Дело № 12-93/2017 

Р Е Ш Е Н И Е

г. Липецк 23 августа 2017 года

Судья Правобережного районного суда г. Липецка Харченко С.В., рассмотрев жалобу директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 на постановление по делу об административном правонарушении заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде административного штрафа в сумме 

<

данные изъяты> рублей, 

установил:

Постановлением заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 привлечена к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде административного штрафа в сумме 

<

данные изъяты> рублей.

В жалобе на данное постановление директор ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 просит постановление отменить, полагая его незаконным и необоснованным. 

В судебном заседании директор ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1, представитель ФИО1 по доверенности ФИО3 доводы жалобы поддержали в полном объеме.

Руководитель МРУ Росфинмониторинга по ЦФО ФИО4 в письменном отзыве полагал доводы жалобы необоснованными, просил в удовлетворении жалобы отказать, просил о рассмотрении дела в отсутствие представителя РУ Росфинмониторинга по ЦФО.

Изучив материалы дела об административном правонарушении и доводы жалобы заявителя, прихожу к следующим выводам.

Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Субъектами указанного административного правонарушения являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, исчерпывающий перечень которых приведен в статье 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Согласно данной статье к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе операторы по приему платежей.

В соответствии со статьей 2 Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» оператором по приему платежей признается платежный агент - юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Платежный агент в силу указанной нормы это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент.

Физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком, является плательщиком.

Поставщик это юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с названным Федеральным законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

Согласно статье 3 Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ под деятельностью по приему платежей физических признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

Согласно пункту 2.4 Устава ООО «Липецкая биллинговая компания» к основным видам деятельности общества относятся сбор и распределение платежей, биллинг, сбор и обработка персональных данных, управление недвижимым имуществом, обработка данных, сдача внаем собственного недвижимого имущества, оказание услуг населению, прием всех видов платежей населения, консультационные и информационные услуги по вопросам экономической и хозяйственной деятельности, оказание содействия в подготовке правовой, экономической и иной документации, в проведении переговоров, заключении контрактов, как с российскими, так и с зарубежными партнерами, оптовая и розничная торговля, посреднические, коммерческие и обменные операции, маркетинг, строительные, строительно-монтажные, отделочные, пуско-наладочные работы, ремонт зданий и сооружений, разработка и поставка программного продукта, а также любые иные виды хозяйственной деятельности, в том числе внешнеэкономической, не запрещенной законодательством. 

ООО «Липецкая биллинговая компания» заключены договоры с поставщиками на оказание услуг по организации сбора денежных средств от граждан за жилищно-коммунальные услуги, услуги по содержанию детей в муниципальных дошкольных образовательных учреждениях, за платные дополнительные образовательные услуги в муниципальных общеобразовательных учреждениях г.Липецка: договор № от ДД.ММ.ГГГГ с ООО «Городская управляющая компания Новолипецкая», договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МБДОУ №» г.Липецка, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МБДОУ № г.Липецка, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МБДОУ № г.Липецка, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МАДОУ детский сад № г.Липецка, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МАДОУ детский сад № г.Липецка, договор № от ДД.ММ.ГГГГ с МБОУ СОШ № г.Липецка.

В соответствии с указанными договорами поставщики уполномочили, а ООО «Липецкая биллинговая компания» приняло на себя обязательства по организации системы платежей населения за жилищно-коммунальные услуги, начислению платы, выставлению счетов, их изготовлению и доставке, учету расчетов, произведенных потребителями.

В свою очередь ООО «Липецкая биллинговая компания» перечисляет поступившие на расчетные счета и специальные счета денежные средства (за вычетом его вознаграждения), оплаченные населением, на расчетные счета поставщиков или указанные ими счета. 

