Дело № 1-34/2017

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Орск Оренбургская область 22 мая 2017 года 

Советский районный суд г. Орска, Оренбургской области 

в составе председательствующего судьи Никитиной Н.Н., 

при секретаре Цымбаловой А.В.,

с участием государственных обвинителей – Губернской Т.Ю., Савченко Г.С.,

представителя потерпевшего ФИО114,

подсудимых ФИО16, ФИО17,

защитников – адвокатов ФИО264, ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела, в отношении 

ФИО2, *** не судимой, зарегистрированной по ***, проживающей по ***, 

ФИО3, *** не судимого, зарегистрированного и проживающего по ***, 

обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

Подсудимые ФИО16 и ФИО17, действуя в группе лиц по предварительному сговору между собой, присвоили, т.е. похитили вверенное им имущество ООО «ФИО13-ФИО22 ЭйчБиСи Евразия» в особо крупном размере при следующих обстоятельствах. 

ФИО16, являясь в соответствии с трудовым договором *** от *** и дополнительным соглашением к нему от ***, специалистом финансового отдела обособленного подразделения общества с ограниченной ответственностью «ФИО13-ФИО22 *** в *** (***), в обязанности которой входило: ежедневное закрытие маршрутов в соответствии с действующей в компании процедурой по закрытию маршрутов; проверка наличия полного комплекта документов по маршруту, наличия печатей и подписей покупателя на счетах, счетах-фактурах, товарно-транспортных накладных и других документах, проверка наличия доверенностей на право получения продукции; прием и хранение всех документов доставки (счетов, счетов-фактур, товарно-транспортных накладных, товарных накладных, погрузочно-разгрузочных ведомостей, актов на возврат или обмен продукции, актов приема продукции клиентами); ежедневное обновление и предоставление в порядке, обусловленном политикой компании, ведомости излишков и недостач по водителям; проверка наличия ошибок в журнале обработки после учета операций, связанных с закрытием маршрутов; отправление до окончания рабочей смены всех выявленных ошибок ответственному отделу; контроль статуса возникающих ошибок; обеспечение ежедневных отчетов согласно политике и процедурам компании; ежедневный контроль отчета по ошибкам, информирование об этом своего непосредственного руководителя, ведение контроля по устранению ошибок на конец финансового периода, а также являвшейся материально ответственным лицом в соответствии с договором о полной материальной ответственности, будучи обязанной в соответствии с данным договором бережно относиться к вверенным ей ценностям и принимать меры к предотвращению ущерба, своевременно сообщать работодателю о всех обстоятельствах, угрожающих сохранности вверенных ей материальных ценностей, участвовать в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей, и ФИО17, являясь на основании трудового договора ***а от *** и дополнительного соглашения к нему от *** водителем-экспедитором обособленного подразделения общества с ограниченной ответственностью «***» в ***, в обязанности которого входило нести ответственность за точное получение и сдачу продукции, получение денег за продукцию и получение пустой тары, выдачу кассового чека клиентам (пункт 2.4); возвращать в тот же день все наличные деньги, чеки, полученные в течение рабочего времени, в строгом соответствии с произведенными доставками и полученным возвратом; нести материальную ответственность за все недостачи (пункт 2.13), а также являясь материально ответственным лицом в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности без номера от ***, в *** года, находясь в городе ***, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, вступили в преступный сговор на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «***».

Согласно достигнутой договоренности ФИО17, получал от представителей контрагентов общества денежные средства за поставленный товар, согласованную с ФИО16 часть из которых в кассу обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** не вносил, присваивал, проставляя соответствующие пометки в маршрутных листах.

ФИО16, обладая необходимыми познаниями в области ведения бухгалтерского учета, разработала общий план преступных действий, разъяснила ФИО17 о необходимости сообщать ей с помощью мобильных средств связи суммы, полученные им от контрагентов, после чего делать соответствующие пометки в ***, а в конце рабочего дня, ***, получала от кассира ФИО7 маршрутные документы принятые ею ранее от водителей в конце смены, и вносила в программу ***» под своим логином и паролем с целью сокрытия хищений, сведения, не соответствующие действительности, а именно *** таким образом, удаляя из бухгалтерской программы сведения о непоступлении в ООО «***» денежных средств, полученных ФИО17 от контрагентов Общества за поставленную продукцию. 

Согласно вышеуказанной схеме в период с *** по ***, ФИО16 и ФИО17, действуя незаконно, умышленно, группой лиц по предварительному сговору между собой, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, путем присвоения похитили вверенные ФИО17 денежные средства в сумме ***, то есть в особо крупном размере, чем причинили ООО «ФИО13-ФИО22 ***» материальный ущерб на указанную сумму.

Так, ФИО17, выполняя отведённую ему роль и свои должностные обязанности в качестве водителя-экспедитора, в рабочее время в период с *** по *** осуществлял доставку товара ООО «ФИО13-ФИО22 ***» контрагентам общества: ИП ФИО4 №7, ИП ФИО4 №8, ИП ФИО32, ИП ФИО33, ИП ФИО4 №9, ИП ФИО4 №10, ИП ФИО10, ИП ФИО4 №11, ИП ФИО37, ИП ФИО4 №12, ИП ФИО4 №13, ИП ФИО4 №14, ИП ФИО41, ИП ФИО4 №15, ИП ФИО4 №16, ИП ФИО4 №17, ИП ФИО4 №18, ИП ФИО46, ИП ФИО4 №19, ИП ФИО4 №20, ИП ФИО49, ИП ФИО50, ИП ФИО4 №21, ИП ФИО52, ИП ФИО53, ИП ФИО4 №22, ИП ФИО55, ИП ФИО4 №23, ИП ФИО4 №24, ИП ФИО4 №25, ИП ФИО4 №26, ИП ФИО60, ИП ФИО61, ИП ФИО4 №27, ИП ФИО63, ИП ФИО4 №28, ИП ФИО65, ИП ФИО66, ИП ФИО67, ИП ФИО4 №29, ИП ФИО4 №30, ИП ФИО70, ИП ФИО4 №31, ИП ФИО72, ИП ФИО4 №32, ИП ФИО4 №33, ИП ФИО4 №34, ИП ФИО76, ИП ФИО4 №35, ИП ФИО4 №6, ИП ФИО4 №36, ИП ФИО79, ИП ФИО80, ИП ФИО4 №37, ИП ФИО82, ИП ФИО83, ИП ФИО84, ИП ФИО4 №38, ИП ФИО4 №39, ИП ФИО4 №5, ИП ФИО4 №40, ИП ФИО4 №41, ИП ФИО4 №42, ИП ФИО4 №43, ИП ФИО4 №44, ИП ФИО4 №45, ИП ФИО4 №46, ИП ФИО94, ИП ФИО95, ИП ФИО96, ИП ФИО97, ИП ФИО98, ИП ФИО99, ИП ФИО100, ИП ФИО4 №47, ИП ФИО5, ИП ФИО9, ИП ФИО4 №48, ИП ФИО103, ИП ФИО104, ИП ФИО104, ИП ФИО4 №49, ИП ФИО106, МУП «***, после чего, получив оплату от представителей контрагентов общества за поставленный товар, в том числе денежные средства в сумме *** рублей ***, вышеуказанные денежные средства в кассу обособленного подразделения ООО «***» в *** не внес, а ФИО16 в тот же период времени, согласно отведенной ей роли, своими заранее обещанными действиями, направленными на сокрытие следов преступления, получив от ФИО17 информацию о наименовании и количестве реализованного им товара, а также суммах денежных средств, полученных в качестве оплаты за реализованный товар, и денежных средств присвоенных им, осознавая, что сумма не внесенных в кассу ФИО17 денежных средств будет отражена в бухгалтерской программе ООО «ФИО13-ФИО22 ***», и событие хищения станет очевидным для руководства обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 *** в ***, с целью сокрытия данных фактов, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***, расположенном в период до *** по ***, а впоследствии по ***, с помощью своего рабочего компьютера, используя присвоенное ей в программе имя «***», и логин «***» за период с *** по ***, вносила изменения в базу данных бухгалтерской программы «*** тем самым осуществила сокрытие факта присвоения ФИО17 вверенных последнему денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***».

Кроме того, ФИО16, находясь на своем рабочем месте в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***, расположенном в период до *** по ***, а впоследствии по ***, с целью увеличения преступного дохода за счет хищения денежных средств, полученных от контрагентов не только ее мужем - ФИО17, но и иными водителями-экспедиторами и торговыми представителями, действуя самостоятельно и единолично, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью обогащения за счет хищения денежных средств, принадлежащих ООО «ФИО13-ФИО22 ***», в период с *** по *** совершила хищение вверенных ей в силу занимаемой должности денежных средств в крупном размере на общую сумму *** при следующих обстоятельствах.

ФИО16, в рабочее время, в указанный период, находясь на рабочем месте по вышеуказанному адресу, обладая необходимыми познаниями в области ведения бухгалтерского учета, пользуясь отсутствием на рабочем месте кассира ФИО7, в обязанности которой входило принятие денежных средств от водителей-экспедиторов и торговых представителей, воспользовавшись сложившейся в указанном обществе практикой передачи денежных средств водителями-экспедиторами и торговыми представителями сотрудникам финансового отдела в случае отсутствия кассира, в течение рабочего дня принимала от водителей-экспедиторов и торговых представителей маршрутные документы, денежную наличность от контрагентов общества за поставленный товар, которую в полном размере в кассу общества не вносила, *** таким образом, удаляя из бухгалтерской программы сведения *** «ФИО13-ФИО22 ***» *** а также с целью сокрытия хищений, формировала фиктивные сводные ***

Для осуществления переносов образовавшихся задолженностей и сокрытия следов преступлений ФИО16 использовалась компьютерная техника, для отслеживания информации о планируемых поставка товара и предполагаемых суммах оплаты за него, осуществления переноса денежных средств с одного контрагента на другого ею использовалась установленная на компьютер бухгалтерская программа «***».

Так, согласно вышеуказанной схеме в период с *** по ***, ФИО16, в рабочее время, находясь по вышеуказанному адресу, действуя незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, с целью хищения чужого имущества, путем присвоения похитила вверенные ей водителями-экспедиторами:

- ФИО4 №1 – *** рублей;

- ФИО4 №2 - *** рублей;

- ФИО4 №61 - *** рублей;

- ФИО6 - *** рублей;

- ФИО4 №3 - *** рублей,

а также торговыми представителями:

- ФИО122 - *** рублей 

- ФИО4 №50- *** рублей

а всего денежные средства в сумме ***, то есть в крупном размере, чем причинила ООО «ФИО13-ФИО22 ***» материальный ущерб на указанную сумму. Впоследствии указанными денежными средствами ФИО16 распорядилась по собственному усмотрению.

Потерпевшим ООО «ФИО13-ФИО22 ***» заявлен гражданский иск на сумму *** коп. 

Подсудимые ФИО16 и ФИО17 в судебном заседании виновными себя признали частично, не отрицая факта присвоения ими денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***», но в меньшем размере, чем указано в обвинении, а также не в составе организованной преступной группы, а по предварительному сговору. 

Суд считает доказанной виновность подсудимых в совместном хищении денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***» путем присвоения в особо крупном размере совокупностью доказательств, представленных стороной обвинения и исследованных в судебном заседании. 

