Дело №1-119/2024 

УИД 33RS0011-01-2024-000432-72

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

17 октября 2024 года город Ковров

Ковровский городской суд Владимирской области в составе:

председательствующего Кузнецова В.В.,

при секретарях Бодровой А.М., Суворовой Е.В.,

с участием государственных обвинителей Гудкова В.Д., Серебряковой К.Л., Калькова С.Г., 

защитника - адвоката Егорова А.М.,

подсудимой и гражданского ответчика ФИО1, 

представителя потерпевшего и гражданского истца ФИО2, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке материалы уголовного дела в отношении 

ФИО1, родившейся 

<

данные изъяты>, ранее несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО1 на территории Ковровского района Владимирской области, совершила хищение чужого имущества путем обмана, в крупном размере, с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

17.01.2003 в налоговом органе зарегистрировано Открытое акционерное общество «Завод производства извести» ОГРН 

<

№> (Далее ОАО «ЗПИ»).

07.10.2019 в ЕГРЮЛ были внесены изменения, согласно которым общество переименовано в Акционерное общество «Завод производства извести» (Далее АО «ЗПИ»). Для осуществления коммерческой деятельности АО «ЗПИ» использовало следующие расчетные счета: расчетный счет 

<

№>, открытый в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес>, расчетный счет 

<

№>, открытый в АО «МИнБанк» в 

<

адрес>, расчетный счет 

<

№>, открытый в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№>.

На основании приказа генерального директора АО «ЗПИ» (ран её ОАО «ЗПИ») 

<

№>/л от 01.11.2005 и трудового договора 

<

№> от 01.11.2005 ФИО3 назначена на должность главного бухгалтера АО«ЗПИ», расположенного по адресу: 

<

адрес>, пгт.Мелехово, 

<

адрес>.

10.10.2006 согласно приказу 

<

№>/л от 10.10.2006 ФИО3 переведена на должность заместителя генерального директора по экономическим вопросам — главного бухгалтера АО «ЗПИ» (ран её ОАО «ЗПИ»).

03.04.2018 согласно приказу 

<

№>/л от 03.04.2018 ФИО1 переведена на должность заместителя генерального директора — главного бухгалтера АО «ЗПИ» (ран её ОАО «ЗПИ»). ФИО1 под роспись ознакомлена с должностной инструкцией по занимаемой должности. Согласно должностной инструкции, утвержденной 22.05.2018 генеральным директором АО «ЗПИ» (ран её ОАО «ЗПИ») ФИО4 заместитель генерального директора — главный бухгалтер обязан:

- руководить в соответствии с действующим законодательством отделом управления и бухгалтерией, производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности;

- обеспечивать соблюдение законности в деятельности предприятия и осуществлении его хозяйственно-экономических связей, использование правовых средств для финансового управления и функционирования в рыночных условиях, укрепления договорной и финансовой дисциплины, регулирования социально-трудовых отношений, обеспечения инвестиционной привлекательности предприятия в целях поддержания и расширения масштабов предпринимательской деятельности;

- осуществлять организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности, налогового учета и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия; 

- организовывать учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, товарно — материальных ценностей и денежных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов реализации продукции, выполнения работ (услуг), результатов хозяйственно — финансовой деятельности предприятия, а также финансовых, расчетных и кредитных операций;

- осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчетов и платежных обязательств, расходования фонда заработной платы, за установлением должностных окладов работникам предприятия, проведением инвентаризаций основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, проверок организации бухгалтерского учета и отчетности, а также документальных ревизий в подразделениях предприятия;

-руководить работниками бухгалтерской службы, отделом управления. 

Таким образом, ФИО1 в силу занимаемой должности заместителя генерального директора - главного бухгалтера АО «ЗПИ» (ран её ОАО «ЗПИ») обладала организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, так как вела всю бухгалтерскую и налоговую отчетность указанной организации, то есть осуществляла полномочия по управлению денежными средствами АО «ЗПИ», контролю за их движением и расходованием. 

В июне 2021 года, не позднее 23.06.2021, у ФИО1, находящейся на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по адресу: 

<

адрес>, пгт.Мелехово, 

<

адрес>, возник единый преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих АО «ЗПИ», путем обмана, используя свое служебное положение - заместителя генерального директора — главного бухгалтера АО «ЗПИ», а именно: имея доступ к денежным средствам, находящимся на расчетных счетах АО «ЗПИ», а также к системам дистанционного банковского обслуживания: АО «МИнБанк» по расчетному счету 

<

№>, ПАО «Сбербанк России» по расчетному счету 

<

№>, Банк ВТБ (ПАО) по расчетному счету 

<

№> с помощью электронных ключей (токкенов), дающих ей право второй подписи от имени главного бухгалтера АО «ЗПИ», а также имея в пользовании переданные ей директором АО «ЗПИ» электронные ключи (токкены), дающие право первой подписи от имени генерального директора АО «ЗПИ», путем оформления платежных поручений и внесения в них ложных сведений в графу «Назначение платежа» с целью приобретения товаров для личного пользования с последующим перечислением продавцу денежных средств с расчетных счетов, принадлежащих АО «ЗПИ» в качестве оплаты за товары. 

Реализуя свой единый корыстный преступный умысел, ФИО1, не позднее 23.06.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «Ами Ковры» осуществила заказ ковра «Venezia», стоимостью 28 300 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 23.06.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за тару» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания Банк ВТБ (ПАО) произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 28 300 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес> на расчетный счет ООО «Ами Ковры» 

<

№>, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк», тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 28 300 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 09.07.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: кофемашина марки «Philips», стоимостью 36 899 рублей, электропечь марки «Avex», стоимостью 8 099 рублей, массажер-маска марки «Gezaton», стоимостью 6 999 рублей, электрическая зубная щетка марки «Braun Oral-B Smart4», стоимостью 4 199 рублей, тонометр марки «MediTech», стоимостью 1 399 рублей, электробигуди марки «Centec», стоимостью 3 550 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картридж» и, подписав его с помощью имеющихся у н её электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИинБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 31145 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, а также составила платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения «оплата за принтер» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания Банк ВТБ (ПАО) произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 30 000 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк», тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 61 145 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 23.09.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: защитное стекло марки «DF», стоимостью 799 рублей, фен-щетка марки «BaByliss», стоимостью 7 799 рублей, массажная ванночка марки «Galaxy», стоимостью 2 150 рублей, массажер марки «OLZORI», стоимостью 3 850 рублей, планшет марки «Apple», стоимостью 38 999 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежные поручения 

<

№> и 

<

№> от 23.09.2021, в которых в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картриджи» и, подписав их с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 23597 рублей и 30000 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 53 597 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 01.10.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ робота-мойщика окон марки «Atvel Zorro Z5», стоимостью 19 999 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 01.10.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картриджи» и, подписав его с помощью имеющихся у н её электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИинБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 19 999 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 19 999 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 14.10.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ телевизора марки «Xiaomi», стоимостью 18 999 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 14.10.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за телефон проводной» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 18 999 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 18 999 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 28.10.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ посудомоечной машины марки «DEXP», стоимостью 14 999 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 28.10.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения «оплата за телефон проводной» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 14 999 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 14 999 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 10.11.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: чехол-книжка марки «Aceline», стоимостью 1 050 рублей, защитное стекло марки «Red», стоимостью 1 199 рублей, мультиварка-скороварка марки «Tefal», стоимостью 7 599 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 10.11.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картридж» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 9 848 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 9 848 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 19.11.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: фильтр для воды марки «Philips», стоимостью 2 198 рублей, мешки пылесборники марки «Aceline», стоимостью 998 рублей, стол для ноутбука марки «UniStor», стоимостью 5 699 рублей, видео-регистратор марки «DIGMA», стоимостью 1 999 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 19.11.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картридж» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 10 894 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 10 894 рубля.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 25.11.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: стиральная машина марки «Bosch», стоимостью 32 499 рублей, средство для первого запуска марки «One Two», стоимостью 299 рублей, мешок для стирки белья марки «МАКСИ E286», стоимостью 201 рубль. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 25.11.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за процессор, плату, память, видеокарту» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 32 999 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 32999 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 10.12.2021, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: весы марки «Tanita», стоимостью 5 899 рублей, телевизор марки «Samsung», стоимостью 21 999 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 10.12.2021, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за процессор» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 27 898 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 27 898 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 26.01.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет у индивидуального предпринимателя ФИО5 №1 осуществила заказ набора автомобильных дисков, стоимостью 76 000 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 26.01.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за техосмотр» и, подписав его с помощью имеющихся у н её электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» 

<

адрес> произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 670 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО5 №1 

<

№>, открытый в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№>, а также составила платежное поручение 

<

№> от 10.02.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за техосмотр» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» 

<

адрес> произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 4 010 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО5 №1 

<

№>, открытый в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№>, а также составила платежное поручение 

<

№> от 22.03.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за техническое обслуживание» и, подписав его с помощью имеющихся у н её электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» 

<

адрес> произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 38 000 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО5 №1 

<

№>, открытый в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№>, а также составила платежное поручение 

<

№> от 28.02.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за диски», приобретаемые якобы для нужд АО «ЗПИ» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» 

<

адрес> произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 33 320 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет индивидуального предпринимателя ФИО5 №1 

<

№>, открытый в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 76 000 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 11.02.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ телевизора марки «Phillips», стоимостью 29 999 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 11.02.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за электротовары» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 29 999 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МИнБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 29 999 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 24.03.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: прибор для ухода за лицом марки «Hasten», стоимостью 4 300 рублей, электротерка марки «Moulinex», стоимостью 6 999 рублей, полотенцесушитель, стоимостью 27 999 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 24.03.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за электроприборы» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания АО «МИнБанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 39 298 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 39 298 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 20.05.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ сетевого адаптера марки «Lenovo», стоимостью 2 799 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 20.05.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за сетевой адаптер», приобретаемый якобы для нужд АО «ЗПИ» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 2 799 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 2 799 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 26.05.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ стеллажа-этажерки марки «DEKO», стоимостью 1 650 рублей, для личного пользования. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 26.05.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за сетевой адаптер» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 1 650 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб в размере 1650 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 26.05.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: электрочайник марки «Tefal», стоимостью 2 250 рублей, электрочайник марки «DEXP», стоимостью 1 150 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 26.05.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за чайник», приобретаемый якобы для нужд АО «ЗПИ» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 3 400 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 3 400 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 02.06.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: пылесос марки «Philips», стоимостью 7 999 рублей, сотейник марки «Tefal», стоимостью 3 399 рублей, фен марки «Polaris», стоимостью 1 899 рублей, сковорода марки «Tefal», стоимостью 2 999 рублей, крышка марки «Tefal», стоимостью 999 рублей, лопатка марки «Tefal», стоимостью 199 рублей, электрическая ножеточка марки «Samura», стоимостью 3 999 рублей, блендер марки «Redmond», стоимостью 2 699 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 02.06.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картриджи» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 24 192 рубля с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 24192 рубля.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 22.06.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: 4 набора ложек чайных марки «Apollo», общей стоимостью 1000 рублей, 2 набора ложек столовых марки «Apollo», общей стоимостью 720 рублей, 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», общей стоимостью 1 794 рубля, нож марки «Tramontina Multicolor», стоимостью 180 рублей, нож кухонный марки «One Two Diamond», стоимостью 199 рублей, нож марки «Tramontina Athus», стоимостью 360 рублей, нож кухонный марки «Nadoba», стоимостью 350 рублей, две разделочных доски марки «Aceline», общей стоимостью 500 рублей, лопатка марки «Apollo», стоимостью 250 рублей, лопатка марки «Aceline», стоимостью 299 рублей, водонагреватель марки «DEXP», стоимостью 6 999 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту, стоимостью 720 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 22.06.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за чайник» и, подписав его с помощью имеющихся у н её электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 13 371 рубль с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 13 371 рубль.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 29.06.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: утюг марки «Homestar», стоимостью 930 рублей, набор посуды марки «Kelli», стоимостью 2 350 рублей, набор кухонных предметов марки «TalleR», стоимостью 2 399 рубля, микроволновая печь марки «Panasonic», стоимостью 9 499 рублей, электрочайник марки «Acelino», стоимостью 599 рублей, лопатка силикон марки «Aceline», стоимостью 598 рублей, сковорода марки «Tefal», стоимостью 1 999 рублей, крышка марки «Tefal», стоимостью 1 399 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 29.06.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картридж» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 19 773 рубля с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 19 773 рубля.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 30.06.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: электрическая плита марки «FLAMA», стоимостью 13299 рублей, держатель для туалетной бумаги марки «BRISSEN Aster», стоимостью 970 рублей, ерш для туалета «Аквадекор UNNA», стоимостью 799 рублей, швабра отжимная «МОРР-05», стоимостью 1 198 рублей, корзина для белья «BranQAjur», стоимостью 499 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту стоимостью 720 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 30.06.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за телефоны» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 17 485 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 17 485 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 01.07.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ для личного пользования следующих товаров: стиральная машина марки «DEXP», стоимостью 19 999 рублей, часы настенные кварцевые марки «ENERGY», стоимостью 499 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту стоимостью 720 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 01.07.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картриджи» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 21 218 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 21 218 рублей.

Продолжая реализовывать свой единый преступный корыстный умысел, ФИО1, не позднее 04.07.2022, находясь на своем рабочем месте в помещении кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ», расположенного по вышеуказанному адресу, через информационно-телекоммуникационную сеть Интернет в ООО «ДНС Ритейл» осуществила заказ холодильника марки «DEXP», стоимостью 24 999 рублей, для личного пользования и заказ доставки указанного товара клиенту, стоимостью 720 рублей. Далее, ФИО1, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составила платежное поручение 

<

№> от 04.07.2022, в котором в графе «Назначение платежа» указала ложные сведения - «оплата за картриджи» и, подписав его с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, которым она являлась, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания ПАО «Сбербанк» произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств в размере 25 719 рублей с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес>, тем самым ФИО1 путем обмана, завладела денежными средствами, принадлежащими АО «ЗПИ», чем причинила указанной организации материальный ущерб на общую сумму 25 719 рублей.

Таким образом, в период времени с 23.06.2021 по 04.07.2022 ФИО1, путем обмана, с использованием своего служебного положения, совершила хищение денежных средств, принадлежащих АО «ЗПИ» на общую сумму 553582 рубля, распорядившись в дальнейшем похищенным по своему усмотрению.

Своими преступными действиями ФИО1 причинила АО «ЗПИ» материальный ущерб в крупном размере на общую сумму 553 582 рубля, что согласно п.4 Примечания к статье 158 УК РФ главы 21 УК РФ признаётся крупным размером, поскольку превышает 250 000 рублей. 

