Дело №

П Р И Г О В О Р

ИФИО1

р.

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ 

Светлоярский районный суд 

<

адрес> в составе 

председательствующего судьи Смирновой О.Д., 

с участием:

государственных обвинителей – помощника прокурора 

<

адрес> ФИО59, заместителя прокурора 

<

адрес> ФИО60,

представителей потерпевшего – МИ ФНС России № по 

<

адрес> - ФИО6 и ФИО79, 

подсудимого ФИО8, его защитника – адвоката ФИО78, представившего ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и удостоверение №,

при секретаре ФИО61,

рассмотрев в открытом судебном заседании в р.

<

адрес> уголовное дело в отношении

ФИО8, родившегося ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, с высшим образованием, не военнообязанного, состоящего в браке, иждивенцев не имеющего, работающего советником в ООО «ФИО63», не судимого, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, проживающего по адресу: 

<

адрес>,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО8 совершил сокрытие денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ Общество с ограниченной ответственностью «Фрегат-Юг» (далее - ООО «Фрегат-Юг», Общество), расположенное по адресу: 

<

адрес>, стр. 1 «б», зарегистрировано в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером 

<

***> и поставлено на налоговый учет в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по 

<

адрес> (далее МИ ФНС России № по 

<

адрес>), расположенной по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес> Яр, 

<

адрес>, с присвоением индивидуального номера налогоплательщика 

<

***>.

Единственный участник (учредитель) ООО «Фрегат-Юг» – ООО «Агрохимторг» зарегистрирован в Едином государственном реестре юридических лиц ДД.ММ.ГГГГ за основным государственным регистрационным номером 1025002873136 и находится на учёте в Инспекции ФНС России № по 

<

адрес> с ДД.ММ.ГГГГ.

ООО «Фрегат-Юг» при исчислении налогов применяет общую систему налогообложения, основным видом деятельности Общества является разведение сельскохозяйственной птицы.

Согласно пп. 14.2, 16.1 Устава ООО «Фрегат-Юг» (в ред. №), утверждённого Решением единственного участника Общества № от ДД.ММ.ГГГГ, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – Генеральным директором; договор между Обществом и Генеральным директором Общества подписывается от имени Общества лицом, председательствующим на Общем собрании участников Общества, на котором избрано лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа Общества, или участником Общества, уполномоченным решением Общего собрания участников Общества.

На основании решения единственного участника ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ сроком на 1 год на должность генерального директора ООО «Фрегат-Юг» назначен ФИО8, полномочия которого продлены решением единственного участника ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 год, решением единственного участника ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ - до ДД.ММ.ГГГГ включительно.

Согласно пп. 1.1, 2.4, 2.6 трудового договора №-Ф от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «Фрегат-Юг» в лице директора ООО «Агрохимторг» ФИО12 – единственного участника ООО «Фрегат-Юг» и ФИО8, последний назначен на должность генерального директора Общества. В его обязанности входит: руководство в соответствии с действующим законодательством РФ производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества, несение всей полноты ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества Общества, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; обеспечение выполнения Обществом всех обязательств перед федеральным, региональным и местным бюджетами, государственными внебюджетными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждения банка, а также хозяйственных и трудовых договоров и бизнес-планов; решение вопросов, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности Общества, в пределах предоставленных ему законодательством прав; обеспечение соблюдения законности в деятельности Общества и осуществлении его хозяйственно-экономических связей, использовании правовых средств для финансового управления и функционирования в рыночных условиях; соблюдение действующего законодательства Российской Федерации; своевременное обеспечение уплаты налогов в порядке и размерах, определяемых законодательством Российской Федерации.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ для осуществления финансово-экономической деятельности ООО «Фрегат-Юг» использовались следующие расчётные счета:

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Волгоградском отделении № ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Волгоградский» КБ «Диалог-оптим» (ООО), расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Южный» АО «АКБ «КОР», расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале 

<

адрес>-на-ФИО47 Банка ВТБ (ПАО), расположенном по адресу: 

<

адрес>-на-ФИО47, 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Транскапиталбанк», расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Транскапиталбанк», расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале 

<

адрес>-на-ФИО47 Банка ВТБ (ПАО), расположенном по адресу: 

<

адрес>-на-ФИО47, 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Волгоградском региональном филиале АО «ФИО48 сельскохозяйственный банк», расположенном по адресу: 

<

адрес> «б»;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в коммерческом банке «Холдинг-кредит» (ООО), расположенном по адресу: 

<

адрес>, стр.4;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Брянский ПАО «Транскапиталбанк», расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО АКБ «Авангард», расположенном по адресу: 

<

адрес>, стр.1.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ООО «Фрегат-Юг» образовалась задолженность по уплате налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2005 года, за 4 квартал 2016 года, за 1 квартал 2017 года; налога на прибыль организаций за 1, 2 и 3 кварталы 2017 года; налога на доходы физических лиц за 4 квартал 2016 года, 2 и 3 кварталы 2017 года; налога на имущество организаций за 2005, 2016 гг.; транспортного налога с организаций за 2005, 2016 годы; страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, зачисляемых в Пенсионный фонд РФ (далее – ПФ РФ) на выплату страховой пенсии за период до ДД.ММ.ГГГГ (в том числе за 4 квартал 2016 года), за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2017 года; страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии за период до ДД.ММ.ГГГГ (в том числе за 4 квартал 2016 года); за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2017 года; страховых взносов на обязательное медицинское страхование (далее – ОМС) в федеральный фонд ОМС за период до ДД.ММ.ГГГГ (в том числе за 4 квартал 2016 года), за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2017 года; страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству за 1 и 4 кварталы 2017 года – в общей сумме 57 906 000 рублей, в том числе, основной долг – 50 852 000 рублей.

В связи с отсутствием добровольной оплаты задолженности, в установленный налоговым законодательством срок, в адрес должника в соответствии со ст.ст. 45 и 69 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) МИ ФНС России № по 

<

адрес> выставлены требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов на общую сумму 89 161 655,26 рублей, в том числе недоимки по налогам, сборам, страховым взносам в размере 79 371 444,63 рублей, а именно:

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 373 800,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12 841,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 51 903,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ №S01160312943 на сумму 4 673 625,36 рублей со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 102 983,91 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 856 562,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 989 971,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12 178 163,63 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10 041 915,73 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8 417 352,31 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 98 976,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 764 899,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3 746 926,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10 441 273,91 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ);

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 13 088,25 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 322 289,00 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 7 524,60 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 11 331 919,39 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 11 945 430,54 рублей, со сроком добровольного погашения до ДД.ММ.ГГГГ, -

которые направлены в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Фрегат-Юг» и получены последним посредством телекоммуникационного канала связи в электронном виде.

В ходе применения мер принудительного взыскания задолженности по налоговым платежам, в соответствии со статьей 46 НК РФ, МИ ФНС России № по 

<

адрес> приняты решения о взыскании с ООО «Фрегат-Юг» налога, сбора, страховых взносов за счет денежных средств, находящихся на счетах в банках, а именно: ДД.ММ.ГГГГ №S02160066740 на сумму 4673625,36 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 76201,77 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 856562,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1989971,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12178163,63 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10041915,73 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8417352,31 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 79352,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1752695,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10441273,91 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 3746926,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 13088,25 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 11331919,39 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 5949,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1322289,00 рублей; ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 11939495,63 рублей, -

которые направлены в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Фрегат-Юг» и получены последним посредством телекоммуникационного канала связи в электронном виде.

Помимо указанных мер принудительного взыскания задолженности по налоговым платежам, МИ ФНС России № по 

<

адрес> в соответствии со статьей 47 НК РФ вынесены постановления о взыскании налогов, сборов, пеней и штрафов за счет имущества на общую сумму 38 053 203,13 рублей, а именно:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 218 730,17 рублей, в том числе основной долг в размере 13 014 330,04 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 020 483,12 рублей, в том числе основной долг в размере 958 743,07 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 9 848 478,63 рублей, в том числе основной долг в размере 9 441 915,73 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 480 134,75 рублей, в том числе основной долг в размере 912 902,75 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 696 835,03 рублей, в том числе, основной долг в размере 12 903 022,54 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 881 552,92 рублей, в том числе основной долг в размере 822 289 рублей, 

которые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены в адрес ООО «Фрегат-Юг» и получены последним посредством телекоммуникационного канала связи в электронном виде.

В связи с неисполнением требований об уплате налогов и решений о взысканиях, МИ ФНС России № по 

<

адрес> на основании ст.76 НК РФ вынесены решения о приостановлении всех расходных операций по расчётным счетам ООО «Фрегат-Юг», в том числе:

- от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 76362,22 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 887242,11 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 089 821,63 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 293 674,35 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 428 763,95 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 404 877,51 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 93 689,16 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 923 281,65 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 776 472,52 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 718 854 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 372,48 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 731 692,14 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 241,41 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 381 552,92 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк»;

- ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 439 781,68 рублей каждое: № в Волгоградское отделение № ПАО «Сбербанк», № в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», № в ПАО «ТКБ Банк», № в ПАО АКБ «Авангард», № в филиал банка ПАО «ВТБ» в 

<

адрес>-на-ФИО47, № в Брянский филиал ПАО «ТКБ Банк».

На основании требований об уплате налога, сбора, страховых взносов, решений о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счёт денежных средств налогоплательщика и решений о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, налоговым органом выставлены инкассовые поручения на списание и перечисление налогов, сборов, страховых взносов в бюджет, действующие в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на расчётные счета ООО «Фрегат-Юг», открытые в следующих кредитных организациях:

- ПАО АКБ «Авангард» 

<

адрес>, расположенном по адресу: 

<

адрес>, стр.1;

- Брянском филиале ПАО «ТКБ Банк» 

<

адрес>, расположенном по адресу: 

<

адрес>;

- Волгоградском филиале АО «Россельхозбанк» 

<

адрес>, расположенном по адресу: 

<

адрес> «б»;

- ПАО «ТКБ Банк» 

<

адрес>, расположенном по адресу: 

<

адрес>.

Указанные инкассовые поручения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направлены и получены посредством телекоммуникационного канала связи в электронном виде в адрес указанных кредитных учреждений и ООО «Фрегат-Юг», а именно: 

от ДД.ММ.ГГГГ №S03160171821 на сумму 18,22 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ №S03160171830 на сумму 6 385,60 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ №S03160171829 на сумму 6 386,34 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ №S03160171828 на сумму 6 387,14 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 160,45 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 646,03 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 106,02 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8 951 043,83 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 84 930,46 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 10 961,22 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 72,99 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 2 064 977,48 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 19 546,05 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 1 979 973,78 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 80361,27 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 8 417 352,31 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 987 525,20 рублей; от ДД.ММ.ГГГГ № на сумму 12 389,86 рублей.

Таким образом, МИ ФНС России № по 

<

адрес> предприняты все меры, предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, направленные на принудительное взыскание с ООО «Фрегат-Юг» задолженности по налогам, сборам и страховым взносам.

Генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» ФИО8, осведомлённый о том, что в связи с имеющейся задолженностью по уплате налогов, сборов и страховых взносов, МИ ФНС России № по 

<

адрес> вынесены решения о приостановлении всех расходных операций по расчетным счетам ООО «Фрегат-Юг», а также выставлены инкассовые поручения на расчетные счета Общества, понимая, что в случае перечисления на них контрагентами-должниками денежных средств, они могут быть списаны в счет погашения недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, примерно в августе 2017 года, решил сокрыть денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам. 

В целях сокрытия указанных денежных средств ФИО8 принял решение вести финансово-хозяйственную деятельность ООО «Фрегат-Юг» через счета третьих лиц путем направления соответствующих распорядительных писем в адрес контрагентов-покупателей Общества. 

Реализуя задуманное, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» ФИО8, находясь по адресу: 

<

адрес>, стр.1 «б», зная о необходимости своевременно и в полном объеме исчислять и уплачивать установленные законом налоги, сборы и страховые взносы, будучи уведомленным об имеющейся задолженности и об установленном сроке ее погашения, в нарушение требований ст. 57 Конституции Российской Федерации, согласно которой каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы, п.1 ст. 23 НК РФ, согласно которому налогоплательщик обязан уплачивать установленные налоги, статей 45 и 46 НК РФ, а также ст. 855 ГК РФ давал указания главному бухгалтеру ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1 подготавливать распорядительные письма в адрес контрагентов-дебиторов о перечислениях денежных средств, подлежащих зачислению на расчётные счета ООО «Фрегат-Юг», в адрес контрагентов-кредиторов последнего, минуя расчётные счета ООО «Фрегат-Юг», в счёт поставляемой продукции в рамках заключенных между ними договоров.

В рабочее время, с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Свидетель №1, не осведомлённая о законности действий ФИО8, во исполнение его указаний, находясь на своём рабочем месте – в офисе ООО «Фрегат-Юг», изготавливала самостоятельно или поручала подготовку распорядительных писем бухгалтерам Общества Свидетель №8 и Свидетель №7, которые также, не осведомлённые о законности действий ФИО8, подготавливали распорядительные письма.

Затем указанные распорядительные письма подписывались от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 либо самим ФИО8, либо по его указанию не осведомлёнными о его умысле заместителем генерального директора по экономике и финансам ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6, или Свидетель №1 Распорядительные письма также содержали подпись от имени главного бухгалтера Свидетель №1, которая проставлялась самой Свидетель №1 или заместителем главного бухгалтер по налогам и налогообложению Свидетель №7 

После подписания письма заверялись печатью ООО «Фрегат-Юг» и направлялись в адрес ООО «Агростандарт» (ИНН 

<

***>), ООО «Богородские деликатесы» (ИНН 

<

***>), ООО «Донкормснаб» (ИНН 

<

***>), ООО «ФИО47-а» (ИНН 

<

***>), ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» (ИНН 

<

***>), ООО «Кур"С» (ИНН 

<

***>), ООО «МиКпром» (ИНН 

<

***>), ООО «Наша птица» (ИНН 

<

***>), ООО «Орелмолоко» (ИНН 

<

***>), ООО «ПТК «Белый Фрегат» (ИНН 

<

***>), ООО «ФИО62 фрегат» (ИНН 

<

***>), ООО «ФИО63» (ИНН 

<

***>).

Таким образом, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес контрагентов-дебиторов были направлены следующие распорядительные письма на общую сумму 304 512 189,39 рублей, а именно:

- в адрес ООО «Агростандарт» направлены 114 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 1 947 042 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Богородские деликатесы» направлено 3 письма о перечислении денежных средств на общую сумму 4 748 160 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Донкормснаб» направлено 67 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 1 118 590 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «ФИО47-а» направлены 2 письма о перечислении денежных средств на общую сумму 37 812,22 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» направлены 11 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 5 381 825,87 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Кур’С» направлены 76 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 35 465 805 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «МиКпром» направлены 29 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 34 959 282,6 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Наша птица» направлены 14 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 8 613 235 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «Орелмолоко» направлены 2 письма о перечислении денежных средств на общую сумму 3 100 000 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «ПТК «Белый Фрегат» направлены 2 письма о перечислении денежных средств на общую сумму 650 000 рублей, в том числе: № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «ФИО62 фрегат» направлены 66 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 60 697 000 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;

- в адрес ООО «ФИО63» направлены 506 писем о перечислении денежных средств в общей сумме 147 793 436,7 рублей, в том числе: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; года № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ года; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; года № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ.

Соответственно, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, минуя расчетные счета ООО «Фрегат-Юг», вышеуказанными организациями по распорядительным письмам переведены в адрес контрагентов-кредиторов ООО «Фрегат-Юг» денежные средства в размере 253 690 032,99 рублей, при этом сумма неисполненных инкассовых поручений, выставленных МИ ФНС России № по 

<

адрес> в адрес ООО «Фрегат-Юг», по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по основному долгу составила 19 428 868,64 рублей.

В результате изложенного выше в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» ФИО8, имея реальную возможность осуществить уплату имеющейся у предприятия недоимки по страховым взносам в бюджет, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 19 428 868,64 рублей (основной долг) и, располагая денежными средствами в размере 253 690 032,99 рублей, находящимися на расчетных счетах контрагентов и фактически принадлежащих ООО «Фрегат-Юг», расходовал их по своему усмотрению, тем самым сокрыл указанные денежные средства организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, при этом размер сокрытых денежных средств ООО «Фрегат-Юг» в соответствии с Примечанием к ст.170.2 УК РФ, образует особо крупный размер.

Подсудимый ФИО8 в судебном заседании вину в содеянном не признал, пояснив, что он первоначально работал в ООО «Фрегат-Юг» с 2009 года по 2013 год. В это время заработная плата работникам выплачивалась вовремя, финансовых проблем у предприятия не было. В 2013 году он был направлен на другой объект, а когда вернулся в 2016 году, приступил к исполнению обязанностей по руководству данным предприятием в качестве генерального директора. Поскольку к моменту его трудоустройства в ООО «Фрегат-Юг» у предприятия уже были материальные проблемы, расчётные счета также уже были арестованы, заработная плата сотрудникам ООО «Фрегат-Юг» не выплачивалась, долг составлял порядка 12 миллионов рублей. Его неоднократные просьбы снять денежные средства в размере 180 000 000 рублей с расчётного счёта, на который был наложен арест по исполнительному производству, в том числе в целях выплаты заработной платы сотрудникам ООО «Фрегат-Юг», были оставлены без внимания, и тогда он начал искать пути решения данной проблемы. Сначала открыл счёт в банке ПАО АКБ «Авангард», но судебный пристав-исполнитель Свидетель №4 и на этот счёт наложила арест. Тогда он нашёл контрагента, у которого такой же зарплатный проект в этом же банке, последнему стал поставлять продукцию, а он выплачивал заработную плату работникам, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с данного счёта он не платил. Оплачивал также задолженности по электроэнергии, водоснабжению, расширял производство. Вскоре цена на мясо птицы существенно понизилась, а на энергоносители, ФИО47, яйцо, тару, прочие расходы – возросла, финансовое положение предприятия стало катастрофическим, и в отношении ООО «Фрегат-Юг» было подано много исков о банкротстве. С какими-то партнёрами удалось договориться, чтобы те отозвали иски, с какими-то заключались мировые соглашения, и он старался предпринимать все меры для выплаты заработной платы работникам ООО «Фрегат-Юг». Подобное сотрудничество происходило с рядом компаний, в частности, ООО «ФИО63», куда он также обращался с просьбой открыть зарплатный проект в ПАО АКБ «Авангард». Лишь в 2017 году он понял, что, выплачивая людям заработную плату, не уплачивает НДФЛ. Затем изменилось законодательство, он получил в налоговой инспекции разъяснения о том, что погашение задолженности по налогам вместо ООО «Фрегат-Юг» третьими лицами не противоречит закону. Не перечисление на арестованные счета денежных средств, получаемых от реализации продукции ООО «Фрегат-Юг», было вызвано ещё и тем, что находившиеся на этих счетах денежные средства около года не списывались судебным приставом-исполнителем в счёт погашения задолженностей ООО «Фрегат-Юг», в том числе и перед ООО Брянский бройлер», а просто лежали там, при этом задолженность ООО «Фрегат –Юг» росла. Все его жалобы на незаконность действий судебного пристава-исполнителя оставлены без удовлетворения. Все денежные средства, получаемые от реализации произведённой ООО «Фрегат-Юг» продукции, были им направлены только на развитие предприятия, выплату заработной платы сотрудникам, уплату налогов, задолженности по электроэнергии, водоснабжению, за ветеринарные препараты, ФИО47, и ничего из денежных средств или имущества ООО «Фрегат-Юг» им лично присвоено и сокрыто не было и не обращено в свою пользу. Он неоднократно показывал судебному приставу-исполнителю, у которого находилось сводное исполнительное производство, всё имущество предприятия, получал он пристава разрешение на реализацию арестованной продукции ООО «Фрегат-Юг» в целях погашения задолженностей, предъявлял судебному приставу-исполнителю всю документацию. С МИ ФНС России № по 

<

адрес> в Арбитражном суде было заключено мировое соглашение, и в настоящее время задолженность ООО «Фрегат-Юг» по налогам и сборам была выплачена в полном объёме. 

Показаниям ФИО8 о фактических обстоятельствах дела суд доверяет, между тем, расценивает их как реализацию избранного способа защиты. 

Так, вина ФИО8 в совершении сокрытия денежных средств организации, за счёт которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в особо крупном размере, подтверждается:

Показаниями представителя потерпевшего ФИО79 в судебном заседании, согласно которым на учёте в МИ ФНС России № по 

<

адрес> в качестве налогоплательщика состоит ООО «Фрегат-Юг», руководителем которого в период с 2016 по 2017 годы был ФИО8 У предприятия была задолженность по уплате налогов, сборов и страховых взносов порядка 100 миллионов рублей. После выставления требования об уплате задолженности, поскольку погашения так и не было произведено, были приняты меры к принудительному взысканию. Однако, на счетах предприятия денежных средств не было. В ходе анализа сложившейся ситуации было выявлено, что между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «ФИО63» заключен договор на поставку мяса птицы, поставка осуществлялась, но последнее предприятие, минуя расчетные счета ООО «Фрегат-Юг», напрямую рассчитывалось с контрагентами ООО «Фрегат-Юг». Аналогичная ситуация была выявлена и в отношении других контрагентов ООО «Фрегат-Юг». ДД.ММ.ГГГГ между налоговой инспекцией и ООО «Фрегат-Юг» в Арбитражном суде 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ было утверждено мировое соглашение, согласно условиям которого предприятие обязалось выплачивать общую сумму задолженности по налогам и сборам в размере 50 522 411,28 рублей, что в настоящее время и осуществляется в соответствии с утверждённым графиком платежей. Выплаты осуществляются своевременно по утверждённому графику мирового соглашения в рамках дела о несостоятельности (банкротстве), так и по текущим платежам. По состоянию на март 2019 года задолженность по налогам составляла 33 681 607 рублей 52 коп., осуществляется погашение текущих платежей по налогам. 

