№1-616/24 

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г.Махачкала 11 июня 2024 года

Ленинский районный суд г.Махачкалы Республики Дагестан в составе:

председательствующего- судьи Нурбалаева Р.Н.,

с участием государственного обвинителя старшего помощника прокурора Ленинского района г.Махачкалы Гасанбекова М.Т.,

подсудимого ФИО1,

его защитника- адвоката Иджиева Р.А.,

при секретаре Загировой А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца г.Махачкалы РД, гражданина РФ, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, 

<

данные изъяты>, несудимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 приобрел, хранил, в целях сбыта и продал немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

Пунктом 1 Постановления Правительства Российской Федерации от 20 февраля 2010 года № 76 «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции установлено, что табачная продукция иностранного производства, ввозимая на таможенную территорию Российской Федерации с целью её реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции. 

В соответствии с Информационным сообщением Министерства сельского хозяйства РФ от 24 января 2023 г. N МА-21-27/1173 О значении единой минимальной цены табачной продукции, Министерством сельского хозяйства Российской Федерации в соответствии с формулой, установленной частью 3 статьи 1 Федерального закона от 30 декабря 2020 г. N 504-ФЗ "О внесении изменений в статью 13 Федерального закона "Об охране здоровья граждан от воздействия окружающего табачного дыма, последствий потребления табака или потребления никотинсодержащей продукции", рассчитано значение единой минимальной цены табачной продукции в размере 119 рублей на период с 1 марта 2023 г. по 31 декабря 2023 г.

Согласно части 5 статьи 7 Федерального закона от 13.06.2023 N 203-ФЗ "О государственном регулировании производства и оборота табачных изделий, табачной продукции, никотинсодержащей продукции и сырья для их производства", Реализация потребителям ранее произведенной или ввезенной табачной продукции с максимальными розничными ценами, установленными на уровне ниже единой минимальной цены табачной продукции, действующей на момент реализации указанной продукции, но не ниже единой минимальной цены табачной продукции, действовавшей в период, непосредственно предшествующий дате применения новой единой минимальной цены табачной продукции, допускается в течение 3 месяцев с даты применения новой единой минимальной цены табачной продукции.

В соответствии с Постановление Правительства РФ от 28 февраля 2019 г. № 224 "Об утверждении Правил маркировки табачной продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной продукции”, пунктами 57 и 58. При передаче (приёмке) табачной продукции участниками оборота табачной продукции участник оборота табачной продукции, осуществляющий отгрузку (приёмку) табачной продукции, формирует уведомление о передаче (приёмке) табачной продукции (в форме универсального передаточного документа с указанием вида сделки, в рамках которой осуществляется отгрузка), подписывает его усиленной электронной подписью и направляет в информационную систему мониторинга в срок не более 3 рабочих дней со дня отгрузки (передачи или приёмки) табачной продукции. В случае полной приёмки табачной продукции участник оборота табачной продукции, осуществляющий приёмку табачной продукции, подписывает усиленной электронной подписью уведомление о передаче (приёмке) табачной продукции и направляет его в информационную систему мониторинга в срок не более 3 рабочих дней со дня приёмки табачной продукции, но не позднее дня передачи табачной продукции третьим лицам.

В соответствии с Распоряжением Правительства Российской Федерации от 03 апреля 2019 г. № 620-р, Общество с ограниченной ответственностью «Оператор-ЦРПТ» определено оператором государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации.

Согласно Постановлению Правительства РФ от 26 апреля 2019 г. N 515 "О системе маркировки товаров средствами идентификации и прослеживаемости движения товаров" (с изменениями и дополнениями), пункту 10. Товары, сведения о которых (в том числе сведения о нанесённых на них средствах идентификации) не переданы в информационную систему мониторинга или переданы с нарушением требований, установленных законодательством Российской Федерации, считаются немаркированными.

Не позднее 08.07.2022, более точное время не установлено, ФИО1, будучи не зарегистрированным в государственной информационной системе мониторинга за оборотом на территории Российской Федерации товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, руководствуясь корыстным мотивом, решил путём продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, незаконно обогатиться.

После чего, 08.07.2022, разработал преступный план, согласно которому должен был осуществить приискание лица, которое за материальное вознаграждение будет осуществлять ему продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, после приобретения намереваясь хранить указанные табачные изделия в арендуемом помещении супермаркета «Яблочко», расположенном по адресу: Республика Дагестан, город Махачкала, Ленинский район, улица Талгинская, 30, где посредством работников супермаркета, не осведомлённых о его преступном умысле, планировал осуществить их продажу неограниченному кругу лиц.