В судебном заседании подсудимая ФИО3 вину в совершении преступления не признала, пояснив, что с 01.11.2005 по 06.07.2022 работала заместителем генерального директора по экономическим вопросам – главным бухгалтером АО «Завод производства извести», расположенного в 

<

адрес>. Во время её работы должность генерального директора указанного общества занимали: ХА, ХА, ХА, ФИО6 У общества имелось три расчетных счета, открытых в ПАО «ВТБ», ПАО «МинБанк», ПАО «Сбербанк России». У неё как у главного бухгалтера имелся свой личный токкен ключ второй банковской подписи, с помощью которого она имела доступ ко всем расчётным счетам общества, доступ к активам предприятия, однако только для получения информации (скачивание банковской выписки, подготовка платёжных поручений). Первая подпись (токкен ключ) принадлежала генеральному директору. Генеральные директоры ХА и ФИО6 подписывали бухгалтерские документы, после её подписания, сами своими токкен ключами через интернет банк. Контрагентами АО «Завод производства извести» в том числе являлись ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ИП ФИО5 №1 Между ней как работником завода и АО «ЗПИ» был заключен договор об использовании личного транспорта в служебных целях. Её автомобиль «Ниссан Жук», а также остальной транспорт предприятия обслуживался у ИП ФИО5 №1 или ООО «Ковров Автосервис», за счет средств предприятия. ИП ФИО5 №1 и ООО «Ковров Автосервис» работают совместно. Раз в квартал с поставщиками проводилась сверка взаиморасчетов, в том числе и с указанными контрагентами. Расхождений в количестве оплаченного и поставленного товара никогда не было. В период с 23.06.2021 по 04.07.2022 в ООО «ДНС Ритейл» был приобретен товар - бытовая техника, посуда, электроприборы, массажные ванночки, приборы по уходу за лицом, кухонные принадлежности, оплаченный с расчетного счета общества. В ООО «Ами Ковры» был приобретен товар - ковер. У ИП ФИО5 №1 в феврале 2022 года приобретались автомобильные диски на сумму 76 000 рублей. Она данный товар в свое пользование за исключением автомобильных дисков не приобретала. Указанный товар был приобретен по указанию директоров ХА и ФИО5 №2 Данными организациями выставлялись счета на оплату, она (ФИО7) составляла платежные поручения в системе дистанционного банковского обслуживания, которые подписывались ею и директорами при помощи двух токкен - ключей. Допускаю, что при составлении платежных поручений не изменяла назначение платежа с предыдущего платежного поручения и не указывала в назначении платежа именно приобретение товаров, перечисленных в постановлении о привлечении в качестве обвиняемой. Делала это по указанию директоров ХА и ФИО5 №2, чтобы не привлекать внимание остальных работников организации к приобретению именно таких товаров, в которых не было необходимости для нашей организации. Каким образом данные товары поступали на предприятие, не знает. Сама лично указанные товары за исключением автомобильных дисков, у поставщика не получала и в их получении не расписывалась. Не интересовалась у генеральных директоров для каких целей приобретались указанные товары, так как это частное предприятие и руководитель является единоличным исполнительным органом, который несет ответственность за расходованием денежных средств. Бухгалтерскую дисциплину, при составлении платежных поручений и указании в графе «Назначение платежа» - иные сведения, которые отличались от фактически приобретаемых товаров, не нарушала, поскольку товар оплачивался в соответствии с выставленным счетом, сумма соответствовала выставленному счету, все указанные операции вносились в бухгалтерский учет предприятия. Кроме этого, хочу пояснить, что у АО «ЗПИ» с ООО «ДНС Ритейл» был заключен договор на электронный документооборот. По этому договору ООО «ДНС Ритейл» выгружало накладные о поставленном товаре в программе «Контур-диадок», после чего данные накладные подписывались электронной подписью (токен-ключом) генерального директора. В дальнейшем подписанные генеральным директором накладные по поставке товара вносились в данные бухгалтерского учета «1С Предприятия». Сама вносила данные накладные в программу бухгалтерского учета «1С предприятия». На склад, где приходуются приобретенные товары данные накладные не поступали. Как правило на складе учитывались бумажные накладные, которые привозили с грузом, который разгружался на складе. Направлять электронные накладные на склад не было необходимости. Бумажные накладные на приобретение товаров, указанных в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого, которые приобретались по указанию директоров в бухгалтерию не поступали. По просьбе директоров я заказывала для них товары указанные в постановлении о привлечении в качестве обвиняемого, через личный кабинет АО «ЗПИ» на сайте ООО «ДНС Ритейл». Данная бытовая техника куплена заводом, оплачена с расчетного счета завода, подписаны первой подписью генерального директора, получена эта техника работником завода по доверенностям завода, за 2021 год журнал учета доверенностей завод не предоставил, в 2022 году почему они не зарегистрированы, не знает, так как не занималась доверенностями. В назначении платежа указан номер счета и дата счета, в котором перечислены все материальные ценности. В учете затраты на приобретение данной техники отображены на счетах затрат по бухучету и для налогообложения. ХА, просил её оформить заказ на материальные ценности, говорил, что для строительства цеха нужны представительские расходы, в интернет-магазинах, «ДНС», на сайте он выбирал товар, клал в корзину, потом она оформляла заказ, готовила платежное поручение, подписывала второй подписью, директор подписывал первой и отправлял в банк. Когда ХА был на заводе, токен был у него в кабинете. В 

<

адрес> последний снимал дом, мог подписать дома с ноутбука. Об этих операциях с бытовой техникой никто на заводе не знал, кроме нас, ФИО5 №2, который был другом ХА и её мужа. Она бытовую технику не получала, ни где за неё не расписывалась. Доказательств того, что именно с её компьютера подписывались платежные поручения, в материалах дела нет. Также в вещественных доказательствах нет токенов, что могло подтвердить либо опровергнуть слова ФИО5 №7 о том, что флешки были помечены. Платежные поручения подписывались ею и генеральным директором, но обыск у ФИО5 №2 произведен не был. Т-ны ей не передавались по акту приема-передачи, на каждый день не составлялся реестр платежных поручений за её подписью и директора, чтобы на следующий день бухгалтер мог проверить выписку банка с реестром. ХА подписывал платёжные поручения сам. Показания ФИО8 о том, что у него в кабинете персональный компьютер не был оборудован для подписания платёжных поручений, и, что он не знал о технике, ложны. ФИО9 всегда испытывал к ней негативное отношение. В сверках взаиморасчетов, говорится, что техника не приходовалась на склад, но она списывалась на затраты предприятия, так как на склад и не поступала. Законность этих действий подтверждает справка 

<

№> об исследовании документов акционерного общества «Завод производства извести» (АО «ЗПИ») специалистом-ревизором 2 отдела УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес>, капитаном полиции ФИО10 Согласно Федеральному стандарту бухгалтерского учета 5/2019 «Запасы», который применяется с 2021 года, стоимость запасов предназначенных для управленческих нужд, организация вправе не отражать такие активы в составе материально-производственных запасов, а сразу учитывать в составе текущих расходов по обычным видам деятельности. В этом случае нет необходимости отражать товарно-материальные ценности на счете 10. В момент его поступления бухгалтер формирует проводку дебет 26 кредит 60. Электронная подпись по федеральному закону 63-ФЗ приравнивается к собственноручной, поэтому в случае подписания другим человеком (например договора или налоговая отчетность) всегда сначало подписывает руководитель на бумажном носителе, потом работник подписывает электронной подписью. Диски к её автомобилю, разрешил приобрести ФИО5 №2, который оплатил их, подписав платежное поручение. На основании договора использования личного транспорта в служебных целях, она отнесла их стоимость на затраты и учла для налогообложения. Весной 2022 года это стало известно ФИО9, коммерческому директору, он показал документы главному акционеру ФИО11 В июле 2022 года, когда ФИО9 узнал про покупки бытовой техники и так же сообщил об этом главному акционеру. ФИО5 №2 испугался и стал обвинять во всём её (ФИО7).

Несмотря на непризнание вины, виновность ФИО1 в совершённом преступлении подтверждается следующим.

ФИО2 – с 12.08.2023 генеральный директор АО «Завод производства извести», суду показал, что от ФИО9 узнал, а так же ему показывали бухгалтерские документы, что заводом в магазинах преобретались товары, а проводились в бухгалтерии как услуги. Товары приобретались у трёх контрагентов ООО «Ами Ковры», ООО «ДНС Ритейл», ИП ФИО5 №1

Так в 2021 и 2022 годах АО «ЗПИ» были приобретены: в ООО «Ами Ковры» ковёр «Venezia», стоимостью 28 300 рублей; у ИП ФИО5 №1 набор автомобильных дисков, стоимостью 76 000 рублей; в ООО «ДНС Ритейл»: кофемашина марки «Philips», стоимостью 36 899 рублей; электропечь марки «Avex», стоимостью 8 099 рублей; массажер-маска марки «Gezaton», стоимостью 6 999 рублей; электрическая зубная щетка марки «Braun Oral-B Smart4», стоимостью 4 199 рублей; тонометр марки «MediTech», стоимостью 1 399 рублей; электробигуди марки «Centec», стоимостью 3 550 рублей; защитное стекло марки «DF», стоимостью 799 рублей; фен-щетка марки «BaByliss», стоимостью 7 799 рублей; массажная ванночка марки «Galaxy», стоимостью 2 150 рублей; массажер марки «OLZORI», стоимостью 3 850 рублей; планшет марки «Apple», стоимостью 38 999 рублей; робот-мойщик окон марки «Atvel Zorro Z5», стоимостью 19 999 рублей; телевизор марки «Xiaomi», стоимостью 18 999 рублей; посудомоечная машина марки «DEXP», стоимостью 14 999 рублей; чехол-книжка марки «Aceline», стоимостью 1 050 рублей; защитное стекло марки «Red», стоимостью 1 199 рублей; мультиварка-скороварка марки «Tefal», стоимостью 7 599 рублей; фильтр для воды марки «Philips», стоимостью 2 198 рублей; мешки пылесборники марки «Aceline», стоимостью 998 рублей; стол для ноутбука марки «UniStor», стоимостью 5 699 рублей; видео-регистратор марки «DIGMA», стоимостью 1 999 рублей; стиральная машина марки «Bosch», стоимостью 32 499 рублей; средство для первого запуска марки «One Two», стоимостью 299 рублей; мешок для стирки белья марки «МАКСИ E286», стоимостью 201 рубль; весы марки «Tanita», стоимостью 5 899 рублей; телевизор марки «Samsung», стоимостью 21 999 рублей; телевизор марки «Phillips», стоимостью 29 999 рублей; прибор для ухода за лицом марки «Hasten», стоимостью 4 300 рублей; электротерка марки «Moulinex», стоимостью 6 999 рублей; полотенцесушитель, стоимостью 27 999 рублей; сетевой адаптер марки «Lenovo», стоимостью 2 799 рублей; стеллаж-этажерки марки «DEKO», стоимостью 1 650 рублей; электрочайник марки «Tefal», стоимостью 2 250 рублей; электрочайник марки «DEXP», стоимостью 1 150 рублей; пылесос марки «Philips», стоимостью 7 999 рублей; сотейник марки «Tefal», стоимостью 3 399 рублей; фен марки «Polaris», стоимостью 1 899 рублей; сковорода марки «Tefal», стоимостью 2 999 рублей; крышка марки «Tefal», стоимостью 999 рублей; лопатка марки «Tefal», стоимостью 199 рублей; электрическая ножеточка марки «Samura», стоимостью 3 999 рублей; блендер марки «Redmond», стоимостью 2 699 рублей; 4 набора ложек чайных марки «Apollo», общей стоимостью 1000 рублей; 2 набора ложек столовых марки «Apollo», общей стоимостью 720 рублей; 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», общей стоимостью 1 794 рубля; нож марки «Tramontina Multicolor», стоимостью 180 рублей; нож кухонный марки «One Two Diamond», стоимостью 199 рублей; нож марки «Tramontina Athus», стоимостью 360 рублей; нож кухонный марки «Nadoba», стоимостью 350 рублей; две разделочных доски марки «Aceline», общей стоимостью 500 рублей; лопатка марки «Apollo», стоимостью 250 рублей; лопатка марки «Aceline», стоимостью 299 рублей; водонагреватель марки «DEXP», стоимостью 6 999 рублей; услуга доставки стоимостью 720 рублей; утюг марки «Homestar», стоимостью 930 рублей; набор посуды марки «Kelli», стоимостью 2 350 рублей; набор кухонных предметов марки «TalleR», стоимостью 2 399 рубля; микроволновая печь марки «Panasonic», стоимостью 9 499 рублей; электрочайник марки «Acelino», стоимостью 599 рублей; лопатка силикон марки «Aceline», стоимостью 598 рублей; сковорода марки «Tefal», стоимостью 1 999 рублей; крышка марки «Tefal», стоимостью 1 399 рублей; электрическая плита марки «FLAMA», стоимостью 13299 рублей; держатель для туалетной бумаги марки «BRISSEN Aster», стоимостью 970 рублей; ёрш для туалета «Аквадекор UNNA», стоимостью 799 рублей; швабра отжимная «МОРР-05», стоимостью 1 198 рублей; корзина для белья «BranQAjur», стоимостью 499 рублей; заказ доставки товара на 720 рублей; стиральная машина марки «DEXP», стоимостью 19 999 рублей; часы настенные кварцевые марки «ENERGY», стоимостью 499 рублей; заказ доставки стоимостью 720 рублей; холодильник марки «DEXP», стоимостью 24 999 рублей. Однако данное имущество на предприятие не поступало. При этом использовались щета завода, а именно АО «МИнБанк» 

<

№>, ПАО «Сбербанк России» 

<

№>, Банк ВТБ (ПАО) 

<

№>. В настоящее время данные щета не действительны. Платёжных поручений не видел. АО «ЗПИ» причинён ущерб на общую сумму 553582 рубля. Иск поддерживает в полном объёме.

Из оглашённых с согласия сторон показаний ФИО9 – коммерческого директора АО «ЗПИ», данных им при производстве предварительного расследования установлено, что в период времени примерно с 2020 года по ноябрь 2021 года обязанности генерального директора исполнял ХА, который скончался в 2022 году, с ноября 2021 года по январь 2023 года обязанности генерального директора исполнял ФИО5 №2 С 2005 года по 06.07.2022 на предприятии в должности главного бухгалтера работала ФИО1 С ней был заключен трудовой договор и дополнительные соглашения к трудовому договору, а так же у нее имелась соответствующая подписанная ей должностная инструкция, которая была утверждена генеральным директором ФИО4 ФИО1 осуществляла следующие обязанности в период своего трудоустройства в должности заместителя генерального директора - главного бухгалтера АО «Завод производства извести» осуществляла контроль за деятельностью подчинённых сотрудников (в штате состояло не менее 4-5 человек), взаимодействие с налоговой службой, выполнение обязательств перед региональными и местными бюджетами, решала вопросы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности предприятия, контролировала подготовку налоговой отчетности, а так же выполняла иные функции и задачи, предусмотренные ее должностной инструкцией. ФИО1 имела свой личный токкен ключ второй банковской подписи, с помощью которого она имела доступ ко всем расчётным счетам общества, доступ к активам предприятия, находящимся на банковских счетах она осуществляла непосредственно со своего рабочего места, которое находилось в отдельном кабинете и было оборудовано персональным компьютером, на котором были установлены программы «банк клиент» вышеуказанных банков. Кроме нее токкен ключ никто из подчиненных ей сотрудников в бухгалтерии не имел. Акционером предприятия она не являлась, депутатом или лицом, занимающим выборные должности в период своего трудоустройства, она не являлась. Право первой подписи находилось у генерального директора, у которого имелись такие же токкен ключи. У общества имелись три расчётных счёта, открытых в в Банк ВТБ (ПАО), в ПАО «МинБАНК», в ПАО «Сбербанк России». После увольнения ФИО1 главным бухгалтером ФИО5 №6 производилась сверка взаиморасчётов с контрагентами с целью подготовки годовой отчётности. В ходе проведения сверки с контрагентами ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ООО «Ритейл регион» (строительный магазин Аксон), ИП «ФИО5 №1» были выявлены расхождения, связанные с приобретением имущества, которое было оплачено с расчетных счетов общества, но фактически данное имущество в адрес АО «ЗПИ» не было поставлено. Затем была проведена проверка движения денежных средств по расчётным счетам общества, проверка платёжных поручений, изучены документы бухгалтерской отчётности и складского учёта. С контрагентами ООО «ДНС Ритейл», ООО «Амин Ковры», ООО «Ритеил Регион», ИП «ФИО12.» были выявлены расхождения, связанные с приобретением имущества, которое было оплачено с расчётного счёта общества, но фактически поставлено АО «ЗПИ» не было. За период с 01.01.2022 по июнь 2022 в ООО «ДНС Ритейл» были приобретены товары, бытовая техника, посуда, электроприборы, хозяйственные товары, мебель на сумму около 400000 рублей. В ООО «Ами Ковры» за счет средств АО «ЗПИ» был приобретен ковер на сумму 28 300 рублей. У ИП «ФИО5 №1» приобретались автомобильные диски на сумму 76000 рублей. С расчётных счетов АО «ЗПИ» были переведены деньги для оплаты товаров, однако данные товары обществу не поступали, кроме того данные товары в деятельности общества не требовались. В ООО «ДНС» имелись доверенности на получение товаров на имя ФИО5 №14, выписанная главным бухгалтером ФИО1, первый в доверенностях фигурировал как менеджер и водитель, однако такие должности не занимал. Как ему известно за время исполнения обязанностей генерального директора ХА его токкен ключи находились у главного бухгалтера ФИО1 ХА работал не каждый день, а примерно 2-3 дня в неделю, так как его постоянное место жительство было в 

<

адрес>. Генеральный директор ФИО5 №2 за время исполнения своих обязанностей также передавал свои токкен ключи ФИО1 и они постоянно находились у нее. Во время работы ФИО5 №2 злоупотреблял спиртными напитками и очень часто после обеда его на работе уже не было (т.1 л.д.168-171).

