Дело №

УИД 05RS0№-51

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации 

11 февраля 2025 года 

<

адрес>

Каспийский городской суд Республики Дагестан в составе:

председательствующего судьи Джамалдиновой Р.И., 

при секретарях судебного заседания Рамазановой З.Л., Салиховой А.А., Магомедовой Г.Д. и Ахмедовой Х.Ш.,

с участием:

государственных обвинителей - помощника прокурора 

<

адрес> Бутаева Ф.Н., помощника прокурора 

<

адрес> Магомедова М.М., старшего помощника прокурора 

<

адрес> Магомедова Ш.А.,

потерпевших Р. А.Р., ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, Ю. Ю.А., Д. Д.Э., ФИО15, ФИО16, ФИО17,

подсудимого ФИО18 и его защитника - адвоката Нажмутдиновой С.У., представившей удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

подсудимой ФИО19 и ее защитника - адвоката Махрамова М.А., представившего удостоверение № и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства уголовное дело по обвинению:

ФИО18 суловича, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

адрес> АССР, гражданина Российской Федерации, не женатого, имеющего двоих детей, официально не трудоустроенного, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, не судимого, 

ФИО19, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес> АССР, гражданки Российской Федерации, не замужней, имеющей троих малолетних детей, официально не трудоустроенной, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, не судимой, 

- в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 Уголовного кодекса Российской Федерации,

установил:

Примерно с начала 2016 года, ФИО19, будучи зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> в качестве индивидуального предпринимателя, ИНН 

<

***>, осуществляла деятельность по приему налоговой отчетности с последующим внесением их в налоговую базу, в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>. В ходе своей деятельности, ФИО19 познакомилась с ФИО18, с которым у нее в последующем сложились близкие дружеские отношения.

Примерно в начале 2018 года, ФИО18 находясь в рабочем кабинете у ФИО19 по вышеуказанному адресу, сообщил последней о своих намерениях, открыть офис по оказанию посреднических услуг при оплате гражданами государственных пошлин, налогов и штрафов. При этом, ФИО18 предложил ФИО19 работать вместе с ним, пообещав установить ей заработную плату выше, чем на прежней работе, на что последняя дала свое согласие.

Так, примерно весной 2018 года, ФИО18 взял в аренду помещение, расположенное по адресу: 

<

адрес> «а», после чего оборудовал его кассовыми окнами, разместил компьютерную технику и открыл офис, где совместно с ФИО19 стали оказывать денежное посредничество, которое заключалось в приеме от физических лиц и индивидуальных предпринимателей денежных средств, предназначенных для уплаты государственных пошлин, налогов и штрафов с последующим их перечислением на лицевой счет № МРИ ФНС № по 

<

адрес>, открытый в Управлении федерального казначейства по РД. 

В период осуществления указанной деятельности, примерно в конце июня 2018 года у ФИО18 возник преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества, путем присвоения денежных средств, вверенных гражданами, для уплаты государственных пошлин, введя последних в заблуждение, относительно фактического оказания ими указанных услуг, заведомо не намереваясь выполнять взятые на себя обязательства. При этом, ФИО18 сообщил о своих преступных намерениях ФИО19, которая согласилась ему помочь, тем самым вступила с ФИО18 в преступный сговор. 

Согласно распределенным ролям, ФИО18 по достигнутой ранее договоренности о совершении хищения денежных средств путем присвоения, должен был выборочно давать указания ФИО19, какие платежи, фактически не переводить на лицевой счет налогового органа, и путем выдачи заведомо подложных платежных поручений, похищать их путем присвоения. При этом осуществлял общий контроль и руководил деятельностью ФИО19, получая от нее к концу рабочего дня все денежные средства, а также занимался материально-техническим обеспечением офиса. В свою очередь ФИО19, при осуществлении приема платежей от граждан, предназначенных для уплаты госпошлин, должна была по указанию ФИО18, выборочно, фактически не вносить их на лицевой счет налогового органа, при этом для придания правомерности своим действиям, изготавливать заведомо подложные платежные поручения, выдавая их гражданам о якобы проведенных платежах. 

Так, ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств путем присвоения, при следующих обстоятельствах: 

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба Д. Д.Э. получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 2 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа.

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности Д. Д.Э. в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба Д. Д.Э., получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 3 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1047 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 3 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности Д. Д.Э. в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1047 рублей, с оттисками печати ИП ФИО20, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, направленную на хищение денежных средств принадлежащих Д. Д.Э., ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при оплате гражданами налогов и штрафов, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба Д. Д.Э., получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2019 года, денежные средства в сумме 1047 рублей предназначенные для уплаты единого налога на вмененный доход за 2 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 2 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности Д. Д.Э. в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1047 рублей, и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, три раза, действуя с единым продолжаемым умыслом, направленным на хищение денежных средств принадлежащих Д. Д.Э., получили от него денежные средства на общую сумму 25308 рублей для уплаты страховых взносов и налога, однако свои обязательства по перечислению указанной суммы вверенных ФИО21, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 25308 рублей, ФИО19 согласно договоренности, передала ФИО18, который обратил их в свою пользу, причинив тем самым Д. Д.Э. значительный материальный ущерб.

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину.

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств, путем присвоения при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО1 получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 2 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО1 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО1, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО1 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислению вверенных ФИО1 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения, денежные средства в общей сумме 17161 рублей, которые предназначались для уплаты государственной пошлины, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который обратил их в свою пользу, причинив тем самым ФИО1 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину.

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя согласно достигнутой ранее договоренности с ФИО18 о совершении хищения денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя по указанию ФИО18 во исполнении единого преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, путем присвоения, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ИП ФИО6, получила от последней денежные средства, в сумме 6 640 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2018 года, и 1460 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 2 квартал 2018 года. При этом ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО6 в истинности своих намерений, выдала ей подложные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на лицевой счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО19, указанные денежные средства на общую сумму 8100 рублей по указанию ФИО18 фактически не внесла на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, а похитила их путем присвоения. Похищенные денежные средства ФИО19 передала ФИО18, который обратил их в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, причинив тем самым ФИО6 значительный материальный ущерб на сумму 8100 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину.

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя согласно достигнутой ранее договоренности с ФИО18 о совершении хищения денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба Р. А.Р., получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2020 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности Р. А.Р. в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей, с оттисками печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислении вверенных Р. А.Р. денежных средств в общей сумме 6640 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять.

Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 6640 рублей, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который получив их обратил в свою пользу, причинив тем самым Р. А.Р. значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину.

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств путем присвоения, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО16 получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 3 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 3 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО16 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при оплате гражданами налогов и штрафов, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО16, получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года и денежные средства в сумме 1721 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа.

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО16 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислению вверенных ФИО16 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 17161 рублей, ФИО19 согласно договоренности передала ФИО18, который обратил их в свою пользу, чем причинил ФИО16 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину.

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя согласованно и по указанию ФИО18 во исполнении единого преступного умысла, с целью хищения денежных средств, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО8, получила от последней денежные средства в сумме 7312 рублей 62 копеек для уплаты транспортного налога от имени ее сына ФИО22 (ИНН 

<

***>) за 2017 год. При этом, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО8 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7312,62 рублей, о якобы совершенном ею переводе денежных средств на лицевой счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО19, указанные денежные средства на общую сумму 7312,62 рублей по указанию ФИО18 фактически не внесла на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, а похитила их путем присвоения. Похищенные денежные средства ФИО19, передала ФИО18, который обратил их в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, причинив ФИО8 значительный материальный ущерб на сумму 7312,62 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств путем присвоения, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО14 получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 4 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 4 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа.

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО14 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО14, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО14 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислении вверенных ФИО14 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 17161 рублей, ФИО19 согласно договоренности передала ФИО18, который обратив их в свою пользу причинил ФИО14 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили присвоение вверенных денежных средств, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО10, получила от последней денежные средства в сумме 6640 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 4 квартал 2018 года, и 1460 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 4 квартал 2018 года. При этом, в продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО10 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою преступную деятельность, ФИО19 действуя с продолжающимся единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО10, получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО18 и ФИО19 заведомо не намеревались переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО10 в истинности своих намерений, и придания правомерного вида своим действиям, сформировала и выдала заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом свои обязательства по перечислению вверенных ФИО10 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. 

Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 17161 рублей, ФИО18 согласно заранее достигнутой договоренности, получил от ФИО19 и обратив их в свою пользу причинил тем самым ФИО10 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО13, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 4 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 4 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО13 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислению вверенных ФИО13 денежных средств в общей сумме 8100 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 8100 рублей, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который обратив их в свою пользу причинил тем самым ФИО13 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили присвоение денежных средств, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО12 получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6640 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 4 квартал 2018 года, и денежные средства в сумме 1460 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 4 квартал 2018 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО12 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6640 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1460 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при оплате гражданами налогов и штрафов, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО12, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО12 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислении вверенных ФИО12 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 17161 рублей, ФИО19 согласно договоренности передала ФИО18, который в свою очередь обратил их в свою пользу, чем причинил ФИО12 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период с 14 по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили присвоение вверенных денежных средств, при следующих обстоятельствах:

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО11, получила от последнего денежные средства в сумме 290 000 рублей, для оплаты за потребленный природный газ ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала» по договору 12-04/24-0006/ДД.ММ.ГГГГ год. 

При этом, получив указанные денежные средства, ФИО19, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО11 в истинности своих намерений, выдала ему подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 000 рублей.

Продолжая свою преступную деятельность, направленную на хищение денежных средств ФИО11, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО11, получила от последнего денежные средства в сумме 1 200 000 рублей, для оплаты за потребленный природный газ ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала» по договору 12-04/24-0006/ДД.ММ.ГГГГ год, о чем сообщила ФИО18 При этом последний, не имея намерений перечислить вверенные ФИО11 денежные средства на расчетный счет «Газпром Межрегионгаз Махачкала», дал указание ФИО19 не проводить данный платеж. При этом, ФИО19 получив денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО11 в истинности своих намерений, выдала ему подложное платежное поручение за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 рублей, о якобы совершенном ею переводе денежных средств на лицевой счет ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала».

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговоре, в период времени с 14 по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислению вверенных ФИО11 денежных средств в общей сумме 1 490 000 рублей, на лицевой счет № принадлежащий ООО «Газпром Межрегионгаз Махачкала» открытый в центральном филиале АБ «Россия» в 

<

адрес>, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 1 490 000 рублей, ФИО19 согласно договоренности передала ФИО18, который обратил их в свою пользу, причинив тем самым ФИО11 материальный ущерб, в особо крупном размере. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 4 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО2, получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО2 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислению вверенных ФИО2 денежных средств в общей сумме 9061 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 9061 рублей, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который обратив их в свою пользу причинил ФИО2 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах:

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба Ю. Ю.А., получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа.

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности Ю. Ю.А. в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей, с оттисками печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислении вверенных Ю.м Ю.А. денежных средств в общей сумме 9061 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 9061 рублей, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, причинив тем самым Ю. Ю.А. значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО17, получила от последней денежные средства в сумме 7340 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и 1721 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2020 года. При этом, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО17 в истинности своих намерений и для придания правомерности своим действиям, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей. 