Подсудимая ФИО16 показала, что с *** она работала в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** клерком по закрытию мартшрутов. Согласно трудовому договору в ее обязанности входило ежедневное закрытие маршрутов, прием и хранение документов доставки, подготовка актов сверок с клиентами компании и другие обязанности. По устному распоряжению руководителя обособленного подразделения на период отпуска, болезни или другого отсутствия кассира, она выполняла обязанности кассира, и, соответственно, во время ее отсутствия, ее обязанности выполнял кассир. Учет клиентов, движения товарно-материальных ценностей, расчетов в компании велся при помощи программы «***», в которой каждому сотруднику в соответствии с исполняемыми им обязанностями предоставлялся доступ под индивидуальным логином и паролем. Несмотря на то, что логин и пароль передавать было запрещено, тем не менее, в обособленном подразделении в *** сотрудники передавали их друг другу для того, чтобы можно было замещать отсутствующего сотрудника, поэтому во время ее отпуска или болезни под ее логином и паролем в программе могли работать другие сотрудники обособленного подразделения, а именно кассир ФИО110 и помощник руководителя ФИО4 №51 Поскольку соблюдение финансовой дисциплины никем не контролировалось, а проводимые проверки носили формальный характер, в *** году она предложила своему супругу ФИО17, с которым состояла в зарегистрированном браке с *** года, присваивать денежные средства, которые он, как водитель-экспедитор, получал от клиентов за поставленную продукцию компании. Согласно достигнутой между ним договоренности, ФИО17, получая от клиентов наличные денежные средства за поставленную продукцию, часть из них *** В период с *** таким способом ими было похищено ***. Также в период замещения кассира она присвоила тем же способом денежные средства, сданные ей водителями ФИО4 №1 в сумме *** руб., ФИО112 в *** руб., ФИО4 №61 в сумме *** руб., ФИО6 в сумме *** руб., ФИО4 №3 в сумме *** руб. Кроме того, ею без ведома ФИО17 было присвоено ***., полученных им от клиентов компании. Полагает, что обвинением неверно установлена сумма похищенных денежных средств, поскольку из заключений судебно-бухгалтерской, почерковедческой и компьютерной экспертиз, а также первичной бухгалтерской документации следует, что некоторые перебросы были осуществлены в дни, когда она находилась на выходных и в отпуске, в отдельных бухгалтерских документах подпись о принятии денежных средств от водителей выполнена не ею, по некоторым контрагентам отсутствуют листы отчетности водителей, подтверждающие внесение денежных средств в кассу, а также имеются случаи, когда водителями долг переписан на торговых представителей, что свидетельствует о том, что водитель деньги у клиента не забирал и, соответственно, в кассу не вносил, поэтому присвоить их она не могла. На похищенные денежные средства они с ФИО17 приобрели автомобиль, отдыхали на зарубежных курортах, она проходила лечение. В феврале *** факт присвоения ими денежных средств был обнаружен, поэтому они были уволены из компании. В настоящее время ею принимаются меры к возмещению ущерба, добровольно выплачена *** рублей. 

Подсудимый ФИО17 показал, что в обособленном подразделении ООО «ФИО13-***» в *** он работал с *** водителем –экспедитором. В его обязанности входила доставка продукции компании клиентам и получение от них наличных денежных средств за данную продукцию. Он являлся материально-ответственным лицом, был обязан ежедневно сдавать полученные от клиентов деньги в кассу компании и составлять отчет водителя. Его супруга ФИО17, с которой он зарегистрировал брак в *** году, работала в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** клерком по закрытию маршрутов. В *** году у них возникли финансовые трудности, требовались деньги на лечение супруги. ФИО16 предложила ему присваивать часть денежных средств, получаемых им от клиентов компании за поставленную продукцию, сказала, что финансовый контроль никто не осуществляет, и она сможет в программе *** которые не позволят выявить факт хищения. По взаимной договоренности с ФИО16, он стал часть денежных средств, полученных от клиентов, присваивать, *** За период с *** года по его подсчетам они таким способом похитили около *** рублей, которые потратили на ремонт квартиры, приобретение автомобиля, лечение ФИО16, путешествия. В феврале *** года факт хищения был вскрыт, и они были уволены из компании. В настоящее время им принимаются меры к возмещению ущерба, добровольно выплачено *** рублей. 

Признательные показания подсудимых не являются единственным доказательством их виновности, поскольку подтверждены совокупностью иных доказательств.

Так, в соответствии с Уставом ООО «ФИО13-ФИО22 ***» основными видами деятельности общества являются: производство и упаковка, розлив, складирование, распределение, транспортировка, реализация, маркетинг предварительно смешанных напитков и смешиваемых на месте сиропов под товарными знаками «ФИО13-ФИО22 ***» и (или) иными товарными знаками с использованием концентратов или полуфабрикатов для изготовления напитков (т.1 л.д.188-223). 

ООО «ФИО13-ФИО22 ***» поставлено на налоговый учет в межрайонной инспекции *** *** *** и внесено в Единый государственный реестр юридических лиц *** (т.1 л.д. 185-186).

Обособленное подразделение ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** поставлено на налоговый учет в ИФНС по *** *** (т.2 л.д.197).

Согласно трудовому договору *** от *** и дополнительному соглашению к нему от *** ФИО113 с *** работала в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в должности финансового клерка, а с *** – в должности специалиста финансового отдела в обособленном подразделении в *** (т.1 л.д. 238-252).

Должностной инструкцией клерка по закрытию маршрутов (кассира) на ФИО16 были возложены обязанности по ежедневному закрытию маршрутов, ведению кассовых операций, контролю водителей на предмет оформления документов по ККТ, обеспечению сохранности выручки, проверке и обеспечению сдачи торговыми представителями и водителями всей дневной выручки и др. (т.1 л.д.236-237).

Должностной инструкцией специалиста финансового отдела на ФИО16 возложены наряду с другими обязанности по ежедневному закрытию маршрутов в соответствии с действующей в компании процедурой по закрытию маршрутов, проверке наличия полного комплекта документов по маршруту, приему и хранению всех документов доставки (т.1 л.д.230-234).

ФИО17 согласно трудовому договору ***а от *** и дополнительному соглашению к нему от *** с *** работал в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» водителем доставки, а с *** – водителем –экспедитором в обособленном подразделении в *** (т.2 л.д.21-36).

Согласно должностной инструкции водителя-экспедитора ФИО17 был обязан доставлять продукцию клиентам в соответствии с указанным в накладной адресом, по установленным маршрутам, согласно расписанию, составленному диспетчером или определенному в заказе, нести ответственность за получение денег за продукцию, выдачу кассового чека клиентам, возвращать в тот же день полученные наличные деньги, чеки, полученные в течение рабочего дня, в строгом соответствии с произведенными доставками и полученным возвратом и др. (т.2 л.д. 45-46).

Договорами о полной индивидуальной материальной ответственности на ФИО16 и ФИО17 была возложена ответственность за необеспечение сохранности вверенных каждому из них предприятием материальных ценностей (т.1 л.д. 235, т.2 л.д. 17).

На основании приказов *** и *** от *** трудовые договоры с ФИО16 и ФИО17 расторгнуты, и они уволены по собственному желанию (т.1 л.д. 227, т.2 л.д. 19). 

Специалистом финансового отдела в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** в период с *** по ***, а с *** по *** – бухгалтером по расчетам с клиентами работала ФИО110, в должностные обязанности которой входило наряду с другими прием наличных в кассу, пересчет в присутствии торговых представителей и водителей суммы выручки, получаемой от них, оформление приходных ордеров на полученные наличных, выдача доверенностей и осуществление контроля за ними, что подтверждено должностной инструкцией ФИО7, договором о ее полной индивидуальной материальной ответственности, приказом о приеме на работу, о переводе на другую работу и увольнении (т.2 л.д. 51-69). 

Согласно процедуре по закрытию маршрутов, действующей в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» закрытие маршрута – это процесс отражения корректных данных в системе учета продаж и подведение итогов по каждому виду деятельности на маршруте, а именно: оплаты, поступившие от клиентов, сверены с суммой, подлежащей оплате; продукция, проданная или возвращенная по документам доставки, сверена с продукцией, отгруженной со склада или возвращенной на склад; суммы, рассчитанные водителем, сверены с суммой накладных, рассчитанной в системе. Маршруты должны закрываться ежедневно. Любые разницы между фактическими данными и системой должны быть расследованы в течение 1 рабочего дня. Персонал, ответственный за закрытие маршрутов, не должен иметь доступа к денежной наличности, к изменению или обновлению данных в модулях «SAP»: базы данных материалов, базы данных клиентов, ввода заказов, дебиторской задолженности, учета запасов; в обязанности оператора по закрытию маршрутов не должны входить обязанности по принятию выручки (наличных денег) от водителей, а кассиры не должны иметь доступа к системе закрытия маршрутов (т.2 л.д. 190-192).

Представитель потерпевшего ФИО114 показал, что в *** года им была получена информация о том, что за одним из клиентов компании – ООО «*** числится крупная задолженность. В ходе проведенной проверки ООО «***» предоставило документы, подтверждающие оплату поставленного товара и отсутствие задолженности. ФИО16 и ФИО17 признались, что похитили полученные ФИО17 от ***» денежные средства в сумме ***., в связи с чем им было предложено возместить указанную сумму и уволиться по собственному желанию. М-вы возместили похищенное и были уволены. От принятого на место ФИО16 сотрудника – ФИО4 №53 стало известно, что в программе «***» имеются многочисленные перебросы денежных средств *** совершенные под логином ФИО16, в связи с чем была назначена внутренняя проверка. По результатам проверки за период с *** годы было установлено, что в результате несанкционированных перебросов в программе денежных средств между клиентами, совершенных ФИО16, в кассу компании не поступило *** руб., в связи с чем было подано заявление в полицию. В настоящее время М-выми приняты меры к частичному возмещению ущерба, невыплаченную сумму в размере *** коп. просит взыскать с них в пользу компании. 

ФИО4 ФИО115 показал, что с *** года он работал в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» региональным менеджером по продажам в ***, контролировал работу обособленных подразделений в *** и ***. Руководителем обособленного подразделения в *** являлся ФИО4 №52, финансовым специалистом ФИО16, кассиром ФИО7 Поскольку штат в орском обособленном подразделении небольшой, ФИО7 и ФИО16 были взаимозаменяемы на период длительного отсутствия (отпуска или болезни) одной из них, однако, приказ об этом не издавался. Административно они подчинялись руководителю подразделения ФИО4 №52, функционально – финансовому руководителю.

ФИО4 ФИО4 №52 показал, что в период с *** до *** являлся руководителем обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***. В этот же период в обособленном подразделении клерком по закрытию маршрутов являлась ФИО16, кассиром – ФИО7, которые по сложившемуся порядку были взаимозаменяемы без издания какого-либо специального приказа. Административно они подчинялись ему, функционально- финансовому руководителю в Н.Новгороде – ФИО4 №139 Под каким логином и паролем в программе «***» ФИО16 и ФИО7 работали в периоды замещения друг друга ему не известно. В *** года вскрылся факт присвоения М-выми денежных средств компании в сумме около *** рублей, полученных от ООО «***», в связи с чем М-вы были уволены. После их увольнения в программе «***» были выявлены многочисленные перебросы сумм с крупных кредитных клиентов на наличных, поэтому по данным программы наличие задолженности установить было невозможно. 