Из данных в ходе предварительного расследования показаний ФИО5 №2, которые были оглашены в судебном замедании в силу п.1 ч.2 ст.281 УПК РФ, следует, что с 2018 года работал в АО «Завод производства извести» (далее АО «ЗПИ»), который расположен по адресу: 

<

адрес>. Основным видом деятельности предприятия является производства извести. Он работал в должности заместителя коммерческого директора, а в период времени с ноября 2021 года по январь 2023 года в должности генерального директора. В его обязанности входило руководство текущей деятельностью общества. В период времени с 2005 года в должности главного бухгалтера — заместителя генерального директора на предприятии работала ФИО1, которая 06.07.2022 была уволена по собственному желанию. ФИО1 в период своего трудоустройства в должности заместителя генерального директора - главного бухгалтера АО «Завод производства извести» осуществляла следующие обязанности: контроль за деятельностью подчинённых сотрудников, взаимодействие с налоговой службой, выполнение обязательств перед региональными и местными бюджетами, решала вопросы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности предприятия, контролировала подготовку налоговой отчетности, а так же выполняла иные функции и задачи, предусмотренные ее должностной инструкцией. У общества имеется три расчетных счета, открытых в ПАО «ВТБ», ПАО «МинБанк», ПАО «Сбербанк России». ФИО1 имела свои личные токкен-ключи второй банковской подписи, с помощью которого она имела доступ ко всем расчётным счетам общества (к каждому счету был свой токкен-ключ). Доступ к активам предприятия, находящимся на банковских счетах она осуществляла непосредственно со своего рабочего места, которое находилось в отдельном кабинете и было оборудовано персональным компьютером, на котором были установлены программы «банк-клиент» вышеуказанных банков. Кроме неё токкен ключи никто из подчиненных ей сотрудников в бухгалтерии не имел. Он как генеральный директор обладал правом первой подписи банковских документов в виде токкен-ключей к каждому расчетному счету. За время своей работы всегда передавал свои токкен-ключи ФИО1, которая подписывала различные бухгалтерские документы, так как он часто выходил на производство и постоянно на своем рабочем месте в кабинете не находился. Кроме этого его компьютер, не был оборудован программами интернет-банк, через которые можно было проводить оплату. Вообще за время своей работы он никогда не подписывал своими токкен-ключами бухгалтерские документы, так как в этом мало что понимал. Все документы подписывала ФИО1 при помощи его токкен-ключей, которые находись в её пользовании. Примерно в марте 2022 года к нему обратился начальник транспортного цеха - ФИО13, который предоставил счет на оплату дисков для легкового автомобиля в количестве 8 штук, приобретенных у контрагента — ИП ФИО5 №1 (Ковров Автосервис), пояснив, что данного автомобиля в транспортном цехе не имеется и указанные диски он не заказывал. ФИО13 спросил его для какой цели приобретены данные диски. Сказал, что не осведомлен по данному факту, документы оставил у себя. Затем он обратился к ФИО1 по факту приобретения данных дисков. ФИО1 пояснила, что заказала данные диски для своего автомобиля, так как ранее бывший директор ХА разрешал приобретать запчасти для своего автомобиля. Сказал ФИО1, что запрещает ей приобретать запчасти для её личного автомобиля. Платежные документы на оплату указанного товара он не подписывал и разрешение на приобретение не давал. Договора между АО «ЗПИ» и ИП ФИО5 №1 на обслуживание личного автомобиля ФИО1 марки «Ниссан Жук» не было. Примерно в конце июля 2022 года к нему обратился врио начальника отдела сбыта — ФИО5 №3, который пояснил, что в июне 2022 года согласно платежным документам за счет средств АО «ЗПИ» в ООО «ДНС Ритейл» были приобретены картриджи на сумму 20000 рублей, однако со слов ФИО5 №3 на такую большую сумму картриджи он никогда не заказывал. Далее ФИО5 №3 выяснил, что согласно предоставленным магазином счетам на данную сумму были приобретены не картриджи, а иной товар, а именно: электроплита, принадлежности для ванной и туалетной комнат. Данный товар ФИО5 №3 никогда не заказывал, так как не было какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для предприятия, кроме этого заявка на данный товар пришла с другой электронной почты. Сообщил ФИО5 №3, что он не давал указание на приобретение данного товара, так как действительно какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для предприятия не было. Платежные документы на оплату товара не подписывал. Когда был установлен данный факт незаконного приобретения товаров, ФИО1 уже была уволена. Далее дал указание ФИО5 №3 провести проверку и запросить в ООО «ДНС Ритейл» сведения о товарах, приобретенных за счет средств АО «ЗПИ» и заказанных с другой электронной почты. Через некоторое время, по результатам изучения актов сверок с ООО «ДНС Ритейл» и документам представленным ООО «ДНС Ритейл» было установлено, что в период времени с 2021 года по июнь 2022 года через АО «ЗПИ» в ООО «ДНС Ритейл» были приобретены следующие товары: кофемашина, электропечь, массажеры, зубные щетки, тонометры, планшет, робот-мойщик окон, телевизоры, посудомоечная машина, мультиварка, стол, видеорегистратор, защитное стекло, чехол-книжка, стиральные машины, мешок для стирки белья, весы, стеллаж-этажерка, электротерка, пылесос, прибор для ухода за лицом, электрочайники, сковороды, фены, кухонные принадлежности, блендер, водонагреватель, наборы столовых предметов, наборы посуды, утюг, холодильник, электрическая плита, настенные часы, ерш для туалета, швабра, корзина для белья. Данные товары предприятием не приобретались, так как какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для производства извести не было. За время его работы аналогичные товары на завод никогда не заказывались. На баланс предприятия эти товары не ставились. Указаний на приобретение указанных товаров ФИО1 он не давал, бухгалтерских документов на оплату этих товаров не подписывал. Считает, что данные товары без его разрешения заказывала ФИО1 и производила их оплату, подписывая платежные документы своими токкен ключами, а также его токкен-ключами, которые постоянно находись у неё. В ООО «ДНС Ритейл» предприятием закупались только картриджи, компьютеры, куллеры, недорогие мобильные телефоны для внутренней связи.

Кроме этого ему стало известно, что часть товаров в магазинах «ДНС Ритейл» по доверенности получал муж ФИО1 - ФИО5 №14, который работает на заводе в должности мельника извести. Ранее ему об этом известно не было. Он никогда не поручал ФИО5 №14 получать товары в магазинах. ФИО1 никогда не давал указания оформить на ФИО5 №14 доверенность и данные доверенности не подписывал. Сам ФИО5 №14 ему что-либо из указанных товаров никогда не передавал. В основном товары в магазинах ООО «ДНС Ритейл» по доверенности забирал ФИО5 №3 или водитель. С контрагентами «АМИ ковры», «Ритейл Регион» АО «ЗПИ» никогда не работал, товары в данных организациях никогда не приобретались. Кроме этого, за время работы ХА в должности генерального директора он по его просьбе брал из его рабочего кабинета его токкен ключи и передавал ФИО1, так как его не было на рабочем месте в связи с болезнью, а также ХА часто уезжал к себе по месту жительства в 

<

адрес>. В ходе допроса ему на обозрение были предоставлены копии доверенностей, согласно которым ФИО5 №14 в период времени с 2021 года по 2022 год получал товары в магазине «ДНС Ритейл», а именно: доверенности №ООКА-000145 от 

<

дата>, №ООКА-000138 от 

<

дата>, №КА-117 от 

<

дата>, №КА-112 от 

<

дата>, №КА-113 от 

<

дата>, №КА-102 от 

<

дата>, №КА-61 от 

<

дата>, №КА-289 от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>. Может пояснить, что он ни одну из данных доверенностей не подписывал, подпись в графе руководитель стоит не его. Порядок премирования материальными ценностями в обществе не предусмотрен. Все премии работникам, в том числе и главному бухгалтеру ФИО1 выплачивались только в денежном эквиваленте. Материальными ценностями ФИО1 никогда не премировалась (т.1 л.д.194-197).

Из оглашённых с согласия сторон показаний ФИО5 №3 - менеджера отдела сбыта, по совмещению менеджера по снабжению, с января 2022 года врио начальника отдела сбыта в АО «Завод производства извести», данных им на предварительном следствии, следует, что основным видом деятельности данного предприятия является производство извести. В его обязанности входит работа с клиентами, закупка товарно-материальных ценностей необходимых для работы производства. Закупка товарно-материальных ценностей осуществляется следующим образом: различные подразделения АО «ЗПИ» оформляют заявки на приобретение материалов, товаров, необходимых для производства. Данные заявки направляются в отдел снабжения. После этого он, как менеджер отдела снабжения, заказывал товары в различных магазинах, которые впоследствии выставляют счета на оплату. В бухгалтерии данные счета оплачивались. После оплаты счетов в бухгалтерии составлялась разовая доверенность для получения товара. Доверенность составлялась либо на него, либо на водителя предприятия. Доверенность подписывалась генеральным директором и главным бухгалтером. Затем он или водитель получали товары в магазине, после чего привозили их и сдавали на склад. Заведующей складом является ФИО5 №4 Заведующей складом передаются документы на данный товар (счет-фактура и товарная накладная). ФИО5 №4 их проверяет. После в графе принял ставит свою подпись и принимает на склад. За время его работы контрагентом предприятия является ООО «ДНС Ритейл», где закупаются картриджи, компьютеры, куллеры, мобильные телефоны для внутренней связи. До июля 2022 года главным бухгалтером предприятия являлась ФИО1 Примерно в конце июля 2022 года к нему обратился кто-то из сотрудников бухгалтерии, кто именно не помнит, и попросил предоставить недостающие документы (счет-фактуры) из ООО «ДНС Ритейл», чтобы оформить оплату. Ему пояснили, что было оплачено приобретение картриджей на сумму около 20 000 рублей, на что очень удивился, так как закупку картриджей на такую сумму они никогда не осуществляли. После этого он связался с менеджером ООО «ДНС Ритейл», который пояснил, что указанная оплата была произведена не за картриджи, а за иной товар, а именно: электроплита, принадлежности для ванной и туалетной комнат. Данный товар он никогда не заказывал, так как не было какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для предприятия. Менеджер ему пояснил, что заявка на данный товар пришла с другой электронной почты, однако все заявки на товар он оформляет только со своей электронной почты. Сообщил об этом руководству - генеральному директору ФИО5 №2 и коммерческому директору ФИО9 Те пояснили, что такой товар не заказывался. Главный бухгалтер ФИО1 на тот момент была уже уволена. После этого, по указанию руководства он запросил в ООО «ДНС Ритейл» документацию о приобретении других товаров через АО «ЗПИ», заказанных с иной почты. Осмотрев присланную документацию, было установлено, что заявки на товары с данной почты производились неоднократно, а именно с 2021 года. Согласно данным документам в период времени с 2021 года по июнь 2022 года через АО «ЗПИ» в ООО «ДНС Ритейл» были приобретены следующие товары:кофемашина, электропечь, массажеры, зубные щетки, тонометры, планшет, робот мойщик окон, телевизоры, посудомоечная машина, мультиварка, стол, видеорегистратор, защитное стекло, чехол-книжка, стиральные машины, мешок для стирки белья, весы, стелаж-этажерка, электротерка, пылесос, прибор для ухода за лицом, электрочайники, сковороды, фены, кухонные принадлежности, блендер, водонагреватель, наборы столовых предметов, наборы посуды, утюг, холодильник, электрическая плита, настенные часы, ерш для туалета, швабра, корзина для белья. Данные товары предприятием не приобретались, в магазинах ООО «ДНС Ритейл» данные товары он никогда не забирал. Какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для производства извести не было. За время его работы аналогичные товары на завод никогда не заказывались. Впоследствии стало известно, что часть товаров в магазинах «ДНС Ритейл» по доверенности получал муж ФИО1 - ФИО5 №14, который работает на заводе в должности мельника извести. С контрагентами «АМИ ковры», «Ритейл Регион» АО «ЗПИ» никогда не работал, товары в данных организациях он не заказывал. В ходе допроса ему был представлен список товаров, приобретенных через АО «ЗПИ» за 2021 — 2022 г.г. в ООО «ДНС Ритейл», а именно: кофемашина, электропечь, массажеры, зубные щетки, тонометры, планшет, робот мойщик окон, телевизоры, посудомоечная машина, мультиварка, стол, видеорегистратор, защитное стекло, чехол-книжка, стиральные машины, мешок для стирки белья, весы, стелаж-этажерка, электротерка, пылесос, прибор для ухода за лицом, электрочайники, сковороды, фены, кухонные принадлежности, блендер, водонагреватель, наборы столовых предметов, наборы посуды, утюг, холодильник, электрическая плита, настенные часы, ерш для туалета, швабра, корзина для белья. Данные товары предприятием не приобретались, в магазинах ООО «ДНС Ритейл» данные товары он никогда не забирал. Какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров для производства извести не было. Порядок премирования материальными ценностями в обществе не предусмотрен. Все премии работникам выплачиваются только в денежном эквиваленте (т.1 л.д.199-201).

ФИО5 ФИО5 №4 - заведующая складом АО «Завод производства извести», показала, что продукция для АО «ЗПИ» закупается в магазинах в основном по безналичному расчёту, доставляется на склад водителем, который должен иметь доверенность, щёт–фактуру, транспортную накладную. Она всё проверяет, визирует, ставит печать, то есть приходует на склад. Ковёр, набор автомобильных дисков, кофемашина, электропечь, массажер-маска, электрическая зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажёр, планшет, робот-мойщик окон, телевизор марки «Xiaomi», посудомоечная машина марки «DEXP», чехол-книжка, защитное стекло марки «Red», мультиварка-скороварка марки «Tefal», фильтр для воды марки «Philips», мешки пылесборники, стол для ноутбука, видео-регистратор марки «DIGMA», стиральная машина марки «Bosch», средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы марки «Tanita», телевизор марки «Samsung», телевизор марки «Phillips», прибор для ухода за лицом марки, электротерка марки «Moulinex», полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерки, электрочайник марки «Tefal», электрочайник марки «DEXP», пылесос марки «Philips», сотейник марки «Tefal», фен марки «Polaris», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», лопатка марки «Tefal», электрическая ножеточка марки «Samura», блендер марки «Redmond», 4 набора ложек чайных марки «Apollo», 2 набора ложек столовых марки «Apollo», 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», нож марки «Tramontina Multicolor», нож кухонный марки «One Two Diamond», нож марки «Tramontina Athus», нож кухонный марки «Nadoba», две разделочных доски; лопатка марки «Apollo», лопатка марки «Aceline», водонагреватель марки «DEXP», утюг марки «Homestar», набор посуды марки «Kelli», набор кухонных предметов марки «TalleR», микроволновая печь марки «Panasonic», электрочайник марки «Acelino», лопатка силикон марки «Aceline», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», электрическая плита марки «FLAMA», держатель для туалетной бумаги, ёрш для туалета, швабра отжимная, корзина для белья, стиральная машина марки «DEXP», часы настенные кварцевые марки «ENERGY», холодильник марки «DEXP» на склад не поступали и не являются предметами необходимыми для производства извести. Отвечает за автопарк ФИО13, запчасти закупает он. ФИО14 делала сверки. Во время её (ФИО5 №4) отпуска её работы выполняет кто-то из бухгалтеров.

Из данных на предварительном следствии оглашённых с согласия сторон показаний ФИО13 – с февраля 2004 года по декабрь 2022 года работавшего заместителя генерального директора по общим вопросам в АО «Завод производства извести», следует, что он по роду своей деятельности курировал транспортный цех предприятия, владел информацией об имеющемся автотранспорте на предприятии, о ремонте автотранспорта, а также о приобретаемых запчастях и агрегатах для ремонта автомашин. Заказом запчастей для заводских автомашин занимался только он. Между АО «ЗПИ» и ИП ФИО5 №1 (Ковров Автосервис) заключен договор на техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей и поставку запчастей для автомобилей. Все счета на оплату услуг, запчастей для транспорта поступали сначала ему, он ставил свою визу, после чего отдавал данный счет генеральному директору. Все автомобили для ремонта пригонялись по месту нахождения организации «Ковров Автосервис» - в гараж по 

<

адрес>. После этого водители привозили ему счета на оплату, он ставил свою визу на счете и передавал его генеральному директору. 

Примерно в марте 2022 года кто-то из сотрудников бухгалтерии, кто именно он не помнит, принес ему счет на оплату приобретенных 8 дисков для легкового автомобиля у ИП ФИО5 №1 Ему о приобретении данных дисков ничего известно не было, он данные диски не заказывал. Он не стал подписывать данный счет и принес его генеральному директору ФИО5 №2, пояснив тому, что он (ФИО13) данные диски не заказывал. Предположил, что возможно данные диски заказал кто-то из акционеров предприятия. ФИО5 №2 сообщил, что ему ничего не известно о приобретении данных дисков и он будет выяснять кто их заказывал. Оставил счёт у ФИО5 №2 Более данный счёт не видел, через него этот счёт не проходил. Ему не известно о том, что между ФИО1 и АО «ЗПИ» был заключен договор на использование личного транспорта, согласно которому за счет средств завода в «Ковров Автосервис» обслуживался личный автомобиль ФИО1 Счета на оказание данных услуг он никогда не подписывал, запчасти для автомобиля ФИО1 никогда не заказывал. Подобные договоры должны хранится в бухгалтерии завода. Кроме этого пояснил, что в период времени с 2021 года по 2022 года периодически он на служебном автомобиле марки «Ниссан Подфандер» привозил ФИО15 из дома на на работу и отвозил ее домой с работы (т.1 л.д.205-207).

