Дело № 2а-490/2018 

Р Е Ш Е Н И Е

именем Российской Федерации

13 июня 2018 года город Мирный РС (Я) 

Мирнинский районный суд Республики Саха (Якутия) в составе председательствующего судьи Воронова С.А., при секретаре Самсоновой А.В.,

с участием представителя административного истца ФИО1, представителя административного ответчика ФИО2,

в открытом судебном заседании, рассмотрев административное дело по иску генерального директора федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» ФИО3 к начальнику межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № 1 по Республике Саха(Якутия) ФИО4, межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № 1 по Республике Саха(Якутия) о признании незаконным и отмене представления об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения,

установил:

Административный истец - генеральный директор федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» обратился в суд с иском к начальнику межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № 1 по Республике Саха(Якутия) ФИО4, межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № 1 по Республике Саха(Якутия) о признании незаконным и отмене представления об устранении причин и условий, способствовавших совершению административного правонарушения, вынесенного 30 марта 2018 года при производстве по делу об административном правонарушении.

Не согласившись с представлением, истец просит признать его незаконным и отменить. В обоснование своих требований указывает, что при вынесении оспариваемого представления должностным лицом без учета ФЗ №0-115 не принято во внимание, что ФГУП «Почта России» обязано идентифицировать только тех лиц, в отношении которых осуществляется прием денежных средств свыше 

<

данные изъяты> рублей.

Так же указывает, что 07 апреля 2018 года вступили в законную силу изменения в Федеральный закон № 138 –ФЗ «О лотереях», нормами которого установлено, что при сумме расчета, составляющей менее 15 000 рублей, идентификация участника лотереи в порядке, предусмотренном ФЗ от 07.08.2001 года № 115 – ФЗ не проводится.

В ходе судебного заседания представитель административного истца поддержал заявленные требования, в полном объеме подтвердив обстоятельства на которых они основаны. Также указывает, что генеральный директор федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» не является субъектом правонарушения. 

Представитель административного ответчика с иском не согласен. В удовлетворении его просит отказать. Указывает, что на момент совершения правонарушения, проведения производства по делу и вынесении оспариваемого представления, изменения в федеральное законодательство регулирующие порядок идентификации участника лотереи в зависимости от суммы расчетов не вступили в законную силу.

Заслушав доводы сторон, исследовав материалы дела суд приходит к нижеследующему выводу.

Основанием для внесения представления послужили результаты проверки в ходе которой установлено, что 30 января 2018 года сотрудником ФГУП «Почта России» (Отделение почтовой связи Удачный Мирнинского почтамта УФПС Республики Саха (Якутия)- филиал ФГУП «Почта России») реализованы физическому лицу лотерейный билет «Русское лото» стоимостью 

<

данные изъяты> рублей, № билета 121705551975, лотерейный билет «Жилищная лотерея» № стоимостью 

<

данные изъяты> рублей, при этом лицо ( клиент), при внесении платы за участие в лотереи как- либо свою личность не подтверждал, документ, ребенок ходит на площадку. удостоверяющий личность до приема на обслуживание не предъявлял, иных процедур идентификации не проходил.

Постановлением начальника межрайонной инспекции федеральной налоговой службы России № 1 по Республике Саха(Якутия) от 30 марта 2018 года должностное лицо генеральный директор федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» ФИО3 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.ч.1 ст. 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях с назначением наказания в виде предупреждения.

Постановление о назначении административного наказания в законную силу не вступило.

Пунктом 1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ установлены обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в частности до приема на обслуживание идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, за исключением случаев, установленных пунктами 1.1, 1.2, 1.4, 1 и 1.4-2 настоящей статьи, установив следующие сведения о клиенте, представителей клиента (или) выгодоприобретателя - физическом лице: фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, утверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание проживание) в Российской Федерации, адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), а в случаях, предусмотренных пунктами 1.11 и 1.12 настоящей статьи, фамилию, имя, а также отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая), серию и номер документа, удостоверяющего личность, а также иную информацию, позволяющую подтвердить указанные сведения. 

При этом Закон № 115-ФЗ не содержит каких-либо изъятий в части возможности не проведения организациями, организующими и проводящими лотереи, в том числе распространителями лотерей идентификации своих клиентов.