Продолжая свою противоправную деятельность, направленную на хищение денежных средств ФИО17, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО17, получила от последней денежные средства сумме 7339 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 3 квартал 2019 года, и 1721 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 3 квартал 2019 года. При этом, получив денежные средства, ФИО19, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО17 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7339 рублей и за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ООО «Содалит», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими продолжаемыми преступными действиями ФИО18 и ФИО19, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым умыслом свои обязательства по перечислению вверенных ФИО17 денежных средств в общей сумме 18 121 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства, ФИО18 согласно имевшейся ранее договоренности получил у ФИО19, и обратив их в свою пользу причинил тем самым ФИО17 значительный материальный ущерб на сумму 18 121 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств, путем присвоения, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО9 получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа.

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО9 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати - ИП ФИО19, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, направленный на хищение денежных средств ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при оплате гражданами налогов и штрафов, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО9, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении совместного с ФИО18 единого преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО9 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей, с оттиском печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, два раза получили от ФИО9 денежные средства на общую сумму 16 401 рублей, которые на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не перечислили, а были похищены ФИО18 и ФИО19 путем присвоения, причинив тем самым ФИО9 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст.160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя согласно достигнутой ранее договоренности с ФИО18 о совершении хищения денежных средств, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности – денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя согласованно и по указанию ФИО18 во исполнении единого преступного умысла, с целью хищения денежных средств, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ИП ФИО6, получила от нее денежные средства в сумме 7340 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и 1721 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года. При этом, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО6 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и за № от 29.03.2019г. на сумму 1721 рублей, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на лицевой счет налогового органа.

Впоследствии ФИО19, указанные денежные средства на общую сумму 9061 рублей по указанию ФИО18 фактически не внесла на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, а похитила их путем присвоения. Похищенные денежные средства ФИО19, передала ФИО18, который обратил их в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, причинив ФИО6 значительный материальный ущерб на сумму 9061 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, совершили хищение денежных средств путем присвоения, при следующих обстоятельствах:

Так, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО5 получила от последней для последующего перевода на лицевой счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении единого с ФИО18 преступного плана, ФИО19, получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО5 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, по заранее обдуманному с ФИО18 преступному плану, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО5, получила для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства сумме 1721 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 2 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 7340 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 2 квартал 2019 года. Получив указанные денежные средства, ФИО19, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО5 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 действуя с единым умыслом, по заранее обговоренной с ФИО18 преступной схеме, ДД.ММ.ГГГГ, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО5, получила денежные средства в сумме 1721 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 3 квартал 2019 года, 7340 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 3 квартал 2019 года и денежные средства в сумме 1721 для уплаты госпошлины за обязательное медицинское страхование за 3 квартал 2019 год за своего сына ФИО5, которые обязалась перевести на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД. Получив указанные денежные средства, ФИО19, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО5 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей, и № от ДД.ММ.ГГГГ о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа.

Своими преступными действиями ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, свои обязательства по перечислении вверенных ФИО5 денежных средств в общей сумме 17 161 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в общей сумме 28904 рублей, ФИО19 согласно договоренности передала ФИО18, который обратив их в свою пользу и распорядившись по своему усмотрению, причинил ФИО5 значительный материальный ущерб на сумму 28904 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах: 

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО15, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 1568 рублей предназначенные для уплаты налога на имущество, денежные средства в сумме 3612 рублей для уплаты транспортного налога, и денежные средства в сумме 1784 рублей, для уплаты налога за землю, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась перечислять на счет налогового органа. В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО15 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1784 рублей с оттисками печати ООО «Империя», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислению вверенных ФИО15 денежных средств в общей сумме 6964 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять, а похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 6964 рублей ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который обратил их в свою пользу причинив тем самым ФИО15 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах:

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при оплате гражданами налогов и штрафов, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО3М-Р., получила от последней для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 6859 рублей предназначенные для уплаты транспортного налога, и денежные средства в сумме 378 рублей, предназначенные для уплаты налога за землю, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась перечислять на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО3М-Р. в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6859 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 378 рублей, с оттисками своей печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислению вверенных ФИО3М-Р. денежных средств в общей сумме 7237 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять, а похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 7237 рублей ФИО18 получил от ФИО19, причинив тем самым ФИО3М-Р. значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах:

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО4, получила от последнего для последующего перевода на счет Межрайонной инспекции ФНС № по 

<

адрес>, денежные средства в сумме 7340 рублей, предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2019 года, и денежные средства в сумме 1721 рублей предназначенные для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2019 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на счет налогового органа. 

В продолжении своего совместного с ФИО18 преступного плана, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО4 в истинности своих намерений, выдала ему заведомо фиктивные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7340 рублей и № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1721 рублей, с оттисками печати ИП «ФИО19», о якобы совершенных ею переводах денежных средств на счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО18 и ФИО19 свои обязательства по перечислению вверенных ФИО4 денежных средств в общей сумме 9061 рублей, на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, не исполнили, так как заведомо не намеревались их исполнять. Похищенные путем присвоения денежные средства в сумме 9061 рублей, ФИО19 передала согласно договоренности ФИО18, который обратив их в свою пользу причинил тем самым ФИО4 значительный материальный ущерб. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору совершили присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с причинением значительного ущерба гражданину при следующих обстоятельствах:

Так, действуя по предварительному сговору и с единым преступным умыслом с ФИО18, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), осуществляя деятельность по основному виду деятельности - денежное посредничество, при уплате гражданами государственных пошлин, находясь в вышеуказанном офисе, расположенном по адресу: 

<

адрес>, реализуя свои преступные намерения, действуя из корыстных побуждений, группой лиц по предварительному сговору с ФИО18, умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба ФИО23, получила от последней денежные средства в сумме 8112 рублей, для уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2020 года, и 2107 рублей для уплаты страховых взносов на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2020 года, которые в действительности ФИО19 заведомо не намеревалась переводить на лицевой счет налогового органа. 

При этом, ФИО19 получив указанные денежные средства, ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе по адресу: 

<

адрес>, для большей убедительности ФИО23 в истинности своих намерений, выдала ей заведомо фиктивные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8112 рублей, за № от 28.03.2020г. на сумму 2107 рублей, о якобы совершенных ею переводах денежных средств на лицевой счет налогового органа. 

Впоследствии ФИО19, указанные денежные средства на общую сумму 10219 рублей по указанию ФИО18 фактически не внесла на лицевой счет № МРИ ФНС № по РД, а похитила их путем присвоения. Похищенные денежные средства ФИО19, передала ФИО18, который обратил их в свою пользу и распорядился по своему усмотрению, причинив ФИО23 значительный материальный ущерб на сумму 10219 рублей. 

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 совершили преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 160 УК РФ, - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, группой лиц по предварительному сговору, с причинением значительного ущерба гражданину. 

Они же, подсудимые ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя с единым продолжаемым умыслом, целенаправленно и последовательно, из корыстных побуждений, в целях извлечения финансовой выгоды, во исполнении общего преступного умысла, совершили действия, изготовление в целях использования подложных платежных поручений о переводе денежных средств, при следующих обстоятельствах:

Примерно весной 2018 года, ФИО18 взял в аренду помещение расположенное по адресу: 

<

адрес> «а», после чего оборудовал его кассовыми окнами, разместил компьютерную технику и открыл офис, где совместно с ФИО19 стали оказывать денежное посредничество которое заключалось в приеме от физических лиц и индивидуальных предпринимателей денежных средств, предназначенные для уплаты государственных пошлин, налогов и штрафов с последующим их перечислением на лицевой счет № МРИ ФНС № по 

<

адрес>, открытый в Управлении федерального казначейства по РД.

В период осуществления указанной деятельности, примерно в конце июня 2018 года, у ФИО18 возник преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества, путем присвоения денежных средств вверенных им гражданами, для уплаты государственных пошлин, введя последних в заблуждение, относительно фактического оказания ими указанных услуг, заведомо не намереваясь выполнять взятые на себя обязательства по уплате госпошлин. При этом, ФИО18 сообщил о своих преступных намерениях ФИО19, которая согласилась ему помочь, тем самым вступила с ФИО18 в преступный сговор.

Согласно распределенным ролям, ФИО18 по достигнутой ранее договоренности о совершении хищения денежных средств путем присвоения, должен был выборочно давать указания ФИО19, какие платежи фактически не перечислять на лицевой счет налогового органа и посредством выдачи заведомо подложных платежных поручений похищать их путем присвоения. При этом ФИО18 осуществлял общий контроль и руководил деятельностью ФИО19, получая от нее к концу рабочего дня все денежные средства, а также занимался материально-техническим обеспечением офиса. 

В свою очередь ФИО19 при осуществлении приема платежей от граждан, предназначенных для уплаты госпошлин, должна была выборочно и по указанию ФИО18, фактически не вносить их на лицевой счет налогового органа, при этом для придания правомерности своим действиям, изготавливать заведомо подложные платежные поручения, используя их выдавая гражданам о якобы проведенных платежах. 

Так, ФИО18 не позднее ДД.ММ.ГГГГ, дал указание ФИО19 на сформирование подложных платежных поручений внеся в них заведомо ложные сведения о перечислении денежных средств полученных от Д. Д.Э. для уплаты госпошлин. ФИО19 действуя согласно достигнутой ранее договоренности о совершении хищения денежных средств граждан, являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий единый преступный умысел с ФИО18 направленный на подделку официальных платежных поручений, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18 используя служебный компьютер, изготовила заведомо подложные платежные поручения за № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>., а также платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 2 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления Д. Д. Э.. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18 используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 2 

<

адрес>, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО1.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 2 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО6.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>., который в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления Р. А. Р..

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО20» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 3 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО20» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 3 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала предоставив ФИО16 ИвА., однако вышеуказанные денежные средства фактически не переводила. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО20.» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 3 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО20.» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 3 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления Д. Д. Э.. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7312,62 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7312,62 рублей на оплату транспортного налога за 2017 г., который в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала предоставив ФИО8, хотя вышеуказанные денежные средства фактически не переводила.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 4 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 4 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО14.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 4 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 4 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО10.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 4 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 4 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО13.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 4 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 4 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО12 чу.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес> «», по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 290 000 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» в центральном филиале АБ «Россия» 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 290 000 рублей на оплату природного газа по договору 12-04/24-0006/ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1 200 000 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» в центральном филиале АБ «Россия» 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1 200 000 рублей на оплату природного газа по договору 12-04/24-0006/ДД.ММ.ГГГГ, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО11. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6640 рублей со счета ООО «Гамма» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6640 рублей на обязательное пенсионное страхование за 3 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1460 рублей со счета ООО «Гамма» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1460 рублей на обязательное медицинское страхование за 3 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО16 ИвА.. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО2.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО10.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления Ю. Ю. А..

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ООО «Содалит» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ООО «Содалит» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО17.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО14.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО4.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО1.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от 26.03.2019г. о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО12 чу.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, в неустановленное органами предварительного следствия время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., а также платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1712 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО15.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО6.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО16 ИвА.. 

