Дело № 5-764/2025

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

по делу об административном правонарушении

7 августа 2025 года город Магадан

Судья Магаданского городского суда Магаданской области Пикалева Е.Ф. с участием защитника ООО «Луксор» Горбунова И.Г., которому права, предусмотренные ст. 25.5 КоАП РФ, разъяснены и понятны, рассмотрев в судебном заседании в помещении Магаданского городского суда дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в отношении юридического лица – 

общества с ограниченной ответственностью «Луксор», юридический адрес: 

<

...>, ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, ранее к административной ответственности по главе 15 КоАП РФ не привлекалось,

УСТАНОВИЛА:

общество с ограниченной ответственностью «Луксор» (далее – ООО «Луксор», Общество) не исполнило законодательство в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, что повлекло непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, при следующих обстоятельствах.

ООО «Луксор» с 06.09.2021 состоящее на специальном учете, как лицо, осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями (учетный номер ЮЛ4909011999), в период с 01.08.2024 по 01.06.2025 осуществляло продажу золота аффинированного в гранулах клиенту ООО «Русзолото» по договору купли-продажи № РУС-130/2024 от 10.06.2024 на сумму, превышающую 1 000 000 руб., а именно: 06.08.2024 совершена операция на сумму 16 380 672 руб., 15.08.2024 совершена операция на сумму 1 744 230 руб., 02.10.2024 совершена операция на сумму 13 699 830 руб., 07.10.2024 совершена операция на сумму 7 611 796 руб. 08 коп., то есть совершило операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ). 

В ходе проведения проверки ООО «Луксор» представлены формализованные электронные сообщения (далее – ФЭС-1ФМ), направленные в проверяемый период посредством личного кабинеты в Росфинмониторинг: 2024_

<

***>_490901001_00000006 от 08.08.2024; 2024_

<

***>_490901001_00000008 от 19.08.2024; 2024_

<

***>_490901001_00000010 от 04.10.2024; 2024_

<

***>_490901001_00000011 от 08.10.2024.

В информационной части указанных ФЭС-1ФМ поле «Код признака операции» содержит значение показателя «3», что в соответствии с описанием структур наименования, служебной и информационной частей ФЭС, описанием кодов признаков, указывающих на необычный характер операций (сделок), и требований к технологическим электронным документам, направление которых регламентировано Особенностями представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.02.2022 № 18, соответствует операции с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, при этом для операции с денежными средствами, в том числе электронными денежными средствами указываются значения показателя «0». 

Таким образом, представленные ООО «Луксор» ФЭС-1ФМ, являются сообщениями об операциях с драгоценными металлами, драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий, а не денежными средствами. ООО «Луксор» не представило в уполномоченный орган формализованные электронные сообщения ФЭС-1ФМ об операциях с денежными средствами, поступившими от ООО «Русзолото», за приобретенный у ООО «Луксор» драгоценный металл, по договору купли-продажи № РУС-130/2024 от 10.06.2024, а именно: 06.08.2024 совершена операция на сумму 16 380 672 руб., 15.08.2024 совершена операция на сумму 1 744 230 руб., 02.10.2024 совершена операция на сумму 13 699 830 руб., 07.10.2024 совершена операция на сумму 7 611 796 руб. 08 коп.

Таким образом, ООО «Луксор» нарушены требования пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В судебное заседание законный представитель юридического лица не явился, о месте и времени извещен надлежащим образом, о причинах неявки суду не представил.

С учетом положений статей 25.1, 25.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях суд постановил рассмотреть дело в отсутствие законного представителя юридического лица, признав его явку в судебное заседание необязательной.

Защитник ООО «Луксор» Горбунов И.Г. в судебном заседании вину ООО «Луксор» в совершении административного правонарушения не признал, ссылаясь на отсутствие в действиях ООО «Луксор» состава административного правонарушения. 

Выслушав защитника Горбунова И.Г., исследовав материалы дела об административном правонарушении, оценив их в совокупности, судья приходит к выводу о виновности Общества во вменяемом правонарушении.

Согласно ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ административная ответственность наступает за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, что влечет наложение административного штрафа на юридических лиц от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

В силу пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к таким операциям с движимым имуществом, как помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий или иных ценностей в ломбард.

В соответствии с ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ операциями с денежными средствами или иным имуществом признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, следующие сведения по указанным в пунктах 1 - 1.4, 1.6 - 1.10, 2 статьи 6, пункте 6 статьи 7.4 и пункте 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

В силу пп. «а» п. 3 Положения о предоставлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденного постановлением Правительства РФ от 19.03.2014 № 209, организации и индивидуальные предприниматели представляют в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом, предусмотренную абзацами вторым - девятым подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.

Подпунктом «а» п. 3 Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденных приказом Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18, предусмотрено, что организации и индивидуальные предприниматели представляют в Росфинмониторинг информацию об операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю.

В судебном заседании установлено, что 10.06.2024 между ООО «Русзолото» (покупатель) и ООО «Луксор» (продавец) заключен договор купли-продажи золота № РУС-130/2024, по условиям которого продавец обязуется передать в собственность покупателю золото, а покупатель обязуется принять и оплатить золото на условиях настоящего договора (п. 1.1). 