ФИО4 ФИО117 показала, что сотрудники обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** ФИО16 – клерк по закрытию маршрутов и ФИО7 – кассир с *** до их увольнения находились в ее подчинении как финансового руководителя. Ей известно, что указанные сотрудники были взаимозаменяемы, о чем на период их отпуска или болезни издавался приказ, на время кратковременного отсутствия приказ не издавался. На период отсутствия ФИО16 обязанности последней возлагались на ФИО7, которой открывались дополнительные права по работе с программой «***» на конкретный срок, а на период отсутствия ФИО7 обязанности последней, соответственно, возлагались на ФИО16 с предоставлением ей дополнительных прав в программе. Для этого она готовила специальное письмо в службу ***, но доводилась ли до ФИО7 и ФИО16 информация о предоставлении им дополнительных прав в программе, ей не известно. Полагает, что ФИО16 и ФИО7 на период замещения друг друга передавали свои логины и пароли, хотя политикой компании это запрещено. В *** года была выявлена задолженность за ООО «*** В ходе сверки было установлено, что указанное общество оплатило продукцию. В программе под логином ФИО16 были выявлены множественные перебросы с *** на других контрагентов, таким образом у этих предприятий образовалась задолженность около *** миллионов рублей. Была проведена внутренняя проверка, в ходе которой она подняла всю первичную бухгалтерскую документацию и установила, что более чем на *** контрагентов были осуществлены перебросы с вышеуказанных крупных клиентов. *** Поскольку подготовка актов сверки с клиентами входила в обязанности ФИО16, она выгружала из программы необходимые сведения, исправляла их вручную, и по актам сверок ни за кем из клиентов просроченной задолженности не числилось.

ФИО4 ФИО4 №53 показала, что после увольнения ФИО16 из обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** она стала работать на ее месте финансовым специалистом. В самом начале ее деятельности из ООО *** поступил акт сверки, по которому сальдо разнилось на несколько *** рублей. Она сообщила об этом руководителю подразделения ФИО4 №52, а также финансовому руководителю ФИО4 №139, которые провели проверку. Было выявлено, что ежедневно на ООО «*** который является ***, перебрасывались денежные средства с других клиентов компании, продукция которым отгружалась за наличный расчет, в неделю осуществлялось до *** таких проводок. Проверив кассовые документы, обнаружили, что деньги в кассу не сдавались, в то же время маршруты закрывались. В основном это были маршруты водителя ФИО17, который в распечатанных накладных исправлял форму оплаты с наличной на предоплату или кредит. Также были маршруты и нескольких других водителей. В ***. Акты сверки, подготовленные ФИО16, не отражали задолженности за контрагентами. В ходе проверки было установлено, что в кассу не поступило более *** рублей. 

ФИО4 ФИО4 №51 показала, что с *** года она работает ассистентом руководителя обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***. В ее обязанности входит ознакомление сотрудников подразделения с приказами, копии которых поступают из *** по электронной почте, ведение табеля учета рабочего времени, а также заведение контрактов по клиентам. В программе «***» у нее имеется доступ только к работе с клиентами и поставщиками, доступа к финансовым операциям у нее нет. Вход в программу она осуществляет под своим логином и паролем, который она никому не передает, а также не пользуется чужими логинами и паролями, поскольку политикой компании это строго запрещено. Кассиром в обособленном подразделении была ФИО7, которой водители сдавали выручку. Иногда, когда ФИО110 отсутствовала по каким-либо причинам, ФИО16 принимала от водителей выручку, поскольку они были взаимозаменяемы, однако, было ли закреплено это в их должностных обязанностях, или издавался ли об этом приказ, не знает. Несколько раз водители оставляли выручку ей для передачи кассиру, но никаких подтверждающих документов водителям она при этом не выписывала. 

Свидетели ФИО4 №54 и ФИО4 №55 показали, что работали в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** в должности супервайзера, в их обязанности входило руководство работой торговых представителей. Они имели доступ в программу «***», для этого каждому из них был присвоен индивидуальный логин и пароль, который они никому не передавали. Они могли просматривать раздел с отчетами по выполненной работе торговых представителей, куда вносилась информация о движении товарно-материальных ценностей, холодильному оборудованию, но корректировки вносить не могли.

Свидетели ФИО4 №56, ФИО122, ФИО123, ФИО4 №57, ФИО4 №58, ФИО4 №59 показали, что работали в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** торговыми представителями. В их обязанности входила реализация товара компании контрагентам, составление договоров, сбор заявок от клиентов на поставку продукции. Для работы у них имелся персональный планшетный компьютер, при помощи которого они отправляли заявки и контролировали задолженность контрагентов. Доступа в программу «***» они не имели, им не присваивался индивидуальный логин и пароль для работы с данной программой. Акты сверок с клиентами в случае необходимости им готовила ФИО16 Способ оплаты поставленной продукции клиентом был определен договором и внесен в программу, чтобы изменить этот способ, необходимо было клиенту обратиться в компанию с заявлением, которое подлежало рассмотрению, и только в случае его удовлетворения в программу в части способа оплаты вносились изменения. Большинство клиентов оплачивали продукцию наличными денежными средствами при ее доставке. Иногда, когда к моменту доставки у клиентов не было наличности, водители, по согласованию с ними, оставляли продукцию, и они в тот же день сами забирали деньги у клиентов. Для этого у них имелись доверенности от имени компании, которые они оставляли клиентам в качестве документа, подтверждающего получение денег. Полученные от клиентов денежные средства они в течение суток вносили в кассу предприятия, а именно передавали кассиру ФИО7, а в ее отсутствие ФИО16 Никогда вопросов к ним по поводу невнесения денежных средств не возникало, в противном случае, в программе за клиентом бы числилась задолженность, и продукция этому клиенту не могла быть отгружена. 

Из показаний свидетелей ФИО127 и ФИО4 №50, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, установлены те же обстоятельства, что и из показаний свидетелей ФИО4 №56, ФИО122, ФИО123, ФИО4 №57, ФИО4 №58, ФИО4 №59 (т. 12 л.д. 59-61, т. 15 л.д. 138-139).

Из показаний свидетелей ФИО4 №129 и ФИО4 №133, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что они работали в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** бригадирами водителей погрузчиков готовой продукции на складе. В их обязанности входило сбор готовой продукции согласно заявке, и погрузка ее в автомобиль для дальнейшей доставки клиентам, контроль за работой наборщиков. На складе имелся компьютер, при помощи которого они распечатывали из программы «***», куда входили под логином и паролем заведующего складом ФИО128, накладные на поставку товара, листы погрузки, счет-фактуры, которые были уже сформированы программой, и изменения в которые внести было уже невозможно. Своего логина и пароля для входа в программу у них не было (т. 12 л.д. 140-147).

Свидетели ФИО129 и ФИО4 №60 показали, что являлись работками склада в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***, в обязанности ФИО129 входил сбор готовой продукции согласно листам-заявкам и погрузка ее в автомобиль, в обязанности ФИО4 №60 – отгрузка товара, учет готовой продукции, который велся в программе «***», куда он входил под логином и паролем заведующего складом ФИО128, имел доступ только к складским операциям.

Свидетели ФИО4 №3, ФИО4 №2, ФИО4 №1, ФИО4 №61 показали, что работали в обособленном подразделении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** водителями-экспедиторами, осуществляли доставку готовой продукции клиентам и получали от них оплату. Перед началом рабочей смены в комнате водителей они забирали заранее приготовленные для них маршрутные листы и листы отчетности водителей, в который указывался маршрут, клиенты, которым необходимо доставить продукцию, сумма, которую они должны получить от клиентов, а также накладные и счета-фактуры для клиентов. Способ оплаты каждым клиентом был указан в накладной и листе отчетности водителя. Если форма оплаты у клиента была указана как наличный расчет, денежные средства они забирали в момент доставки товара, выбивали при этом кассовый чек на кассовом аппарате, установленном в автомобиле. Иногда кассовый чек выбивали заранее и прикрепляли к накладной, иногда совсем не выбивали, если клиент его не требовал. В случае, если к моменту доставки у клиента не было наличных денежных средств, продукцию они не оставляли. В редких случаях по согласованию с торговыми представителями они оставляли продукцию, о чем делали соответствующую отметку в листе отчетности водителя, и денежные средства в этом случае забирали торговые представители и вносили в кассу. Сведения о возвратах, отказах и довозах они также вносили в лист отчетности водителей. В конце каждой смены они составляли отчет и сдавали денежные средства кассиру ФИО110, которая в листе отчетности водителей ставила сумму, которая сдана в кассу. При отсутствии ФИО110 на рабочем месте денежные средства и отчеты сдавали ФИО16 В течение суток маршрут должен быть закрыт, в противном случае задолженность возникала у водителя. В *** году ФИО4 №3 не сдал в кассу *** рублей, которые потерял, но впоследствии возместил. Иных случаев возникновения задолженности по листам отчетности водителей у них не имелось. 

Из показаний свидетеля ФИО4 №4, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду его неявки, установлены те же обстоятельства, что и из показаний свидетелей ФИО4 №3, ФИО4 №2, ФИО4 №1, ФИО4 №61 (т. 12 л.д.167-172).

Поставка напитков осуществлялась на основании договоров, заключенных между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и индивидуальными предпринимателями ФИО33, ФИО4 №73, ФИО4 №9, ФИО4 №11, ФИО4 №12, ФИО132, ФИО133, ФИО4 №15, ФИО4 №18, ФИО306, ФИО50, ФИО4 №63, ФИО4 №119, ФИО52, ФИО53, ФИО134, ФИО4 №22, ФИО55, ФИО4 №24, ФИО4 №27, ФИО145, ФИО67, ФИО4 №31, ФИО72, ФИО4 №32, ФИО76, ФИО4 №71, ФИО4 №36, ФИО4 №62, ФИО4 №37, ФИО4 №39, ФИО155, ФИО4 №41, ФИО4 №42, ФИО4 №43, ФИО4 №45, ФИО4 №46, ФИО94, ФИО95, ФИО97, ФИО136, ФИО9, ФИО103, ФИО137, ФИО106, а также с ***». Согласно условиям договоров клиент обязался оплачивать поставляемую партию напитков путем безналичного перечисления денежных средств в порядке предоплаты всей партии согласно выставляемому счету в течение трех банковских дней с момента получения счета, либо мог производить оплату напитков непосредственно перед их передачей за наличный расчет. В случае, если клиент не производит оплату в порядке, установленном договором, поставка напитков прекращается до момента исполнения обязательства об оплате (т. 8 л.д.189, 229, 201,240, 221, 223, 198, 206, 193, 197, 203, 200, 246, т. 9 л.д. 29, 154, 157, 255, 140, 101, 199, 175, 43, 125, 104, 77, 220, 179, 90, 225, 251, 261, 178, 163, 181, 83, 222, 182, 173, 236, 121, 238, 115, 45, 206, 203, 112, 214, 230, 91, 48, 247, 74, т.10 л.д. 3).

