ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Астрахань 14 декабря 2017 г. 

Трусовский районный суд 

<

адрес> в составе председательствующего судьи Лепского А.А., с участием государственного обвинителя Астраханской транспортной прокуратуры Тедеева С.А., подсудимого ФИО1, защитника - адвоката 

<

адрес> коллегии адвокатов Магзумова Р.Н., представившего ордер №, представителя потерпевшего ФИО21, при секретаре Хворостухиной Е.Ю., рассмотрев в открытом ФИО6 заседании уголовное дело в отношении

ФИО1 ФИО42 

<

данные изъяты> 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК Российской Федерации,

УСТАНОВИЛ:

ФИО1, являясь с ДД.ММ.ГГГГ на основании приказа общества с ограниченной ответственностью «ФИО2-ФИО9» (ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9») от ДД.ММ.ГГГГ №-к директором Общества и согласно Уставу ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» от ДД.ММ.ГГГГ единоличным исполнительным органом Общества, расположенного по адресу: 

<

адрес>, осуществляя общее управление Обществом, руководство текущей деятельностью Общества, имея право подписи банковских документов ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» по расчетному счету, открытому ДД.ММ.ГГГГ в АО «

<

данные изъяты> обслуживаясь в дополнительном офисе банка «Трусовский», расположенном в 

<

адрес> «а», то есть являясь единственным распорядителем денежных средств Общества в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выполняя организационно - распорядительные, административно-хозяйственные функции в указанной организации, используя свои полномочия вопреки законным интересам Управления Пенсионного фонда Российской Федерации (государственного учреждения) в 

<

адрес> и в целях извлечения выгод и преимущества для себя, причинил существенный вред правам и законным интересам вышеуказанного государственного учреждения.

ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» создано в соответствии с Гражданским Кодексом РФ и Федеральным законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» является юридическим лицом, зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой ФИО3 России № по 

<

адрес> по месту своего нахождения: 

<

адрес>, имеет право в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами. Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском языке и указание на его место нахождения, также имеет штампы и бланки со своим фирменным наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации, является собственником принадлежащего ему имущества, денежных средств и отвечает по своим обязательствам собственным имуществом. 

Согласно Уставу ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», утвержденному Решением от ДД.ММ.ГГГГ № единственного учредителя ФИО5 №3, Общество создано в целях ведения хозяйственной деятельности и получения прибыли, а основными и дополнительными видами деятельности общества являются: транспортная обработка грузов и хранение, деятельность железнодорожного, автомобильного грузового специализированного и морского грузового транспорта, организация перевозок грузов и прочая вспомогательная транспортная деятельность. Общество является коммерческой организацией.

В соответствии со статьёй 3 Федерального Закона № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» страховые взносы на обязательное пенсионное страхование - индивидуально возмездные обязательные платежи, уплачивающиеся в Пенсионный фонд Российской Федерации, персональное целевое назначение которых является обеспечение права гражданина на получение обязательного страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию. Пунктом 1 статьи 16 Закона № 167-ФЗ установлено, что средства бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации являются федеральной собственностью, не входят в состав других бюджетов и изъятию не подлежат. Средства бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации имеют целевое назначение и направляются на: выплату в соответствии с законодательством Российской Федерации и международными договорами Российской Федерации страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию, перевод средств в сумме, эквивалентной сумме пенсионных накоплений, учтенной в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в негосударственный пенсионный фонд, выбранный застрахованным лицом для формирования накопительной части трудовой пенсии; доставку пенсий, выплачиваемых за счет средств бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации; финансовое и материально - техническое обеспечение текущей деятельности страховщика (включая содержание его центральных и территориальных органов); уплату гарантийных взносов в фонд гарантирования пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом «О гарантировании прав застрахованных лиц в систем обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений»; иные цели, предусмотренные законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании (пункт 1 статьи 18 Закона № 167-ФЗ). 

В соответствии с пунктом 2 статьи 18 Закона № 167-ФЗ расходы бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации в части, превышающей средства от уплаты страховых взносов, в том числе по причине неуплаты страхователями начисленных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование за застрахованных лиц, компенсируются Пенсионному фонду Российской Федерации за счет бюджетных ассигнований и учитываются в составе средств, предназначенных на покрытие дефицита бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации в соответствии с федеральными законами о федеральном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период и о бюджете Пенсионного фонда Российской Федерации на очередной финансовый год и на плановый период. 

Кроме того, поступление сумм страховых взносов согласно представленным расчетам по начисленным и уплаченным страховым взносам обеспечивает доходы Пенсионного фонда РФ и, соответственно, расходы ПФР на выплату трудовых пенсий (ст. ст. 146, 147 Бюджетного кодекса РФ). Право застрахованного лица на обязательное пенсионное страхование, направленное на компенсацию гражданам заработка, получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения, обеспечивается посредством выплаты страховщиком - ПФР застрахованному лицу страхового обеспечения в виде трудовой пенсии. В состав трудовой пенсии по старости также включена накопительная часть.

Так, ФИО1, являясь с ДД.ММ.ГГГГ директором ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», достоверно зная о том, что в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации и Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» (далее по тексу Закон № 212-ФЗ), ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» является страхователем по обязательному пенсионному страхованию и плательщиком страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование, состоит с момента образовании Общества на регистрационном учете в Управлении пенсионного фонда Российской Федерации в 

<

адрес> (далее по тексту УПФР) и что он, как директор Общества обязан был правильно исчислять и своевременно уплачивать (перечислять) страховые взносы, которые в соответствии со статьей 15 Закона № 212-ФЗ в течение расчетного периода должен уплатить в срок не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляется ежемесячный обязательный платеж, страховые взносы в виде ежемесячных обязательных платежей. ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, обладая сведениями о том, что ООО «ФИО2-ФИО9» имеет задолженность перед УПФР по выплатам страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование в размере 6731 263,96 рублей, имея соответствующие денежные средства на расчетном счету и в кассе Общества, действуя из корыстных побуждений, умышленно, используя свои полномочия руководителя организации вопреки законным интересам государственного учреждения – Управления Пенсионного фонда Российской Федерации в 

<

адрес>, а также добросовестному и разумному осуществлению возложенных на него обязанностей, в целях извлечения выгоды и преимуществ для себя в виде возможности продолжения своей руководящей деятельности в должности директора и получения заработной платы, ДД.ММ.ГГГГ решил не производить отчисления в УПФР в виде ежемесячных обязательных платежей, страховые взносы на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование, тем самым увеличивая размер задолженности по обязательным платежам.

Далее, ФИО1, во исполнение преступного замысла, осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, желая извлечь выгоды и преимущества для себя в виде возможности продолжения своей руководящей деятельности в должности директора и получения заработной платы, имея способность исполнения обязательств по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и медицинское страхование в УПФР, в том числе и соответствующие денежные средства на расчетном счету и в кассе Общества, в период ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, умышленно не производил в УПФР ежемесячные обязательные отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование и отчисления по погашению имеющихся задолженностей по данным видам выплат за истекший период времени, увеличив размер задолженности по обязательным платежам на общую сумму 9294200 рублей (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ).

Затем, ФИО1, достоверно зная, что кроме имеющейся задолженности перед УПФР по обязательным платежам размер, которой по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составлял 6 731 263,96 рублей, обязан производить ежемесячные отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и медицинское страхование (за 2 квартал 2014 в размере – 2326611,74 руб., за 3 квартал 2014 в размере - 3582450,39 руб., за 4 квартал 2014 – 4889 410,91 руб.; за 1 квартал 2015 – 1652 238,27 руб., за 2 квартал 2015 – 3141 981,89 руб.; за 3 квартал 2015 – 4624 413,14 руб., за 4 квартал 2015 – 5988 048,85 руб., за 1 квартал 2016 – 1778 626,40 руб.), в нарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации и Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования», имея соответствующие денежные средства на расчетном счету и в кассе Общества для погашения всей суммы задолженности перед УПФР, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ произвел частичные отчисления от сумм денежных средств, выставленных УПРФ по требованиям об уплате недоимки по страховым взносам, пеней к плательщику – ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», игнорируя выплаты ежемесячных платежей по данным видам обязательств, сумма задолженностей которых по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 6091 142,85 рублей. 

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» располагало на расчетном счету, открытому в АО «

<

данные изъяты>», и в кассе Общества суммой денежных средств в размере 91437728 рублей 46 коп. (из них в кассу Общества за данный период поступили денежные средства в сумме 23099529,69 руб., на расчетный счет в общей сумме 68311889,77 руб.), которые были израсходованы на следующие цели: расчеты с разными дебиторами и кредиторами (выплата задолженности по заработной плате и алиментам) на общую сумму 33139 074,38 руб.; расчеты по налогам и сборам на сумму 780962,52 руб., расчеты по социальному страхованию и обеспечению на сумму 11394510,60 руб.; расчеты по оплате труда с персоналом (по договорам) на сумму 43847 руб.; расчеты с персоналом по прочим операциям (удержания в пользу РОСП УФССП) на сумму 62 591 руб.; расчеты с поставщиками и подрядчиками на общую сумму 17608815,43 руб.; расчеты с подотчетными лицами на сумму 1246146 руб.; расчеты по кратковременным кредитам и займам на сумму 15421 000 руб. 

Кроме того, ФИО1, достоверно зная, что ООО «ФИО2-ФИО9» имеет дебиторскую задолженность (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20167744,19 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 34855645,46 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25314638,70 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 32141216,34 руб.), и в случае поступления денежных средств на расчетный счет Общества от дебиторов, в том числе от ООО «

<

данные изъяты>» (далее ООО «

<

данные изъяты>»), директором и учредителем которого является его отец - ФИО5 №3, будут принудительно зачислены с расчетного счета Общества на расчетный счет УПФР в 

<

адрес> на основании выставленных инкассовых требований о взыскании страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ систематически обращался с письмами в адрес ООО «

<

данные изъяты>» с просьбой произвести перечисления денежных средств на расчетные счета различных предприятий, организаций и индивидуальных предпринимателей в счет взаиморасчетов по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенному с ООО «

<

данные изъяты>», на основании которых ООО «

<

данные изъяты>» производило перечисления денежных средств на расчетные счета кредиторов ФИО2 на общую сумму 31800411,36 рублей. 