В рамках указанного договора ООО «Луксор» осуществило продажу золота ООО «Русзолото» 06.08.2024 на сумму 16 380 672 руб. 00 коп., 15.08.2024 на сумму 1 744 230 руб. 00 коп., 02.10.2024 на сумму 13 699 830 руб. 00 коп., 07.10.2024 на сумму 7 611 796 руб. 08 коп., то есть совершило операцию на сумму, превышающую 1 000 000 руб., в связи с чем подлежащую обязательному контролю в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.

Между тем, ООО «Луксор» в нарушение требований пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ в течение трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (сделки), подлежащей обязательному контролю, не представило в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию о совершенных 06.08.2024, 15.08.2024, 02.10.2024, 07.10.2024 сделках.

Так, вина Общества в совершении правонарушения подтверждается следующими доказательствами: протоколом об административном правонарушении 09-01/25/101 от 15.07.2025; выпиской ЕГРЮЛ; распоряжением о проведении плановой документарной проверки от 05.05.2025; уведомлением о проведении проверки от 05.05.2025; запросом о проведении документарной проверки от 05.05.2025; актом проверки № 24 от 26.06.2025; договором № РУС-130/2024 от 10.06.2024; платежным поручением № 1978 от 06.08.2024; платежным поручением № 2053 от 15.08.2024; платежным поручением № 2505 от 02.10.2024; платежным поручением № 2555 от 07.10.2024; письмом ООО «Луксор» от 06.09.2025, от 25.09.2025.

Оценив собранные по данному делу доказательства в их совокупности, суд приходит к убеждению, что представленные по делу доказательства законны, последовательны, непротиворечивы, в совокупности представляют единую картину административного правонарушения. 

Собранные доказательства соответствуют фактически установленным обстоятельствам дела, составлены полномочным должностным лицом административного органа. Существенных нарушений порядка составления протокола об административном правонарушении, влекущих его недействительность, при рассмотрении настоящего дела не установлено.

При таких обстоятельствах, с учетом всех доказательств по делу, действия юридического лица ООО «Луксор» судья квалифицирует по ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Доводы защитника об отсутствии состава правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, опровергаются имеющимися в деле доказательствами.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.2 КоАП РФ смягчающих административную ответственность ООО «Луксор», не установлено.

Обстоятельств, в соответствии со ст. 4.3 КоАП РФ отягчающих административную ответственность ООО «Луксор», в ходе рассмотрения дела не установлено.

Обстоятельства, которые в соответствии со ст. 24.5 КоАП РФ исключают производство по делу, отсутствуют.

Рассматривая возможность применения при назначении административного наказания положений ст. 4.1.1. КоАП РФ, судья исходит из следующего.

Частью 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ установлено, что являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных ч. 2 настоящей статьи.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

С учетом взаимосвязанных положений ч. 2 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 указанного Кодекса. 

Проанализировав материалы дела, судья приходит к выводу, что в данном конкретном случае такой совокупности обстоятельств не имеется, в том числе с учетом того, что выявленное нарушение требований действующего законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позволяет сделать вывод об отсутствии угрозы причинения вреда или возникновения угрозы безопасности государства.

При назначении наказания, судьей принимается во внимание характер совершенного правонарушения, имущественное положение юридического лица, обстоятельства совершения правонарушения, отсутствие смягчающих и отягчающих административную ответственность обстоятельств, и приходит к выводу, что для достижения целей и задач административного наказания, предупреждения совершения новых правонарушений как самим ООО «Луксор», так и другими лицами, ООО «Луксор» должно быть назначено административное наказание в виде административного штрафа в минимальном размере, предусмотренном санкцией статьи.

Исключительных обстоятельств, позволяющих применить к совершенному ООО «Луксор» административному правонарушению положения ст. 2.9 КоАП РФ либо назначить наказание ниже низшего предела, при рассмотрении дела не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 3.5, 4.1, 29.9, 29.10 КоАП РФ, судья 

ПОСТАНОВИЛА:

признать общество с ограниченной ответственностью «Луксор» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, и назначить ему административное наказание в виде административного штрафа в размере 200 000 (двести тысяч) рублей.

Штраф подлежит перечислению по следующим реквизитам:

ИНН 

<

***>, КПП 254301001, УФК по Хабаровскому краю (МРУ Пробирной палаты России по ДФО, л/с 

<

***>), расчетный счет 

<

***>, БИК 010813050, ОТДЕЛЕНИЕ ХАБАРОВСК БАНКА РОССИИ///УФК по Хабаровскому краю, г. Хабаровск, к/с 40102810845370000014, КБК 14511601151019002140, ОКТМО 08701000.

Копию платежного документа (квитанцию) об уплате административного штрафа необходимо представить в Магаданский городской суд. 

Предупредить ООО «Луксор» о том, что в случае неуплаты штрафа в течение шестидесяти дней со дня вступления настоящего постановления в законную силу, оно может быть привлечено к административной ответственности по ч.1 ст.20.25 Кодекса об административных правонарушениях, которой предусмотрено наказание в виде административного штрафа в двукратном размере суммы неуплаченного штрафа.

Направить (вручить) копию настоящего постановления в ООО «Луксор», в МБУ Пробирной палаты России по ДФО.

Постановление может быть обжаловано в Магаданский областной суд через Магаданский городской суд либо непосредственно в Магаданский областной суд лицами, указанными в статьях 25.1-25.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, а также должностным лицом, уполномоченным в соответствии со статьей 28.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях составлять протокол об административном правонарушении, в течение 10 дней со дня вручения или получения копии постановления.

Судья Е.Ф.Пикалева