П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г.Пенза 22 июля 2021 г.

Октябрьский районный суд г.Пензы в составе:

председательствующего - судьи Старинского А.Ю.,

при секретаре Васякине В.В., с участием

государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Октябрьского района г.Пензы Денисова Д.С.,

представителя потерпевшего П ФИО1,

подсудимой ФИО2,

защитника – адвоката Деминой Н.А., представившей удостоверение № 076 и ордер № 001291 от 19 июля 2021 г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО2, ... несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО2 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Преступление совершено ей при следующих обстоятельствах.

ФИО2, в период времени с 5 сентября 2018 г. по 26 февраля 2021 г., занимая должность бухгалтера-кассира в П офис обособленного структурного подразделения которого расположен по адресу: 

<

адрес>, в соответствии с должностной инструкцией бухгалтера-кассира от 24 января 2018 г., будучи обязанной: выполнять работу по организации и учету кассовых операций, соблюдать законодательные и нормативные акты, выполнять работу по приему, выдаче и хранению наличных денег, вести первичную документацию по приему и выдаче наличных денег, осуществлять контроль за первичной документацией по кассовым операциям и готовить их к счетной обработке, перед открытием металлических шкафов (сейфов) осуществлять проверку сохранности замков, вести прием наличных денег по приходным кассовым ордерам, производить выдачу наличных денег по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам, с наложением на эти документы штампа с реквизитами расходного кассового ордера, производить записи в кассовую книгу сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу, ежедневно в конце рабочего дня подсчитывать итоги операций за день, выводить остаток денег в кассе на следующее число и формировать в качестве отчета второй отрывной лист с приходными и расходными кассовыми документами, принимать участие в проведении инвентаризации, организовывать учет имущества, обязательств и хозяйственных операций, поступающих основных средств, товарно-материальных ценностей и денежных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с их движением, взаимодействовать с инкассаторами и сотрудниками банка по операциям с наличными денежными средствами, контролировать соблюдение лимита остатка денежных средств в кассе, следить за сохранностью первичных документов по кассовым операциями, обеспечивать сохранность денежных средств, находящихся в кассе, ККМ и прочих материальных ценностей, то есть, выполняя административно-хозяйственные функции в организации, являясь материально-ответственным лицом на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности № БП306 от 5 сентября 2018 г., в период времени с 08 часов 00 минут 1 января 2021 г. до 18 часов 00 минут 26 февраля 2021 г., умышленно, из корыстных побуждений, совершила хищение денежных средств в размере 799500 рублей 00 копеек, то есть в крупном размере, принадлежащих П, путем обмана и злоупотребления доверия, с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах.

ФИО2,. в период времени с 08 часов 00 минут 1 января 2021 г. до 18 часов 00 минут 26 февраля 2021 г., находясь на своем рабочем месте, в офисном помещении обособленного структурного подразделения П, расположенного по адресу: 

<

адрес>, действуя умышленно, используя свое служебное положение – должность бухгалтера-кассира П, из корыстных побуждений, с целью хищения путем обмана и злоупотребления доверием руководства П денежных средств, вверенных ей на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности № БП306 от ДД.ММ.ГГГГ и должностной инструкцией бухгалтера-кассира без номера от 24 января 2018 г., имея в подотчете находящиеся на остатке за вышеуказанный период наличные денежные средства в общей сумме 1251500 рублей 09 копеек, являющиеся выручкой от реализации товаров и хранящиеся в сейфе, расположенном в офисном помещении указанного обособленного структурного подразделения, злоупотребляя доверием со стороны руководства П, которое полагало, что ФИО2 добросовестно относится к выполнению своих служебных обязанностей, имея свободный доступ к денежным средствам, обманула руководство П о наличии денежных средств в сейфе, осуществила подмену денежных средств в сумме 799500 рублей 00 копеек, принадлежащих П на листы бумаги прямоугольной формы с фоновым изображением схожим с изображением денежных билетов РФ, а вышеуказанные денежные средства в сумме 799500 рублей 00 копеек похитила.

Похищенными денежными средствами в сумме 799 500 рублей 00 копеек, распорядилась по своему усмотрению, причинив своими преступными действиями П имущественный ущерб в сумме 799 500 рублей 00 копеек.