В судебном заседании свидетель ФИО5 №6 - с 20.02.2023 по 04.08.2023 работала в должности главного бухгалтера — заместителя генерального директора АО «Завод производства извести», пояснила, что до неё должность главного бухгалтера — заместителя генерального директора АО «ЗПИ» занимала ФИО1 Перед сдачей отчёта за 2022 года, ей сообщили, что входе проведения сверки с контрагентами ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ООО «Ритейл регион» (строительный магазин Аксон), ИП «ФИО5 №1» были выявлены расхождения, связанные с приобретением имущества, которое было оплачено с расчетных счетов общества, но фактически данное имущество в адрес АО «ЗПИ» не было поставлено. Так из документов контрагентов следовало, что покупались ковёр, набор автомобильных дисков, бытовая техника, массажер-маска, электрическая зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажёр, планшет, робот-мойщик окон, телевизор марки «Xiaomi», посудомоечная машина марки «DEXP», чехол-книжка, защитное стекло марки «Red», мультиварка-скороварка марки «Tefal», фильтр для воды марки «Philips», мешки пылесборники, стол для ноутбука, видео-регистратор марки «DIGMA», стиральная машина марки «Bosch», средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы марки «Tanita», телевизор марки «Samsung», телевизор марки «Phillips», прибор для ухода за лицом марки, электротерка марки «Moulinex», полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерки, электрочайник марки «Tefal», электрочайник марки «DEXP», пылесос марки «Philips», сотейник марки «Tefal», фен марки «Polaris», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», лопатка марки «Tefal», электрическая ножеточка марки «Samura», блендер марки «Redmond», 4 набора ложек чайных марки «Apollo», 2 набора ложек столовых марки «Apollo», 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», нож марки «Tramontina Multicolor», нож кухонный марки «One Two Diamond», нож марки «Tramontina Athus», нож кухонный марки «Nadoba», две разделочных доски; лопатка марки «Apollo», лопатка марки «Aceline», водонагреватель марки «DEXP», утюг марки «Homestar», набор посуды марки «Kelli», набор кухонных предметов марки «TalleR», микроволновая печь марки «Panasonic», электрочайник марки «Acelino», лопатка силикон марки «Aceline», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», электрическая плита марки «FLAMA», держатель для туалетной бумаги, ёрш для туалета, швабра отжимная, корзина для белья, стиральная машина марки «DEXP», часы настенные кварцевые марки «ENERGY», холодильник марки «DEXP». Однако всё это на предприятие не поступало, доверенностей на получение данных товарно-материальных ценностей не выдавалось, кладовщик их не принимал, на баланс предприятия названное имущество не ставилось. Доложила об этом генеральному директору ФИО9 В тот период у АО «ЗПИ» имелось три расчетных счета, открытых в ПАО «ВТБ», ПАО «МинБанк», ПАО «Сбербанк России». Доступ к расчетным счетам осуществляется через интернет-банк при помощи ЭЦП (Электронно-цифровая подпись), выданных банками уполномоченным лицам в виде токкен-ключа. К каждому расчетному счету банком были выданы по два токкен-ключа. Свой она (ФИО14) всегда носила с собой., никому его не передавала. 

ФИО5 ФИО5 №7 - бухгалтер АО «Завод производства извести», суду показала, что в период времени с 2005 года по 06.07.2022 главным бухгалтером - заместителем генерального директора АО «ЗПИ» являлась ФИО1, у которой она (ФИО5 №7) была в подчинении. В период времени с 2020 года до ноября 2021 года в должности генерального директора работал ХА, с ноября 2021 года по январь 2023 года в должности генерального директора работал ФИО5 №2, с 2003 года по 2018 год (но точно не помнит) в должности генерального директора работал ФИО4 У АО «ЗПИ» имеются три расчетных счета, открытых в ПАО «ВТБ», ПАО «МинБанк», ПАО «Сбербанк России». Доступ к расчетным счетам осуществляется через интернет-банк при помощи ЭЦП (Электронно-цифровая подпись), выданных банками уполномоченным лицам в виде токкен-ключа. К каждому расчетному счету банком были выданы по два токкен-ключа. ФИО1 имела свои личные токкен-ключи второй банковской подписи, с помощью которых она имела доступ ко всем расчётным счетам общества. Когда она исполняла обязанности главного бухгалтера ей передавались токкен–ключи ФИО7 и генерального директора ФИО5 №2 Последний сам ей говорил, о том, что предал свои токкен-ключи ФИО1 В 2022 году главным бухгалтером стала ФИО5 №6, которая стала проводить сверку за 2 года и выяснила, что фактически покупалось и, что поставлялось на склад. Таких вещей как ковёр, набор автомобильных дисков, кофемашина, электропечь, массажер-маска, электрическая зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажёр, планшет, робот-мойщик окон, телевизор марки «Xiaomi», посудомоечная машина марки «DEXP», чехол-книжка, защитное стекло марки «Red», мультиварка-скороварка марки «Tefal», фильтр для воды марки «Philips», мешки пылесборники, стол для ноутбука, видео-регистратор марки «DIGMA», стиральная машина марки «Bosch», средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы марки «Tanita», телевизор марки «Samsung», телевизор марки «Phillips», прибор для ухода за лицом марки, электротерка марки «Moulinex», полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерки, электрочайник марки «Tefal», электрочайник марки «DEXP», пылесос марки «Philips», сотейник марки «Tefal», фен марки «Polaris», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», лопатка марки «Tefal», электрическая ножеточка марки «Samura», блендер марки «Redmond», 4 набора ложек чайных марки «Apollo», 2 набора ложек столовых марки «Apollo», 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», нож марки «Tramontina Multicolor», нож кухонный марки «One Two Diamond», нож марки «Tramontina Athus», нож кухонный марки «Nadoba», две разделочных доски; лопатка марки «Apollo», лопатка марки «Aceline», водонагреватель марки «DEXP», утюг марки «Homestar», набор посуды марки «Kelli», набор кухонных предметов марки «TalleR», микроволновая печь марки «Panasonic», электрочайник марки «Acelino», лопатка силикон марки «Aceline», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», электрическая плита марки «FLAMA», держатель для туалетной бумаги, ёрш для туалета, швабра отжимная, корзина для белья, стиральная машина марки «DEXP», часы настенные кварцевые марки «ENERGY», холодильник марки «DEXP», на предприятии не видела, поступали они на склад, не знает. Ей известно, что когда генеральным директором был ХА, то он передавал ФИО1 ключи от сейфа, где находились его токкен-ключи. Имеется практика использования личного транспорта с компенсацией, договор заключался с Кузнецовым, составлением таких договоров занималась экономист ФИО5 №17.

ФИО5 ФИО5 №8 суду пояснила, что работает в АО «Завод производства извести» с 2020 года до июля 2021 года она работала в должности бухгалтера, с конца 2021 по 2022 год она работала в должности менеджера по продажам, с 2022 года работает заведующей складом. АО «ЗПИ»расположен по адресу: 

<

адрес>. Основным видом деятельности данного предприятия является производство негашеной, гашеной и гидравлической извести. Штат организации около 70 человек. Не видела, что бы на завод привозились и использовались ковёр, набор автомобильных дисков, кофемашина, электропечь, массажер-маска, электрическая зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажёр, планшет, робот-мойщик окон, телевизор марки «Xiaomi», посудомоечная машина марки «DEXP», чехол-книжка, защитное стекло марки «Red», мультиварка-скороварка марки «Tefal», фильтр для воды марки «Philips», мешки пылесборники, стол для ноутбука, видео-регистратор марки «DIGMA», стиральная машина марки «Bosch», средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы марки «Tanita», телевизор марки «Samsung», телевизор марки «Phillips», прибор для ухода за лицом марки, электротерка марки «Moulinex», полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерки, электрочайник марки «Tefal», электрочайник марки «DEXP», пылесос марки «Philips», сотейник марки «Tefal», фен марки «Polaris», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», лопатка марки «Tefal», электрическая ножеточка марки «Samura», блендер марки «Redmond», 4 набора ложек чайных марки «Apollo», 2 набора ложек столовых марки «Apollo», 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», нож марки «Tramontina Multicolor», нож кухонный марки «One Two Diamond», нож марки «Tramontina Athus», нож кухонный марки «Nadoba», две разделочных доски; лопатка марки «Apollo», лопатка марки «Aceline», водонагреватель марки «DEXP», утюг марки «Homestar», набор посуды марки «Kelli», набор кухонных предметов марки «TalleR», микроволновая печь марки «Panasonic», электрочайник марки «Acelino», лопатка силикон марки «Aceline», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», электрическая плита марки «FLAMA», держатель для туалетной бумаги, ёрш для туалета, швабра отжимная, корзина для белья, стиральная машина марки «DEXP», часы настенные кварцевые марки «ENERGY», холодильник марки «DEXP».

ФИО5 ФИО5 №9 показала, что с мая 2020 года работает в должности бухгалтера АО «Завод производства извести», который расположен по адресу: 

<

адрес>, п Мелехово, 

<

адрес>. Основным видом деятельности данного предприятия является производство негашеной и гашеной извести. Она занималась реализацией продукции. ФИО1 занимала должность главного бухгалтера и заместителя директора. У АО «ЗПИ» имеются три расчетных счета, открытых в ПАО «ВТБ», ПАО «МинБанк», ПАО «Сбербанк России». После увольноения ФИО1, вновь назначенным главным бухгалтером ФИО5 №6 проводилась сверка взаиморасчетов с контрагентами АО «ЗПИ» за 2021 — 2022 г.

<

адрес> говорила, что выявлена недостача. На предприятии около 12 компьютеров, заправленного картриджа хватает примерно на месяц. Телевизоров, стиральных машин, кофе-машин, сковород, кастрюль, ножей, электро-массажёров, другой бытовой техники на предприятии не видела, как и токкен- ключей.

Из оглашённых с согласия сторон показаний свидетеля ФИО5 №10 данных ею в ходе следствия, следует, что между ООО «Ковров Автосервис» и АО «Завод производства извести» был заключен договор на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов. Согласно данному договору ООО «Ковров Автосервис» ремонтирует автомобили, принадлежащие АО «ЗПИ», а также обеспечивает заказчика автозапчастями. Определенного списка автомобилей к договору не прилагается. При ремонте автомобилей сотрудники АО «ЗПИ» приезжают в гараж ООО «Ковров автосервис» предъявляют доверенность. Их организация ремонтирует автомобили после составляет акт выполненных работ, выставляет счет, который передается сотруднику, который данные документы передает в АО «ЗПИ». В основном в ООО «Ковров Автосервис» ремонтировались автомобили АО «ЗПИ» следующих марок: «Газель 013», «Нисан 445», «Форд Фокус 766», «Луидор» г.р.з. 937. Данные автомобили ремонтировались в период с 2021 по 2022 годы. Автомобили марки «Ниссан Жук», «Пежо 308» в ООО «Ковров Автосервис» не обслуживались и не ремонтировались. Главный бухгалтер АО «ЗПИ» ФИО1 не знакома, никогда не обращалась. Их организация работает с ФИО1 по вопросам оплаты услуг и товаров. В ООО «Ковров Автосервис» не имеется договора на обслуживание личного транспорта главного бухгалтера АО «ЗПИ» ФИО1 С данным вопросом ФИО1 к ним никогда не обращалась. Также в ООО «Ковров Автосервис» не имеется договора между ОА «ЗПИ» и ФИО1 как сотрудника организации на обслуживание личного транспорта. Согласно товарной накладной 

<

№> от 25.02.2022 АО «ЗПИ» в ООО «Ковров Автосервис» у ИП ФИО5 №1 были приобретены автомобильные диски, кто именно производил заказ указанных дисков ей не известно. Задолженности ОА «ЗПИ» перед ИП «ФИО5 №1» не имеется. Запасные части автомобилей согласно договору оказания услуг АО «ЗПИ» 

<

№> от 09.01.2020 поставляет ИП «ФИО5 №1» в АО «ЗПИ», который является её (ФИО16) супругом (т.1 л.д.224-228).

Из оглашённых с согласия сторон показаний ФИО5 №1 данных при расследовании уголовного дела, установлено, что с 1998 года он является индивидуальным предпринимателем. Основной сферой его деятельности является продажа запасных частей для автомобилей, оказание услуг по техническому осмотру и ремонту автомобилей. Кроме этого у него имеется магазин по продаже запчастей для автомобилей, расположенный по адресу: 

<

адрес>. В ходе допроса ему на обозрение была предоставлена копия товарной накладной 

<

№> от 25.02.2022, согласно которой АО «Завод производства извести» приобрело у ИП ФИО5 №1, диски для автомобиля в количестве 8 штук, на общую сумму 76000 рублей, а так же копия счета 

<

№> от 25.02.2022 на оплату указанных дисков на сумму 76000 рублей. Осмотрев данные документы, не может пояснить при каких обстоятельствах были приобретены данные диски, так как прошло большое количество времени. Кто именно производил заказ указанных дисков ему не известно. Оплата по счету 

<

№> за указанные диски была произведена в полном объеме по безналичному расчету от АО «ЗПИ». Задолженности ОА «ЗПИ» перед ИП ФИО5 №1, не имеется. Также поясняет, что всеми вопросами бухгалтерии, касающейся его предпринимательской деятельности, занимается его супруга - ФИО5 №10, с которой они ведут совместный бизнес. Его супруга ФИО5 №10 является генеральным директором ООО «Ковров Автосервис». Он является учредителем ООО «Ковров Автосервис». Между ООО «Ковров Автосервис» и АО «ЗПИ» заключен договор на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов 

<

№> от 09.01.2020, согласно которому ООО «Ковров Автосервис» принимает на себя обязательства по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов, принадлежащих АО «ЗПИ», а также по желанию обеспечивает заказчика автозапчастями. Определенного списка автомобилей к договору не прилагается. При ремонте автомобилей сотрудники АО «ЗПИ» приезжают в гараж ООО «Ковров Автосервис», по адресу: 

<

адрес>., предъявляют доверенность. ООО «Ковров Автосервис» ремонтирует автомобили после составляется акт выполненных работ, выставляется счет, который передается сотруднику, который данные документы передает в АО «ЗПИ». В основном в ООО «Ковров Автосервис» ремонтировались автомобили АО «ЗПИ» следующих марок: «Газель 013», «Нисан 445», «Фод Фокус 766», «Луидор» г.р.з. 937. Данные автомобили ремонтировались в период с 2021 по 2022 г.

<

адрес> части для ремонта автомобилей согласно договору 

<

№> от 09.01.2020, как правило поставляет он, как ИП ФИО5 №1, также могут быть поставлены запчасти и от ООО «Ковров Автосервис». Автомобили марки «Ниссан Жук», «Пежо 307» в ООО «Ковров Автосервис» никогда не обслуживались и не ремонтировались. Лично у него, как у индивидуального предпринимателя, автомобили марки «Ниссан Жук», «Пежо 307» также никогда не обслуживались. Главный бухгалтер АО «ЗПИ» ФИО1 ему лично не знакома, и лично к нему та никогда ни по каким вопросам не обращалась. Между ним, как индивидуальным предпринимателем и АО «ЗПИ» никогда не заключался договор на обслуживание и ремонт личного транспорта главного бухгалтера АО «ЗПИ» ФИО1 Между ним, как индивидуальным предпринимателем и физическим лицом ФИО1 договор на обслуживание и ремонт её личного транспорта также никогда не заключался (т.4 л.д.174-176).

По оглашённым с согласия сторон показаний свидетеля ФИО5 №11 данных ею на предварительном следствии, установлено, что с февраля по май 2020 года она работала в должности бухгалтера в АО «Завод производства извести», который расположен по адресу: 

<

адрес>. Основным видом деятельности данного предприятия является производство негашеной и гашеной извести. Она работала. В ее обязанности входило: учет поступления, выбытия и списание материалов и товарно-материальных ценностей. Когда она устроилась на работу, главным бухгалтером - заместителем генерального директора АО «ЗПИ» являлась ФИО1 Находилась в подчинении у ФИО1 Во время ее (ФИО5 №11) работы в должности генерального директора работал ФИО5 №2 ФИО1 имела свои личные токкен-ключи второй банковской подписи, с помощью которых она имела доступ ко всем расчётным счетам общества (к каждому счету был свой токкен-ключ). Доступ к активам предприятия, находящимся на банковских счетах ФИО1 осуществляла непосредственно со своего рабочего места, которое находилось в отдельном кабинете и было оборудовано персональным компьютером, на котором были установлены программы банк клиента вышеуказанных банков. Кроме ФИО1 токкен ключи никто из подчиненных ей сотрудников в бухгалтерии не имел. Остальные сотрудники бухгалтерии, в том числе и она, работали в другом отдельном кабинете, расположенном рядом с кабинетом главного бухгалтера. Правом первой подписи банковских документов обладал генеральный директор, у которого также находились токкен ключи к каждому расчетному счету. За время ее работы с контрагентами АО «ЗПИ» - ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ООО «Ритейл регион» (строительный магазин Аксон), ИП «ФИО5 №1» она лично не работала, какие-либо товары и услуги в период ее трудовой деятельности она по указанию руководства не приобретала и не заказывала. Могла ли их приобретать у данных поставщиков ФИО1 и проводить по бухгалтерскому учету, ей не известно. При поступлении товарно-материальных ценностей на склад, кладовщику передаются документы на данный товар (счет-фактура и товарная накладная). Кладовщик проверяет количество товара. Если количество товара соответствует количеству, указанному в накладной, кладовщик в данных документах ставит свою подпись, печать с расшифровкой подписи (ФИО) и принимает товар на склад, а оригиналы документов, как правило, в этот же день или на следующий день сдает в бухгалтерию АО «ЗПИ». Она принимала у кладовщика указанные документы, подшивала их в отдельную папку и ставит указанный в них товар на баланс предприятия, то есть вносит сведения в «1С Предприятие», затем она выписывает приходный ордер и передает его на склад. Впоследствии кладовщик выдаёт указанный товар по требованию в подразделения завода. Если товар не прибыл на склад и документов по данному факту не имеется, значит фактически, на предприятие товар, не поступал (т.1 л.д.229-231).

