 ст. 4.1 КоАП РФ).

При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность (ч. 3 ст. 4.1 КоАП РФ).

Санкция части 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусматривает наложение административного штрафа на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно ч. 1 ст. 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

В соответствии с общими правилами назначения административного наказания, предусмотренными ч. 1 ст. 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.

Обстоятельств, смягчающих административную ответственность и обстоятельств отягчающих административную ответственность не установлено.

В силу изложенного, прихожу к выводу о назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 200 000 руб., полагая, что назначенное административное наказание является справедливым, а также соответствует предусмотренным ч. 1 ст. 3.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях целям административного наказания.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 29.9-29.11 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья 

постановил:

признать общество с ограниченной ответственностью «Зенит» - ИНН [Номер], виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Постановление суда может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Саха (Якутия) в течение десяти суток со дня получения копии постановления.

Судья Алданского районного суда

Республики ФИО3 Капралова