Из оглашенных и подтвержденных в судебном заседании показаний подсудимой ФИО2 следует, что в период с 2015 года по 26 февраля 2021 г. она была трудоустроена в П, офисное помещение которого располагается по адресу: 

<

адрес>. В период с 5 сентября 2018 г. по 1 марта 2021 г., в связи с нахождением бухгалтера-кассира С в декретном отпуске, исполнение обязанностей бухгалтера-кассира было возложено на нее, в связи с чем с ней был заключен новый трудовой договор и договор о полной материальной ответственности. Также она была ознакомлена с должностной инструкцией бухгалтера-кассира. В 

<

адрес> находиться два магазина, которые занимаются розничной реализацией продукции холдинга и руководитель обособленного подразделения С раз в неделю забирал из них выручку и в тот же день сдавал их ей. О принятии денежных средств в кассу она никакой документ не выдавала, а лишь проводит приход денежных средств по программе «1С: Бухгалтерия», где создавала и распечатывает приходно-кассовый ордер. Все поступившие от С денежные средства она хранила в сейфе, установленном в офисе, ключ от которого был только у нее. Инкассация денежных средств производилась от 360000 рублей, однако максимальная сумма, которая могла находиться в кассе определена не была. Для проведения инкассации ей подавалась заявка, готовилась ведомость, акт о передачи денежных средств, расходный кассовый ордер, которые хранятся в документах первичного учета в офисе организации. В середине февраля 2021 года она узнала, что С собирается выйти на работу и по мере возможности она приходила в офис, знакомилась с делами бухгалтерии. В свой последний рабочий день, 26 февраля 2021 г. она решила взять из кассы денежные средства, принадлежащие П, для того, чтобы погасить кредит, взять новый кредит, а разницу вернуть в кассу организации. Для того, чтобы никто не заметил хищения, она решила положить в кассу ненастоящие денежные средства, которые в декабре 2020 года она нашла в маршрутном такси и взяла себе. Примерно в 12 часов 26 февраля 2021 г. воспользовавшись тем, что за ней никто не наблюдает, она открыла сейф, забрала из него денежные средства в сумме 799 500 рублей купюрами по 5000 и 500 рублей, а вместо них подложила ненастоящие денежные средства в сумме 750 000. 27 февраля 2021 г. ее госпитализировали в больницу, при этом похищенные денежные средства были у нее с собой в сумке. 3 марта 2021 г. ей позвонил С и сообщил о недостаче денежных средств, но она не призналась, что взяла деньги из сейфа. 6 марта 2021 г. она через мобильное приложение «Сбербанк-онлайн» оформила кредит и перевела 800000 рублей мужу, чтобы тот вернул их в кассу П, что он и сделал.

Представитель потерпевшего П С показал, что в 2016 году на должность оператора-кассира в П и в П была трудоустроена ФИО2, на которую во время нахождения бухгалтера-кассира С в декретном отпуске были возложены ее обязанности. Все сотрудники бухгалтерии материально ответственные лица, с каждым из них заключен договор о полной материальной ответственности. В 

<

адрес> находиться два магазина, которые занимаются реализацией продукции холдинга в розницу. Он, как руководитель обособленного подразделения, раз в неделю, получает выручку в указанных магазинах по расчетно-кассовому ордеру, копию которого оставляет в магазине. В день получения выручки из магазинов передает наличные денежные средства бухгалтеру-кассиру вместе с расчетно-кассовым ордером. Однако от бухгалтера-кассира документа о передаче денежных средств для инкассации, не получает, это в организации не предусмотрено, поскольку в магазинах установлена программа «1С: Торговля», а в офисе организации установлена программа «1С: Бухгалтерия», компьютеры между собой соединены общей сетью и продавец в магазине в момент передачи ему выручки делает отметку в программе «1С: Торговля», а при приеме бухгалтером- кассиром в программе «1С: Бухгалтерия» делается отметка о получении денежных средств. Денежные средства бухгалтером-кассиром инкассируются по мере их поступления, и обычно выручка передается в банк от 300 000 рублей, о чем составляется акт. 26 февраля 2021 года был последний день работы в офисе ФИО2 и 1 марта 2021 года из декретного отпуска вышла С, а ФИО2 уволилась. примерно в 10 часов 00 минут 03 марта 2021 года ему на сотовый телефон позвонила С и сообщила, что при пересчете денежных средств для сдачи инкассации обнаружила их недостачу в сумме – 799 500 рублей 00 копеек и подмену на поддельные банкноты. В процессе разбирательства было установлено, что в период времени с 11 января 2021 года по 26 февраля 2021 года инкассацию денежных средств ФИО2 не проводила, о чем он сообщил в полицию. Указал, что похищенные денежные средства ФИО2 возвращены в полном объеме.

