Дело №58RS0014-01-2020-000396-81

(№ 1-30/2021)

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

р.п. Колышлей 

Пензенской области 23 июня 2021 года

Колышлейский районный суд Пензенской области в составе председательствующего судьи Маркеевой С.И.,

с участием государственного обвинителя – старшего помощника прокурора Колышлейского района Пензенской области Климова Д.В.,

подсудимой ФИО74,

защитника Козловой Н.В., представившей удостоверение № 910 от 12.12.2016 и ордер № 001432 от 17.09.2020,

представителя потерпевшего ООО санаторий «Хопровские зори» ФИО1 и ее представителей ФИО2, ФИО3,

при помощнике судьи Калининой Н.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Колышлейского районного суда Пензенской области уголовное дело в отношении

ФИО74, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

данные изъяты>, гражданки РФ, со средним специальным образованием, пенсионерки, разведенной, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

Подсудимая ФИО74 совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО74 в период с 04.02.2012 по 01.04.2020, являясь на основании приказа № 10-К от 04.02.2012 и трудового договора № 38/2012 от 04.02.2012 и приложения к трудовому договору №38/2012 от 04.02.2012 бухгалтером — кассиром в Обществе с ограниченной ответственностью санаторий «Хопровские зори» (далее — ООО санаторий «Хопровские зори»), расположенном по адресу: Пензенская область, Колышлейский район, рабочий 

<

...>, и в соответствии с должностной инструкцией бухгалтера — кассира обладая должностными обязанностями: 

- Осуществлять операции по приёму, учёту, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность;

- Вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком;

- Передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства в банк;

- Составлять кассовую отчётность;

- Подготавливать данные по соответствующим участкам бухгалтерского учёта для составления отчётности, следить за сохранностью бухгалтерских документов, оформлять их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив;

- Осуществлять в соответствии с установленным порядком расчёт оплаты назначенных процедур отдыхающим;

- Осуществлять в соответствии с установленным порядком учёт дополнительно назначенных процедур отдыхающим;

- Выписывать счета на оплату путёвок организациям и физическим лицам;

- Выписывать накладные, счета — фактуры, акты выполненных работ;

- Вести журнал кассира — операциониста,

на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 04.02.2012, являясь материально ответственным лицом и обладая должностными обязанностями: 

- Бережно относиться к переданным ей для хранения или для других целей материальным ценностям организации и принимать меры к предотвращению ущерба;

- Своевременно сообщать руководителю организации о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ей материальных ценностей;

- Вести учёт, составлять в установленном порядке товарно — денежные и другие отчёты о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей;

- Участвовать в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей,

то есть, являясь должностным лицом, которому вверены денежные средства ООО санаторий «Хопровские зори», воспользовавшись тем, что она имеет доступ к наличным денежным средствам, хранящимся в помещении кассы ООО санаторий «Хопровские зори», расположенном по вышеуказанному адресу, достоверно зная порядок приёма денежных средств в кассу ООО санаторий «Хопровские зори», а именно, что при приёме денежных средств необходимо вносить полные сведения об их поступлении в программу «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори»), передавать лицу, сдавшему денежные средства, квитанцию к приходному кассовому ордеру, в которой ставить подпись, подтверждающую их получение, осознавая общественно — опасный и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно - опасных последствий в виде причинения материального ущерба ООО санаторий «Хопровские зори» и желая этого, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств из кассы ООО санаторий «Хопровские зори», в особо крупном размере, в период со 02.01.2017 до 01.04.2020, действуя единым преступным умыслом, похитила путём присвоения вверенные ей денежные средства, принадлежащие ООО санаторий «Хопровские зори», поступавшие от отдыхающих за санаторно — курортное лечение, обратив в свою пользу при следующих обстоятельствах: 

В период со 02.01.2017 до 01.04.2020, более точная дата и время в ходе следствия не установлены, ФИО74, находясь на своём рабочем месте бухгалтера — кассира ООО санаторий «Хопровские зори», по адресу: Пензенская область, Колышлейский район, рабочий 

<

...>, действуя с единым преступным умыслом, направленным на хищение вверенного ей имущества, принадлежащего ООО санаторий «Хопровские зори» путём присвоения, в особо крупном размере, у отдельных не установленных следствием граждан, из числа отдыхающих, получала на основании проведённых расчётов, денежные средства за санаторно – курортное лечение, при этом указанные денежные средства в день их поступления, в программу «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори») не вносила, приходные кассовые ордера не оформляла, а похищала их путём присвоения и расходовала на личные нужды. 

В целях избежания изобличения её преступной деятельности в ходе проводимых первого числа каждого месяца инвентаризаций и сокрытия факта хищения, ФИО74 вносила данные о поступлении похищенных денежных средств в программу «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори») и выписывала приходные кассовые ордера о якобы их поступлении в дату месяца, следующего за отчётным, восполняя образовавшую сумму недостачи в кассе в основной сумме за счёт имеющихся неоприходованных аналогичным способом наличных денежных средств, поступивших от других не установленных следствием отдыхающих ООО санаторий «Хопровские зори», на момент оприходования похищенных денежных средств и остаток за счёт собственных средств. 

В связи с введенным временным приостановлением бронирования мест, приёма и размещения граждан в ООО санаторий «Хопровские зори» с 28.03.2020 до 01.06.2020 и по результатам проведённой инвентаризации от 01.04.2020 преступная деятельность ФИО74 была выявлена и пресечена. 

Таким образом, ФИО74 в период со 02.01.2017 до 01.04.2020, более точная дата и время в ходе следствия не установлены, находясь на своём рабочем месте бухгалтера — кассира ООО санаторий «Хопровские зори», по адресу: Пензенская область, Колышлейский район, рабочий 

<

...>, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с единым преступным умыслом, похитила путём присвоения, вверенные ей денежные средства в особо крупном размере, принадлежащие ООО санаторий «Хопровские зори» на общую сумму 1 713 459 рублей 02 копейки.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ФИО74, свою вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, признала в полном объеме и показала, что с 04.02.2012 по 01.04.2020 она работала в ООО санаторий «Хопровские зори» в должности бухгалтера-кассира. Согласно должностным обязанностям она имела доступ к наличным денежным средствам, хранящимся в помещении кассы ООО санаторий «Хопровские зори», так как она одна принимала наличные денежные средства от отдыхающих в счёт оплаты за санаторно-курортное лечение. Ключи от сейфа находились только у нее. С ней был заключен договор о полной материальной ответственности. Согласно порядка приёма денежных средств она должна была вносить полные сведения об их поступлении в программу «1С: Бухгалтерия» на счет 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори») и передавать лицу, сдавшему денежные средства квитанцию к приходному кассовому ордеру, с подписью бухгалтера – кассира. 

В 2008 году она приобрела дом в п. Колышлей, которому требовался ремонт, денежных средств не хватало, в связи с чем она оформляла кредиты в банках и займы в микрофинансовых организациях. Со временем ей стало не хватать заработной платы для того, чтобы оплачивать ежемесячные платежи по кредитам и в начале января 2017 года у неё возник умысел присваивать денежные средства, принадлежащие ООО санаторий «Хопровские зори». Она, в отсутствие посторонних лиц, с января 2017 года по март 2020 года, точные даты не помнит, ежемесячно, брала из кассы ООО санаторий «Хопровские зори» денежные средства, точные суммы назвать не может, от отдыхающих лиц, и не проводила их в программу «1С: Бухгалтерия», не вносила на счет 50.01. При этом она брала от отдыхающих лиц заявления на приобретение путевок и денежные средства, производила расчет, который фиксировался в заявлениях. Указанные заявления, денежные средства по которым она брала себе, складывала в ящик своего стола. При этом приходные кассовые ордера в день поступления денежных средств не оформляла и отдыхающим не выдавала, позднее расходовала денежные средства на погашение займов и кредитов, ремонт дома, приобретала мебель, иные личные нужды. Ежемесячно первого числа в ООО санаторий «Хопровские зори» проводилась комиссионная инвентаризация денежных средств. Она вносила данные о поступлении похищенных ею в прошлом месяце денежных средств в программу «1С: Бухгалтерия» на счет 50.01 и выписывала приходные кассовые ордера об их поступлении в месяце, следующим за отчетным, и если суммы не хватало для полного покрытия недостачи, то она брала кредиты или займы, которыми восполняла разницу между суммой денежных средств, которая должна была фактически находится в кассе на дату инвентаризации и суммой оприходованных денежных средств. Таким образом, недостачу в кассе не оприходованных наличных денежных средств, поступивших от отдыхающих в санатории лиц, комиссия на момент ревизии не обнаруживала. Таким способом похищала денежные средства до конца марта 2020 года. 