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, являясь директором ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», выполняя организационно - распорядительные, административно - хозяйственные функции в указанной организации, используя свои полномочия в целях извлечения выгод и преимущества для себя, умышленно не производил отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование в государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в 

<

адрес>, сумма задолженностей которых по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 6091 142,85 рублей, тем самым причинив существенный вред правам и законным интересам вышеуказанного государственного учреждения, выразившийся в заимствовании из федерального бюджета дотаций денежных средств на данную сумму, что эквивалентно выплатам средних пенсий 544 пенсионерам 

<

адрес>.

В ФИО6 заседании подсудимый ФИО1 показал, что вину в совершении инкриминируемого ему преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК Российской Федерации, не признает, поскольку, являясь в инкриминируемый период времени директором ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» он, ФИО1, хотя и не производил указанные отчисления страховых взносов в пенсионный фонд, однако не имел при этом каких – либо выгод и преимуществ для себя, а причиной не отчисления ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» страховых взносов в пенсионный фонд послужило отсутствие у последнего денежных средств. Однако в последующем указанная задолженность перед пенсионным фондом ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» была погашена, а кроме того, на сумму образовавшейся задолженности организацией были выплачены штрафы и пени в размере более одного миллиона рублей.

Исследовав в ФИО6 заседании доказательства по уголовному делу, суд приходит к выводу о виновности подсудимого ФИО1 в совершении преступления, которая подтверждена совокупностью следующих исследованных судом доказательств.

Так, представитель потерпевшего ФИО21 суду показала, что в результате неисполнения директором ООО «ФИО2-ФИО2-ФИО9» ФИО1 обязанностей по уплате ежемесячных обязательных платежей на обязательное пенсионное и медицинское страхование был причинен существенный вред правам и интересам Управления Пенсионного фонда Российской Федерации в 

<

адрес>, поскольку образовавшаяся у ООО «ФИО2-ФИО9» задолженность перед УПФР по выплатам указанных обязательных платежей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила в сумме 6091 142,85 рублей, повлекла заимствованию из федерального бюджета дотаций денежных средств для выплаты пенсий, что эквивалентно выплатам средних пенсий 544 пенсионерам 

<

адрес>, а также повлекла начисление ООО «ФИО2-ФИО9» в связи с образовавшейся задолженностью штрафов и пеней, которые были уплачены.

Из показаний свидетеля ФИО5 №1, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в должности заместителя начальника отдела организации, администрирования страховых взносов, взаимодействия со страхователями и взыскания задолженности Отделения Пенсионного Фонда Российской Федерации по 

<

адрес>. В его обязанности входит техническое сопровождение работы отдела, исполнение обязанностей по контролю доходной части и взыскания задолженности. В соответствии со статьей 15 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 212-ФЗ (ред. от ДД.ММ.ГГГГ) "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования". В течение расчетного периода страхователь уплачивает страховые взносы в виде ежемесячных обязательных платежей. Ежемесячный обязательный платеж подлежит уплате в срок не позднее 15-го числа календарного месяца, следующего за календарным месяцем, за который начисляется ежемесячный обязательный платеж. В соответствии со статьей 18 закона №212-ФЗ Плательщики страховых взносов обязаны своевременно и в полном объеме уплачивать страховые взносы. В случае неуплаты или неполной уплаты страховых взносов в установленный срок производится взыскание недоимки по страховым взносам в порядке, предусмотренном законом 212-ФЗ. Работодатели являются основными участниками пенсионной системы Российской Федерации, уплачивая из фонда оплаты труда средства на будущее пенсионное обеспечение своих сотрудников. Недостаточность денежных средств в бюджете Пенсионного фонда не позволяет своевременно повышать минимальный размер пенсии по старости, своевременно индексировать установленные размеры пенсий, обеспечивать своевременную их выплату. Кроме того, из-за недостатка сумм страховых взносов на текущие выплаты усиливается зависимость бюджета ПФР от средств федерального бюджета. Согласно пункту 2 статьи 18 Федерального закона №167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» расходы бюджета Пенсионного фонда РФ в части, превышающей средства от уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование застрахованных лиц, компенсируется Пенсионному фонду за счет средств бюджетных ассигнований и учитываются в составе средств, предназначенных на покрытие дефицита бюджета Пенсионного фонда. В соответствии с п. 2 ст. 14 закона № 167-ФЗ обязанностью страхователя является своевременная уплата в полном объеме страховых взносов в бюджет ПФР и ведение учета, связанного с начислением и перечислением страховых взносов в указанный бюджет. Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование – это индивидуально возмездные обязательные платежи, которые уплачиваются в бюджет ПФР, и персональным целевым назначением которых является обеспечение права гражданина на получение пенсии по обязательному пенсионному страхованию в размере, эквивалентном сумме страховых взносов, учтенной на его индивидуальном лицевом счете. Так же Законом № 212-ФЗ предусмотрено право органов контроля за уплатой страховых взносов предоставлять отсрочку (рассрочку) по уплате страховых взносов, пеней и штрафов. Согласно ст.18.1 Закона № 212-ФЗ отсрочка (рассрочка) по уплате страховых взносов может быть предоставлена плательщику страховых взносов, финансовое положение которого не позволяет уплатить эти страховые взносы в установленный срок, однако имеются достаточные основания полагать, что возможность уплаты плательщиком страховых взносов таких страховых взносов возникнет в течение срока, на который предоставляется отсрочка (рассрочка) по уплате страховых взносов, при наличии хотя бы одного из следующих оснований: 1)причинение плательщику страховых взносов ущерба в результате стихийного бедствия, технологической катастрофы или иных обстоятельств непреодолимой силы; 2)непредставление (несвоевременное предоставление) бюджетных ассигнований и (или) лимитов бюджетных обязательств плательщику страховых взносов и (или) недоведение (несвоевременное доведение) предельных объемов финансирования расходов до плательщика страховых взносов - получателя бюджетных средств в объеме, достаточном для своевременного исполнения плательщиком страховых взносов обязанности по уплате страховых взносов, а также неперечисление (несвоевременное перечисление) плательщику страховых взносов из бюджета в объеме, достаточном для своевременного исполнения плательщиком страховых взносов обязанности по уплате страховых взносов, денежных средств, в том числе в счет оплаты оказанных плательщиком страховых взносов услуг (выполненных работ, поставленных товаров) для государственных, муниципальных нужд; 3)сезонный характер производства и (или) реализации плательщиком страховых взносов товаров, работ или услуг. То есть, для получения отсрочки (рассрочки) необходимо установление одного из вышеперечисленных оснований. Отсрочка (рассрочка) по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование предоставляется по страховым взносам на финансирование страховой пенсии при отсутствии на день подачи заявления о предоставлении указанной отсрочки (рассрочки) задолженности по страховым взносам на финансирование накопительной пенсии. Статьёй 18.2 Закона № 212-ФЗ предусмотрены обстоятельства, исключающие предоставление отсрочки (рассрочки) по уплате страховых взносов, пеней и штрафов. Отсрочка (рассрочка) по уплате страховых взносов, пеней и штрафов не предоставляется, если в отношении плательщика страховых взносов: 1)ведется производство по делу о нарушении законодательства Российской Федерации о страховых взносах либо по делу об административном правонарушении в области страхования; 2)в течение трех лет, предшествующих дню подачи плательщиком страховых взносов заявления о предоставлении отсрочки (рассрочки) по уплате страховых взносов, пеней и штрафов, территориальным органом ПФР было вынесено решение о прекращении действия ранее предоставленной отсрочки (рассрочки) в связи с нарушением условий предоставления отсрочки (рассрочки) по уплате страховых взносов, пеней и штрафов. ООО «ФИО2» было зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ и расположено по адресу: 

<

адрес>. ООО «ФИО2» зарегистрировано в качестве страхователя по обязательному пенсионному и медицинскому страхованию в УПФР 

<

адрес>. В период с января 2015 года по февраль 2016 года у плательщика страховых взносов – ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» образовалась задолженность в сумме 5609900 рублей. Данную сумму указанный плательщик должен был уплатить в качестве обязательных платежей на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Указанный плательщик должен был согласно Федерального закона 212-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ ежемесячно до 15 числа следующего месяца производить перечисления в качестве обязательных платежей на обязательное пенсионное и медицинское страхование в Пенсионный Фонд РФ по 

<

адрес>. Однако, данным плательщиком обязанность по перечислению вышеуказанных платежей не выполнялась. В соответствии с 212-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ в случае неуплаты страховых взносов Пенсионный Фонд направляет требование об уплате страховых взносов, пеней, штрафов. Плательщику дано 10 дней на добровольную уплату страховых платежей по выставленному требованию. Если по истечению указанного срока оплата не произведена, то Пенсионный Фонд начинает процедуру принудительного взыскания путем направления инкассовых поручений в банки на счета плательщиков и направления в ФИО3 постановления на взыскание задолженности за счет имущества плательщика. Постановление на взыскание задолженности за счет имущества плательщика направляется в ФИО3 в случаях отсутствия информации о банковских счетах либо помещения инкассовых поручений в «картотеку банка» (в случае отсутствия на счетах плательщика денежных средств). В данном случае ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» несвоевременно производил уплату вышеуказанных платежей по предоставленным им расчетам страховых взносов. Расчеты данных страховых взносов (медицинских и пенсионных) в соответствии с 212-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ производит главный бухгалтер Общества либо другое уполномоченное лицо, которые (расчёты) направляются в территориальный Пенсионный Фонд (в данном случае в УПФР в 

<

адрес>). После получения расчетов страховых взносов в соответствии с 212-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ Управлением Пенсионного Фонда в 

<

адрес> производилась камеральная проверка, которая завершалась выведением справки выявления недоимки за каждый отчетный период. На основании справки выявления недоимки за каждый отчетный период формировалось требование об уплате недоимки, пеней и штрафов, которое направлялось в адрес ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9». Однако, данное Общество добровольно не уплачивало выставляемые УПРФ УПФР в 

<

адрес> требования. В связи с отсутствием добровольной уплаты от ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» УПРФ в 

<

адрес> формировались решения о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет денежных средств, находящихся на счетах плательщика страховых взносов в банках. Инкассовые поручения по данным решениям направлялись в банки, где были открыты счета ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9»: 1) ПАО КБ «

<

данные изъяты>»; 2) ОАО «

<

данные изъяты>». Согласно имеющимся сведениям движений по расчетному счету, открытому в ПАО КБ «

<

данные изъяты>», не имелось. Движения имелись по расчетному счету, открытому в ОАО «

<

данные изъяты>». В результате все инкассовые поручения направлялись в ОАО «

<

данные изъяты>». В связи с отсутствием денежных средств на расчетном счету ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», открытому в ОАО «