ФИО5 ФИО5 №12 - водитель-экспедитор АО «Завод производства извести», суду пояснил, что за ним закреплён автомобиль марки «ГАЗЕЛЬ НЕКСТ» государственный регистрационный номер 

<

***>. Товар в магазинах он получает по разовой доверенности, которая выписывается на его имя в бухгалтерии предприятия и подписывается генеральным директором, главным бухгалтером и им. Получив товар в магазине, он привозил его и сдавал на склад АО «ЗПИ». Заведующей складом является ФИО5 №4 Такие товары как ковёр, набор автомобильных дисков для автомобиля «Нисан Жук», кофемашина, электропечь, массажер-маска, электрическая зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажёр, планшет, робот-мойщик окон, телевизор марки «Xiaomi», посудомоечная машина марки «DEXP», чехол-книжка, защитное стекло марки «Red», мультиварка-скороварка марки «Tefal», фильтр для воды марки «Philips», мешки пылесборники, стол для ноутбука, видео-регистратор марки «DIGMA», стиральная машина марки «Bosch», средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы марки «Tanita», телевизор марки «Samsung», телевизор марки «Phillips», прибор для ухода за лицом марки, электротерка марки «Moulinex», полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерки, электрочайник марки «Tefal», электрочайник марки «DEXP», пылесос марки «Philips», сотейник марки «Tefal», фен марки «Polaris», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», лопатка марки «Tefal», электрическая ножеточка марки «Samura», блендер марки «Redmond», 4 набора ложек чайных марки «Apollo», 2 набора ложек столовых марки «Apollo», 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», нож марки «Tramontina Multicolor», нож кухонный марки «One Two Diamond», нож марки «Tramontina Athus», нож кухонный марки «Nadoba», две разделочных доски; лопатка марки «Apollo», лопатка марки «Aceline», водонагреватель марки «DEXP», утюг марки «Homestar», набор посуды марки «Kelli», набор кухонных предметов марки «TalleR», микроволновая печь марки «Panasonic», электрочайник марки «Acelino», лопатка силикон марки «Aceline», сковорода марки «Tefal», крышка марки «Tefal», электрическая плита марки «FLAMA», держатель для туалетной бумаги, ёрш для туалета, швабра отжимная, корзина для белья, стиральная машина марки «DEXP», часы настенные кварцевые марки «ENERGY», холодильник марки «DEXP», он никогда не получал и не привозил.

ФИО5 ФИО5 №13 - с 27.03.2023 работает в должности заместителя генерального директора - главного бухгалтера в АО «Завод производства извести», пояснила, что ей известно, что при сверке взаиморасчетов с контрагентами АО «ЗПИ» за период с 2021 — 2022 г.г., а именно с ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ООО «Ритейл регион» (строительный магазин Аксон), ИП «ФИО5 №1» были выявлены расхождения, связанные с приобретением имущества, которое было оплачено с расчетных счетов общества, но фактически данное имущество в адрес АО «ЗПИ» не было поставлено. Так, согласно сверке за 2021 год в ООО «ДНС Ритейл» за счет средств АО «ЗПИ» были приобретены товары на общую сумму 250 378 рублей, а именно: кофемашина, электропечь, массажер, зубная щетка, тонометр, электробигуди, защитное стекло, фен-щетка, массажная ванночка, массажор, планшет, робот мойщик окон, телевизор, посудомоечная машина, чехол-книжка, защитное стекло, мультиварка-скороварка, фильтр для очистки воды, межки пылесборника, стол для ноутбука, видеорегистратор, стиральная машина, средство для первого запуска, мешок для стирки белья, весы, телевизор. стелаж-этажерка, электротерка, пылесос, прибор для ухода за лицом, электрочайники, сковороды, фены, кухонные принадлежности, блендер, водонагреватель, наборы столовых предметов, наборы посуды, утюг, холодильник, электрическая плита, настенные часы, ерш для туалета, швабра, корзина для белья. Согласно сверке за 2022 год в ООО «ДНС Ритейл» за счет средств АО «ЗПИ» были приобретены товары на общую сумму 198 904 рубля, а именно: телевизор, прибор для ухода за лицом, электротерка, полотенцесушитель, сетевой адаптер, стеллаж-этажерка, электрочайники, пылесос, сотейник, фен, сковорода, крышка, лопатка, электроножеточка, блендер, набор ложек, вилок, ножи, лопатки, разделочная доска, водонагреватель, утюг, набор посуды, набор кухонных предметов, микроволновая печь, электрочайник, лопатка, сковорода, крышка, холодильник, стиральная машина, настенные часы, электрическая плита, держатель для туалетной бумаги, ерш для туалета, швабра, корзина для белья. В ООО «Ами Ковры» в июне 2021 года за счет средств АО «ЗПИ» был приобретен ковер на сумму 28 300 рублей. Однако данные товары на склад завода не поступали, на баланс предприятия не ставились, документы (счет-фактры, накладные) на данный товар в АО «ЗПИ» отсутствуют. При проведении проверки в ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами ковры» были запрошены копии документов (счет-фактуры, накладные), согласно которым и было установлено, что в указанный период времени за счет средств общества в указанных организациях были приобретены вышеуказанные товары. Какой-либо необходимости в приобретении указанных товаров у АО «ЗПИ» не было. В основном в магазинах «ДНС Ритейл» заводом приобретались картриджи, мобильные телефоны стоимостью не более 2000 рублей для рабочих, куллеры для воды. С контрагентами «АМИ ковры», «Ритейл Регион» АО «ЗПИ» никогда не работал, товары от данных контрагентов никогда не приобретались. Приобретение указанных товаров осуществлялось за время работы в должности главного бухгалтера ФИО1 При проведении проверки из программы дистанционного банковского обслуживания — интернет банка были «выгружены» сформированные в указанной программе платежные поручения, подтверждающие оплату вышеуказанного товара за счет средств АО «ЗПИ». В данных платежных поручениях стоит электронная подпись генерального директора (ХА или ФИО5 №2) и главного бухгалтера (ФИО1). Доступ к расчетным счетам через интернет-банк был только у главного бухгалтера и генерального директора. Кроме этого от контрагента ООО «ДНС Ритейл» стало известно, что почти все товары в магазинах «ДНС Ритейл» по доверенностям получал муж ФИО1 - ФИО5 №14, который работает на заводе в должности мельника извести. Кроме этого, в феврале 2022 года за счет средств АО «ЗПИ» у контрагента ИП ФИО5 №1 приобретены автомобильные диски в количестве 8 штук на сумму 76 000 рублей. Однако данные диски на склад также не поступали и на баланс предприятия не ставились. Платежные поручения были подписаны от имени генерального директора ФИО5 №2 и ФИО1 Кроме этого, было установлено, что в программе «1С Бухгалтерия» оплата по платежному поручению 

<

№>от 22.03.2022 была произведена в адрес ООО «Прайм», на самом деле согласно сведения из интернет-банка, которые нельзя изменить, данное платежное поручение было исполнено в адрес ИП ФИО5 №1 В программе «1С Бухгалтерия» можно внести изменения в банковские документы в любой графе (сумма, дата, название контрагента). Считает, что данные изменения были внесены с целью сокрытия факта незаконного приобретения данного товара, так как АО «ЗПИ» сотрудничало с ООО «Прайм», которые оказывали транспортные услуги, и указанная банковская операция не вызвала бы подозрения при составлении бухгалтерской отчетности. В АО «ЗПИ» имеется договор б/№ аренды транспортного средства от 21.10.2014, согласно которому арендодатель — ФИО1 предоставляет арендатору — АО «ЗПИ» автомобиль марки «ПЕЖО 307» государственный регистрационный номер 

<

***> во временное владение и пользование. Дополнительное соглашение к вышеуказанному договору б/№ аренды транспортного средства от 21.10.2014 на аренду автомобиля марки «Ниссан Жук» в бухгалтерии и отделе кадров АО «ЗПИ» отсутствует. В АО «ЗПИ» имеется договор 

<

№> на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов заключённый между ООО «Ковров Автосервис» в лице генерального директора ФИО5 №10 и АО «ЗПИ» в лице генерального директора ХА Личный транспорт сотрудников АО «ЗПИ» в рамках данного договора не обслуживается. Таким образом, в период времени с 2021 года по 2022 год у контрагентов ООО «ДНС Ритейл», ООО «АМИ ковры», ИП ФИО5 №1 за счет средств АО «ЗПИ» были незаконно приобретены товары на общую сумму 553 582 рубля. Кроме этого, при проведении проверки было установлено, что при оформлении платежных поручений на приобретение товаров в интернет-банке и в программе «1 С бухгалтерия» в графе «Назначение платежа» была указана иная информация, которая не соответствовала предоставленными контрагентами документам на приобретение товара.

Из протокола осмотра места происшествия от 01.11.2023 с фото-таблицей, следует, что в указанную дату осмотрено помещение кабинета главного бухгалтера АО «ЗПИ» по адресу: 

<

адрес>, пгт.Мелехово, 

<

адрес>. Участвующая в осмотре ФИО5 №13 пояснила, что в указанном кабинете в период времени с 2021 по 2022 осуществляла свою трудовую деятельность заместитель генерального директора -главный бухгалтер АО «ЗПИ» ФИО1, что персональный компьютер, которым пользовалась последняя в настоящее время находится в её пользовании и расположении в кабинете бухгалтерии (т.1 л.д.160-162).

Из оглашённых с согласия сторон показаний свидетеля ФИО5 №15 начальника отдела кадров АО «Завод производства извести», данные ею в ходе предварительного расследования, установлено, что основным видом деятельности АО «ЗПИ» является производство извести. В ноябре 2005 года на должность главного бухгалтера была назначена ФИО1 С 2003 года по февраль 2019 года директором АО «ЗПИ» был ФИО4 В бухгалтерии АО «ЗПИ» хранятся папки с договорами по поводу хозяйственной деятельности завода. Также имеется договор аренды транспортного средства (фрахтование на время) без номера от 21.10.2014. Согласно данному договору ФИО1 предоставляет ОАО «Завод производства извести» автомобиль марки «ПЕЖО 307», государственный регистрационный номер 

<

***>. Согласно договору арендодатель (ФИО1) обязуется предоставлять арендатору услуги по управлению и технической эксплуатации транспорта с обеспечением его нормальной и безопасной эксплуатации. Арендатор обязуется нести расходы, возникающие в связи с коммерческой эксплуатацией транспорта, в том числе расходы на оплату ГСМ, технического обслуживания и ремонта автомобиля; оплатить ОСАГО, оплатить арендную плату в размере 1200 рублей в год. Согласно договору любая из сторон может отказаться от исполнения настоящего договора в одностороннем порядке, письменно уведомив другую сторону за 30 календарных дней. Не помнит, чтобы автомобиль марки «ПЕЖО 307», указанный в договоре с ФИО1, использовался в служебных целях, никогда данный автомобиль не видела. Когда директором был ФИО4, то ФИО1 на работу привозил заместитель генерального директора по общим вопросам ФИО13 Ей известно, что у ФИО1 был автомобиль «Datsun», а потом «Nissan Juke». С февраля 2019 года по ноябрь 2021 года директором АО «ЗПИ» был ХА, с ноября 2021 года по январь 2023 года директором был ФИО5 №2 ХА постоянно проживал в 

<

адрес>, на заводе появлялся 2-3 раза в неделю. У директора и главного бухгалтера имелись электронные подписи в виде токкен-ключей для подписания бухгалтерских документов. Со слов ФИО5 №2 знает о том, что тот передавал свою электронную подпись главному бухгалтеру ФИО1 О том, что ФИО1 приобретались товары за счет денежных средств АО «ЗПИ», ей стало известно от ФИО5 №2, он инициировал проверку по данному факту (т.4 л.д.159-161).

С согласия сторон в судебном заседании оглашались, данные на предварительном следствии, показания свидетеля ФИО5 №17 – экономиста, а с 15.09.2022 по 06.02.2023 главного бухгалтера АО «Завод производства извести», из которых следует, что основным видом деятельности 

АО «ЗПИ» является производство негашеной и гашеной извести. Когда она работала в должности экономиста, главным бухгалтером - заместителем генерального директора АО «ЗПИ» являлась ФИО1, у которой находилась в подчинении. ФИО1 имела свои личные токкен-ключи второй банковской подписи, с помощью которых имела доступ ко всем расчётным счетам общества (к каждому счету был свой токкен-ключ). Доступ к активам предприятия, находящимся на банковских счетах ФИО1 осуществляла непосредственно со своего рабочего места, которое находилось в отдельном кабинете и было оборудовано персональным компьютером, на котором были установлены программы банк клиента вышеуказанных банков. Кроме ФИО1 токкен-ключи никто из подчиненных ей сотрудников в бухгалтерии не имел. Остальные сотрудники бухгалтерии, в том числе и она, работали в другом отдельном кабинете, расположенном рядом с кабинетом главного бухгалтера. Правом первой подписи банковских документов обладал генеральный директор, у которого также находились токкен-ключи к каждому расчетному счету. Когда она работала в должности экономиста, генеральными директорами предприятия сначала был ФИО4, а после ХА Когда работала в должности главного бухгалтера генеральным директором АО «ЗПИ» являлся ФИО5 №2 От последнего ей стало известно, что главный бухгалтер ФИО1 за время своей работы занималась хищением денежных средств со счетов предприятия. Передавал ли ФИО5 №2 ФИО1 свой токкен-ключ ей не известно. Сам ФИО5 №2 ей об этом не говорил. Передавал ли ХА ФИО1 свой токкен-ключ ей также не известно. В настоящее время ей стало известно, что в период времени с 2021 года по 2022 год - за время работы главного бухгалтера АО «ЗПИ» ФИО1 в ходе проведения сверки с контрагентами ООО «ДНС Ритейл», ООО «Ами Ковры», ИП «ФИО5 №1» были выявлены расхождения, связанные с приобретением имущества, которое было оплачено с расчетных счетов общества, но фактически данное имущество в адрес АО «ЗПИ» не было поставлено, на склад не оприходовано. За время работы в основном в магазинах «ДНС Ритейл» заводом приобретались картриджи, мобильные телефоны стоимостью не более 2000 рублей для рабочих, куллеры для воды, флеш-накопители. С контрагентом «Ами Ковры» за время ее работы АО «ЗПИ» никогда не работало. Также ей известно, что вышеуказанные товары в магазине ООО «ДНС Ритейл» по доверенности получал муж ФИО1 - ФИО5 №14, который работал на предприятии мельником. Все выписанные доверенности регистрируются в журнале и выдаются под роспись лицу, на которого выписана доверенность. Она по заявке менеджера отдела сбыта выписывала доверенность на получение определенного товара по определенному счету, на работника, регистрировала её в журнал. Затем она отдавала доверенность на подпись главному бухгалтеру и генеральному директору. Далее главный бухгалтер ставила печать. Затем в доверенности расписывался работник, на которого выписана доверенность. Далее она передавала доверенность работнику, после чего работник за получение доверенности расписывается в журнале регистрации (т.4 л.д.177-179).

Из данных на предварительном следствии показаний свидетеля ФИО5 №16, которые оглашались в судебном заседании с согласия сторон, следует, что с 2021 года она трудоустроена в ООО «ДНС Ритейл» в должности бухгалтера. В ООО «ДНС Ритейл» находятся оригиналы доверенностей на получение товаров в ООО «ДНС Ритейл» на имя ФИО5 №14 (т.4 л.д.169-170).

ФИО5 ФИО5 №14 суду пояснил, что работает мельником в АО «Завод производства извести», в его обязанности не входит получение товара из магазина и доставка его на склад завода.По просьбе супруги ФИО1 не ездил и ничего не забирал. Ездил забирать какую-то технику по просьбе генерального директора ФИО17, который выдавал ему доверенность от АО «ЗПИ». Точно не помнит, так как было так как было три организации и это было не один раз. Ездил на своём автомобиле «Нисан Икстрейл», так же был служебный автомобиль «Ниссан», модель не помнит, кроссовер или джип. ХА мотивировал это тем, что он не доверяет ФИО9 и просил его (ФИО7), что бы это было между ними. Об этом знал ФИО18, который также просил его (ФИО7) получать товары и передавать ему, мотивируя это тем, что это не его (Вольковца) уровень. Помнит, что получал в магазинах холодильник, плиту, кастрюли и т.д.

Вместе с тем вина ФИО1 в совершённом преступлении подтверждается следующими письменными материалами дела.

Справкой 

<

№> от 14.08.2023 об исследовании документов АО «ЗПИ» от 14.08.2023, из итоговой части которой следует, что установлено несовпадений данных бухгалтерского учёта и сведений отражённых в универсальном передаточном документе (в разделе поставленных в АО «ЗПИ» товаров) на общую сумму – 509383 рубля по контрагентам: ООО «ДНС Ритейл» 443083 рубля, ООО «Амии Ковры» 28300 рублей, ИП ФИО5 №1 38000 рублей (т.1 л.д.58-71).

Из письма АО «ЗПИ» и приложения к нему от 14.06.2023 следует, что в 2021 -2022г.г. от имени завода составлялись платёжные поручения, в том числе по которым товар получал по доверенности менеджер или водитель ФИО5 №14, так же осуществлялась доставка груза через «Деловые линии» (т.1 л.д.73-75).