С конца марта 2020 г. бронирование мест в ООО санаторий «Хопровские зори» было приостановлено в связи с введением карантинных мер в связи с пандемией, в связи с чем поступления денежных средств в кассу не было и поэтому в день инвентаризации - 01 апреля 2020 года, она поставила в известность главного бухгалтера ФИО4 о том, что в кассе санатория нет денежных средств и что именно она присвоила денежные средства, рассказала способ совершения ею хищения денежных средств из кассы санатория. В тот же день была проведена инвентаризация, в ходе которой была выявлена недостача в размере 1 713 459 рублей, с указанной суммой недостачи согласна. Частично возместила ущерб, причиненный преступлением. В дальнейшем обязуется возместить оставшуюся часть ущерба. В содеянном раскаивается. 

Помимо признания, вина подсудимой в совершении указанного преступления полностью подтверждается совокупностью следующих исследованных судом доказательств.

Так, представитель потерпевшего ФИО1 в судебном заседании показала, что является директором ООО санатория «Хопровские зори» в п. Колышлей Пензенской области. В ООО санаторий «Хопровские зори» в финансово - экономическом отделе в должности бухгалтера – кассира с 2012 года до 01.04.2020 работала ФИО74, среднемесячная заработная плата которой составляла 25000 рублей. Бухгалтер - кассир находится в подчинении у главного бухгалтера. ФИО74 несла полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей имущества. Рабочее место бухгалтера — кассира находится в главном корпусе санатория «Хопровские зори» по адресу: 

<

...>. Доступ к кассе санатория был только у ФИО74 В первых числах каждого месяца комиссионно (в составе главного бухгалтера, начальника финансово-экономического отдела), проверяется остаток денежных средств в кассе. 01.04.2020 ФИО74 рассказала главному бухгалтеру ФИО4 о том, что в кассе нет денежных средств, которые должны были там быть. Так же ФИО74 призналась ФИО4, что деньги в кассе ООО санаторий «Хопровские зори» отсутствуют по причине того, что она, т.е. ФИО74 их присваивала с января 2017 года, брала деньги из кассы небольшими суммами на погашение кредита, а затем ко дню проверки вкладывала недостающую сумму. После чего была снята касса, и остаток денежных средств в кассе. Была выявлена недостача в размере 1 713 459 рублей 02 копейки. В этот же день 01.04.2020 она вызвала полицию, лично общалась со ФИО74, которая признала свою вину в присвоении денежных средств из кассы санатория. В настоящее время ФИО74 частично в размере 68 581 рубль 71 коп. возмещен материальный ущерб, причиненный преступлением, поэтому в настоящее время она поддерживает исковые требования о возмещении материального ущерба с подсудимой с учетом частичного возмещения в размере 1 644 877 рублей 31 коп.

Свидетель ФИО5 суду показала, что с ноября 2018 года по настоящее время работает в ООО санаторий «Хопровские зори». С 2018 года по 01.04.2020 она работала бухгалтером, а с 02.04.2020 назначена на должность бухгалтер - кассир. До 01.04.2020 в должности бухгалтера - кассира работала ФИО74 01.04.2020 в ходе инвентаризации - сверки кассы санатория была выявлена недостача более 1 700 000 рублей. Она и ФИО74 работали в одном кабинете, у ФИО74 был сейф, доступ к которому был только у ФИО74 

Свидетель ФИО6 суду показала, что с 1989 года и по настоящее время работает в ООО санаторий «Хопровские зори», с 2013 года в должности начальника финансово - экономического отдела. В её должностные обязанности в том числе входит контроль за деятельностью финансово — экономического отдела. В должности бухгалтера - кассира в ООО санаторий «Хопровские зори» до 01.04.2020 работала ФИО74, которая несла полную индивидуальную материальную ответственность за недостачу вверенного ей работодателем имущества. Денежные средства от продажи санаторно-курортных путевок принимала ФИО74, которая хранила денежные средства в сейфе, доступ в который был только у нее. Сверка кассы санатория проводилась ежемесячно в первый рабочий день месяца. 01.04.2020 в ходе сверки кассы ООО санаторий «Хопровские зори» была выявлена недостача 1 713 459 рублей 02 коп. Считает, что сумма недостачи образовалась в связи с тем, что бухгалтер - кассир ФИО74 не проводила санаторно-курортные путёвки через программу «1 С Бухгалтерия».

Свидетель ФИО4 суду показала, что с 01.10.2019 года и по настоящее время она работает в ООО санаторий «Хопровские зори» главным бухгалтером. У нее в подчинении находятся: начальник финансово-экономического отдела ФИО6, заместитель начальника финансово-экономического отдела ФИО7, 4 бухгалтера и бухгалтер-кассир. До 01.04.2020 в должности бухгалтера-кассира работала ФИО74, которая несла полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей работодателем имущества. В обязанности бухгалтера – кассира входит: приём и выдача денежных средств; формирование первичных документов по реализации; отметка фактов оплаты в программе «1С: Бухгалтерия» (бухгалтерия 1С: Бухгалтерия 7 не сетевая (автономно работал один кассир) до 01.10.2019 года, а с 01.10.2019 программа 1С: Бухгалтерия 8.3 сетевая); соблюдение кассовой дисциплины; формирование кассовой книги. Бухгалтером – кассиром велись: приходные, расходные кассовые ордера; документы реализации (расходные накладные). При заселении отдыхающего в санаторий его регистрируют в книге учёта отдыхающих, который пишет заявление на приобретение путёвки и ему выдают направление врачу, который назначает лечение, после чего отдыхающий идёт в кассу, где ему бухгалтер - кассир рассчитывает стоимость лечения, после расчёта отдыхающий оплачивает в кассе стоимость лечения и кассир должен отметить оплату в программе «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори»), куда внести полные сведения о поступлении денежных средств. При оплате отдыхающему выдаётся квитанция к приходному кассовому ордеру вместе с кассовым чеком, если оплата происходит наличными денежными средствами. При заселении отдыхающего отмечают в журнале регистрации. Таким образом, в санатории формируются такие документы как приходный кассовый ордер, заявление отдыхающего и расчёт стоимости лечения от врача, которые прикладываются к приходному ордеру и подшиваются в кассу. Полученные от отдыхающих денежные средства бухгалтер – кассир хранит в сейфе. Лимит денежных средств, которые можно было хранить в сейфе, на 2020 год составлял 345 000 рублей, при превышении данного лимита денежные средства должны инкассироваться в «Россельхозбанк» на расчётный счёт ООО санаторий «Хопровские зори». В случае невозможности инкассации денежных средств в банк (денежные средства в кассу поступили во второй половине дня или из-за большого количества отдыхающих, в связи с чем, кассир не имел возможности покинуть рабочее место с целью инкассации денежных средств), бухгалтер – кассир выдавала денежные средства под отчёт до утра следующего дня, это значит, что документально в кассе денежные средства на конец рабочего дня были в пределах допустимого лимита и по факту на руки подотчётным лицам не выдавались. Выдача подотчётным лицам денежных средств оформляется расходным кассовым ордером.

Каждое первое число нового месяца проводилась плановая инвентаризация денежных средств в кассе. Нарушений и недостач никогда не выявлялось. 28.03.2020 в связи с пандемией было приостановлено бронирование и размещение граждан в санатории. 31.03.2020 она наблюдала в мониторе в программе «1С: Бухгалтерия» в разделе “Касса ООО санаторий «Хопровские зори»”, что после обеда стал увеличиваться остаток денежных средств, она сразу же позвонила бухгалтеру – кассиру ФИО74, которая пояснила, что денежные средства в кассе имеются, эти деньги приносят отдыхающие. Поскольку было вечернее время, инкассировать деньги не успели, так как банк в это время уже не работал с клиентами, ФИО74 предложила оформить деньги под отчёт лицам, которые были указаны в приказе. При этом денежные средства должны были остаться в кассе. 