В период с 08.07.2022 по 09.11.2023, более точные дата и время следствием не установлены, ФИО1, действуя во исполнение своего преступного плана, находясь в коммерческом помещении супермаркета «Яблочко», осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, то есть, действуя с прямым умыслом, направленным на незаконное извлечение прибыли, зная, о запрете на приобретение и хранение в целях сбыта и продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих обязательной маркировке специальными (акцизными) марками, в нарушение требований Постановления Правительства Российской Федерации от 26 января 2010 года № 27 «О специальных марках для маркировки табачной продукции», в нарушение Федерального закона №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», а именно ч. 5 ст. 4, согласно которому «реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается» и Постановления Правительства Российской Федерации от 28.02.2019 года № 224 «Об утверждении Правил маркировки табачной продукции средствами идентификации и особенностях внедрения государственной информационной системы мониторинга за оборотом товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации, в отношении табачной продукции», приобрёл с целью сбыта за материальное вознаграждение у ФИО2 немаркированные табачные изделия, - сигареты в заводских упаковках брендов Мак, Мальборо, Бонд, Дав, Кавалло, Калипсо, Корона, Милано, NZ, Давидофф пластик, а всего 14 876 пачек немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, которые хранил с целью сбыта в вышеуказанном супермаркете.

Далее, ФИО1 в период времени с 08.07.2022 по 09.11.2023, более точное время не установлено, в продолжение своего преступного умысла, действуя из корыстных побуждений, посредством работников указанного супермаркета «Яблочко», неосведомлённых о его преступном умысле, продат в коммерческом помещении вышеуказанного супермаркета «Яблочко» неустановленному кругу лиц вышеуказанные немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, а именно: сигареты в заводских упаковках вышеуказанных брендов в количестве всего 14 712 пачек общей стоимостью 1 155 619 рублей.

После чего продолжал хранение с целью сбыта в помещении указанного супермаркета «Яблочко» нереализованные 442 пачки немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, до их изъятия из незаконного оборота сотрудниками полиции.

09.11.2023 на основании Распоряжения № 1787 от 07.11.2023 о проведении гласного оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в коммерческом помещении вышеуказанного супермаркета «Яблочко», в ходе которых изъяты хранившиеся ФИО19 в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 278 пачек брендов NZ золото - 8 пачек, NZ чёрный 17 пачек, NZ compact - 14 пачек, калипсо компакт 16 пачек, Мак чёрный 9 пачек, корона жёлтая 26 пачек, Бонд синий 12 пачек, Дав компакт 24 пачки, NZ тонкий 25 пачек, Дав тонкий 20 пачек, Корона серая 17 пачек, Калипсо тонкий 14 пачек, Кавалло чёрный 18 пачек, Милано чёрные 18 пачек, Милано синие - 20 пачек и Кавалло синие - 20 пачек, а всего на общую сумму 33 082 рубля.

Далее, 12.02.2024 в ходе обыска в помещении супермаркета «Яблочко» в ходе которых изъяты хранившиеся ФИО19 в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 164 пачек брендов NZ TF 8 - 10 пачек, Мак чёрный 17 пачек, калипсо корона 7 пачек, NZ TF 10-24 пачки, Корона жёлтая 12 пачек, NZ голд компакт 12 пачек, Калипсо (корона слим)- 15 пачек, Мальборо (бьюти) - 10 пачек, Бонд (компакт блу) 15 пачек, Милано Нью-Йорк - 13 пачек, Дав платинум компакт 4 пачки, Давидофф пластик 2 пачки, Милано Париж 7 пачек, Корона слим 6 пачек, Дав платинум медиум эдишн 10 пачек, а всего на общую сумму 19 516 рублей.

В результате преступных действий ФИО14 А.Ш., совершённых при указанных обстоятельствах, нарушен установленный законом порядок оборота табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, на территории Российской Федерации на сумму 1 208 217 рублей, что признаётся особо крупным размером.

В судебном заседании подсудимый ФИО14 А.Ш. вину свою в предъявленном обвинении признал полностью, в содеянном раскаялся, в соответствии со ст.51 Конституции РФ от дачи показаний отказался.

Помимо признания подсудимым ФИО19 своей вины, его вина в совершении инкриминируемого ему деяния, подтверждается также другими доказательствами, исследованными судом.