Из письма АО «ЗПИ» и приложения к нему от 26.07.2023 следует, что осуществлялись взаимоотношения завода с ООО «ДНС Ритейл» и ИП ФИО5 №1 связанные с оплатой услуг (т.1 л.д.76-77).

Согласно справке об ущербе АО «ЗПИ» от 19.10.2023 и сводной таблице, в период времени с 2021 год по 2022 год за счет средств АО «ЗПИ» незаконно приобретался товар, который по факту в АО «ЗПИ» не предоставлялся, на склад не поступал, на баланс предприятия не ставился. За счет средств АО «ЗПИ» незаконно был приобретен товар у следующих контрагентов: ООО « ДНС Ритейл» на общую сумму 449 2820 рубля, ООО «Ами Ковры» на сумму 28 300 рублей, ИП ФИО19 на сумму 76 000 рублей. Таким образом, АО «ЗПИ» был причинен материальный ущерб на общую сумму 553 582 рубля. 

Счёт-фактура Е-00271895/10164 от 13.07.2021, товар: кофемашина марки «Philips», стоимостью 36 899 рублей, электропечь стоимостью 8 099 рублей, массажер-маска стоимостью 6 999 рублей, электрическая зубная щетка стоимостью 4 199 рублей, тонометр стоимостью 1 399 рублей, электробигуди стоимостью 3 550 рублей, на общую сумму 61145 рублей; оплата А.О. «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 09.07.2021 - оплата за картриджи на сумму 31145 рублей, ВТБ платёжное поручение 

<

№> от 09.07.2021 – оплата за принтеры на сумму 30000 рублей.

Счёт-фактура Е-00388187/10164 от 27.09.2021, товар: защитное стекло стоимостью 799 рублей, фен-щетка стоимостью 7 799 рублей, массажная ванночка стоимостью 2 150 рублей, массажёр стоимостью 3 850 рублей, планшет стоимостью 38 999 рублей, на общую сумму 53 597 рублей; оплата А.О. «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 23.09.2021 - оплата за картриджи на сумму 30000 рублей, платёжное поручение 

<

№> от 23.09.2021 – оплата за картриджи на сумму 23597 рублей.

Счёт-фактура Б-00285102/10164 от 04.10.2021, товар – робот мойщик окон стоимостью 19999 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 0110.2021 - оплата за картриджи на сумму 19999 рублей.

Счёт-фактура Е00397704/10164 от 14.10.2021, товар - телевизора марки «Xiaomi», стоимостью 18 999 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 14.10.2021 - оплата за телефон проводной Панасоник на сумму 18999 рублей.

Счёт-фактура Е00423458 от 29.10.2021, товар - посудомоечной машины марки «DEXP», стоимостью 14 999 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 28.10.2021 - оплата за телефон проводной Панасоник на сумму 14999 рублей.

Счёт-фактура 0439145/10164 от 11.11.2021, товар - чехол стоимостью 1050 рублей, защитное стекло стоимостью 1199 рублей, мультиварка-скороварка «Tefal», стоимостью 7 599 рублей, на общую сумму 9 848 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 10.11.2021 – оплата за заправку картриджей на сумму 9 848 рублей.

Счёт-фактура Е-00457958/10164 от 22.11.2021, товар: фильтр для очистки воды стоимостью 2 198 рублей, мешки пылесборники стоимостью 998 рублей, стол для ноутбука стоимостью 5 699 рублей, видео-регистратор «DIGMA» стоимостью 1 999 рублей, на общую сумм 10894 рубля; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 19.11.2021 – оплата за заправку картриджей на сумму 10 894 рубля.

Счёт-фактура Е-00474762/10164 от 01.12.2021, товар: стиральная машина «Bosch» стоимостью 32 499 рублей, средство для первого запуска стоимостью 299 рублей, мешок для стирки белья стоимостью 201 рубль; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 25.11.2021 – оплата за процессор, плату, память, видео-карту, на сумму 32 999 рублей.

Счёт-фактура М93-000232 от 13.12.2021, товар: весы «Tanita» стоимостью 5899 рублей, телевизор «Samsung» стоимостью 21999 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 10.12.2021 – оплата за процессор на сумму 27898 рублей.

Счёт-фактура Е-00058568 от 14.02.2022, товар – телевизор «Phillips» стоимостью 29999 рублей;; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 11.02.2022 – оплата за электротовары на сумму 29999 рублей.

Счёт-фактура Е-00103775/10164 от 30.03.2022, товар – прибор для ухода за лицом стоимостью 4300 рублей, электротерка «Moulinex» стоимостью 6999 рублей, полотенцесушитель стоимостью 27999 рублей, на общую сумму 39298 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 24.03.2022 – оплата за электротоприборы на сумму 39298 рублей.

Счёт-фактура Е-00173064/10164 от 22.05.2022, товар – сетевой адаптер стоимостью 2799 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 20.05.2022 – оплата за сетевой адаптер на сумму 2799 рублей.

Счёт-фактура Е-001822695/10164 от 27.05.2022, товар – стеллаж-этажерка «DEKO» стоимостью 1 650 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 26.05.2022– оплата за сетевой адаптер на сумму 1650 рублей.

Счёт-фактура Е-00185281/10164 от 30.05.2022, товар – электрочайник «Tefal» стоимостью 2 250 рублей, электрочайник марки «DEXP» стоимостью 1150 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 26.05.2022– оплата за чайник на сумму 3400 рублей.

Счёт-фактура Е-00194661/10164 от 03.06.2022, товар: пылесос Philips» стоимостью 7999 рублей, сотейник «Tefal» стоимостью 3399 рублей, фен «Polaris» стоимостью 1899 рублей, сковорода «Tefal» стоимостью 2999 рублей, крышка «Tefal» стоимостью 999 рублей, лопатка «Tefal» стоимостью 199 рублей, электрическая ножеточка стоимостью 3999 рублей, блендер «Redmond» стоимостью 2699 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИНБ платежное поручение 

<

№> от 02.06.2022 – оплата за картриджи на сумму 24192 рубля.

Счёт-фактура М93-000105/10164 от 30.06.2022 товар: 4 набора ложек чайных марки «Apollo», общей стоимостью 1000 рублей, 2 набора ложек столовых марки «Apollo», общей стоимостью 720 рублей, 6 наборов вилок столовых марки «Apollo», общей стоимостью 1 794 рубля, нож марки «Tramontina Multicolor», стоимостью 180 рублей, нож кухонный марки «One Two Diamond», стоимостью 199 рублей, нож марки «Tramontina Athus», стоимостью 360 рублей, нож кухонный марки «Nadoba», стоимостью 350 рублей, две разделочных доски марки «Aceline», общей стоимостью 500 рублей, лопатка марки «Apollo», стоимостью 250 рублей, лопатка марки «Aceline», стоимостью 299 рублей, водонагреватель марки «DEXP», стоимостью 6 999 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту, стоимостью 720 рублей, на общую сумму 13371 рубль; оплата АО «ЗПИ»: сбер, платежное поручение 

<

№> от 22.06.2022 – оплата за нагреватель, чайник на сумму 13371 рубль.

Счёт-фактура Е-00240449/1016 от 03.07.2022 товар: утюг марки «Homestar», стоимостью 930 рублей, набор посуды марки «Kelli», стоимостью 2 350 рублей, набор кухонных предметов марки «TalleR», стоимостью 2 399 рубля, микроволновая печь марки «Panasonic», стоимостью 9 499 рублей, электрочайник марки «Acelino», стоимостью 599 рублей, лопатка силикон марки «Aceline», стоимостью 598 рублей, сковорода марки «Tefal», стоимостью 1 999 рублей, крышка марки «Tefal», стоимостью 1399 рублей, на общую сумму 19773 рубля; оплата АО «ЗПИ»: сбер, платежное поручение 

<

№> от 29.06.2022 – оплата за картриджи на сумму 19773 рубль.

Счёт-фактура М93-000110 от 08.07.2022, товар - холодильник стоимостью 24999 рублей, доставка 720 рублей; оплата АО «ЗПИ»: сбер платежное поручение 

<

№> от 04.07.2022 – оплата за картриджи на сумму 25719 рублей.

Счёт-фактура М93-000109 от 08.07.2022, товар: стиральная машина стоимостью 19999 рублей, часы настенные стоимостью 499 рублей, доставка 720 рублей, на общую сумму 21218 рублей; оплата АО «ЗПИ»: сбер платежное поручение 

<

№> от 01.07.2022 – оплата за картриджи на сумму 21218 рублей.

Счёт-фактура М93-000115 от 17.07.2022, товар: электрическая плита марки «FLAMA», стоимостью 13299 рублей, держатель для туалетной бумаги марки «BRISSEN Aster», стоимостью 970 рублей, ерш для туалета «Аквадекор UNNA», стоимостью 799 рублей, швабра отжимная «МОРР-05», стоимостью 1 198 рублей, корзина для белья «BranQAjur», стоимостью 499 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту стоимостью 720 рублей, на общую сумму 17485 рублей; оплата АО «ЗПИ»: платежное поручение 

<

№> от 30.06.2022 – оплата за телефоны на сумму 17 485 рублей.

Товарная накладная 

<

№> от 25.02.2022, товар – 8 дисков на общую сумму 76000 рублей; оплата АО «ЗПИ»: МИнБ платежные поручения 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, в системе «1С» отражено транспортные услуги оказанные ООО «Прайм» - 38000 рублей, техосмотр автомобиля – 38000 рублей.

Товар ковёр овал стоимостью 28300 рублей; оплата АО «ЗПИ»: ВТБ платёжное поручение 

<

№> от25.06.2021 на сумму 28300 рублей, в системе «1С» отражено Тара (мешки).

(т.1. л.д.186-193, т.4 л.д.181-184).

Из справки ООО «ДНС Ритеил» следует, что по счетам-фактурам №М93-000109/10164 и №М93-000110/10164 от 

<

дата>, № М93-000115 от 

<

дата>, № М93-000105/10164 от 

<

дата> товар доставлялся клиенту по адресу: 

<

адрес> (тел. 

<

№>) (которая принадлежит ФИО20- дочери ФИО1(т.2 л.д.72, 75-80).

Согласно протоколу обыска от 06.10.2023 и протоколу осмотра от 08.11.2023 по месту жительства ФИО1 по адресу: 

<

адрес> были обнаружены и изъяты, а в последствии осмотрены и признаны вещественными доказательствами по делу: электрический чайник марки «Tefal Kl150» серебристого цвета, электрическая ножеточка марки «Samura» в корпусе черного цвета с металлической вставкой и зарядным устройством черного цвета, электронные весы марки «Tanita» в прозрачном стеклянном корпусе, электробигуди марки «Centek CT-2069» в пластиковом кейсе черного цвета с проводом черного цвета со шнуром черного цвета (т.2 л.д.4-9, 19-23).

Согласно протоколам выемок и осмотра 07.11.2023 у ФИО1 изъяты, осмотрены, признаны вещественными доказательствами и возвращены на ответственное хранение последней: автомобильные диски в количестве 4 штук, радиусом 

<

№> дюймов каждый диск которые установлены на автомобиле марки «Nissan Juk» государственный регистрационный знак 

<

***> (т.3 л.д.235-237, 238-240, 241,242, 243).

Согласно протоколам выемки и осмотра от 08.11.2023 у ФИО5 №14 изъяты, осмотрены, признаны вещественными доказательствами по делу: автомобильные диски в количестве 4 штук, радиусом 

<

№> дюймов каждый (т.1 л.д.250-252, т.2 л.д.19-23, 24, 25).

Из протокола осмотра от 01.11.2023, следует, что в числе прочего были осмотрены, также признанные вещественными доказательствами: платежное поручение 

<

№> от 23.06.2022, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) на расчетный счет ООО «Ами Ковры» 

<

№>, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в размере 28300 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за тару»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 23.06.2021, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес> на расчетный счет ООО «Ами Ковры» 

<

№>, открытый в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в размере 28 300 рублей, Назначение платежа - «оплата за тару»; акт сверки взаимных расчетов 

<

№> от 04.05.2023 между АО «ЗПИ» и ООО «Ами Ковры» за январь 2021 — март 2022, согласно которому по результатам сверки расхождений не выявлено; оборотно-сальдовая ведомость АО «ЗПИ» по счету 

<

№>.

<

дата>; карточка счета 60 за 03.06.2021 — 23.06.2021 АО «ЗПИ»; копия товарной накладной 

<

№> от 25.06.2021 на покупку ковра «Venezia», стоимостью 28 300 рублей, согласно которой графе - «Грузополучатель» указано — ФИО1, паспорт 

<

...> выдан 06.02.2014, 601966, 

<

адрес>, пгт Мелехово, 

<

адрес>, в графе «Поставщик» указано ООО «Ами Ковры»; копия квитанции «Деловые линии»; выписка из электронной переписки, предоставленной ООО «Ами Ковры», в которой имеется следующий текст: «Здравствуйте ФИО1, в ближайшее время по указанному номеру телефона 

<

***> с вами свяжется менеджер для уточнения деталей заказа по стоимости и срокам доставки. Заказ 

<

№> ковер «Venezia» цена 28 300, информация о покупателе: ФИО1, 

<

***>, электронная почта — undalova@rambler.ru 

<

адрес>, доставка транспортной компанией, способ оплаты: безналичный расчет. Спасибо за заказ»; копия счета на оплату 

<

№> от 

<

дата> на покупку ковра «Venezia», стоимостью 28 300 рублей; акт сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2022 — 31.12.2022 между АО «ЗПИ» и ООО «ДНС Ритейл» за январь 2021 — март 2022; выписка из журнала регистрации выданных доверенностей за 2022 год АО «ЗПИ», согласно которой в период времени с 15.03.2022 по 27.07.2022 доверенность на имя ФИО5 №14 отсутствуют; сводная таблица с перечнем документов и ТМЦ в ООО «ДНС Ритейл» за 2022 год, оплаченных, но не полученных АО «ЗПИ»; карточка счета 60 за 2022 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» были перечислены денежные средства размере 25 719 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картриджи». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» были перечислены денежные средства размере 25719 рублей, Назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия счет-фактуры № М93-000110/10164 от 

<

дата> на покупку холодильника марки «DEXP», стоимостью 24 999 рублей, доставки указанного товара клиенту, стоимостью 720 рублей, общая сумма 25 719 рублей. В накладной в качестве продавца указано — ООО «ДНС Ритейл» в качестве продавца — АО «ЗПИ». В данной счет-фактуре имеются сведения о поставщике, в графе «Груз принят» какие-либо подписи отсутствуют; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в общей сумме 21 218 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картриджи». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 21 218 рублей, Назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия счет-фактуры № М93-000109/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: стиральная машина марки «DEXP», стоимостью 19 999 рублей, часы настенные кварцевые марки «ENERGY», стоимостью 499 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту стоимостью 720 рублей, на общую сумму 21 218 рублей. В накладной в качестве продавца указано — ООО «ДНС Ритейл» в качестве продавца — АО «ЗПИ». В данной счет-фактуре имеются сведения о поставщике, в графе «Груз принят» какие-либо подписи отсутствуют; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 17485 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за телефоны». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 17485 рублей, Назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия акта приема-передачи №М93-000115 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: электрическая плита марки «FLAMA», стоимостью 13 299 рублей, держатель для туалетной бумаги марки «Aster», стоимостью 970 рублей, ерш для туалета, стоимостью 799 рублей, швабра отжимная стоимостью 1 198 рублей, корзина для белья, стоимостью 499 рублей и заказ доставки указанного товара клиенту стоимостью 720 рублей на общую сумму 17 485 рублей. В акте в качестве продавца указано — ООО «ДНС Ритейл» в качестве продавца — АО «ЗПИ». В данном акте имеются сведения о поставщике, в графе «Груз принят» какие-либо подписи отсутствуют; карточка счета 60 за 2022 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл» за 

<

дата> — 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 19 773 рубля, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картридж». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 19773 рубля, Назначение платежа - «оплата за картридж»; копия счет-фактуры №Е-00240449/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: утюг марки «Homstar», стоимостью 930 рублей, набор посуды марки «Keli», стоимостью 2 350 рублей, набор кухонных предметов марки «TalleR», стоимостью 2 399 рубля, микроволновая печь марки «Panasonic», стоимостью 9 499 рублей, электрочайник марки «Acelino», стоимостью 599 рублей, лопатка силикон марки «Acelino», стоимостью 598 рублей, сковорода марки «Тефаль», стоимостью 1 999 рублей, крышка марки «Тефаль», стоимостью 1 399 рублей на общую сумму 19 773 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 03.07.2022»; копия доверенности № ООКА-000138 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 за период с 