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., а также платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО5.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 2 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО5.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1047 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1047 рублей за ЕНВД за 2 

<

адрес>.; № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>.; № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 2 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления Д. Д. Э..

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ ода о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 2 

<

адрес>, которое в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО9.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 3 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 3 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО5.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7340 рублей со счета ООО «Содалит» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7340 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый Управлению федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО2.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1721 рублей со счета ООО «Содалит» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1721 рублей на обязательное медицинское страхование за 3 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7339 рублей со счета ООО «Содалит» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7339 рублей на обязательное пенсионное страхование за 3 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО10.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 7312,62 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый Управлению федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 7312,62 рублей на транспортный налог за 2017 г., которое в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО8.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1568 рублей со счета ООО «Империя» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1568 рублей в уплату налога на имущество; № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 3612 рублей со счета ООО «Империя» на лицевой счет №, открытый Управлению федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 3612 рублей в уплату транспортного налога, а также платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 1784 рублей со счета ООО «Империя» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 1784 рублей в уплату земельного налога, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО15.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 378 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 378 рублей на уплату налога на землю, № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 6859 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 6859 рублей на транспортный налог, которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО3-ФИО24.

Продолжая свою противоправную деятельность, ФИО19 являясь индивидуальным предпринимателем, зарегистрированной в ИФНС по 

<

адрес> (ОГРНИП №), реализуя общий с ФИО18 единый продолжаемый преступный умысел, направленный на подделку официального платежного поручения, с целью подтверждения факта уплаты государственной пошлины, находясь на рабочем месте в офисе расположенном по адресу: 

<

адрес>, по указанию ФИО18, используя служебный компьютер, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, изготовила заведомо подложные платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 8112-00 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 8112 рублей на обязательное пенсионное страхование за 1 

<

адрес>., № от ДД.ММ.ГГГГ о переводе 2107 рублей со счета ИП «ФИО19» на лицевой счет №, открытый в Управлении федерального казначейства по 

<

адрес>, отразив в нем заведомо ложные сведения о якобы совершенном переводе 2107 рублей на обязательное медицинское страхование за 1 

<

адрес>., которые в последствии ДД.ММ.ГГГГ, использовала путем предоставления ФИО23.

Таким образом, ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору своими едиными продолжаемыми преступными действиями в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ выразившимися в изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, совершили преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 187 УК РФ. 

В предъявленном обвинении в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 УК РФ подсудимый ФИО18 вину не признал и суду показал, что об обстоятельствах данного дела ему мало, что известно, его вкратце ознакомили с делом, якобы он похищал преступным путем чужие денежные средства, на основании этого его взяли и закрыли. Никаких денежных средств он не брал, он сторонний человек в этих делах, в то время как его супруга ФИО19 работала в том месте, где это все происходило, все денежные средства поступали в это отделение, где эти все деньги брались, после чего как он понимает они должны были переводиться по назначению, однако указанные денежные средства не переводились по назначению и куда они делись он вообще без понятия. Как индивидуальный предприниматель он не был зарегистрирован, у него есть своя организация и он занимается предпринимательской деятельностью на территории Москвы. По поводу показаний ФИО11, может указать, что в этот период он находился в Москве, что может доказать не только свидетельскими показаниями, но и если сделать соответствующий запрос по поводу авиаперелетов, ДД.ММ.ГГГГ он улетел в Москву и по 30 декабря включительно он там находился, и прилетел только 30 декабря в вечернее время, и так как ФИО11 называл даты 2018 года и 2019 года начало, это 14 и 15 января, он никак физически не мог находиться на территории 

<

...> и ДД.ММ.ГГГГ также находился в Москве. ФИО11 наговаривает на него. 26 декабря он передвигался по Москве на автомобиле БМВ Х5, у него были неполадки с мотором, и он обратился на техстанцию, где также оказались его земляки, которые ему помогли, поставили машину на ход, после чего он оттуда уехал. После этого он обслуживался у мастера, который может подтвердить, что он находился в этот период там. К платежным поручениям он никакого отношения не имел, бланк не изготавливал, чьей-либо печатью, кроме как своей, он не располагал, подпись не учинял. В офис он приходил исключительно как супруг ФИО19, приходил туда в конце рабочего дня, чтобы забрать супругу. Хозяином там был парень по имени Шамиль, которому и передавалась вся выручка. До весны 2022 года он и ФИО19 состояли в брачных отношениях. О наличии на имя ФИО19 организации, ему ничего не известно. Совместной деятельности с ФИО25, он не имеет. И. Ш. сам открыл данную организацию и сам нанимал работников. Показания ФИО19 не соответствуют действительности, находясь на эмоциях по причине разлада их семейных отношений ФИО19 решила ему отомстить и сказала все, что можно было сказать, чтобы его осквернить, на своих показаниях он настаивает. Никаких денежных средств по окончании рабочего дня он не забирал, к изготовлению подложных платежных поручений он никакого отношения не имеет. Никакие денежные средства он не видел и не брал, о неправомерных действиях ФИО19 он не знал. 

Допрошенная в ходе судебного заседания подсудимая ФИО19 вину в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 УК РФ признала частично и суду показала, что в 2016 году ФИО18 снял помещение по 

<

адрес> и позвал ее туда работать и они открыли прием платежей, штрафов, налогов. Работали она с сестрой и еще были другие люди, которые менялись. В течение дня собирали деньги и в конце дня передавали ФИО18 Она получала заработную плату в размере 15-20 тысяч рублей. В конце видимо начались какие-то финансовые проблемы, они забивали платежки, но их не отправляли, не переводили в банк. Деньги в конце каждого рабочего дня передавали ФИО18, который должен был пополнить их лицевой счет. Людям ФИО26 и она объясняли, что деньги дойдут, они отправят, возможно зависло. Бывали случаи, когда они переотправляли денежные суммы, после того как люди приходили с вопросами о том, что деньги не дошли до адресата. В отношении людей, которые приходили неоднократно с претензиями, она говорила ФИО18, на что тот говорил ей, что разберется сам, однако и после этого те люди продолжали приходить. На это ФИО26 говорил ищите платежки, однако они не находили их, ФИО26 говорил возможно там в налоговой зависло. На тот момент и до самого закрытия она и ФИО26 являлись супругами, и она доверяла ему. Закрылись они в период пандемии. Свою заработную плату она брала сама, еще записывали, когда брали деньги на обед. Большинству кто написал заявление, ущерб ею возмещен, ФИО26 в этом участия не принимает. Возмещает ущерб для смягчения наказания, платежи, на которых имеется ее подпись и печать, естественно возмещает она. От потерпевшего ФИО11 ею была получена сумма в размере 290 тыс. руб., остальную сумму в ее отсутствие принял ФИО18, об этом ей сказала ее сестра, которая видела, что эту сумму принял именно ФИО18 Фиктивных платежных документов они не выдавали, так как они не являются документами, подтвержденными банком. 

В ходе судебного разбирательства по ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания подсудимой ФИО19, данные ею в ходе предварительного следствия, в связи наличием существенных противоречий, в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 276 УПК РФ. 

Так, подсудимая ФИО19 будучи допрошенной ДД.ММ.ГГГГ в качестве обвиняемой, с участием адвоката, в частности показала, что в период совместной работы они с ФИО18 стали тесно общаться, сблизились и в итоге она вышла за него замуж заключив брак по исламу. Спустя некоторое время, примерно в конце июня 2018 года, она начала замечать в поведении своего супруга ФИО18 некое беспокойство, он был очень задумчивым и нервозным, было видно, что у него были какие-то проблемы. Однако, он ей ничего про это не рассказывал, и она тоже не стала расспрашивать его в чем дело. В один день точное время не помнит, ее супруг ФИО18 предложил ей забирать денежные средства клиентов, поступившие для уплаты госпошлин, при этом фактически не осуществляя перевод денежных средств на расчетный счет УФК по РД для зачисления в налоговый орган, выдавать им подложные платежные поручения о якобы осуществленном переводе. На ее вопрос, почему он так решил, как потом быть с клиентами, которые могут пожаловаться на нее, ФИО18 сказал, что он знает, что делает и в случае чего сам во всем разберется. Она поняла, что ФИО18 темнит, но все же находясь с ним в гражданском браке, доверившись его словам, она согласилась помочь ему и сделала как он сказал. Так на протяжении с конца июня 2018 года до начала пандемии коронавирусной инфекции 2020 года, она систематически по указанию ФИО18, получая наличные деньги от клиентов для уплаты госпошлин, фактически денежные средства не переводила и выдавала им платежные поручения якобы о произведенных ею платежах. Таким образом все похищенные путем присвоения денежные средства она в конце дня передавала ФИО18 который обращал их в свою пользу и распоряжался по своему усмотрению. Примерно в июле 2018 года ФИО18 предложил Барият оформить на себя организацию, которую он купил - ООО «Гамма», сославшись на то, чтобы она могла от своего имени как ген. директор организации осуществлять платежи. При этом он пообещал, что каких-либо проблем или неприятностей, связанным с этим у нее не будет. На его предложение Барият согласилась, после чего на ее имя было зарегистрировано ООО «Гамма». Из этих же соображений ФИО18 в последующем, в августе 2019 года зарегистрировал на ее имя ООО «Империя». За самим ФИО18 в декабре 2020 года было зарегистрировано ООО «Содалит». На нее, Барият и ФИО18 в процессе деятельности также были открыты банковские счета в банках «ВТБ», «Альфа-Банк» и «Сбербанк» для осуществления платежей. Ее сестра Барият не знала о том, что она вместе с ФИО18 присваивают денежные средства клиентов. Бывали случаи, когда она формировала фиктивные платежные поручения от имени своей сестры Абдулжелиловой Барият, либо ООО «Гамма» зарегистрированной на ней, при этом могла проставить печать ООО «Гамма» и исполнить в платежных поручениях подпись от ее имени, либо любую «закорючку» типа подписи, чтобы в последующем не могли установить лицо, совершившее подпись. Спустя какое-то время, после того как она начала выдавать клиентам фиктивные платежные поручения, некоторые клиенты стали возвращаться в офис с жалобами, что их платежи не прошли и за ними числится задолженность, при этом просили их разобраться. Она сразу сообщала об обратившихся с жалобой клиентах своему супругу ФИО18, который как и обещал изначально брал указанных клиентов на себя, вел с ними беседу, после чего в некоторых случаях на рабочем компьютере, установленном в офисе по 

<

адрес> изготавливал платежное поручение с отметками о якобы принятии банком платежа и передавал их клиентам, говоря, что платеж прошел и чтобы они искали проблему в другом месте, а не у него в офисе. Она лично своими глазами видела, как ФИО18 изготавливал на своем рабочем компьютере подложные платежные поручения. Первое время у ФИО18 не получалось создать похожее платежное поручение, но в последующем при неоднократных попытках в программе «Word», ему удалось создать аналогичное поручение. До закрытия офиса к ним приходили десятки недовольных клиентов, которым ФИО18 выдавал несоответствующие действительности платёжные поручения, которые изготавливал на месте, делая вид, что он заново осуществляет платеж. Некоторым клиентам все же производилась оплата их платежа и вопрос снимался после их обращения (т. 9 л.д.185-201).