Показаниями свидетеля ФИО20, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, из которых следует, что, он является собственником торговых помещений по адресу: город Махачкала, 

<

адрес>, которые сдаёт в аренду. На первом этаже располагается супермаркет «Яблочко», который арендуют ФИО9, Артур и ФИО13 за плату в 75 000 рублей в месяц с июля 2022 года по настоящее время. В указанном магазине есть работницы ФИО32. Он уточнял у ФИО10, законна ли у них продажа в части табачных изделий, сигарет, на что Артур говорил, что у него всё в этой части законно. (том 2 л.д. 217-221)

Показаниями свидетеля ФИО14 Р.Ш., оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что он работает в супермаркете «Яблочко», расположенном по адресу: город Махачкала, 

<

адрес>. Ему при работе в указанном магазине помогают его родной брат Артур и родная сестра ФИО9. ДД.ММ.ГГГГ, то есть в день проведения мероприятий сотрудниками полиции в супермаркете «Яблочко» он от его брата Артура узнал о том, что те сигареты, которые тот продавал, немаркированные и их нельзя было продавать. За продажу и реализацию табачных изделий в магазине отвечал только его родной брат ФИО1. Тот заказывал их у ФИО2, который приезжал на автомобиле Лада Нива. Артур ФИО3 говорил, что такие сигареты можно продавать. Деньги от реализованной в супермаркете табачной продукции получал только ФИО10. Во время обыска было изъято 164 пачки из-под сигарет, на которых не было маркировки. (том 2 л.д. 204-210)

Показаниями свидетеля ФИО9, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что она работает в супермаркете «Яблочко», расположенном по адресу: город Махачкала, 

<

адрес>. Она зарегистрирована как индивидуальный предприниматель. Они работают в указанном помещении с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время. Учёт реализованной в магазине продукции ведётся посредством программы «1С:Предприятие», установленной на системном блоке, который ДД.ММ.ГГГГ изъяли сотрудники Управления экономической безопасности и противодействия коррупции. В программе «1С:Предприятие» сведения отражались достоверно, за соответствие сведений отвечала она, ФИО13 и Артур. Она вносила сведения в программу и проверяла, чтоб сведения о товаре и продукции в программе соответствовали, потому что было важно правильно вести учёт и узнать, какой товар и в каком количестве реализован. Это помогает в последующем формировать заявку на приобретение товаров в верном количестве. ДД.ММ.ГГГГ в помещении супермаркета «Яблочко» в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование зданий, помещений, сооружений, участков местности и транспортных средств», была изъята немаркированная табачная продукция, системный блок с программой «1С:Предприятие» и видеорегистратор, содержащий записи с камер видео-наблюдения магазина. В тот же день она от ее брата Артура узнала о том, что сигареты, которые тот продавал, немаркированные и их нельзя было продавать. Они побоялись за него и решили сказать, что это и их сигареты, чтоб разделить ответственность. На самом деле за продажу и реализацию табачных изделий в магазине отвечал только ее родной брат ФИО4. Тот заказывал их у парня по имени Артур. (том 2 л.д. 166-171)

Показаниями свидетеля ФИО21-Ш., оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что она с июля 2022 года работает в магазине «Яблочко», на должности продавца-консультанта. ФИО9 является одним из администраторов магазина «Яблочко», помимо ФИО9, руководят рабочим процессом супермаркета «Яблочко» её родные братья ФИО13 и Артур Л-вы. 

В основном с поставщиками продукции взаимодействует ФИО4, за исключением поставщика сигарет. С поставщиком сигарет взаимодействует ФИО10. ФИО5 занимается покупкой и продажей сигарет в магазине «Яблочко». Все сигареты в магазин привозил молодой парень по имени Артур. Табачная продукция хранилась возле кассы, а также на витрине, на ней не было каких-либо знаков маркировки России. В магазине какое-либо оборудование, предназначенное для сканирования именно сигарет, не имелось. Всю продаваемую продукцию они пропускают через кассу магазина, и после чего та отражается в программе «1C» на компьютере, который был изъят в ноябре 2023 года сотрудниками УЭБиПК. При продаже сигареты пропускались через сканер штрих-кодов, что было видно в программе «1С:Предприятие». То есть в программе «1С:Предприятие» было видно сколько пачек сигарет и за какую цену продали. Данная программа была установлена на системный блок, который изъяли сотрудники полиции. В указанной программе марки сигарет и их цена всегда отражались верно.