01.04.2020 утром к ней подошла ФИО74 и сказала, что инкассировать нечего, денег в кассе нет, хотя по бухгалтерским документам в кассе должно было быть свыше 1 800 000 рублей. На ее вопросы ФИО74 ответила, что в течении трех лет она перекрывала те денежные суммы, которые брала из кассы новыми поступлениями от отдыхающих и всегда к моменту инвентаризации она находила нужную сумму, а так как санаторий прекратил приём отдыхающих необходимой суммы денег не оказалось. После чего в составе начальника экономического отдела ФИО6, бухгалтера ФИО5 и при её участии была проведена инвентаризация, в результате которой установлена недостача в сумме 1 713 459 рублей 02 коп. В кассе фактически находилась сумма более 100 000 руб. 

Свидетель ФИО8 суду показала, что с 30.10.2018 по 30.09.2019 она работала в должности главного бухгалтера в ООО санаторий «Хопровские зори». В период её работы в должности бухгалтера – кассира работала ФИО74, которая одна имела доступ к кассе, осуществляла приём наличных денежных средств, выдачу документов, подтверждающих оплату. При заселении отдыхающего в санаторий его регистрируют, он пишет заявление на приобретение путёвки и ему выдаётся направление врачу, который назначает лечение и только после этого отдыхающий направляется в кассу для оплаты, где сумма оплаты, исходя из назначения лечащего врача, рассчитывается бухгалтером. Каждый месяц первого числа комиссией проверялась касса на предмет наличия денежных средств, недостачи в период её работы в кассе не было. Полученные кассиром от отдыхающих денежные средства хранятся в сейфе, но не более установленного лимита, в случае превышения лимита, денежные средства должны быть сданы в банк. Когда не было возможности сдать деньги в банк, то денежные средства передавались под отчет подотчетным лицам. 01.04.2020 ей от руководства ООО санаторий «Хопровские зори» стало известно, что в кассе была обнаружена недостача денежных средств в сумме около 1 700 000 рублей.

Свидетель ФИО9 суду показал, что ФИО74 его мать, она до апреля 2020 работала в санатории «Хопровские зори». В апреле 2020 года от сестры ФИО10 стало известно, что у матери проблемы на работе по финансовой части, что пропали денежные средства. Позднее ему стало известно, что в кассе санатория была выявлена недостача в размере более 1 млн. рублей. Ему известно, что у матери имеются кредиты, но на какие суммы, не знает. Мать материально ему не помогала.

Свидетель ФИО10 суду показала, что ФИО74 является ее матерью, она до 01.04.2020 работала в санатории «Хопровские зори» кассиром. 01.04.2020 мать ей сообщила, что в кассе санатория выявлена недостача, размер которой ей стал известен позднее. Мать ей рассказала, что недостача в размере более 1 млн. рублей и была образована по ее вине, т.к. на ремонт дома ей нужны были денежные средства, она брала кредиты, которые не могла в срок погашать, в связи с чем она была вынуждена брать из кассы санатория денежные средства. Ей материально мать не помогала. За период с 2017 года мать сделала в доме косметический ремонт, заменила межкомнатные двери, постелила новый линолеум, приобретала мебель. Мать пытается возместить ущерб, в настоящее время выставлен на продажу ее дом.

Свидетели ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, ФИО20, ФИО21, ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25 каждый в отдельности суду показали, что в марте 2020 года в период работы в ООО санаторий «Хопровские зори» никакие денежные суммы под отчет они не получали, документы о получении каких-либо денежных сумм в марте 2020 года не подписывали и о том, что им должны были быть переданы формально денежные средства, им никто не сообщал. 

Помимо изложенных, вина подсудимой в совершении указанного преступления подтвердилась также следующими исследованными судом доказательствами:

- заявлением директора ООО санаторий «Хопровские зори» от 01.04.2020, согласно которому она просит провести проверку по факту выявленной недостачи денежных средств в санатории «Хопровские зори» по адресу: 

<

...> и привлечь виновное лицо к установленной законом ответственности (т.1 л.д.24);

- копией приказа №65-П от 24.06.2016 «О создании комиссии по инвентаризации денежных средств в кассе», согласно которому инвентаризация денежных средств в кассе должна производиться ежемесячно по состоянию на 1 число каждого месяца (т.1 л.д. 37);

- копией трудового договора №38/2012 от 04.02.2012, заключенного между ФИО74 и ООО санаторий «Хопровские зори», согласно которому ФИО74 работала в финансово — экономическом отделе в должности бухгалтера — кассира (т.1 л.д.73-77); 

- копией должностной инструкции бухгалтера — кассира (приложение к трудовому договору от 04.02.2012 №38/2012), согласно которой бухгалтер-кассир обязан: - осуществлять операции по приёму, учёту, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность; - вести на основе приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком; - передавать в соответствии с установленным порядком денежные средства в банк; - составлять кассовую отчётность; -подготавливать данные по соответствующим участкам бухгалтерского учёта для составления отчётности, следить за сохранностью бухгалтерских документов, оформлять их в соответствии с установленным порядком для передачи в архив; -осуществлять в соответствии с установленным порядком расчёт оплаты назначенных процедур отдыхающим; - осуществлять в соответствии с установленным порядком учёт дополнительно назначенных процедур отдыхающим; выписывать счета на оплату путёвок организациям и физическим лицам; - выписывать накладные, счета — фактуры, акты выполненных работ; -вести журнал кассира — операциониста (т. 1 л.д.79-80);

- копией приказа №10-К от 04.02.2012 о приеме на работу ФИО74 в финансово — экономический отдел на должность бухгалтера — кассира с 04.02.2012 (т.1 л.д.92);

- копией договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 04.02.2012, согласно которому ФИО74 обязана: бережно относиться к переданным ей для хранения или для других целей материальным ценностям организации и принимать меры к предотвращению ущерба; своевременно сообщать руководителю организации о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенных ей материальных ценностей; вести учёт, составлять в установленном порядке товарно — денежные и другие отчёты о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей; участвовать в инвентаризации вверенных ей материальных ценностей (т.1 л.д.95);

- копией акта о проверке наличных денежных средств кассы от 01.04.2020, согласно которому на момент пересчёта в кассе по документам 1 826 420,12 руб., фактически 112 961,10 руб., недостача 1 713 459, 02 руб. (т. 1 л.д.182);

- копией акта приёма – передачи наличных денежных средств по состоянию на 01.04.2020, согласно которому наличных денег в кассе 112 961,10 руб., недостача 1 713 459, 02 руб. (т.1 л.д.183);

- заявлением о явке с повинной от 01.04.2020, в котором ФИО74 сообщила, что она из вверенной ей кассы ООО санаторий «Хопровские зори» похитила и потратила на собственные нужды денежные средства в сумме 1 713 459 руб. В содеянном раскаивается. Вину осознает (т.1 л.д.25);

- протоколом осмотра места происшествия от 01.04.2020, в ходе которого из кабинета директора ООО санаторий «Хопровские зори» по адресу: 

<

адрес>, Колышлейский райн, 

<

...> изъяты: должностная инструкция бухгалтера - кассира, трудовой договор №38/2012 от 04.02.2012, акт о проверке наличных денежных средств кассы (т.1 л.д.8-9);

- протоколом осмотра места происшествия от 01.04.2020, согласно которому осмотрено помещение кассы на территории ООО санаторий «Хопровские зори» по адресу: 

<

...> в здании, являющимся спальным корпусом №1. Вход в данное помещение осуществляется через металлическую дверь. Напротив входа расположено два рабочих места кассира, оборудованных кассовыми аппаратами, компьютерами. В помещении кассы имеется два сейфа (т.1 л.д.12-13); 

- протоколом осмотра места происшествия от 07.04.2020, в ходе которого из кабинета главного бухгалтера, расположенного в административном здании ООО санаторий «Хопровские зори» по адресу: 