Согласно заявлению С от 3 марта 2021 г. (т. 1 л.д. 9) он просит провести проверку по факту кражи в период времени с 11 января по 3 марта 2021 г. 799500 рублей из сейфа, находящегося в офисе П, расположенном по адресу: 

<

адрес>. 

Свидетель С показала, что с 2017 года она работает в холдинге компаний П в должности бухгалтера, при этом с 7 сентября 2018 г. по 1 марта 2021 г. находилась в декретном отпуске. Ей обязанности в указанный период выполняла ФИО2 В середине февраля 2021 г. она решила выйти на работу и попросила разрешить приходить в офис, чтобы ознакомиться с новыми требования по ведению бухгалтерского учета. В течение двух недель по возможности она приходила на работу и ФИО2 вводила ее в курс дел, однако бухгалтерские документы и денежные средства она не принимала. Около 10 часов 3 марта 2021 г. она стала подготавливать денежные средства для инкассации, достала их из сейфа и начала пересчитывать. При пересчете обнаружилось, что часть денежных средств ненастоящие, и не хватает 799500 рублей, о чем она сообщила С Также она посмотрела по программе «1С: Бухгалтерия», где увидела, что в период времени с 11 января по 26 февраля 2021 г. инкассацию денежных средств ФИО2 не проводила, а в последний рабочий день 26 февраля 2021 г. провела операцию по поступлению денежных средств в кассу.

Свидетель С показал, что его супруга ФИО2 в период с 2015 года по конец февраля 2021 года работала в холдинге П, где последние несколько лет занимала должность бухгалтера. 27 февраля 2021 г. его супругу госпитализировали в больницы, где поставили диагноз ковид. 9 марта 2021 г. супруга перевела ему 800000 рублей, которые по ее просьбе он снял и передал руководителю холдинга С

Из протокола осмотра места происшествия от 3 марта 2021 г. (т. 1 л.д. 20-27) следует, что в ходе осмотра офисного помещения П, расположенное по адресу: 

<

адрес>, обнаружены и изъяты: 49 билетов Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, 50 билетов Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, 51 билет Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, с признаками подделки; цилиндровый запирающий механизм из металла и ключ.

Согласно протоколу выемки от 7 апреля 2021 г. (т. 1 л.д. 146-149) у представителя потерпевшего П С изъяты: касса за период времени с 1 по 3 марта 2021 г, карточка счета 50.01 за период времени с 1 января по 3 марта 2021 г., приказ от 3 марта 2021 г., приходно-кассовые ордера за период времени с 1 января по 3 марта 2021 г., акт инвентаризации наличных денежных средств от 3 марта 2021 г., приказ о приеме работника на работу от 5 сентября 2018 г., трудовой договор от 5 сентября 2018 г., договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 5 сентября 2018 г., должностная инструкция бухгалтера-кассира от 24 января 2018 г., копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица, копия свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, копия устава П, приказ о приеме работника от 15 марта 2018 г., трудовой договор от 15 марта 2018 г., должностная инструкция территориального менеджера, расходные кассовые ордера за период с 1 января по 3 марта 2021 г.

В соответствии с заключением эксперта от 22 апреля 2021 г. (т. 1 л.д. 231-237) представленные на экспертизу сто пятьдесят денежных билетов Банка России номиналом 5000 рублей, образца 1997 года, изготовлены не производством АО «Гознак».

В соответствии с заключением эксперта от 15 марта 2021 г. (т. 2 л.д. 11-13) на поверхностях цилиндрового механизма, представленного на экспертизу запирающего устройства, имеются незначительные потертости, происхождение которых можно объяснить эксплуатацией замка по назначению, следов воздействия посторонних предметов не обнаружено. Если запирающий механизм и отпирался, то ключами, входящими в комплект поставки, либо ключами с аналогичными размерными данными и характеристиками.