С индивидуальными предпринимателями ФИО138, ФИО4 №10, ФИО4 №13, ФИО4 №17, ФИО4 №21, ФИО4 №23, ФИО4 №121, ФИО60, ФИО4 №28, ФИО4 №30, ФИО4 №34, ФИО82, ФИО4 №40, ФИО4 №102, ФИО99, а также ***» были заключены договоры на установку и размещение оборудования, по условиям которых ООО «ФИО13-ФИО22 ***» предоставляет клиенту торговое оборудование при условии фактического приобретения клиентом напитков непосредственно и исключительно у ООО «ФИО13-ФИО22 ***» (т. 8 л.д. 183, 180, 191, т. 9 л.д. 57, 253, 186, 128, 87, 54, 208, 63, 171, 191, 184, 264, 260, 166, 249, 151). 

Свидетели ФИО4 №36, ФИО32о., ФИО139, ФИО4 №38, ФИО4 №21, ФИО4 №13, ФИО4 №63, ФИО4 №6, ФИО4 №48, ФИО141, ФИО4 №64, ФИО4 №49, ФИО4 №65, ФИО4 №66, ФИО4 №47, ФИО145, ФИО146, ФИО4 №28, ФИО4 №67, ФИО4 №20, ФИО4 №14, ФИО4 №68, ФИО4 №41, ФИО4 №19, ФИО4 №69, ФИО4 №70, ФИО4 №71, ФИО4 №72, ФИО4 №73, ФИО4 №30, ФИО4 №74, ФИО155, ФИО4 №31, ФИО4 №17 показали, что являются индивидуальными предпринимателями, реализуют продовольственные товары. На основании договоров, заключенных с ООО «ФИО13-ФИО22 ***», им поставлялись напитки торговой марки указанной компании. Оплата поставленной продукции всегда производилась наличными денежными средствами в момент доставки товара водителю, который передавал накладную и кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель товар не оставлял. Сверки не проводились ввиду отсутствия такой необходимости. Задолженности никогда у них перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за поставленную продукцию не было.

ФИО4 ФИО307. показала, что между ИП ФИО63, юристом которого она является, и ООО «ФИО13-ФИО22 ***» был заключен договор на поставку напитков указанной компании. Согласно имеющимся у ИП ФИО63 документам, оплата напитков производилась водителю наличными денежными средствами по факту отгрузки. В редких случаях, если на момент доставки в торговой точке не было наличных денежных средств или их было недостаточно, оплата производилась в тот же день торговому представителю на основании доверенности. Задолженности у ИП ФИО63 за поставленные напитки никогда не было.

Из показаний свидетелей ФИО4 №75 и ФИО4 №45 Следует, что со слов индивидуальных предпринимателей ФИО80 и ФИО76 им известно, что последние закупали напитки у ООО «ФИО13-ФИО22 ***», которые оплачивали наличными денежными средствами в момент доставки.

ФИО4 ФИО4 №26 показал, что офис его предприятия располагался в одном здании с офисом обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***, поэтому по взаимной договоренности в его офисе был установлен холодильник с напитками торговой марки ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Оплата напитков осуществлялась наличным путем, задолженности не имелось. 

Из показаний свидетелей ФИО4 №115, ФИО4 №22, ФИО4 №37, ФИО4 №46, ФИО4 №76, ФИО4 №18, ФИО4 №29, ФИО158, ФИО4 №125, ФИО4 №11, ФИО159, ФИО4 №151, ФИО4 №152, ФИО4 №120, ФИО4 №44, ФИО4 №7, ФИО4 №119, ФИО4 №43, ФИО96, ФИО4 №42о., ФИО4 №62, ФИО4 №16, ФИО4 №23, ФИО4 №27, ФИО4 №15, ФИО4 №25, ФИО4 №24, ФИО138, ФИО4 №34, ФИО4 №32к., ФИО4 №156, ФИО4 №10о, ФИО4 №35, ФИО4 №40, ФИО4 №39, ФИО4 №122, ФИО4 №123, ФИО4 №117, ФИО4 №121, ФИО4 №124, ФИО4 №116, ФИО4 №12, ФИО4 №8о., ФИО4 №33, ФИО4 №126, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что они являются индивидуальными предпринимателями, реализуют продовольственные товары. На основании договоров, заключенных с ООО «ФИО13-ФИО22 ***», им поставлялись напитки торговой марки указанной компании. Оплата поставленной продукции всегда производилась наличными денежными средствами в момент доставки товара водителю, который передавал накладную и кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель товар не оставлял. Сверки не проводились ввиду отсутствия разногласий. Задолженности никогда у них перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за поставленную продукцию не было (т.12 л.д.148, т. 13 л.д. 10,220,92,95, 101, 114, 185, 206, 227, т.14 л.д. 20, 25, 29, 31,67,87,101, 104, 116, 122,124, 127, 129, 133,136, 139, 157, 159, 181, 196, 213, 224, 227, т. 15 л.д.11, 50, 87, 115, 118, 121, 130, т. 13 л.д. 135, 231, 216, 80, т.15 л.д. 124).

Свидетели ФИО4 №77, ФИО4 №78, ФИО4 №79, ФИО4 №80 показали, что являлись руководителями ***» соответственно. Между указанными юридическими лицами и ООО «ФИО13-ФИО22 ***» был заключен договор на поставку напитков торговой марки указанной компании. Оплата поставленной продукции всегда производилась наличными денежными средствами в момент доставки товара водителю, который передавал накладную и кассовый чек, расписывался в накладной. Задолженности у указанных предприятий перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за поставленную продукцию не было, в противном случае товар бы не отгружался. О том, что по данным бухгалтерского учета ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за ними числится задолженность, им стало известно в ходе предварительного следствии, однако, с наличием задолженности они не согласны. 

Из показаний свидетелей ФИО4 №142, ФИО4 №81, ФИО4 №163, ФИО4 №164, ФИО4 №166, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что они являлись руководителями *** «ФИО21» соответственно. Между указанными юридическими лицами и ООО «ФИО13-ФИО22 ***» был заключен договор на поставку напитков торговой марки указанной компании. Оплата поставленной продукции всегда производилась наличными денежными средствами в момент доставки товара водителю, который передавал накладную и кассовый чек, расписывался в накладной. Задолженности у указанных предприятий перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за поставленную продукцию не было, в противном случае товар бы не отгружался. О том, что по данным бухгалтерского учета ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за ними числится задолженность, им стало известно в ходе предварительного следствии, однако, с наличием задолженности они не согласны (т.13 л.д. 219, т. 14 л.д. 70, т. 13 л.д.65, 49, 229).

Из показаний свидетеля ФИО4 №82, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду ее неявки, следует, что она является представителем ***», которое в настоящее время прекратило свою деятельность. Ей известно, что ООО «***» заключало договор с ООО «ФИО13-ФИО22 ***» на поставку напитков торговой марки указанной компании. В период ликвидации общества никаких претензий и требований в реестр кредиторов от ООО «ФИО13-ФИО22 ***», которое было извещено о предстоящей ликвидации, заявлено не было, что свидетельствует об отсутствии какой-либо задолженности (т.15 л.д. 70-71). 

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «***» *** ликвидировано (т. 15 л.д. 74-84).

Свидетели ФИО4 №83, ФИО4 №84, ФИО4 №85, ФИО4 №86, ФИО4 №87, ФИО4 №88, ФИО4 №89, ФИО173, ФИО4 №90, ФИО4 №91, ФИО176 показали, что в силу исполнения трудовых обязанностей они осуществляли приемку и оплату напитков, поставляемых ООО «ФИО13-ФИО22 ***» вышеуказанным индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам. Напитки доставлялись водителями указанной компании на специализированных автомобилях с логотипом компании. Оплата производилась по факту отгрузки товара наличными денежными средствами водителю, который выдавал накладную, кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель напитки не оставлял. 

Из показаний свидетелей ФИО4 №138, ФИО4 №141, ФИО4 №143, ФИО4 №144, ФИО4 №146, ФИО4 №92, ФИО4 №93, ФИО179, ФИО4 №94, ФИО181, ФИО4 №95, ФИО4 №159, ФИО4 №160, ФИО4 №96, ФИО4 №97, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что в силу исполнения трудовых обязанностей они осуществляли приемку и оплату напитков, поставляемых ООО «ФИО13-ФИО22 ***» напитков вышеуказанным индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам. Напитки доставлялись водителями указанной компании на специализированных автомобилях с логотипом компании. Оплата производилась по факту отгрузки товара наличными денежными средствами водителю, который выдавал накладную, кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель напитки не оставлял (т. 12 л.д. 92, т. 13 л.д. 137, 36,56,117, 154, 209,194, т. 14 л.д. 131, т. 15 л.д. 1, 44, 52, 85, т. 13 л.д. 125, 178). 

Свидетели ФИО4 №98 и ФИО4 №99 показали, что они помогали соответственно своим супругу и дочери - индивидуальным предпринимателям ФИО82 и ФИО211 вести предпринимательскую деятельность, занимались приемкой и оплатой напитков, поставляемых ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Оплата производилась по факту отгрузки товара наличными денежными средствами водителю, который выдавал накладную, кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель напитки не оставлял.

Из показаний свидетелей ФИО187, ФИО4 №154, ФИО4 №100, ФИО4 №101, ФИО190, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что в силу родственных и семейных отношений они помогали индивидуальным предпринимателям ФИО94, ФИО95, ФИО100, ФИО53, ФИО49 вести предпринимательскую деятельность, занимались приемкой и оплатой напитков, поставляемых ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Оплата производилась по факту отгрузки товара наличными денежными средствами водителю, который выдавал накладную, кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель напитки не оставлял (т. 13 л.д. 111, т. 14 л.д. 151, 215, 222, т. 15 л.д. 114).

Согласно договорам, заключенным между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и индивидуальными предпринимателями ФИО4 №16, ФИО191, ФИО4 №33, ФИО83, ФИО4 №5, ФИО98, ФИО4 №47, ФИО244, а также с ООО «***», оплата поставленных напитков производилась с отсрочкой платежа путем безналичного перевода денежных средств на банковский счет либо наличными денежными средствами. В случае просрочки оплаты поставка напитков могла быть приостановлена до момента оплаты (т. 9 л.д. 109, 99,217, 40, 149, 146, 31, 242, т. 10 л.д. 16).

Вместе с тем, свидетель ФИО192 показала, что помогает своему супругу ФИО83 вести предпринимательскую деятельность, лично принимала и оплачивала напитки, поставляемые ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в их торговую точку. Несмотря на то, что согласно договору им предоставлялась отсрочка платежа, фактически же оплата напитков всегда производилась наличными денежными средствами водителю, который выдавал накладную, кассовый чек, расписывался в накладной. Без оплаты водитель напитки не оставлял.

Свидетели ФИО4 №102, ФИО4 №103, ФИО4 №104, ФИО4 №5 показали, что между ними, как индивидуальными предпринимателями, и ООО «ФИО13-ФИО22 ***» был заключен договор на поставку напитков. Согласно договору оплата производилась с отсрочкой платежа, денежные средства передавали наличными торговым представителям на основании доверенности. Задолженности перед ООО «ФИО13-ФИО22 *** у них никогда не было, в противном случае им бы прекратили отгрузку. 