ДД.ММ.ГГГГ в супермаркет пришли сотрудники полиции, купили одну пачку из-под сигарет, потом изъяли системный блок, где были сведения о проданных в магазине товарах, в том числе сигаретах. В ходе оперативного мероприятия, ДД.ММ.ГГГГ из помещения магазина была изъята немаркированная табачная продукция, системный блок с программой «1С:Предприятие» и видео-регистратор, содержащий записи с камер видео-наблюдения в супермаркете. (том 2 л.д. 177-183)

Показаниями свидетелей ФИО22 и ФИО23, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что они принимали участие в оперативном мероприятии «Проверочная закупка» в магазине «Яблочко». Условный покупатель- оперуполномоченный ФИО6 вошёл в магазин «Яблочко». За кассой сидела молодая девушка, которую, как позже выяснилось, зовут ФИО33. ФИО6 купил у неё пачку из-под сигарет и воду. Потом они вошли в помещение супермаркета «Яблочко». ФИО16 предъявил продавщице постановление о проведении оперативного мероприятия «Проверочная закупка», с которым продавщица ознакомилась. Пачка из-под сигарет и купюра номиналом 200 рублей были упакованы в целлофановый пакет, который был опечатан.

Далее оперуполномоченный ФИО24, предъявил им постановление о проведении ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», с целью выявления возможного факта осуществления реализации табачной продукции без маркировки и нанесения информации, предусмотренной законодательством Российской Федерации и предложил добровольно выдать указанную продукцию при наличии. Никто ничего не выдал.

В ходе обследования были обнаружены и изъяты возле кассы безакцизные пачки из-под сигарет или с акцизными марками другого государства. Кроме того, был обследован системный блок, размещённый за рабочим местом оператора, в ходе которого было установлено, что реализовывалась табачная продукция, а количество упаковок было выписано в протокол обследования. В ходе обследования были исследованы записи с камер видео-наблюдения, в ходе которых было установлено, что сигаретную продукцию привозят на автомобиле Нива с номерами № Также изъятая табачная продукция для проверки соответствия сведениям в базе «1C: предприятие» проведена через штрих-код сканер, далее высветились штрих-коды каждой изъятой пачки из-под сигарет. Были изъяты системный блок, содержащий программу «1С:предприятие», системный блок марки «Акуарис» с имеющимися в нём ключами в виде флеш-карты зелёного цвета, который, со слов работников магазина, является входом доступа к программе «1С:Предприятие», накопитель марки «Хиватч», на котором хранились видеозаписи с камер видео-наблюдения. 

Также работницы магазина пояснили, что сигареты привозит мужчина по имени Артур на автомобиле Нива. Работницы магазина: ФИО9 и Самедзаде говорили, что у Артура покупалась немаркированная табачная продукция. (том 1 л.д. 201-208, том 2 л.д. 21-28)

Показаниями свидетеля ФИО2, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что он занимается тем, что развозит табачную продукцию покупателям. Среди его клиентов есть один из руководителей магазина «Яблочко» по улице Талгинская города Махачкалы ФИО10. С июля 2022 года по ноябрь 2023 года тот заказывал у него табачную продукцию, которую он ему привозил в магазин. Поставлял указанные сигареты дёшево, рублей 50-70 за одну пачку. На указанных пачках из-под сигарет не было маркировки Российской Федерации. Была маркировка других стран, однако, в России её не перемаркировали.

Деньги он получал от ФИО10 наличными. Они созванивались с ним по телефону. Продавщицы магазина с ним не взаимодействовали. Из ФИО30 он взаимодействовал именно с Артуром.

В ноябре 2023 года он разговаривал с ФИО30 Артуром, и тот говорил ему, что сотрудники Управления экономической безопасности изъяли у него поставляемые им сигареты. Более он ему их не поставлял. В последний раз Артуру поставил немаркированные сигареты 7 ноября 2023 года, потом он узнал, что в этот же день сотрудники полиции изъяли поставленную им табачную продукцию. (том 2 л.д. 129-136)

Показаниями свидетеля ФИО7, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя в порядке ч.1 ст.281 УПК РФ, следует, что он проводил экспертное исследование № 23/12 от 04.12.2023. На указанном системном блоке действительно было установлено программное обеспечение «1C: предприятие 8.3.» организации Супермаркет «Яблочко». Он на своём рабочем компьютере имеет официальную версию программы «1C: предприятие». В ходе исследования им на диск была выгружена вся информация, в том числе о количестве проданных табачных изделий, их он перенёс в отдельный файл формата Excel, им по окончанию производства исследования был представлен диск формата СД, на который были перенесены сведения с системного блока, изъятого 09 ноября 2023 года в супермаркете «Яблочко». Все сведения были перенесены верно. Ему на обозрение представлено экспертное исследование № 23/12 от 04.12.2023. В нём поставлены его подписи. За 2022 год табачных изделий было реализовано на 317 587 рублей, а за 2023 год на 838 032 рубля. Приходная сумма составляла в общем 911 232 рубля, а сумма продажи 1 155 619 рублей. Всего было реализовано 14 712 пачек из-под сигарет, согласно сведениям из программы «1С:Предприятие». По окончании исследования он вернул системный блок оперативному сотруднику вместе с диском, содержащим выгрузку, который был упакован в конверт, горловина которого была оклеена отрезком бумаги с оттиском печати и заверена его подписью. Им нарушений допущено не было. Сведения из выгрузки соответствуют действительности. (том 2 л.д. 222-224)