<

данные изъяты>», инкассовые поручения были помещены в «картотеку банка». В так называемую «картотеку банка» помещаются все инкассовые поручения уполномоченных органов (налоговые органы, ФИО3, центр занятости и т.д.), которые исполняются в порядке очереди в соответствии с приоритетом, который регулируется в соответствии Федеральным Законодательством. У банка имеется пять уровней приоритета, среди которых уплата страховых взносов (медицинских и пенсионных) находится на 3-ем уровне, а уплата пеней и штрафов по данным взносам – на 5-ом уровне. На первом уровне приоритета находится выплата заработной платы. Сведения о помещении выставляемых инкассовых поручений в «картотеку банка» направлялись ОАО «

<

данные изъяты>» в адрес УПРФ в 

<

адрес>. После получения сведений о помещении выставляемых инкассовых поручений в «картотеку банка» УПРФ в 

<

адрес> направляло постановления о взыскании страховых взносов, пеней и штрафов за счет имущества плательщика страховых взносов – организации в ФИО3, которая в свою очередь на основании данных постановлений возбуждала исполнительное производство. При поступлении на счета плательщика – ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» денежных средств, происходили частичные перечисления по выставленным инкассовым поручениям по задолженности по страховым взносам. Также отдельно УПРФ в 

<

адрес> направлялись инкассовые поручения по начисленным пеням по неуплате страховых взносов. Пеня рассчитывается как 1/300 ставки рефинансирования, установленной Центральным Банком России, за каждый день просрочки до полного погашения страховых взносов. В результате плательщику была начислена пеня в размере: по страховой части – 438868 рублей; накопительная часть – 12339 рублей; фонд обязательного медицинского страхования – 96731 рубль; дополнительный тариф – 8618 рублей. О предоставлении рассрочки ООО ФИО2 «ФИО2-ФИО9» на комиссии не рассматривалось, график погашения задолженности по страховым взносам в рамках отсрочки (рассрочки) не утверждался. В 2016 году ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» начал погашать вышеуказанную задолженность за период с января 2015 года по февраль 2016 года в сумме 5609900 рублей. В настоящее время указанная задолженность погашена, и с учетом текущих начислений за 2-ой квартал 2016 года остаток задолженности на обязательное пенсионное страхование составляет 1058 870 рублей и обязательное медицинское страхование 257860 рублей, что соизмеримо с ежеквартальными начислениями данного плательщика. Требование об оплате страховых взносов за 2-ой квартал 2016 года направлено в адрес ДД.ММ.ГГГГ и срок добровольной оплаты еще не истек. Пеня в полном объеме за рассматриваемый период по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ погашена, погашена примерно 90% от суммы начисленной пени. С ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» произвело оплату пени за просроченную оплату страховых взносов в сумме около 950000 рублей, что в случае своевременной оплаты страховых взносов в Пенсионный Фонд, могли быть использованы Обществом на свои текущие нужды. Также в соответствии со статьей 16 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» средства бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации являются федеральной собственностью. Бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации составляется на финансовый год с учетом обязательного сбалансирования доходов и расходов этого бюджета. В случае дефицита бюджета в Пенсионном фонде, Государство несет субсидиарную ответственность по пенсионному обеспечению граждан. Бюджет пенсионного фонда состоит из двух частей – доходов, в том числе путем исполнения обязанности уплачивать страховые взносы работодателей в соответствии с законодательством РФ и расходов, связанные с выплатами пенсий нынешним пенсионерам. Таким образом, уплата страховых взносов работодателями не только формируют пенсионные права своих работников, но, так же, участвуют в текущих выплатах пенсий. 

<

адрес> своевременно и в полном объеме исполняет обязанности по выплате пенсий, для чего необходимо своевременная уплата страховых вносов и выполнение доходной части бюджета ПФР. В соответствии с особенностями каждого региона, Постановлением ПФР в каждый регион определяется объем планируемого поступления доходной части с учетом фонда оплаты труда и количество предприятий на территории области. 

<

адрес> является большое количество пенсионеров по сравнению с количеством страхователей, уплачивающих страховые взносы в пенсионный фонд, из-за чего 

<

адрес> – это дотационный регион. Отделение Пенсионного фонда РФ по 

<

адрес> распределяет прогнозный показатель доходной части среди районных управлений в зависимости от количества плательщиков и фонда оплаты труда и проводит ежемесячный контроль исполнения доходной части бюджета. Погашение задолженности крупных должников является важной задачей пенсионного фонда и находится на контроле не только в Пенсионном фонде, но также в аппарате уполномоченного представителя президента в ЮФО, губернатора 

<

адрес> и правительстве 

<

адрес>. Так один из показателей материального стимулирования сотрудников территориальных органов, в соответствии с положением о премировании, является снижение премии за неисполнение доходной части. В случае 2015 года Управление ПФР по 

<

адрес> исполнило план доходной части на 91,8% и недополученные денежные средства за 2015 год составили 79,8 млн. руб., т.е. 7,4 % недобора платежей составила задолженность ООО «ФИО2-ФИО9», что для УПФР по 

<

адрес> является существенной. В данном случае из-за неисполнения доходной части, в целях недопущения сбоев в выплате пенсий, в соответствии с действующим законодательством, Пенсионный фонд изыскивал средства из перераспределения федерального бюджета, что так же может привести к отвлечению средств от других федеральных программ. Исходя из среднего размера трудовой пенсии по старости в 2015 г. по 

<

адрес> в размере 11 180 рублей, ввиду задолженности ООО«ФИО2 «ФИО2» по уплате страховых взносов в период осуществления управленческих функций директором ФИО1 в размере 5609900 рублей потребовалось увеличение дотаций по выплате пенсий, примерно на 502 пенсионера (т. 2 л.д. 16-22).

ФИО5 ФИО5 №2 суду показал, что работал начальником отдела учета, администрирования страховых взносов УПФР в 

<

адрес>, где ООО «ФИО2-ФИО9» состоит на регистрационном учете в качестве страхователя. В течение 2014 года ООО «ФИО2-ФИО9» уплата страховых взносов в ПФР не производилась, и в дальнейшем соответствующая задолженность организации продолжала накапливаться. При этом, каких-либо заявлений о предоставлении отсрочки (рассрочки) от директора ООО «ФИО2-ФИО9» в адрес пенсионного фонда не поступало.

ФИО5 ФИО5 №3 суду показал, что он является генеральным директором ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиторская компания». У возглавляемой им организации с ООО «ФИО2-ФИО9» действительно имелись договорные отношения, в рамках которых путем взаиморасчетов ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиторская компания» на основании письменных обращений осуществляла переводы за ООО «ФИО2-ФИО9» денежных средств различными суммами в другие организации. 

Из показаний свидетеля ФИО5 №4, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что она работает главным бухгалтером в ООО «ФИО2-ФИО9», в ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и налоговой отчетности. ООО «ФИО2-ФИО9» образовалось в 2010 году, свою деятельность осуществляет с апреля 2011 года, учредителем которого является ФИО5 №3 Директором Общества в период с 2011 по май 2014 являлся ФИО11, с мая 2014 по настоящее время является - ФИО1 ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет погрузочно-разгрузочную деятельность, перевалку грузов, лицензирующие виды деятельности не осуществляет. В ФИО2 работают 93 человека, в основном портовые работники: стропальщики, крановщики, машинисты тепловозов, стивидоры, средний размер заработной платы по данным должностям составляет 16 тысяч рублей. ООО «ФИО2-ФИО9» применяет традиционную систему налогообложения. Обществом открыт один расчетный счет в АО «

<

данные изъяты>» со дня образования, также Обществом был открыт счет в банке Волгоградского филиала «РусЮгбанк», однако данным счетом Общество так и не пользовался и через некоторое время был закрыт банком, в связи отсутствия движения на расчетном счету. Право подписи бухгалтерских документов имеет директор, то есть все бухгалтерские документы, связанные с движением по банку, подписывает только директор. Выплаты заработных плат предусматривались только по безналичному расчету по банковским картам по зарплатному проекту в АО «

<

данные изъяты>», однако в связи с арестом расчетного счета в октябре 2013 года, выплата заработной платы производилась по кассе. В конце 2013 года, на расчетный счет Общества были выставлены инкассовые требования на оплату страховых взносов пенсионным фондом 

<

адрес>. Общество не производило перечисления в пенсионный фонд с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «ФИО2-ФИО9» обязано производить ежемесячные отчисления в налоговую ФИО3 (НДФЛ, НДС, налог на прибыль, налог на имущество), также в пенсионный фонд. Инкассовые требования были сняты только в мае 2015 году. За период с октября 2013 по март 2015 поступлений на расчетный счет не производились, кроме заемных средств. Данные денежные средства направлялись на выплату алиментов, а также частичное погашение в налоговую ФИО3. В указанные период времени со стороны налоговой ФИО3 также были выставлены требования из –за отсутствия перечислений налогов в общем размере около 2 млн. рублей плюс 1 млн. рублей налоговые штрафы за просрочку оплаты налогов. Общество было вынуждено заключить договоры займа на получение денежных средств для производственных целей, в том числе на выплату заработной платы работникам ФИО2. Договоры займа заключались с ФИО5 №3, как с физическим лицом. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, т.е. на день назначения ФИО1 на должность директора, остаток задолженности по договорам займов составлял 14740000 рублей, за период руководства ФИО1 было получено по договорам займа денежные средства на общую сумму 10433600 рублей и возращено за указанный период всего 15421000 рублей ФИО5 №3 Денежные средства по договорам займа поступали в кассу Общества по приходному ордеру. Согласно бух.учету, лимит поступления денежных средств в кассу предприятия от физического лица не ограничен. Работодатель, т.е. ООО «ФИО2-ФИО9» ежемесячно производит начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ в размере 22 % и на обязательное медицинское страхование в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, что составляет 5,1 % от фонда начисленной заработной платы, кроме того производит начисление в фонд социального страхование в общем размере 3,5 %. Далее, ежеквартально сдают отчет РСВ-1 в пенсионный фонд до 20 числа месяца, следующего за отчетным. Ею систематически предоставлялась и предоставляется информация директору об имеющейся задолженности перед Пенсионным фондом и налоговой ФИО3, как в устной, так и в письменной форме. На вопрос следователя о том, что по какой причине не производились выплаты в пенсионный фонд для погашения имеющейся задолженности в период поступления денежных средств на расчетный счет Общества и почему производились отчисления по возврату денежных средств по договору займа, учитывая, что отчисления в пенсионный фонд являются обязательными и первоочередными после выплаты заработной платы и отчислений в налоговую ФИО3, на что ФИО5 №4 ответила, что во-первых, денежные средства по договору займа, хоть и были беспроцентными, Обществу было необходимо их выплатить ФИО5 №3, т.к. ФИО2 понимал, что все равно возникнет необходимость по обращению к последнему за последующим займом для выплаты заработной платы. ФИО2 находился в критическом состоянии, имелись задолженности ни только в налоговую ФИО3, в пенсионный фонд, а также по выплатам коммунальных расходов, расходов по аренде имущества, без которых ФИО2 не мог существовать вообще. Решения по возврату денег по договору займа принимал непосредственно директор, в данном случае ФИО1 На вопрос следователя о том, что согласно сведений с пенсионного фонда, ФИО2 были выставлены требования по выплате имеющейся задолженности на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование в период 2014 года, которые были сняты в мае 2015 года в связи с их выплатой, однако в первом квартале 2016 Обществу снова выставляют инкассовые требования по инициативе Пенсионного фонда, тогда почему ФИО2 после снятия инкассовых требований не производил отчисления в пенсионный фонд, ведь при этом накладывают на предприятие штрафные санкции, которые могли бы быть использованы на погашение имеющихся задолженности перед фондом, на что ФИО5 №4 ответила, что в мае 2015 года с Общества были сняты инкассовые требования, в связи с выплатой имеющейся задолженности за прошлые отчетные периоды, а именно за период 2013 года, размер которой составлял примерно 3,5 млн. рублей, однако за период 2014 года образовалась задолженность перед пенсионным фондом в размере 3,9 млн. рублей. ООО «ФИО2-ФИО9» стало производить ежемесячно, начиная со второго квартала 2015 года, частичные отчисления на погашение задолженности, образовавшейся за период 2014 года, по мере поступления денежных средств на расчетный счет ФИО2. Денежные средства на отчисления в ПФ РФ производились в неполном объеме, т.к. имелись платежи по заработной плате, в фонд социального страхования, оплату поставщикам и оплату по возврату займа. На вопрос следователя о том, что после произведенных выплат, остаток суммы от поступивших денежных средств направлялся в ПФ РФ на погашение имеющейся задолженности, тогда почему директором ФИО2 не принимались меры по незамедлительному погашению имеющейся задолженности в ПФ РФ, сократить при этом размер задолженности и избежать наложения штрафных санкций со стороны ПФ и обсуждалась ли ею сложившая ситуация с руководством ФИО2, на что ФИО5 №4 ответила, что да, по мере поступления денежных средств на расчетный счет ФИО2, она систематически обсуждала с директором ФИО2 ФИО1 данную сложившуюся обстановку в ФИО2, ею сообщались при этом все имеющие задолженности перед государственными ФИО3, о необходимости их своевременного перечисления. Однако, при обсуждении с директором ФИО1, последним принимались решения о расходовании денежных средств. Кроме договора займа у ООО «ФИО2-ФИО9» имелись следующие договорные обязательства: по выплате арендной платы за пользование имущества в ФИО2 (здание, тепловоз, погрузчики, краны и т.п., находящиеся в собственности ФИО5 №3 и ФИО12); по выплате коммунальных услуг, по выплату охранных услуг; по обслуживанию ж.д. путей общего пользования, по поставки ГСМ и запчастей и прочее. ООО «ФИО2-ФИО9» впервые обратилось с заявлением в УПФР о предоставлении отсрочки по страховым взносам, пеней, штрафам в ПФ РФ ДД.ММ.ГГГГ с приложением графика погашения задолженности, согласно которого ФИО2 гарантировал производить ежемесячно отчисления в ПФ РФ в размере примерно по 2 млн. рублей. Пенсионным фондом РФ по 

<

адрес> было одобрено наше предложение, однако, ФИО2 данные обязательство выполнить не смог. Кроме этого, в октябре 2015 года директор ООО «ФИО2-ФИО9» принимал участие в заседании рабочей группы УПФР в 

<

адрес> по рассмотрению причин снижения поступлений страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование, где ФИО1 был заслушан, при этом им было дано обязательство по погашению основного долга по страховых взносам, образовавшегося на ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, т.е. ФИО2 должен был произвести погашение долга до конца 2015 года. Далее, все вопросы по задолженности перед ПФ РФ решали в телефонном режиме с сотрудниками пенсионного фонда 

<

адрес>, которым ими предоставлялись сведения о произведенных перечислениях либо о запланированных отчислениях в ПФ. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» задолженность по страховым взносам в ПФ РФ погасило (т. 3 л.д.60-62).

Из показаний свидетеля ФИО5 №5, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что она работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности бухгалтера по расчету с персоналом по заработной плате, в ее должностные обязанности входит начисление заработной платы и других социальных выплат и ведение отчетности по данным выплатам. Также с 2013 работает по совместительству по должности кассира ФИО2. ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет погрузочно-разгрузочную деятельность, учредителем которого является ФИО5 №3 Директором Общества в период с 2011 по май 2014 являлся ФИО11, с мая 2014 г. по настоящее время является - ФИО1 Штат ФИО2 составляет примерно 100 человек, в основном портовые работники: стропальщики, крановщики, машинисты тепловозов, стивидоры, средний размер заработной платы по данным должностям составляет 15-20 тысяч рублей. ООО «ФИО2-ФИО9» использует компьютерную программу «1С бухгалтерия 7» по ведению бухгалтерского учета, в том числе по начислению заработной платы и других социальных выплат (премий, отпусков, больничные). Заработная плата и другие социальные выплаты в основном производятся по безналичному расчету путем перечисления на банковские карты (зарплатные) работников ФИО2, открытые в АО «

<

данные изъяты>». Однако, были случаи выдачи заработных плат через кассу ФИО2, так, например, в 2013 году ФИО2 пришлось выдавать заработную плату в кассе, т.к. выдача новых банковских карт затянулась примерно на два месяца. Кроме того, на протяжении всего 2014 года заработная плата выдавалась исключительно в кассе ФИО2 в виду того, что на расчетный счет были наложены инкассовые требования государственных ФИО3 (налоговым органом, пенсионным фондом). ООО «ФИО2-ФИО9» обслуживается в кредитной организации – в АО «

<

данные изъяты>», где открыт один расчетный счет со дня образования ФИО2. Право подписи бухгалтерских документов имеет только директор, то есть в настоящее время ФИО1 Денежные средства с момента выставления инкассовых требований на расчетный счет поступали в кассу от физического лица ФИО5 №3 по договору займа, которые направлялись на выплату заработной платы работникам ФИО2. На вопрос следователя о том, что заемные денежные средства от ФИО5 №3 поступали ежемесячно и почему данные средства не направлялись на погашения инкассовых требований, а также с какого времени появилась задолженность у ФИО2 перед ПФР и других государственных ФИО3, ФИО5 №5 показала, что заемные средства поступали практически ежемесячно. Ей неизвестно по какой причине появилась задолженность перед ПФР у ФИО2, также она не знает, почему не производились своевременные уплаты страховых взносов в ПФР ФИО2. Отчетами по расчетам по страховым взносам на обязательные пенсионное страхование и медицинское страхование занимается она лично. Расчеты предоставляются в ПФР в электронном виде ежеквартально. Расчеты подписываются директором ФИО1 Расчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование директору ФИО1 на подпись предоставляла не она, все документы на подпись директору предоставляются через секретаря, который в свою очередь их подписывает у руководителя ФИО2 и возвращает их в бухгалтерию. Она считает, что директор, подписывая расчеты, видел суммы задолженности ФИО2 перед ПФР. Ежемесячно она предоставляла директору ФИО2 ФИО1 справку по заработной плате за текущий месяц, т.е. прогноз общей суммы, подлежащей выплате работникам ФИО2. У портовых работников суммированный учет рабочего времени, часовая тарифная ставка, имеются доплаты за выполненные работы в ночное время, надбавка за которые составляет 40 % от отработанных ночных часов, производится двойная оплата за работу в выходной и праздничный дни. Длительных простоев не было. Насколько она помнит, самый длительный простой был длительностью 3-4 смены в месяц. На протяжении 2016 года производилось частичное погашение задолженности, на конец 2016 г. задолженность перед ПФР была погашена (т.5 л.д.128-129). 

Из показаний свидетеля ФИО13, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что она работала в ООО «

<

данные изъяты>» (ООО «

<

данные изъяты>») с декабря 2004 по ДД.ММ.ГГГГ в должности главного бухгалтера. В ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского учета, составления бухгалтерской и налоговой отчетности. Генеральным директором и учредителем Общества являлся ФИО5 №3 ООО «

<

данные изъяты>» осуществляло деятельность экспедиторских услуг по грузопереработке в ФИО2 ООО «ФИО2-ФИО9», т.е. ООО «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> осуществляло подбор клиентов для работы ФИО2, соответственно в ООО «ФИО2-ФИО9» основным клиентом и дебитором являлось 

<

данные изъяты>, на основании заключенного договора по оказании экспедиторских услуг по грузопереботке. Штатная численность ООО «

<

данные изъяты>» составляла примерно 13 человек. Общество применяло традиционную систему налогообложения. ООО «

<

данные изъяты>» имело один расчетный счет, открытый в ОАО «

<

данные изъяты>», в 2016 году Обществом был открыт расчетный счет в ПАО «

<

данные изъяты>». ООО «

<

данные изъяты>» располагалось на втором этаже двухэтажного здания по адресу: 

<

адрес>. За период деятельности тяжелое положение в ФИО2 было примерно с 2013 по 2014 г. в связи со снижением объемов работы. Однако Общество работало, сокращение штатов не производилось. ООО «

<

данные изъяты>» выполнялись все принятые на себя договорные обязательства, в том числе перед ООО «ФИО2-ФИО9», но бывало не в полном объеме, т.к. имелась дебиторская задолженность у Общества. Самое длительное неисполнение обязательств по оплате за оказанные услуги продолжалось примерно 2-3 месяца. В момент поступления денежных средств на расчетный счет Общества они распределялись только по указанию генерального директора ФИО5 №3 В связи с не поступлением в Общество в полном объеме от клиентов денежных средств, ООО «

<

данные изъяты>» не производило отчисления в ООО «ФИО2-ФИО9». Однако, все отчисления производились только с указания ФИО14, при наличии средств в первую очередь наряду с выплатами налогов и других социальных выплат производились погашения кредиторской задолженности, в том числе перед ФИО2. Ею постоянно докладывалось финансовое положение Общества директору ФИО5 №3, который владел обстановкой в ФИО2 и Обществе. Учитывая, что ООО «

<

данные изъяты>» располагалось в одном здании с ООО «ФИО2-ФИО9», ФИО5 №3 принимал участие в деятельности ФИО2 в производственном процессе, например, в оказании помощи при ремонте оборудования ФИО2, техники и т.п. У ООО «

<

данные изъяты>» периодически задолженность перед ПФР была, которая погашалась по мере поступлении средств добровольно, либо в связи с выставлением требований ПФР на расчетный счет, отрытый в «

<

данные изъяты>». На вопрос, обращался ли директор ООО «ФИО2-ФИО9» ФИО1 с письмами в адрес ООО «

<

данные изъяты>» с просьбами о производстве выплат различным предприятиям, организациям и ИП за ФИО2, в счет взаимозачетов в рамках заключенного договора, если да, то когда и в каких размерах и кому именно были произведены перечисления, ФИО5 №6 показала, что по указанию ФИО5 №3 данные отчисления производились в основном период 2013-2015 г. на основании письменных обращений от ФИО2, отчисления производись строго по перечню в письмах с указанием сумм выплат, насколько она помнит, выплачивались в адрес «Лукойл» за топливо, в «РЖД» за пользование ж.д. путями, ИП ФИО36, ФИО45 за аренду имущества ФИО2, суммы выплат были различны, например от 500 тыс. рублей до миллиона. На вопрос, если ООО «

<

данные изъяты>» производило за ООО «ФИО2-ФИО9» отчисления за ФИО2 в указанных Вами размерах сумм денежных средств, то по какой причине ООО «

<

данные изъяты>» не производило отчисления в ФИО2, тем самым погашая кредиторскую задолженность перед ООО «ФИО2-ФИО9» и в свою очередь ООО «ФИО2-ФИО9» имело бы возможность произвести самостоятельно все выплаты? ФИО5 №6 показала, что все отчисления производились по указанию директора ФИО5 №3, который действовал в производственных целях всего ФИО2 и был вынужден осуществлять указанные платежи поставщикам для сохранения обеспечения жизнедеятельности ФИО2, поскольку в последующем было бы не возможным получить средства, которые направлялись бы на погашения всех имеющих задолженностей, в частности в РЖД, Астраханьэнерго, Лукойл, Ремпуть, в ПФР и налоговую. ООО «

<

данные изъяты>» вело отчеты по банку и кассе, с 2014 года Общество перешло на работу по программе «Клиент-банк» и необходимость ведения бумажных отчетов не возникала, сведения распечатывались только при необходимости, все отчеты хранились в электронном виде (т. 6 л.д.100-101).

Из показаний свидетеля ФИО5 №7, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он в ООО «ФИО2-ФИО9» работает в должности менеджера по железнодорожному транспорту. Ранее работал в ООО «

<

данные изъяты>» в должности заместителя директора по железнодорожному транспорту. В его должностные обязанности входит оформление документов, связанных с перемещением грузов по железнодорожному транспорту, взаимодействие с Астраханским отделением Приволжской ж.д. ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет перевалку груза железнодорожным, водным транспортом. Директором ООО «ФИО2-ФИО9» является ФИО1 Он знает, что ФИО2 имеет примерно двух клиентов с северной части страны по поставке леса. ООО «

<

данные изъяты>» является транспортно-экспедиторской компанией и возможно по своей деятельностью, как экспедитор, данное Общество взаимосвязано с ООО «ФИО2-ФИО9». Директором ООО «

<

данные изъяты>» является ФИО5 №3 Общество располагается в административном здании ООО «ФИО2-ФИО9». О факте образования у ФИО2 задолженности перед ПФР по страховым выплатам на обязательное пенсионное и медицинское страхование, ему не было известно. Задержек по выплате заработных плат не было. Заработная плата поступает на банковские карты. Вопрос следователя о том, были ли периоды, когда ФИО2 не функционировал по причине отсутствия работы, назовите данные периоды простоя ФИО2, ФИО15 показал, что нет, ФИО2 не простаивал длительные периоды времени. Правильно сказать, что ФИО2 перерабатывал малые объемы грузов. Основной груз, поступающий в ФИО2 железнодорожным транспортом является лес, вырубка которого связана с сезонностью, поэтому в летний и осенний период 2016 поставки леса были в малых объемах. Возможно сначала денежные средства выдавали в кассе ФИО2, а затем стали перечислять на банковскую карту в АО «

<

данные изъяты>» (т.4 л.д.77-78, т.5 л.д.126-127).

Из показаний свидетеля ФИО5 №8, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что с 2006 он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности заместителя директора по общим вопросам. Данное общество было преобразовано из ООО ПКФ «ФИО2-ФИО9». Учредителем ООО «ФИО2-ФИО9» является ФИО5 №3, директором данного Общества является ФИО1 ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет деятельность по перевалке генеральных грузов водным, железнодорожным и автомобильным транспортами. Общество располагается по адресу: 

<

адрес>. В его должностные обязанности входит охрана портовых средств, видеонаблюдение, приобретение оборудования, также возложены обязанности системного администратора и другие. Экспедитором ФИО2 является ООО «

<

данные изъяты>», директором которого является ФИО5 №3 - отец ФИО1 Данная фирма обеспечивает ФИО2 грузом для переработки. Сам ФИО2 подбором и поиском клиентов деятельность не осуществляет. Все используемое имущество, в том числе здание, территория ФИО2, краны, арендуется ФИО2 по договору аренды. О факте образования у ФИО2 задолженности перед ПФР по страховым выплатам на обязательное пенсионное и медицинское страхование, на планерках не выносился, главный бухгалтер и другие сотрудники финансового отдела совещаются отдельно. Производственные планерки проводятся ежедневно, где решаются производственные задачи. Он занимается поиском, подбором необходимого нового технологического оборудования для ФИО2, оформление счетов. За данное оборудование производилась оплата ИП ФИО5 №3, которое находилось затем в пользовании у ФИО2. На вопрос о том, сдавал ли ИП ФИО5 №3 приобретенное им оборудование в аренду в ООО «ФИО2-ФИО9», показал, что точно не может сказать, т.к. не знает. На вопрос следователя о том, какое оборудование за последние два года приобреталось ИП ФИО5 №3, показал, что в период 2014 приобретались портовые фронтальные погрузчики в количестве 2 штук, по какой цене сейчас не помнит, в 2015 - ленточные транспортеры в количестве 8 штук на общую сумму около 3 млн. рублей и грейфер стоимостью примерно 1млн. 200 тысяч рублей. Почему ФИО2 сам не приобретал данное оборудование, ему неизвестно. На вопрос следователя о том, кто являлся инициатором приобретения данного оборудования, и была ли в этом необходимость, показал, что учредитель ФИО2 ФИО5 №3. ФИО2 действительно нуждался в данном оборудованием. Поиском и приобретением запасных частей для используемой техники, т.е. расходными материалами и текущим ремонтом техники занимается ФИО5 №10 Задержек по заработной плате не было. В период 2014 ФИО2 работал ежемесячно (т.4 л.д.69-70).

Из показаний свидетеля ФИО5 №9, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности крановщика портального и козлового кранов. Начальником участка является ФИО5 №12, директором ФИО2 является ФИО1 Длительных простоев у ФИО2 не было. ФИО2 работает постоянно, возникали незначительные простои по причине сезонности в поставке грузов. ФИО2 осуществляет грузопереработку в основном леса, зерновых культур, в последнее время стал перегружать металл. Он узнал об имеющей задолженности у ФИО2 перед ПФР примерно два года назад, когда обращался в один из банков города с документами при оформлении его родственником кредита. Тогда банк отказал ему выступать в качестве поручителя. Он поинтересовался у работников банка по какой причине ему было отказано, на что ему сообщили, что работодатель, т.е. ООО «ФИО2-ФИО9» является должником перед ПФР, в связи с чем, имеется вероятность того, что он не сможет в дальнейшем исполнить свои обязательства в качестве поручителя. Задержек по выплате заработных плат не было. Последние три года, заработная плата перечисляется на банковскую карту, открытую в АО «

<

данные изъяты>», ранее выдавали зарплату и аванс в кассе ФИО2 кассиром. У него имеется одна банковская карта, открытая в АО «

<

данные изъяты>». Примерно 5 лет назад был приобретен козловой кран, после этого новое оборудование не приобреталось (т. 5 л.д.101-102).

Из показаний свидетеля ФИО5 №10, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности заместителя директора по технической эксплуатации. ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет погрузочно-разгрузочную деятельность водным, железнодорожным и автомобильным транспортами. В его должностные обязанности входит содержание в технически исправном состоянии механизмы и агрегаты. В подчинении находятся 28 человек (водители, машинисты, помощники машинистов, механики, электромеханики, водители автопогрузчиков и т.п.). Директором ФИО2 назначен ФИО1 - сын учредителя Общества ФИО5 №3 На вопрос следователя, когда был длительный период простоя, ФИО5 №10 показал, что ФИО2 потихоньку работал, однако объемы грузопереработки желали быть лучше для такого ФИО2. В ООО «ФИО2-ФИО9» задержек по заработной плате не было. Заработная карта поступает на банковскую карту по безналичному расчету. ООО «Волго-Каспийская ТЭК» является экспедитором ФИО2, предоставляют для ФИО2 груз для переработки. В ООО «ФИО2-ФИО9» имеется следующая техника: фронтальный погрузчик – 2 единицы, вилочный погрузчик грузоподъемностью до 3 тн. – 2 ед., автомашина «МАЗ 64229 – 1 ед., автомашина марки Газель (ГАЗ 3302)- 1 ед., локомотив ТГМ-4 – 1 ед., портальный кран КПК – 20/12,5 – 2 ед., кран козловой грузоподъемностью до 32 тн., -2 ед., транспортер ленточный – 7 шт., транспортер трубный – 1 ед., шнеки – 3 шт., шнек подкатный – 2 шт., грейфер – 1 шт., зернометатель – 2 шт. Текущий ремонт осуществляется за счет ФИО2, капитальный ремонт и получение соответствующих документов на технику (страховки) производится за счет ИП ФИО5 №3 На вопрос следователя о том, что обновлялась ли техника, если да, то когда именно и кто являлся инициатором данного решения, была ли на тот момент времени необходимость в приобретении новой техники, если да, то по какой причине (большой грузооборот, выход из эксплуатации старой техники, увеличение штата и т.п.), на что ФИО5 №10 показал, что в связи с грузопереработкой зерновых культур, переработкой которых ФИО2 ранее не занимался, т.к. основной груз являлся металл и лес, в период 2014-2015 года ИП ФИО5 №3 были приобретены 1 фронтальный погрузчик, грейфер и ленточные транспортеры в количестве 7 единиц, после чего переданы в ФИО2 для пользования в аренду. Приобретение данной техники была необходимость, т.к. ФИО2 иначе не смог работать с зерном (т.4 л.д.61-62, т.5 л.д.7-8).

Из показаний свидетеля ФИО5 №11, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности мастера погрузочно-разгрузочных работ. Ранее работал в ООО «Волго-Каспийская ТЭК» в той же должности. ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет деятельность по перевалке грузов железнодорожным, водным транспортом, также хранением грузов. Директором ФИО2 является ФИО1, учредителем ФИО2 является ФИО5 №3 В его должностные обязанности входит ремонт, обслуживание автопогрузчиков, распределение грузов и их контроль в ходе погрузки и выгрузки. В период его работы в данном обществе, ООО «Волго-Каспийская ТЭК» сдавало в аренду ООО «ФИО2-ФИО9» автопогрузчики, на которых работали работники данной экспедиторской компании. Затем он, как мастер и водители автопогрузчиков вошли в штат ФИО2. Автопогрузчики, находящиеся в ФИО2 арендуются ООО «ФИО2-ФИО9» у ООО «

<

данные изъяты>». О факте образования у ФИО2 задолженности перед ПФР по страховым выплатам на обязательное пенсионное и медицинское страхование, ему не было известно. Задержек по выплате заработных плат не было. Выплата заработных плат работникам ФИО2 производится путем перечисления денежных средств на банковскую карту. Все перечисления по заработной плате и премии производится по безналичному расчету, путем перечислений на банковскую карту работника ФИО2. Он получал в кассе денежные средства на приобретение запасных частей по расходному ордеру в период замещения ФИО5 №10, заместителя директора ФИО2. В бухгалтерию им затем предоставлялись товарные чеки на приобретенный материал. Данные случаи приобретения им материалов за период его работы возникали около двух раз. На вопрос следователя о том, что он может сказать по вопросу объемов грузоперевалки грузов ФИО2, были ли периоды, когда ФИО2 не функционировал по причине отсутствия работы, ФИО5 №11 показал, что ФИО2 работает, но объемы перевалки грузов сократились по сравнению с прежними годами. Работа в ФИО2 имеется, сказать, что ФИО2 простаивает длительный период, не может. В его подчинении находятся 10 водителей автопогрузчиков, на три малотоннажных автопогрузчика, 2 автопогрузчика грузоподъемностью 25 тонн и два фронтальных автопогрузчика (т. 4 л.д.80-81).

Из показаний свидетеля ФИО5 №12, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности заместителя директора по погрузочно-разгрузочной работе. Данное общество было преобразовано из ООО ПКФ «ФИО2-ФИО9». ООО «ФИО2-ФИО9» осуществляет погрузочно-разгрузочную деятельность водным, железнодорожным и автомобильным транспортами. Общество располагается по адресу: 

<

адрес>. В его должностные обязанности входит обеспечение, контроль, передача грузов, своевременное обработка водного, железнодорожного, автомобильного транспорта, ведение грузовых операций. В подчинении находятся 40 человек (стропальщики, крановщики, тальмана, стивидоры, агент по складским операциям). Директором ФИО2 является ФИО1 Экспедитором ФИО2 является ООО «Волго-Каспийская ТЭК», директором которого является ФИО5 №3 - отец ФИО1 Данная фирма обеспечивает ФИО2 грузом для переработки. Сам ФИО2 подбором и поиском клиентов не занимается. В ФИО2 имеется имущество, которое находится в аренде. ФИО2 имеет подъездные пути, один из которых используется для порожних вагонов, другой - для груженных вагонов. Вагонов в собственности не имеются. Имеется тепловоз, портальные краны в количестве 2 штук и два козловых крана, автопогрузчики (один до 25 тонн, до 3 тонн – 2 шт., и т.п.), автомашины марки МАЗ полуприцеп, автомашина марки Газель грузовая, автобус. На вопрос следователя были ли периоды, когда ФИО2 не функционировал по причине отсутствия работы, ФИО5 №12 показал, что ФИО2 осуществляет деятельность только по перегрузке грузов, предназначенных на экспорт. Внутренней перевалкой груза (внутри страны), а также грузопереработки на импорт ФИО2 не производит. До 2010 года ФИО2 работал постоянно, однако после чего обороты грузов снизился. Основное направление ФИО2 является переработка леса, зерновых культур (ячмень, кукуруза, пшеница). Начисления и выплата заработных плат строго за отработанное время, в случае выхода на работу в выходной день с согласия работника, ему начислялась плата за сверхурочное отработанное время в ФИО2. Он не знал, что у ООО «ФИО2-ФИО9» имелось задолженность перед ПФР по выплатам страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование. Производственные вопросы решаются непосредственно на территории ФИО2, в присутствии директора ФИО1 Задержек по заработной плате не было. Заработная карта поступает на банковские карты сотрудников, открытые в ВКАБАНКе. (т. 4 л.д. 63-64).

Из показаний свидетеля ФИО5 №13, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он в ООО «ФИО2-ФИО9» работает стропальщиком. Начальником участка является ФИО5 №12, директором ФИО2 является ФИО1 На вопрос следователя были ли за время его работы длительные простои ФИО2, ФИО5 №13 показал, что за время его работы ФИО2 работает постоянно, возникали лишь незначительные простои по причине, например, отсутствия судна. ФИО2 осуществляет грузопереработку в основном леса, зерновых культур, а также металла. О факте образования у ФИО2 задолженности перед ПФР по страховым выплатам на обязательное пенсионное и медицинское страхование, ему ничего неизвестно. Задержек по выплате заработных плат не было. За время его работы в ФИО2, изначально заработная плата выдавалась в кассе ФИО2, т.е. с 2008 года, затем через некоторое время стали перечислять заработную плату на его банковскую карту, открытую в АО «ВКАБАНКе», однако примерно в 2014 году заработную плату снова стали выдавалась в кассе ФИО2 кассиром, после примерно с 2015 года стали перечислять на банковскую карту. У него имеется одна банковская карта, открытая в АО «ВКАБАНК» (т.5 л.д.104-105).

Из показаний свидетеля ФИО16, данных в ходе предварительного расследования и оглашенных в ФИО6 заседании с согласия сторон в порядке ст. 281 УПК Российской Федерации, следует, что он работает в ООО «ФИО2-ФИО9» в должности заместителя директора по экономическим и финансовым вопросам. Общество осуществляет деятельность по перевалке грузов: зерновых культур, леса. В его должностные обязанности входит стратегия экономического развития ФИО2, подготовка должностных инструкций, контроль за своевременной выплатой заработной плате и другие. Директором ФИО2 был назначен ФИО1 Общество все имущество, находящее в ФИО2, арендует. ФИО2 продолжает работать по перевалке грузов, экспортируемых в Исламскую республику Иран, однако более в скудном объеме. Причиной образования задолженности по страховым выплатам в ПФР РФ на обязательное медицинское и пенсионное страхование у ФИО2 явилась отсутствие денежных средств на счету ФИО2 примерно с конца 2013 – начало 2014 года. По мере поступления денежных средств в ФИО2 производилась частичное погашение задолженности перед ПФР. В настоящее время задолженность перед ПФР 

<

адрес> погашена, также выплачены все начисленные пени и штрафы. Вопросом о своевременном погашении имеющейся задолженности и начисленных выплат в ПФР он не занимался, данные обязанности возложены на бухгалтерию ФИО2. Им, как заместителем директора по экономическим и финансовым вопросам конкретных мер по улучшению финансового положения ФИО2 не предпринимались. Подбором клиентом для переработки груза занимается ООО «

<

данные изъяты>», которое является экспедитором ФИО2. Сам ФИО2 поиском клиентов не занимается. Несмотря на финансовое положение, ФИО2 не закрылся, продолжил свое существование, сохранил весь штат, который состоит примерно из ста человек. Привлекал заемные средства для выплаты заработной платы работникам ФИО2, не распуская их в отпуска за свой счет. ФИО17 является его родным братом. Ему было известно, что его брат - ФИО17 являлся арендодателем в какой-то период времени, но порядок и условия выплат за аренду имущества ФИО2 он не контролировал (т.4 л.д.66-67).

Из Устава ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», утвержденного решением единственного участника № от ДД.ММ.ГГГГ следует, что согласно п.2.1 – «Целями деятельности Общества являются ведение хозяйственной деятельности и извлечение прибыли», п.2.2 - «Предметом деятельности Общества являются: транспортная обработка грузов и хранение; деятельность железнодорожного транспорта; деятельность морского грузового транспорта; хранение и складирование; организация перевозок грузов…», 9.1 – «Единоличным исполнительным органом Общества является Директор»; 9.4 – «Директор обязан в своей деятельности соблюдать требования действующего законодательства РФ, руководствоваться требованиями настоящего Устава, решениями единственного участника общества, принятыми в рамках его компетенции…»; 9.5 - «Директор обязан действовать в интересах Общества добросовестно и разумно. Директор несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействиями), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами» (т.1 л.д.18-28).

Приказом ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» от ДД.ММ.ГГГГ №-к подтверждено, что ФИО1 назначен на должность директора ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 1 л.д.230).

Свидетельством о государственной регистрации юридического лица подтверждено, что ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», ДД.ММ.ГГГГ зарегистрировано как юридическое лицо по месту своего нахождения в Межрайонной инспекции ФНС России № по 

<

адрес> и присвоен ОГРН (т.3 л.д.227).

Свидетельством о постановке на учет в налоговом органе подтверждено, что ООО «ФИО2-ФИО9» зарегистрировано в налоговом органе и присвоен ИНН (т.3 л.д.228).

Согласно сведениям Отделения Пенсионного фонда РФ по 

<

адрес> в результате неуплаты страхователем – ООО «ФИО2-ФИО9» начисленных страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование и наличия образования задолженности по данной организации на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 6091142 руб. 85 коп., был причинен существенный вред правам и интересам ОПФР по 

<

адрес>, поскольку Отделению потребовались дотации денежных средств из федерального бюджета на 544 пенсионера, исходя из размера средней пенсии по 

<

адрес> на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 11180 рублей (т. 7 л.д.102).