<

...>, изъяты: папка №1- Касса с 26.03.2020 по 31.02.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1589 от 26.03.2020 - №1702 от 31.03.2020); папка №2-Касса с 02.03.2020 по 07.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1155 от 02.03.2020 - №1267 от 07.03.2020); папка №3-Касса с 10.03.2020 по 16.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1268 от 10.03.2020 - №1414 от 16.03.2020); папка №4 - Касса с 17.03.2020 по 19.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1415 от 17.03.2020 - №1486 от 19.03.2020); папка №5- Касса с 20.03.2020 по 25.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1487 от 20.03.2020 - №1588 от 25.03.2020); копия приказа № 362 от 03.08.2018 «О передаче кассы»; копия приказа №435- К от 11.11.2017; копия приказа №527-К от 07.12.2018 «О передаче кассы»; копия информационного отчёта за 31.03.2020; копия информационного отчёта от 02.03.2020; копия показаний счётчика на начало конец месяца; оригинал журнала кассира - операциониста; копия приказа № 65-П от 24.06.2016 «О создании комиссии по инвентаризации денежных средств в кассе»; расходный кассовый ордер № 328 от 01.04.2020 с приложенным заявлением, справкой от 15.04.2015; приходные кассовые ордера №№ 1703-1718 от 01.04.2020; копия приказа №363- К, операционные отчёты на 31.03.2020 и на 02.03.2020 (т.1 л.д.30-31).

- протоколом обыска от 18.02.2021, в ходе которого по месту жительства ФИО74 по адресу: 

<

адрес> изъяты: уведомление о погашении просроченной задолженности по кредиту в «Россельхозбанк»; график погашения кредитов по карте «Банк Хоум кредит»; заявление на добровольное страхование «Ренессанс»; полис комплексного страхования физических лиц Alianc Мегаполис – Экспресс; документы по ОАО «Восточный Экспресс Банк»; черновые записи на 2 л.; документы по ЗАО «Банк Русский Стандарт»; график платежей «Сбербанк»; график погашения «Банк Западный»; кредитный договор «Банк Западный»; полис — оферта «Гарантия»; заявление на заключение соглашения в ОАО «Восточный Экспресс Банк»; документ по банку «Русский Стандарт»; заявление на закрытие лимита кредитования «Восточный Экспресс Банк»; график платежей «Экспресс — Волга»; график платежей «Центрофинанс Групп»; справки о задолженности заёмщика «Сбербанк России»; конверт от «Сбербанк» с документами внутри; конверт с документами внутри от «Русский Стандарт Банк»; график к дополнительному соглашению ООО МК «Нерта Финанс»; уведомление от «Тинькофф»; кредитный договор «Банк Хоум Кредит» (т.7 л.д.168-170);

- протоколом выемки от 16.11.2020 у главного бухгалтера ООО санаторий «Хопровские зори» ФИО4 по адресу: 

<

...> изъяты: журнал регистрации путёвок за январь – март 2020 года, журнал регистрации путёвок за январь – декабрь 2019 года, журнал регистрации путёвок за январь – декабрь 2018 года, журнал регистрации путёвок за январь – декабрь 2017 года (т. 7 л.д.116-117);

- протоколом выемки от 23.11.2020 у заместителя начальника финансово – экономического отдела ООО санаторий «Хопровские зори» ФИО26 по адресу: 

<

...> изъяты: три папки кассовых документов за январь 2017 года; пять папок кассовых документов за февраль 2017 года; шесть папок кассовых документов за март 2017 года; пять папок кассовых документов за апрель 2017 года; пять папок кассовых документов за август 2017 года; четыре папки кассовых документов за май 2017 года; четыре папки кассовых документов за июнь 2017 года; шесть папок кассовых документов за июль 2017 года; пять папок кассовых документов за сентябрь 2017 года; пять папок кассовых документов за октябрь 2017 года; пять папок кассовых документов за ноябрь 2017 года; три папки кассовых документов за декабрь 2017 года; том документов за январь 2018 года; пять папок кассовых документов за февраль 2018 года; четыре папки кассовых документов за март 2018 года; четыре папки кассовых документов за апрель 2018 года; том кассовых документов за май 2018 года; четыре папки кассовых документов за июнь 2018 года; четыре папки кассовых документов за июль 2018 года; пять папок кассовых документов за август 2018 года; четыре папки кассовых документов за сентябрь 2018 года; пять папок кассовых документов за октябрь 2018 года; том кассовых документов за ноябрь 2018 года; три папки кассовых документов за декабрь 2018 года; семь книг учёта регистрации путёвок за период с 20.06.2016 по 24.09.2020 (т.7 л.д.121-124).

- протоколом выемки от 30.11.2020 у заместителя начальника финансово – экономического отдела ООО санаторий «Хопровские зори» ФИО26 по адресу: 

<

...> изъяты: три папки кассовых документов за январь 2019 года; четыре папки кассовых документов за февраль 2019 года; четыре папки кассовых документов за март 2019 года; пять папок кассовых документов за апрель 2019 года; четыре папки кассовых документов за май 2019 года; три папки кассовых документов за июнь 2019 года; пять папок кассовых документов за июль 2019 года; пять папок кассовых документов за август 2019 года; четыре папки кассовых документов за сентябрь 2019 года; пять папок кассовых документов за октябрь 2019 года; четыре папки кассовых документов за ноябрь 2019 года; четыре папки с кассовыми документами за декабрь 2019 года; четыре папки с кассовыми документами за январь 2020 года; три папки с кассовыми документами за февраль 2020 года; пять папок кассовых документов за март 2020 года; одна папка кассовых документов за сентябрь 2018 года; одна папка кассовых документов за июль 2018 года; приходные кассовые ордера №№ 1703-1718 от 01.04.2020 (т.7 л.д.128-132);

- расходными кассовыми ордерами №№ 308, 309, 310, 311, 312, 313, 314, 315, 316, 321, 322, 323, 324, 325, 326, 327 от 31.03.2020, согласно которым ФИО16, ФИО18, ФИО25, ФИО22, ФИО11, ФИО20, ФИО24, ФИО23, ФИО21, ФИО17, ФИО12, ФИО14, ФИО19, ФИО15, ФИО13, ФИО19 каждому переданы под отчёт 100 000 рублей (т.3 л.д.231, 229, 230, 228, 227, 226, 223, 224, 225, 218, 217, 216, 215, 214, 213, 212);

- протоколом осмотра предметов от 15.05.2020, согласно которому осмотрены: должностная инструкция бухгалтера - кассира, трудовой договор №38/2012 от 04.02.2012, акт о проверке наличных денежных средств кассы; Касса с 02.03.2020 по 07.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1155 от 02.03.2020 - №1267 от 07.03.2020); Касса с 10.03.2020 по 16.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1268 от 10.03.2020 - №1414 от 16.03.2020); Касса с 17.03.2020 по 19.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1415 от 17.03.2020 - №1486 от 19.03.2020); Касса с 20.03.2020 по 25.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1487 от 20.03.2020 - №1588 от 25.03.2020); Касса с 26.03.2020 по 31.03.2020 (с приходными кассовыми ордерами №1589 от 26.03.2020 - №1702 от 31.03.2020); копия приказа №362 от 03.08.2018 «О передаче кассы»; копия приказа №435 — К от 11.11.2017; копия приказа №527 — К от 07.12.2018 «О передаче кассы»; копия информационного отчёта за 31.03.2020; копия информационного отчёта от 02.03.2020; копия показаний счётчика на начало конец месяца; оригинал журнала кассира — операциониста; копия приказа №65-П от 24 июня 2016 «О создании комиссии по инвентаризации денежных средств в кассе»; расходный кассовый ордер №328 от 01.04.2020, с приложенным заявлением, справкой от 15.04.2015; приходные кассовые ордера №№ 1703 - 1718 от 01.04.2020; копия приказа №363-К, операционные отчёты на 31.03.2020 и на 02.03.2020.

Осмотренные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.3 л.д.233-243).

- протоколом осмотра предметов от 17.02.2021, согласно которому в кабинете №325 СЧ СУ УМВД России по Пензенской области находятся:

1.Сшив с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 02.03.2020 по 07.03.2020 (ниже будут выписаны заявления, листы назначения процедур, справки, с указанием ФИО и даты составления документов).

2.Приходные кассовые ордера №№ 1155-№1267, ниже расписаны с указанием даты составления документа, суммы принятых денежных средств кассиром ФИО74, от кого были приняты данные денежные средства и кем.

- приходный кассовый ордер № 1159 от 02.03.2020 на сумму 26 060 руб., принятых от ФИО27 (заявление и лист назначения процедур ФИО27 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1160 от 02.03.2020 на сумму 27 875 руб., принятых от ФИО28 (заявление и лист назначения процедур ФИО28 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1161 от 02.03.2020 на сумму 33 610 руб., принятых от ФИО29 (заявление и лист назначения процедур ФИО29 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1162 от 02.03.2020 на сумму 20 895 руб., принятых от ФИО30 (заявление и лист назначения процедур ФИО30 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1165 от 02.03.2020 на сумму 23 310 руб., принятых от ФИО31(заявление и лист назначения процедур ФИО31 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1166 от 02.03.2020 на сумму 27 005 руб., принятых от ФИО32 (заявление и лист назначения процедур ФИО32 от 20.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1167 от 02.03.2020 на сумму 27 095 руб., принятых от ФИО33 (заявление и лист назначения процедур ФИО33 от 20.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1169 от 02.03.2020 на сумму 23 405 руб., принятых от ФИО34 (заявление и лист назначения процедур ФИО34 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1181 от 02.03.2020 на сумму 30 840 руб., принятых от ФИО35 (заявление и лист назначения процедур ФИО35 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1182 от 02.03.2020 на сумму 29 540 руб., принятых от ФИО36 (заявление и лист назначения процедур ФИО36 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1183 от 02.03.2020 на сумму 26 645 руб., принятых от ФИО37(заявление и лист назначения процедур ФИО37 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1184 от 02.03.2020 на сумму 28 135 руб., принятых от ФИО38 (справка об инвалидности и лист назначения процедур ФИО38 от 26.02.2020 );

- приходный кассовый ордер № 1189 от 03.03.2020 на сумму 24 795 руб., принятых от ФИО39 (заявление и лист назначения процедур ФИО39 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1191 от 03.03.2020 на сумму 21 745 руб., принятых от ФИО40 (заявление и лист назначения процедур ФИО40 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1192 от 03.03.2020 на сумму 32 480 руб., принятых от ФИО41 (заявление и лист назначения процедур ФИО41 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1194 от 03.03.2020 на сумму 34 685 руб., принятых от ФИО42 (заявление и лист назначения процедур ФИО42 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1200 от 03.03.2020 на сумму 23 895 руб., принятых от ФИО43 (заявление и лист назначения процедур ФИО43 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1204 от 03.03.2020 на сумму 22 000 руб., принятых от ФИО28 (заявление и лист назначения процедур ФИО28 от 17.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1205 от 04.03.2020 на сумму 36 840 руб., принятых от ФИО43 (заявление и лист назначения процедур ФИО43 от 21.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1208 от 04.03.2020 на сумму 37 970 руб., принятых от ФИО44 (заявление и лист назначения процедур ФИО44 от 21.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1216 от 05.03.2020 на сумму 25 540 руб., принятых от ФИО67 (заявление и лист назначения процедур ФИО67 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1224 от 05.03.2020 на сумму 19 940 руб., принятых от ФИО56 (заявление и лист назначения процедур ФИО56 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1230 от 06.03.2020 на сумму 16 070 руб., принятых от ФИО49 (заявление и лист назначения процедур ФИО49 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1236 от 06.03.2020 на сумму 25 575 руб., принятых от ФИО55 (заявление и лист назначения процедур ФИО55 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1265 от 07.03.2020 на сумму 16 685 руб., принятых от ФИО76 (заявление и лист назначения процедур ФИО76 от 26.02.2020).

3. Сшив с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 10.03.2020 по 16.03.2020: (ниже выписаны заявления, листы назначения процедур, справки, копии удостоверений, с указанием ФИО и даты составления документов).

4. Приходные кассовые ордера №1268 - №1413, ниже расписаны с указанием даты составления документа, суммы принятых кассиром ФИО74 денежных средств, от кого были приняты данные денежные средства и кем.

- приходный кассовый ордер № 1271 от 10.03.2020 на сумму 25 865 руб., принятых от ФИО42 (заявление и лист назначения процедур ФИО42 от 21.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1272 от 10.03.2020 на сумму 21 920 руб., принятых от ФИО20, (заявление, копия удостоверения участника ВОВ и лист назначения процедур ФИО20 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1274 от 10.03.2020 на сумму 16 495 руб., принятых от ФИО69 (заявление, копия удостоверения и лист назначения процедур ФИО69 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1275 от 10.03.2020 на сумму 37 965 руб., принятых от ФИО78 (заявление и лист назначения процедур ФИО78 от 27.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1278 от 10.03.2020 на сумму 20 865 руб., принятых от ФИО64, (заявление и лист назначения процедур ФИО64 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1279 от 10.03.2020 на сумму 25 200 руб., принятых от ФИО62 (заявление и лист назначения процедур ФИО62 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1280 от 10.03.2020 на сумму 27 990 руб., принятых от ФИО63, (заявление и лист назначения процедур ФИО63 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1281 от 10.03.2020 на сумму 36 070 руб., принятых от ФИО70, (заявление и лист назначения процедур ФИО70 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1282 от 10.03.2020 на сумму 25 935 руб., принятых от ФИО57, (заявление и лист назначения процедур ФИО57 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1283 от 10.03.2020 на сумму 25 325 руб., принятых от ФИО68, (заявление и лист назначения процедур ФИО68 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1284 от 10.03.2020 на сумму 26 495 руб., принятых от ФИО61, (заявление и лист назначения процедур ФИО61 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1285 от 10.03.2020 на сумму 29 961 руб., принятых от ФИО65, (заявление и лист назначения процедур ФИО65 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1286 от 10.03.2020 на сумму 29 991 руб., принятых от ФИО66, (заявление и лист назначения процедур ФИО66 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1288 от 10.03.2020 на сумму 20 700 руб., принятых от ФИО50, (заявление ФИО50 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1290 от 10.03.2020 на сумму 23 040 руб., принятых от ФИО21, (заявление и лист назначения процедур ФИО21 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1291 от 10.03.2020 на сумму 13 175 руб., принятых от ФИО54, (заявление и лист назначения процедур ФИО54 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1294 от 10.03.2020 на сумму 28 070 руб., принятых от ФИО48, (заявление и лист назначения процедур ФИО48 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1296 от 10.03.2020 на сумму 23 930 руб., принятых от ФИО51, (заявление и лист назначения процедур ФИО51 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1297 от 10.03.2020 на сумму 25 745 руб., принятых от ФИО51, (заявление и лист назначения процедур ФИО22 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1298 от 10.03.2020 на сумму 28 525 руб., принятых от ФИО53, (заявление, справка и лист назначения процедур ФИО53 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1305 от 10.03.2020 на сумму 23 265 руб., принятых от ФИО52, (заявление и лист назначения процедур ФИО52 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1306 от 10.03.2020 на сумму 62 657 руб., принятых от ФИО23, (заявление и лист назначения процедур ФИО23 от 28.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1310 от 11.03.2020 на сумму 26 395 руб., принятых от ФИО71, (заявление и лист назначения процедур ФИО71 от 26.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1311 от 11.03.2020 на сумму 31 985 руб., принятых от ФИО24, (заявление и лист назначения процедур ФИО24 от 20.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1314 от 11.03.2020 на сумму 30 605 руб., принятых от ФИО25, (заявление и лист назначения процедур ФИО25 от 20.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1315 от 11.03.2020 на сумму 23 130 руб., принятых от ФИО72, (заявление и лист назначения процедур ФИО72 от 26.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1316 от 11.03.2020 на сумму 29 625 руб., принятых от ФИО46, (заявление и лист назначения процедур ФИО46 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1317 от 11.03.2020 на сумму 24 990 руб., принятых от ФИО26, (заявление и лист назначения процедур ФИО26 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1318 от 11.03.2020 на сумму 29 125 руб., принятых от ФИО47, (заявление, копия удостоверения и лист назначения процедур ФИО47 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1319 от 11.03.2020 на сумму 28 710 руб., принятых от ФИО45, (заявление и лист назначения процедур ФИО45 от 24.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1320 от 11.03.2020 на сумму 20 040 руб., принятых от ФИО59, (заявление и лист назначения процедур ФИО59 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1321 от 11.03.2020 на сумму 20 400 руб., принятых от ФИО60, (заявление и лист назначения процедур ФИО60 от 25.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1344 от 12.03.2020 на сумму 31 600 руб., принятых от ФИО77, (заявление и лист назначения процедур ФИО77 от 27.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1345 от 12.03.2020 на сумму 28 020 руб., принятых от ФИО73, (заявление и лист назначения процедур ФИО73 от 26.02.2020);

- приходный кассовый ордер № 1348 от 12.03.2020 на сумму 31 040 руб., принятых от ФИО75, (заявление, копия удостоверения и лист назначения процедур ФИО75 от 26.02.2020).

5.Сшив с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 17.03.2020 по 19.03.2020.

6.Приходные кассовые ордера №1414 - №1486.

7.Сшив с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 20.03.2020 по 25.03.2020.

8.Приходные кассовые ордера №1487 - № 1588.

9.Сшив с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 26.03.2020 по 31.03.2020.

10.Приходные кассовые ордера №1589 - № 1702.

11.Книга учёта регистрации путёвок в ООО санаторий «Хопровские зори» за период с 18.11.2019 по 24.09.2020 (граждане с указание порядкового номера, ФИО и даты заезда): - №2991 — ФИО30; ФИО28 - 17.02.2020; -№2992 — ФИО34; ФИО39; ФИО40; ФИО43 - 17.02.2020; -№2994 — ФИО35; ФИО36; ФИО42; ФИО41 - 17.02.2020; -№2995 — ФИО29 - 17.02.2020; -№2998 — ФИО31 - 17.02.2020; -№2999 — ФИО37 - 17.02.2020; -№3003 — ФИО27; ФИО28 - 17.02.2020; -№3017 — ФИО33 - 20.02.2020; -№3019 — ФИО24, ФИО25 - 20.02.2020; -№3021 — ФИО32 - 20.02.2020; -№3023 — ФИО42 - 21.02.2020;-№3024 — ФИО43; ФИО44 - 21.02.2020; -№3034 — ФИО26, ФИО45 - 24.02.2020; -№3035 — ФИО46, ФИО47 - 24.02.2020; -№3036 — ФИО48 - 24.02.2020; -№3037 — ФИО49 - 24.02.2020; -№3038 — ФИО50 - 24.02.2020; -№3039 — ФИО51 - 24.02.2020; -№3041 — ФИО20; ФИО52 - 24.02.2020; -№3042 — ФИО53 - 24.02.2020; -№3043 ФИО54 - 24.02.2020; -№3044 — ФИО55 - 24.02.2020; -№3045 — ФИО56 - 25.02.2020; -№3046 — ФИО57; ФИО58 - 25.02.2020; -№3047 — ФИО59, ФИО60 - 25.02.2020; -№3049 — ФИО61 - 25.02.2020; -№3050 — ФИО62 - 25.02.2020; -№3051 — ФИО63 - 25.02.2020; -№3052 — ФИО64 - 25.02.2020; -№3055 — ФИО65; ФИО66 - 25.02.2020; -№3056 — ФИО67 ; ФИО68 - 25.02.2020; -№3059 - ФИО69 - 25.02.2020; -№3060 — ФИО70 - 25.02.2020; -№3061 — ФИО71, ФИО72 - 26.02.2020; -№3062 — ФИО73 - 26.02.2020; -№3063 — ФИО38 - 26.02.2020; -№3064 — ФИО75 - 26.02.2020; -№3065 — ФИО76 - 26.02.2020; -№3068 — ФИО77 - 27.02.2020; -№3069 — ФИО78 - 27.02.2020; -№3070 — ФИО79 - 28.02.2020.

12. Приходные кассовые ордера №1703 - №1718 от 01.04.2020 каждый на сумму 100 000 руб., принятых от ФИО16, ФИО18, ФИО25, ФИО22, ФИО11, ФИО20, ФИО24, ФИО23, ФИО21, ФИО17, ФИО12, ФИО14, ФИО19, ФИО15, ФИО13, ФИО19, полученных кассиром ФИО74;

Обнаруженные и изъятые документы осмотрены и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.7 л.д.179-245, т. 8 л.д.1-22).

- протоколом осмотра предметов от 01.03.2021, согласно которому осмотрены: сшивы с документами ООО санаторий «Хопровские зори» за периоды с 02.01.2017 по 10.01.2017; с 11.01.2017 по 20.01.2017; с 23.01.2017 по 31.01.2017; с 01.02.2017 по 03.02.2017; с 06.02.2017 по 09.02.2017; с 10.02.2017 по 14.02.2017; с 15.02.2017 по 20.02.2017; с 21.02.2017 по 28.02.2017; с 01.03.2017 по 10.03.2017; с 13.03.2017 по 15.03.2017; с 16.03.2017 по 20.03.2017; с 21.03.2017 по 23.03.2017; с 24.03.2017 по 27.03.2017; с 28.03.2017 по 31.03.2017; с 03.04.2017 по 04.04.2017; с 05.04.2017 по 10.04.2017; с 11.04.2017 по 14.04.2017; с 17.04.2017 по 21.04.2017; с 24.04.2017 по 28.04.2017; с 02.05.2017 по 10.05.2017; с 11.05.2017 по 18.05.2017; с 19.05.2017 по 26.05.2017; с 29.05.2017 по 31.05.2017; с 01.06.2017 по 09.06.2017; с 13.06.2017 по 16.06.2017; с 19.06.2017 по 22.06.2017; с 23.06.2017 по 30.06.2017; с 03.07.2017 по 05.07.2017; с 06.07.2017 по 11.07.2017; с 12.07.2017 по 17.07.2017; с 18.07.2017 по 22.07.2017; с 24.07.2017 по 27.07.2017; с 28.07.2017 по 31.07.2017; с 01.08.2017 по 04.08.2017; с 07.08.2017 по 11.08.2017; с 14.08.2017 по 17.08.2017; с 18.08.2017 по 24.08.2017; с 25.08.2017 по 31.08.2017; с 01.09.2017 по 07.09.2017; с 08.09.2017 по 13.09.2017; с 14.09.2017 по 18.09.2017; с 18.09.2017 по 21.09.2017; с 22.09.2017 по 29.09.2017; с 02.10.2017 по 05.10.2017; с 06.10.2017 по 11.10.2017; с 12.10.2017 по 17.10.2017; с 18.10.2017 по 24.10.2017; с 01.11.2017 по 02.11.2017; с 03.11.2017 по 09.11.2017; с 10.11.2017 по 15.11.2017; с 16.11.2017 по 24.11.2017; с 27.11.2017 по 30.11.2017; с 01.12.2017 по 11.12.2017; с 12.12.2017 по 21.12.2017; с 22.12.2017 по 31.12.2017; с 02.01.2018 по 31.01.2018; с 01.02.2018 по 06.02.2018; с 07.02.2018 по 12.02.2018; с 13.02.2018 по 16.02.2018; с 19.02.2018 по 22.02.2018; с 26.02.2018 по 28.02.2018; с 01.03.2018 по 12.03.2018; с 13.03.2018 по 19.03.2018; с 20.03.2018 по 23.03.2018; с 26.03.2018 по 30.03.2018; с 02.04.2018 по 06.04.2018; с 09.04.2018 по 16.04.2018; с 18.04.2018 по 23.04.2018; с 24.04.2018 по 30.04.2018; с 03.05.2018 по 31.05.2018; с 01.06.2018 по 10.06.2018; с 13.06.2018 по 18.06.2018; с 19.06.2018 по 21.06.2018; с 22.06.2018 по 29.06.2018; с 02.07.2018 по 06.07.2018; с 09.07.2018 по 12.07.2018; с 13.07.2018 по 19.07.2018; с 20.07.2018 по 25.07.2018; с 26.07.2018 по 31.07.2018; с 01.08.2018 по 06.08.2018; с 07.08.2018 по 10.08.2018; с 13.08.2018 по 16.08.2018; с 17.08.2018 по 23.08.2018; с 24.08.2018 по 31.08.2018; с 03.09.2018 по 04.09.2018; с 05.09.2018 по 06.09.2018; с 07.09.2018 по 14.09.2018; с 17.09.2018 по 21.09.2018; с 24.09.2018 по 28.09.2018; с 01.10.2018 по 05.10.2018; с 08.10.2018 по 11.10.2018; с 12.10.2018 по 17.10.2018; с 18.10.2018 по 24.10.2018; с 25.10.2018 по 31.10.2018; с 01.11.2018 по 30.11.2018; с 03.12.2018 по 11.12.2018; с 12.12.2018 по 25.12.2018; с 26.12.2018 по 31.12.2018; с 02.01.2019 по 08.01.2019; с 09.01.2019 по 21.01.2019; с 22.01.2019 по 31.01.2019; с 01.02.2019 по 06.02.2019; с 07.02.2019 по 14.02.2019; с 15.02.2019 по 22.02.2019; с 25.02.2019 по 28.02.2019; с 01.03.2019 по 12.03.2019; с 13.03.2019 по 20.03.2019; с 21.03.2019 по 25.03.2019; с 26.03.2019 по 29.03.2019; с 01.04.2019 по 03.04.2019; с 04.04.2019 по 11.04.2019; с 12.04.2019 по 16.04.2019; с 17.04.2019 по 22.04.2019; с 23.04.2019 по 30.04.2019; с 01.05.2019 по 13.05.2019; с 14.05.2019 по 20.05.2019; с 21.05.2019 по 29.05.2019; с 30.05.2019 по 31.05.2019; с 03.06.2019 по 10.06.2019; с 11.06.2019 по 19.06.2019; с 20.06.2019 по 28.06.2019; с 01.07.2019 по 05.07.2019; с 08.07.2019 по 12.07.2019; с 15.07.2019 по 18.07.2019; с 19.07.2019 по 24.07.2019; с 25.07.2019 по 31.07.2019; с 01.08.2019 по 06.08.2019; с 07.08.2019 по 14.08.2019; с 15.08.2019 по 21.08.2019; с 22.08.2019 по 27.08.2019; с 28.08.2019 по 30.08.2019; с 02.09.2019 по 06.09.2019; с 09.09.2019 по 13.09.2019; с 16.09.2019 по 19.09.2019; с 20.09.2019 по 30.09.2019; с 01.10.2019 по 07.10.2019; с 08.10.2019 по 15.10.2019; с 16.10.2019 по 22.10.2019; с 23.10.2019 по 29.10.2019; с 30.10.2019 по 31.10.2019; с 01.11.2019 по 08.11.2019; с 11.11.2019 по 15.11.2019; с 18.11.2019 по 22.11.2019; с 25.11.2019 по 29.11.2019; с 02.12.2019 по 09.12.2019; с 10.12.2019 по 16.12.2019; с 17.12.2019 по 28.12.2019; с 30.12.2019 по 31.12.2019; с 02.01.2020 по 04.01.2020; с 09.01.2020 по 17.01.2020; с 20.01.2020 по 27.01.2020; с 28.01.2020 по 31.01.2020; с 03.02.2020 по 07.02.2020; с 10.02.2020 по 17.02.2020; с 18.02.2020 по 28.02.2020.

Обнаруженные и изъятые документы осмотрены и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.8 л.д.29-144).

- протоколом осмотра предметов от 05.03.2021, согласно которому осмотрены: не перезаписываемый CD — R диск белого цвета с номером вокруг посадочного отверстия LH3158XD26082817D1 и пометкой, выполненной рукописным текстом маркером розового цвета «Касса»; не перезаписываемый CD — R диск белого цвета с номером вокруг посадочного отверстия LH3158XD26082815D3 и пометкой, выполненной рукописным текстом маркером розового цвета «Банк»; уведомление от АО «Тинькофф Банк» на имя ФИО74 задолженности на 10.10.2020 на сумму 80 352,13 руб.; график к дополнительному соглашению № по договору денежного займа с процентами № от 16.11.2020, заключенного ФИО74 с ООО МК «Нерта Финанс», согласно которому сумма займа составляет 9 229 руб.; уведомление от ПАО «Сбербанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 12.06.2020 на сумму 8 572,06 руб.; уведомление от ПАО «Сбербанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 12.06.2020 на сумму 5 613,79 руб.; уведомление от ПАО «Сбербанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 12.06.2020 на сумму 6 893,68 руб.; уведомление от ПАО «Сбербанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 12.06.2020 на сумму 6283,59 руб.; уведомление от ПАО «Сбербанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 12.06.2020 на сумму 12 321,99 руб.; график платежей по кредитному договору № от 08.08.2012, заключенному ФИО74 с ЗАО АКБ «Экспресс-Волга», согласно которому сумма кредита составляет 200 000 руб.; заявление ФИО74 на заключение Соглашения о кредитовании счёта № в ОАО «Восточный Экспресс Банк», согласно которому лимит кредитования составляет 250 000 рублей; график платежей к кредитному договору № от 03.08.2016, заключенному с ПАО «Сбербанк» ФИО74, согласно которому конечный платёж 03.07.2019; справка о задолженностях заёмщика по состоянию на 29.11.2016 по кредитному договору № от 03.08.2016, согласно которойсумма задолженности составляет 120 418,62 руб.; график платежей к кредитному договору № от 03.12. 2015, заключенному с ПАО «Сбербанк» ФИО74, согласно которому конечный платёж 03.12.2020; справка о задолженностях заёмщика по состоянию на 29.11.2016 по кредитному договору № от 03.12.2015, согласно которому сумма задолженности составляет 201 185,84 руб.; уведомление от Пензенский РФ АО «Россельхозбанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 18.08.2020 на сумму 2 792,78 руб.; уведомление от Пензенский РФ АО «Россельхозбанк» на имя ФИО74 о задолженности по кредитному договору № на 18.08.2020 на сумму 18 259,95 руб.; заявление ФИО74 на заключение соглашения о кредитовании счёта № в ОАО «Восточный Экспресс Банк», согласно которому лимит кредитования 20 000 руб., с приложением порядка оплаты по кредиту, заявления на получение кредита, графика гашения кредита, кассового чека №0602400023, кассового чека №0582900012; справка о задолженностях заёмщика ФИО74 по состоянию на 09.07.2020 по кредитному договору № от 14.12.2018, заключенному с ПАО «Сбербанк», согласно которой сумма задолженности составляет 102 391,72 руб.; справка о задолженностях заёмщика ФИО74 по состоянию на 09.07.2020 по кредитному договору № от 19.04.2019, заключенному с ПАО «Сбербанк», согласно которой сумма задолженности составляет 72 847,24 руб.; справкао задолженностях заёмщика ФИО74 по состоянию на 09.07.2020 по кредитному договору № от 05.12.2019, заключенному с ПАО «Сбербанк», согласно которой сумма задолженности составляет 47 746,91 руб.; справка о задолженностях заёмщика ФИО74 по состоянию на 09.07.2020 по кредитному договору № от 22.03.2019, заключенному с ПАО «Сбербанк», согласно которой сумма задолженности составляет 107 681,16 руб.; график платежей ООО микрокредитная компания «Центрфинанс Групп», согласно которому ФИО74 взяла займ в сумме 25 940 руб., с приложением квитанции об оплате на сумму 7 000 руб.; черновой листок с линиями, где имеются записи с именами и суммами напротив них, выполненные чернилами синего и красного цвета; кредитный договор № от 21.10.2013 в банке ООО «ХКФ Банк» на сумму 107 024 руб., ежемесячный платёж 7 240,17 руб., на 36 месяцев, взятый ФИО10; кредитный договор № от 25.10.2013 на имя ФИО10, заключенный с ОАО Банк «Западный», согласно которому сумма кредита составляет 53 172,21 руб.; график погашения полной суммы, подлежащей выплате заёмщиком по кредитному договору № от 25.10.2013, согласно которому первый платёж 25.11.2013, конечный платёж 25.10.2016; график погашения по кредиту № от 21.10.2013, заключенного ФИО10 с ООО «ХКФ Банк», согласно которому сумма кредита составляет 107 024 руб.