Помимо приведенных показаний свидетелей, виновность ФИО10 в совершении инкриминируемого ему преступления подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств:

-заключением эксперта № 5/9 от 01.02.2024 по бухгалтерской судебной экспертизе, согласно которому общая сумма денежных средств, содержащейся в таблице по графе «Сумма продажи», согласно данным в представленном файле с наименованием «Продажи сигарет», отражающие реализацию табачных изделий в помещении супермаркета «Яблочко» за период времени с 2022 года по 2023 год, составляет 1 155 619 рублей: за 2022 год - 317 587 рублей, а за 2023 год 838 032 рубля. (том 1 л.д. 135-140)

-протоколом осмотра предметов от 05.03.2024, согласно которому Объектом осмотра является белый конверт, клапан которого оклеен отрезком бумаги квадратной формы с оттиском печати круглой формы, выполненной красителем светло-синего цвета, с текстом «Управление по экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по РД № 19». Поверх оттиска печати имеется подпись оперуполномоченного, проводившего ОРМ «Проверочная закупка» - ФИО25 На конверте имеется рукописный текст, выполненный красителем синего цвета, следующего содержания: «конверт с упакованной в неё купюрой серии АА №». Согласно протокол о проведении ОРМ «Проверочная закупка» от 09.11.2023 указанная купюра использовалась при проведении проверочной закупки в помещении магазина «Яблочко» по улице Талгинская, 30, города Махачкалы.

Конверт вскрыт посредством отклеивания отрезка бумаги с оттиском печати от клапана и последующего отклеивания клапана конверта.

Внутри конверта находится билет Банка России номиналом 200 рублей серии №. Купюра повреждений не имеет.

Далее купюра и отрезок бумаги с оттиском печати помещены в тот же конверт. Клапан конверта заклеен. Поверх клапана конверта приклеен отрезок бумаги белого цвета с оттиском печати «СУ МВД по РД №». Поверх оттиска печати поставлены подписи участвующих лиц. Поверх конверта красителем синего цвета следователем выполнен рукописный текст «осмотрено 05.03.2024». (том 2 л.д. 4-8)

-протоколом осмотра предметов от 23.03.2024, согласно которому объектом осмотра является детализация с 01.01.2022 по 16.01.2024 по абонентским номерам: №. Объектом осмотра является диск формата DVD RW формата, который вставлен в дисковод системного блока. После чего на мониторе отобразилось диалоговое окно, посредством которого запущен диск под название «19 мар 2024». Занято на диске 28,5 мб. На диске имеются файлы ЮР-01-03_2727-К Приложение № Данные абонентов подвижной радиотелефонной связи, ЮР-01-03_2727-К Приложение № Информация о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами, ЮР-01-03_2727-К Приложение № Информация о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами и ЮР- 01-03 2727-К Приложение № Информация о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами.

Имеются сведения о соединениях абонентского номера №, принадлежащего свидетелю ФИО4 с абонентским номером № принадлежащим свидетелю ФИО8, согласно показаниям допрошенных лиц. 23.08.2023 в 19:35:40 и

09.11.2023 в 19:06:51 (день проведения ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» в помещении супермаркета «Яблочко». Иной значимой информации нет. (том 2 л.д. 119-126)

- протоколом осмотра предметов от 24.03.2024, согласно которому является конверт, содержащий диск с выгрузкой из программы «1С:Предприятие» супермаркета «Яблочко».

Согласно заключению эксперта № 5/9 от 01.02.2024 по бухгалтерской судебной экспертизе, согласно которому общая сумма денежных средств, содержащейся в таблице по графе «Сумма продажи», согласно данным в представленном файле с наименованием «Продажи сигарет», отражающие реализацию табачных изделий в помещении супермаркета «Яблочко» за период времени с 2022 года по 2023 год, составляет 1 155 619 рублей: за 2022 год - 317 587 рублей, а за 2023 год 838 032 рубля. 