Согласно сведениям УПФ РФ в 

<

адрес> ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ имело задолженность по оплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование в размере 6731263,96 рублей, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 6091142,85 рублей. За период с мая 2014 г. по март 2016 г. произведены следующие начисления страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование страхователю ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9»: за 2 квартал 2014 в размере – 2326611,74 руб., за 3 квартал 2014 в размере - 3582450,39 руб., за 4 квартал 2014 – 4889 410,91 руб.; за 1 квартал 2015 – 1652238,27 руб., за 2 квартал 2015 – 3141 981,89 руб.; за 3 квартал 2015 – 4624 413,14 руб., за 4 квартал 2015 – 5988 048,85 руб., за 1 квартал 2016 – 1778 626,40 руб.., а также начислены пени на суммы задолженности (т.3 л.д.207).

Согласно реестру поступления платежей от страхователя ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не производило отчисления в УПФ РФ в 

<

адрес> страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование, ДД.ММ.ГГГГ были перечислены денежные средства в размере 1849 рублей в счет погашения имевшей задолженности за 2013 г. (т.3 л.д.75-79).

Согласно реестру поступления платежей от страхователя ООО «ФИО2-ФИО9» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было взыскано УПФ РФ в 

<

адрес> задолженность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 6731 263,96 рублей, а также штрафы и пени (т.6 л.д.79-92).

Согласно сведениям АО «ВКАБАНК» аресты на денежные средства, находящихся на расчетном счете ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время не накладывались (т.3 л.д. 209).

Письмами директора ООО «ФИО2-ФИО9» ФИО1 в адрес генерального директора ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиционная компания» ФИО5 №3 подтверждено, что за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиционная компания» произвело за ООО «ФИО2-ФИО9» перечисления денежных средств на расчетные счета различных предприятий, организаций и индивидуальных предпринимателей в счет взаиморасчетов по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенному между двумя указанными обществами, на общую сумму 31800 411, 36 рублей (т. 6 л.д.123-193).

Согласно Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между ООО «ФИО2-ФИО9» и ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиционная компания» ФИО2 принял на себя обязательства по грузопереработке и хранению экспортных, транзитных грузов Экспедитора, следующих водным транспортом, автотранспортом, либо через станцию Правый берег ПЖД с дальнейшей обработкой через причалы ФИО2, а Экспедитор - по оплате ФИО2 стоимости грузопереработки, хранения грузов (т. 4 л.д.22-24).

Согласно протоколу осмотра документов произведен осмотр бухгалтерских документов ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9»: папка - скоросшиватель «Касса 2014 г.» на 553 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2015г.» на 343 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2016г.» на 54 листах; обороты по счету 51 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; обороты по счету 51 за 1 квартал 2016 на 2 листах; обороты по счету 50.1 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; обороты по счету 50.1 за 1 квартал 2016 на 2 листах; обороты по счету 68 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; обороты по счету 68 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; обороты по счету 69 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; обороты по счету 69 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 6 листах; книга покупок за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 10 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 13 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; формы РСВ-1 ПФ, Формы-4 ФСС, расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 2014 г. – 2016 г., договоры займа, договоры аренды имущества, акты сдачи-приемки Имущества (т.3 л.д.8-11).

Согласно протоколу осмотра предметов произведен осмотр изъятых в УПФ РФ в 

<

адрес> документов в отношении страхователя ООО «ФИО2-ФИО9»: папка УПФ РФ в 

<

адрес> в отношении ООО «ФИО2-ФИО9» на 100 листах (т.3 л.д. 15).

Согласно протоколу осмотра предметов произведен осмотр бухгалтерских документов ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9»: папки- скоросшиватели «Банк 2012-2016», «Касса 2011г. – 2013 г.», а также карточки счета 50.1 ООО «ФИО2-ФИО9» (т. 3 л.д. 99-100).

Согласно протоколу осмотра предметов произведен осмотр документов ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9»: копии протокола заседания рабочей группы Управления ПФР в 

<

адрес> по рассмотрению причин снижения поступлений страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование от ДД.ММ.ГГГГ; копия обращения директора ООО «ФИО2-ФИО9» ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; копия графика погашения задолженности по страховым взносам, пеням и штрафам в пенсионный фонд РФ от ДД.ММ.ГГГГ; копия журнала проводок счета 69,51 ООО «ФИО2-ФИО9» (т. 3 л.д. 39).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» располагало на расчетном счету денежными средствами на сумму 26 309,00 рублей по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, сумма денежных средств, поступившая за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Общества, открытый в АО «

<

данные изъяты>» в размере 68311889,77 рублей, из них израсходовано за данный период 56596884,03 рубля; сумма денежных средств, поступившая в кассу Общества за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – 23099529,69 рублей, из них израсходовано за данный период - 23100062,90 руб. (т.4 л.д. 111-133).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» имело способность исполнения обязательств по уплате страховых взносов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, поскольку задолженность по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и обязательное медицинское страхование в Пенсионный фонд РФ на ДД.ММ.ГГГГ составила 6304000 рублей, а платежи, уплаченные ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» по четвертой и пятой очередей с расчетного счета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в соответствии со ст.855 Гражданского Кодекса РФ, составила 24902807,43 руб. ООО «ФИО2-ФИО9» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ располагало денежными средствами на расчетном счету, открытом в АО 

<

данные изъяты>» в сумме 68338198,77 руб. Сумма денежных средств, поступившая в кассу ООО «ФИО2-ФИО9» за указанный период составила 23099529,69 руб. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сумма дебиторской задолженности ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» составила: на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 20167744,19 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 23223250,60 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 34855615,46 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 43166207,71 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 35804885,54 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 25314638,70 руб., на ДД.ММ.ГГГГ в сумме 32141216,34 руб. (т. 5 л.д.138-221).

По заключению эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ сумма денежных средств, перечисленных с расчетного счета ООО «Волго-Каспийская транспортно-экспедиционная компания» на расчетные счета организаций, предприятий или индивидуальных предпринимателей за ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» в счет взаиморасчетов по договору от ДД.ММ.ГГГГ №, заключенному между двумя указанными обществами, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 31800 411, 36 руб. (т. 7 л.д.2-90).

Приведенные выше заключения экспертов соответствуют требованиям уголовно - процессуального закона, они мотивированы и обоснованы, выполнены лицами, квалификация которых сомнений у суда не вызывает и в пределах компетенции, представленные выводы являются ясными и определенными, поэтому суд принимает их как допустимые доказательства.

Кроме того, суд учитывает, что данные выводы экспертов подтверждены совокупностью исследованных судом доказательств.

Таким образом, доводы стороны защиты о не легитимности проведенных по настоящему делу ФИО6 экспертиз не состоятельны.

Оценив совокупность приведенных выше доказательств, суд находит их полученными в соответствии с требованиями УПК Российской Федерации, допустимыми и достоверными. Данные доказательства детальны, последовательны, не содержат существенных противоречий, согласуются между собой, изобличают подсудимого ФИО1 в совершении преступления. Оснований не доверять этим доказательствам у суда не имеется.

Показания подсудимого ФИО1, а также свидетеля защиты ФИО18 в том числе о невиновности ФИО1 в совершении преступления, об отсутствии у последнего каких – либо выгод для себя и не уплате страховых взносов в пенсионный фонд связи с отсутствием у ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» денежных средств, не могут быть приняты судом, поскольку они полностью опровергаются приведенными выше показаниями представителя потерпевшего ФИО21, свидетелей ФИО5 №1, ФИО5 №2, ФИО16, ФИО5 №7, ФИО5 №4, ФИО5 №3, ФИО5 №8, ФИО5 №12, ФИО5 №10, ФИО5 №5, ФИО5 №6, ФИО5 №9, ФИО5 №11, ФИО5 №13, а также письменными материалами дела, свидетельствующими об обратном, подтверждающими, что в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, являясь директором ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», выполняя организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции в указанной организации, используя свои полномочия в целях извлечения выгод и преимущества для себя и вопреки законным интересам ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», которое выплатило в связи с задолженностью штрафы и пени на сумму более 1 млн. рублей, умышленно не производил отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование в государственное учреждение - Управление Пенсионного фонда Российской Федерации в 

<

адрес>, сумма задолженностей которых по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составила 6091 142,85 рублей, тем самым причинив существенный вред правам и законным интересам вышеуказанного государственного учреждения, выразившийся в заимствовании из федерального бюджета дотаций денежных средств на данную сумму, что эквивалентно выплатам средних пенсий 544 пенсионерам 

<

адрес>. Кроме того, ФИО1, желая извлечь выгоды и преимущества для себя в виде возможности продолжения своей руководящей деятельности в должности директора и получения заработной платы, имея способность исполнения обязательств по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и медицинское страхование в пенсионный фонд, в том числе и соответствующие денежные средства на расчетном счету и в кассе Общества, в период ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, умышленно не производил ежемесячные обязательные отчисления страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование и отчисления по погашению имеющихся задолженностей по данным видам выплат, увеличив по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ размер задолженности по обязательным платежам на общую сумму 9294200 рублей. 

Доводы стороны защиты об отсутствии в действиях подсудимого ФИО1 состава преступления, а также наличия в его действиях крайней необходимости, не основаны на установленных в ходе ФИО6 разбирательства фактических обстоятельствах дела и опровергаются приведенными выше доказательствами.

Доводы стороны защиты о наличии оснований для применения по делу акта об амнистии не основаны на законе. 

Вышеуказанные доказательства в соответствии с требованиями ст.ст. 17, 88 УПК Российской Федерации суд считает допустимыми, достоверными, а в совокупности достаточными для вывода о виновности подсудимого ФИО1 в совершении преступления.

Вопреки доводам стороны защиты, использование подсудимым ФИО1, являющимся директором ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», т.е. лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации подтверждено фактической уплатой ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» соответствующих пеней и штрафов в размере более одного миллиона рублей, начисленных в связи с образовавшейся перед пенсионным фондом вышеуказанной задолженности.

Использование подсудимым ФИО1 своих полномочий в целях извлечения выгод и преимуществ для себя выразилось в виде обеспечения возможности продолжения им своей руководящей деятельности в должности директора организации и получения соответствующей заработной платы.

О причинении деянием подсудимого ФИО1 существенного вреда охраняемым законом интересам государства свидетельствует сумма образовавшейся задолженности по обязательным страховым взносам, которая составила 6091 142,85 рублей, что эквивалентно выплатам средних пенсий 544 пенсионерам 

<

адрес>.

В этой связи, действия подсудимого ФИО1 суд квалифицирует по ч.1 ст. 201 УК Российской Федерации как использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, когда это деяние повлекло причинение существенного вреда охраняемым законом интересам государства.

При назначении наказания подсудимому ФИО1 суд учитывает характер и степень опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, а также влияние наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Подсудимый ФИО1 не судим, на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, совершил преступление, которое относится к категории преступлений средней тяжести.

С учетом фактических обстоятельств и степени общественной опасности совершенного преступления суд приходит к выводу об отсутствии оснований для изменения категории преступления в порядке ч.6 ст. 15 УК Российской Федерации.

В качестве смягчающих наказание ФИО1 обстоятельств суд учитывает наличие 

<

данные изъяты>, сведения о состоянии здоровья ФИО1, а также погашение инкриминируемой задолженности перед пенсионным фондом.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Оценив характер и степень общественной опасности преступления, данные о личности виновного, суд приходит к выводу о назначении ФИО1 наказания виде лишения свободы без назначения дополнительных наказаний.

Суд считает, что назначение такого наказания будет справедливым, при этом будет достигнуты цели восстановления социальной справедливости, исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.

Оснований для применения в отношении подсудимого положений ст.ст. 73, 72.1, 82.1 УК Российской Федерации не имеется.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В силу ст. 132 УПК Российской Федерации процессуальные издержки в виде оплаты экспертному учреждению – Автономной некоммерческой организации «

<

данные изъяты> за производство финансово-аналитической ФИО6 экспертизы (заключение № от ДД.ММ.ГГГГ) в размере 15000 рублей, а также оплаты экспертному учреждению – Автономной некоммерческой организации «

<

данные изъяты>» за производство финансово-аналитической ФИО6 экспертизы (заключение № от ДД.ММ.ГГГГ) в размере 10000 рублей, а всего в сумме 25000 рублей подлежат взысканию с осужденного.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 303, 304, 307-310 УПК Российской Федерации, 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 ФИО44 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 201 УК Российской Федерации, и назначить ему наказание в виде 1 года лишения свободы с отбыванием наказания в колонии – поселении.

Осужденному ФИО1 к месту отбывания наказания в колонию - поселение следовать самостоятельно на основании предписания Федеральной ФИО3 исполнения наказаний.

В соответствии со ст. 75.1 УИК Российской Федерации возложить исполнение обязанностей по вручению осужденному предписания и направлению его к месту отбывания наказания на территориальный орган уголовно - исполнительной системы.

Срок отбытия наказания ФИО1 исчислять с момента прибытия его в колонию - поселение. 

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении осужденного ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, а затем отменить.

Взыскать с осужденного ФИО1 ФИО43 в доход федерального бюджета процессуальные издержки по настоящему уголовному делу в виде оплаты экспертному учреждению – Автономной некоммерческой организации «

<

данные изъяты>» за производство финансово-аналитической ФИО6 экспертизы (заключение № от ДД.ММ.ГГГГ) в размере 15000 рублей, а также оплаты экспертному учреждению – Автономной некоммерческой организации «

<

данные изъяты>» за производство финансово-аналитической ФИО6 экспертизы (заключение № от ДД.ММ.ГГГГ) в размере 10000 рублей, а всего в сумме 25000 рублей.

Арест, наложенный на имущество подсудимого ФИО1: автомашину марки «ФИО4», государственный регистрационный знак 

<

***> - не отменять, сохранив его до полного исполнения приговора в части уплаты присужденных ФИО1 денежных сумм.

Гражданский иск по делу не заявлен.

В соответствии со ст. 81 УПК Российской Федерации вещественные доказательства по делу: 

папка - скоросшиватель «Касса 2014г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 553 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2015г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 343 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2016г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 54 листах; обороты по счету 51 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 3 листах; обороты по счету 51 за 1 квартал 2016 ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 50.1 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 50.1 за 1 квартал 2016 ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 68 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 68 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 69 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; обороты по счету 69 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 6 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 6 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 6 листах; книга покупок за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 10 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 13 листах; книга продаж за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 3 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2014г., формы РСВ-1 ПФ на 7 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за полугодие 2014г., формы РСВ-1 ПФ на 5 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 9 месяцев 2014г., формы РСВ-1 ПФ на 6 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за год 2014г., формы РСВ-1 ПФ на 5 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2015г., формы РСВ-1 ПФ на 5 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2015г., формы РСВ-1 ПФ на 6 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за полугодие 2015г., формы РСВ-1 ПФ на 5 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 9 месяцев 2015г., формы РСВ-1 ПФ на 9 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за год 2015г., формы РСВ-1 ПФ на 6 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2016г., формы РСВ-1 ПФ на 6 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2014г., Формы-4 ФСС на 4 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за полугодие 2014г., Формы-4 ФСС на 4 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 9 месяцев 2014г., Формы-4 ФСС на 4 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за год 2014г., Формы-4 ФСС на 4 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за полугодие 2015г., Формы-4 ФСС на 4 листах; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 9 месяцев 2015г., Формы-4 ФСС на 4 л; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за год 2015г., Формы-4 ФСС на 4 л; расчеты ООО «ФИО2-ФИО9» за 1 квартал 2016г., Формы-4 ФСС на 4 л; договор займа от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор займа от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор займа от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор займа от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор займа от ДД.ММ.ГГГГ на 3 листах; договор аренды имущества от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт сдачи-приемки Имущества приложение № к договору аренды Имущества от ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ к договору аренды имущества на 1 листе; договор аренды имущества от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах; акт сдачи-приемки Имущества приложение № к договору аренды Имущества от ДД.ММ.ГГГГ на 5 листах, упакованные в два картонных короба, которые оклеены клейкой лентой «скотчем» и фрагментами белой бумаги с оттисками круглой печати «Для пакетов № Астраханский ЛО МВД России на транспорте», на верхнюю часть короба наклеен лист бумаги с пояснительным текстом «Вещественные доказательства – бухгалтерские документы за период 2014, 2015, 2016 (касса, расчеты, договора), изъятые в ходе обыска в ООО «ФИО2-ФИО9» по уголовному делу №, возбужденному ДД.ММ.ГГГГ в отношении генерального директора ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.201 УК РФ», хранятся в комнате вещественных доказательств Астраханского ЛО МВД России на транспорте – вернуть по принадлежности ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», сняв все ограничения;

папка УПФ РФ в 

<

адрес> в отношении ООО «ФИО2-ФИО9» № на 100 листах, упакованная в полимерный пакет черного цвета, горловина которого перевязана нитью, концы которой оклеены фрагментом бумаги с оттиском печати «Для пакетов № Астраханский ЛО МВД России на транспорте» и подписями понятых с пояснительной запиской «Вещественные доказательства – папка ООО «ФИО2-ФИО9», изъятые в ходе выемки в УПФ РФ в 

<

адрес> по уголовному делу №, возбужденному ДД.ММ.ГГГГ в отношении генерального директора ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.201 УК РФ», хранятся в комнате вещественных доказательств Астраханского ЛО МВД России на транспорте – вернуть по принадлежности в пенсионный фонд, сняв все ограничения; 

папка-скоросшиватель «Банк 2012» ООО «ФИО2-ФИО9» на 502 листах; папка- скоросшиватель «Банк 2012» ООО «ФИО2-ФИО9» на 508 листах; папка- скоросшиватель «Банк 2013» ООО «ФИО2-ФИО9» на 330 листах; папка- скоросшиватель «Банк 2014-2015» ООО «ФИО2-ФИО9» на 270 листах; папка- «Банк 2016» ООО «ФИО2-ФИО9» на 8 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2011г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 288 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2012г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 170 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2012г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 170 листах; папка- скоросшиватель «Касса 2013г.» ООО «ФИО2-ФИО9» на 569 листах; карточка счета 50.ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 20 листах; карточка счета 50.ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 19 листах; карточка счета 50.ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 94 листах; карточка счета 50.1 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 30 листах;- карточка счета 51 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 52 листах; карточка счета 5ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 59 листах; карточка счета 5ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 15 листах; карточка счета 5ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 2 листах, упакованные в картонный короб, который оклеен клейкой лентой «скотчем» и фрагментами белой бумаги с оттисками круглой печати «Для пакетов № Астраханский ЛО МВД России на транспорте», на верхнюю часть короба наклеен лист бумаги с пояснительным текстом «Вещественные доказательства – бухгалтерские документы за период 2011-2014 (касса, банк, карточки счетов 50,51), изъятые в ходе выемки в ООО «ФИО2-ФИО9» по уголовному делу №, возбужденному ДД.ММ.ГГГГ в отношении генерального директора ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9» ФИО1 по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.201 УК РФ», хранятся в комнате вещественных доказательств Астраханского ЛО МВД России на транспорте - вернуть по принадлежности ООО «ФИО2 «ФИО2-ФИО9», сняв все ограничения;

копия протокола заседания рабочей группы Управления ПФР в 

<

адрес> по рассмотрению причин снижения поступлений страховых взносов на обязательное пенсионное и обязательное медицинское страхование от ДД.ММ.ГГГГ на 4 листах; копия обращения директора ООО «ФИО2-ФИО9» ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л; копия графика погашения задолженности по страховым взносам, пеням и штрафам в пенсионный фонд РФ от ДД.ММ.ГГГГ (приложение к заявлению) на 1 листе; копия журнала проводок счета 69,51 за ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «ФИО2-ФИО9» на 13 л. – хранить в материалах уголовного дела. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Астраханский областной суд через Трусовский районный суд 

<

адрес> в течение 10 дней.

Если участник уголовного процесса заявляет ходатайство об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, об этом должно быть указано в его апелляционной жалобе, в возражениях на жалобы или в представлении.

Приговор постановлен в совещательной комнате.

судья А.А. Лепский 

Апелляционным постановлением ФИО6 коллегии по уголовным делам Астраханского областного суда от ДД.ММ.ГГГГ приговор Трусовского районного суда 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ФИО1 изменен, назначенное наказание по ч. 1 ст. 201 УК РФ в виде лишения свободы сроком на 1 год, на основании ст. 73 УК РФ, считать условным, с испытательным сроком 2 года.

В остальном приговор оставить без изменения, апелляционные жалобы адвоката Магзумов Р.Н. без удовлетворения.