Суд доверяет показаниям представителя потерпевшего МИ ФНС России № по 

<

адрес> ФИО79, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых данным лицом обстоятельств произошедшего согласуются с иными доказательствами, каких-либо оснований для оговора ФИО79 подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу судебного решения. 

Из показаний свидетеля Свидетель №1 в судебном заседании видно, что она работает в ООО «Фрегат-Юг» с 2010 года. С 2016 года по 2018 год предприятием руководил ФИО8, учредителем являлось ООО «Агрохимторг». В 2016 году у ООО «Фрегат-Юг» начали накапливаться задолженности, в частности, по уплате налогов, но точную сумму уже не помнит. Вскоре ООО «Брянский бройлер» обратился к ООО «Фрегат-Юг» с иском о банкротстве, в связи с чем были наложены аресты на счета и кассу предприятия. Однако предприятие продолжало работать. Вскоре был найден выход из сложившейся ситуации – ООО «Фрегат-Юг» составлялись письма, на основании которых контрагенты должны были рассчитываться за поставленную ООО «Фрегат-Юг» продукцию посредством: выплаты заработной платы работникам ООО «Фрегат-Юг»; погашения задолженности за газ, ФИО47, энергоснабжение и прочее, насколько помнит, часть денежных средств переводилась на арестованные счета для погашения долгов в рамках исполнительного производства. После произведения расчётов платёжные поручения передавались в адрес ООО «Фрегат-Юг». Указания о составлении писем ей давал ФИО8, он же их подписывал, иногда она также ставила свою подпись в данной корреспонденции. 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №1, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых указанным свидетелем конкретных обстоятельств дела согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, в том числе показаниями потерпевшего, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Свидетель Свидетель №5 в судебном заседании пояснила, что ФИО8 с 2016 года являлся руководителем ООО «Фрегат-Юг», где она осуществляет трудовую деятельность в качестве заместителя директора по техническим вопросам, работает с поставщиками, занимается вопросами закупок и ремонта. Ей известно, что приблизительно в 2016 году у предприятия образовалась задолженность по оплате электроэнергии, ФИО47 и не только, которую закупщики их продукции погашали, переводя денежные средства со своих счетов. Контрагенты это делали после направления в их адрес писем с просьбой оплатить в счёт приобретения продукции ООО «Фрегат-Юг» счета ООО «Фрегат-Юг» по газоснабжению, электроэнергии и прочего. Подписывал данные письма генеральный директор ФИО8 Всех наименований контрагентов, куда направлялись письма по оплате, она не знает, поскольку с ними не работает, вспомнила некоторых из них - ООО «ФИО63», ООО «ФИО62 Фрегат», ООО «Наша птица», ООО «Куриный мир», ООО «Агростандарт», ООО «Богородские деликатесы». 

Из показаний свидетеля Свидетель №5 данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она является заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» по техническим вопросам и снабжению. О том, что счета организации ООО «Фрегат-Юг» арестованы, ей стало известно примерно в 2016 году. Примерно в это же время ей стало известно, что у ООО «Фрегат-Юг» имеются долги по уплате налогов и сборов. Из-за чего образовалась задолженность по налогам и сборам, она не знает. Организация при расчетах с контрагентами использует расчетные счета третьих лиц, через которые проводятся операции. Насколько ей известно, это не запрещено законом, в связи с чем их организация пользуется данной возможностью. Все расчеты с другими организациями производятся по письмам, направляемым их организацией, где содержится просьба к одной организации (их дебитору) об оплате денежных средств другой организации (их кредитору). Данные письма подписываются генеральным директором. Пояснить, решение о подобном способе расчета принято в 2016 году ФИО8 самостоятельно или по указанию кого-либо, она не смогла, поскольку это ей неизвестно. Среди организаций, которые платят по их счетам может назвать ООО «ФИО63», ООО «ФИО62 Фрегат», ООО «Агростандарт», ООО «Богородские деликатесы», ООО «Наша птица», ООО «Куриный мир». Допускает, что есть и иные организации, которые рассчитываются с их кредиторами, но их названия она не знает (т. 11 л.д. 99-102). 

После оглашения указанных показаний свидетель Свидетель №5 их подтвердила в полном объёме, объяснив наличие разногласий длительным промежутком времени, прошедшим после допроса её в качестве свидетеля.

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №5, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых указанным свидетелем конкретных обстоятельств дела согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, в том числе показаниями потерпевшего, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №6, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности заместителя генерального директора по экономике и финансам ООО «Фрегат-Юг». В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была в декретном отпуске. На время отсутствия на её место никого не назначили, а обязанности переложили на главного бухгалтера Свидетель №1 Задолженность ООО «Фрегат-Юг» по налогам начала образовываться со второй половины 2016 года в связи с тем, что счета организации были арестованы, фабрика не работала, а в 2017 году произошел обвал цен на продукцию. В указанный период она не работала, находилась в декретном отпуске, но после выхода на работу анализировала ситуацию и разбиралась в причинах. Когда в мае 2017 года она вышла на работу, на расчетные счета ООО «Фрегат-Юг» и имущество был наложен арест, в отношении фирмы было подано в арбитражный суд три заявления о банкротстве. Кроме того, судебный приставы периодически арестовывали готовую продукцию – мясо птицы, после реализации которой частично погашались долги. С мая 2017 года налоговым органом в адрес ООО «Фрегат-Юг» не реже одного раза в квартал направлялись требования о погашении задолженности, а также решения о наложении ареста на счета, о приостановлении операций по расчетному счету. Данные мероприятия касались шести расчетных счетов организации, которые открыты в банках «Авангард», «Россельхозбанк», «Сбербанк», «ВТБ», «ТКБ 

<

адрес>», «ТКБ 

<

адрес>». Несмотря на имеющиеся обременения на расчетных счетах, ООО «Фрегат-Юг» продолжало свою работу, в связи с тем, что оплата по обязательствам их организации производилась третьими лицами – контрагентами. Таким образом, в адрес покупателей поставлялась готовая продукция – мясо птицы, за которую они не платили, а платили напрямую в адрес кредиторов. Для этого ООО «Фрегат-Юг» направляло письма с просьбой произвести оплату в счет поставки товара. Благодаря этому способу расчета, предприятие продолжает существовать, при этом задолженность по налогам у организации ежемесячно уменьшается. Подобная практика расчетов с контрагентами началась в тот период, когда она находилась в декретном отпуске, возможно, примерно с апреля-мая 2016 года. Данное решение принято генеральным директором ФИО8, однако самостоятельно он принял данное решение или по указанию учредителя, ей неизвестно, она в то время не присутствовала на работе, позднее этим вопросом не интересовалась. По обязательствам ООО «Фрегат-Юг» расплачивается следующие организации: ООО «Кур’С», ООО «Агростандарт», ООО «Наша птица», ООО «Богородские деликатесы», ООО «МиКпром», ООО «Куриный мир», ООО «ФИО63», ООО «ФИО62 Фрегат», возможно, были иные. Для производства каждой оплаты в адрес покупателя направляется письмо с указанием суммы и реквизитов их контрагента, которому нужно перечислить денежные средства. При осуществлении платежей их покупатели в назначении платежа указывают сведения, которые они просят их указать, а также пояснение «за ООО «Фрегат-Юг»«. Данные письма составляются сотрудниками бухгалтерии по указанию генерального директора, подписываются генеральным директором единолично либо совместно с главным бухгалтером. В случае отсутствия на рабочем месте главного бухгалтера за нее подписывает письма Свидетель №7 После составления и подписания письма на нем проставляется исходящий номер, который указывается в специальном журнале исходящей корреспонденции, а затем оправляется их контрагенту для исполнения. Отправка писем осуществляется в электронном виде с помощью электронной почты. Направляются ли в дальнейшем письма простой почтой, не знает. В адрес ООО «ФИО63» письма передаются нарочно, поскольку их офис находится в одном здании с ними. Оплата по каждому письму производится в течение нескольких дней, но не более недели, были исключительные случаи, когда их контрагент просил увеличить срок оплаты. Точно она не помнит, но, возможно, ООО «МиКпром» однажды произвело оплату по письму в течение месяца. В настоящее время задолженность ООО «Фрегат-Юг» по налогам реструктуризирована, между их организацией и налоговым органом заключено мировое соглашение, согласно которому в течение года они ежемесячно должны уплачивать около 4,5 млн. рублей помимо текущих платежей. Общая сумма, на которую заключено соглашение, составляет 50,5 млн. рублей, в т.ч. 6,46 млн. рублей – пени. ДД.ММ.ГГГГ только основной долг ООО «Фрегат-Юг» по налогам и сборам составлял 59,182 млн. рублей, а также были пени (т. 11 л.д. 152-156). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №6, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Свидетель Свидетель №7 в судебном заседании пояснила, что она работает в ООО «Фрегат-Юг» заместителем главного бухгалтера по налогам и в её должностные обязанности входило заполнение налоговых деклараций, налоговых отчётов, проверка первичной бухгалтерии. В 2018 году уволился сотрудник, в чьи должностные обязанности входило составление писем в адрес контрагентов с просьбой произвести расчёт с той или иной организацией в счёт поставленной продукции. И далее эти письма составлялись ею. Распоряжение о составлении писем ей дала главный бухгалтер Свидетель №1 Данная мера была вызвана необходимостью, ввиду наложения арестов на счета ООО «Фрегат-Юг» и наличия задолженности по уплате налогов, страховых взносов. Письма она составляла для предприятий ООО «Кур`С», ООО «ТД КорСар», ООО «Агростандарт», ООО «Наша птица», ООО «Богородские деликатесы». Точные суммы по договорам не помнит. 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №7, данным в судебном заседании, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых данным лицом обстоятельств произошедшего согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Из показаний свидетеля ФИО64, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она работала в ООО «Фрегат-Юг» с апреля 2014 года по февраль 2018 года. В 2016 году у ООО «Фрегат-Юг» были арестованы все расчетные счета за неуплату налогов. Кем и когда был придуман способ расчета с контрагентами по письмам, она не знает, но считает, что это исходило от руководства организации. В определенный момент она начала получать указания от главного бухгалтера о составлении писем о перечислении денежных средств их контрагентам-покупателям в адрес контрагентов-поставщиков. Процесс написания писем был следующим. Главный бухгалтер Свидетель №1 примерно в 12-13 часов (иногда позже) передавала ей реестр – лист бумаги формата А4 с напечатанным текстом в виде таблицы, где указано: получатель письма, сумма денежных средств и получатель денежных средств. Рабочее время было с 08 часов до 17 часов с перерывом на обед с 12 до 13 часов, рабочая неделя была пятидневная с понедельника по пятницу, выходные – суббота и воскресенье, исключениями были праздничные дни. Примерно в 13 часов она начинала подготавливать письма по реестру главного бухгалтера. В день было примерно до 25 писем, в среднем – 10-15 штук. Письма она изготавливала на своем рабочем компьютере, на рабочем месте в кабинете на 2-м этаже административного здания по адресу: 

<

адрес>, с. Б. Чапурники, 

<

адрес>, стр.1 «б». Письма готовила только она, когда она отсутствовала на работе, за нее письма писала главный бухгалтер, никто иной указанные письма не писал. После того, как она подготавливала письма, распечатывала их в 2-3-х экземплярах и передавала главному бухгалтеру. Она их проверяла, подписывала, а потом передавала генеральному директору для подписи (письма подписывались двумя лицами). Иногда, когда Свидетель №1 отсутствовала на рабочем месте, вместо нее она вписывала в письма заместителя генерального директора Свидетель №6 Генеральный директор, как она помнит, в отпуске никогда не был, письма подписывал сам. На письмах ставился оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг», печать ставил главный бухгалтер после подписания писем у генерального директора. После того, как письма подписывались всеми лицами, ставились печати, один экземпляр каждого письма возвращался ей. После того, как контрагенты-покупатели платили по письмам, соответствующие платежные поручения подшивались с письмами. Некоторые организации отказывались работать по письмам, поэтому некоторые письма оставались неисполненными, приходилось их переделывать. А организации, которые были готовы работать по письмам, насколько она помнит, оплачивали их в полном объеме (т. 39 л.д. 182-186). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №8, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Из показаний свидетеля Свидетель №17 в судебном заседании видно, что он является генеральным директором ООО «ФИО63». Контрагент ООО «Фрегат-Юг» ему известен давно, ориентировочно с 2006 года и является производителем мяса птицы. Денежные средства в счёт оплаты приобретенной продукции не всегда переводились на расчётный счёт ООО «Фрегат-Юг», иногда – напрямую в адрес третьих лиц по задолженностям ООО «Фрегат-Юг» перед другими контрагентами, в том числе по заработной плате, по налогам. В основном, на основании писем задолженность перечислялась на счета кредиторов, с пометками «коммунальные платежи», «налоги по НДФЛ», «заработная плата». Последний вид платежей осуществлялся с помощью местного отделения банка «Авангард». 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №17, данным в судебном заседании, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятым свидетелем конкретных обстоятельств дела согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №9 в судебном заседании видно, что с 2005 года по 2017 год он работал в ООО «Фрегат-Юг» начальником отдела реализации. В 2016 году у компании возникли сложности, резко упал объём производства, упала цена на мясо птицы, но возросли цены на энергоносители, ФИО47, ГСМ, затем последовали иски о банкротстве, были арестованы расчётные счета ООО «Фрегат-Юг» ввиду наличия долгов. На производстве трудились более 900 человек, которым надлежало выплачивать заработную плату. С 2016 года оплату за приобретаемую продукцию контрагенты осуществляли не на расчётные счета ООО «Фрегат-Юг», а на основании писем, направляемых в их адреса, напрямую перечисляли на счета организаций – поставщиков ФИО47, газа, электроэнергии. Таким образом перечислялась и заработная плата, и платежи НДФЛ и другим налогам. Данные суммы перечислялись на счета банка «Авангард». ООО «Фрегат-Юг» не просили оставить денежные средства на счете ООО «ФИО63». 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №9, данным в судебном заседании, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятым свидетелем конкретных обстоятельств дела согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №12, данных в ходе предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является генеральным директором ООО «Кур’С». В ходе работы он сотрудничает с ООО «Фрегат-Юг». Примерно с сентября-октября 2016 года от ООО «Фрегат-Юг» в его адрес стали поступать письма о перечислении денежных средств за приобретаемую продукцию не на расчётные счета ООО «Фрегат-Юг», а в адрес третьих лиц. Сначала он перечислял деньги в адрес ООО «ФИО62 фрегат», который является «головной» организацией для ООО «Фрегат-Юг», владелец – Свидетель №21, затем они стали платить перевозчикам и иным организациям, в том числе «Газпрому», «Энергосбыту», «Водоканалу». В неделю он получал примерно по 2-3 письма, то есть по одному письму с каждой отгрузки товара. Сами письма ему передаются нарочно вместе с накладной и товаром, после чего в течение нескольких дней он осуществляет оплату за товар, согласно полученным письмам, в назначении платежа указывает «за ООО «Фрегат-Юг»«. Получаемые им письма, подписаны генеральным директором, ранее это был ФИО8, позднее – ФИО5 возможно, что на письмах есть подпись и главного бухгалтера, но точно сказать не может, не обращал на это внимание. Письма, полученные от ООО «Фрегат-Юг», сохраняются в бухгалтерии его организации, кроме того, получаемые письма сканируются и хранятся, копии данных писем имеются и в электронном формате. Каких-либо платежей от сторонних организаций с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг» в его адрес не поступает, так как они только приобретают продукцию, но ничего не поставляют в адрес ООО «Фрегат-Юг». Ему известно, что у ООО «Фрегат-Юг» имеются проблемы с контрагентами и налоговой инспекцией, в связи с чем счета данной организации арестованы. Об аресте счетов ему достоверно неизвестно, это только его вывод из сложившейся ситуации. Конкретно с директорами ООО «Фрегат-Юг» о причинах написания писем он никогда не разговаривал (т. 37 л.д. 1-4). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №12, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Из показаний свидетеля Свидетель №11, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является директором ООО «Агростандарт» а также ООО «Жнива» и ООО «ДонКормСнаб». В начале сотрудничества с ООО «Фрегат-Юг» расчет по обязательствам производился в штатном режиме, то есть он оплачивал приобретаемую продукцию на их расчетный счет. В какой-то момент, но когда именно это произошло, он не помнит, от сотрудников ООО «Фрегат-Юг» ему стало известно, что их расчетный счет был арестован. Кем он был арестован и по какой причине, ему неизвестно, данным вопросом он не интересовался, ему была интересна только их продукция, продолжение сотрудничества с данной организацией. После ареста их счетов они начали работать «по письмам», то есть он приобретал продукцию у ООО «Фрегат-Юг», однако денежные средства он перечислял не на расчетный счет ООО «Фрегат-Юг», а в адрес третьих лиц по соответствующему письму от директора ООО «Фрегат-Юг». В каждом письме было указано, что они просят перечислить деньги в адрес организации, реквизиты которой указаны в письме, просят поставить указания в назначении платежа – «за ООО «Фрегат-Юг»«. Он советовался со специалистами, которые пояснили, что подобный порядок расчетов между организациями не запрещен, какого-либо нарушения законодательства с его стороны совершено не будет. После того, как ему передавались письма (нарочно, простой почтой, электронной почтой), он осуществлял оплату по указанным в письмах реквизитам (т. 37 л.д. 198-201). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №11, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Из показаний свидетеля Свидетель №26 на стадии предварительного расследования, исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности исполняющего обязанности генерального директора ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» состоит с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «Фрегат-Юг» ей знакомо с начала работы в ООО «КМЗ», поскольку с данной организацией у них заключен договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данного договора ООО «Фрегат-Юг» поставляет в их адрес продукцию – мясо птицы, цена на товар устанавливается отдельно, оплата осуществляется с отсрочкой платежа. Кроме того, договором установлено, что оплата возможна также посредством зачета взаимных требований либо иным способом, незапрещенным законодательством РФ. С момента вступления в должность оплата в адрес ООО «Фрегат-Юг» осуществлялась следующими способами: взаимозачетом (однажды на небольшую сумму), путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Фрегат-Юг» либо по письмам ООО «Фрегат-Юг», направляемым в их адрес с просьбой осуществления платежа в адрес третьих лиц. Предположила, что ООО «Фрегат-Юг» направляет в их адрес письма об осуществлении платежей в адрес третьих в связи с имеющимся арестом, наложенным на их расчетные счета налоговым органом, однако ей достоверно это неизвестно. По факту причин написания писем она ни с кем из сотрудников ООО «Фрегат-Юг» не общалась, причины не уточняла. Инициатором написания писем было ООО «Фрегат-Юг», какое именно физическое лицо, ей неизвестно. В адрес ООО «КМЗ» от ООО «Фрегат-Юг» начали поступать подобные письма с октября 2017 года. Данный вывод она сделала на основе просмотренных писем, полученных от данной организации. В период её работы в качестве и.о. генерального директора письма от ООО «Фрегат-Юг» доставлялись либо с курьером, либо с товаром. Она работала только с оригиналами писем, с электронными копиями она не работала, по ним оплату не осуществляла. Когда она начала работу в организации, уже имелась практика расчета по письмам. Пояснить, кто был инициатором расчетов по письмам, она не знает, поскольку в тот период времени она не работала. В письмах, получаемых от ООО «Фрегат-Юг» указываются реквизиты организации, куда необходимо перечислить денежные средства, просьба об указании в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«, основание перевода денежных средств – по заключенному между ними договору. Письма подписываются генеральным директором и главным бухгалтером. Во время её работы после получения от ООО «Фрегат-Юг» писем оплата осуществлялась в течение нескольких дней при наличии денежных средств на расчетном счете. В основном, письма оплачиваются их организацией. Вместе с тем, раз в 1-2 месяца они подписывают акты сверок, где указываются имеющиеся на текущую дату задолженности. По факту вхождения ООО «Фрегат-Юг» и ООО «КМЗ» в единую группу компаний она пояснить ничего не может, так как по данному факту ей ничего неизвестно. Однако их организации являются аффилированными, поскольку у их организаций один учредитель (т. 38 л.д. 34-37). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №26, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора. 

Из показаний свидетеля Свидетель №10 на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является директором ООО «ФИО47-А». Сотрудничать ООО «Фрегат-Юг» и ООО «ФИО47-А» начало с декабря 2016 года, ДД.ММ.ГГГГ был заключён договор поставки, согласно которому ООО «ФИО47-А» приобретало у ООО «Фрегат-Юг» мясокостную муку, которую использовало в своем производстве. Сразу же после заключения договора в его адрес ООО «ФИО47-А» поступил счет на оплату товара, при этом кто-то из сотрудников заметил, что счет – не расчётный счёт ООО «Фрегат-Юг», после чего он попросил прояснить ситуацию. После этого на адрес электронной почты его организации пришло письмо, согласно которому ООО «Фрегат-Юг» просит совершить оплату по договору не в их адрес, а в адрес третьего лица, с пометкой «за ООО «Фрегат-Юг». С данным письмом он мог совершить оплату, при этом его обязательства по сделке будут исполнены. С того момента расчет с ООО «Фрегат-Юг» производился по аналогичным письмам. В связи с чем оплата происходила подобным образом, пояснить не смог, причину не выяснял. Письма приходили на электронную почту его организации, на бумажном носителе письма в адрес ООО «ФИО47-А» не приходили. Инициатива о применении оплаты по письмам исходила от ООО «Фрегат-Юг» (т. 38 л.д. 128-130). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №10, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №19 на стадии предварительного расследования, исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности руководителя юридического отдела ООО «СПК «Курников». ООО «СПК «Курников» и ООО «Фрегат-Юг» заключали договоры. В адрес их организации от ООО «Фрегат-Юг» направлялись письма о перечислении денежных средств на расчетные счета различных организаций. Пояснить, кто был инициатором данных перечислений, не смогла (т. 38 л.д. 152-154). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №19, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №20, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности генерального директора ООО «Орелмолоко». Данной организацией была завершена реализация молочной продукции и было необходимо заключение договоров на реализацию нового вида деятельности, а именно продажи куриного мяса. В связи с чем ею в сети интернет были найдены контактные данные организации ООО «Фрегат-Юг», после чего был осуществлен звонок в данную организацию. В ходе телефонного разговора были оговорены условия поставки. после чего ООО «Фрегат-Юг» направил по почте договор 16-р от ДД.ММ.ГГГГ на поставку мяса птицы. После чего данный договор был ею изучен и подписан. Оплата за поставленную продукцию производилась по письмам, которые ООО «Фрегат-Юг» направляло в их адрес с указанием реквизитов третьего лица, на чей счёт должны поступить денежные средства. Данные письма она получила всего два раза, а именно ДД.ММ.ГГГГ за № на сумму 1 500 000 рублей и ДД.ММ.ГГГГ за № на сумму 1 600 000 рублей. Данные письма были подписаны генеральным директором ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главным бухгалтером ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1. После получения письма с указанием реквизитов осуществлялся платеж через банк ПАО «ТКБ». Задолженностей по взаимоотношениям с ООО «Фрегат-Юг» не было. По данным письмам были осуществлены оплаты: по первой поставке – платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, по второй поставке платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. По какой причине ООО «Фрегат-Юг» использовало оплату по письмам, ей неизвестно, инициатором использования оплаты по письмам является ООО «Фрегат-Юг» (т. 39 л.д. 11-13). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №20, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №21 на стадии предварительного расследования, исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он состоит в должности генерального директора ООО «ПТК «Белый фрегат». ООО «Фрегат-Юг» является контрагентом его организации. ООО «Фрегат-Юг» является самостоятельной коммерческой структурой, финансово-экономическую деятельность осуществляет генеральный директор, при этом ООО «ПТК «Белый фрегат» никак не влияет на деятельность ООО «Фрегат-Юг». В адрес его организации неоднократно поступали письма о перечислении денежных средств в пользу третьих лиц, точное количество писем, а также кем они подписывались, не помнит. ООО «ПТК «Белый фрегат» осуществлялась оплата по получаемым от ООО «Фрегат-Юг» письмам, но по всем ли письмам и в какой срок, пояснить не смог (т. 39 л.д. 38-43). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №21, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №22, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является генеральным директором ООО «Богородские деликатесы». С 2012 года они работают с ЗАО «Победа-Арго», а ООО «Фрегат-Юг» являются одними из аффилированных лиц последних. С ООО «Фрегат-Юг» они работают с мая 2014 года, с ними заключен договор №-Р от ДД.ММ.ГГГГ. Фактически оплата за поставленный товар производилась на расчетные счета третьих лиц на основании писем ООО «Фрегат-Юг». Подобные письма в адрес его компании поступали довольно часто, они были подписаны генеральным директором и главным бухгалтером ООО «Фрегат-Юг». Поступали в электронном виде (сканы писем), часть писем в электронном виде не сохранилась. Оплата по всем письмам осуществлялась примерно в течение 5 дней, оплата проходила со счетов, открытых на его организацию. Причина, по которым ООО «Фрегат-Юг» писал письма об оплате третьим лицам ему неизвестна, инициатором таких взаимоотношений было ООО «Фрегат-Юг» (т. 39 л.д. 69-71). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №22, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №23, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он состоит в должности генерального директора ООО «Наша птица». Его организация сотрудничает с ООО «Фрегат-Юг» с 2011 года, взаимоотношения договорные, предметом договора является поставка в их адрес мяса птицы, договор заключен в 2011 году. Фактически они работали по предоплате и после самовывоза продукции их сотрудниками в 

<

адрес>. По просьбе директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 оплату осуществляли так же третьим лицам. В период времени примерно с 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ от ООО «Фрегат-Юг» за подписью директора ФИО8 поступали письма по электронной почте с просьбой произвести оплату третьим лицам. Инициатором данных писем всегда была компания ООО «Фрегат-Юг». Их компанией так же регулярно производилась оплата компаниям по просьбам ООО «Фрегат-Юг». По какой причине ФИО8 был предложен способ расчета по письмам, ему не известен (т. 39 л.д. 91-94). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №23, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №24, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он состоит в должности генерального директора ООО «ФИО62 фрегат». ООО «Фрегат-Юг» является контрагентом его организации, поставляет им курицу, отношения с данной организацией имеют договорной характер, договор был заключен в 2010 году. В адрес его организации поступали письма от ООО «Фрегат-Юг», при этом содержание писем, а также осуществляла ли его организация оплату по этим письмам, пояснить не может. Причину расчетов ООО «Фрегат-Юг» с контрагентами по письмам не знает. Свидетель №17 является коммерческим директором ООО «ФИО62 фрегат» (т. 42 л.д. 119-122). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №24, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №25 на стадии предварительного расследования, исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он состоит в должности генерального директора ООО «Дашенька К». Кроме того, он является исполнительным директором ООО «Фрегат-Юг», как управляющий птицефабрикой «Карповская» - структурным подразделением ООО «Фрегат-Юг». По факту организация занимается предоставлением в аренду своего имущества. Иными видами деятельности организация не занимается. В 2004 году птицефабрика была приобретена московским предпринимателем Свидетель №21, после чего деятельность птицефабрики продолжилась, однако несколько поменяла направление – на выращивание цыплят-бройлеров. После приобретения птицефабрики Свидетель №21, земельные участки, оборудование и производственные площади начали сдаваться в аренду ООО «Фрегат-Юг». Хозяином ООО «Фрегат-Юг» также является Свидетель №21, у него имеется ряд компаний, расположенных в регионах РФ, объединенных в один торговый дом или холдинг. В штате организации имеется только одна единица – генеральный директор. Обязанности по бухгалтерскому и налоговому учету возложены на ФИО2, с которой заключен договор оказания услуг. Водители транспортных средств, охрана и иной обслуживающий персонал работают на территории ООО «Дашенька К», однако числятся за ООО «Фрегат-Юг». На территории ООО «Дашенька К» постоянно трудятся около 170 человек. Между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «Дашенька К» ДД.ММ.ГГГГ заключен договор аренды №, согласно которому сдается в аренду недвижимое имущество и оборудование. До сентября 2016 года ООО «Фрегат-Юг» регулярно оплачивало арендную плату в адрес ООО «Дашенька К», однако с сентября 2016 года платежи за аренду недвижимого имущества и оборудования ООО «Фрегат-Юг» начали оплачиваться третьими лицами. В назначении поступающих платежей указывается «за ООО «Фрегат-Юг»«. Данный способ взаимоотношений начался из-за того, что счета ООО «Фрегат-Юг» были арестованы, так как у последних были проблемы с налоговой инспекцией, имелась задолженность по налогам и сборам перед бюджетом. Примерно в 2016 году к нему обратился генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» ФИО8, который пояснил, что отныне оплата по взаимоотношениям будет поступать не напрямую от ООО «Фрегат-Юг», а от иных лиц, что волноваться об этом не стоит, деньги будут поступать в любом случае. Позднее, примерно в 2017 году, в ходе очередного разговора с ФИО8 тот пояснил, что теперь денежные средства будут поступать от ООО «ФИО63», с которым у того заключен договор, что теперь оплату будет производить удобнее. Каких-либо писем от ООО «Фрегат-Юг» об оплате задолженности через третьих лиц в его адрес не поступало. Какие письма писались руководством ООО «Фрегат-Юг», он не знает, их содержание ему неизвестно, он их никогда не видел. Ему известно, что в декабре 2018 года между ООО «Фрегат-Юг» и МИ ФНС России № по 

<

адрес> заключено мировое соглашение, ООО «Фрегат-Юг» должен ежемесячно выплачивать большую сумму денежных средств по данному договору. ООО «ФИО63» ему знакома примерно с 2017 года, она стала ему знакома, поскольку через данную организацию, в основном, поступали денежные средства «за Фрегат-Юг»« по договору аренды (т. 37 л.д. 146-149). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №25, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №2 данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что между ИП Свидетель №2 и ООО «Фрегат-Юг» были заключены несколько договоров поставки, в соответствии с которыми он приобретал у ООО «Фрегат-Юг» продукцию, в том числе, договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Когда именно от ООО «Фрегат-Юг» начали поступать в его адрес письма о перечислении денежных средств за приобретаемую продукцию в адрес третьих лиц, не помнит. Обычно ему звонил кто-то из ООО «Фрегат-Юг» и просил перечислить денежные средства в адрес какой-то организации, но такие случаи бывали редко. Пояснить, кто ему звонил, что конкретно говорил при этом, не смог, поскольку особого внимания этому не придавал, не запоминал. Инициатором данных перечислений были сотрудники ООО «Фрегат-Юг». По какой причине ООО «Фрегат-Юг» вообще просило его это делать, он не знает, предположив отсутствие денег. Данным вопросом не интересовался. Письма от ООО «Фрегат-Юг» приходили на его электронную почту shev.vkysa@mail.ru, откуда он их распечатывал и производил оплату (т. 38 л.д. 83-85). 

Суд доверяет показаниям свидетеля ФИО65, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №15 на стадии предварительного расследования, исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является генеральным директором ООО «Техно тара», которое сотрудничает с ООО «Фрегат-Юг». Примерно до ноября 2016 года во взаимоотношениях с ООО «Фрегат-Юг» проблем не было, с его стороны поставлялась тара, они – ее оплачивали. В ноябре 2016 года от ООО «Фрегат-Юг» перестали поступать платежи за поставляемую продукцию, это ему объяснялось проблемами у организации. Какие именно были проблемы у ООО «Фрегат-Юг» ему не сообщали, но просили подождать, так как данные проблемы находятся в стадии их решения. Спустя какое-то время он перестал поставлять товар, так как не мог делать этого бесплатно. Тогда ему предложили следующую схему: у ООО «Фрегат-Юг» есть контрагенты, которые должны деньги этой организации, а ООО «Фрегат-Юг» должны ему, таким образом, данные контрагенты могут перечислять денежные средства в его адрес напрямую. Этот способ был мотивирован тем, что у ООО «Фрегат-Юг» судебными приставами заблокированы расчетные счета, в связи с чем по ним какое-то время нельзя проводить операции. На данный способ расчета он согласился, поскольку денежные средства за поставляемый товар в любом случае поступали бы в его адрес, после чего за ООО «Фрегат-Юг» стали платить третьи лица. Ими были: ООО «Т.Д, КарСар», ООО «ФИО62 Фрегат», а также иные организации. Каких-либо взаимоотношений с указанными организациями он никогда не имел, договоров между нами заключено не было, поставок в их адрес он не осуществлял. Подобный способ расчета был предложен ООО «Фрегат-Юг», не им. Для ведения отчетности ООО «Фрегат-Юг» предоставляло в его адрес дубликаты распорядительных писем, написанных в адрес третьих лиц, согласно которым в его адрес необходимо было перечислить денежные средства (т. 38 л.д. 109-111). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №15, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Свидетель Свидетель №3 в судебном заседании пояснила, что она является начальником МИ ФНС России № по 

<

адрес>. ООО «Фрегат-Юг» состоит на учёте в качестве налогоплательщика. С 2015 года у предприятия начались материальные проблемы, в связи с чем образовалась задолженность по уплате налогов, которая в результате процедуры банкротства была погашена в размере 32 000 000 рублей. Позднее предприятие продолжило функционировать, но вновь образовывалась задолженность по пенсионным взносам. Указанная задолженность погашается своевременно, в соответствии с утверждённым ДД.ММ.ГГГГ Арбитражным судом 

<

адрес> мировым соглашением, по графику платежей, в противном случае налоговый орган вправе начать реализацию залогового имущества Общества. В отношении ООО «Фрегат-Юг» проводились налоговые проверки, в ходе которых фактов сокрытия денежных средств от налогового органа выявлено не было, но были выявлены нарушения, связанные с доначислением и неправомерным включением вычетов сделок с проблемными контрагентами. Руководитель ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 обращался в налоговый орган с просьбой разъяснения возможности уплаты налогов Обществом через третьих лиц. Предприятию было разъяснено, что законодательство не запрещает подобные расчёты. В отношении ООО «Фрегат Юг» два раза проводилась процедура банкротства, в ходе одной из них все долги были погашены, в ходе второй – заключено мировое соглашение. Кроме того, на период образования задолженности счета предприятия были арестованы. Однако, с момента заключения мирового соглашения предприятие не является должником, поскольку вся задолженность о мировому соглашению уходит в отсрочку. К настоящему моменту задолженность, которая не вошла в мировое соглашение, в размере 19 000 000 рублей, погашена ООО «Фрегат-Юг» в полном объёме.

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №3, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, в том числе представленными представителем потерпевшего, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Свидетель Свидетель №4 в судебном заседании пояснила, что она является судебным приставом-исполнителем межрайонного отдела по особым исполнительным производствам УФССП по 

<

адрес>. В её производстве находилось исполнительное производство в отношении ООО «Фрегат-Юг», в рамках которого был наложен арест на расчетный счёт, на котором находились 180 000 000 рублей. Позднее в адрес службы судебных приставов ещё поступали исполнительные документы, которые объединялись в сводное исполнительное производство. В ходе указанного сводного исполнительного производства ею был наложен арест не только на расчётные счета предприятия, но и на земельный участок, квартиру ФИО8 в 

<

адрес>, на транспортные средства, а, поскольку погашения задолженности так и не происходило, также и на продукцию ООО «Фрегат-Ют» - тушку цыплёнка-бройлера. Далее между ООО «Фрегат-Юг» и Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> было заключено мировое соглашение по погашению задолженности, в связи с чем было прекращено много исполнительных производств в отношении указанного предприятия-должника в декабре 2018 – январе 2019 года. Однако счета ООО «Фрегат-Юг» по-прежнему были арестованы ввиду наличия задолженности перед иными лицами. ФИО8 во время совершения ею исполнительных действий никогда не скрывал какое-либо имущество предприятия, всё показывал, всегда предоставлял полный объём информации. ФИО8 обращался к ней с просьбой дать возможность выплатить заработную плату работникам с арестованных счетов, и с различными жалобами, но она не имела права снять арест со счетов ООО «Фрегат-Юг». 

Из показаний свидетеля Свидетель №4 данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности судебного пристава-исполнителя межрайонного отдела по особым исполнительным производствам УФССП России по 

<

адрес>. ООО «Фрегат-Юг» ей знакомо с ДД.ММ.ГГГГ, когда в адрес межрайонного отдела по особым исполнительным производствам поступил исполнительный лист для наложения обеспечительных мер в размере 180 миллионов рублей по иску ООО «Брянский бройлер». По данному исполнительному листу возбуждено исполнительное производство, ею были произведены такие действия как наложение ареста на имущество, на счета организации, наложены запреты на совершение регистрационных действий в отношении объектов недвижимого имущества, а также автотранспортных средств. Затем в адрес службы судебных приставов начали поступать новые исполнительные листы имущественного характера о взыскании сумм задолженности, по которым также возбуждались исполнительные производства. С августа 2017 года в адрес службы судебных приставов из МИ ФНС России № по 

<

адрес> и МИ ФНС России № по 

<

адрес> начали поступать постановления о взыскании денежных средств с ООО «Фрегат-Юг», по которым также возбуждались исполнительные производства. Все исполнительные производства, возбужденные в отношении ООО «Фрегат-Юг», объединялись в одно сводное исполнительное производство №-СД. В рамках своей деятельности по сводному исполнительному производству в отношении ООО «Фрегат-Юг» ею выполнялись в соответствии со ст.94 ФЗ «Об исполнительном производстве» аресты готовой продукции, а именно тушки цыпленка бройлера 1 сорта. Поскольку к этому времени имелось исполнительное производство в отношении ООО «Фрегат-Юг», ею были произведены следующие действия: ДД.ММ.ГГГГ вынесено постановление о запрете регистрационных действий в отношении объектов недвижимого имущества, а также постановление о запрете регистрационных действий в отношении транспортных средств, находящихся в собственности ООО «Фрегат-Юг»; ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ гола, ДД.ММ.ГГГГ были вынесены постановления о наложении ареста на денежные средства, находящиеся в банках «ВТБ», «Сбербанк», ОАО «Россельхозбанк», ОАО «Транскапиталбанк», ОАО АКБ «КОР», ПАО «Промсвязьбанк», ПАО АКБ «Авангард»; ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на земельный участок по адресу: 

<

адрес>, на семь объектов недвижимого имущества по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>; ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на четыре объекта недвижимого имущества по адресу: 

<

адрес>, а также на автомобиль марки «KIA Sportage»; ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на двухкомнатную квартиру по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>. С июня 2017 года в связи с отсутствием уплаты по исполнительным производствам ею начали производиться аресты готовой продукции ООО «Фрегат-Юг», а именно тушки цыпленка бройлера 1 сорта. Подобные аресты ею производились 8 раз в период с июня 2017 по январь 2019 года (три раза при ФИО8, пять раз при ФИО5). Арестованная готовая продукция не изымалась, а оставлялась под ответственное хранение генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8, позднее – ФИО5 Арестованная продукция в соответствии со ст.87.1 ФЗ «Об исполнительном производстве» реализовывалась должником самостоятельно. Вырученные от самостоятельной реализации денежные средства были перечислены в пользу налоговой инспекции. С марта 2017 года по февраль 2019 года ФССП в рамках сводного исполнительного производства в отношении ООО «Фрегат-Юг» в пользу налоговой инспекции перечислено денежных средств в размере 32 994 026,41 рублей. Указанная денежная сумма образована только за счет реализации готовой продукции ООО «Фрегат-Юг». Иных средств от должника за весь период нахождения исполнительного производства на исполнении не поступало. Со счетов должника службой судебных приставов за весь период нахождения исполнительного производства на исполнении денежные средства по ее постановлениям не списывались. Ей известно, что в декабре 2018 года между ООО «Фрегат-Юг» и МИ ФНС России № по 

<

адрес> заключено мировое соглашение, касающееся имеющейся у ООО «Фрегат-Юг» задолженности. После извещения налоговым органом службы судебных приставов о заключении данного мирового соглашения часть исполнительных производств были прекращены. Однако часть налоговой задолженности, не вошедшая в мировое соглашение, касающаяся МИ ФНС России № по 

<

адрес>, в декабре 2018 года оставалась непогашенной, данная задолженность погашена в январе-феврале 2019 года. На дату допроса (ДД.ММ.ГГГГ) исполнительные производства о взыскании задолженности в пользу налоговой инспекции на исполнении не находятся, поскольку часть из них окончены фактическим исполнением, а часть их них прекращены в соответствии с утвержденным мировым соглашением между должником и взыскателем. Генеральные директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и ФИО5 при проведении ею арестов готовой продукции, а также иных исполнительных действий предупреждались об уголовной ответственности, предусмотренной ст.315 УК РФ «Неисполнение приговора суда, решения суда или иного судебного акта» и ст.177 УК РФ «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности». При выезде по месту нахождения организации генеральный директор (ФИО8 или ФИО5) опрашивался ею по вопросу исполнения требований исполнительных документов. В ходе дачи пояснений генеральные директора ООО «Фрегат-Юг» каждый раз обещали погасить всю задолженность в ближайшее время. ФИО8 и ФИО5 самостоятельных действий, направленных на погашение задолженности по налогам и иным платежам не совершали. К ней на рабочее место по собственному желанию они не приезжали, добровольных платежей не совершали. Она вправе получить сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Фрегат-Юг» в рамках осуществления своей деятельности, однако сведений о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «Фрегат-Юг» она не запрашивала, поскольку ею ранее были наложены аресты на все расчетные счета организации, получены ответы из банков об отсутствии на счетах денежных средств, а также об их списании в случае поступления. В счет погашения задолженности по налогам службой судебных приставов перечислены денежные средства в размере 32 994 026,41 рублей, которые получены в ходе реализации арестованной готовой продукции. Иными способами денежные средства в адрес ФССП не поступали, из чего можно сделать вывод, что движений по счетам ООО «Фрегат-Юг» не осуществлялось. Допустила, что при поступлении денежных средств на расчетные счета ООО «Фрегат-Юг» они списывали в счет погашения задолженности по налогам по инкассовым поручениям налогового органа. В таком случае, денежные средства и информация об их зачислении в ее распоряжении быть не может (т. 39 л.д. 207-210). 

После оглашения указанных показаний свидетель Свидетель №4 их подтвердила в полном объёме, объяснив наличие разногласий длительным промежутком времени, прошедшим после допроса её в качестве свидетеля.

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №4, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых указанным свидетелем конкретных обстоятельств дела согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, в том числе показаниями потерпевшего, каких-либо оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №18, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что она состоит в должности главного бухгалтера ООО «ФИО63». ООО «ФИО63» занимается оптовой торговлей мясной продукцией. Основными поставщиками их организации являются ООО «Фрегат-Юг», а также Кумылженский мясокомбинат. Руководство у организаций раздельное, оказывают ли те друг на друга какое-либо влияние, ей неизвестно. ФИО8 работал в ООО «ФИО63» на момент ее трудоустройства. Каких-либо отношений с ним не поддерживает, здороваемся при встрече. О его работе в ООО «Фрегат-Юг» ей ничего неизвестно. ООО «ФИО63» сотрудничает с ООО «Фрегат-Юг» с августа 2017 года, в это время был подписан договор, согласно которому ООО «Фрегат-Юг» поставляет им продукцию – мясо птицы, а они оплачиваем данную продукцию. Срок оплаты установлен после поставки товара, при это фактически они оплачивают поступившую продукцию при наличии денежных средств на расчетном счете. Когда она устроилась на работу в ООО «ФИО63» имелась следующая практика оплаты продукции: они оплачивают продукцию по договору только по письменному указанию ООО «Фрегат-Юг», которое направляет в их адрес письмо за подписью генерального директора, в котором указано какую сумму и в адрес кого необходимо перевести денежные средства. Данные денежные средства переводятся их контрагентам в счет оплаты договора. Подобная практика, насколько ей известно, была до ее трудоустройства в ООО «ФИО63». Подобные письма ООО «Фрегат-Юг» предоставляет в их адрес ежедневно. После получения соответствующего письма они производят оплату, при этом в назначении платежа имеется отметка «за ООО «Фрегат-Юг»«. После оплаты они предоставляют в адрес ООО «Фрегат-Юг» копию платежного поручения об оплате, оригинал остается у них (т. 11 л.д. 127-130). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №18, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Свидетель Свидетель №16 в судебном заседании пояснил, что является начальником Волгоградского межрайонного управления ПАО «Волгоградэнергосбыт». Между указанной организаций и ООО «Фрегат-Юг» был заключен договор на поставку электроэнергии. С 2017 года оплату по этому договору, согласно письму ООО «Фрегат-Юг», стали производить третьи лица. В указанном письме были поименованы организации, которым належало осуществлять расчёты с ПАО «Волгоградэнергосбыт», в графе «назначение платежа» указано «оплата за ООО «Фрегат-Юг». В платежном поручении значилось аналогичное назначение платежа. Полагает, что эта вынужденная мера, поскольку в случае образования задолженности была угроза отключения электроэнергии. Вообще, для ПАО «Волгоградэнергосбыт» не имеет значения, кем будут оплачены долги предприятия. ДД.ММ.ГГГГ указанный договор был расторгнут. 

Из показаний свидетеля Свидетель №16, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что между ООО «Фрегат-Юг» и ПАО «Волгоградэнергосбыт» был заключен договор энергоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, который действовал до декабря 2017 года, после чего был заключен новый договор № от ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ в ПАО «Волгоградэнергосбыт» поступило письмо, датированное ДД.ММ.ГГГГ за № от ООО «Фрегат-Юг», подписанное от имени генерального директора ФИО5 и от имени главного бухгалтера ФИО66, согласно которому ООО «Фрегат-Юг» сообщило, что по заключенному между ними договору оплата возложена на третьих лиц. После чего каждый платеж «за ООО «Фрегат-Юг»« сопровождался соответствующим письмом от данной организации, а также от организации-плательщика. Данные письма в настоящее время находятся в бухгалтерии ПАО «Волгоградэнергосбыт». ООО «Фрегат-Юг» самостоятельно не оплачивает свои обязательства в связи с блокировкой (арестом) собственных расчетных счетов. По какой причине расчетные счета арестованы, ему неизвестно (т. 11 л.д. 162-164). 

После исследования показаний, данных на предварительном следствии, свидетель Свидетель №16 их подтвердил. 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №16, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №13, данных на предварительном следствии и исследованных судом с согласия сторон процесса, видно, что она является ведущим юрисконсультом ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В ходе её работы стало известно, что между ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» и ООО «Фрегат-Юг» заключен договор поставки газа. Договоры со стороны ООО «Фрегат-Юг» заключены от имени ФИО8 В ходе взаимоотношений ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» поступило письмо, датированное ДД.ММ.ГГГГ за № от ООО «Т.Д. «КарСар», согласно которому последние поставили в известность о том, что перечисленные ими денежные средства в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в размере 3 595 186,76 рублей считать оплатой за ООО «Фрегат-Юг» за поставленный газ в феврале 2018 года, а также денежные средства в размере 99813,24 рублей, перечисленные ими в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, также считать оплатой за ООО «Фрегат-Юг» в счет оплаты за газ за март 2018 года. Каких-либо иных писем и просьб от ООО «Т.Д. «КарСар», а также каких-либо писем и обращений от ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» не поступало. Кроме того, в период с ДД.ММ.ГГГГ по сентябрь-октябрь 2018 года по обязательствам ООО «Фрегат-Юг» с её организацией расплачивались следующие организации: ООО «Кур’С», ООО «Любарушкин продукт», ООО «ВоСемь», ООО «Царская особа», ООО «МиЕпром», ООО «СПК-Курников», ООО «Наша птица», ООО «Богородские деликатесы», ООО «Универсалопт-Р», ООО «ФИО62 Фрегат», ООО «Дашенька К», ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод», а также от ИП ФИО3 и ИП ФИО4 (т.11 л.д. 184-186).

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №13, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых ею конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Из показаний свидетеля Свидетель №14, данных на стадии предварительного расследования и исследованных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, с согласия сторон, видно, что он является генеральным директором ООО МК «Царская особа». Название ООО «Фрегат-Юг» стало ему известно примерно в 2011 году. Когда он стал самостоятельно заниматься бизнесом, сотрудничал с ООО «Фрегат-Юг», а именно между ними был заключен договор, в их адрес была осуществлена всего одна поставка в феврале 2017 года. После того, как между ними был заключен договор, на адрес электронной почты его организации совместно со счетом пришло от ООО «Фрегат-Юг» пришло письмо с просьбой о перечислении денежных средств по договору в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». Когда он договаривался о поставке, кто-то из менеджеров ООО «Фрегат-Юг» сообщил, что оплату на продукцию нужно будет перечислить в адрес другой организации за газ, причин этому ему не пояснили. Он проконсультировался с бухгалтером, который пояснил, что данный способ расчета возможен, с их стороны какого-либо нарушения законодательства в этом нет, после чего он согласился. После того, как им выставили счет с письмом, они осуществили оплату по указанным в письме реквизитам. Инициатива оплаты по письму исходила от сотрудников ООО «Фрегат-Юг», а не от него. Каких-либо иных писем от ООО «Фрегат-Юг» с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц он не получал. От конкурентов ООО «Фрегат-Юг» спустя некоторое время ему стало известно, что у ООО «Фрегат-Юг» какое-то время были арестованы счета, в связи с чем те не могли самостоятельно осуществлять операции через расчетный счет (т. 37 л.д. 18-20). 

Суд доверяет показаниям свидетеля Свидетель №14, поскольку они логичны, последовательны, с учётом индивидуально воспринятых им конкретных обстоятельств дела, согласуются с иными доказательствами по данному уголовному делу, каких-либо достаточных оснований для оговора им подсудимого ФИО8 судом не установлено, в связи с чем показания данного лица могут быть положены судом в основу приговора.

Помимо указанных выше показаний представителя потерпевшего, свидетелей, вина подсудимого ФИО8 в инкриминируемом ему деянии подтверждена иными доказательствами, в том числе:

данными заявления МИ ФНС России № по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что МИ ФНС России № по 

<

адрес> обратилась в СУ СК России по 

<

адрес> с просьбой провести проверку в порядке ст.ст. 144-145 УПК РФ в отношении ООО «Фрегат-Юг», поскольку в действиях руководства предприятия усматривались признаки состава преступления, предусмотренного ст.199.2 УК РФ, а именно сокрытия денежных средств организации, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам. В заявлении указано, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность ООО «Фрегат-Юг» по налогам и другим обязательным платежам в бюджет составила 46 223 452,58 рублей При анализе выписки по расчетному счету ООО «ФИО63» № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено, что ООО «ФИО63», минуя расчетные счета ООО «Фрегат-Юг» рассчитывалось с контрагентами последнего и перечислило за ООО «Фрегат-Юг» денежные средства в размере 518 310 094,02 рублей (т.1 л.д. 9-15, 16);

данными заключения по исследованию документов ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к нему, изготовленного с учетом периода руководства ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и положений федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 250-ФЗ, согласно выводам которого установлена сумма неисполненных инкассовых поручений, выставленных в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в размере 19 428 868,64 рублей, при этом датой превышения задолженности ООО «Фрегат-Юг» по уплате налогов, сборов и страховых взносов в размере 2 250 000 рублей является ДД.ММ.ГГГГ. 

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов направлены письма для перечисления денежных средств в адрес третьих лиц, минуя расчетные счета Общества на общую сумму 304 512 189,39 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ контрагентами ООО «Фрегат-Юг» по полученным письмам перечислены денежные средства с назначением платежа «за ООО «Фрегат-Юг»« в общей сумме 253 690 032,99 рублей (т.42 л.д. 161-165, 166-234);

данными постановления о производстве обыска от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что проведен обыск в офисе ООО «Фрегат-Юг» по адресу: 

<

адрес>, стр.1 «б». В ходе обыска обнаружены и изъяты: журнал регистрации исходящей корреспонденции за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; журнал регистрации исходящей корреспонденции за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; журнал регистрации исходящей корреспонденции за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; письма ООО «Фрегат-Юг» в адрес организаций с просьбой о перечислении денежных средств контрагентам за: январь 2018 года на 350 л., октябрь 2017 года на 364 л., август 2017 года на 451 л., февраль 2018 года на 364 л., март 2018 года на 362 л., сентябрь 2017 года на 399 л., декабрь 2017 года на 327 л., ноябрь 2017 года на 366 л. (т.11 л.д. 70-72, 73-77);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «Фрегат-Юг» по адресу: 

<

адрес>, стр.1 «б». В ходе осмотра обнаружены следующие документы:

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за февраль 2018 года на 304 листах;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за август 2017 года на 451 листе;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за октябрь 2017 года на 364 листах;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за январь 2018 года на 350 листах;

- журнал в твердой обложке коричневого цвета на 96 листах с биркой «Журнал регистрации исходящей корреспонденции 3-4 квартал 2017 г.». Первая запись за номером 4228 датирована ДД.ММ.ГГГГ. Последняя запись за номером 5596 от ДД.ММ.ГГГГ;

- журнал в твердой обложке синего цвета на 96 листах с обложкой «Журнал регистрации исходящей корреспонденции 2017 г.». Первая запись в журнале под номером 1 датирована ДД.ММ.ГГГГ; последняя запись в журнале под номером 4227 датирована ДД.ММ.ГГГГ;

- журнал в твердой обложке коричневого цвета на 96 листах с биркой «Журнал регистрации исходящей корреспонденции 2018 г.». Первая запись за номером 1 датирована ДД.ММ.ГГГГ. Последняя запись под номером 2287 от ДД.ММ.ГГГГ;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за ноябрь 2017 года на 366 листах;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за декабрь 2017 года на 327 листах;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за сентябрь 2017 года на 399 листах;

- оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес своих контрагентов о перечислении денежных средств напрямую в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», минуя расчетные счета последних, за март 2018 года на 362 листах.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и переданы на хранение в комнату хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.11 л.д. 78-80, 81-83, 84);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что у свидетеля Свидетель №18 изъяты письма-поручения, направленные генеральным директором ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с просьбой о перечислении денежных средств третьим лицам в обход счетов ООО «Фрегат-Юг», в восьми сшивах по месяцам: август 2017 года, сентябрь 2017 года, октябрь 2017 года, ноябрь 2017 года, декабрь 2017 года, январь 2018 года, февраль 2018 года и март 2018 года (т.11 л.д. 133-134, 135-139);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №18:

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за август 2017». Далее в сшиве обнаружены 97 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за сентябрь 2017». Далее в сшиве обнаружены 280 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за октябрь 2017». Далее в сшиве обнаружены 302 письма ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за ноябрь 2017». Далее в сшиве обнаружены 291 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за декабрь 2017». Далее в сшиве обнаружены 330 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов в твердой картонной обложке, на которой указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за январь 2018». Далее в сшиве обнаружены 289 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за февраль 2018». Далее в сшиве обнаружены 266 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- сшив документов без твердой обложки, на первом листе которого указано «ООО ФИО63 письма на перечисление в счет взаиморасчетов за март 2018». Далее в сшиве обнаружены 267 писем ООО «Фрегат-Юг», написанные в адрес ООО «ФИО63», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1 Письма датированы с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и переданы на хранение в комнату хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.11 л.д. 140-144, 145);

данными копии постановления Центрального районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в МИ ФНС России № по 

<

адрес> изъято учетное дело ООО «Фрегат-Юг» (т.37 л.д. 32, 33-38);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым осмотрены предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в МИ ФНС России № по 

<

адрес>:

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому единственным участником ООО «Фрегат-Юг» - ООО «ФИО62 фрегат» принято решение о создании обособленного структурного подразделения Птицефабрики «Карповская» по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>, ДД.ММ.ГГГГ;

- положение о структурном подразделении Птицефабрика «Карповская» ООО «Фрегат-Юг», утвержденное решение единственного участника ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ;

- сообщение о реорганизации юридического лица ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому принято решение о реорганизации в форме присоединения к ООО «Фрегат-Юг» ООО «Дашенька К»;

- протокол № внеочередного общего собрания участников ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому принято решение о реорганизации ООО «Фрегат-Юг» путем присоединения к нему ООО «Дашенька К», утвержден договор о присоединении ООО «Дашенька К» к ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством РФ по месту нахождения на территории РФ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подтверждается постановка на учет юридического лица на учет ДД.ММ.ГГГГ;

- выписка из ЕГРЮЛ о юридическом лице ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ;

- свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии 34 № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому подтверждается внесение ДД.ММ.ГГГГ в единый государственный реестр юридических лиц записи о создании ООО «Фрегат-Юг» за ОГРН 

<

***>;

- лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> внесена запись об изменении сведений о юридическом лице, содержащихся в ЕГРЮЛ за ГРН 2183443390513, о прекращении полномочий генерального директора ФИО8 и возложение полномочий генерального директора ФИО5;

- выписка из ЕГРЮЛ о юридическом лице ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия приказа о переводе работника на другую работу №-к от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Свидетель №1 переведена с должности заместителя главного бухгалтера на должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в материалах уголовного дела(т.37 л.д. 39-42, 43-59, 60);

данными постановления Центрального районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что в ИФНС России по 

<

адрес> изъято регистрационное дело ООО «Фрегат-Юг» (т.37 л.д. 62, 63-65);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых усматривается, что осмотрены предметы и документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в ИФНС России по 

<

адрес>:

- решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому МИ ФНС России № по 

<

адрес> принято решение о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, связанных с внесением изменений в учредительные документы, на основании заявления ООО «Фрегат-Юг», на основании документов, полученных ДД.ММ.ГГГГ вх.№;

- решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому МИ ФНС России № по 

<

адрес> принято решение о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, на основании заявления ООО «Фрегат-Юг», на основании документов, полученных ДД.ММ.ГГГГ вх.№;

- заявление о внесении в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, согласно которому у ООО «Т.Д, Белый фрегат» ИНН 

<

***> (с долей в уставном капитале 72 625 000 рублей) происходит прекращение обязательственных прав в отношении юридического лица, а у ООО «Агрохимторг» ИНН 

<

***> (с долей в уставном капитале 72 625 000 рублей) происходит возникновение обязательственных прав в отношении юридического лица;

- акт приема-передачи доли в уставном капитале ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в соответствии с договором капли-продажи доли в уставном капитале № КПД-3 от ДД.ММ.ГГГГ продавец – ООО «ФИО62 фрегат» в лице генерального директора ФИО7, передал, а покупатель – ООО «Агрохимторг» в лице генерального директора ФИО12, принял 100% доли в уставном капитале ООО «Фрегат-Юг» номинальной стоимостью 72 625 000 рублей. Имеются подписи, выполненные от имени ФИО7 и ФИО12, а также оттиски печатей ООО «ФИО62 фрегат» и ООО «Агрохимторг»;

- дополнительное соглашение к договору № КПД-3 от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому оплата доли производится путем передачи векселей;

- договор № КПД-3 от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ФИО62 фрегат» в лице генерального директора ФИО7 (продавец) и ООО «Агрохимторг» в лице генерального директора ФИО12 (покупатель). Предмет договора: продажа 100% доли в уставном капитале ООО «Фрегат-Юг» номинальной стоимостью 72 625 000 рублей; цена продажи – 73 000 000 рублей;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому утверждена новая редакция Устава Общества, подтверждены полномочия генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 на очередной срок;

- Устав ООО «Фрегат-Юг» (в новой редакции №), утвержденной решением № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому МИ ФНС России № по 

<

адрес> принято решение о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, на основании заявления ООО «Фрегат-Юг», на основании документов, полученных ДД.ММ.ГГГГ вх.№;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: уволен генеральный директор ФИО67; назначен на должность генерального директора ФИО8 с ДД.ММ.ГГГГ сроком на 3 года по совместительству;

- решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому МИ ФНС России № по 

<

адрес> принято решение о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица ООО «Фрегат-Юг», на основании представленных документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ вх. №;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому единственный участник ООО «Фрегат-Юг» - ООО «ФИО62 фрегат» решил увеличить размер уставного капитала и утвердить изменения в устав ООО «Фрегат-Юг»;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому единственный участник ООО «Фрегат-Юг» - ООО «ФИО62 фрегат» решил увеличить размер уставного капитала, утвердить изменения в устав ООО «Фрегат-Юг», перевести ФИО11 на другую должность, назначить генеральным директором ООО «Фрегат-Юг» ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ г.р. с ДД.ММ.ГГГГ сроком на 5 лет;

- лист записи в единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> записи о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования от ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2053458012826;

- лист записи в единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> записи о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2053458011792;

- решение о регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № по 

<

адрес> принято решение о регистрации при создании юридического лица ООО «Фрегат-Юг» на основании представленных для регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ вх. №;

- заявление о государственной регистрации юридического лица при создании от ДД.ММ.ГГГГ вх. №;

- сведения об учредителях юридического лица ООО «Фрегат-Юг»;

- учредительный договор от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «ФИО62 фрегат» в лице генерального директора ФИО7 и ЗАО «Орловский лидер» в лице генерального директора ФИО10. Предмет договора: создать ООО «Фрегат-Юг». Уставный капитал: 5 100 рублей (51%) – ООО «ФИО62 фрегат», 4 900 рублей (49%) – ЗАО «Орловский лидер». Договор подписан от имени ФИО7 и ФИО10;

- протокол № общего собрания учредителей ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: учреждено ООО «Фрегат-Юг»; определено местонахождение общества: 

<

адрес>; уставной капитал в размере 10 000 рублей; заключен учредительный договор; утвержден устав ООО «Фрегат-Юг»; генеральным директором назначен ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ года рождения;

- копия лицензии № ВП-39-001870 (КС) от ДД.ММ.ГГГГ на осуществление деятельности: эксплуатация взрывопожарных производственных объектов. Лицензия предоставлена юридическому лицу ООО «Фрегат-Юг»;

- устав ООО «Фрегат-Юг» (новая редакция №), утвержден на основании решения единственного участника общества № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Устав ООО «Фрегат-Юг» приведен в соответствие с положениями ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 312-ФЗ;

- решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агрохимторг» в лице директора ФИО12. Принято решение: досрочно освободить от должности генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 с ДД.ММ.ГГГГ; назначить генеральным директором ООО «Фрегат-Юг» ФИО13 с ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в материалах уголовного дела (т.37 л.д. 66-71, 72-142, 143-144);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым у свидетеля Свидетель №25 изъяты платежные поручения, согласно которым в адрес ООО «Дашенька К» поступали денежные средства с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»« от третьих лиц; договор № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Дашенька К» и ООО «Фрегат-Юг», с приложениями и дополнительными соглашениями; договор аренды оборудования от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Дашенька К» и ООО «Фрегат-Юг»; договор №-к денежного займа с процентами от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Дашенька К» и ООО «ФИО63» (т.37 л.д. 152-153, 154-158);

данными протокола осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №25:

- копии договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложений № и №, заключен между ООО «Дашенька К» в лице генерального директора ФИО68 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (арендатор). Предмет договора: арендодатель обязуется предоставить арендатору за плату во временное владение и пользование объекты недвижимого имущества, расположенные по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>, а также оборудование. Перечень имущества приводится в приложении № к договору, перечень оборудования приводится в приложении №. Стоимость аренды имущества по договору составляет 600 000 рублей в месяц;

- копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №. Заключено между ООО «Дашенька К» в лице генерального директора ФИО69 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (арендатор). Согласно соглашению стоимость аренды имущества составляет 1 100 000 рублей, а также исключается из перечня переданного в аренду оборудования – машина снятия кутикулы ВИ 1014 (инв. №);

- копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №, заключенного между ООО «Дашенька К» в лице конкурсного управляющего ФИО14 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО13 (арендатор). Согласно соглашению стоимость аренды имущества составляет 1 800 000 рублей, а также исключается из перечня переданного в аренду оборудования – машина снятия кутикулы ВИ 1014 (инв. №);

- копии дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №. Заключено между ООО «Дашенька К» в лице генерального директора ФИО15 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО16 (арендатор). Согласно соглашению стоимость аренды имущества составляет 1 500 000 рублей, а также исключается из перечня переданного в аренду оборудования ряд объектов;

- копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №. Заключено между ООО «Дашенька К» в лице генерального директора Свидетель №25 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (арендатор). Согласно соглашению стоимость аренды имущества составляет 2 240 000 рублей, а также исключается из перечня переданного в аренду оборудования – машина снятия кутикулы ВИ 1014 (инв. №);

- копии договора аренды оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения № к договору. Заключен между ООО «Дашенька К» в лице генерального директора Свидетель №25 (арендодатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (арендатор). Предмет договора: арендодатель обязуется за плату предоставить во временное владение и пользование Арендатору имущество согласно перечня, указанного в Приложении № к договору;

- копия договора №-к денежного займа с процентами от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ООО «ФИО63» в лице генерального директора Свидетель №9 (займодавец) и ООО «Дашенька К» в лице генерального директора Свидетель №25 (заемщик). Согласно договору займодавец передает заемщику заем на сумму 3 800 000 рублей на срок до ДД.ММ.ГГГГ с процентами в размере 1% годовых;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 870 000 рублей в ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***>. В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***>»;

- за 2016 год обнаружено 15 платежных поручений, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Универсалопт-Р» ИНН 

<

***>, ООО «Наша птица» ИНН 

<

***>, ООО «Нефтьагроснаб» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «Любарушкин продукт» ИНН 

<

***>;

- за январь-март 2018 год обнаружено 33 платежных поручения, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>, ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>, ООО «Наша птица» ИНН 

<

***>, ООО «МиКпром» ИНН 

<

***>;

- за апрель-сентябрь 2018 года обнаружено 73 платежных поручения, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «Наша птица» ИНН 

<

***>;

- за январь-июль 2017 года обнаружено 21 платежных поручения, денежные средства перечисляются организациями: ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>, ООО «Универсалопт-Р» ИНН 

<

***>, ООО «Любарушкин продукт» ИНН 

<

***>, ООО «Наша птица» ИНН 

<

***>, ООО «СПК «Курников» ИНН 

<

***>;

- за август 2017 года обнаружено 10 платежных поручений, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Наша птица» ИНН 

<

***>, ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>, ООО «Кромской комбикормовый завод» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>;

- за сентябрь 2017 года обнаружено 7 платежных поручений, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>;

- за октябрь 2017 года обнаружено 8 платежных поручений, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>;

- за ноябрь 2017 года обнаружено 23 платежных поручения, денежные средства перечисляются организациями: ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>;

- за декабрь 2017 года обнаружено 22 платежных поручения, денежные средства перечисляются организациями: ООО «МиКпром» ИНН 

<

***>, ООО «Т.Д. «КарСар» ИНН 

<

***>.

Таким образом, в ходе осмотра установлено, что за ООО «Фрегат-Юг» денежные средства перечисляли следующие организации: ООО «Наша птица», ООО «Нефтьагроснаб», ООО «ФИО62 фрегат», ООО «Любарушкин продукт», ООО «Т.Д. «КарСар», ООО «Богородские деликатесы», ООО «МиКпром», ООО «СПК «Курников», ООО «Кромской комбикормовый завод», а также ООО «Дашенька К».