<

дата> — 

<

дата> АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 13 371 рубль, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за чайник». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 13371 рубль. Назначение платежа - «оплата за чайник»; копия счет-фактуры № М93-000105/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: набор ложек марки «Apollo» чайный, стоимостью 1000 рублей, набор ложек марки «Apollo» столовый, стоимостью 720 рублей, набор вилок столовых марки «Apollo», стоимостью 1 794 рубля, нож марки «Tramontina», стоимостью 180 рублей, нож кухонный марки «One Two», стоимостью 199 рублей, нож марки «Tramontina», стоимостью 360 рублей, нож кухонный марки «Nadoba», стоимостью 350 рублей, разделочная доска марки «Aceline», стоимостью 500 рублей, лопатка марки «Apollo», стоимостью 250 рублей, лопатка марки «Acelino», стоимостью 299 рублей, заказ доставки указанного товара клиенту, стоимостью 720 рублей, водонагреватель марки «DEXP», стоимостью 6 999 рублей. В данной счет-фактуре в графе «Товар (груз) передал» указана фамилия Саранча Д.С., дата «

<

дата>», в графе «Товар (груз) получил» какие-либо подписи отсутствуют; копия доверенности № ООКА-000145 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 24192 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картриджи». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 24192 рублей, назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия счет-фактуры на покупку: пылесоса марки «Philips», стоимостью 7 999 рублей, сотейник марки «Tefal», стоимостью 3 399 рублей, фен марки «Polaris», стоимостью 1 899 рублей, сковорода марки «Tefal», стоимостью 2 999 рублей, крышка марки «Tefal», стоимостью 999 рублей, лопатка марки «Tefal», стоимостью 199 рублей, электрическая ножеточка марки «Samura», стоимостью 3 999 рублей, блендер марки «Redmond», стоимостью 2 699 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 03.06.2022»; копия доверенности №КА-117 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 1650 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за сетевой адаптер». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; копия счет-фактуры № Е-00182695/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: стеллажа-этажерки марки «DEKO», стоимостью 1 650 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 27.05.2022»; копия доверенности № КА-112 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 3400 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за чайник», в платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; копия счет-фактуры № Е-00185281/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: электрочайник марки «Tefal», стоимостью 2 250 рублей, электрочайник марки «DEXP», стоимостью 1 150 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 30.05.2022»; копия доверенности № КА-113 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 1650 рублей, Назначение платежа - «оплата за сетевой адаптер», с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 3400 рублей, Назначение платежа - «оплата за чайник»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл»

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 2 799 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за сетевой адаптер». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 2 799 рублей, Назначение платежа - «оплата за сетевой адаптер», с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в ПАО «Сбербанк России» Владимирского отделения 

<

№> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства размере 3400 рублей, Назначение платежа - «оплата за сетевой адаптер»; копия счет-фактуры на покупку следующих товаров: сетевой адаптер марки «Lenovo», стоимостью 2 799 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 22.05.2022»; копия доверенности №КА-102 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 39298 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за электроприборы». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 39 298 рублей, назначение платежа - «оплата за электроприборы»; копия счет-фактуры номер и дата не читаемы на покупку следующих товаров: прибор для ухода за лицом марки «Hasten», стоимостью 4 300 рублей, электротерка марки «Moulinex», стоимостью 6 999 рублей, полотенцесушитель, стоимостью 27 999 рублей, на общую сумму 39298 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеется подпись управляющего, графе «Товар получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14 дата получения 30.03.2022»; копия доверенности №КА-61 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан водителю ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 29 999 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за электротовары». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 29 999 рублей. Назначение платежа - «оплата за электротовары»; копия счет-фактуры №Е-00058568/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: телевизора марки «Phillips», стоимостью 29 999 рублей. В данной счет-фактуре в графе имеются сведения о поставщике, в графе «Товар получил» отображена электронная подпись от имени генерального директора АО «ЗПИ» ФИО5 №2. Документ подписан и передан через оператора ЭДО АО «ПФ «СКБ Контур»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; сводная таблица с перечнем документов и ТМЦ в ООО «ДНС Ритейл» за 2021 год, оплаченных, но не полученных АО «ЗПИ»; карточка счета 60 за 2021 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 27 898 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за процессор». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 29 898 рублей. Назначение платежа - «оплата за процессор»; копия акта приема-передачи №М93-000232 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: весы марки «Tanita», стоимостью 5 899 рублей, телевизор марки «LED», стоимостью 21 999 рублей, на общую сумму 27898 рублей; В данном акте приема-передачи в графе поставщик имеется подпись управляющего, графе «Получил» указано: «менеджер подпись ФИО5 №14 дата получения 13.12.2021»; копия доверенности №КА-289 от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 32 999 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за процессор, плату, память, видеокарту». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА ; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 32 999 рублей. Назначение платежа - «оплата за процессор, плату, память, видеокарту»; копия счет-фактуры номер и дата не читаемы на покупку следующих товаров: стиральная машина марки «Bosch», стоимостью 32 499 рублей, средство для первого запуска марки «One Two», стоимостью 299 рублей, мешок для стирки белья марки «МАКСИ», стоимостью 201 рубль, на общую сумму 32999 рублей; В данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись управляющего, графе «Получил» указано: «менеджер подпись ФИО5 №14 дата получения 01.12.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ФИО5 №2, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 10 894 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картридж». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 10 894 рублей. Назначение платежа - «оплата за картридж»; копия счет-фактуры № Е-00457958/10164 от 

<

дата> покупку следующих товаров: фильтр для воды марки «Filips», стоимостью 2 198 рублей, мешки пылесборники марки «Aceline», стоимостью 998 рублей, стол для ноутбука марки «UniStor», стоимостью 5 699 рублей, видеорегистратор марки «DIGMA», стоимостью 1 999 рублей, на общую сумму 10 894 рубля, в данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «менеджер подпись ФИО5 №14 дата получения 25.11.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 9 848 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картридж». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 9 848 рублей. Назначение платежа - «оплата за картридж»; копия счет-фактуры номер и дата не читаемы на покупку следующих товаров: чехол-книжка марки «Acelne», стоимостью 1 050 рублей, защитное стекло марки «Red», стоимостью 1 199 рублей, мультиварка-скороварка марки «Tefal», стоимостью 7 599 рублей, на общую сумму 9 848 рублей, в данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «менеджер подпись ФИО5 №14»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 14 999 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за телефон проводной». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - « ХА, ФИО1»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 14 999 рублей. Назначение платежа - «оплата за телефон проводной»; копия акта приема-передачи № Е-00423458 от 

<

дата>, на покупку следующих товаров: посудомоечная машина марки «DEXP», стоимостью 14 999 рублей. В данном акте приема-передачи в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «менеджер подпись ФИО5 №14, 29.10.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 18 999 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за телефон проводной», вплатежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 18 999 рублей. Назначение платежа - «оплата за телефон проводной»; копия счет-фактуры номер и дата не читаемы, на покупку следующих товаров: телевизор марки «LED», стоимостью 18 999 рублей, в данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14, дата получения 14.10.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 19 999 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картриджи». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 19 999 рублей. Назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия счет-фактуры №Б-00285102/10164 от 04..10.2021, на покупку следующих товаров: робот-мойщик окон марки «Atvel», стоимостью 19 999 рублей, в данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14, дата получения 04.10.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей, в доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 23 597 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картридж». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 30 000 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картриджи». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ХА»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 23 597 рублей. Назначение платежа - «оплата за картридж», с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 30 000 рублей. Назначение платежа - «оплата за картриджи»; копия счет-фактуры номер и дата не читаемы на покупку следующих товаров: защитное стекло марки «DF», стоимостью 799 рублей, фен-щетка марки «BaByliss», стоимостью 7 799 рублей, массажная ванночка марки «Galaxy», стоимостью 2 150 рублей, массажер марки «OLZORI», стоимостью 3 850 рублей, планшет марки «Aplle», стоимостью 38 999 рублей, на общую сумму 53 597 рублей. В данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14, дата получения 27.09.2021»; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>, согласно которой данный документ выдан менеджеру ФИО5 №14, паспорт серии 17 20 

<

№> выдан УМВД России по 

<

адрес> 

<

дата> на получение в ООО «ДНС Ритейл» материальных ценностей. В доверенности в графе «Подпись лица, получившего доверенность» стоит неразборчивая подпись, в графе «Руководитель» стоит неразборчивая подпись, печатная расшифровка ХА, в графе «Главный бухгалтер» стоит неразборчивая подпись печатная расшифровка ФИО1 На указанных подписях имеется оттиск печати АО «ЗПИ»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 31 145 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за картридж», в платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - « ХА, ФИО1»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 30 000 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за принтер»»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 23 597 рублей. Назначение платежа - «оплата за картридж», с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытого в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 31145 рублей. Назначение платежа - «оплата за картридж»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в Банк ВТБ (ПАО) филиал «Центральный» в 

<

адрес> на расчетный счет ООО «ДНС Ритейл» 

<

№>, открытый в АО «Альфа-Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 30 000 рублей; копия счет-фактуры №Е-00271895/10164 от 

<

дата> на покупку следующих товаров: кофемашина марки «Philips», стоимостью 36 899 рублей, электропечь марки «Avex», стоимостью 8 099 рублей, массажер-маска марки «Gezaton», стоимостью 6 999 рублей, электрическая зубная щетка марки «Braun Oral-B Smart4», стоимостью 4 199 рублей, тонометр марки «MediTech», стоимостью 1 399 рублей, электробигуди марки «Centec», стоимостью 3 550 рублей, на общую сумму 61 145 рублей, в данной счет-фактуре в графе поставщик имеется подпись руководителя организации, в графе «Получил» указано: «водитель подпись ФИО5 №14, дата получения 13.07.2021»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; копия товарной накладной 

<

№> от 

<

дата> на покупку дисков в количестве 8 штук, стоимостью по 9500 рублей, на общую сумму 76000 рублей. В данной накладной в графе - «Грузополучатель» указано — АО «Завод производства извести», 

<

адрес>, в графе «Поставщик» указано – ИП ФИО5 №1, в графе «Плательщик» указано — АО «Завод производства извести», 

<

адрес>. В накладной имеется оттиск печати поставщика, подпись ИП ФИО5 №1; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 670 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за техосмотр». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ХА, ФИО1»; Платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 4010 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за техосмотр». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО5 №2, ФИО1»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 33320 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за диски».В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО1, ФИО5 №2»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 38 000 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за техническое обслуживание». В платежном поручении имеются сведения о подписях уполномоченных лиц - «ФИО5 №2, ФИО1»; копия платежного поручения 

<

№> от 

<

дата>, сформированного в программе «1С Предприятие», согласно которому с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ООО «Прайм» 

<

№>, в АО «Альфа Банк» 

<

адрес> были перечислены денежные средства в размере 38 000 рублей, в котором в графе «Назначение платежа» указано - «оплата за услугу перевозки по договору заявки 27/22 от 

<

дата>; копия счета на оплату 

<

№> от 

<

дата> на диски в количестве 8 штук, стоимостью 9500 рублей, на общую сумму 76000 рублей. В графе поставщик указано – ИП ФИО5 №1, в графе «Покупатель» указано «АО «ЗПИ». В документе имеется оттиск печати ИП ФИО5 №1, подпись ИП ФИО5 №1; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 670 рублей, назначение платежа - «оплата за техосмотр»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 4010 рублей. Назначение платежа - «оплата за техосмотр»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 33 320 рублей. Назначение платежа - «оплата за диски»; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, согласно которой с расчетного счета АО «ЗПИ» 

<

№>, открытого в АО «МинБанк» 

<

адрес> на расчетный счет ИП ФИО5 №1 

<

№>, открытый во Владимирском отделении 

<

№> ПАО «Сбербанк России» были перечислены денежные средства в размере 38 000 рублей, назначение платежа - «оплата за техническое обслуживание»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 2022 год с контрагентом ООО «Прайм»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 2022 год с контрагентом ИП ФИО5 №1; акт сверки взаимных расчетов № КА-134 от 

<

дата> за период с 

<

дата>-

<

дата> (в редакции АО «ЗПИ»), согласно которого долг АО «ЗПИ» перед ИП ФИО5 №1 

<

дата> отсутствует; акт сверки взаимных расчетов за 2022 год между ИП ФИО5 №1 и АО «ЗПИ» (в редакции ИП ФИО5 №1), согласно которому задолженность АО «ЗПИ» перед ИП ФИО5 №1 на 

<

дата> составляет 1205 рублей; копия договора 

<

№> на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов от 

<

дата>. Договор заключен между ООО «Ковров Автосервис» - «Исполнитель» в лице генерального директора ФИО5 №10 и АО «Завод производства извести» - «Заказчик» в лице исполнительного директора ХА (т.2 л.д. 93-111, 112-252, т.3. л.д. 1-185, 186-191).

Согласно протоколу выемки от 

<

дата> в указанную дату у ФИО5 №15 изъяты: заверенная копия договора б/№ аренды транспортного средства (фрахтование на время) от 

<

дата> документы АО «ЗПИ» с подписями генерального директора ХА, документы АО «ЗПИ» с подписями генерального директора ФИО5 №2 на 53 листах (т.4 л.д.163-164). 

Из протокола выемки от 

<

дата> следует, что в указанную дату у ФИО5 №16 изъяты 15 доверенностей: №ООКА-000131 и № ООК- 00138 от 

<

дата>, №КА-117 от 

<

дата>, №КА-112 от 

<

дата>, №КА-113 от 

<

дата>, №КА-102 от 

<

дата>, №КА-61 от 

<

дата>, №КА-289 от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>; копия договора б/№ аренды транспортного средства (фрахтование на время) от 

<

дата>, которые были осмотрены 

<

дата> и признаны вещественными доказательствами по делу (т.4 л.д. 172-173, т.5 л.д.1-23, 24).

Согласно выводам заключения эксперта 

<

№> от 

<

дата>: 1) подписи от имени ХА расположенные в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности 

<

№> от 

<

дата> выполнены не ХА, а другим лицом без подражания какой-либо его подписи; 2) подписи от имени ФИО5 №2 расположенные в графе «Руководитель» доверенности №ООКА-000138 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №ООО131 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-117 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-112 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-113 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-102 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-102 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-61 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-289 от 

<

дата>, в графе «Руководитель» доверенности №КА-276 от 

<

дата> выполнены не ФИО5 №2, а другим лицом без подражания какой-либо его подписи (т.5 л.д.29-59).

Иные доказательства, представленные сторонами, не относятся к обстоятельствам, подлежащим доказыванию в соответствии с требованиями ст.73 УПК РФ и не свидетельствуют о виновности либо невиновности ФИО1 в совершённом преступлении, а именно: копии выписки из ЕГРЮЛ, Устава АО «ЗПИ», положения о премировании, трудового договора с ХА от 

<

дата> и дополнительного соглашения к нему, приказа от 

<

дата>, трудового договора с ФИО5 №2 от 

<

дата>, приказа от 

<

дата>, протокола заседания совета директоров от 

<

дата>, приказов от 

<

дата>, от 

<

дата>, от 

<

дата>, от 

<

дата>, от 

<

дата>, от 

<

дата>, заявления ФИО1 от 

<

дата>, трудового договора с ФИО21, приказа от 

<

дата>, дополнительного соглашения от 

<

дата>, должностной инструкции главного бухгалтера, трудового договора с ФИО4, личной карточки ФИО5 №14, расчётный листок о зарплате ФИО1 за октябрь 2021 года, производственная инструкция мельника АО «ЗПИ» и лист согласования-ознакомления (т.1 л.д.78-89, 90-112, 113-117, 118-121, 122, 123-126, 127, 128, 129, 130, 131, 132, 133, 134, 135, 136, 137-139, 140, 141, 142, 143-147, 148-150, 151-155, 156-159); протокол обыска от 

<

дата> (т.2 л.д.15-18); заявление о присоединении, договоры, заявки, акты (т.2 л.д.28-30, 31-36, 37-38, 39, 40-41, 42, 43, 44, 45-46, 47, 48-49, 50, 51, 52, 53-54, 55-56, 57-58, 59-62); ответы эксперта (т.2 л.д.64-66, 68-71); постмновление от 

<

дата> (т.2 л.д.81); протокол осмотора предметов от 

<

дата> и признанные вещественными доказательствами копии: приказа о приеме на работу 

<

№>/л от 

<

дата>, приказа о переводе 

<

№>/л от 

<

дата>, приказа об изменении фамилии 

<

№>/л от 

<

дата>, приказа (распоряжения) о переводе работников на другую работу 

<

№>л от 

<

дата>, заявления от 

<

дата>, приказа о прекращении (расторжении) трудового договора 

<

№>л от 

<

дата>, трудового договора 

<

№> от 

<

дата>, должностной инструкции заместителя генерального директора — главного бухгалтера ОАО «Завод производства извести», выписки из (ЕГРЮЛ) — АО «Завод производства извести», устава АО «ЗПИ», положения о премировании АО «ЗПИ», трудового договора без номера от 

<

дата>, трудового договора без номера от 

<

дата>, приказа 

<

№>/л от 

<

дата> о вступлении в должность, приказа 

<

№>/л от 

<

дата>, приказа 

<

№>/л от 

<

дата>, трудового договора 

<

№> от 

<

дата>, карточки работника АО «ЗПИ» - ФИО5 №14, производственной инструкции мельника извести от 

<

дата>.(т.2 л.д.82-80, 91-92); копии приказов 

<

№>л от 

<

дата>, 

<

№>л от 

<

дата>, листка нетрудоспособности (т.4 л.д.58, 59, 60).