После чего ФИО19 пояснила, что давала такие показания в ходе следствия и они соответствуют действительности, полностью подтверждает оглашенные показания, на подсудимого ФИО18 не наговаривала и настаивает на своих показаниях, неприязненных отношений с ФИО18 не имеется. 

Виновность подсудимых ФИО27 и ФИО19 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 УК РФ, подтверждается следующими доказательствами: 

Показаниями потерпевшей Р. А.Р., допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым она являлась индивидуальным предпринимателем с 2007 по август прошлого года, оплачивала налоги, однако впоследствии выяснилось, что за 2 квартал 2018 года налог не был оплачен. Знает ФИО19, чаще всего налог она оплачивала ей, один или два раза видела ФИО26, как он прошел по залу. Оплачивала каждый квартал сумму, которую выставляла налоговая. У нее были квитанции об оплате налогов. Сумму, которая не села, она оплачивала лично ФИО19, когда стала разбираться ФИО19 говорила, что деньги отданы, идите в налоговую. В настоящем времени ФИО19 и ее супруг возместили ей ущерб, претензий ни к кому она не имеет. 

Показаниями потерпевшего ФИО1, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он все время там платил налоги. В одно время, когда ходил в налоговую, там ему сообщили, что за какой-то квартал 2018 года налог не сел. Он пошел домой и принес квитанцию в налоговую, где работник, посмотрев квитанцию сказала, что данный платеж к ним не поступил. Он обратился к ФИО19, которая вначале говорила, что поступит, а потом вообще пропала. Задолженность по настоящее время числится за ним, ущерб ему также не возмещен. 

Показаниями потерпевшей ФИО2, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым оплачивала ФИО19 налог за первый квартал 2019 года, имеется квитанция. Когда пошла оплачивать второй раз в налоговую ей там сообщили, что за первый квартал деньги не дошли. Когда стала разбираться, ей сообщили, что оплата прошла, и деньги должны дойти, но деньги так и не дошли, и ей пришлось повторно оплатить. Ущерб ей не возмещен. 

Показаниями потерпевшей ФИО3М-Р., допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым платила налоги в ФИО28 Банк, возле рынка 

<

адрес>, ходила не один раз. Деньги у нее приняла ФИО19. В 2019 году летом началась пандемия и к ней начали приходить письма. Она пошла в налоговую, где ей сообщили о том, что у нее не сели деньги на 10 тысяч и на 7 с небольшим тысяч. Затем она поднялась наверх, где ей сказали, что 10 тысяч сели, а 7 тысяч не сели. Она пошла за квитанцией и принесла в налоговую, еще к ней пришло письмо из суда, и работник налоговой отправил ее с этой квитанцией в суд. Она показала эту квитанцию в суде. Пошла разбираться в эту контору, куда оплачивала, но там уже закрыты двери. В налоговой ей сказали, что надо будет еще раз оплатить эти деньги, так как деньги не сели. Когда пошли с мужем в милицию подавать заявление, к ним на встречу пришел М. от имени ФИО19. Они показали ему квитанции и объяснили все. Они сказали, что деньги были оплачены и деньги сядут. В настоящем времени ущерб ей возмещен, претензий она не имеет. 

Показаниями потерпевшего ФИО4, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым на налоговом учете он состоит с 2016 года, соответственно каждый квартал оплачивает налоги. Непосредственной оплатой занимался его отец, который оплачивал ФИО19. Впоследствии пришло письмо о том, что имеется задолженность за 2018 год. Начали разбираться, принесли квитанции, сказали сходить к ней. Пошли к ней, она сказала, что деньги должны сесть. Началась пандемия, и когда он хотел получить субсидии ему в этом было отказано по причине наличия какого-то долга. Начали выяснить и оказалось, что это был тот самый долг, ему пришлось повторно оплатить эту сумму около 10 тысяч, ущерб ему не возмещен.

Показаниями потерпевшей ФИО5, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым с 2015 года она была зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, оплачивала налоги в ФИО28 Банке. У нее не сели 6 платежей за ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 28500 рублей. Там была надпись ФИО28 Банк, но там уже частный банк, который как ей сказали, может принимать платежи. Платежи принимала ФИО19. Когда к ней подошли, она сказала, что оплатили единым платежом, идите в налоговую, но в налоговой сказали, что деньги не прошли. Частично ей пришлось оплатить повторно. 

Показаниями потерпевшей ФИО6, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым не поступили деньги по трем квитанциям на общую сумму 35500 руб. На лица принимавших платежи она не смотрела, на квитанциях печать ФИО19. Указанная задолженность так за ней и числится, ущерб ей не возмещен. 

Показаниями потерпевшей ФИО23, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым она оплачивала налог, связанный с индивидуальным предпринимательством, оплату производила в здании, где находился ранее Сбербанк в 

<

адрес>. Сумма была 8 тыс. и 2 тыс. рублей. Так как сумма не поступила пришлось повторно оплатить. В настоящее время ущерб ей ФИО19 возмещен, претензий она не имеет.

Показаниями потерпевшей ФИО8, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым в 2019 году она пошла в налоговую инспекцию за квитанцией об оплате транспортного налога. В налоговой ей сообщили, что имеется задолженность за 2017 год. У нее была квитанция об оплате, оплачивала в ФИО28 Банк, однако за 2017 год деньги не поступили. Бухгалтер карандашом на ее квитанции написала, чтобы подтвердили, что за 2017 год деньги перечислены. После она пошла туда, где девочки подтвердили, что оплатят и, чтобы пришла завтра. Ей дали квитанцию, что деньги перечислены, с которой она пошла в налоговую, где ей опять сказали, что деньги не поступили. Она заплатила за 2018 год. Потом пришло письмо, что дело поступило к приставам и будут взыскивать с нее. Лицо она не помнит, помнит печать «ФИО19». Задолженность составляет 8037,04 руб. ущерб ей не возмещен. 

Показаниями потерпевшего ФИО9, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, оплачивал налог, однако деньги за 4 квартал 2018 и 1 квартал 2019 не дошли, около 18 тыс. руб. Деньги принимала женщина, на квитанции были данные ФИО19. Там были две женщины и один мужчина - подсудимый, который сидел у окошка. Пошел выяснять, сказали, что деньги дойдут, обратно выдали квитанции, однако деньги опять не дошли. Когда пошел еще раз, банк уже был закрыт. Затем ему пришлось повторно оплатить так как деньги не дошли. Ущерб ему не возмещен. 

Показаниями потерпевшей ФИО10, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым она работала на рынке, там рядом был банк, куда она ходила и платила налог. Там сидели две девочки, ФИО19 и еще одна девочка. Как-то судебные приставы начали снимать деньги с ее карточки. Потом пошла разбираться и сказали, что за 2018, 2019 год деньги не поступили. Когда с карточки начали деньги снимать, где она оплачивала уже не работали. В настоящее время ФИО19 ей ущерб возмещен, претензий никаких не имеет. 

Показаниями потерпевшего ФИО13, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он узнал в налоговой о наличии у него задолженности, тогда как у него имелась квитанция об оплате налога. Оплату принимала девушка, на квитанции имеется печать ФИО19. Указанную задолженность ему пришлось погасить повторно. Когда он узнал о наличии задолженности, банк куда он оплачивал налог был уже закрыт. 

Показаниями потерпевшего ФИО14, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым в основном налог он оплачивал в ФИО28 Банк и никаких проблем не было. Как-то его остановили судебные приставы и сообщили о наличии задолженности. Как раз у него с собой были все квитанции, которые он им показал. Задолженность была за 4 квартал 2018 г. и 1 квартал 2019 

<

адрес> у него принимала ФИО19, в квитанциях фамилия ФИО19. Затем он ходил в налоговую, где ему дали сумму задолженности и эту сумму он оплатил повторно. Конца и края он так и не нашел, после чего он написал заявление. В настоящее время ущерб ему возмещен ФИО19, претензий он не имеет. 

Показаниями потерпевшего Ю. Ю.А., допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым ФИО19 он знает давно, очень хорошо относится к ней. Постоянно она не бывала, были и другие люди. Никаких проблем не было. Узнал о задолженности, когда в период пандемии давали компенсацию. Задолженность была за 1 квартал и составляла 15 тыс. руб., квитанции у него были. В налоговой его отправили к ФИО19 Он пошел к ней, она обещала произвести оплату. 

Показаниями потерпевшего Д. Д.Э., допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым узнал о наличии долга в период пандемии, когда предпринимателям начислялась субсидия за 2 месяца и в удовлетворении его заявления было отказано. С 2010 года все квитанции у него имеются. Ему сообщили, что при наличии задолженности на сумму более 3 тыс. руб. субсидия не полагается. Он говорил, что у него все чисто, на это ему сказали, что сумма долга составляет в пределах 30 тыс. руб. Он сражу же пошел в налоговую для сверки с квитанциями, где сказали, что за ДД.ММ.ГГГГ и 1 квартал 2019 деньги не сели, в пределах 30 тыс. руб. Пошел в ФИО28 Банк, а он уже закрыт, тогда ему предложили написать заявление в прокуратуру. В одной квитанции на печати имеется фамилия «ФИО26», на остальных квитанциях фамилия «ФИО19». Все-таки для получения субсидии ему предложили погасить задолженность и ему пришлось повторно оплатить эти суммы, однако субсидию он так и не получил из-за истечения срока. Ущерб ему не возмещен. 

Показаниями потерпевшего ФИО15, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он сдал деньги по налогу в банке ФИО28 возле рынка, взамен оплаты ему была выдана квитанция с печатью ФИО19. 

Показаниями потерпевшего ФИО12, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем, оплачивал налоги в ФИО28 Банк. Как-то, когда пошел в очередной раз производить оплату налога, он увидел, что уже были другие работники. Он поинтересовался кто они, на что ему ответили, что они индивидуальные предприниматели и теперь они там работают. Он оплатил туда квартальный налог в сумме около 8 тыс. руб., взамен ему дали платежки. Он не обратил внимание на то, что там должна была быть печать «оплачено». Затем еще за один квартал он также оплатил там налог на сумму около 8 тыс. руб. и тоже не обратил внимание на наличие печати «оплачено», так как не был в курсе. Затем, когда все это началось он проконсультировался с бухгалтером ему сказали, что там нет печати «оплачено» и до налоговой деньги не дошли. После долгих обращений к ФИО26 он обещал перечислить, даже пришел к нему на автостанцию и сказал, что перечислил, и он ему поверил, он успокоился, однако потом выяснилось, что за один квартал перечислил, а второй квартал не перечислил. Эту задолженность в итоге удержали с его пенсионной карты. Сейчас опять выяснилось о наличии задолженности в размере 7 тыс. руб. Так он ему эту сумму в итоге и не вернул. 

Показаниями потерпевшей ФИО16, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, налоги по ее просьбе оплачивала ее мама в здании ФИО28 Банк, мама платила за себя и за нее, выдавалась квитанция, однако налог на сумму около 9 тыс. руб. не дошел. В итоге указанная задолженность была взыскана с ее карты. По этому поводу с сотрудниками банка общались ее сестра и ее мама. Ущерб ей не возмещен. 