В соответствии с заключением эксперта от 20 апреля 2021 г. (т. 1 л.д. 216-222) по состоянию на 3 марта 2021 г. в П за период с 1 января по 3 марта 2021 г. имеется расхождение между документальным и фактическим остатками денежных средств на сумму 799500,09 рублей, при этом документальный остаток денежных средств превышает фактический остаток денежных средств.

Согласно справке от 20 апреля 2021 г (т. 1 л.д. 225) 6 марта 2021 г. в сейфе П обнаружены 09 копеек.

Согласно справке от 20 апреля 2021 г. (т. 2 л.д. 17) 10 марта 2021 г. денежные средства в сумме 799500 рублей возвращены в кассу П

Вещественные доказательства осмотрены и приобщены к делу.

Суд признает выводы приведенных выше экспертиз обоснованными, сомнений в их объективности не возникло. Выводы экспертов убедительно мотивированны, даны на основе конкретных исследований, соответствуют материалам и обстоятельствам дела.

Приведенные выше доказательства суд берет за основу приговора, поскольку признает их относимыми, достоверными и допустимыми доказательствами по делу, полученными с соблюдением требований закона и соответствующими обстоятельствам дела. Оценив указанные доказательства в совокупности, суд доверяет показаниям вышеназванных представителя потерпевшего, свидетелей и находит их соответствующими действительности, поскольку их показания согласуются между собой и объективно подтверждаются другими исследованными в судебном заседании доказательствами по делу, полученными в соответствии с уголовно-процессуальным законом, образуя, таким образом, совокупность доказательств, достоверно свидетельствующих о виновности подсудимой в совершении вышеназванного преступления. Оснований не доверять показаниям указанных лиц у суда не имеется, поскольку они свои показания дают последовательно и причин для оговора подсудимой не имеют. Кроме того, сама подсудимая вину в совершении преступления признала полностью. Вышеназванные доказательства являются последовательными, согласуются между собой, взаимно дополняя друг друга.

Процессуальных нарушений при проведении следственных действий допущено не было, протоколы следственных действий составлены в соответствии с требованиями УПК РФ, а поэтому оснований сомневаться в их объективности у суда не имеется.

Оценив в совокупности представленные и исследованные в судебном заседании доказательства с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, достаточности для разрешения данного уголовного дела, суд находит вину подсудимой ФИО2 доказанной и квалифицирует ее действия по ч. 3 ст. 158 УК РФ, так как она совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

В судебном заседании достоверно установлено, что ФИО2 в период с 1 января по 26 февраля 2021 г., занимая должность бухгалтера-кассира П, являясь материально ответственным лицом, действуя умышленно, из корыстных побуждений, злоупотребляя доверием со стороны руководства П которое полагало, что она добросовестно относится к выполнению своих служебных обязанностей, с использованием своего служебного положения, осознавая общественную опасность и противоправность своих преступных действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий в виде причинения имущественного ущерба П находясь на своем рабочем месте и в ходе осуществления своих служебных обязанностей бухгалтера-кассира, имея свободный доступ к денежным средствам, обманула руководство о наличии денежных средств в сейфе, совершила хищение денежных средств в сумме 799500 рублей, принадлежащих П, осуществив их подмену на листы бумаги прямоугольной формы с фоновым изображением схожим с изображением денежных билетов РФ, похитив денежные средства в сумме 799500 рублей. Об умысле подсудимой на совершение мошенничества свидетельствуют конкретно совершенные ею действия при совершении преступления. Хищение ФИО2 было доведено до конца, поскольку с похищенным имуществом она с места преступления скрылась и распорядилась по своему усмотрению.

При определении суммы похищенных денежных средств суд основывается на заключении эксперта от 3 марта 2021 г. и достоверных показаниях представителя потерпевшего. Кроме того, сумма похищенных денежных средств в размере 799500 рублей подсудимой не оспаривается. 

Квалифицирующий признак мошенничества «с использованием служебного положения» также нашел свое подтверждения в судебном заседании, поскольку в соответствии с должностной инструкцией бухгалтера-кассира, ФИО2 была наделена административно-хозяйственными функциями и являлась материально-ответственным лицом.

С учетом суммы похищенных денежных средств – 799500 рублей, превышающую 250000 рублей - сумму, предусмотренную примечанием 4 к ст. 158 УК РФ, суд считает нашедшим подтверждение квалифицирующего признака преступления – «в крупном размере».