Свидетели ФИО4 №105 и ФИО4 №106 показали, что являются руководителями ООО «***» соответственно. Между указанными юридическими лицами и ООО «ФИО13-ФИО22 ***» был заключен договор на поставку напитков торговой марки указанной компании. Согласно условиям договора им предоставлялась отсрочка платежа, оплата производилась как безналичным путем, так и наличными денежными средствами торговым представителям. Периодически производились сверки, просроченной задолженности перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» никогда не было. 

ФИО4 ФИО4 №107 показала, что ***», директором которого она является, покупал напитки у ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Поставка напитков осуществлялась только после полной предварительной оплаты, в связи с чем задолженности за поставленный напитки никогда не было и быть не могло. 

ФИО4 ФИО4 №108, ФИО4 №109, ФИО4 №110, ФИО4 №111, ФИО203, ФИО204 показали, что являлись работниками индивидуальных предпринимателей ФИО226, ФИО8, ФИО244, ФИО236, ФИО98, производили оплату поставленных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» напитков. Оплата производилась с отсрочкой платежа как наличными денежными средствами торговым представителям и водителям, так и безналичным путем через банк, ИП ФИО98 - со второго полугодия *** года только через банк. Периодически производились сверки, просроченной задолженности перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» никогда не было. 

Свидетели ФИО4 №112 и ФИО4 №113 показали, что ООО «***», работниками которых они являются, закупали продукцию ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Оплата производилась безналичным путем с отсрочкой платежа. Периодически производили сверки, просроченной задолженности перед ООО «ФИО13-ФИО22 ***» не было. 

Заключением эксперта ***Э*** от *** установлено следующее:

- в листах отчетности водителя (***) от ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, в ***, ***, ***, ***, ***, с 13 по 15. 05.2014 г., ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, в нижнем правом углу над печатным текстом (водитель) подписи от имени ФИО17 выполнены ФИО17;

- в тетрадях расчетов с поставщиками ИП ФИО9 подписи о получении *** ***. выполнены ФИО17 (т. 23 л.д.76-89).

Согласно заключению эксперта *** от *** подписи в листах отчетности водителя ***) от *** нижнем правом углу над печатным текстом (водитель) от имени ФИО17 выполнены ФИО17 (т. 23 л.д. 104-116).

Из заключения эксперта *** от *** следует, что 

рукописные записи:

в листах отчетности водителя *** от ***. в графах «***»;

в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***»;

в бланке на оплату недостач от *** в графе «***» выполнены ФИО4 №1.

Рукописные записи:

в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, *** в графах «***» - «ФИО4 №1», «***»,

в листе отчетности водителя (*** в графе «***» - «***», в графе под печатным текстом ***» - рукописная запись «***» выполнены ФИО16.

Подписи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***, ***, от ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, *** в графе «Подпись кассира» выполнены ФИО16.

Подписи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***,***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, ***, *** в графе «***», вероятно, выполнены ФИО16.

Подписи:

в листах отчетности водителя (***. (*** - фактическая дата), *** в нижнем правом углу над печатным текстом (водитель);

в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***»;

в бланке на оплату недостач от *** в графе «***» выполнены ФИО4 №1.

Рукописные записи в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графах «***» выполнены ФИО16.

Рукописные записи в листах отчетности водителя (*** графе «***» и «*** ФИО4 №2.

Рукописные записи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***, ***, ***, ***, ***, *** в графах «***» - «ФИО282», «***» выполнены ФИО16.

Подписи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***, ***, ***, ***, ***, *** в графе «***» выполнены ФИО16.

Подписи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***, ***, ***, ***, от ***, *** в графе «***», вероятно, выполнены ФИО16 с подражанием подписи ФИО207

Рукописные записи в листах отчетности водителя *** в графах «***» и в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графах «***» - «ФИО4 №3», ***» выполнены ФИО4 №3. 

Рукописные записи в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графах «***» - «ФИО4 №3», «***» выполнены ФИО16.

Подпись в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***» выполнена ФИО16.

Подписи в листах отчетности водителя (***. в нижнем правом углу над печатным текстом (водитель) и в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***», вероятно, выполнены ФИО4 №3.

Подпись в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***» выполнена не ФИО4 №3, а другим лицом.

Рукописные записи в листе отчетности водителя *** в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** рукописный текст и цифровые комбинации в графах «***» - «ФИО4 №4», «***» выполнены ФИО4 №4.

Рукописная запись в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***» выполнена ФИО16.

Подписи в листе отчетности водителя *** подпись в нижнем правом углу над печатным текстом (водитель) и в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***», выполнены ФИО4 №4.

Рукописные записи в листе отчетности водителя *** «*** и в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графах «***» - «ФИО6», «*** выполнены ФИО6.

Рукописные записи и подписи в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***»; в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графах «***» - «ФИО6.», «***», ***» выполнены ФИО16.

Подписи в листе отчетности водителя *** от *** подпись в нижнем правом углу над печатным текстом (водитель) и в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «*** ФИО6.

Подпись в сводной ведомости по наличным денежным средствам от *** в графе «***» выполнены не ФИО6, а другим лицом с подражанием подписи ФИО6 (т. 23 л.д. 138-164).

Согласно заключению эксперта *** от *** рукописные записи в строках «***»; «***»; ФИО16, «***» сводных ведомостей по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; *** выполнены ФИО17.

Рукописные записи в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; *** в графе «***» выполнены ФИО7.

Рукописные записи в графах ***»; «ФИО16» «***» сводных ведомостей по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; *** выполнены ФИО16.

Подписи в строках «***» в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***,выполнены ФИО17.

Подписи в строках «***» в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; *** вероятно, выполнены ФИО16 с подражанием подписи ФИО17

Подписи в строке «***» в сводных ведомостях по наличным денежным средствам от ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; ***; *** выполнены ФИО16 (т. 23 л.д. 140-215).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ***, проведенному с участием сотрудника ООО «ФИО13-ФИО22 ***» - ФИО4 №53 и специалиста ФИО208 в помещении офиса ООО «ФИО13-ФИО22 ***», расположенном по адресу: *** каб***, осмотрен компьютер, имеющий выход в программу финансового и бухгалтерского учета «***». При просмотре данных клиента ИП ФИО14, который взят выборочно для примера, за период с *** по *** установлено, что в столбцах, имеющие название «***» в некоторых строках столбцов, а именно за ***, ***, *** отсутствует какое-либо цифровое заполнение данных строк, то есть отсутствовало основание платежа (при корректном заполнении поступлении денежных средств строках от плательщика должно быть указано основание документа и ссылки на поступление денежных средств, как правило, это номер приходно-кассового ордера, либо номер накладной (маршрутного листа загрузки). Из данных подпапки «№ документа» следует, что платеж к клиенту ИП ФИО14 поступил от ООО «*** При просмотре «***» установлена дата проводки - ***, дата ввода от ***, время ввода ***. Текст и ссылка заголовка отсутствует. Автор создания данной проводки указан под *** Каких-либо других изменении в данной проводке в ходе осмотра не зафиксировано. Аналогичные действия в ходе осмотра произведены по контрагентам ООО «ФИО13 ***, а именно: ИП ФИО4 №5, ИП ФИО9, ИП ФИО104, ООО «***», ИП ФИО10, ИП ФИО12 ФИО11, ИП ФИО4 №6, ООО «Оптима». У всех вышеперечисленных клиентов компании ООО «ФИО13 ***» зафиксировано отсутствие основание платежа в столбцах «***». Поступление платежа по вышеуказанным клиентам указано от *** автором всех проводок указан сотрудник компании под *** (т. 24, л.д. 9-89).

ФИО4 ФИО208 показал, что участвовал в качестве специалиста при осмотре данных программы «***». При проведении данного следствия действия принимали участие работник ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и понятые. Вход в программу был осуществлен под логином и паролем сотрудника компании, участвовавшего в осмотре. Были установлены многочисленные перебросы в программе с одних клиентов на других. Указанные перебросы были произведены под конкретным логином и паролем, обладатель которых имел право производить указанные действия в программе. Вся полученная в ходе осмотра информация снималась на скриншоты и вносилась в протокол.

Заключением компьютерно-технической экспертизы от *** установлено, что в филиале ООО «ФИО13 ***» *** в период с *** по *** зарегистрированы и осуществляли свою деятельность в программе «*** пользователей, в том числе ***». 

Согласно обработанным данным эксперт выявил пользователей ***, обладающих возможностью использования роли «***» и операции определенной данной ролью «***». Данная роль и операция соответствует хозяйственно-финансовой операции «***». 

В период с *** по *** вносились изменения по оплате клиентов: ИП ФИО14, ИП ФИО9, ИП ФИО104, ИП ФИО10, ИП ФИО4 №5, ИП ФИО4 №6, ИП *** ФИО11, ООО «***». ***» использовалась роль «***» и операция определенная данной ролью «***» для переноса данных между карточками водителя и карточками дебитора (т. 17 л.д. 20-301)

Согласно заключению судебно-бухгалтерской экспертизы от *** общая сумма товара, поставленного ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в торговые организации *** с учетом возвратов составила ***., в том числе:

ИП ФИО10 - *** руб.;

ИП ФИО14 - *** руб.;

ИП ФИО4 №6 - *** руб.;

ООО «*** - *** руб.;

ИП ФИО4 №5 - *** руб.;

ООО «***» - *** руб.;

ООО «***» - *** руб.;

ИП ФИО9 - *** руб.;

ИП ФИО104о. - *** руб.

Общая сумма денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от торговых организаций ***, составила ***, в том числе от :

ИП ФИО10 - *** руб.;

ИП ФИО14 - *** руб.;

ИП ФИО4 №6 - *** руб.;

ООО «***» - *** руб.;

ИП ФИО4 №5 - *** руб.;

ООО «***» - ***

***

ИП ФИО9 - *** руб.;

ИП ФИО104о. документы не представлены.

ФИО15 по сдаче выручки по листам отчетности водителя ***» в период с ***. выглядит следующим образом:

***. общая сумма денежных средств, положенная к уплате по всем листам, в том числе:

***. сдано наличными,

***. с отметкой «***»,

*** руб. сумма возвратов товара, скидок, довоза денег торговыми представителями (сданы в кассу отдельно) и т. д.

*** руб. получено сверх сумм по листу (указаны суммы рукописно с шифром «***», сданы в кассу вместе со всей выручкой по отгрузке;

*** руб. оприходовано в кассу по приходным кассовым ордерам

*** разница между рукописной суммой сдано наличными и суммой, оприходованной в кассу. 

Таким образом, сумма денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от торговых организаций ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО «*** ИП ФИО4 №5, ООО «***», ИП ФИО9, ИП ФИО104о. составила *** руб., в том числе водителем ФИО17 - *** руб., водителем ФИО4 №1- *** руб.

Разница между суммой денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с *** за поставленный товар от торговых организаций ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО ***», ИП ФИО4 №5, ООО *** ИП ФИО9, ИП ФИО104о. и суммой денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от этих торговых организаций составила в общей сумме ***. в том числе:

ИП ФИО10 – *** руб.;

ИП ФИО14 документы не представлены;

ИП ФИО4 №6 – *** руб.;

***» - *** руб.;

ИП ФИО4 №5 - *** руб.;

***» - *** руб.;

*** руб.;

ИП ФИО9 – *** руб.;

ИП ФИО104о. – *** руб.

По водителям эта разница распределяется следующим образом: водитель ФИО17 – ***., водитель ФИО4 №1 – ***.