Показаниями потерпевшей ФИО17, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, ФИО19 не видела, общалась с ФИО27 где-то год назад. Она обратилась к ФИО26 с просьбой дать ей платежки о том, что ее деньги были переведены в банк, так как по тем платежкам, которые у нее были на руках и по которым она платила деньги до налоговой не дошли и сказали, что платежное поручение было неправильно оформлено. Во время пандемии она пошла получить субсидии как ИП, однако ей было отказано по причине долга по налогам, хотя платила всегда вовремя. Сумма по платежкам была разная, эти платежки выдали ей девушки в банке, данные в платежке были на ФИО19 Саму ФИО19 она никогда не видела. Номер ФИО26 ей дала ее бухгалтер, чтобы все выяснить, и что он является руководителем банка. Также у нее имеется платежка с данными на ФИО26. До сих пор задолженность за ней числится, тогда как ФИО26 обещал, что все будет нормально. ФИО26 говорил, что налоговая пытается их как-то подловить. Ущерб ей не возмещен. 

Показаниями потерпевшего ФИО11, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым он пошел в банк возле рынка 

<

адрес>, раньше в этом здании был Сбербанк, оплатил за газ за 2018 год сумму в размере 1 млн. 490 тыс. руб., из этой суммы 290 тыс. руб. приняла у него ФИО19, ранее ее не знал, а 1 млн. 200 тыс. руб. получил ФИО27, выдали соответственно две платежки, какие были печати, он не помнит, 1 200 000 рублей получал лично ФИО27, считал и принимал, была ли в этот момент ФИО19, он не помнит. Прошло время, почти год, и ему предъявили, что он эти деньги не оплатил, он представил квитанции, но в Газпроме сообщили, что эти деньги не дошли. Он обратился с этим вопросом к ФИО26, на тот период они еще работали. ФИО27 принес ему уже другие квитанции поддельные со Сбербанка датированные 15, 16, 20 января, он точно не помнит, якобы он оплатил через месяц эти суммы в Сбербанке, тогда как фактически он вносил деньги 28 декабря. В итоге оказалось, что ФИО26 так и не оплатил эти деньги, принес ему эти поддельные бумаги, сам нарисовал их где-то и дал их ему. Проходит время, однако деньги вновь не поступили. Вызвал ФИО26, который начал говорить, что это Сбербанк что-то мутит. Потом он обратился с заявлением в милицию, куда ФИО26 также принес поддельные бумаги, на этом основании в возбуждении дела отказали, что он якобы ни в чем не виноват. Этот долг до сих пор на нем висит и не оплачен. Деньги в сумме 1 200 000 руб. принимал у него лично ФИО27, он же ему морочил голову долгое время. ФИО19 говорит, что ту сумму, которую она получила, вернет она, часть из этой суммы ему уже передали. 

Показаниями свидетеля ФИО29, допрошенной в ходе судебного следствия, согласно которым при сверке с налогоплательщиками физлицами на основании обращений последних было выявлено, что данные в представленных ими платежных поручениях не поступили в информационные ресурсы налоговой инспекции. Имелись подтверждающие документы от Сбербанка, что оформленные ими платежные поручения прошли по банку, имеется номер и дата платежного поручения, сумма, подпись сотрудника отделения Сбербанка и синяя гербовая печать. Данные платежные поручения были оформлены неправильно за третьих лиц, не в соответствии с Приказом Минфина №н от ДД.ММ.ГГГГ, они по банку не проходили, не были представлены подтверждающие документы. Согласно указанному Приказу Минфина при оформлении за третьих лиц в поле 60 и 102 указывается ИНН, КПП третьего лица, а в наименовании налогоплательщика указываются сведения о лице, который оформляет платеж, а в назначении платежа указывается ИНН, КПП физлица или юрлица, который оформляет платеж, а в наименование плательщика указывается третье лицо, за которое оплачивается. Они могли пройти по банку даже если какой-либо реквизит является неверным, в этом случае они попадают в журнал невыясненных платежей, тогда на основании пункта 7 ст. 45 НК РФ, они их уточняют. Если в данном платежном поручении неправильно указан КБК, ОКТМО, ИНН или КПП, однако как она говорила ранее данные платежные поручения в информационные ресурсы налоговой инспекции не поступили, хотя могли бы поступить и при неправильном оформлении. Они когда ищут данные платежные поручения они смотрят по номеру платежного поручения, там есть номер и дата, а также дата списания со счета. На платежном поручении не имеется печати банка, является неверно оформленным. 

Показаниями свидетеля ФИО30, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым его супруга ФИО3 оплачивала транспортный налог в ФИО28 Банк, квитанцию выдала ФИО19, но платежка на сумму 8 или 9 тыс. руб. не прошла. Пошли в налоговую и там им сообщили, что платежка не прошла. Затем через правоохранительные органы нашли М., который сказал, что попробует все решить нормально, но у него почему-то не получалось. Видимо он решил доказать свою правоту, что и как именно, он не знает. Впоследствии они вернули им эту сумму. Как передали его супруге эти деньги, он не в курсе. 

Показаниями свидетеля ФИО20, допрошенного в ходе судебного следствия, согласно которым ФИО27 являлся его соседом. Он зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя, работал на своей автомашине «Газель». Затем на его машине испортился мотор, тогда да же примерно года 3 назад М. с каким-то Шамилем подошли с предложением оформлять платежки с использованием его ИП, за что предложили платить по 30 тыс. руб. каждый месяц, на что он согласился в связи с финансовыми затруднениями, однако оплату не производили, получил только единожды 30 тыс. руб. Тогда же он отдал М. и Шамилю печать и пароль. Когда его вызвал следователь ему стало известно, для чего использовали его ИП. После этого с ФИО26 он не виделся. 

Оглашенными в порядке ст. 281 УПК РФ показаниями: 

Свидетеля ФИО31, согласно которым у нее есть племянница ФИО2, которая является индивидуальным предпринимателем, занимается розничной торговлей мужской одежды на территории городского рынка, расположенного по адресу: РД, 

<

адрес>. ДД.ММ.ГГГГ она пошла на городской рынок 

<

адрес>, где зашла в павильон З., в ходе разговора с которой она попросила ее произвести оплату налоговой задолженности за предпринимательскую деятельность, на что она согласилась. В этот же день она пошла оплатить налог за первый квартал 2019 на кассе, расположенной в бывшем здании «ФИО28 Банк» по 

<

адрес> «а» 

<

адрес>, где кассир - неизвестная ей девушка, озвучила сумму налоговой задолженности в размере 7 340 рублей и пенсионные перечисления в размере 1 721 рублей. После чего она передала ей деньги в общей сумме 7 340 рублей, а также сумму стоимости оказания ею этих услуг. Получив деньги, кассир передала ей платежное поручение № об оплате суммы 7 340 рублей и платежное поручение № об оплате суммы 1 721 рублей. В нижней части платежных поручений были проставлена ее подписи и круглая печать «ИП ФИО19». Далее проверив проплаченные ею суммы, которые были отражена в платежных поручениях и убедившись в правильности их заполнения, она ушла. Спустя несколько месяцев она от З. узнала о том, что произведенные ею вышеуказанные платежи, то есть оплата по платежному поручению № в сумме 7 340 рублей и по платежному поручению № в сумме 1 721 рублей не были зачислены на счет налоговой инспекции, в связи с чем на ее имя имеется задолженность. Она не знает, как так вышло, ведь она лично передавала деньги кассиру, а та в ответ передала ей соответствующие документы. После этого З. пыталась добиться перечисления этих денежных средств на счет налогового органа, но так как ее самостоятельные меры ни к чему не привели, она с заявлением обратилась в полицию. С тех пор прошло много времени и она эту девушку - кассира не запомнила, описать тоже не может, но судя по печатям, проставленным в платежных поручениях, ею является ФИО19 (т. 2 л.д. 175-177).

Свидетеля ФИО32, согласно которым в ее собственности до 2018 находилось нежилое помещение, расположенное по адресу: 

<

адрес>, которое ею сдавалось в аренду. При сдаче в аренду составлялись соответствующие договора, которые были оформлены с приглашением компетентного юриста. В настоящее время она не помнит, кто именно из юристов занимался оформлением договоров в аренду. Также она не помнит кто именно брал у нее в аренду помещение. После заключения договора ей за аренду помещений перечисляли деньги на ее банковскую карту «Сбербанка». Сумма аренды составляла 50 000 рублей в месяц. Данное помещение находилось в ее собственности около десяти лет, а в 2018 было продано. Осмотрев представленные на обозрение фотографии ФИО18 и ФИО19 указала, что она их не знает и не помнит, возможно они и снимали ее помещение в аренду, но этого она уже не помнит, так как у нее в последнее время плохи дела с памятью на фоне болезни и гибели ее близких родственников (т. 5 л.д. 139-142).

Иными доказательствами, документами, оглашенными и исследованными в судебном заседании, в том числе: 

- заявлением ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 8100 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 1 л.д.7);

- заявлением ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 7312,62 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 1 л.д.44);

- заявлением ФИО23 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 10 219 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 1 л.д.62);

- заявлением ФИО11 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 1 490 000 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 1 л.д.163-164);

- заявлением ФИО17 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 18121 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес>, с приложением платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей (т. 2 л.д.32);

- протоколом принятия устного заявления ФИО10 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 17161 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 2 л.д.87);

- протоколом принятия устного заявления Р. А.Р. от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 6640 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 2 л.д.112);

- протоколом принятия устного заявления ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 9061 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес>, с приложением платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 80 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 79 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей (т. 2 л.д.140);

- заявлением ФИО30 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 7237 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 2 л.д.197);

- заявлением ФИО12 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 17161 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 3, л.д.7); 

- заявлением ФИО14 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 17161 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 3 л.д.69);

- заявлением ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 9061 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 3 л.д.106);

- заявлением ФИО13 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 8100 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 3 л.д.131);

- заявлением ФИО33 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 27183 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 3 л.д.131);

- заявлением Д. Д.Э. от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 25308 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 4 л.д.142); 

- заявлением ФИО16 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 17161 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 4 л.д.142); 

- заявлением ФИО15 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 6964 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 7 л.д.109);

- заявлением Ю. Ю.А. от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ему денежных средств в общей сумме 9061 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес>, с приложением платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей (т. 7 л.д.137);

- заявлением ФИО9 от ДД.ММ.ГГГГ о присвоении принадлежащих ей денежных средств в общей сумме 16401 рублей при оплате налогов на кассе, расположенной по адресу: 

<

адрес> (т. 7 л.д.137);

- протоколом осмотра места происшествия и фототаблицей к нему от ДД.ММ.ГГГГ согласно которым осмотрено здание по адресу: 

<

адрес>, в котором располагался рабочий офис ФИО18 (т. 3 л.д.16-18); 

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей Р. А.Р. изъято платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей (т. 4 л.д.235-237);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО11 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей (т. 4 л.д.240-242);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО3М-Р. изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей (т. 4 л.д.245-247);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО10 изъяты платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей (т. 5 л.д.1-3);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО33 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей (т. 5 л.д. 6-8);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО12 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей (т. 5, л.д.84-86);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО13 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей (т. 5 л.д.89-91);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО16 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей (т. 5, л.д.94-96);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО8 изъяты платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей (т. 5 л.д.99-101);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО23 изъяты платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей (т. 5 л.д.104-106);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшей ФИО6 изъяты платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей (т. 5 л.д.109-111); 