Показания подсудимой ФИО1 данные ею в ходе судебного заседания, суд считает допустимыми доказательствами по уголовному делу, поскольку они получены в строгом соответствии с нормами УПК РФ, однако не может признать их достоверными, в части непризнания ею своей вины. Доводы подсудимой, суд расценивает как избранный способ защиты направленный на уклонение от уголовной ответственности за совершённое преступление и улучшения своей позиции по делу. 

Также, суд критически относится к показанием свидетеля ФИО5 №14, в части того, что он получал товары для ХА и Вальковца, полагая, что они направлены на оказание помощи своей супруге и улучшения её положения по уголовному делу.

Из материалов дела усматривается, что показания представителя потерпевшего и остальных свидетелей приведенные в приговоре, в целом последовательны и непротиворечивы. Суд считает, что у них не было оснований для оговора подсудимой, данные показания стабильны и последовательны. Кроме того, показания названных лиц подтверждаются и письменными доказательствами, изложенными выше. Незначительные противоречия не влияют на квалификацию совершенного ФИО1 преступления.

В ходе предварительного следствия и судебного заседания ни от обвиняемой, подсудимой, ни от защитника не поступало заявлений о применении каких-либо недозволенных методов ведения следствия или оказания давления со стороны следователя. В ходе предварительного следствия ФИО1 от адвоката не отказывалась, о том, что тот выступает на стороне обвинения, не заявляла. 

В деле нет данных, указывающих о заинтересованности сотрудников полиции, следователя, в умышленной фальсификации доказательств виновности ФИО1 в совершении преступления. 

Нарушений норм Уголовно–процессуального закона при проведении предварительного следствия не установлено.

Об умысле ФИО1 на совершение преступления, свидетельствует её действия направленные на хищение денежных средств путем обмана и использования своего служебного положения, выразившиеся в приобретении необходимого её товара, за счёт денежных средств АО «ЗПИ». Она, являясь главным бухгалтером - заместителем директора, используя свое служебное положение, имея доступ к системам дистанционного банковского обслуживания, составляла платежные поручения, указывая в графах платежа ложные сведения и подписывала их с помощью имеющихся у неё электронных ключей (токкенов) от имени главного бухгалтера, и генерального директора АО «ЗПИ», который не был осведомлен о её преступных намерениях, через систему дистанционного банковского обслуживания произвела оплату заказанного товара путем перевода денежных средств. Своими действиями ФИО1 причинила АО «ЗПИ» материальный ущерб в крупном размере, в сумме 553582 рубля. Из примечания 4 ст.158 УК РФ, следует, что в том числе применительно к ч.ч.1-5 ст.159 УК РФ крупным размером признается стоимость имущества, превышающая 250000 рублей.

Оценивая каждое доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – с точки зрения достаточности для разрешения уголовного дела, суд признает вину ФИО1 в совершении преступления доказанной и квалифицирует её действия по ч.3 ст.159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путём обмана, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Данных о психической неполноценности подсудимой не имеётся, в связи с чем, учитывая адекватное и разумное поведение ФИО1, до, во время и после совершения преступления, на предварительном следствии и в судебном заседании, суд признаёт её вменяемой в отношении инкриминируемого деяния. Оснований сомневаться в её вменяемости, нет.

При назначении наказания суд учитывает требования ст.ст.6, 60, 61, 62 УК РФ, характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимой, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осуждённой и условия жизни её семьи, в том числе малолетнего ребёнка.

ФИО1 имеет место жительства и место регистрации, по месту жительства участковым уполномоченным полиции характеризуется удовлетворительно, соседями – положительно, трудоустроена, по месту работы характеризуется положительно, имеёт на иждивении малолетнего ребёнка 08.11.2011г.р.

Суд признает в качестве обстоятельств, смягчающих наказание подсудимой: наличие малолетнего ребёнка 08.11.2011г.р.; состояние здоровья подсудимой и наличие у неё хронических заболеваний; оказание помощи престарелой матери.

Обстоятельств отягчающих наказание, не установлено.

Учитывая изложенные обстоятельства в их совокупности, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности ФИО1, состояние её здоровья, суд приходит к выводу о том, что за совершённое преступление ей надлежит назначить наказание в виде лишения свободы.

Иные виды наказания, предусмотренные санкцией ч.3 ст.159 УК РФ, по мнению суда, не будет отвечать целям наказания и не могут быть назначены.

С учётом смягчающих обстоятельств суд полагает возможным не назначать подсудимой дополнительные наказания, в виде штрафа и ограничения свободы, как предусматривает санкция ч.3 ст.159 УК РФ.

При назначении ФИО1 наказания в виде лишения свободы, суд учитываются положения ст.61 УК РФ.

Оснований для применения правил ст.64 УК РФ суд не усматривает, в том числе и потому, что отсутствуют исключительные обстоятельства, связанные с целями и мотивами совершенного преступления, роли виновной в его совершении, её поведения во время и после совершения преступлений, а также отсутствуют обстоятельства, существенно уменьшающие степень и общественную опасность содеянного.

ФИО1 совершено преступление отнесённое законом к категории тяжких, оснований для применения положений ст.75, ст.76, ст.76.2, ст.78 УК РФ, суд не усматривает, срок давности за исследуемое преступление в настоящеё время не истек.

Вместе с тем с учетом положительных данных о личности подсудимой, совокупности смягчающих обстоятельств, условий жизни её семьи, состояния здоровья, принципа справедливости, суд полагает, что исправление ФИО1 возможно без изоляции от общества, в связи с чем считает допустимым применить правила ст.73 УК РФ, регламентирующие условное осуждение, с возложением обязанностей, исполнение которых в период испытательного срока будет в достаточной мере соответствовать цели восстановления социальной справедливости, задачам охраны прав и свобод человека и гражданина, общественного порядка и общественной безопасности от преступных посягательств, предупреждения совершения новых преступлений, а также в достаточной мере будет соответствовать цели исправления осуждённой.

С учётом вышеизложенного оснований для применения положений ст.53.1, ч.6 ст.15 УК РФ, суд не усматривает.

Испытательный срок ФИО1 следует исчисляется с момента вступления настоящего приговора в законную силу, при этом необходимо зачесть в испытательный срок время, прошедшее со дня провозглашения приговора до дня его вступления в законную силу.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении ФИО1 следует оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Вопросы о судьбе вещественных доказательств надлежит разрешить в соответствии с положениями ст.81 УПК РФ.

В ходе предварительного расследования АО «Завод производства извести» был заявлен гражданский иск о взыскании с ФИО1 в пользу истца причиненного материального вреда в размере 553582 рубля (л.д.179 т.1). 

Поскольку установлено, что виновными действиями ФИО1 был причинен имущественный вред АО «Завод производства извести» на сумму 553582 рубля, суд в соответствии со ст.1064 ГК РФ пришел к выводу о том, что иск подлежит полному удовлетворению.

Арест на автомобиль марки «Пежо 307» регистрационный знак 

<

№>, VIN 

<

№>, 2004 г.в. следует сохранить, в целях исполнения приговора в части гражданского иска.

Процессуальных издержек по делу нет.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.304, 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО1, признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 год 6 месяцев.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 1 год 6 месяцев.

Возложить на ФИО1 исполнение обязанностей: не менять постоянного места жительства и работы, без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осуждённой; встать на учет в указанный орган не позднее 15-дневного срока со дня вступления приговора суда в законную силу, являться на регистрацию в определенные этим органом дни один раз в месяц, работать в течении испытательного срока.

Испытательный срок ФИО1 исчисляется с момента вступления настоящего приговора в законную силу.

Зачесть в испытательный срок время, прошедшее со дня провозглашения приговора до дня его вступления в законную силу.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения в отношении ФИО1 оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Гражданский иск удовлетворить.

Взыскать с ФИО1 в пользу АО «Завод производства извести» в счёт возмещения материального вреда 553582 (пятьсот пятьдесят три тысячи пятьсот восемьдесят два) рубля.

Вещественные доказательства:

Находящиеся на хранении в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Ковровский» по адресу: 

<

адрес> : электрический чайник марки «Tefal Kl150» серебристого цвета; электрическую ножеточку марки «Samura» в корпусе черного цвета с зарядным устройством; электронные весы марки «Tanita» в стеклянном корпусе; электробигуди марки «Centek CT-2069» в пластиковом кейсе черного цвета; автомобильные диски в количестве 4 штук радиусом 

<

№> дюймов каждый – оставить в камере хранения вещественных доказательств МО МВД России «Ковровский», в целях исполнения приговора в части гражданского иска.

Находящиеся на хранении при материалах уголовного дела: копии приказов о приеме на работу 

<

№>/л от 

<

дата>, о переводе 

<

№>/л от 

<

дата>, об изменении фамилии 

<

№>/л от 

<

дата>, о переводе работников на другую работу 

<

№>л от 

<

дата>; копия заявления от 

<

дата> от имени главного бухгалтера АО «ЗПИ» ФИО1 об увольнении по собственному желанию; копия приказа о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) 

<

№>л от 

<

дата>; копия трудового договора 

<

№> от 

<

дата>; копия должностной инструкции заместителя генерального директора — главного бухгалтера ОАО «Завод производства извести»; выписка из ЕГРЮЛ — АО «Завод производства извести»; копия устава Акционерного общества «Завод производства извести»; копия положения о премировании АО «ЗПИ»; заверенные копии трудовых договоров без номера от 

<

дата>, от 

<

дата>; копия приказа 

<

№>/л от 

<

дата> о вступлении в должность; заверенная копия приказа 

<

№>/л от 

<

дата>; копия приказа 

<

№>/л от 

<

дата>; копия трудового договора 

<

№> от 

<

дата>; копия личной карточки работника АО «ЗПИ» - ФИО5 №14, 

<

дата> г.р.; копия производственной инструкции мельника извести от 

<

дата>; выписка из ЕГРЮЛ - Акционерное общество «Завод производства извести» ОГРН 

<

№>; Решения 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; акт сверки взаимных расчетов 

<

№> от 

<

дата> между АО «ЗПИ» и ООО «Ами Ковры» за январь 2021 — март 2022; оборотно-сальдовая ведомость АО «ЗПИ» по счету 

<

№>.

<

дата>; карточка счета 60 за 

<

дата> — 

<

дата> АО «ЗПИ»; копии товарной накладной 

<

№> от 

<

дата>, квитанции «Деловые линии»; выписка из электронной переписки, предоставленной ООО «Ами Ковры»; копия счета на оплату 

<

№> от 

<

дата>; акт сверки взаимных расчетов за период с 

<

дата> — 

<

дата> между АО «ЗПИ» и ООО «ДНС Ритейл» за январь 2021 — март 2022; выписка из журнала регистрации выданных доверенностей за 2022 год АО «ЗПИ»; сводная таблица с перечнем документов и ТМЦ в ООО «ДНС Ритейл» за 2022 год, оплаченных, но не полученных АО «ЗПИ»; карточка счета 60 за 2022 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры №М93-000110/10164 от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счет-фактуры №М93-000109/10164 от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия акта приема-передачи №М93-000115 от 

<

дата>; карточка счета 60 за 2022 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл» за 

<

дата> — 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписку по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры №Е-00240449/10164 от 

<

дата>; копия доверенности №ООКА-000138 от 

<

дата>; Карточка счета 60 за период с 

<

дата> — 

<

дата> АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счет-фактуры №М93-000105/10164 от 

<

дата>; копия доверенности №ООКА-000145 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры на общую сумму 24 192 рубля; копия доверенности №КА-117 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; копия счета-фактуры №Е-00182695/10164 от 

<

дата>; копия доверенности №КА-112 от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; копия счета-фактуры №Е-00185281/10164 от 

<

дата>; копию доверенности №КА-113 от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры на сумму 2 799 рублей; копия доверенности №КА-102 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры на общую сумму 39 298 рублей; копия доверенности №КА-61 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счет-фактуры №Е-00058568/10164 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; сводная таблица с перечнем документов и ТМЦ в ООО «ДНС Ритейл» за 2021 год, оплаченных, но не полученных АО «ЗПИ»; карточка счета 60 за 2021 год АО «ЗПИ» с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копии акта приема-передачи №М93-000232 от 

<

дата>, доверенности №КА-289 от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры на общую сумму 32999 рублей; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счет-фактуры №Е-00457958/10164 от 

<

дата>; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копии счета-фактуры на общую сумму 9 848 рублей, доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, копии акта приема-передачи № Е-00423458 от 

<

дата>, доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копии счета-фактуры на сумму 18 999 рублей, доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписки по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копии счета-фактуры №Б-00285102/10164 от 04..10.2021, доверенности 

<

№> от 

<

дата>;карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата>-

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копия счета-фактуры на общую сумму 53 597 рублей; копия доверенности 

<

№> от 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за период с 

<

дата> — 

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>, выписка по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; выписку по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>; копию счета-фактуры №Е-00271895/10164 от 

<

дата>; карточку счета 60 АО «ЗПИ» за период с 07.06.2021—

<

дата> с контрагентом ООО «ДНС Ритейл»; копия товарной накладной 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; платежное поручение 

<

№> от 

<

дата>; копия платежного поручения 

<

№> от 

<

дата>; копия счета на оплату 

<

№> от 

<

дата>; выписки по расчетному счету 

<

№> за 

<

дата>, за 

<

дата>, за 

<

дата>, за 

<

дата>; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 2022 год с контрагентом ООО «Прайм»; карточка счета 60 АО «ЗПИ» за 2022 год с контрагентом ИП ФИО5 №1; акт сверки взаимных расчетов №КА-134 от 

<

дата>; акт сверки взаимных расчетов за 2022 год между ИП ФИО5 №1 и АО «ЗПИ» (в редакции ИП ФИО5 №1); копия договора 

<

№> на оказание услуг по ремонту и техническому обслуживанию автомобилей, узлов и агрегатов от 

<

дата>; копия заявления о присоединении ПАО «Сбербанк России» от 

<

дата>; копия договора №NJ7971-2019 об обслуживании клиента с использованием системы «ВТБ Бизнес Онлайн» в рамках зарплатного проекта без открытия расчетного счета в ВТБ (ПАО) от 

<

дата>; копия заявки на изменение параметров подключения к системе ДБО для корпоративных клиентов ПАО «МИнБанк» от 

<

дата>; копия заявки на изменение параметров подключения к системе ДБО для корпоративных клиентов ПАО «МИнБанк» от 

<

дата> с приложениями: акт приема передачи СКПЭП от 10.10.20219 на имя ХА, акт приема-передачи СКПЭП от 

<

дата> на имя ФИО1; заявка на отзыв СКПЭП пользователя системы ДБО для корпоративных клиентов ПАО «МИнБанк» от 

<

дата> в связи со сменой наименования и адреса предприятия; заявку на изготовление сертификата ключа проверки электронной подписи (СКПЭП) для системы ДБО для корпоративных клиентов ПАО «МИнБанк» от 

<

дата> с приложениями: акт приема-передачи ключевого носителя от 

<

дата> на имя ХА, ФИО1. Доверенность №ООКА-000138 от 

<

дата>, доверенности №ООКА-000131 и № ООК-000138 от 

<

дата>, №КА-117 от 

<

дата>, №КА-112 от 

<

дата>, №КА-113 от 

<

дата>, №КА-102 от 

<

дата>, №КА-61 от 

<

дата>, №КА-289 от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>, 

<

№> от 

<

дата>; копию договора б/№ аренды транспортного средства (фрахтование на время) от 

<

дата> – хранить при материалах уголовного дела в течении всего срока хранения.

Находящиеся на ответственном хранении у ФИО1 - автомобильные диски в количестве 4 штук радиусом 

<

№> дюймов каждый установленные на автомобиле «Пежо 307» регистрационный знак 

<

***> – оставить у ФИО1, в целях исполнения приговора в части гражданского иска.

Арест на автомобиль марки «Пежо 307» регистрационный знак 

<

***>, VIN 

<

№>, 2004 г.в. - сохранить, в целях исполнения приговора в части гражданского иска.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке во Владимирский областной суд через Ковровский городской суд 

<

адрес> в течение 15 суток со дня его провозглашения.

В случае желания осуждённой участвовать в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, ходатайство об этом указывается в её апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке, установленном главой 47.1 УПК РФ, во Второй кассационный суд общей юрисдикции через Ковровский городской суд 

<

адрес> в течение шести месяцев со дня вступления в законную силу, в случае же пропуска указанного срока или отказа в его восстановлении – путем подачи кассационной жалобы непосредственно в суд кассационной инстанции.

Осуждённая вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий подпись В.В. Кузнецов 

"КОПИЯ ВЕРНА"

подпись судьи __________________________

___Главный специалист___

должность работника аппарата суда

___Барышникова Е.П.___

инициалы, фамилия

24 февраля 2025 года.

Справка. Апелляционным определением Владимирского областного суда от 22 января 2025 года приговор Ковровского городского суда Владимирской области от 17 октября 2024 года в отношении ФИО1 оставлен без изменения, апелляционная жалоба осужденного ФИО1 - без удовлетворения.

Приговор вступил в законную силу 22 января 2025 года.

Подлинник приговора подшит в уголовном деле 

<

№> Ковровского городского суда.

Судья В.В. Кузнецов

Главный специалист ФИО22