Расхождения во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и торговыми организациями ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО «*** ИП ФИО4 №5, ООО «*** ИП ФИО9, ИП ФИО104о. в период с *** составили:

ИП ФИО10 – задолженность ***

ИП ФИО14 задолженность ***

ИП ФИО4 №6 – задолженность ***

ООО «***» задолженность ***

ИП ФИО4 №5 - задолженность ***

ООО «***» - задолженность ***

ООО ***» - задолженность ***

ИП ФИО9 – задолженность ***

ИП ФИО104о. – задолженность ***

ИП *** ФИО11 - задолженность ***

Сумма расхождений во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и торговыми организациями ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО «*** ИП ФИО4 №5, ООО «***», ИП ФИО9, ИП ФИО104о. в период с ***. составила *** руб.

Для выявления расхождений во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и торговыми организациями ***: ООО «*** были проверены акты сверок по взаимным расчетам между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и вышеперечисленными торговыми организациями *** на бумажных носителях и установлены расхождения:

***

***

***

***

*** 

Как видно имеет место разница в задолженности по сведениям из актов сверки на бумажном носителе, подписанными с обеих сторон, с задолженностью по сведениям из актов сверки из программы «***» в сторону увеличения последней, за исключением акта сверки за январь ***».

При анализе акта сверки за январь *** было выявлено, что по информации ООО "*** осуществлена оплата в общей сумме ***, *** от 14.01.2015г. на сумму 945 809 рублей 23 копейки). По информации из актов сверки ООО «ФИО13-ФИО22 ЭйчБиСи Евразия» из программы «SAP W2» за январь 2015г. также проведена оплата в аналогичной сумме.

Помимо вышеуказанной оплаты в акте сверки ООО «ФИО13-ФИО22 ***» из программы «***. также проведена оплата на общую сумму *** без указания номера документа. Эти оплаты ООО "***» не подтверждены.

В результате этого сальдо на ***» в программе «***» занижено на сумму *** копеек.

В заключении компьютерно-технической экспертизы эксперта ФИО209 от ***. определен механизм сокрытия разницы между суммой денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от торговых организаций ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО «*** ИП ФИО4 №5, ООО «*** и суммой денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от вышеперечисленных торговых организаций ***: осуществлялась переброска сумм оплаты с так называемых «*** на контрагентов, производящих оплату за наличный расчет. Это позволяло скрывать факты недостачи денег.

Так, осуществлены перебросы:

***

*** 

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

Таким образом, в программе ***» была переброшена оплата в общей сумме *** копеек, в том числе *** с ООО "***.

Все изменения в программе «***» были проведены автором «***. 

Разница между суммой денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от торговых организаций ***: ИП ФИО10, ИП ФИО14, ИП ФИО4 №6, ООО «*** ИП ФИО4 №5, ООО «***», ИП ФИО9, ИП *** ФИО11 и суммой денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от вышеперечисленных торговых организаций *** составила в общей сумме ***.

Расхождения в общей сумме *** состоят из следующих сумм:

*** оплата уменьшается на ***

***

***

Согласно заключению судебно-бухгалтерской экспертизы от *** общая сумма товара, поставленного от ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в торговые организации *** с учетом возвратов составила *** руб.

Общая сумма товара, поставленного от ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в торговые организации ***, (с учетом возвратов) по документам, представленным этими торговыми организациями, составила ***

Общая сумма денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от торговых организаций ***, составила *** руб.

ФИО15 по сдаче выручки по листам отчетности водителя (*** выглядит следующим образом:

***. - общая сумма денежных средств, положенная к уплате по всем листам, в том числе:

***. сдано наличными,

***. с отметкой «*** (не сдано в кассу),

***. сумма возвратов товара, скидок, довоза денег торговыми представителями (сданы в кассу отдельно) и т. д.,

***. получено сверх сумм по листу (указаны суммы рукописно с шифром «*** сданы в кассу вместе со всей выручкой по отгрузке),

***. не сдано в кассу по полученным сверх сумм по листу,

***. оприходовано в кассу по приходным кассовым ордерам

***. разница между рукописной суммой сдано наличными и суммой, оприходованной в кассу

Сумма денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от торговых организаций ***: ИП ФИО211, ИП ФИО4 №68, ИП ФИО4 №114, ИП ФИО213, ИП ФИО4 №7, ИП ФИО4 №8о., ИП ФИО4 №115, ИП ФИО4 №64, ИП ФИО4 №66, ИП ФИО32о., ИП ФИО33, ИП ФИО4 №9о., ИП ФИО4 №10о., ИП ФИО4 №73, ИП ФИО4 №67, ИП ФИО215, ИП ФИО4 №104, ИП ФИО4 №11, ИП ***, ИП ФИО4 №12, ИП ФИО4 №13, ИП ФИО4 №14, ИП ФИО41, ИП ФИО4 №15, ИП ФИО4 №16, ИП ФИО4 №17, ИП ФИО4 №116, ИП ФИО4 №18, ИП ФИО217, ИП ФИО46, ИП ФИО4 №117, ИП ФИО4 №19, ИП ФИО219, ИП ФИО4 №20, ИП ФИО220, ИП ФИО49, ИП ФИО4 №118, ИП ФИО50, ИП ФИО4 №63, ИП ФИО4 №21, ИП ФИО4 №119, ИП ФИО52, ИП ФИО53, ИП ФИО134, ИП ФИО4 №22, ИП ФИО55, ИП ФИО223, ИП ФИО224, ИП ФИО4 №23, ИП ФИО4 №24, ИП ФИО4 №25, ИП ФИО4 №26, ИП ФИО4 №120, ИП ФИО60, ИП ФИО61, ИП ФИО226, ИП ФИО4 №27, ИП ФИО63, ИП ФИО227, ИП ФИО4 №28, ИП ФИО65, ИП ФИО145, ИП ФИО4 №121, ИП ФИО66, ИП ФИО67, ИП ФИО229, ИП ФИО4 №29, ИП ФИО4 №30, ИП ФИО70, ИП ФИО4 №70, ИП ФИО4 №31, ИП ФИО72, ИП ФИО4 №32к., ИП ФИО4 №33, ИП ФИО4 №34, ИП ФИО76, ИП ФИО230, ИП ФИО4 №72, ИП ФИО231, ИП ФИО4 №71, ИП ФИО4 №35, ИП ФИО232, ИП ФИО233, ИП ФИО4 №36, ИП ФИО79, ИП ФИО80, ИП ФИО4 №62, ИП ФИО234, ИП ФИО4 №37, ИП ФИО82, ИП ФИО83, ИП ФИО235, ИП ФИО4 №38, ИП ФИО4 №39, ИП ФИО4 №74, ИП ФИО155, ИП ФИО4 №40, ИП ФИО4 №41, ИП ФИО236, ИП ФИО4 №42к., ИП ФИО237, ИП ФИО4 №43, ИП ФИО4 №102, ИП ФИО4 №44, ИП ФИО4 №45, ИП ФИО4 №46, ИП ФИО238, ИП ФИО4 №122, ИП ФИО95, ИП ФИО240, ИП ФИО96, ИП ФИО97, ИП ФИО98, ИП ФИО99, ИП ФИО100, ИП ФИО4 №47, ИП ФИО4 №123, ИП ФИО242, ИП ФИО103, ИП ФИО243, ИП ФИО244, ИП ФИО4 №124, ИП ФИО4 №49, ИП ФИО106, ИП ФИО4 №76, МУП *** составила *** руб., в том числе 

*** руб. от водителя ФИО17,

*** руб. от водителя ФИО4 №1,

*** руб. от водителя ФИО4 №2,

*** руб. от водителя ФИО4 №61,

*** руб. от водителя ФИО6,

*** руб. от водителя ФИО4 №4,

*** руб. от водителя ФИО4 №3,

*** руб. от водителя ФИО246,

*** руб. от водителя ФИО247

В результате исследования, проверки и анализа информации, содержащейся в листах отчетности водителя (***) проведен сравнительный анализ денежных средств, полученных от контрагентов в качестве оплаты за поставленный товар, с суммами денежных средств, сданными в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в разрезе каждого контрагента и по каждой отгрузке и определены суммы, по которым товар контрагенту был поставлен, а деньги в кассу не сданы.

Разница между суммой денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от вышеперечисленных торговых организаций *** и суммой денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от этих торговых организаций *** составила в общей сумме ***., в том числе: ИП ФИО211 -***

По водителям эта разница распределяется следующим образом:

водитель ФИО17 – ***. без документов об оплате;

водитель ФИО4 №1- ***. без документов об оплате;

водитель ФИО4 №2 – ***. без документов об оплате;

водитель ФИО4 №61 – *** без документов об оплате; 

водитель ФИО6 – *** руб. без документов об оплате; 

водитель ФИО4 №4 – ***. без документов об оплате; 

водитель ФИО4 №3 – *** в т.ч. *** руб. без документов об оплате. 

Расхождения во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и вышеперечисленными торговыми организациями *** с ***. составили:

ИП ФИО211 -***

Таким образом, имеют место расхождения во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и вышеприведенными торговыми организациями *** в период с ***.

Для выявления расхождений во взаиморасчетах между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и торговыми организациями ***: ООО *** были проверены акты сверок по взаимным расчетам между ООО «ФИО13-ФИО22 ***» и вышеперечисленными торговыми организациями *** на бумажных носителях и выявлены расхождения:

***

***

***

***

*** 

Как видно, имеет место разница в задолженности по сведениям из актов сверки на бумажном носителе, подписанными с обеих сторон, с задолженностью по сведениям из актов сверки из программы «***» в сторону увеличения последней, за исключением акта сверки за ***. по ООО "***».

При анализе акта сверки за ***. по ООО "***» было выявлено следующее:

По информации ООО "***» за январь ***. осуществлена оплата в общей сумме *** по следующим платежным поручениям:

***

***

По информации из актов сверки ООО «ФИО13-ФИО22 ***» из программы «***. также проведена оплата в аналогичной сумме.

Помимо вышеуказанной оплаты в акте сверки ООО «ФИО13-ФИО22 ***» из программы «*** также проведена оплата на общую сумму *** без указания номера документа. Эти оплаты ООО "***» не подтверждены.

В результате этого сальдо на *** в акте сверки ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в программе «*** занижено на сумму ***.

В период с ***. в качестве оплаты от вышеперечисленных торговых организаций *** осуществлялась переброска сумм оплаты с «кредитных» контрагентов (ООО *** на контрагентов, производящих оплату за наличный расчет. Это позволяло скрывать факты недостачи денег.

Так, осуществлены перебросы:

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

*** 

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

***

Согласно протоколу осмотра места происшествия от ***. была переброшена оплата с ООО "***" на других контрагентов. Акт сверки с ООО "***" на проверку не представлен.

Все изменения в программе «***» были проведены автором *** логин в системе «***».

Разница между суммой денежных средств, полученных ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. за поставленный товар от вышеперечисленных торговых организаций *** и суммой денежных средств, внесенных в кассу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в период с ***. в качестве оплаты от этих торговых организаций *** составила в общей сумме *** рублей *** копейки.