При определении вида и размера наказания ФИО2 суд в соответствии со ст.ст. 6, 60 УК РФ учитывает принцип справедливости наказания, характер и степень общественной опасности преступления, данные о его личности, характеризующие подсудимого материалы, а также влияние назначенного наказания на исправление ФИО2 и на условия жизни ее семьи.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО2, суд учитывает полное признание подсудимой вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в представлении органам следствия информации, имеющей значение для расследования преступления, наличие двух малолетних детей, состояние ее здоровья, а также добровольное возмещение имущественного ущерба.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимого, судом не установлено.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени общественной опасности оснований для изменения категории совершенного ФИО2 преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ не имеется.

Принимая во внимание вышеизложенные обстоятельства, с учетом характера и степени общественной опасности преступления, личности виновного, суд считает, что справедливым и способствующим достижению целей наказания будет назначение подсудимой ФИО2 наказания в виде лишения свободы на определенный срок, при этом оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке, установленном ст. 53.1 УК РФ, а также назначения иных видов наказаний, судом не установлено. С учетом материального положения подсудимого суд не находит оснований для назначения ФИО2 дополнительного наказания в виде штрафа. Оснований для назначения подсудимому дополнительного наказания в виде ограничения свободы также не имеется.

Учитывая отсутствие отягчающих и наличие смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных п.п. «и, к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, наказание подсудимой должно быть назначено с применением ч. 1 ст. 62 УК РФ.

Судом не установлено исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, в связи с чем суд не находит оснований для применения ст. 64 УК РФ при назначении наказания подсудимому.

Вместе с тем, учитывая конкретные обстоятельства совершенного преступления, данные о личности подсудимого, принимая во внимание наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что исправление ФИО2 может быть достигнуто без реального отбывания наказания, с применением ст. 73 УК РФ, с установлением испытательного срока, в течение которого ФИО2 должна своим поведением доказать свое исправление и с возложением на подсудимую обязанностей, способствующих ее исправлению.

Оснований для постановления приговора без назначения наказания или освобождения от наказания подсудимого либо освобождения подсудимого от уголовной ответственности и прекращения уголовного дела не имеется.

Вещественными доказательствами следует распорядиться в соответствии со ст. 81 УПК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

ФИО2 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде 2 (двух) лет лишения свободы.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО2 наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать ФИО2 в период испытательного срока: не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться для регистрации в специализированный государственного орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденного.

Меру пресечения ФИО2 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора суда в законную силу.

Вещественные доказательства:

- кассу за период времени с 1 января по 3 марта 2021 г., карточку счета 50.01 за период времени с 1 января по 3 марта 2021 г., приказ 1 –инв от 3 марта 2021 г., приходно-кассовые ордера за период времени с 1 января по 3 марта 2021 г., акт инвентаризации наличных денежных средств от 3 марта 2021 г., приказ о приеме работника на работу от 5 сентября 2018 г., трудовой договор от 5 сентября 2018 г., договор о полной индивидуальной материальной ответственности № БП306 от 5 сентября 2018 г., должностную инструкцию бухгалтера-кассира от 24 января 2018 г., приказ о приеме работника от 15 марта 2018 г., трудовой договор № БП303 от 15 марта 2018 г., должностную инструкцию территориального менеджера, расходные кассовые ордера за период с 1 января 2021 г. по 3 марта 2021 г., цилиндровый запирающий механизм из металла серебристого цвета, ключ с маркировочным обозначением «EURO LOCKS» - считать возвращенными по принадлежности представителю потерпевшего П С;

- копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица, копию свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, копию устава П 49 билетов Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, каждый из которых с серийным номером НВ 2532593, 50 билетов Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, каждый из которых с серийным номером ГК 2043428, 51 билет Банка России номиналом 5000 рублей образца 1997 года, каждый из которых с серийным номером ЛЭ 1478596 - хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Пензенского областного суда через Октябрьский районный суд г.Пензы в течение 10 суток со дня постановления приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы или представления осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем он должен указать в своей апелляционной жалобе.

В случае подачи апелляционной жалобы или представления осужденный вправе подать на них свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно.

Судья: подпись. А.Ю. Старинский

... Судья: Секретарь: