Дело № 5-338/17

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19 июня 2017 года Санкт-Петербург 

Судья Петроградского районного суда Санкт-Петербурга Медведева Е.В.,

рассмотрев материалы дела об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, в отношении юридического лица:

Закрытого акционерного общества «Алмаз-Нева», 

<

данные изъяты>, 

УСТАНОВИЛ:

ЗАО «Алмаз-Нева» совершено неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а именно:

Проведенной Северо-Западной государственной инспекцией пробирного надзора проверкой ЗАО «Алмаз-Нева» за период деятельности с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено, что Общество состоит на специальном учете в Инспекции, как юридическое лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями по виду деятельности: оптовая торговля ювелирными изделиями, код ОКВЭД [51.47.34]. В проверяемом периоде Общество осуществляло свою деятельность в условиях ненадлежащего внутреннего контроля, что привело к несоблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ не обеспечено исполнение требования к разработке Правил внутреннего контроля (далее – ПВК): в проведенный период организация руководствовалась редакцией ПВК от 29.08.2013 года, которая не отражает требования нового введенного в действие в 2015 и в 2016 году законодательства (Постановление Правительства РФ от 21.05.2014 №557 и Постановления Правительства РФ от 17.09.2016 №993 «О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации»).

В полной мере не исполнены требования по подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: перечень сотрудников организации, которые должны проходить специальное обучение в целях ПОДиФТ, в Обществе не утвержден (нарушение п.п.2,3,6,10,12 Положения "О требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", утверждённых Приказом Росфинмониторинга от 03.08.2010 №203 (далее – Положение №203).

Не организовано направление в Росфинмониторинг информации о результатах проверки наличия среди клиентов организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества: такие отчеты должны направляться Обществом ежеквартально, не позднее 5 рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки (Приказ Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110 «Об утверждении Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом №115-ФЗ).

Не обеспечен контроль за исполнением требований по выявлению операций с изделиями из драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них, подлежащих обязательному контролю, документальному фиксированию и представлению о них информации в Росфинмониторинг.

При проведении операций, совершенных ЗАО «Алмаз-Нева» в ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, установлены факты не исполнения Обществом обязанности по направлению в уполномоченный орган сообщений о сделках, подлежащих обязательному контролю в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального Закона N 115-ФЗ от 07.08.2001 г. и Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 г. №110 в установленный пп.4 пункта 1 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 года срок:

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по исполнению договора ДД.ММ.ГГГГ: операция с имуществом по продаже оптовых партий товаров ИП 

<

ФИО>1 (Санкт-Петербург) на сумму 

<

данные изъяты>, 

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по исполнению договора комиссии с ИП 

<

ФИО>1 (Санкт-Петербург) на сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по исполнению договора комиссии с ООО «

<

данные изъяты>» на общую сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по исполнению договора комиссии с ООО «

<

данные изъяты>» на общую сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по исполнению договора комиссии с ООО «

<

данные изъяты>» на общую сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по операции с денежными средствами с ООО «

<

данные изъяты>» на общую сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по операции с денежными средствами с ИП 

<

ФИО>2 (Санкт-Петербург) на общую сумму 

<

данные изъяты>,

- до ДД.ММ.ГГГГ не направлено сообщение по операции с денежными средствами с ИП 

<

ФИО>1 (Санкт-Петербург) на общую сумму 

<

данные изъяты>.

Юридическим лицом не были предприняты действия, направленные на создание целостной и функционирующей в полном объеме системы внутреннего контроля и соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что привело к неисполнению законодательства в части осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Таким образом, совершено административное правонарушения, предусмотренное ч.2 ст.15.27 КоАП РФ.

В судебном заседании законный представитель юридического лица – генеральный директор ЗАО «Алмаз-Нева» ФИО1 вину признал, обстоятельства вышеуказанного правонарушения не оспаривал, пояснив, что до ДД.ММ.ГГГГ вопросами, связанными с изменениями законодательства Росфинмониторинга занимался специальный сотрудник. Позже штат был сокращен, в связи с чем упустили нововведения в требованиях закона и не отправили своевременно все сообщения. Нарушения устранены в ходе проверки, все сообщения направлены, контроль налажен. Кроме того, законным представителем заявлено ходатайство о смягчении наказания. 