Обнаруженные и изъятые предметы осмотрены и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т.8 л.д.153-171);

- заключением эксперта № 60 от 15.04.2020, согласно которому из представленных документов сумма расхождений между документальным и фактическим остатками денежных средств в кассе ООО санаторий «Хопровские зори» по адресу: 

<

...>, за период с 02.03.2020 по 01.04.2020 по состоянию на 01.04.2020 составила 1 713 459,02 руб. (т.4 л.д.3-22);

- заключением эксперта № 208 от 19.01.2021, согласно которому из представленных документов сумма расхождений между документальным и фактическим остатками денежных средств в кассе ООО санаторий «Хопровские зори», расположенной по адресу: 

<

...>, за период с 02.01.2017 по 01.04.2020 по состоянию на 01.04.2020 составила 1 713 459,02 руб. (т.5 л.д.114-250, т. 6 л.д. 1-250, т.7 л.д. 1-111);

Дав оценку исследованным доказательствам, с учетом мотивированной позиции государственного обвинителя, суд квалифицирует действия ФИО74 по ч. 4 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, в особо крупном размере.

В судебном заседании достоверно установлено, что ФИО74 в период со 02.01.2017 до 01.04.2020, более точная дата и время в ходе следствия не установлены, находясь на своём рабочем месте бухгалтера — кассира ООО санаторий «Хопровские зори», по адресу: Пензенская область, Колышлейский район, рабочий 

<

...>, являясь должностным лицом, которому вверены денежные средства ООО санаторий «Хопровские зори», воспользовавшись тем, что она имеет доступ к наличным денежным средствам, хранящимся в помещении кассы ООО санаторий «Хопровские зори», достоверно зная порядок приёма денежных средств в кассу ООО санаторий «Хопровские зори», осознавая общественно - опасный и противоправный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно - опасных последствий в виде причинения материального ущерба ООО санаторий «Хопровские зори» и желая этого, из корыстных побуждений, с целью хищения вверенных ей денежных средств из кассы ООО санаторий «Хопровские зори», в особо крупном размере, действуя умышленно, из корыстных побуждений, у отдельных не установленных следствием граждан, из числа отдыхающих, получала на основании проведённых расчётов, денежные средства за санаторно – курортное лечение, при этом указанные денежные средства в день их поступления в программу «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори») не вносила, приходные кассовые ордера не оформляла, а похищала их путём присвоения и расходовала на личные нужды. 

В целях избежания изобличения её преступной деятельности в ходе проводимых первого числа каждого месяца инвентаризаций и сокрытия факта хищения, ФИО74 вносила данные о поступлении похищенных денежных средств в программу «1С: Бухгалтерия» на счёт 50.01 (касса ООО санаторий «Хопровские зори») и выписывала приходные кассовые ордера о якобы их поступлении в дату месяца, следующего за отчётным, восполняя образовавшуюСЯ сумму недостачи в кассе в основной сумме за счёт имеющихся неоприходованных аналогичным способом наличных денежных средств, поступивших от других не установленных следствием отдыхающих ООО санаторий «Хопровские зори», на момент оприходования похищенных денежных средств и остаток за счёт собственных средств, тем самым похитив путём присвоения, вверенные ей денежные средства в особо крупном размере, принадлежащие ООО санаторий «Хопровские зори», на общую сумму 1 713 459 рублей 02 копейки, распорядившись похищенным по своему усмотрению.

Мотивом совершенного преступления явилась корыстная заинтересованность.

Квалифицирующий признак – в особо крупном размере нашел свое подтверждение, поскольку размер похищенных денежных средств превысил 1 000 000 рублей, установленный примечанием 4 к ст. 158 УК РФ.

Вина ФИО74 в совершении указанного преступления подтверждена совокупностью достаточных, допустимых и согласующихся между собой вышеприведенных доказательств обвинения, которые сомнений в своей объективности и достоверности у суда не вызывают. 

При назначении вида и размера наказания ФИО74 суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, данные о личности подсудимой, в том числе обстоятельства, смягчающие ее наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни ее семьи.

ФИО74 впервые совершила умышленное преступление, относящееся к категории тяжких, по месту жительства администрацией р.п. Колышлей Колышлейского района Пензенской области и участковым уполномоченным полиции характеризуется положительно, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО74, согласно п. «и» ч. 1 ст. 61, ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает явку с повинной (т. 1 л.д.25), активное способствование раскрытию и расследованию преступлениЯ, полное признание вины, раскаяние в содеянном, принесение извинений потерпевшему, частичное возмещение имущественного ущерба, преклонный возраст подсудимой и неблагополучное состояние ее здоровья.

Действия подсудимой, направленные на установление фактических обстоятельств преступления, не известных органам предварительного расследования, суд признает в качестве активного способствования раскрытию и расследованию преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО74, судом не установлено.

При таких обстоятельствах суд пришел к убеждению о том, что исправление подсудимой ФИО74 возможно без изоляции от общества, но в условиях осуществления за ней контроля, с назначением наказания в виде лишения свободы, условно, в соответствии со ст. 73 УК РФ, с возложением на подсудимую обязанностей, способствующих ее исправлению и возмещению причиненного преступлением материального ущерба.

Назначение подсудимой дополнительного наказания в виде ограничения свободы суд считает нецелесообразным, а также не находит оснований для назначения дополнительного наказания в виде штрафа с учетом материального положения подсудимой ФИО74 и необходимости погашения ею заявленного гражданского иска.

При назначении наказания ФИО74 суд применяет положения ч. 1 ст. 62 УК РФ с учетом того, что в ее действиях при отсутствии отягчающих наказание обстоятельств признаны смягчающими наказание обстоятельства, предусмотренные п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ.

Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведения подсудимой во время и после его совершения, а также других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, судом не установлено, оснований для применения к подсудимой положений ст.ст. 53.1, 64 УК РФ суд не усматривает.

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности суд не усматривает оснований для снижения ФИО74 категории совершенного ею преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.

На основании ст.ст.238, 242, 243 ТК РФ, ст.1064 ГК РФ, заявленный представителем потерпевшего ООО санаторий «Хопровские зори» гражданский иск к подсудимой о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, в размере 1 644 877 рублей 31 коп., суд считает необходимым удовлетворить полностью, поскольку размер иска складывается из стоимости присвоенного работником и не возвращенного работодателю имущества, ФИО74 иск признала.

При решении вопроса о вещественных доказательствах суд исходит из положений ст.ст. 81, 82 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО74 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 160 УК РФ, за которое назначить ей наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы.

На основании ст.73 УК РФ назначенное ФИО74 наказание считать условным с испытательным сроком 4 (четыре) года, в течение которого возложить на осужденную обязанности не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, один раз в месяц являться для регистрации в указанный орган в дни, им определенные.

Исковые требования представителя потерпевшего ООО санаторий «Хопровские зори» ФИО1 к подсудимой ФИО74 о возмещении материального ущерба, причиненного преступлением, - удовлетворить.

Взыскать со ФИО74 в пользу общества с ограниченной ответственностью санаторий «Хопровские зори» в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, 1 644 877 (один миллион шестьсот сорок четыре тысячи восемьсот семьдесят семь) рублей 31 коп.

Арест, наложенный на имущество, принадлежащее ФИО74 на основании постановления Колышлейского районного суда Пензенской области от 26.06.2020, постановления Железнодорожного районного суда г. Пензы от 09.03.2021, сохранить до исполнения приговора в части гражданского иска.

До вступления приговора в законную силу меру пресечения ФИО74 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: 

- документы, перечисленные в абз. 1,4,5,6,7,8 п. 5 приложения к обвинительному заключению, находящиеся в ООО санаторий «Хопровские зори» - оставить в ООО санаторий «Хопровские зори»;

- предметы и документы, перечисленные в абз. 2, 3, 9 п. 5 приложения к обвинительному заключению, находящиеся в материалах уголовного дела – хранить при уголовном деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пензенский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения, через Колышлейский районный суд Пензенской области. 

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному ею защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья С.И. Маркеева Приговор вступил в законную силу.