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств, при этом копии договоров и платежное поручение хранятся в материалах уголовного дела, а остальные документы – в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.37 л.д. 159-163, 164-195, 196-197);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что у свидетеля Свидетель №11 изъяты: копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «ДонКормСнаб»; реестр банковских документов ООО «ДонКормСнаб» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг» за период с августа 2017 года по март 2018 года; оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ДонКормСнаб» о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц по соответствующим реквизитам; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «Агростандарт»; реестр банковских документов ООО «Агростандарт» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг» за период с августа 2017 года по март 2018 года; оригиналы и копии писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Агростандарт» о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц по соответствующим реквизитам (т.37 л.д. 204-205, 206-210);

данными протокола осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №11:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Договор заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (поставщик) и ООО «Донкормснаб» в лице директора Свидетель №11 (покупатель). Предмет договора: поставщик обязуется поставлять товар, а покупатель принимать и оплачивать товар. Товар – мясо-костная мука. Договор подписан сторонами;

- реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Донкормснаб» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг», согласно которому ООО «Донкормснаб» перечислены денежные средства в размере 1 311 062,54 рублей;

- письма ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ООО «Донкормснаб», с просьбой перечислить денежные средства по договору поставки мясо-костной муки №-р от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 690,00 рублей, в адрес ООО «АвтобусЗапчасть», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 687,00 рублей, в адрес ООО «МТС АПК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 650,00 рублей, в адрес ООО «Гидравлические компоненты», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 081,00 рублей, в адрес ООО «Электросила», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 184,00 рублей, в адрес САО «ВСК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 200,00 рублей, в адрес ООО «СК-Трейд Лес», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 360,00 рублей, в адрес ООО «Криотехгаз», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей, в адрес ООО «ЮЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 686,00 рублей, в адрес ООО «Офисмаг-РТ», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000,00 рублей, в адрес ООО «Гидротехсервис», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 850,00 рублей, в адрес ИП ФИО17, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 618,00 рублей, в адрес ИП ФИО18, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ИП ФИО19, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 671,00 рублей, в адрес ИП ФИО19, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000,00 рублей, в адрес ФИО20, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 522,00 рублей, в адрес ООО «Учет тепла», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 855,00 рублей, в адрес ООО «Снабжение», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ООО Торговая компания «ЮгМетиз», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ООО «ЮЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, в адрес ИП ФИО21, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000,00 рублей, в адрес ОАО «ЛК-Транс-авто», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 рублей, в адрес ИП ФИО22, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 300,00 рублей, в адрес ООО «Мирта», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 079,00 рублей, в адрес САО «ВСК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 900,00 рублей, в адрес АО «Сатурн Волгоград», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 889,00 рублей, в адрес ИП ФИО18, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000,00 рублей, в адрес ООО «Кингнел», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 548,00 рублей, в адрес ООО Торговая компания «ЮгМетиз», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 242,00 рублей, в адрес ИП ФИО19, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 200,00 рублей, в адрес ООО «ЮЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 028,00 рублей, в адрес ООО «Промтент», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 260,00 рублей, в адрес ИП ФИО21, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ООО «Греми», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 922,00 рублей, в адрес ООО «ЮЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 410,00 рублей, в адрес ИП ФИО23, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 060,00 рублей, в адрес ООО «Мирта», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 100,00 рублей, в адрес ООО «Паритет», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 336,00 рублей, в адрес ООО «СТО Волга», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 306,00 рублей, в адрес ИП ФИО18, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 181,00 рублей, в адрес ООО «Оргтехника-сервис», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 910,00 рублей, в адрес ООО Торговая компания «ЮгМетиз», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 380,00 рублей, в адрес ИП ФИО17, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, в адрес ФИО24, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 360,00 рублей, в адрес ООО «МТС АПК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 481,00 рублей, в адрес ООО «ЮЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 475,00 рублей, в адрес ООО «Авгит-инструмент», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000,00 рублей, в адрес ООО «Гидротехсервис», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ИП ФИО25, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 676,00 рублей, в адрес ООО «ТПК «Профиль», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 013,00 рублей, в адрес ООО «Группа компаний эльф», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, в адрес ООО «Изолайн», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 602,00 рублей, в адрес ИП ФИО26, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 466,00 рублей, в адрес ИП ФИО18, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 100,00 рублей, в адрес ООО «Тягач», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 583,00 рублей, в адрес ООО «Автоюг», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 150,00 рублей, в адрес ООО «АвтобусЗапчасть», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 100,00 рублей, в адрес ООО «Паритет», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 400,00 рублей, в адрес ИП ФИО17, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 210,00 рублей, в адрес ООО «МТС АПК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 260,00 рублей, в адрес ООО «НВК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 156,00 рублей, в адрес ООО «Офисмаг-РТ», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ООО «Снабжение», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей, в адрес ИП ФИО25, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 68 663,00 рублей, в адрес ООО «Компания-ВЭК», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, в адрес ООО «Автотехцентр», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 990,00 рублей, в адрес ООО «Греми», № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 450,00 рублей, в адрес ООО «Техно-Хаус»;

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Договор заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (поставщик) и ООО «Агростандарт» в лице директора Свидетель №11 (покупатель). Предмет договора: поставка мясо-костной муки;

- реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Агростандарт» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг», согласно которому ООО «Агростандарт» перечислены денежные средства в размере 5 518 207,86 рублей;

- письма ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ООО «Агростандарт», с просьбой перечислить денежные средства по договору поставки мясо-костной муки №-р от ДД.ММ.ГГГГ за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автоюг» в размере 24 504,67 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «СТО Волга» в размере 7 055 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Мастерпроф» в размере 18 167 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Оргтехника-сервис» в размере 3 600 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО ТК «Югметиз» в размере 41 035 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «ТД «Югмонтажэлектро» в размере 34 680,96 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Кингнел» в размере 5 742 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО23 в размере 50 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Компания-ВЭК» в размере 25 110,4 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО27 в размере 28 100 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Греми» в размере 5 460 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Сарептская мельница» в размере 6 300 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Аромадон-Поволжье» в размере 31 740 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Компания КИПАСО» в размере 10 414 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «МТС АПК» в размере 24 130,5 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО27 в размере 31 940 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Компания-ВЭК» в размере 32 105,37 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Луч» в размере 160 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Формула торговли АТ» в размере 9 160 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «РБУ-пром» в размере 28 400 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «СМ-техника» в размере 16 300 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автоспецзапчасть» в размере 27 558 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Тягач» в размере 16 600 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО27 в размере 33 380 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «ПРС» ИНН 

<

***> в размере 12 300 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО19 в размере 27 270 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО18 в размере 2 054,21 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО25 в размере 25 246,39 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Промкабель-М» в размере 37 500 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Компания-ВЭК» в размере 157 655,99 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО28 в размере 3 900,37 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО23 в размере 60 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО29 в размере 10 680 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Волгоградские весы» в размере 25 450 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Мирта» в размере 2 750 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автотехцентр» в размере 14 863 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Офисмаг-РТ» в размере 13 423,9 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО27 в размере 34 180 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «ПРС» в размере 65 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО25 в размере 17 461 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «ЮСК» в размере 37 350 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО22 в размере 4 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО19 в размере 15 748,15 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ФИО30 Бигалиевич в размере 75 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Деловые линии» в размере 4 698 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Эталон-техно» в размере 10 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ЧОУ ДПО УЦ «Полипроф» в размере 14 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО22 в размере 1 200 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Стритарт» в размере 24 920 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Офисмаг-РТ» в размере 30 590 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Кингнел» в размере 3 218,71 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО23 в размере 60 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автотехцентр» в размере 8 835 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Мирта» в размере 16 850 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО ТК «Югметиз» в размере 8 778 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Оргтехника-сервис» в размере 1 900 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО27 в размере 44 930 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Промтент» в размере 52 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Греми» в размере 14 570 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО ТК «Югметиз» в размере 12 610 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Кронар» в размере 5 190 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО19 в размере 17 884,24 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автотехцентр» в размере 8 328 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Автотехцентр» в размере 16 717,14 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Техно-хаус» в размере 4 912,5 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Оргтехника-сервис» в размере 600 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ООО «Офисмаг-РТ» в размере 7 712 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Агростандарт» переведены денежные средства ИП ФИО25 в размере 24 462 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг».

В ходе осмотра документов установлено, что ООО «Фрегат-Юг» направило в адрес ООО «Донкормснаб» 67 писем с просьбой о перечислении денежных средств в размере 1 118 590 рублей, согласно реестра банковских документов фактически за ООО «Фрегат-Юг» перечислено 1 311 062,54 рублей Также ООО «Фрегат-Юг» направило в адрес ООО «Агростандарт» 262 письма с просьбой о перечислении денежных средств в размере 5 235 412 рублей, согласно реестра банковских документов фактически за ООО «Фрегат-Юг» перечислено 5 518 207,86 рублей

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств, из которых копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Донкормснаб» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг», копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Агростандарт» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг» хранятся в материалах уголовного дела, остальные документы – в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.37 л.д. 211-226, 227-231, 232-241);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым у свидетеля Свидетель №12 изъят usb-накопитель (т.38 л.д. 3-4, 5-8);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что осмотрены предметы, изъятые в ходе выемки у свидетеля Свидетель №12:

- файл «обороты счета Фрегат 01,08,17 по 31,12,18.pdf» содержит сведения об оборотах ООО «Кур’С» за период с августа 2017 года по декабрь 2018 года по контрагенту ООО «Фрегат-Юг», согласно которым следует, что за указанный период с расчетного счета списано денежных средств на общую сумму 105 326 984,88 рублей, получено - 154 852,3 рублей;

- архивный файл с наименованием «Attachments_sashafayz@mail.ru_2018-03-28_08-36-36.zip» и 52 файла-изображения формата «.jpg». Файлы формата «.jpg» являются сканированными копиями писем ООО «Фрегат-Юг», направленных в адрес ООО «Кур’С», содержащих просьбу о перечислении сложившейся задолженности в адрес третьих лиц. Каждое письмо подписано от имени генерального директора ФИО8 (или ФИО5) и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг». 

При открытии файла «Attachments_sashafayz@mail.ru_2018-03-28_08-36-36.zip» внутри обнаружены 7 файлов-изображений формата «.jpg»: Файлы «Рисунок (875).jpg», «Рисунок (876).jpg», «Рисунок (877).jpg», «Рисунок (878).jpg» и «Рисунок (879).jpg» содержат письма ООО «Фрегат-Юг» аналогичные вышеописанным и содержащие следующие сведения:

Файл «Рисунок (880).jpg» содержит сканированную копию товарной накладной № У0000126 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Фрегат-Юг» поставило ООО «Кур’С» тушки цыпленка бройлера.

Файл «Рисунок (881).jpg» содержит сканированную копию счет-фактуры У0000126 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «Фрегат-Юг» поставило ООО «Кур’С» тушки цыпленка бройлера.

- файл «письмо газпром.PDF» содержит письмо ООО «Кур’С» в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» от ДД.ММ.ГГГГ исх. №, согласно которому автор просит п/п на сумму 1 466 032,43 рублей в назначении платежа считать оплатой за газ за январь 2018 г. за ООО «Фрегат-Юг»;

- 57 файлов формата «.jpg» являются сканированными копиями писем ООО «Фрегат-Юг», направленных в адрес ООО «Кур’С», содержащих просьбу о перечислении сложившейся задолженности в адрес третьих лиц. Каждое письмо подписано от имени генерального директора ФИО5 (или ФИО8) и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»:

Файлы «Рисунок (1445).jpg» и «Рисунок (1446).jpg» содержат письма с одинаковым номером, в тексте письма указана просьба о перечислении денежных средств на одну и ту же сумму, указан одинаковый получатель средств, при этом даты разные, подписи и печати стоят в различных местах.

- от имени ФИО8 подписано письмо: № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 845 640 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН

<

***>;

Файл «Рисунок (903).jpg», содержащий письмо, подписанное от имени ФИО8, по содержанию сходное с предыдущим письмом;

- файл «bill_4860618512.pdf», содержащий извещение о совершении платежа в адрес ИФНС России по 

<

адрес>;

- 3 файла формата «.pdf» и 46 файлов формата «.jpg», содержащие сканированные копии писем ООО «Фрегат-Юг», направленных в адрес ООО «Кур’С», с просьбой о перечислении сложившейся задолженности в адрес третьих лиц. Каждое письмо подписано от имени генерального директора ФИО5 и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»;

- файл «накладная Курс от 10,12 (1).pdf» содержит универсальный передаточный акт № от ДД.ММ.ГГГГ;

- 7 файлов формата «.pdf» и 32 файла формата «.jpg», содержащие сканированные копии писем ООО «Фрегат-Юг», направленных в адрес ООО «Кур’С», с просьбой о перечислении сложившейся задолженности в адрес третьих лиц. Каждое письмо подписано от имени генерального директора ФИО5 и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»;

- 54 файла-изображения формата «.jpg», содержащие сканированные копии писем ООО «Фрегат-Юг», направленных в адрес ООО «Кур’С», с просьбой о перечислении сложившейся задолженности в адрес третьих лиц. Каждое письмо подписано от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»;

- файл «письмо фр.PDF» содержит письмо ООО «Кур’С» в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать платеж по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, как уплату НДС за 4 

<

адрес> года за ООО «Фрегат-Юг»;

- файл «платежи за 1,08.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении за ООО «Фрегат-Юг» денежных средств в сумме 357 865 рублей в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес>;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 357 865 рублей в адрес УФК по 

<

адрес> (МИ ФНС России № по 

<

адрес>);

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств в сумме 218 292,8 рублей в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес>;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 218 292,8 рублей в адрес УФК по 

<

адрес> (МИ ФНС России № по 

<

адрес>);

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении за ООО «Фрегат-Юг» денежных средств в сумме 63 153 рублей в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес>;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 63 153 рублей в адрес УФК по 

<

адрес> (МИ ФНС России № по 

<

адрес>);

- файл «платежи фр.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 230 000 рублей в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес>. В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 437 486,4 рублей в адрес МИ ФНС России № по 

<

адрес>. В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- файл «пп фрегат от 03,08,17.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 514 096 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 514 096 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 13,07,17.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 724 658 рублей в адрес ООО «В К С М». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 724 658 рублей в адрес ООО «В К С М»

- остальные файлы, обнаруженные в каталоге «Пл поручения на Фрегат 3-4 

<

адрес>», содержат платежные поручения, согласно которым ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> осуществляется перечисление денежных средств в адрес организаций, при этом в назначении каждого платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«.

- 37 файлов, содержащих платежные поручения, согласно которым ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> осуществляется перечисление денежных средств в адрес организаций, при этом в назначении каждого платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»;

- файл «письмо газпром.PDF» содержит письмо ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому оплаты по платежным поручениям №№, 93, 114, 115, 164 на общую сумму 1 466 032,43 рублей считать «за ООО «Фрегат-Юг»;

- файл «пп 208 от 06,04,18 Энергосбыт.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 53 233 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 53 233 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп 217 от 10,04,18 энерго. PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 127 500 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 127 500 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп 245 от 27,04,18 энергосбыт.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 400 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 400 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп 246 от 27,04,18 ВКСМ.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 765 091 рублей в адрес ООО «ВКСМ». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 765 091 рублей в адрес ООО «ВКСМ»;

- файл «пп 301 от 29,05,18 энергосбыт.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 553 568 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 553 568 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп 289 от 22,05,18 энергосбыт.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 512 194 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 512 194 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп 311 от 31,05,18 энергосбыт.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 330 528 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 330 528 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- остальные файлы, обнаруженные в каталоге «ПП Фрегат 2 

<

адрес>», содержат платежные поручения, согласно которым ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> осуществляется перечисление денежных средств в адрес организаций, при этом в назначении каждого платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«.

- 32 файла, содержат платежные поручения, согласно которым ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> осуществляется перечисление денежных средств в адрес организаций, при этом в назначении каждого платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- файл «Рисунок (1576).jpg» содержит письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 77 978 рублей в адрес АО «Каустик». Письмо подписано от имени ФИО5;

- файл «Рисунок (1577).jpg» содержит письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 315 240 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». Письмо подписано от имени ФИО5

- файл «02,11,2018_ пп Фрегат.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 279 393,14 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 279 393,14 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 04,12,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 223 021,33 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 250 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 1 000 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 05,12,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 200 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 423 021,33 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 08,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 150 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 150 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 150 000 рублей в адрес АО «Каустик». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 150 000 рублей в адрес АО «Каустик»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 517 901,73 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 517 901,73 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 10,04,2018. PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 294 245,64 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 294 245,64 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 11,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 755 300,28 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 755 300,28 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 13,12,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей в адрес ИП ФИО31. В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 100 000 рублей в адрес ИП ФИО31;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 292 686,67 рублей в адрес АО «Каустик». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 292 686,67 рублей в адрес АО «Каустик»;

- файл «пп Фрегат 17,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 73 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 383 936,93 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 456 936,93 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 18,12,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 500 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 50 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 609 742,03 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 609 742,03 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 691 183,54 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 691 183,54 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 19,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 120 000 рублей в адрес ИП ФИО31. В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 120 000 рублей в адрес ИП ФИО31;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 70 856,02 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 70 856,02 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 19,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей в адрес АО «Каустик». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 100 000 рублей в адрес АО «Каустик»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 300 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 300 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп Фрегат 21,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 200 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 200 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 450 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 893 462,95 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 22,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 170 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 377 200 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 377 200 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- файл «пп фрегат 23,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 207 870,66 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 207 870,66 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 23,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 333 336,1 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 503 336,1 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 400 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- файл «пп Фрегат 26,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 60 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 343 683,4 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 403 683,4 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 26,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 286 294,38 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 686 294,38 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 792 564,65 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- файл «пп фрегат 26,12,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 261 060,18 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 1 041 060,18 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 370 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- файл «пп Фрегат 29,11,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 169 911,07 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 219 911,07 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- файл «пп Фрегат 30,10,18.PDF» содержит:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кур’С» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 138 580,2 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград». В назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кур’С» от ДД.ММ.ГГГГ № о перечислении денежных средств в сумме 138 580,2 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград».

В ходе осмотра информация, содержащаяся на usb-накопителе, в полном объеме записывается на оптический диск формата CD-R марки «VS».

В ходе осмотра установлено, что ООО «Фрегат-Юг» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направило в адрес ООО «Кур’С» 91 письмо с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц на общую сумму 38 943 745,4 рублей, при этом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по контрагенту ООО «Фрегат-Юг» с расчетного счета списано денежных средств на общую сумму 105 326 984,88 рублей

Указанные предметы признаны в качестве вещественных доказательств: оптический диск хранится в материалах уголовного дела; usb-накопитель передан на хранение в комнату хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.38 л.д. 9-27, 28, 29);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из котрых усматривается, что у свидетеля Свидетель №26 изъяты: копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод»; копия договора поручительства№ от ДД.ММ.ГГГГ; оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц; платежные поручения, подтверждающие оплату по письмам ООО «Фрегат-Юг» (т.38 л.д. 40-41, 42-46);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №26:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (поставщик) и ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» в лице генерального директора ФИО32 (покупатель). Предмет договора: поставка товара (мясо птицы, качество которого соответствует требованиям ГОСТ и ТУ). Оплата каждой партии товара осуществляется покупателем на условиях отсрочки платежа на основании счета поставщика в течение 30 календарных дней с момента поставки товара путем перечисления денежных средств в рублях РФ на расчетный счет поставщика. Оплата за поставленный товар возможна также посредством зачета взаимных требований, либо любым другим способом, незапрещенным действующим законодательством РФ;

- копия договора поручительства № к договору поставки №(С) от ДД.ММ.ГГГГ, заключен между ООО «Группа Компаний ПТИ» в лице генерального директора ФИО33 (поставщик) и ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» в лице генерального директора ФИО32 (поручитель). Предмет договора: поручитель обязуется отвечать перед поставщиком за исполнение ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> – покупатель – всех своих обязательств по договору поставки №(С) от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между поставщиком и покупателем;

- письма ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»:

- письма ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг». Письма подписаны от имени генерального директора ФИО5 и главного бухгалтера Свидетель №1, имеется оттиск круглой печати ООО «Фрегат-Юг»:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 3 350 325 рублей в адрес ООО «Группа Компаний ПТИ»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 931 825,87 рублей в адрес ООО «Росинк»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 931 825,87 рублей в адрес ООО «ВКСМ»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 500 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 850 000 рублей в адрес ООО «Группа Компаний ПТИ»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 150 000 рублей в адрес ООО «Белсоя»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 800 000 рублей в адрес ООО «Агросфид»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 50 000 рублей в адрес ООО «Группа Компаний ПТИ»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 850 000 рублей в адрес ООО «Кромской комбикормовый завод»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей в адрес ООО «Группа Компаний ПТИ»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 150 000 рублей в адрес ООО «Кромской комбикормовый завод»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 40 340 рублей в адрес ООО «Аромадон-Поволжье»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 210 381,35 рублей в адрес ООО «ФИО63»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 50 000 рублей в адрес ИП ФИО34;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 50 000 рублей в адрес ООО «Техно тара»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей в адрес ООО «БМ «Групп»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 60 781 рублей в адрес ООО «Моневак»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 21 652,02 рублей в адрес ООО «ЛК-транс-авто»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 61 241,58 рублей в адрес ИП ФИО34;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 33 000 рублей в адрес СПАО «Ингосстрах»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 236 000 рублей в адрес ООО «Туда фрейд трафик»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 37 500 рублей в адрес ООО «Моневак»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» ИНН 

<

***> ДД.ММ.ГГГГ переведены денежные средства в сумме 43 385 рублей в адрес ООО «Торговая компания «Лидер»«.

В ходе осмотра установлено, что ООО «Фрегат-Юг» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направило в адрес ООО «Кумылженский мясоперерабатывающий завод» 12 писем с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»« на общую сумму 8 732 150,87, при этом по платежным поручениям «за ООО «Фрегат-Юг»« за аналогичный период перечислено денежных средств на общую сумму 8 663 976,74 рублей

Указанные предметы признаны в качестве вещественных доказательств: копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, копия договора поручительства № к договору поставки №(С) от ДД.ММ.ГГГГ – хранятся в материалах уголовного дела; остальные документы – в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.38 л.д. 47-52, 53-60, 61-62);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым у свидетеля Свидетель №18 изъят оптический диск формата CD-R, содержащий выписку о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ФИО63» №ДД.ММ.ГГГГ-2018 гг. (т.38 л.д. 70-71, 72-76);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что осмотрен оптический диск формата CD-R, содержащий выписку о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ФИО63» №ДД.ММ.ГГГГ-2018 гг., изъятый ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №18 В ходе осмотра на диске обнаружены:

- файл «выписка банка за 2017г.pdf» содержит сведения о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО63» в ПАО АКБ «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Счет открыт ДД.ММ.ГГГГ. Первая запись о производимых операциях датирована ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра расчетного счета установлено, что имеются записи о перечислении денежных средств с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«.

- файл «выписка банка за 2017г.xls» содержит сведения о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО63» в ПАО АКБ «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Счет открыт ДД.ММ.ГГГГ. Первая запись о производимых операциях датирована ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра расчетного счета установлено, что имеются записи о перечислении денежных средств с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«.

- файл «выписка банка за 2018г.pdf» содержит сведения о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО63» в ПАО АКБ «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Первая запись о производимых операциях датирована ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра расчетного счета установлено, что имеются записи о перечислении денежных средств с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«.

- файл «выписка банка за 2018г.xls» содержит сведения о движении денежных средств по расчетному счету №, открытому ООО «ФИО63» в ПАО АКБ «Авангард» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Первая запись о производимых операциях датирована ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра расчетного счета установлено, что имеются записи о перечислении денежных средств с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«.

Указанный предмет признан в качестве вещественного доказательства и хранится в материалах уголовного дела (т.38 л.д. 77-80, 81, 82);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что у свидетеля Свидетель №2 изъяты копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Фрегат-Юг» и ИП Свидетель №2, копии писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес ИП Свидетель №2 о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц, акт сверки за период с августа 2017 года по декабрь 2018 года (т.38 л.д. 88-89, 90-94);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых усматривается, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №2:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (поставщик) и ИП Свидетель №2 (покупатель). Предмет договора: поставка товара (мясо птицы, качество которого соответствует требованиям ГОСТ и ТУ). Оплата товара производится в порядке 100% предоплаты двумя способами: - путем перечисления денежных средств на расчетный счет, указанный Поставщиком при заключении договора поставки; - путем внесения наличных денежных средств в кассу Поставщика;

- акт сверки взаимных расчетов за период август 2017 г. – декабрь 2018 г. между ИП Свидетель №2 и ООО «Фрегат-Юг», согласно которому ИП Свидетель №2 в августе 2017 года затрачено на приобретение продукции у ООО «Фрегат-Юг» 280 071 рублей; получены по взаимоотношениям с ООО «Фрегат-Юг» денежные средства в размере 564 035 рублей Конечное сальдо на август 2017 года, а также на ДД.ММ.ГГГГ: задолженность в пользу ООО «Фрегат-Юг» в размере 175 140 рублей;

- письма ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ИП Свидетель №2 с просьбой о перечислении денежных средств по договору поставки мясопродукции 28-р от 10 октября 16 года с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг» в адрес третьих лиц.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранится в материалах уголовного дела (т.38 л.д. 95-97, 98-103, 104);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых установлено, что у свидетеля Свидетель №15 изъяты договор между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «Техно тара», распорядительные письма ООО «Фрегат-Юг», письма третьих лиц в адрес ООО «Техно тара» о перечислении денежных средств за ООО «Фрегат-Юг» (т.38 л.д. 114-115, 116-120);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из кторых видно, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №15:

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ. Заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО13 (Покупатель) и ООО «Техно тара» в лице директора Свидетель №15 (Поставщик). Предмет договора: поставщик обязуется поставлять, а Покупатель принимать и оплачивать поддоны. Документ подписан от имени ФИО13 и Свидетель №15;

- приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ подписан от имени Свидетель №15 и ФИО16;

- приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ подписан от имени Свидетель №15 и ФИО8;

- приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ подписан от имени Свидетель №15 и ФИО8;

- приложение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору № от ДД.ММ.ГГГГ. Документ подписан от имени Свидетель №15 и ФИО5;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «Техно тара» переведены денежные средства в сумме 300 000 рублей от ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>;

- платежные поручения, согласно которым ООО «Техно тара» переведены денежные средства от ООО «ФИО63» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от 10 ноября 201 года 7 на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей;

- платежные поручения, согласно которым ООО «Техно тара» переведены денежные средства от ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей;

- платежные поручения, согласно которым ООО «Техно тара» переведены денежные средства от ООО «ПТК Белый фрегат» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей;

- письма ООО «Фрегат-Юг» о перечислении денежных средств ООО «Техно тара», написанные в адрес ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«: № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей;

- письма ООО «Фрегат-Юг» о перечислении денежных средств ООО «Техно тара», написанные в адрес ООО «ФИО63» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«: № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» № б/н от ДД.ММ.ГГГГ о перечислении денежных средств в размере 300 000 рублей ООО «Техно тара», написанное в адрес ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»«;

- копия письма генерального директора ООО «ФИО62 фрегат» № от ДД.ММ.ГГГГ, написанное в адрес ООО «Техно тара», согласно которому он просит денежные средства, перечисленные платежными поручениями №, 898, 121, 153, 182, 279, 627, 2179, 155, 204, 182, 2290, 2329, 2396, 2428, 245, 263, 2546, 2678, 2752, 2824, 2860, 2882, 2935, 2985, 3182, 3204, 3291, 3489, 3514, 326, 3813, 4077, 4231, 4275, 4428, 4542, 4610, 123, 198, 311, 421, 558, 593, 646, 886, 922, 980, 1122, 1275, 1461, 1536, 1663, 1691, 1988, 2290, 2442, 2834, 44, 3068, 3107, 83, 3322, 3416, 3764, 3814, 3922, 96, 4060, 4116, 4273, 4341, 4431, 4454, 4520, 4573, 4669 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 354 500 рублей считать оплатой за ООО «Фрегат-Юг». Документ подписан от имени генерального директора ООО «ФИО62 фрегат» Свидетель №24;

- копия письма генерального директора ООО «ПТК Белый фрегат» Свидетель №24 № от ДД.ММ.ГГГГ, написанное в адрес ООО «Техно тара», согласно которому в платежных поручениях №, 898, 121, 153, 182, 279, 627, 2179, 155, 204, 182, 2290, 2329, 2396, 2428, 245, 263, 2546, 2678, 2752, 2824, 2860, 2882, 2935, 2985, 3182, 3204, 3291, 3489, 3514, 326, 3813, 4077, 4231, 4275, 4428, 4542, 4610, 123, 198, 311, 421, 558, 593, 646, 886, 922, 980, 1122, 1275, 1461, 1536, 1663, 1691, 1988, 2290, 2442, 2834, 44, 3068, 3107, 83, 3322, 3416, 3764, 3814, 3922, 96, 4060, 4116, 4273, 4341, 4431, 4454, 4520, 4573, 4669 в назначении платежа допущена ошибка. Просит считать правильным следующее назначение платежа: оплата за поддоны по договору № от 01 мая 15 года НДС (18%) за ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***>;

- письмо генерального директора ООО «ФИО63» в адрес ООО «Техно тара» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в платежном поручении №, 189, 414, 446, 504, 595, 715, 758, 779, 796, 891, 959, 987, 1018, 1052, 1082 в назначении платежа допущена ошибка, просит считать правильным следующее назначение платежа: оплата за поддоны по договору № от 01 мая 15 года НДС (18%) за ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***>;

- письмо генерального директора ООО «ФИО63» в адрес ООО «Техно тара» № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому денежные средства, перечисленные платежными поручениями от ООО «ФИО63» №, 189, 414, 446, 504, 595, 715, 758, 779, 796, 891, 959, 987, 1018, 1052, 1082 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 920 000 рублей считать оплатой за ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***>;

- письмо генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО5 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Техно тара», согласно которому исполнение обязательства ООО «Фрегат-Юг» перед ООО «Техно тара», связанного с оплатой за поставку поддонов из Договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между данными организациями, возложено на третьих лиц: ООО «ФИО62 фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «ПТК Белый фрегат» ИНН 

<

***>, ООО «ФИО63» ИНН 

<

***>, ООО «Агростандарт» ИНН 

<

***>, ООО «Богородские деликатесы» ИНН 

<

***>. Документ подписан от имени ФИО5 и главного бухгалтера Свидетель №1

В ходе осмотра установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Техно тара» от третьих лиц поступили денежные средства (по платежным поручениям) в общей сумме 3 291 000 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг», при этом направлено 27 писем в организации с соответствующей просьбой за аналогичный период на общую сумму 1 763 000 рублей

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранится в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.38 л.д. 121-125, 126-127);

данными постановление о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что у свидетеля Свидетель №10 изъяты копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Фрегат-Юг» и ООО «ФИО47-А», оптический диск, содержащий электронные копии писем, полученных ООО «ФИО47-А» от ООО «Фрегат-Юг» в период с августа 2017 года по март 2018 года, платежные поручения, а также выписку по расчетному счету ООО «ФИО47-А» за аналогичный период (т.38 л.д. 133-134, 135-138);

данными протокола осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблица к нему, согласно которым осмотрены предметы и документы, изъяты ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №10:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Договор заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (Поставщик) и ООО «ФИО47»-А» в лице директора Свидетель №10 (Покупатель). Предмет договора: Поставщик обязуется поставлять Товар, а Покупатель принимать и оплачивать товар. Товар – мясо птицы. Договор подписан от имени ФИО8 и Свидетель №10;

- на оптическом диске обнаружены:

- в каталоге «ВЫПИСКИ» обнаружены 8 файлов:

- «август выписка 2017.pdf», который содержит выписку из лицевого счета 

<

***> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данной выписке ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата в адрес ООО «Электросила» в сумме 32 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» в счет за мясокостную муку»;

- «март выписка 2018.pdf», который содержит выписку из лицевого счета 

<

***> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данной выписке: ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата в адрес ФИО19 в сумме 16 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»; ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата в адрес ИП ФИО36 в сумме 5 812,22 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- «октябрь выписка 2017.pdf», который содержит выписку из лицевого счета 

<

***> за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данной выписке ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата в адрес ИП ФИО34 в сумме 32 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- «январь выписка 2018.pdf», который содержит выписку из лицевого счета 

<

***> за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Согласно данной выписке ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата в адрес ИП ФИО19 в сумме 32 000 рублей в назначении платежа указано «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку».

В каталоге «письма» обнаружены 4 каталога: «01 марта 18», «09 января 18», «15 августа 17» и «25 сентября 17».

В каталоге «01 марта 18» обнаружены 2 файла:

- файл «Рисунок (675).jpg», который содержит сканированную копию счета № Ц000006 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО47»-А» за мясокостную муку на сумму 5 812,22 рублей Документ подписан от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- файл «Рисунок (676).jpg», который содержит сканированную копию письма ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО47-А», согласно которому просят произвести оплату в размере 5 812,22 рублей за отгружаемую продукцию по реквизитам: ИП ФИО37 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за ремонт топливной аппаратуры за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись от имени ФИО8 выполнена не им, а, вероятно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6

В каталоге «09 января 18» обнаружены два файла:

- файл «Рисунок (169).jpg», который содержит сканированную копию письма ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО47-А», согласно которому просят произвести оплату в размере 32 000 рублей за отгружаемую продукцию по реквизитам: ИП ФИО19 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за хоз.товары за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- файл «Рисунок (170).jpg», который содержит сканированную копию счета № Ц000002 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО47»-А» за мясокостную муку на сумму 32 000 рублей Документ подписан от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1

В каталоге «15 августа 17» обнаружены два файла:

- файл «ФИО47 001.jpg», который содержит сканированную копию счета № Ц000083 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО47»-А» за мясокостную муку на сумму 32 000 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, однако подпись от имени ФИО8 выполнена не им, а, вероятно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- файл «ФИО47 002.jpg», который содержит сканированную копию письма ООО «Фрегат-Юг» без указания номера и даты в адрес ООО «ФИО47-А», согласно которому просят произвести оплату в размере 32 000 рублей за отгружаемую продукцию по реквизитам ООО «Электросила» ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за ремонт э/двигателя за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись от имени ФИО8 выполнена не им, а, вероятно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6

В каталоге «25 сентября 17» обнаружены два файла:

- файл «ФИО47 (1).jpg», который содержит сканированную копию письма ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО47-А», согласно которому просят произвести оплату в размере 32 000 рублей за отгружаемую продукцию по реквизитам ИП ФИО34 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за пакеты за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись от имени ФИО8 выполнена не им, а, вероятно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- файл «ФИО47 (2).jpg», который содержит сканированную копию счета № Ц000090 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО47»-А» за мясокостную муку на сумму 32 000 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, однако подпись от имени ФИО8 выполнена не им, а, вероятно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6

В каталоге «платежное поручение» обнаружены 5 файлов:

- файл «август2017.pdf», который содержит электронную копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ (дата списания со счета плательщика ДД.ММ.ГГГГ), согласно которого ООО «ФИО47»-А» перечислило денежные средства в размере 32 000 рублей в ООО «Электросила» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «оплата за ремонт э/двигателя за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- файл «март ФИО36.pdf», который содержит электронную копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «ФИО47»-А» перечислило денежные средства в размере 5 812,22 рублей в ИП ФИО36 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «оплата за ремонт топливной аппаратуры за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- файл «март ФИО19.pdf», который содержит электронную копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «ФИО47»-А» перечислило денежные средства в размере 16 000 рублей в ИП ФИО19 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за хоз.товары за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- файл «октябрь 2017.pdf», который содержит электронную копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «ФИО47»-А» перечислило денежные средства в размере 32 000 рублей в ИП ФИО34 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за пакеты за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку»;

- файл «платежное поручение январь 2018.pdf», который содержит электронную копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ООО «ФИО47»-А» перечислило денежные средства в размере 32 000 рублей в ИП ФИО19 ИНН 

<

***>, с указанием в назначении платежа «оплата за хоз.товары за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясокостную муку».

Согласно осмотренным документам (платежным поручениям, письмам ООО «Фрегат-Юг», выпискам расчетного счета ООО «ФИО47»-А») можно сделать вывод о том, что ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО47»-А» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направило 5 писем о перечислении денежных средств на общую сумму 117 812,22 рублей не на расчетные счета ООО «Фрегат-Юг», а в адрес третьих лиц, при этом указанные суммы переведены ООО «ФИО47»-А» по реквизитам, предоставленным ООО «Фрегат-Юг».

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранится в материалах уголовного дела (т.38 л.д. 139-144, 145, 146-147, 148)

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему с приложением, из которых видно, что у свидетеля Свидетель №19 изъяты договор, письма, платежные поручения, доверенность (т.38 л.д. 159-160, 161-166, 167-214);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, согласно которым осмотрены документы, изъятые в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №19:

- доверенность №-д от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой ООО «СПК «Курников» в лице генерального директора ФИО70 уполномочивает Свидетель №19 представлять интересы ООО «СПК «Курников»;

- копия договора поставки № р/м-501 от ДД.ММ.ГГГГ, заключен между ООО «Фрегат-Юг» (Поставщик) в лице генерального директора ФИО8 и ООО Саратовский птицекомбинат «Курников» (Покупатель) в лице директора ФИО70 Предмет договора: Поставщик обязуется поставлять Товар (мясо птицы), а Покупатель принимать и оплачивать товар на условиях договора. Оплата товара производится в порядке 100% предоплаты. Договор подписан от имени ФИО8 и ФИО70;

- копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № р/м-501 от ДД.ММ.ГГГГ. Заключен между ООО «Фрегат-Юг» (Поставщик) в лице генерального директора ФИО13 и ООО Саратовский птицекомбинат «Курников» (Покупатель) в лице генерального директора ФИО70, согласно которой оплата товара производится в течение 45 календарных дней с даты поставки товара путем перечисления денежных средств на расчетный счет, указанный Поставщиком при заключении ДС. Документ подписан от имени ФИО13 и ФИО70

- письма, написанные ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «СПК «Курников» с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясо птицы по договору № р/м-501 от 26 октября 09 года»;

- платежные поручения, согласно которым ООО «СПК «Курников» перечислило денежные средства в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясо птицы по договору № р/м-501 от 26 октября 09 года».

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств по уголовному делу, которые хранятся частично в материалах уголовного дела, частично – в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.38 л.д. 215-220, 221-236, 237-238);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что у свидетеля Свидетель №20 изъяты договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг» и платежные поручения (т.39 л.д. 16-17, 18-20);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что осмотрены документы, изъятые в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №20:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ;

- письмо ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ;

- копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в материалах уголовного дела (т.39 л.д. 21-24, 25-32, 33);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых усматривается, что у свидетеля Свидетель №21 изъяты договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, оригиналы писем ООО «Фрегат-Юг», платежные поручения и выписки по расчетному счету (т.39 л.д. 51, 52-57);

данными протокола осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые в ходе выемки от ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №21:

- договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Заключен между ООО «Фрегат-Юг» (Поставщик) в лице генерального директора ФИО8 и ООО «Промышленно-торговая компания «Белый фрегат» (Покупатель) в лице генерального директора Свидетель №21. Предмет договора: Поставщик передает, а покупатель принимает и оплачивает мясопродукты (Товар), цена по товарной накладной; оплата производится в безналичном порядке путем перечисления денежных средств на расчетный счет Поставщика. Документ подписан от имени ФИО8 и Свидетель №21

- также обнаружены выписки по лицевому счету № ООО «ПТК «Белый фрегат», распорядительные письма ООО «Фрегат-Юг» о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц и платежные поручения, подтверждающие факт оплаты по этим письмам, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – всего на 277 л.

Таким образом ООО «Фрегат-Юг» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направило в адрес ООО «ПТК «Белый фрегат» письма о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц, что подтверждает умысел ФИО8 на сокрытие денежных средств организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов и страховых взносов.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся как в материалах уголовного дела, так и в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.39 л.д. 58-62, 63-64, 65);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены документы, полученные посредством почтовой корреспонденции из следственного отдела по городу Щелково ГСУ СК России по 

<

адрес>, являющиеся приложением к протоколу допроса свидетеля Свидетель №22:

- копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Заключен между ООО «Фрегат-Юг» (Поставщик) в лице генерального директора ФИО13 и ООО «Богородские деликатесы» (Покупатель) в лице генерального директора Свидетель №22. Документ подписан от имени Свидетель №22 и ФИО13;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 709 031,4 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 709 209,4 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 709 547,6 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 606 763,6 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 000 000 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 708 800 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 3 379 200 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 690 920 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 507 440 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 232 460 рублей перечислены в ООО «ВКСМ»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 457 140 рублей перечислены в УФК по 

<

адрес> (Государственное учреждение – Волгоградское региональное отделение фонда социального страхования);

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 689 600 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 3 385 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 089 600 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 689 600 рублей перечислены в ПАО «Волгоградэнергосбыт», а денежные средства в размере 600 000 рублей перечислены в УФК по 

<

адрес> (МИ ФНС России №, ТО 3426);

- выписка операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 000 000 рублей перечислены в ООО «Дашенька К»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 000 000 рублей перечислены в ООО «Дашенька К»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 389 600 рублей перечислены в ИП ФИО34;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 300 000 рублей перечислены в ООО «Техно тара»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 3 379 200 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 689 600 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 500 000 рублей перечислены в ООО «Тула фрейд трафик»;

- выписка операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 879 400 рублей перечислены в ООО «Трейдсервис»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 669 373,4 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 765,4 рублей перечислены в ООО «ТК Фаворит»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Дашенька К»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 378 800 рублей перечислены в ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 291 600 рублей перечислены в ИП ФИО38;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 122 900 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 547 500 рублей перечислены в ООО «Промресурс»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 000 000 рублей перечислены в УФК по 

<

адрес> (МИ ФНС России №, ТО 3426);

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 670 400 рублей перечислены в ООО «ВКСМ»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 579 050 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 670 400 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 599 360 рублей перечислены в ООО «Росинк»;

- выписка из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 574 400 рублей перечислены в ПАО «Волгоградэнергосбыт»;

- выписка операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой денежные средства в размере 1 574 426,7 рублей перечислены в ООО «Дашенька К».