***

***

***

***

***

*** 

***

***

***

***

***

***

***

***

***

Эксперт ФИО4 №127 показала, что ею на основании постановления следователя проведены две судебно-бухгалтерские экспертизы по настоящему уголовному делу. Для проведения экспертного исследования ей были представлены материалы уголовного дела, заключения компьютерно-технической и почерковедческих экспертиз, а также первичная бухгалтерская документации ООО «ФИО13-ФИО22 ***» за период с *** Сначала проведена экспертиза по взаиморасчетам с отдельными контрагентами, впоследствии с другими контрагентами. Экспертизы не содержат выводы по взаиморасчетам с одними и теми же контрагентами, выводы эксперта не пересекаются, две экспертизы никак не связаны между собой, содержат разные списки контрагентов, расчеты с которыми подвергались исследованию. Выводы основаны только на тех документах, которые имелись в наличии, при отсутствии документов, бесспорно подтверждающих факт получения денег от контрагентов, такие суммы недостачи ею не учитывались. Было установлено, что ФИО17, получив наличные денежные средства от контрагентов, в кассу их не сдавал, в листе отчетности водителя делал отметку о том, что товар поставлен по предопалате, а впоследствии не сданные ФИО17 суммы денежных средств были переброшены в программе «***» под логином ФИО16 с крупных кредитных клиентов ***» на тех клиентов, от которых были получены наличные денежные средства и не сданы в кассу. Также было установлено, что в кассу не поступили денежные средства от других водителей и торговых представителей. 

Оценив исследованные доказательства в их совокупности, суд находит их допустимыми, достоверными и достаточными для вынесения обвинительного приговора в отношении подсудимых, поскольку их вина в совершенном преступлении доказана. 

В судебном заседании установлено, что в период с *** по *** ФИО16 работала в обособленном подраздении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** сначала финансовым клерком, а с *** специалистом финансового отдела. С ней был заключен трудовой договор и договор о полной индивидуальной материальной ответственности. Обязанности по ежедневному закрытию маршрутов и проверке сдачи торговыми представителями и водителями всей дневной выручки наряду с другими обязанностями были возложены на нее. 

ФИО17 в тот же период, т.е. с *** по *** работал в обособленном подраздении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** сначала водителем доставки, а с *** – водителем-экспедитором. С ним также был заключен трудовой договор и договор о полной индивидуальной материальной ответственности. В его обязанности, кроме прочих, входила доставка продукции компании клиентам согласно установленному маршруту, получение денежных средств за поставленную продукцию и их возврат в компанию.

Процедурой по закрытию маршрутов, действующей в ООО «ФИО13-ФИО22 ***», предусмотрено, что закрытие маршрута возможно только после сверки проданной продукции с продукцией, отгруженной со склада, суммы оплаты, поступившей от клиентов, с суммой, подлежащей оплате, и суммы, рассчитанной водителем, с суммой накладных, рассчитанной в системе.

Несмотря на то, что указанная процедура запрещает персоналу, ответственному за закрытие маршрутов, доступ к денежной наличности и к изменению или обновлению данных в соответствующих модулях программы «*** работа в обособленном подраздении ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** была организована таким образом, что финансовый специалист, ответственный за закрытие маршрутов, и кассир были взаимозаменяемы и в период отсутствия одного из них, другой выполнял обе функции – закрывал маршруты и принимал денежную наличность, в результате чего стало возможным хищение денежных средств компании. 

Из показаний работников обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** достоверно установлено, что ФИО16 принимала от водителей и торговых представителей наличные денежные средства не только в период отпуска или болезни кассира ФИО7, т.е. в период ее длительного отсутствия, но и в любой момент, когда кассир отсутствовала на рабочем месте. 

Показаниями руководителя обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в *** ФИО4 №52 и финансового руководителя ФИО117 подтверждено, что контроль за деятельностью ФИО16 не осуществлялся, достоверность вносимых ею в программу «***» сведений не проверялась.

ФИО16, обладая специальными познаниями ведения указанной программы, и осознавая, что ее деятельность никем не контролируется, предложила своему супругу ФИО17 совершать хищение получаемых им *** наличных денежных средств, на что тот согласился. 

Такими образом, суд признает доказанным, что хищение М-выми денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***» совершено по предварительному уговору группой лиц. 

В судебном заседании установлено, что М-вы заранее договорились о хищении денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***», распределили между собой роли, согласно которым ФИО17, получив от клиента наличные денежные средства за поставленную им продукцию компании, *** деньги в кассу не сдавал, а ФИО16 при закрытии маршрута перебрасывала на этих клиентов соответствующие суммы с ООО «***», имевших большой кредитный лимит, что позволяло скрывать факт хищения. Каждый из подсудимых выполнил объективную сторону преступления согласно отведенной ему роли.

Доводы стороны обвинения о том, что М-вы действовали в составе организованной группы, суд признает необоснованными. 

В соответствии с ч. 3 ст. 35 УК РФ преступление признается совершенным организованной группой, если оно совершено устойчивой группой лиц, заранее объединившихся для совершения одного или нескольких преступлений.

Суду не представлено доказательств тому, что подсудимые специально заранее объединились для совершения хищения денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***». Судом установлено, что подсудимые М-вы с *** года состоят в зарегистрированном браке, поэтому устойчивость их отношений, сплоченность между собой, общность целей, совместное распределение дохода, полученного от преступления, нежелание быть изобличенными, (конспирация), а также постоянная телефонная связь (техническая оснащенность) основаны исключительно на супружеских отношениях. Распределение ролей при подготовке и совершении преступления, а также наиболее активная роль ФИО17, которая является организатором его совершения, доказывают лишь то, что преступление совершено группой лиц по предварительному сговору. 

Суд признает доказанным, что похищенные подсудимыми денежные средства были вверены ФИО17, который в силу своих должностных обязанностей без доверенности получал их от имени ООО «ФИО13-ФИО22 ***» у клиентов компании за поставленную продукцию. За сохранность этих денежных средств ФИО17 нес полную индивидуальную материальную ответственность. 

Судом установлено, что маршрут для каждого водителя ежедневно формировался автоматически программой согласно поступившим заявкам. В листе отчетности водителя, который выдавался водителю вместе с накладными, маршрутным листом и другими документами, содержалась информация о сумме, которую он должен был получить от клиента. Если продукция поставлялась без оплаты (в кредит или по предоплате), то сумма не указывалась.

ФИО17, получая от клиентов наличные денежные средства, в листе отчетности водителя проставлял *** свидетельствующую о том, что внесена предоплата. При сдаче денежной наличности, полученной в течение рабочего дня, в кассу, данные суммы не учитывались, поскольку согласно указанной отметке они не были получены. 

Обязанность по проверке достоверности указанных в листе отчетности водителя сведений лежала на ФИО16, которая, закрывая маршрут, обязана была сверить, поступила ли предоплата от клиента, соответствует ли она количеству и наименованию поставленной продукции. ФИО16, преследуя единый с ФИО17 умысел на хищение денежных средств ООО «ФИО13-ФИО22 ***», достоверно зная, что ФИО17 получил от клиентов наличные денежные средства и в кассу их не внес, закрывала ему маршрут, осуществляя в программе «*** переброс *** 

Указанные перебросы носили несанкционированный характер, поскольку из показаний свидетеля ФИО117 установлено, что перенос денежных средств с одного клиента на другого в программе ***» возможен лишь с разрешения финансового руководителя при наличии документального подтверждения допущенной ошибки и с изданием соответствующего приказа. Ни на один перенос, осуществленный ФИО16, разрешения финансового руководителя не получено, приказы не изданы. 

Суд признает доказанным, что указанные несанкционированные перебросы были осуществлены подсудимой ФИО16 Согласно заключению компьютерно -технической экспертизы ФИО16 осуществляла вход в программу «***» и обладала ролью, соответствующей хозяйственно-финансовой операции «***». Автором всех перебросов денежных средств с ООО «***». 

В судебном заседании не опровергнута версия стороны защиты о том, что под указанным логином вход в программу могла осуществить и кассир ФИО7, которой ФИО16, несмотря на существующий в компании запрет, передавала свой логин и пароль. 

Вместе с тем, совокупность представленных стороной обвинения доказательств, свидетельствует о том, что перебросы по рассматриваемому преступлению совершила именно подсудимая ФИО16 Указанное подтверждено заключениями почерковедческих, компьютерно-технической и судебно-бухгалтерской экспертиз, согласно которым, переброшены были именно те суммы, которые ФИО17 получил от клиентов и не внес в кассу. Поскольку никто, кроме М-вых, не был осведомлен об их преступной деятельности, осуществление перебросов другими работниками обособленного подразделения ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в ***, в т.ч. и кассиром ФИО7, исключается. Кроме того, схема перебросов свидетельствует о том, что они были совершены одни лицом, т.е. ФИО16 

Доводы ФИО16 о том, что ряд перебросов произведен в дни, когда она находилась в отпуске, и ее выходные дни, не является достаточным доказательством, опровергающим причастность ФИО16 к совершению указанных перебросов, поскольку доступ к программе ***» во время всего периода работы в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» ей был открыт, а совокупность вышеуказанных доказательств свидетельствует о том, что перебросы были осуществлены именно ею. 

Также суд находит недостоверными доводы подсудимой ФИО16 о том, что хищение на сумму *** коп. не подтверждено документально, поскольку отсутствуют листы отчетности водителя, подтверждающие факт получения ФИО17 денежных средств от клиентов. При этом суд исходит из того, что указанные документы являлись предметом двух экспертных исследований – почерковедческого и судебно-бухгалтерского, ссылка на конкретные листы отчетности водителя имеется в заключениях указанных экспертиз. 

Доводы стороны защиты о том, что ФИО17 не могли похитить денежные средства от клиентов ИП ***», которым продукция поставлялась с отсрочкой платежа, т.е. в кредит, суд находит необоснованными, поскольку из показаний указанных клиентов и их представителей следует, что денежные средства они передавали водителю, доставившему продукцию, только не за поставленную партию, а за предыдущую. Оплата через банк производилась в редких случаях. 

Доводы подсудимых о том, что согласно листу отчетности водителя от *** денежные средства от ИП ФИО4 №10о., *** подсудимый ФИО17 не получал, поскольку в листе отчетности водителя долг записан на торговых представителей, суд признает необоснованными. 

При этом суд исходит из того, что согласно должностной инструкции водителя-экспедитора и договору о полной индивидуальной материальной ответственности именно водитель несет ответственность за полный и своевременный возврат денег, полученных от клиентов, в кассу компании. Поскольку на торговых представителей такая обязанность не возложена, до закрытия маршрута долг значится за водителями. В судебном заседании установлено, что единичные случаи, когда торговые представители забирали деньги от клиентов, имели место. 

Согласно процедуре по закрытию маршрутов, действующей в ООО «ФИО13-ФИО22 ***» маршруты должны закрываться ежедневно. Любые разницы между фактическими данными и системой должны быть расследованы в течение 1 рабочего дня.

При наличии долга за торговыми представителями по вышеуказанному маршруту ФИО16 не должна была закрывать маршрут до тех пор, пока торговыми представителями не будут сданы полученные от клиентов денежные средства в кассу. Тем не менее, маршрут ФИО17 быт закрыт, долг торговым представителям не предъявлен, и более того, данный долг закрыт путем переброса ФИО16 денежных средств на вышеуказанных клиентов с ООО «***», что в совокупности позволяет прийти к выводу о том, что денежные средства, полученные от этих клиентов были М-выми похищены. 