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО4 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей (т. 5 л.д.114-116);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО14 изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей (т. 5, л.д.119-121); 

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего Д. Д.Э. изъяты платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей (т. 6 л.д.40-42);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО15 изъяты копии платежных поручений: № от 28.11.2019г об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей (т. 7 л.д. 128-130);

- протоколом о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому у потерпевшего ФИО9 изъяты копии платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей (т. 7 л.д.163-165);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены платежные поручения: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 312, 62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 80 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 79 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей (т. 5 л.д.148-159);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены: - платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; - копии платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от 26.03.20219 г. об уплате 1721 рублей; - копии платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; - копии платежных поручений: № от 01.09.2019г об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей; - копии платежных поручений: № от 28.11.2019г об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей (т. 9 л.д.108-116);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежным поручениям: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей, от имени Р. А.Р.; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23, за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 1 л.д.134);

- ответом ООО «Газпром межрегионгаз Махачкала» от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому за ФИО11 имеется задолженность за поставленный газ по договору поставки газа № в размере 1 660 738,27 рублей (т. 1 л.д.233);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 80 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; 79 от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 2 л.д.132);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей, от имени ФИО3М-Р., за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 2 л.д.186-187);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежных поручений: № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4, за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 5 л.д.15-16);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей. от имени Д. Д.Э. за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 6 л.д.77-78);

- ответом МРИ ФНС № по РД от ДД.ММ.ГГГГ о том, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от 26.03.20219 г. об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А.; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б.; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15, за указанный период на лицевой счет МРИ ФНС № по РД не поступили (т. 7 л.д. 246-248);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены выписки по счетам №№, 42№ открытые в АО «Россельхозбанк» на имя ФИО18 и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от 26.06.2018г об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от 26.03.20219 г. об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.1-7);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт диск с выписками по счетам №№, 40№, 40№ открытые в АО «Райффайзенбанк» на имя ФИО18 и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от 26.06.2018г об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от 26.03.20219 г. об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.53-60);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены выписки по счетам №№, 40№ открытые в АО «Газпромбанк» на имя ФИО18 и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплат 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.61-67);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт диск с выписками по счетам №№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№, 40№ открытые в ПАО Сбербанк на имя ФИО19, а также выписки по счетам №№, 40№, 40№, 42№, 40№, 40№, 42№, 40№, 42№, 40№, 42№, 40№, 42№, 42№, 40№, 40№, открытые в ПАО Сбербанк на имя ФИО18 и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.174-183);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены выписки по счетам №№, 40№, открытые в ПАО «Сбербанк» на ООО «Содалит» и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.184-191); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт диск с выписками по счетам №№, 40№ открытые на имя ИП ФИО19 в ПАО Сбербанк, а также счет № открытый на имя ИП ФИО20 в ПАО «Сбербанк» и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.192-210);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены выписки по счетам, открытым на имя ФИО19 (№№, №, 40№), ФИО34 (№№, №, №, №) и ФИО18 (№№, №, №, 40№) открытые в ПАО «ВТБ» и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.211-221); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт диск с выписками по счетам, открытым на имя ФИО19 №№, 40№, 40№, 40№, 40№, выписки по счетам ФИО34 №№, 40№ и выписки по счетам ФИО18 №№, 40№, 40№, 40№ АО «Альфа банк», и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 8 л.д.222-231);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт диск с расширенной выпиской ООО «Стройком» по счету №, ООО «Белый дом» по счету №№, 40№, ООО «СТ Групп» по счету №, представленный ПАО «Сбербанк» и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 9 л.д.38-47); 

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены расширенные выписки по движению денежных средств ООО «Гамма» по банковскому счету № и выписки по движению денежных средств ООО «Империя» по банковскому счету №, представленных на 16 листах формата А4 АО «Тинькофф Банк», и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 9, л.д.48-54);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрены выписки по движению денежных средств по банковскому счету №, открытого на имя ФИО18 и по движению денежных средств по банковскому счету №, открытого на имя ФИО35, представленных АО «Тинькофф Банк», и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 9 л.д.55-61);

- протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому осмотрен компакт-диск с расширенной выпиской ООО «Гамма» по счету №№, 42№, ООО «Империя» по счету №№, 40№, и установлено, что платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей от имени Д. Д.Э. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 6640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени ФИО1 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО6 за указанный период не имеются; платеж согласно платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6640 рублей от имени Р. А.Р. за указанный период не имеется; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей от имени ФИО16 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7312,62 рублей, от имени ФИО8 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей от имени ФИО14 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей, от имени ФИО10 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей от имени ФИО13 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 232 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 513 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 565 рублей, от имени ФИО12 за указанные периоды не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 200 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 600 000 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 290 000 рублей, от имени ФИО11 за указанный период не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей, от имени ФИО2 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей, от имени Ю. Ю.А. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 339 рублей, от имени ФИО17 за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1721 рублей, от имени М. И.Б. за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей от имени ФИО5 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1568 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 3612 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате 1784 рублей, от имени ФИО15 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 859 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 378 рублей от имени ФИО3М-Р. за указанный период не имеются; платежи согласно платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей от имени ФИО4 за указанный период, не имеются; платежи согласно платежным поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 8 112 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 2 107 рублей, от имени ФИО23 за указанный период не имеются (т. 9 л.д.62-71);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которого подписи расположенные в графах подписи в платежных поручениях № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ вероятно выполнены ФИО19 (т. 6 л.д.115-125);

- заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ согласно которому подписи расположенные в графах подписи в платежных поручениях № от 25.06.2018г., № от 25.06.2018г вероятно выполнены ФИО19 (т. 6 л.д. 228-242).

Давая оценку собранным и исследованным доказательствам, суд приходит к следующим выводам. 

Все вышеприведенные письменные доказательства по уголовному делу были получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, они отвечают положениям ст. ст. 74, 83 и 84 УПК РФ, в связи с чем признаются судом допустимыми доказательствами. Объективных данных, свидетельствующих о нарушении закона при проведении следственных и процессуальных действий, судом не установлено. Оценка доказательств произведена с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности - достаточности для разрешения уголовного дела. Все доказательства судом непосредственно исследованы. Оснований для признания указанных доказательств недопустимыми, не имеется.

При этом представленный стороной обвинения в качестве доказательства вины подсудимых рапорт об обнаружении признаков преступления (т. 7 л.д. 213), суд находит подлежащим исключению из числа доказательств, поскольку не может быть отнесен к ним в силу требований ст. 84 УПК РФ.

Кроме того, приведенные в обвинительном заключении постановления о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств (т. 5 л.д.160-166, т. 9 л.д.72-75, 117, 118) также не могут служить подтверждением виновности подсудимых, поскольку не являются доказательствами по смыслу ст. 74 УПК РФ.

Таким образом, проанализировав и оценив в совокупности вышеприведенные исследованные в судебном заседании доказательства по делу, суд признает их допустимыми, последовательными, непротиворечивыми, взаимно дополняющими друг друга, и приходит к выводу о доказанности вины ФИО18 и ФИО19 в совершении преступлений при изложенных выше обстоятельствах.

Не доверять показаниям вышеуказанных потерпевших Р. А.Р., ФИО1, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, Ю. Ю.А., Д. Д.Э., ФИО15, ФИО16, ФИО17, а также свидетелей ФИО30, ФИО29, ФИО31, ФИО32 у суда нет оснований, поскольку их показания последовательны и не противоречивы, согласуются друг с другом, создающих целостную и ясную картину совершенных подсудимыми ФИО18 и ФИО19 преступлений.

Данных, свидетельствующих об искусственном создании доказательств обвинения, судом не установлено.

Оценивая показания подсудимой ФИО19, данные ею в ходе судебного следствия о том, что «фиктивных платежных документов они не выдавали, так как они не являются документами, подтвержденными банком», суд признает их непоследовательными, поскольку они имеют существенные противоречия, как по обстоятельствам, так и не согласуются между собой и с другими доказательствами по делу.

Поэтому суд приходит к выводу, что показания подсудимой ФИО19 данные ею в ходе судебного следствия достоверны лишь в части, не противоречащей обстоятельствам дела, установленным судом, в остальной части недостоверны и противоречивы, так как совокупностью иных исследованных доказательств они опровергаются. 

Показания же подсудимой ФИО19 (т. 9 л.д.185-201) данные ею в ходе предварительного следствия, которые были оглашены по ходатайству государственного обвинителя в судебном заседании в связи с существенными противоречиями, в порядке ст. 276 УПК РФ, были получены с соблюдением норм уголовно-процессуального законодательства, согласуются с совокупностью вышеприведенных доказательств по делу, поэтому признаются судом объективными и соответствующими действительности. 

Суд не может не принять во внимание тот факт, что подсудимая ФИО19 подтвердила свои показания, данные ею в ходе предварительного следствия. 

Доводы подсудимого ФИО18 о его невиновности и доводы его защитника Нажмутдиновой С.У. об оправдании подсудимого ФИО18 по всем предъявленным обвинениям, суд находит несостоятельными, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных судом доказательств, в том числе показаниями подсудимой ФИО19, допрошенной как в ходе судебного заседания, так и в ходе предварительного расследования (т. 9 л.д.185-201), где ФИО19 подтвердила, что в 2016 году ФИО18 снял помещение по 

<

адрес> и позвал ее туда работать, и они открыли прием платежей, штрафов, налогов. Работали она с сестрой и еще были другие люди, которые менялись. В течение дня собирали деньги, и в конце дня передавали ФИО18 Она получала заработную плату в размере 15-20 тысяч рублей. В конце видимо начались какие-то финансовые проблемы, они забивали платежки, но их не отправляли, не переводили в банк. Деньги в конце каждого рабочего дня передавали ФИО18, который должен был пополнить их лицевой счет. Людям ФИО26 и она объясняли, что деньги дойдут, они отправят, возможно, зависло. Бывали случаи, когда они переотправляли денежные суммы, после того как люди приходили с вопросами о том, что деньги не дошли до адресата. В отношении людей, которые приходили неоднократно с претензиями, она говорила ФИО18, на что тот говорил ей, что разберется сам, однако и после этого те люди продолжали приходить. На это ФИО26 говорил, ищите платежки, однако они не находили их, ФИО26 говорил возможно там в налоговой зависло. На тот момент и до самого закрытия она и ФИО26 являлись супругами, и она доверяла ему. В один из дней ее супруг ФИО18, предложил ей забирать денежные средства клиентов, поступившие для уплаты госпошлин, при этом фактически не осуществляя перевод денежных средств на расчетный счет УФК по РД для зачисления в налоговый орган, выдавать им подложные платежные поручения о якобы осуществленном переводе. Она поняла, что ФИО18 темнит, но, все же находясь с ним в гражданском браке, доверившись его словам, она согласилась помочь ему и сделала как он сказал. Так на протяжении с конца июня 2018 года до начала пандемии коронавирусной инфекции 2020 года, она систематически по указанию ФИО18, получая наличные деньги от клиентов, для уплаты госпошлин, фактически денежные средства не переводила, и выдавала им платежные поручения, якобы о произведенных ею платежах. Таким образом, все похищенные путем присвоения денежные средства, она в конце дня передавала ФИО18, который обращал их в свою пользу, и распоряжался по своему усмотрению. Бывали случаи, когда она формировала фиктивные платежные поручения от имени своей сестры ФИО34, либо ООО «Гамма» зарегистрированной на ней, при этом могла проставить печать ООО «Гамма» и исполнить в платежных поручениях подпись от ее имени, либо любую «закорючку» типа подписи, чтобы в последующем не могли установить лицо, совершившее подпись. Спустя какое-то время, после того как, она начала выдавать клиентам фиктивные платежные поручения, некоторые клиенты стали возвращаться в офис с жалобами, что их платежи не прошли, и за ними числится задолженность. При этом просили их разобраться. Она сразу сообщала об обратившихся с жалобой клиентах своему супругу ФИО18, который, как и обещал изначально брал указанных клиентов на себя, вел с ними беседу, после чего в некоторых случаях, на рабочем компьютере, установленном в офисе по 

<

адрес> изготавливал платежное поручение с отметками о якобы принятии банком платежа и передавал их клиентам, говоря, что платеж прошел, и чтобы они искали проблему в другом месте, а не у него в офисе. Она лично своими глазами видела, как ФИО18 изготавливал на своем рабочем компьютере подложные платежные поручения.