- копии писем ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «Богородские деликатесы» с просьбой о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц. Письма подписаны от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 031,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 547,60 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 209,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 708 800,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 686 763,60 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 507 440,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 690 920,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 232 460,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 457 140,00 рублей в адрес УФК по ВО (ГУ -ВРО ФСС РФ)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000,00 рублей в адрес УФК по ВО (МИ ФНС №, ТО 3426)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 089 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 696 200,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «Дашенька К»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 689 600,00 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 389 600,00 рублей в адрес ИП ФИО34

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей в адрес ООО «Техно тара»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 879 400,00 рублей в адрес ООО «Трейдсервис»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 669 373,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 765,40 рублей в адрес ООО «ТК Фаворит»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Дашенька К»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 291 600,00 рублей в адрес ИП ФИО38

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 378 800,00 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»

- № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 122 900,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № б/н от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 547 500,00 рублей в адрес ООО «Промресурс

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 670 400,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес УФК по ВО (МИ ФНС №, ТО 3426)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 579 050,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 574 400,00 рублей в адрес ООО «Дашенька К»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 599 360,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 574 400,00 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт».

- платежные поручения, согласно которым ООО «Богородские деликатесы» осуществляло перечисление денежных средств согласно письма ООО «Фрегат-Юг»:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 031,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 031,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 709 547,60 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 686 763,60 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 708 800,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 690 920,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 507 440,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 232 460,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 457 140,00 рублей в адрес УФК по ВО (ГУ -ВРО ФСС РФ)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 696 200,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 696 200,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 089 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «Дашенька К»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 689 600,00 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000,00 рублей в адрес УФК по ВО (МИ ФНС №, ТО 3426)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 389 600,00 рублей в адрес ИП ФИО34

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей в адрес ООО «Техно тара»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 689 600,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 879 400,00 рублей в адрес ООО «Трейдсервис»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 669 373,40 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 765,40 рублей в адрес ООО «ТК Фаворит»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Дашенька К»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 378 800,00 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 291 600,00 рублей в адрес ИП ФИО38

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 122 900,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 547 500,00 рублей в адрес ООО «Промресурс

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей в адрес УФК по ВО (МИ ФНС №, ТО 3426)

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 670 400,00 рублей в адрес ООО «ВКСМ»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 579 050,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 670 400,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 599 360,00 рублей в адрес ООО «Росинк»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 574 400,00 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт»

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 574 426,70 рублей в адрес ООО «Дашенька К».

ООО «Фрегат-Юг» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ направило в адрес ООО «Богородские деликатесы» 48 писем о перечислении денежных средств в адрес третьих лиц на общую сумму 63 056 429,4 рублей ООО «Богородские деликатесы» по указанным письмам в течение нескольких дней после их написания осуществляло платежи в адрес кредиторов ООО «Фрегат-Юг», что подтверждается 49 платежными поручениями на общую сумму 64 771 909,5 рублей и выписками по расчетным счетам ООО «Богородские деликатесы».

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся как в материалах уголовного дела, так и в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.39 л.д. 74-81, 82-83, 84-87);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ, протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицы к нему, согласно которым у свидетеля Свидетель №23 изъяты документы по взаимоотношениям между ООО «Наша птица» и ООО «Фрегат-Юг» (т.39 л.д. 97-98, 99-101)

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ у свидетеля Свидетель №23:

- договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ. Заключен между ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (Поставщик) и ООО «Наша птица» в лице генерального директора Свидетель №23 (Покупатель). Предмет договора: поставщик обязуется поставлять Товар (мясо птицы), Покупатель принимать и оплачивать Товар на условиях договора. Оплата товара производится в порядке 100% предоплаты. Договор подписан от имени ФИО8 и Свидетель №23 (подпись от имени ФИО8, предположительно, выполнена не ФИО8, а заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» по экономике и финансам Свидетель №6);

- копии писем ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ООО «Наша птица» с просьбой о перечислении денежных средств за отгружаемую продукцию в адрес третьих лиц с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»:

- платежные поручения, согласно которым ООО «Наша птица» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»« в адрес третьих лиц:

- ИП ФИО34 ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 279 769,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 190 710,00 рублей;

- ИП ФИО38 ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 528 000,00 рублей;

- ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 300 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 268,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 199 964,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 636,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 256 068,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей;

- ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 900 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 217 941,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 207 730,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 325 196,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 339 615,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 166 006,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 74 652,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 218 826,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 475,00 рублей;

- ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 629,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 151 423,60 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 381 867,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ года на сумму 325 816,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей;

- ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 91 789,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 124 056,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 222 281,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей;

- ПАО «Волгоградэнергосбыт» ИНН 

<

***>: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 901 673,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 422 736,00 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000,00 рублей

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся как в материалах уголовного дела, так и в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.39 л.д. 102-107, 108-109, 110-111);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что у свидетеля ФИО71 изъяты документы по взаимоотношениям между ООО «МиКпром» и ООО «Фрегат-Юг» (т.39 л.д. 121-122, 123-125);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых видно, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля ФИО71:

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 555 200 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15)»;

- копия счета № Ц000105 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 1 555 200 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 154 283,6 рублей за мясо птицы в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 000 000 рублей за отгружаемую продукцию ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 000 000 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 305 200 рублей за отгружаемую продукцию ИП ФИО34 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару и упаковку (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени Свидетель №1, выполнена не ею, а, возможно, заместителем главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №7;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 305 200 рублей в адрес ИП ФИО34 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару и упаковку (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 250 000 рублей за отгружаемую продукцию ООО «Моневак» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару и упаковку (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 250 000 рублей в адрес ООО «Моневак» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару и упаковку (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000107 от ДД.ММ.ГГГГ за отгружаемую продукцию в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени Свидетель №1, выполнена не ею, а, возможно, заместителем главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №7;

- выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» переведены денежные средства в размере 1 555 200 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 000 000 рублей по счету № Ц000108 от ДД.ММ.ГГГГ за отгружаемую продукцию в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за электроэнергию за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8, выполнена не им, а, возможно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 555 200 рублей по счету № Ц000108 от ДД.ММ.ГГГГ за отгружаемую продукцию в адрес ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «по договору аренды за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8, выполнена не им, а, возможно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в адрес ООО «Дашенька К» переведены денежные средства в размере 555 200 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»; в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт» – 1 000 000 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000113 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в адрес ООО «Росинк» переведены денежные средства в размере 1 555 200 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000111 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в адрес ООО «МиКпром» переведены денежные средства в размере 1 555 200 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»; 

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000112 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой в адрес ООО «Росинк» переведены денежные средства в размере 555 200 рублей с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 500 000 рублей в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000113 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 500 000 рублей в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 555 200 рублей по счету № Ц000112 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 536 000 рублей по счету № Ц0000321 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 536 000 рублей в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «оплата за мясо птицы по накладной Ц0000321 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «Росинк» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ верным следующее назначение платежа: «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 534 800 рублей по счету № Ц0000289 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 534 800 рублей в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***>;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «Росинк» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 534 800 рублей верным следующее назначение платежа: «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 558 320 рублей по счету № Ц0000343 от ДД.ММ.ГГГГ, Ц0000349 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8 выполнена не им, а, возможно, главным бухгалтером ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 558 320 рублей в адрес ООО «Росинк» ИНН 

<

***>;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «Росинк» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 558 320 рублей верным следующее назначение платежа: «за инкубационное яйцо бройлерное за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 527 900 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 527 900 рублей по счету № Ц0000427, Ц0000428 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако обе подписи, выполненные не указанными лицами, а, возможно, заместителем главного директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 000 000 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 488 000 рублей по счету № Ц0000445 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» в счет договора поставки №-р за мясо птицы от 15 августа 17 года». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8, выполнена не им, а, возможно, заместителем главного директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 489 193,6 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 455 432 рублей по счету № Ц0000522 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 455 432 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 445 856 рублей в адрес ИП ФИО39 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за услуги по перевозке комбикормов за ООО «Фрегат-Юг» в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 445 856 рублей по товарным накладным № Ц0000564, Ц0000565 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО39 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за услуги по перевозке комбикормов за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 472 697 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 472 697 рублей по товарным накладным № Ц0000647, Ц0000649 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 193 872 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 290 000 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 483 872 рублей по счету Ц0000700 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 507 200 рублей по накладной № Ц0000798 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 507 200 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за товар по ТТН Ц0000798 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 507 200 рублей верным следующее назначение платежа: «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 800 000 рублей по товарным накладным Ц0000883, Ц0000887 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару и упаковку за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 800 000 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за товар по ТТН Ц0000883, Ц0000887 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «ВКСМ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 800 000 рублей верным следующее назначение платежа: «за тару за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 693 262 рублей по товарным накладным Ц0000883 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 693 262 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за товар по ТТН Ц0000883 от ДД.ММ.ГГГГ»;

- копия письма ООО «МиКпром» в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому автор просит считать в платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 693 262 рублей верным следующее назначение платежа: «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени директора ФИО72;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 507 200 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 507 200 рублей по товарным накладным Ц0000798 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 473 355 рублей в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 473 355 рублей по счету Ц0000991 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Тула фрейд трафик» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за автоперевозки за ООО «Фрегат-Юг»«. Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 210 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 287 600 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 497 600 рублей по счету Ц0001200 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 000 600 рублей в адрес ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «по договору аренды за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг», написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 853 064,92 рублей по товарной накладной Ц0001466 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «по договору аренды за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг», написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 644 535,08 рублей по товарной накладной Ц0001466 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Дашенька К» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «по договору аренды за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 600 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 430 706 рублей по накладным Ц0001302, Ц0001302 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 536 000 рублей по накладной № У0000008 от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ за ООО «Фрегат-Юг» по договору №-р от 03 июля 15 в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 647 800 рублей в адрес ИП ФИО39 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за услуги по пер-зке комбикормов (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 1 000 000 рублей в адрес ИП ФИО39 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за услуги по пер-зке комбикормов (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» без указания исходящего номера и даты, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 647 800 рублей за отгружаемую продукцию в адрес ИП ФИО39 ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за услуги по перевозке комбикормов (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия счета № Ц000025 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 1 647 800 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 73 454,55 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 734 545,45 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 808 000 рублей за отгружаемую продукцию в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия счета № Ц000040 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 808 000 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 400 000 рублей в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 29-р от 20 октября 15 года)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 640 000 рублей за отгружаемую продукцию в адрес ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за газ (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 29-р от 20 октября 15 года)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени Свидетель №1 выполнена не ею, а, возможно, заместителем главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №7;

- копия счета № Ц000042 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 640 000 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени Свидетель №1 выполнена не ею, а, возможно, заместителем главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №7;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 840 000 рублей в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за электроэнергию за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 1 080 000 рублей за отгружаемую продукцию в адрес ПАО «Волгоградэнергосбыт» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за электроэнергию за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8 выполнена не им, а, возможно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- копия счета № Ц000051 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 1 080 000 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8 выполнена не им, а, возможно, заместителем генерального директора ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №6;

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «МиКпром» ИНН 

<

***> перечислило денежные средства в размере 365 365 рублей в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 24-р от 15 мая 14 года в счет расчетов за мясо птицы)»;

- копия письма ООО «Фрегат-Юг» исх. № от ДД.ММ.ГГГГ, написанного в адрес ООО «МиКпром», согласно которому автор просит перечислить денежные средства в размере 658 320 рублей за отгружаемую продукцию в адрес ООО «ВКСМ» ИНН 

<

***> с указанием в назначении платежа «за тару (за ООО «Фрегат-Юг» по дог. 89-р от 03 июля 15 года в счет расчетов за мясо птицы)». Письмо подписано от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8 выполнена не им, а, возможно, главным бухгалтером ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

- копия счета № Ц000037 от ДД.ММ.ГГГГ, выставленного ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «МиКпром» на сумму 658 320 рублей Документ подписан от имени руководителя предприятия ФИО8 и главного бухгалтера Свидетель №1, однако подпись, выполненная от имени ФИО8 выполнена не им, а, возможно, главным бухгалтером ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1;

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.39 л.д. 126-139, 140-143);

данными постановления судьи Центрального районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно в МИ ФНС России № по 

<

адрес> изъяты требования об уплате налога, решения о взыскании задолженности, решения о приостановлении операций по расчетным счетам, инкассовые поручения, выставленные в адрес ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***> с момента начала образования задолженности по налогам, сборам и страховым взносам по ДД.ММ.ГГГГ (т.40 л.д. 186, 187-191);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИ ФНС России № по 

<

адрес>:

- реестр неисполненных инкассовых поручений, предъявленных к расчетным четам ООО «Фрегат-Юг», согласно которому по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ неисполненными числились 83 инкассовых поручения, датированных в период от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- реестр неисполненных инкассовых поручений, предъявленных к расчетным четам ООО «Фрегат-Юг», согласно которому по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ неисполненными числились 79 инкассовых поручений, датированных в период от ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- требования об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов, направленные в адрес ООО «Фрегат-Юг»:

- решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств, согласно которым налоговым органом решено произвести взыскание налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов за счет денежных средств, а также электронных денежных средств ООО «Фрегат-Юг» на счетах в банках в пределах сумм, указанных в соответствующих требованиях об уплате:

- поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему РФ, согласно которым налоговым органом в адрес кредитных организаций направлены соответствующие поручения на списания денежных средств со счетов ООО «Фрегат-Юг»:

- №S03160171821 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18,22 рублей на счет № открытый в ПАО АКБ «Авангард», Москва (по решению №S02160066740 от ДД.ММ.ГГГГ);

- №S03160171828 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 387,14 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению №S02160066740 от ДД.ММ.ГГГГ);

- №S03160171829 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 386,34 рублей на счет № открытый в Брянский филиал ТКБ Банк ПАО, Брянск (по решению №S02160066740 от ДД.ММ.ГГГГ);

- №S03160171830 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 385,60 рублей на счет № открытый в ПАО АКБ «Авангард», Москва (по решению №S02160066740 от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 160,45 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 646,03 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106,02 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 951 043,83 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 930,46 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 961,22 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72,99 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 064 977,48 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 546,05 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 979 973,78 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 361,27 рублей на счет № открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк», Волгоград (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 417 352,31 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 987 525,20 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 389,86 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 170 433,68 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 216,00 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 425 152,01 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 281 534,13 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13,00 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 108 267,00 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 284,23 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 109 545,41 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 319 495,77 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 736,17 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 292,41 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 322 289,00 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 263,92 рублей на счет № открытый в ТКБ Банк ПАО, Москва (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 124 271,28 рублей на счет № открытый в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47, Ростов-на-ФИО47 (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 395 584,98 рублей на счет № открытый в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47, Ростов-на-ФИО47 (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 589 615,86 рублей на счет № открытый в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47, Ростов-на-ФИО47 (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 180,01 рублей на счет № открытый в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47, Ростов-на-ФИО47 (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 141,56 рублей на счет № открытый в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47, Ростов-на-ФИО47 (по решению № от ДД.ММ.ГГГГ);

- решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств, согласно которым налоговым органом в адрес кредитных организаций направлены соответствующие решения о приостановлении операций по счетам ООО «Фрегат-Юг»:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградское отделение № ПАО Сбербанк;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Волгоградский РФ АО «Россельхозбанк»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в ТКБ Банк ПАО;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в ПАО АКБ «Авангард»;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счета №№ и 40№, открытые в филиал банка ВТБ (ПАО) в 

<

адрес>-на-ФИО47;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на счет №, открытый в Брянский филиал ТКБ банк ПАО.

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в материалах уголовного дела (т.40 л.д. 192-203, 204-242; т.41 л.д. 1-246; т.42 л.д. 1-46, 47-49);

данными постановления судьи Центрального районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в МИ ФНС России № по 

<

адрес> изъяты постановления о взыскании задолженности за счет имущества налогоплательщика и решения о взыскании задолженности за счет имущества налогоплательщика, вынесенные в адрес ООО «Фрегат-Юг» ИНН 

<

***> с момента начала образования задолженности по налогам, сборам и страховым взносам по ДД.ММ.ГГГГ (т.42 л.д. 56, 57-60);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицы к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки в МИ ФНС России № по 

<

адрес>:

- постановление о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка), согласно которым МИ ФНС России № по 

<

адрес> вынесены соответствующие постановления в отношении налогоплательщика ООО «Фрегат-Юг» и направлены в подразделение ФССП:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 218 730,17 рублей, в том числе, основной долг в размере 13 014 330,04 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 020 483,12 рублей, в том числе, основной долг в размере 958 743,07 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ года на общую сумму 9 848 478,63 рублей, в том числе, основной долг в размере 9 441 915,73 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ года на общую сумму 2 480 134,75 рублей, в том числе, основной долг в размере 912 902,75 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 696 835,03 рублей, в том числе, основной долг в размере 12 903 022,54 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 881 552,92 рублей, в том числе, основной долг в размере 822 289 рублей

- решения о взыскании налога сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка), согласно которым МИ ФНС России № по 

<

адрес> вынесены соответствующие решения в отношении налогоплательщика ООО «Фрегат-Юг», решения направлены в орган ФССП и налогоплательщику:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 218 730,17 рублей, в том числе, основной долг в размере 13 014 330,04 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 020 483,12 рублей, в том числе, основной долг в размере 958 743,07 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 9 848 478,63 рублей, в том числе, основной долг в размере 9 441 915,73 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 290 311,66 рублей, в том числе, основной долг в размере 1 453 352,31 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 2 480 134,75 рублей, в том числе, основной долг в размере 912 902,75 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13 696 835,03 рублей, в том числе, основной долг в размере 12 903 022,54 рублей;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1 381 552,92 рублей, в том числе, основной долг в размере 1 322 289 рублей

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся в материалах уголовного дела (т.42 л.д. 61-65, 66-111, 112);

данными постановления о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ и протокола выемки от ДД.ММ.ГГГГ, из которых усматривается, что у свидетеля Свидетель №24 изъяты документы по взаимоотношениям между ООО «ФИО62 фрегат» и ООО «Фрегат-Юг» (т.42 л.д. 125-126, 127-130);

данными протокола осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицы к нему, из которых следует, что осмотрены документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе выемки у свидетеля Свидетель №24:

- договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, заключен между ООО «ФИО62 фрегат» в лице генерального директора Свидетель №21 (Покупатель) и ООО «Фрегат-Юг» в лице генерального директора ФИО8 (Поставщик). Предмет договора: Поставщик обязуется передать, а Покупатель принять и оплатить продукты питания, иные продовольственные товары (Товар) согласно Накладной или Счету, являющихся неотъемлемой частью договора. Договор подписан от имени ФИО8 и Свидетель №21, имеются оттиски круглых печатей;

- дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому действие договора продлено до ДД.ММ.ГГГГ. Договор считается автоматически продленным на каждый последующий календарный год, если ни одна из сторон за 10 календарных дней до истечения срока действия договора не заявит о своем намерении его расторгнуть.

- письма ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ООО «ФИО62 фрегат», содержащие просьбу о перечислении денежных средств в счет взаиморасчета в адрес третьих лиц, за декабрь 2017 года, январь-март 2018 года. Указанные письма подписаны от имени генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 и главного бухгалтера ООО «Фрегат-Юг» Свидетель №1:

- платежные поручения, согласно которым ООО «ФИО62 фрегат» перечислило денежные средства с указанием в назначении платежа «за ООО «Фрегат-Юг»« за декабрь 2017 года, январь-март 2018 года;

Таким образом, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Фрегат-Юг» в адрес ООО «ФИО62 фрегат» направлено 60 распорядительных писем о перечислении денежных средств третьим лицам в счет взаиморасчета на общую сумму 47 982 000 рублей По указанным письмам ООО «ФИО62 фрегат» перечислил денежные средства по 61 платежному поручению на общую сумму 47 982 000 рублей

Указанные документы признаны в качестве вещественных доказательств и хранятся как в материалах уголовного дела, так и в комнате для хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> (т.42 л.д. 131-142, 143-146, 147-151);

данными устава ООО «Фрегат-Юг» (новая редакция №), утвержденного на основании решения единственного участника Общества № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно п.п. 14.2, 16.1 которого, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – Генеральным директором; договор между Обществом и Генеральным директором Общества подписывается от имени Общества лицом, председательствующим на Общем собрании участников Общества, на котором избрано лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа Общества, или участником Общества, уполномоченным решением Общего собрания участников Общества (т.1 л.д. 22-34);

данными решения № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что ФИО8 назначен на должность генерального директора ООО «Фрегат-Юг» с ДД.ММ.ГГГГ сроком на 1 год (т.11 л.д. 29);

данными приказа ООО «Фрегат-Юг» №-к от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что ФИО8 приступил к исполнению обязанностей в качестве генерального директора ООО «Фрегат-Юг» с ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д. 30);

данными трудового договора с генеральным директором №-Ф от ДД.ММ.ГГГГ, согласно п.п. 1.1, 2.4, 2.6 которого работник назначается на должность генерального директора Общества; работник обязан: руководить в соответствии с действующим законодательством РФ производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества Общества, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; обеспечивать выполнение Обществом всех обязательств перед федеральным, региональным и местным бюджетами, государственными внебюджетными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждения банка, а также хозяйственных и трудовых договоров и бизнес-планов; решать вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности Общества, в пределах предоставленных ему законодательством прав; обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества и осуществлении его хозяйственно-экономических связей, использование правовых средств для финансового управления и функционирования в рыночных условиях; соблюдать действующее законодательство РФ; своевременно обеспечивать уплату налогов в порядке и размерах, определяемых законодательством РФ (т.11 л.д. 31-37);

данными решения № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым полномочия генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 продлены на 1 год (т.11 л.д. 38);

данными приказа ООО «Фрегат-Юг» №-ка от ДД.ММ.ГГГГ «О продлении полномочий генерального директора Общества», из которых установлено, что полномочия генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 продлены с ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д. 39);

данными решения № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что полномочия Генерального директора ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 продлены до ДД.ММ.ГГГГ (включительно) (т.11 л.д. 40);

данными приказа ООО «Фрегат-Юг» №-к от ДД.ММ.ГГГГ «О продлении полномочий генерального директора Общества», из которых видно, что полномочия Генерального директора ФИО8 считаются продленными с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Года (т.11 л.д. 41);

данными приказа о прекращении трудового договора с работником №-к от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что действие трудового договора №-ф от ДД.ММ.ГГГГ прекращено, генеральный директор ФИО8 уволен с ДД.ММ.ГГГГ (т.11 л.д. 42);

данными решения № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых установлено, что генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 освобожден от должности ДД.ММ.ГГГГ, на должность генерального директора Общества с ДД.ММ.ГГГГ назначен ФИО5 (т.11 л.д. 43);

данными копии мирового соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между МИ ФНС России № по 

<

адрес>, ООО «Фрегат-Юг» и ООО «Т.Д, Белый Фрегат» заключено мировое соглашение. По соглашению долг ООО «Фрегат-Юг» перед бюджетом в размере 50 522 411,28 рублей должник (ООО «Фрегат-Юг») обязуется оплачивать в соответствии с графиком платежей (т.11 л.д. 168-172);

данными реестра отправки МИ ФНС России № по 

<

адрес> требований об уплате налога в адрес ООО «Фрегат-Юг», из которых видно, что установлены даты направления соответствующих требований в адрес ООО «Фрегат-Юг» и их получения налогоплательщиком (т.1 л.д. 212-213);

данными письма МИ ФНС России № по 

<

адрес> от № от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что представлены сведения о датах направления налоговым органом инкассовых поручений в ООО «Фрегат-Юг» и кредитные организации (т.42 л.д. 153-154);

данными письма МИ ФНС России № по 

<

адрес> от № от ДД.ММ.ГГГГ, из которых видно, что представлены сведения о задолженности ООО «Фрегат-Юг» перед бюджетом, которая на ДД.ММ.ГГГГ составила 60 216 тыс. рублей, в том числе, основной долг в размере 52 410 тыс. рублей (т.42 л.д. 236);

данными письма МИ ФНС России № по 

<

адрес> от № от ДД.ММ.ГГГГ, из которых усматривается, что представлены сведения о задолженности ООО «Фрегат-Юг» перед бюджетом, которая на ДД.ММ.ГГГГ составила 34 160 тыс. рублей, в том числе, основной долг в размере 27 634 тыс. рублей Также указано, что в отношении указанной задолженности изменены сроки уплаты в соответствии с заключенным мировым соглашение. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Фрегат-Юг» соблюдаются условия мирового соглашения. Платежи согласно графика погашения, а также текущая задолженность уплачиваются своевременно (т.42 л.д. 238).