Частью 7 статьи 4 Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ установлено, что оператор по приему платежей вправе привлекать других лиц - платежных субагентов для осуществления приема платежей, если такое право предусмотрено в заключенном им с поставщиком договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

В соответствии со статьей 2 названного Федерального закона платежным субагентом является платежный агент - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Согласно условиям названных выше договоров, заключенных ООО «Липецкая биллинговая компания» с поставщиками, под организацией системы платежей населения за жилищно-коммунальные услуги понимается организация системы приема от потребителей платежей через банки, иные кредитные организации, отделения почты и т.п. на расчетный счет ООО «Липецкая биллинговая компания» для последующего перечисления принятых платежей на расчетные счета поставщиков. При этом ООО «Липецкая биллинговая компания» от своего имени и за свой счет заключает договоры с банками, иными кредитными организациями, почтамтом и т.п. о переводе денежных средств физических лиц на расчетный счет ООО «Липецкая биллинговая компания».

В материалах дела имеются копии договоров, заключенных ООО «Липецкая биллинговая компания» с банками и почтамтом, в том числе договор с ФГУП «Почта России» № от ДД.ММ.ГГГГ, договор с ФГУП «Почта России» № от ДД.ММ.ГГГГ, договор с ОАО «Липецккомбанк» № от ДД.ММ.ГГГГ, договор с ОАО «Липецккомбанк № от ДД.ММ.ГГГГ, договор с ОАО «Сбербанк России» № от ДД.ММ.ГГГГ на оказание услуг по приему платежей. В соответствии с указанными договорами осуществляется прием платежей от клиентов - потребителей в счет оплаты жилищно-коммунальных и иных услуг и последующее перечисление сумм принятых платежей в адрес ООО «Липецкая биллинговая компания».

Таким образом, ООО «Липецкая биллинговая компания» от своего имени и за свой счет заключает договоры с банками, иными кредитными организациями о переводе денежных средств, поступающих от населения (физических лиц - плательщиков) за жилищно-коммунальные услуги, на целевой банковский счет, принадлежащий ООО «Липецкая биллинговая компания». 

Исходя из приведенных выше положений Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ и анализа названных договоров, в рамках указанных правоотношений управляющие компании, муниципальные дошкольные образовательные учреждения, муниципальные общеобразовательные учреждения г.Липецка являются поставщиками услуг, банки и ФГУП "Почта России" - платежными субагентами, а ООО «Липецкая биллинговая компания» - оператором по приему платежей - платежным агентом, осуществляющим деятельность по приему в пользу поставщиков платежей от физических лиц через банки, ФГУП "Почта России" и последующие расчеты с поставщиком.

Таким образом, будучи оператором по приему платежей, ООО «Липецкая биллинговая компания» в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ относится к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые в силу закона возложена обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу статьи 4 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ в числе прочих к таким мерам относится организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно статье 3 названного Федерального закона внутренним контролем - является деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Организация внутреннего контроля - это совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Осуществлением внутреннего контроля признается реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

В силу пункта 2 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Как следует из материалов дела, прокуратурой Правобережного района г.Липецка в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была проведена проверка соблюдения ООО «Липецкая биллинговая компания» требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В ходе проверки выявлены нарушения данного законодательства.

В соответствии со статьей 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Согласно примечанию к указанной норме совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители организаций несут административную ответственность как должностные лица.

ДД.ММ.ГГГГ прокурором Правобережного района г.Липецка в отношении директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Согласно данному постановлению директором общества допущено неисполнение обязанности в части организации и осуществления внутреннего контроля, а именно, в нарушение требований статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ не разработаны и не утверждены правила внутреннего контроля; не назначено специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля; не утвержден перечень работников, которые должны пройти обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; не осуществляется обучение сотрудников в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; общество не поставлено на учет в Росфинмониторинге в качестве субъекта, имеющего доступ к данным, поименованным в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их участии в экстремистской деятельности.

Факт совершения директором общества ФИО1 вмененного административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами. В соответствии с приведенными выше положениями статьи 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях директор ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1, не исполнившая надлежащим образом свои служебные обязанности, подлежит административной ответственности.

Действия директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 квалифицированы по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в соответствии с установленными обстоятельствами, нормами Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, положениями законодательства в сфере деятельности платежных агентов и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Доводы жалобы нельзя признать состоятельным.

В обоснование данного довода заявитель указывает, что ООО «Липецкая биллинговая компания» не является оператором по приему платежей, организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, деятельность общества связана с организацией системы платежей населения за жилищно-коммунальные услуги в силу соответствующих договоров с поставщиками, в рамках которых общество формирует и выставляет потребителям платежные документы, при этом платежи от населения не принимает.