При этом подсудимая ФИО19 полностью подтвердила показания данные ею в ходе следствия и указала, что они соответствуют действительности, на подсудимого ФИО18 не наговаривала и настаивает на своих показаниях, неприязненных отношений с ФИО18 не имеется.

Доводы подсудимого ФИО18 о его невиновности и доводы его защитника Нажмутдиновой С.У. об оправдании подсудимого ФИО18 по всем предъявленным обвинениям также опровергаются:

- показаниями свидетеля ФИО20 согласно которым, ФИО27 являлся его соседом, сам он был зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Как-то М. с каким-то Шамилем подошли к нему с предложением оформлять платежки с использованием его ИП, за что предложили платить по 30 тыс. руб. каждый месяц, на что он согласился в связи с финансовыми затруднениями, однако получил только единожды 30 тыс. руб., в последующем оплату ему не производили. Тогда же он отдал М. и Шамилю печать и пароль. Когда его вызвал следователь, ему стало известно, для чего использовали его ИП;

- показаниями потерпевшей Р. А.Р. согласно которым она знает ФИО19, чаще всего налог она оплачивала ей, один или два раза видела ФИО26, как он прошел по залу; 

- показаниями потерпевшей ФИО3М-Р. согласно которым, когда пошли с мужем в милицию подавать заявление к ним на встречу пришел М. от имени ФИО19;

- показаниями потерпевшего ФИО9 согласно которым, там были две женщины и один мужчина - подсудимый, который сидел у окошка;

- показаниями потерпевшего Д. Д.Э. согласно которым в одной квитанции на печати имеется фамилия «ФИО26», на остальных квитанциях фамилия «ФИО19»;

- показаниями потерпевшего ФИО12 согласно которым, после долгих обращений к ФИО26 он обещал перечислить, даже пришел к нему на автостанцию и сказал, что перечислил, и он ему поверил и успокоился, однако потом выяснилось, что за один квартал перечислил, а второй квартал не перечислил;

- показаниями потерпевшей ФИО17 согласно которым, ФИО19 она не видела, общалась с ФИО27 где-то год назад. Она обратилась к ФИО26 с просьбой дать ей платежки о том, что ее деньги были переведены в банк, так как по тем платежкам, которые у нее были на руках и по которым она платила деньги до налоговой не дошли и сказали, что платежное поручение было неправильно оформлено. Номер ФИО26 ей дала ее бухгалтер, чтобы все выяснить, и что он является руководителем банка. Также у нее имеется платежка с данными на ФИО26. До сих пор задолженность за ней числится, тогда как ФИО26 обещал, что все будет нормально. ФИО26 говорил, что налоговая пытается их как-то подловить;

- показаниями потерпевшего ФИО11 согласно которым, он оплатил за газ за 2018 год сумму в размере 1 млн. 490 тыс. руб., из этой суммы 290 тыс. руб. приняла у него ФИО19, ранее ее не знал, а 1 млн. 200 тыс. руб. получил ФИО27, выдали соответственно две платежки, 1 200 000 рублей получал лично ФИО27, считал и принимал, была ли в этот момент ФИО19, он не помнит. Прошло время, почти год, и ему предъявили, что он эти деньги не оплатил, он представил квитанции, но в Газпроме сообщили, что эти деньги не дошли. Он обратился с этим вопросом к ФИО26, на тот период они еще работали. ФИО27 принес ему уже другие квитанции поддельные со Сбербанка датированные 15, 16, 20 января, он точно не помнит, якобы он оплатил через месяц эти суммы в Сбербанке, тогда как фактически он вносил деньги 28 декабря. В итоге оказалось, что ФИО26 так и не оплатил эти деньги, принес ему эти поддельные бумаги, сам нарисовал их где-то и дал их ему. Проходит время, однако деньги вновь не поступили. Вызвал ФИО26, который начал говорить, что это Сбербанк что-то мутит. Потом он обратился с заявлением в милицию, куда ФИО26 также принес поддельные бумаги, на этом основании в возбуждении дела отказали, что он якобы ни в чем не виноват. Этот долг до сих пор на нем висит, она не оплачена. Деньги в сумме 1 200 000 руб. принимал у него лично ФИО27, он же ему морочил голову долгое время;

- показаниями свидетеля ФИО30 согласно которым, через правоохранительные органы нашли М., который сказал, что попробует все решить нормально, но у него почему-то не получалось. 

В ходе судебного следствия по ходатайству стороны защиты в качестве свидетеля, был допрошен ФИО36 который показал, что он видел ФИО26 в Москве на станции техобслуживания 25 и ДД.ММ.ГГГГ, 14 и ДД.ММ.ГГГГ

Вместе с тем, показания свидетеля ФИО36 суд оценивает как не имеющие правового значения для разрешения настоящего уголовного дела, поскольку согласно показаниям того же ФИО36, он не может сказать оставался ли ФИО26 в Москве, после того как тот уходил из техстанции, при этом, как указал ФИО36, 25 и ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 находился на техстанции где-то по три часа каждый раз, ДД.ММ.ГГГГ находился там где-то 1 час, и ДД.ММ.ГГГГ почти целый день.

При этом в материалах дела не имеется и в суде не представлено доказательств, свидетельствующих об искусственном создании органом уголовного преследования доказательств обвинения в отношении подсудимого ФИО18, вывод суда о виновности подсудимого ФИО18 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 УК РФ соответствует фактическим обстоятельствам дела и подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, достоверность и допустимость которых сомнений у суда не вызывает, в том числе: показаниями соучастника преступления - подсудимой ФИО19, допрошенной как в ходе судебного заседания, так и в ходе предварительного расследования (т. 9 л.д.185-201), показаниями потерпевших, свидетелей обвинения, исследованными судом письменными материалами дела. 

В ходе судебного разбирательства также не установлено объективных причин для оговора подсудимого ФИО18 указанными лицами и придает им доказательственное значение.

Таким образом, изложенные выше доказательства не только подтверждают и устанавливают вину подсудимого ФИО18 в совершении преступлений по предварительному сговору с ФИО19 при изложенных выше обстоятельствах, кроме того, опровергают выдвинутые им доводы о невиновности в совершении вышеуказанных преступлений, в частности доводы о том, что он в этих делах сторонний человек, в офис он приходил исключительно как супруг ФИО19, приходил туда в конце рабочего дня, чтобы забрать супругу, никаких денежных средств по окончании рабочего дня он не забирал, к изготовлению подложных платежных поручений он никакого отношения не имеет, о неправомерных действиях ФИО19 он не знал, ФИО19 и ФИО11 наговаривает на него. 

При таких обстоятельствах, оснований для оправдания ФИО18, о чем настаивает адвокат Нажмутдинова С.У., судом не установлено.

Доводы защитников Нажмутдиновой С.У. и Махрамова М.А. в защиту соответственно ФИО18 и ФИО19 об их оправдании по ч. 1 ст. 187 УК РФ за отсутствием события и состава преступления соответственно, суд находит несостоятельными, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных судом доказательств, в том числе показаниями самой ФИО19 данными ею в ходе предварительного следствия, где ФИО19 подтвердила, что на протяжении с конца июня 2018 года до начала пандемии коронавирусной инфекции 2020 года, она систематически по указанию ФИО18, получая наличные деньги от клиентов, для уплаты госпошлин, фактически денежные средства не переводила, и выдавала им платежные поручения, якобы о произведенных ею платежах. Бывали случаи, когда она формировала фиктивные платежные поручения от имени своей сестры ФИО34, либо ООО «Гамма» зарегистрированной на ней, при этом могла проставить печать ООО «Гамма» и исполнить в платежных поручениях подпись от ее имени, либо любую «закорючку» типа подписи, чтобы в последующем не могли установить лицо, совершившее подпись. Спустя какое-то время, после того как, она начала выдавать клиентам фиктивные платежные поручения, некоторые клиенты стали возвращаться в офис с жалобами, что их платежи не прошли, и за ними числится задолженность. При этом, просили их разобраться. Она сразу сообщала об обратившихся с жалобой клиентах своему супругу ФИО18, который как и обещал изначально брал указанных клиентов на себя, вел с ними беседу, после чего в некоторых случаях, на рабочем компьютере, установленном в офисе по 

<

адрес> изготавливал платежное поручение с отметками о якобы принятии банком платежа и передавал их клиентам, говоря, что платеж прошел, и чтобы они искали проблему в другом месте, а не у него в офисе. Она лично своими глазами видела, как ФИО18 изготавливал на своем рабочем компьютере подложные платежные поручения (т. 9 л.д.185-201); показаниями потерпевшего ФИО11 согласно которым ФИО27 принес ему уже другие квитанции поддельные со Сбербанка датированные 15, 16, 20 января, он точно не помнит, якобы он оплатил через месяц эти суммы в Сбербанке, тогда как фактически он вносил деньги 28 декабря, в итоге оказалось, что ФИО26 так и не оплатил эти деньги, принес ему эти поддельные бумаги, сам нарисовал их где-то и дал их ему; показаниями свидетеля ФИО29 согласно которым при сверке с налогоплательщиками физлицами на основании обращений последних было выявлено, что данные в представленных ими платежных поручениях не поступили в информационные ресурсы налоговой инспекции, при этом имелись подтверждающие документы от Сбербанка, что оформленные ими платежные поручения прошли по банку, имеется номер и дата платежного поручения, сумма, подпись сотрудника отделения Сбербанка и синяя гербовая печать.

Материалами дела установлено, что ФИО18 и ФИО19 по предварительному сговору, изготавливали в целях использования распоряжения о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления перевода денежных средств, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. 