Исследовав материалы дела, заслушав законного представителя, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, которые влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 6 Закона N 115 операция с денежными средствами или иным имуществом, включая скупку, куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее.

При этом под операциями с денежными средствами или иным имуществом, согласно ст. 3 Закона N 115, понимаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Подпунктом 4 п. 1 ст. 7 указанного Закона N 115 установлено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Вина ЗАО «Алмаз-Нева» в совершении административного правонарушения подтверждается представленными доказательствами:

- распоряжением на выполнение проверки № от ДД.ММ.ГГГГ;

- актом проверки от ДД.ММ.ГГГГ, которым выявлены вышеуказанные нарушения;

- копией устава ЗАО «Алмаз-Нева»;

- копией свидетельства о постановке на специальный учет № от ДД.ММ.ГГГГ;

- протоколом об административном правонарушении от ДД.ММ.ГГГГ.

При этом суд учитывает следующее.

Согласно части 1 статьи 4.5 КоАП РФ срок давности привлечения к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 15.27 названного Кодекса, составляет один год.

Согласно правовой позиции, выраженной в пункте 14 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 г. N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях", срок давности привлечения к ответственности исчисляется по общим правилам исчисления сроков - со дня, следующего за днем совершения административного правонарушения (за днем обнаружения правонарушения). В случае совершения административного правонарушения, выразившегося в форме бездействия, срок привлечения к административной ответственности исчисляется со дня, следующего за последним днем периода, предоставленного для исполнения соответствующей обязанности.

Невыполнение предусмотренной правовыми актами обязанности к установленному сроку свидетельствует о том, что административное правонарушение не является длящимся.

Срок давности привлечения к административной ответственности за правонарушение, в отношении которого предусмотренная правовым актом обязанность не была выполнена к определенному сроку, начинает течь с момента наступления указанного срока.

Обязанность направления в уполномоченный орган сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, установлена пунктом 3 статьи 7 Закона N 115-ФЗ - не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления операций (в редакции Федеральных законов от 30 октября 2002 г. N 131-ФЗ, от 28 июля 2004 г. N 88-ФЗ) и не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления операций (в редакции с изменениями, внесенными в пункт 3 статьи 7 Закона N 115-ФЗ Федеральным законом от 8 ноября 2011 г. N 308-ФЗ).

Таким образом, датой совершения административного правонарушения в данном случае является день, следующий за последним днем соответствующего срока, установленного для направления в уполномоченный орган сведений об операциях. 

В связи с чем суд исключает указанные в протоколе об административном правонарушении сделки, срок направления сведения по которым наступил ранее ДД.ММ.ГГГГ, так как истекли сроки давности привлечения лица к административной ответственности за указанные нарушения.

Обстоятельства совершенного правонарушения и законность проверки юридическим лицом не оспариваются.

С учетом обстоятельств дела, сведений о юридическом лице, сведений об устранении нарушений, а также отсутствии негативных последствий, суд полагает возможным назначить наказание с учетом положений ч.3.2 ст.4.1 КоАП РФ в размере 100000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.29.9-29.11 КоАП РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Признать Закрытое акционерное общество «Алмаз-Нева» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему наказание в виде административного штрафа в размере 100000 (ста тысяч) рублей.

Информация о получателе штрафа:

Банк получатель: Северо-Западное главное управление Центрального Банка Российской Федерации

Счет: 40101810200000010001

БИК: 044030001

Получатель: УФК по Санкт-Петербургу (Управление Северо-Западная государственная инспекция пробирного надзора)

ИНН: 

<

***>

КПП: 780302001

ОКТМО: 40389000

КБК: 09211690010017000140

Назначение платежа: административный штраф

Постановление может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток со дня вручения или получения его копии.

Судья Е.В.Медведева