Доводы подсудимых о том, что *** денежные средства у ИП ФИО4 №35 получал торговый представитель, а не ФИО17, не имеют отношения к предъявленному обвинению, поскольку согласно заключению судебно-бухгалтерской экспертизы оспариваемые подсудимыми суммы в общую сумму похищенных средств не включены. 

Согласно заключениям судебно-бухгалтерских экспертиз подсудимыми М-выми совместно, по предварительному сговору похищено *** рублей. Указанная сумма складывается из сумм, полученных ФИО17, и не сданных в кассу. Согласно заключению эксперта от *** ФИО17 получено от клиентов и не сдано в кассу *** руб., по заключению от *** такая сумма составила *** коп. Кроме того, в судебном заседании установлено и стороной защиты не оспаривается, что ФИО17 было получено от *** и не сдано в кассу *** руб. (***

Похищенными денежными средствами М-вы совместно распорядилась, потратив их на лечение, отдых, приобретение автомобиля, что свидетельствует об их корыстном умысле и законченности состава преступления. 

Размер причиненного М-выми ущерба в соответствии с примечанием к ст. 158 УК РФ относится к особо крупному. 

Кроме того, ФИО16, действуя самостоятельно, похитила денежные средства, вверенные ей водителями ФИО4 №1, ФИО4 №2, ФИО4 №61, ФИО6, ФИО4 №3, а также торговыми представителями ФИО122 и ФИО4 №50 для передачи их кассиру ФИО7

Доводы стороны защиты о том, что денежные средства ФИО16 не вверялись и за их сохранность она не может нести материальную ответственность, противоречат установленным в судебном заседании обстоятельствам. 

Так, в судебном заседании достоверно установлено, что ФИО16 регулярно принимала денежную наличность от водителей и торговых представителей. Исполнение данной трудовой функции, хотя и не было закреплено в ее трудовых обязанностях, но было разрешено ей как руководителем обособленного подразделения компании в ***, так и ее финансовым руководителем, поскольку штатная численность подразделения не позволяла разделить функции кассира и клерка по закрытию маршрутов в период отсутствия одного из указанных работников. 

ФИО16 принимала от водителей-экспедиторов и торговых представителей маршрутные документы, денежную наличность *** то есть присваивала, а указывала в программе «***» *** с целью сокрытия хищений, сведения, не соответствующие действительности, *** а также с целью сокрытия хищений, формировала фиктивные сводные ведомости *** 

Из показаний свидетелей ФИО4 №1, ФИО4 №2, ФИО4 №61, ФИО6, ФИО4 №3, ФИО122 и ФИО4 №50 следует, что денежные средства, полученные ими от клиентов компании были сданы ими в кассу либо оставлены ФИО16 для передачи кассиру ФИО7 Никогда им не предъявлялся долг, недостача не выявлялась.

Согласно заключениям судебно-бухгалтерской экспертизы *** и *** ФИО16 было присвоено *** руб., полученных от вышеуказанных работников компании. 

Денежными средствами ФИО16 распорядилась по собственному усмотрению, потратив их на личные нужды и нужды семьи. 

С учетом изложенного суд квалифицирует действия подсудимых ФИО16 и ФИО17 по ч. 4 ст. 160 УК РФ как присвоение, т.е. хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере. 

Судом исследовались условия жизни подсудимых ФИО16, ФИО17 и их семьи.

ФИО4 ФИО4 №128 показала, что ФИО16 является ее дочерью. Охарактеризовала подсудимых с положительной стороны, оба работали в компании ООО «ФИО13-ФИО22 ***». В *** года она сильно заболела и ФИО16 давала ей деньги на лечение. 

Из показаний свидетеля ФИО4 №132 и ФИО254, оглашенных судом в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ ввиду их неявки, следует, что ФИО17 является родным братом ФИО4 №132. С *** года ФИО17 состоит в зарегистрированном браке с ФИО16 По характеру ФИО16 и ФИО17 спокойные, отзывчивые, любят заниматься с детьми. ФИО16 более инициативна, активна. Им известно, что М-вы длительное время работали в ООО «ФИО13-ФИО22», после чего в *** году они уволились из ООО «ФИО13-ФИО22», объяснив это тем, что возник конфликт с руководством. В *** году М-вы приобрели трехкомнатную квартиру по ипотечному кредиту. В *** ФИО17 приобрел автомобиль «***», за который выплачивает кредит. Совместно с М-выми они ездили в Турцию *** назад, для этого его супруга и ФИО16 брали кредит. О том, что в отношении М-вых возбуждено уголовное дело, им не было известно (т.12, л.д. 133-136).

Согласно заключениям судебно-психиатрических экспертиз *** и *** от *** ФИО16 и ФИО17 каким-либо психическим расстройством или слабоумием, лишающим их возможности в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий, либо руководить ими, не страдают. *** 

Учитывая фактические обстоятельства преступления, данные, характеризующие личности подсудимых, принимая во внимание заключения эксперта, суд признает ФИО16 и ФИО17 вменяемыми в отношении совершенных каждым из них деяний. 

Решая вопрос о наказании, суд руководствуется правилами ст. 6, 60 УК РФ, учитывает личность виновных, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и условия жизни их семьи.

В соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих наказание ФИО16 и ФИО17 обстоятельств суд учитывает явку с повинной, активное способствование расследованию преступления.

Кроме того, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих наказание ФИО16 и ФИО17 обстоятельств суд учитывает признание вины и раскаяние в содеянном, состояние здоровья, частичное добровольное возмещение ущерба.

Отягчающих наказание ФИО16 и ФИО17 обстоятельств, предусмотренных ст. 63 УК РФ, судом не установлено. 

ФИО16 и ФИО17 социально адаптированы, они работают, по месту жительства и работы характеризуются положительно, на профилактических учетах в медицинских учреждениях не состоят.

Суд также учитывает возраст подсудимых ФИО16 и ФИО17, их семейное положение – они состоят в зарегистрированном браке, детей и иждивенцев не имеют, и состояние их здоровья, которое не препятствует отбыванию ими наказания.

Подсудимыми ФИО16 и ФИО17 совершено умышленное преступление, относящееся в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ к категории тяжких. С учетом размера причиненного ущерба, суд не усматривает оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую.

Принимая во внимание характер преступных действий ФИО16 и ФИО17, а также исходя из тяжести содеянного, суд приходит к выводу о необходимости назначения им наказания в виде лишения свободы, поскольку их исправление без изоляции от общества невозможно. 

Решая вопрос о размере наказания, суд учитывает, что наличие таких смягчающих наказание обстоятельств как явка с повинной, активное способствование расследованию преступления при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств, дает суду основания для назначения ФИО16 и ФИО17 наказания с применением ч. 1 ст. 62 УК РФ, т.е. не более двух третей максимального срока наиболее строго вида наказания, предусмотренного за совершенное преступление.

Суд не усматривает оснований для применения положений ст. 64 УК РФ и ст. 73 УК РФ, поскольку по делу не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновных, существенно уменьшающих степень общественной опасности содеянного. 

Дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренное санкцией ч. 4 ст. 160 УК РФ, суд с учетом имущественного и социального положения подсудимых считает возможным не применять. 

В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ наказание в виде лишения свободы ФИО16 и ФИО17 подлежит отбыванию в исправительной колонии общего режима.

Разрешая гражданский иск представителя потерпевшего ООО «ФИО13-ФИО22 ***» ФИО114, суд находит его подлежащим удовлетворению в полном объеме.

В соответствии со ст. 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации возмещение материального ущерба производится при наличии вреда в случае, если установлены размер причиненного вреда, противоправность поведения причинителя вреда, а также причинная связь между противоправным поведением причинителя вреда и наступлением вредных последствий.

В судебном заседании достоверно установлено, что в результате противоправных виновных действий ФИО16 и ФИО17 причинен материальный ущерб ООО «ФИО13-ФИО22 ***», в связи с чем, его исковые требования подлежат удовлетворению. 

Определяя размер возмещения, суд учитывает, что вина ФИО16 и ФИО17 в хищении у ООО «ФИО13-ФИО22 ***» денежных средств в сумме *** рублей, а также вина ФИО16 в хищении *** руб. доказана, размер ущерба установлен экспертным путем. 

В добровольном порядке ФИО16 и ФИО17 возмещено *** (***), из которых ***) возмещено в ходе предварительного следствия и не включено в цену заявленного иска (***.)

С учетом изложенного, взысканию с ФИО16 и ФИО17 солидарно в пользу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» подлежит *** (похищено единолично ФИО16) - ***), а с ФИО16 в пользу ООО «ФИО13-ФИО22 ***.

В связи с тем, что причиненный материальный ущерб ООО «ФИО13-ФИО22 ***» в полном объеме не возмещен, оснований для отмены наложенного постановлениями Советского районного суда *** от ***, ***, ареста на имущество ФИО16 и ФИО17, не имеется. 

Поскольку срок ареста, наложенного постановлением Советского районного суда *** от *** на трехкомнатную квартиру, расположенную по адресу: ***, не продлен, оснований для сохранения указанной меры процессуального принуждения не имеется. 

После вступления приговора в законную силу вещественные доказательства:

***

***

***

***

***

***

***

***

***

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО16 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок два года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

ФИО17 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок один год шесть месяцев с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения ФИО16 и ФИО17 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении изменить на заключение под стражу. Взять ФИО16 и ФИО17 под стражу в зале суда. 

Срок наказания ФИО16 и ФИО17 исчислять с ***. 

Гражданский иск ООО «ФИО13-ФИО22 ***» удовлетворить.

Взыскать с ФИО16 и ФИО17 солидарно в пользу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» *** руб. 

Взыскать с ФИО16 в пользу ООО «ФИО13-ФИО22 ***» *** руб.

Меру процессуального принуждения в виде ареста на автомобиль марки «***», *** года выпуска, государственный регистрационный знак *** регион, идентификационный номер (VIN) ***, номер кузова ***, принадлежащий ФИО17, наложенного постановлением Советского районного суда *** от *** и на имущество, находящееся в общей совместной собственности ФИО17, ФИО16 на общую стоимость ***, а именно на: *** наложенного постановлением Советского районного суда *** от *** сохранить до полного исполнения приговора в части гражданского иска.

Вещественные доказательства:

***

***

***

***

***

***

***

***

***

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Оренбургского областного суда, через Советский районный суд *** в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденными, содержащимися под стражей, - в тот же срок с момента вручения копии приговора. 

Осужденные вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

Судья подпись Н.Н.Никитина

Справка:

1. Апелляционным определением Оренбургского областного суда от 03 августа 2017 года приговор Советского районного суда *** от *** в отношении ФИО17 и ФИО16 изменен. Исключено из приговора указание на признание в качестве обстоятельства, смягчающего наказание ФИО16 и ФИО17, явки с повинной. 

В остальной части приговор оставлен без изменения. Апелляционное представление (основное и дополнительное) государственного обвинителя Губернской Т.Ю. удовлетворено частично.

2. Приговор вступил в законную силу: 03 августа 2017 года.

3. Подлинник приговора находится в уголовном деле №1-34/2017 Советского районного суда г. Орска

Судья Н.Н. Никитина