При таких обстоятельствах оснований для оправдания ФИО18 и ФИО19 по ч. 1 ст. 187 УК РФ за отсутствием соответственно события и состава преступления, о чем настаивают соответственно адвокаты Нажмутдинова С.У. и Махрамов М.А., судом не установлено.

Таким образом, анализ приведенных и исследованных в судебном заседании доказательств в их совокупности полностью устанавливают виновность подсудимых ФИО18 и ФИО19 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160 (19 эпизодов), ч. 4 ст. 160 и ч. 1 ст. 187 УК РФ.

Решая вопрос о назначении подсудимым наказания за содеянное, суд руководствуется положениями ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ, предусматривающими назначение справедливого наказания с учетом характера и степени общественной опасности преступления, личности виновного, смягчающих и отягчающих наказание обстоятельств, а также влияния назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи. 

Преступления, совершенные подсудимыми ФИО18 и ФИО19 относятся к категории средней тяжести и тяжких соответственно, вину в совершении преступления подсудимый ФИО18 не признал, подсудимая ФИО19 признала частично. 

ФИО18 не судим, имеет на иждивении малолетних детей, мать и отца являющихся инвалидами 3-й группы, по месту жительства характеризуется положительно, на учете у психолога, невролога и нарколога не состоит.

ФИО19 не судима, имеет на иждивении малолетних детей, по месту жительства характеризуется положительно, ущерб частично возмещен, на учете у психолога, невролога и нарколога не состоит.

В силу п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельства, смягчающего наказание ФИО18 и ФИО19 суд признает наличие малолетних детей.

Кроме того, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО18 суд учитывает положительную характеристику по месту жительства, нахождение на его иждивении матери и отца, являющихся инвалидами 3-й группы, а также то, что он не состоит на учете у психолога, невролога и нарколога.

Также в качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО19 в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд учитывает положительную характеристику по месту жительства, частичное возмещение причиненного ущерба, и что она не состоит на учете у психолога, невролога и нарколога.

В соответствии с п. «в» ч. 1 ст. 63 УК РФ в качестве обстоятельства, отягчающего наказание ФИО18 и ФИО19 по ч. 1 ст. 187 УК РФ судом признается совершение указанного преступления группой лиц по предварительному сговору.

С учетом всех заслуживающих внимания обстоятельств, характера и степени общественной опасности, совершенных преступлений, а также отсутствия исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений суд приходит к выводу, что исправлению ФИО18 и ФИО19, предупреждению совершения ими новых преступлений, а также восстановлению социальной справедливости соответствует лишь наказание в виде лишения свободы, поскольку менее строгий вид наказания не сможет обеспечить достижение целей наказания, и не находит возможным применение в отношении ФИО18 и ФИО19 положений ч. 6 ст. 15 и ст. 64 УК РФ. 

В то же время совокупность смягчающих наказание ФИО18 и ФИО19 обстоятельств дают основания суду для вывода о возможности исправления ФИО18 и ФИО19 без реального отбывания наказания в виде лишения свободы, то есть для применения положений ст. 73 УК РФ, с возложением конкретных обязанностей, способствующих исправлению осужденных, а также о возможности не назначать дополнительные наказания, предусмотренные санкциями ч. 2 и ч. 4 ст. 160 УК РФ.

При этом согласно п. «б» ч. 1 ст. 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления средней тяжести истекло шесть лет. 

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ возбужденное уголовное дело подлежит прекращению по истечению сроков давности уголовного преследования.

Согласно ч. 3 ст. 15 УК РФ умышленные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, не превышает пяти лет лишения свободы признаются преступлениями средней тяжести.

ФИО18 и ФИО19 совершили преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении ФИО6), ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении Р. А.Р.), и ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении ФИО8) ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ соответственно, которые согласно ч. 3 ст. 15 УК РФ относятся к категории средней тяжести, и срок давности за которые составляет 6 лет после совершения преступления, которые в настоящее время являются истекшими.

При таких обстоятельствах, поскольку предусмотренные п. «б» ч. 1 ст. 78 УК РФ сроки привлечения ФИО18 и ФИО19 к уголовной ответственности за данные преступления средней тяжести, а именно по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении ФИО6 от ДД.ММ.ГГГГ), по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении Р. А.Р. от ДД.ММ.ГГГГ) и по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду в отношении ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ), истекли, они подлежит освобождению от отбывания наказания на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

Гражданские иски, заявленные потерпевшими ФИО6, ФИО8, ФИО11, ФИО17, ФИО16, ФИО21, ФИО15, ФИО2, ФИО12, ФИО4, ФИО13 и ФИО9 суд считает подлежащими удовлетворению. 

Потерпевшие ФИО3М-Р., Р. А.Р., ФИО23, М. М.Г., ФИО5, ФИО1, Р. Н.К. и М. М.Г. в судебном заседании, а также в письменном заявлении, адресованном суду, указали, что ущерб им возмещен и претензий не имеют.

При рассмотрении вопроса о вещественных доказательствах суд руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. ст. 296 - 299, 302, 307, 308 и 309 УПК РФ, суд 

приговорил:

ФИО18 суловича признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 4 ст. 160, ч. 1 ст. 187 УК РФ, и назначить ему наказание: 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Д. Д.Э.) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО1) - в виде 1 (одного) года лишения свободы;

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО6) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Р. А.Р.) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО16) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО8.) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО14) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО10) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО13) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО12) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО2) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Ю. Ю.А.) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО17) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО9) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО6) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО5) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО15) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО3М-Р.) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО23) - в виде 1 (одного) года лишения свободы; 

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ - в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ - в виде 1 (одного) года 6 (шести) месяцев лишения свободы со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей с взысканием в доход государства; 

Освободить ФИО18 от наказания за преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих ФИО6), ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих Р. А.Р.) и по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих ФИО8) в связи с истечением срока давности уголовного преследования на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить ФИО18 наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей с взысканием в доход государства.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО18 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 2 (два) года.

Контроль за поведением условно осужденного ФИО18 возложить на специализированный государственный орган Федеральной службы исполнения наказаний, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, по месту жительства или пребывания условно осужденного ФИО18

ФИО19 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 2 ст. 160, ч. 4 ст. 160, ч. 1 ст. 187 УК РФ, и назначить ей наказание: 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Д. Д.Э.) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО1) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы;

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО6) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Р. А.Р.) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО16) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО8) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО14) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО10) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО13) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО12) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО2) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих Ю. Ю.А.) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО17) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО9) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО6) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО5) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО15) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО3М-Р.) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств, принадлежащих ФИО23) - в виде 6 (шести) месяцев лишения свободы; 

- по ч. 4 ст. 160 УК РФ - в виде 2 (двух) лет лишения свободы;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ - в виде 1 (одного) года лишения свободы со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей с взысканием в доход государства; 

Освободить ФИО19 от наказания за преступления, предусмотренные ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих ФИО6), ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих Р. А.Р.) и по ч. 2 ст. 160 УК РФ (по эпизоду присвоения денежных средств принадлежащих ФИО8) в связи с истечением срока давности уголовного преследования на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить ФИО19 наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы со штрафом в размере 100 000 (сто тысяч) рублей с взысканием в доход государства.

На основании ст. 73 УК РФ назначенное ФИО19 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 1 (год) и 6 (шесть) месяцев.

Контроль за поведением условно осужденной ФИО19 возложить на специализированный государственный орган Федеральной службы исполнения наказаний, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, по месту жительства или пребывания условно осужденной ФИО19

Гражданские иски ФИО6, ФИО8, ФИО11, ФИО17, ФИО16 ИвА., Д. Д. Э., ФИО15, ФИО2, ФИО12, ФИО4, ФИО13, ФИО9 к ФИО18 суловичу, ФИО19 о возмещении вреда, причиненного преступлением удовлетворить.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО6 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 17 161 (семнадцать тысяч сто шестьдесят один) рублей. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО8 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 7 312 (семь тысяч триста двенадцать рублей) рублей 62 (шестьдесят две) копейки. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО11 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 1 490 000 (один миллион четыреста девяносто тысяч) рублей.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО17 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 18 121 (восемнадцать тысяч сто двадцать один) рублей. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО16 ИвА. сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 17 161 (семнадцать тысяч сто шестьдесят один) рублей. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу Д. Д. Э. сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 25 308 (двадцать пять тысяч триста восемь) рублей. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО15 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 6 964 (шесть тысяч девятьсот шестьдесят четыре) рублей. 

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО2 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 9 061 (девять тысяч шестьдесят один) рублей.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО12 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 17 161 (семнадцать тысяч сто шестьдесят один) рублей.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО4 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 9 061 (девять тысяч шестьдесят один) рублей.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО13 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 8 100 (восемь тысяч сто) рублей.

Взыскать с ФИО18 суловича, ФИО19 солидарно в пользу ФИО9 сумму в счет возмещения материального ущерба в размере 16 401 (шестнадцать тысяч четыреста один) рублей.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства: 

- платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 460 рублей; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6 640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 312,62 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 312,62 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 8 112 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 2 107 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6 640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 460 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 232 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 513 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 565 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1460 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1460 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6 640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 460 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1460 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6 640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 290000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1200000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 600 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 600 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 290 000 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1460 рублей, платежное № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 378 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6 859 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 6640 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1721 рублей, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7340 рублей, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, копию платежного поручения №, от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 340 рублей, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 1 721 рублей, копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате денежных средств в сумме 7 339 рублей, платежные поручения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ; - № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; - копии платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ;- копии платежных поручений № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 6 640 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 460 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 7 340 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 047 рублей; № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате 1 721 рублей; Компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств ПАО «Сбербанк» по банковским счетам, открытым на имя ФИО18 и ФИО19; компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств ПАО «Сбербанк» по банковским счетам, открытым на имя индивидуального предпринимателя ФИО20 и индивидуального предпринимателя ФИО19; расширенные выписки движения денежных средств ПАО «Сбербанк» на 15 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на ООО «Содалит»; расширенные выписки движения денежных средств ПАО «ВТБ» на 15 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на имя ФИО18, ФИО19 и ФИО34; компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств АО «Альфа Банк» по банковским счетам, открытым на имя ФИО18, ФИО19 и ФИО34; расширенные выписки движения денежных средств АО «Россельхозбанк» на 3 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на имя ФИО18; компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств АО «Райффайзенбанк» по банковским счетам, открытым на имя ФИО18; расширенные выписки движения денежных средств АО «Газпромбанк» на 2 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на имя ФИО18; компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств ПАО «Сбербанк» по банковским счетам, открытым на ООО «Стройком» и ООО «Белый дом» и ООО «СТ Групп»; расширенные выписки движения денежных средств АО «Тинькофф Банк» на 16 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на ООО «Гамма» и ООО «Империя»; компакт-диск с расширенными выписками движения денежных средств ПАО «Сбербанк» по банковским счетам, открытым на ООО «Гамма» и ООО «Империя»; расширенные выписки движения денежных средств АО «Тинькофф Банк» на 12 листах формата А4 по банковским счетам, открытым на имя ФИО18 и ФИО35 хранящиеся при материалах уголовного дела - хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Дагестан в течение 15 (пятнадцати) суток со дня провозглашения. 

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

Судья Р.И. Джамалдинова

Отпечатано в совещательной комнате.