Согласно экспертному исследованию №23/12-325 от 04.12.2023 продано и приобретено 14 712 пачек из-под сигарет, приходная сумма продажи 911 232 рубля, прибыль 244 387 рублей, сумма продажи 1 155 619 рублей. (том 2 л.д. 172-174)

-протоколом осмотра предметов от 21.03.2024, согласно которому объектом осмотра является системный блок, изъятый в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств» от 09 ноября 2023 года в помещении «Яблочко» по улице Талгинская Ленинского района города Махачкалы. Системный блок упакован в чёрный полиэтиленовый пакет, края которого оклеены отрезком бумаги белого цвета с оттиском печати «УЭБиПК МВД по РД № 19» и экспертного учреждения ООО «РУНЭП». Согласно экспертному исследованию ООО «РУНЭП» от 04.12.2023 № 23/12-325 на системном блоке имеется программа «1C: Предприятие», выгрузка которой осуществлена. Из выгруженных сведений следует, что общее количество реализованной табачной продукции составляет 14 712 пачек, приходная сумма 911 232 рубля, сумма продажи 1 155 619 рублей, прибыль 244 387 рублей. Диск с выгрузкой указанных сведений находится при уголовном деле. (том 2 л.д. 95-97)

-протоколом осмотра предметов от 15.02.2024, согласно которому объектом осмотра является один пакет прозрачного полимера, содержащий в себе объекты исследования ЭКЦ МВД по РД за № 11/13 т 435/2 от 16 ноября 2023 года. Полимер оклеен отрезками бумаги белого цвета с оттисками печати «Для пакетов ЭКЦ МВД по РД» и «для пакетов № 19 УЭБиПК МВД по РД». Внутри пакета находятся 16 пачек из-под сигарет. Согласно экспертному исследованию, содержимое курительной части представленных на исследование сигарет «НЗ и ТФ», «НЗ Блэк пауэр», «Калипсо слим», «Корона слим», «НЗ 10 ТФ», «Дав платинум», «Дав платинум компакт», «НЗ голд компакт», «Калипсо спещиал голд», «Бонд», «Корона», «Милано Нью-Йорк», «Милано Париж», «Кавалло бай Тони Фрэнк», «Кавалло бай Филипп андрю» и «Мак» измельчёнными частицами никотина - Nicotiana tabacum L. Исследованные акцизные марки на табачную продукцию с серийными номерами 25917862, 26147361, 24929366, 26795722, 27250374, 25829320, 26234743, 25303071 и 14419390 соответствуют защитному комплексу федеральных специальных марок на табачную продукцию Республики Беларусь. (том 1 л.д. 235-242)

-протоколом осмотра предметов от 21.03.2024, согласно которому объектом осмотра является картонная коробка, края которой оклеены отрезком бумаги белого цвета с оттиском печати «СУ МВД по РД №8», в которую Внутри коробки находится 149 пачек из-под сигарет следующих марок: Мак чёрный - 16 пачек, Калипсо - 6 пачек, NZTF 8-9 пачек, NZTF - 23 пачки, корона жёлтая - 11 пачек, NZ голд компакт - 11 пачек, Калипсо - 14 пачек, Мальборо - 9 пачек, Бонд - 14 пачек, Милано Нью-Йорк - 12 пачек, Дав платинум компакт - 3 пачки, Давидофф пластик - 1 пачка, Милано Париж - 6 пачек, корона слим - 5 пачек, Дав платинум медиум эдишн - 9 пачек. Упаковка не вскрыта. Иной значимой информации нет.

Объектом осмотра является полиэтиленовый пакет, горловина которого обвязана оклеена отрезком бумаги с оттиском печати «СУ МВД по РД №8», в которую упакованы изъятые в ходе обыска от 12 февраля 2024 года в помещении супермаркета «Яблочко», расположенного по адресу: город Махачкала, Ленинский район, улица Талгинская, 30, пачки из-под сигарет. В полиэтиленовом пакете содержатся сравнительные образцы изъятых пачек из- под сигарет. В полиэтиленовом пакете содержатся 15 пачек из-под сигарет различных наименований: Мак чёрный, Калипсо, NZTF 8, NZTF, корона жёлтая, NZ голд компакт, Калипсо, Мальборо, Бонд, Милано Нью-Йорк, Дав платинум компакт, Давидофф пластик, Милано Париж, Корона слим, Дав платинум медиум эдишн. В отдельной пачке находится ещё одна пачка из-под сигарет бренда «Милано», приобретённая в ходе ОРМ «Проверочная закупка». В ходе осмотра установлено, что на изъятых образцах отсутствует маркировка специальными акцизными марками.

Объектом осмотра является картонный ящик, в который упакованы 262 пачки из-под сигарет. 262 пачки брендов NZ золото - 7 пачек, NZ чёрный - 16 пачек, NZ compact - 13 пачек, калипсо компакт - 15 пачек, Мак чёрный 8 пачек, корона жёлтая 25 пачек, Бонд синий - 11 пачек, Дав компакт - 23 пачки, NZ тонкий - 24 пачек, Дав тонкий - 19 пачек, Корона серая - 16 пачек, Калипсо тонкий 13 пачек, Кавалло чёрный 17 пачек, Милано чёрные - 17 пачек, Милано синие - 19 пачек и Кавалло синие - 19 пачек, упакованные в 1 картонную коробку, края которой оклеены отрезком бумаги с оттисками печати «УЭБИПК МВД по РД № 19». Упаковка не вскрывалась.