Проанализировав и исследовав показания подсудимого, допросив представителя потерпевшего, свидетелей, проанализировав и исследовав представленные сторонами доказательства, суд считает вину ФИО8 в совершении инкриминируемого деяния полностью доказанной. К такому выводу суд приходит на основании анализа и оценки исследованных в судебном заседании доказательств, которые являются относимыми, допустимыми и достоверными, а их совокупность – достаточной для признания ФИО8 виновным в совершении инкриминируемого ему деяния.

Сторона защиты настаивала на отсутствии в действиях ФИО8 состава преступления, поскольку последний не преследовал корыстного мотива сокрытия денежных средств, а делал это исключительно с целью поддержания работоспособности предприятия, избежания банкротства, сохранения кадров и рабочих мест. В подтверждение доводов стороны защиты в судебном заседании были допрошены свидетели.

Так, свидетель ФИО73 пояснил, что с ФИО8 он знаком, поскольку тот с марта 2016 года по март 2018 года являлся руководителем ООО «Фрегат-Юг», он же, ФИО73, в этот отрезок времени замещал должность заместителя главы 

<

адрес>, курировал вопросы сельского хозяйства. Как раз в то время у ООО «Фрегат-Юг» была не очень хорошая материальная ситуация – не было ни ФИО47, ни забоя птицы. Фабрика уже практически разваливалась. ФИО8 стал «бить тревогу», чтобы не увольнять 900 работников, ездил даже к губернатору 

<

адрес>, просил помощи. Четыре раза в суде слушались дела о признании ООО «Фрегат-Юг» банкротом, но ФИО8 вновь выходил из сложившейся ситуации, изыскивал способ погасить задолженность. Все работники его уважают и ему не известно, что он когда-либо скрывал финансовые средства предприятия. Знает, что даже в самые трудные для предприятия времена, НДФЛ всегда выплачивалось.

Свидетель ФИО74 суду пояснил, что он работает заместителем директора по снабжению и сбыту в ООО «ВКСМ». Они поставляли продукцию – упаковку – для ООО «Фрегат-Юг». Поскольку в этот момент указанное предприятие переживало кризис, они просили предоставить отсрочку платежей. Спустя несколько месяцев оплата была произведена на счёт ООО «ВКСМ», но третьими лицами, с пометкой «за ООО «Фрегат-Юг». Вообще предприятие «еле держалось на плаву», а с приходом ФИО8 его дела стали налаживаться. 

Свидетель Свидетель №15 пояснил, что предприятие ООО «Технотара», в котором он работает, поставляло продукцию для ООО «Фрегат-Юг». Оплата за неё производилась с помощью взаимозачета и посредством третьих лиц. Также, поскольку у предприятия была не очень стабильная финансовая ситуация, они предоставляли отсрочку платежа на срок до 30 дней. ФИО8 никогда не обращался к нему с просьбой аккумулировать денежные средства на счете предприятия или не расплатиться и оставить их для ФИО8 Между тем, в период руководства компанией ФИО8 задолженность ООО «Фрегат-Юг» перед ООО «Технотара» была погашена третьими лицами, в чем нет ничего предосудительного, это лишь обычай делового оборота.

Свидетель ФИО75 в судебном заседании пояснил, что когда он пришёл работать на ООО «Фрегат-Юг», оно не работало, работники были отпущены в отпуска, имелись большие задолженности по различным платежам, в том числе за поставку товара и прочее. Более того, на расчётные счета предприятия был наложен арест. Чтобы хоть как-то расплатиться с долгами, следовало запустить работу предприятия на свой страх и риск, и ФИО8 это сделал. Оплата с контрагентами за поставленные товары и услуги производилась на основании писем, постепенно долги ООО «Фрегат-Юг» стали гаситься. Ему ничего не известно о сокрытии денежных средств, принадлежащих ООО «Фрегат-Юг» ФИО8 Кроме того, полагал, что предприятие не смогло бы не выплачивать налоги, поскольку есть специальная программа, с помощью которой отслеживается данный факт.

Суд доверяет показаниям свидетелей ФИО76, ФИО74, Свидетель №15 и ФИО75, поскольку они не противоречат доказательствам, исследованным судом и приведённым в приговоре, между тем, они не свидетельствуют о непричастности или невиновности ФИО8 в инкриминируемом ему деянии. 

Доводы стороны защиты о невиновности ФИО8 стали предметом тщательного исследования суда, суд нашел их необоснованными и неубедительными, поскольку производимые по поручению ФИО8 расчеты с контрагентами предприятия, минуя расчётные счета ООО «Фрегат-Юг» в различных банках, в том числе с целью недопущения прекращения деятельности предприятия, в данном конкретном случае не могут оправдывать действия, подпадающие под признаки преступления. Указанное предприятие является частным учреждением, руководитель которого должен вести свою предпринимательскую деятельность таким образом, чтобы не нарушать действующего законодательства, в том числе о налогах и сборах.

Не является обоснованным и довод стороны защиты о том, что для квалификации действий подсудимого ФИО8 органу предварительного следствия необходимо было установить наличие у него личной заинтересованности именно в фактическом сокрытии денежных средств предприятия от возможного обращения на них взыскания, а также корыстного мотива, поскольку диспозиция ч. 2 ст. 199.2 УК РФ, не содержит каких-либо исключений для её применения, исходя из целей сокрытия денежных средств, за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам.

По смыслу закона под сокрытием денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов, понимается деяние, направленное на воспрепятствование принудительному взысканию недоимки по налогам и сборам в крупном и особо крупном размере, а под денежными средствами и имуществом организации, за счет которых в установленном порядке должно производиться взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, понимаются денежные средства налогоплательщика (плательщика сборов) на счетах в банках, их наличные денежные средства, а также иное имущество, перечисленное в статьях 47 и 48 НК РФ.

Судом учитывается и то, что в случае, когда лицо совершает в особо крупном размере сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, и предметом сокрытия выступают денежные средства либо имущество, в отношении которых применены способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов или сборов в виде приостановления операций по счетам (статья 76 НК РФ) и (или) ареста имущества (статья 77 НК РФ), содеянное полностью охватывается составом преступления, предусмотренным статьей 199.2 УК РФ.

В соответствии с Примечанием к статье 170.2 УК РФ в статьях главы 22 УК РФ, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 172.3, 174, 174.1, 178, 180, 185 - 185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198 - 199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3 и 200.5, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

Таким образом, действия ФИО8 суд квалифицирует по ч. 2 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и (или) законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, совершённое в особо крупном размере.

К такому выводу суд пришёл, поскольку ФИО8, являясь руководителем ООО «Фрегат-Юг», то есть лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, связанные с распоряжением ее имуществом, имея умысел на сокрытие денежных средств, за счёт которых должно быть произведено взыскание недоимок по налогам и страховым взносам, будучи осведомлённым о наличии задолженности и о необходимости её уплаты в установленные сроки, давал указания главному бухгалтеру изготавливать распорядительные письма в адрес контрагентов-дебиторов ООО «Фрегат-Юг» о перечислении денежных средств, подлежащих зачислению на расчетные счета ООО «Фрегат-Юг», в адрес контрагентов-кредиторов, минуя расчётные счета ООО «Фрегат-Юг». Указанные распорядительные письма подписывались генеральным директором ФИО8 или по его поручению иными лицами и заверялись печатью ООО «Фрегат-Юг». Сумма неисполненных инкассовых поручений составила 19 428 868 рублей 64 копеек, при этом ФИО8 как генеральный директор ООО «Фрегат-Юг» и единоличный исполнительный орган указанного Общества, имел реальную возможность погасить её, поскольку размер денежных средств, перечисленных с расчётных счетов контрагентов в счёт оплаты за произведённую продукцию, то есть фактически принадлежащие ООО «Фрегат-Юг», составил 253 690 032 рубля 99 копеек, которые по распоряжению ФИО8 расходовались на осуществление иных платежей по задолженностям ООО «Фрегат-Юг».

Оснований для освобождения ФИО8 от уголовной ответственности или от наказания судом не установлено. 

При назначении вида и размера наказания подсудимому ФИО8 суд в соответствии с требованиями ст.ст.6, 60, 43 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления и личность виновного, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

Преступление, совершенное ФИО8, в силу ч.4 ст.15 УК РФ относится к категории тяжких преступлений. С учётом фактических конкретных обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд пришёл к выводу о том, что оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую не имеется.

Как личность ФИО8 по месту жительства и по месту работы характеризуется исключительно положительно, на учётах у врачей психиатра и нарколога не состоит.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого ФИО8, суд признаёт в силу п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ его активные действия, выразившиеся в полном возмещении материального ущерба, причинённого преступлением, а также в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ – возраст ФИО8 и его состояние здоровья.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому ФИО8, судом не установлено.

С учетом характера и степени общественной опасности совершенного подсудимым преступления и личности ФИО8, а также влияния назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи, суд считает, что исправление и перевоспитание ФИО8, а равно предупреждение совершения им новых преступлений, может быть достигнуто без изоляции его от общества, между тем, суд, с учётом обстоятельств совершенного преступления, личности виновного, приходит к выводу о возможности назначения наказания в виде лишения свободы.

При этом, с учётом характера и степени общественной опасности совершенного преступления и личности виновного, конкретных обстоятельств дела, суд полагает возможным не назначать ФИО8 дополнительного вида наказания - лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, предусмотренного санкцией ч. 2 ст. 199.2 УК РФ. 

При назначении размера наказания суд с учётом наличия смягчающего наказание ФИО8 обстоятельства, предусмотренного п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, применяет требования ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Судом обсуждалась возможность применения при назначении наказания ФИО8 положений ст. 64 УК РФ, с учётом не только конкретных обстоятельств совершённого преступления и личности подсудимого, фактического возмещения ущерба, причинённого преступлением, но и с учётом тяжёлого финансового положения ООО «Фрегат-Юг», на которое указывала сторона защиты и которое нашло своё подтверждение в ходе судебного следствия, а также действий ФИО8, направленных на поддержание работоспособности ООО «Фрегат-Юг» и выплату заработной платы сотрудникам Общества, между тем, ни отдельные смягчающие наказание обстоятельства, ни их совокупность, исключительными обстоятельствами, связанными с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, а равно другие обстоятельства, существенно уменьшающими степень общественной опасности преступления, судом не признаны. 

Судом также обсуждалась возможность применения при назначении ФИО8 наказания положений ст. 73 УК РФ, и суд с учётом характера и степени общественной опасности совершенного преступления, личности виновного, наличия смягчающих наказание обстоятельств и отсутствия отягчающих, пришёл к возможности назначения ФИО8 наказания в виде лишения свободы, но без реального его отбывания. 

Указанное, по убеждению суда сможет обеспечить достижение всех целей наказания, в том числе целей восстановления социальной справедливости, и не будет являться чрезмерно суровым.

В целях обеспечения надлежащего поведения ФИО8 до вступления приговора в законную силу, суд считает необходимым избранную ему меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в соответствии с требованиями ст. 81 УПК РФ. 

Поскольку постановлением судьи Центрального районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ в целях обеспечения гражданского иска и возможной конфискации имущества был наложен арест на имущество, принадлежащее ООО «Фрегат-Юг» на срок предварительного расследования и направления настоящего уголовного дела в суд, при этом постановлением судьи Светлоярского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ о назначении судебного заседания без проведения предварительного слушания действие наложенного ареста на имущество, принадлежащее ООО «Фрегат-Юг», а именно на: земельный участок, площадью 41700 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>; нежилое здание, площадью 5855,9 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>; нежилое здание, площадью 1756,5 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>, было продлено на срок 6 месяцев, то есть до ДД.ММ.ГГГГ, однако гражданский иск по делу не заявлен, ущерб, причинённый преступлением, фактически возмещён, а конфискация имущества судом не назначается, то и необходимость в сохранении обеспечительных мер в указанных выше целях отпала, в связи с чем после вступления приговора в законную силу наложенный на указанное выше имущество ООО «Фрегат-Юг» арест необходимо отменить. 

Процессуальных издержек по делу не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296–299, 307–309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО8 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 199.2 УК РФ, и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 1 (один) год.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное ФИО8 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 1 (один) год, с возложением на него следующих обязанностей по исправлению: не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных; ежемесячно, 1 раз в месяц в установленные специализированным государственным органом дни, проходить регистрацию в указанном органе.

Меру пресечения ФИО8 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу – оставить без изменения. 

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; положение о структурном подразделении Птицефабрика «Карповская» ООО «Фрегат-Юг»; сообщение о реорганизации юридического лица ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; протокол № внеочередного общего собрания участников ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством РФ по месту нахождения на территории РФ от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ о юридическом лице ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии 34 № от ДД.ММ.ГГГГ; лист записи ЕГРЮЛ, от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из ЕГРЮЛ о юридическом лице ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа о переводе работника на другую работу №-к от ДД.ММ.ГГГГ; решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ; решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о внесении в ЕГРЮЛ изменений в сведения о юридическом лице, не связанных с внесением изменений в учредительные документы; акт приема-передачи доли в уставном капитале ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение к договору № КПД-3 от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ; договор № КПД-3 от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; Устав ООО «Фрегат-Юг» (в новой редакции №), утверждённый решением № от ДД.ММ.ГГГГ; решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; решение о государственной регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; лист записи в единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> записи о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования от ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2053458012826; лист записи в единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО «Фрегат-Юг» ОГРН 

<

***> записи о регистрации юридического лица в качестве страхователя в территориальном органе Пенсионного фонда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ за ГРН 2053458011792; решение о регистрации № от ДД.ММ.ГГГГ; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании от ДД.ММ.ГГГГ вх. №; сведения об учредителях юридического лица ООО «Фрегат-Юг»; Учредительный договор от ДД.ММ.ГГГГ; протокол № общего собрания учредителей ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; копия лицензии № ВП-39-001870 (КС) от ДД.ММ.ГГГГ; Устав ООО «Фрегат-Юг» (новая редакция №), утвержден на основании решения единственного участника общества № от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; решение № единственного участника ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ; копии договора аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложений № и №; копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №; копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №; копии дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №; копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения №; копии договора аренды оборудования № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения № к договору; копия договора №-к денежного займа с процентами от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Донкормснаб» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг»; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ, реестр банковских документов за август 2017 г. – март 2018 г. ООО «Агростандарт» по контрагенту ООО «Фрегат-Юг»; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; оптический диск формата CD-R марки «VS»; оптический диск формата CD-R; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поручительства № к договору поставки №(С) от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за период август 2017 г. – декабрь 2018 г. между ИП Свидетель №2 и ООО «Фрегат-Юг»; письма ООО «Фрегат-Юг», направленные в адрес ИП Свидетель №2 №№, 3379, 3078; копия дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № р/м-501 от ДД.ММ.ГГГГ; письма, написанные ООО «Фрегат-Юг»; копия договора поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; письмо ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо ООО «Фрегат-Юг» № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки №-р от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки от ДД.ММ.ГГГГ № р/м-501; оптический диск формата CD, содержащий сведения по расчетному счёту ООО «ФИО63»; реестр неисполненных инкассовых поручений по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; реестр неисполненных инкассовых поручений по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; требования об уплате налога; решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика; поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика №S03160171821 от ДД.ММ.ГГГГ,№S03160171828 от ДД.ММ.ГГГГ, №S03160171829 от ДД.ММ.ГГГГ, №S03160171830 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; постановление о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика:№, №, №, №, №, №; решения о взыскании налога сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика: №, №, №, №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 1381552,92 рублей, в том числе, основной долг в размере 1322289 рублей; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ 

– хранить при уголовном деле до истечения срока его хранения, после чего – уничтожить.

Кроме того первичную бухгалтерскую документацию, в том числе: 15 платежных поручений за 2016 год; 106 платежных поручений за 2018 год; 91 платежное поручение за 2017 год, выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку из лицевого счета 

<

***> за ДД.ММ.ГГГГ; выписку операций по лицевому счету № за ДД.ММ.ГГГГ; копии писем ООО «Фрегат-Юг»; платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 20.08 2018 года, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № отДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 11.09,2017, № от ДД.ММ.ГГГГ, №.60 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 15,09.2017, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от 22.09,2017, № от 22 сентября 20Т7, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ. № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, №" 411 от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; USB-накопитель марки «Kingston» в полимерном корпусе белого и зеленого Цветов вместимостью 2 GB; сопроводительное письмо от ДД.ММ.ГГГГ; копия счета № Ц000105 от ДД.ММ.ГГГГ; выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ; выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета ООО «МиКпром» № за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № Ц000025 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № Ц000040 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № Ц000042 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № Ц000051 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, копия счета № Ц000037 от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от 05.026.2018 года; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписки по лицевому счету № ООО «ПТК «Белый фрегат», распорядительные письма ООО «Фрегат-Юг» и платежные поручения, подтверждающие факт оплаты по этим письмам, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – всего на 277 листах; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, приложения №, №, № к договору № от ДД.ММ.ГГГГ, а также приложение № к указанному договору; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; копии писем: генерального директора ООО «ФИО62 фрегат» № от ДД.ММ.ГГГГ, генерального директора ООО «ПТК Белый фрегат» № от ДД.ММ.ГГГГ, генерального директора ООО «ФИО63» от ДД.ММ.ГГГГ №, от ДД.ММ.ГГГГ №, генерального директора ООО «Фрегат-Юг» от ДД.ММ.ГГГГ №; доверенность №-д от ДД.ММ.ГГГГ; платежные поручения ООО «ФИО62 фрегат» за май 2017 года всего на 103 листах, за июнь 2017 года всего на 218 листах, за июль 2016 года на 43 листах, за август 2016 года на 63 листах, за сентябрь 2016 года на 32 листах; выписки по лицевому счёту № ООО «ФИО62 фрегат» за май, июнь, август 2017 года на 43 листах; платежные поручения ООО «ФИО62 фрегат» за июль 2017 года всего на 103 листах, за август 2017 года всего на 6 листах, за апрель 2017 года на 142 листах, за март 2017 года на 80 листах, за январь 2017 года на 175 листах; выписки по лицевым счетам ООО «ФИО62 фрегат» за январь, март, апрель, июль, август 2017 года года на 95 листах; платежные поручения ООО «ФИО62 фрегат» за май 2016 года всего на 22 листах, за июнь 2016 года всего на 31 листе, за сентябрь 2016 года на 129 листах, за январь 2017 года на 22 листах, за февраль 2017 года на 167 листах, за март 2017 года всего на 91 листе, за май 2017 года всего на 14 листах, за июнь 2017 года на 10 листах, за июль 2017 года на 181 листе, за августа 2017 года на 226 листах; журнал регистрации исходящей корреспонденции за 2017 год в твердой обложке коричневого цвета; журнал регистрации исходящей корреспонденции 2017 год в твердой обложке синего цвета; журнал регистрации исходящей корреспонденции 2018 год в твердой обложке коричневого цвета,

находящиеся на хранении в комнате хранения вещественных доказательств СУ СК России по 

<

адрес> – возвратить по принадлежности.

После вступления приговора в законную силу меры, принятые в обеспечение гражданского иска и возможной конфискации имущества, в виде ареста на:

- земельный участок, площадью 41700 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>;

- нежилое здание, площадью 5855,9 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>;

- нежилое здание, площадью 1756,5 кв.м., кадастровый №, расположенный по адресу: 

<

адрес>, р.

<

адрес>, - отменить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Светлоярский районный суд 

<

адрес> в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, в том числе с применением систем видеоконференц-связи, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении иного защитника, о чем вправе указать в апелляционной жалобе. 

Председательствующий: О.Д. Смирнова