В соответствии с пунктом 1.4 статьи 7 Закона №115-ФЗ идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, также упрощенная идентификация клиента - физического лица не проводится при осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в пользу юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в целях оплаты реализуемых товаров, выполняемых работ, оказываемых услуг, использования результатов интеллектуальной деятельности или средств индивидуализации, в пользу органов государственной власти и органов местного самоуправления, учреждений, находящихся в их ведении, получающих денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации, а также при предоставлении клиентом - физическим лицом кредитной организации денежных средств в целях увеличение остатка электронных денежных средств, если сумма денежных средств не превышает 15000 рулей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15000 рублей, за исключением случаев, если получателем переводимых денежных средств является физическое лицо, коммерческая организация (кроме религиозных и благотворительных организаций, зарегистрированных в установленном порядке, товариществ собственников недвижимости (жилья), жилищных, жилищно-строительных кооперативов или иных специализированных потребительских кооперативов, региональных операторов, созданных в организационно-правовой форме фонда в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации) либо организация, созданная за пределами территории Российской Федерации, а также если у работников кредитной организации, банковских платежных агентов возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных доступным путем, или финансирования терроризма. При осуществлении кредитными организациями, в том числе с привлечением банковских платежных агентов, перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, в целях оплаты товаров (работ, услуг), включенных в перечень товаров (работ, услуг), определенный Правительством Российской Федерации, в оплату которых платежный агент не вправе принимать платежи физических лиц, идентификация клиента - физического лица проводится не зависимо от суммы перевода.

Перечень товаров (работ, услуг) определенный постановлением Правительства РФ от 11.2010 №920, включает в себя, в том, числе прием платежей за лотерейные билеты, квитанции и иные документы, удостоверяющие право на участие в лотерее.

ФГУП «Почта России» осуществляет распространение (реализацию, выдачу) лотерейных билетов, оформление лотерейных квитанций, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи, в связи с чем, в соответствии с пунктом 10 статьи 2 Федерального закона от 11.11.2003г. № 138-ФЭ «О лотереях» (далее - Закон №138-Ф3). ФГУП «Почта России» является распространителем лотерей и участвует в осуществлении мероприятий по проведению лотерей, а генеральный директор ФГУП «Почта России» в силу примечания к статье 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является должностным лицом, который обязан обеспечить надлежащий контроль за соблюдением требований законодательства, в том числе о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля.

Доводы административного истца изложенные в иске суд считает не обоснованными так как в соответствии с п. 1.4 ст.7 Закона 115-ФЗ, постановления Правительства РФ от 15.11.2010 года при осуществлении перевода денежных средств без открытия банковского счета, в целях тема платежей за лотерейные билеты, идентификация клиента - физического лица проводится не зависимо от суммы перевода.

В соответствии с ч. 9 ст. 226 КАС РФ, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, при рассмотрении административного дела об оспаривании решения, действия (бездействия) органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, суд выясняет:1) нарушены ли права, свободы и законные интересы административного истца или лиц, в защиту прав, свобод и законных интересов которых подано соответствующее административное исковое заявление;2) соблюдены ли сроки обращения в суд;3) соблюдены ли требования нормативных правовых актов, устанавливающих: а) полномочия органа, организации, лица, наделенных государственными или иными публичными полномочиями, на принятие оспариваемого решения, совершение оспариваемого действия (бездействия);б) порядок принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемого действия (бездействия) в случае, если такой порядок установлен) основания для принятия оспариваемого решения, совершения оспариваемого действия (бездействия), если такие основания предусмотрены нормативными правовыми актами;4) соответствует ли содержание оспариваемого решения, совершенного оспариваемого действия (бездействия) нормативным правовым актам, регулирующим спорные отношения.

Обязанность доказывания обстоятельств, указанных в пунктах 1 и 2 части 9 настоящей статьи, возлагается на лицо, обратившееся в суд, а обстоятельств, указанных в пунктах 3 и 4 части 9 и в части 10 настоящей статьи, - на орган, организацию, лицо, наделенные государственными или иными публичными полномочиями и принявшие оспариваемые решения либо совершившие оспариваемые действия (бездействие) (ч. 11 ст. 226 КАС РФ).

По итогам рассмотрения дела судом установлено, что обстоятельства, указанные в пунктах 3 и 4 части 9 и в части 10 настоящей статьи административным ответчиком доказаны, в связи с чем иск не обоснован и подлежит отказу в удовлетворении.

Руководствуясь ст. 175-182 КАС РФ суд 

РЕШИЛ:

В удовлетворении требования административного истца генерального директора федерального государственного унитарного предприятия «Почта России» ФИО3 - отказать.

Решение может быть обжаловано в течение одного месяца со дня его вынесения в окончательной форме в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Саха(Якутия) через Мирнинский районный суд РС (Я). 

Мотивированная часть решения изготовлена 15 июня 2018 года.

Председательствующий: п/п С.А. Воронов

«Копия верна»

Судья Мирнинского районного суда РС (Я): С.А. Воронов