В ходе осмотра установлено отсутствие маркировки на осматриваемой табачной продукции. Согласно справке об исследовании №11/1, 435/2 от 16.1.2023, согласно которому исследованные табачные изделия имеют специальные марки на табачную продукцию Республики Беларусь. (том 2 л.д. 100-108)

-протоколом обыска от 12.02.2024, согласно которому в ходе обыска в помещении супермаркета «Яблочко» по улице Талгинская 30 города Махачкалы, изъяты 164 пачки из-под сигарет, на которых отсутствует специальная маркировка. (том 1л.д. 211-217)

-постановлением о представлении результатов ОРД следователю, согласно которому УЭБиПК МВД по РД направлены результаты ОРД в качестве повода и основания для возбуждения уголовного дела по факту противоправной деятельности ФИО1 (том 1 л.д. 123-125)

-распоряжением о проведении ОРМ «Обследование зданий, помещений, сооружений, участков местности и транспортных средств», согласно которому получено разрешение на обследование помещения супермаркета «Яблочко» по улице Талгинская 30 города Махачкалы. (том 1 л.д. 15)

-протоколом о проведении ОРМ «Обследование зданий, помещений, сооружений, участков местности и транспортных средств», согласно которому обследовано помещение супермаркета «Яблочко» по улице Талгинская 30 города Махачкалы. (том 1 л.д. 16-24)

-постановлением о проведении проверочной закупки, согласно которому принято решение о проведении ОРМ «проверочная закупка» в супермаркете «Яблочко» по ул. Талгинская города Махачкалы. (том 1 л.д. 6)

-протоколом о проведении ОРМ «Проверочная закупка, согласно которому в супермаркете «Яблочко» по ул. Талгинская города Махачкалы проведено ОРМ «Проверочная закупка» (том 1 л.д. 11-13)

- актом осмотра и передачи денежных средств, согласно которому осмотрены денежные средства, вручённые условному покупателю для проведения ОРМ «Проверочная закупка». (том 1 л.д. 9,10)

- справкой об исследовании табачной продукции №11/1, 435/2 от 16.1.2023, согласно которому исследованные табачные изделия имеют специальные марки на табачную продукцию Республики Беларусь. (том 1 л.д. 48-52)

- экспертным исследованием ООО «РУНЭП», согласно которому, что общее количество реализованной табачной продукции составляет 14 712 пачек, приходная сумма 911 232 рубля, сумма продажи 1 155 619 рублей, прибыль 244 387 рублей. (том 1 л.д. 28-39)

- ответом УФНС РФ по РД о том, что ФИО1 не состоит на учёте в качестве индивидуального предпринимателя, а значит, не может быть зарегистрирован в системе «Честный знак». (том 1 л.д. 154-178)

- ответом ОЦРПТ о том, что ФИО9 не зарегистрирована в системе «Честный знак». (том 1 л.д. 104-107)

Давая оценку иным исследованным в судебном заседании документам и доказательствам, суд не находит оснований для использования их как для выводов о виновности подсудимого в содеянном, так и о его невиновности в этом.

С учетом требования ч.1 ст.73 УПК РФ о том, что доказательствами по уголовному делу являются любые сведения, на основе которых устанавливается наличие или отсутствие обстоятельств, подлежащих доказыванию при производстве по делу, а также иных обстоятельств, имеющих значение для уголовного дела, к числу доказательств суд не относит следующие процессуальные и иные документы:

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 9, 10);

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 127, 128);

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 114, 115);

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 109, 110);

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 175, 176);

- постановление о признании вещественных доказательств (т.2, л.д. 98, 99).

Оценив каждое из представленных доказательств, в соответствии с ч.1 ст.88 УПК РФ, с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, суд признает все представленные доказательства в совокупности достаточными для постановления обвинительного приговора.

Сомневаться в объективности и достоверности имеющихся доказательств у суда оснований не имеется, как добытых в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона.

Противоречий, ставящих под сомнение доказанность вины подсудимого в совершении преступления, исследованные судом доказательства, не содержат.

Нарушений уголовно-процессуального закона в ходе предварительного расследования по делу, равно как и обстоятельств, свидетельствующих о каком-либо ограничении прав подсудимого на досудебной стадии производства по делу, судом не установлено.