Однако в соответствии с условиями названных выше договоров с поставщиками ООО «Липецкая биллинговая компания» осуществляет сбор платежей и учет расчетов, произведенных потребителями за оказанные им услуги по содержанию и обслуживанию жилья, а также перечисляет денежные средства, поступившие в счет оплаты услуг, на расчетные счета поставщиков.

В рамках договоров, заключенных с банками и почтамтом, которые являются платежными субагентами, денежные средства, поступающие от физических лиц в счет оплаты жилищно-коммунальных услуг, перечисляются на счет ООО «Липецкая биллинговая компания», которое в свою очередь перечисляет их на счета поставщиков.

Таким образом, ООО «Липецкая биллинговая компания» осуществляет операции с денежными средствами потребителей услуг, оказываемых поставщиками, в том числе, путем их получения от платежных субагентов и последующего перечисления поставщикам.

В соответствии с приведенными выше положениями Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ ООО «Липецкая биллинговая компания» в данных правоотношениях выступает оператором по приему платежей, осуществляющим сбор платежей за услуги, оказанные поставщиками, и перечисляющим такие платежи поставщикам.

Привлечение оператором по приему платежей ООО «Липецкая биллинговая компания» платежных субагентов - банков и ФГУП "Почта России" на основании соответствующих договоров не опровергает наличие между ООО «Липецкая биллинговая компания» и поставщиками регулируемых Федеральным законом от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ правоотношений, в которых они выступают в качестве платежного агента и поставщика услуг соответственно.

То обстоятельство, что на основании названных договоров обязательство по непосредственному приему платежей от населения принято на себя другими лицами, не освобождает иных участников соответствующих правоотношений от исполнения требований законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля.

Оказание ООО «Липецкая биллинговая компания» в рамках договоров с поставщиками иных услуг (в том числе начисление платы, выставление счетов, их изготовление и доставка, учет расчетов, произведенных потребителями) не отменяет тот факт, что в отношении денежных средств, поступивших от платежных субагентов, ООО «Липецкая биллинговая компания» выполняет функцию платежного агента и зачисляет их на банковские счета поставщика.

Ссылка заявителя на то, что все расчеты между ООО «Липецкая биллинговая компания» и банками, почтамтом проводятся посредством безналичных платежей, а потому положения Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ на общество не распространяются, является необоснованной.

Согласно пункту 4 части 2 статьи 1 Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ положения этого Федерального закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке.

Вместе с тем прием платежей физических лиц (плательщиков) за жилищно-коммунальные услуги для их последующего перечисления оператору по приему платежей осуществляется посредством наличных денежных средств. Расчеты между ООО «Липецкая биллинговая компания», платежными субагентами, поставщиками не отвечают признакам расчетов, проводимых в безналичном порядке в смысле, придаваемым таким расчетам пунктом 4 части 2 статьи 1 Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ.

То обстоятельство, что платежи за жилищно-коммунальные услуги непосредственно принимаются иными организациями (платежными субагентами), привлеченными ООО «Липецкая биллинговая компания» на основании соответствующих договоров, и впоследствии перечисляются на счет ООО «Липецкая биллинговая компания» не свидетельствует о безналичном порядке проведения расчетов.

Срок давности и порядок привлечения директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 к административной ответственности соблюдены.

Административное наказание назначено в пределах санкции части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Нарушений норм материального и процессуального закона при рассмотрении дела об административном правонарушении не допущено.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 29.11, 30.7 ч. 1, 30.8, 30.12 КоАП, судья

РЕШИЛ:

Постановление заместителя руководителя Межрегионального управления Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ о привлечении директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ с назначением административного наказания в виде административного штрафа в сумме 

<

данные изъяты> рублей оставить без изменения, жалобу директора ООО «Липецкая биллинговая компания» ФИО1 - без удовлетворения.

На решение может быть подана жалоба в Липецкий областной суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии решения.

Судья 

Мотивированное решение изготовлено 24.08.2017 года