Анализируя показания свидетелей, чьи показания суд кладет в основу обвинительного приговора, суд в полной мере доверяет показаниям потерпевшего и свидетелей, поскольку они последовательны как в ходе предварительного следствия, так и в ходе судебного заседания. Их показания находят свое отражение в материалах дела (в том числе протоколах следственных действий) и согласуются между собой. Каких-либо данных, свидетельствующих о заинтересованности указанных лиц в оговоре подсудимых, не установлено. Существенных противоречий в показаниях потерпевших и свидетелей, могущих повлиять на выводы о виновности подсудимого, суд не усматривает. 

Таким образом, на основании приведенных выше доказательств суд приходит к выводу о виновности ФИО1 в совершении приобретения, хранения, в целях сбыта и продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере.

Действия его судом квалифицированы по п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

Суд учитывает, что ФИО1 преступление совершил впервые, вину свою признал полностью, в содеянном раскаялся, характеризуется положительно, на учете в РПД и РПНД не состоит, 

<

данные изъяты>

В соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих вину подсудимого, полное признание вины, раскаяние в содеянном, совершение преступления впервые, положительную характеристику, оказание помощи своему отцу который имеет заболевание Альцгеймер, возраст виновного.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, по делу не установлено.

Оснований для постановления приговора без назначения подсудимому наказания или для освобождения его от наказания не имеется.

Учитывая характер и степень общественной опасности, конкретные обстоятельства совершения преступления, личность виновного, необходимость влияния назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи, руководствуясь принципом справедливости, суд считает необходимым назначить ФИО1 по ч. 6 ст. 171.1 УК РФ наказание в виде лишения свободы, без назначения дополнительного наказания в виде штрафа, предусмотренного санкцией ч. 6 ст. 171.1 УК РФ.

В тоже время, принимая во внимание обстоятельства совершения преступления, личность подсудимого, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих вину обстоятельств, влияние назначенного наказания на условия его жизни, суд приходит к выводу о том, что наказание в виде лишения свободы назначенное судом, считать условным в соответствии со ст.73 УК РФ, с установлением ему испытательного срока в течение которого он должен своим поведением доказать свое исправление.

Оснований для применения ч.6 ст.15, ст.64 ст. ст. 75, 76, 76.2 УК РФ, судом не установлено.

Вопрос о вещественных доказательствах по данному уголовному делу подлежит разрешению в порядке, установленном ч.3 ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-300, 303,304,307-309 УПК РФ, суд,

ПРИГОВОРИЛ:

признать ФИО1 виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное ФИО1 наказание в виде лишения свободы считать условным, с испытательным сроком на 1 (один) год. 

Обязать ФИО1 в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного.

Вещественные доказательства: диск формата CD-R, содержащий сведения по абонентским номерам №, DVD-RW, содержащий выгрузку сведений из программы «1С:предприятие» супермаркета «Яблочко» за период с 08.07.2022 по 09.11.2023 – хранить в материалах уголовного дела; немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 164 пачек из-под сигарет брендов NZ TF 8 - 10 пачек, Мак чёрный 17 пачек, калипсо корона - 7 пачек, NZ TF 10-24 пачки, Корона жёлтая 12 пачек, NZ голд компакт 12 пачек, Калипсо (корона слим)- 15 пачек^Мальборо (бьюти) - 10 пачек, Бонд (компакт блу) - 15 пачек, Милано Нью-Йорк - 13 пачек, Дав платинум компакт - 4 пачки, Давидофф пластик - 2 пачки, Милано Париж - 7 пачек, Корона слим - 6 пачек, Дав платинум медиум эдишн - 10 пачек, 278 пачек из-под сигарет брендов NZ золото - 8 пачек, NZ чёрный - 17 пачек, NZ compact - 14 пачек, калипсо компакт - 16 пачек, Мак чёрный 9 пачек, корона жёлтая 26 пачек, Бонд синий - 12 пачек, Дав компакт - 24 пачки, NZ тонкий - 25 пачек, Дав тонкий - 20 пачек, Корона серая - 17 пачек, Калипсо тонкий 14 пачек, Кавалло чёрный 18 пачек, Милано чёрные - 18 пачек, Милано синие - 20 пачек и Кавалло синие - 20 пачек, билет Банка России номиналом 200 рублей серии №», упакованный в 1 (один) бумажный конверт – конфисковать в доход государства; системный блок, содержащий сведения из программы «1C: предприятие» супермаркета «Яблочко» за период с 08.07.2022 по 09.11.2023, возвращенный ФИО1 – оставить у последнего по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Дагестан в течение 15-ти суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий - Р.Н. Нурбалаев