Дело №1-314/2019

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Новоалтайск 17 июля 2019г.

Новоалтайский городской суд Алтайского края в составе:

председательствующего судьи Эрдле Ю.В.,

при секретаре Колокольцовой Е.А.,

с участием: 

гос. обвинителей Якубова А.И., Найдиной Е.Н.,

подсудимого ФИО1,

защитника Дитятевой Л.П.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению: 

ФИО1, родившегося ДАТА в АДРЕС, гражданина РФ, образование среднее специальное, холостого, имеющего малолетнего ребенка, официально не трудоустроенного, зарегистрированного в АДРЕС, фактически проживающего в АДРЕС, ранее судимого:

-15.04.2019 Центральным районным судом г. Новокузнецка Кемеровской области по ст.264.1 УК РФ к 1 году лишения свободы, в соответствии со ст.73 УК РФ условно, с испытательным сроком 2 года с лишением права заниматься деятельностью, связанной с управлением транспортными средствами сроком на 2 года,

в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

В один из дней ДАТА, но не позднее ДАТА в АДРЕС ФИО1 по предложению неустановленного лица, за денежное вознаграждение в размере 10000 рублей, вступил с ним в преступный сговор, направленный на незаконное образование (создание) юридического лица через подставных лиц и предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, влекущих внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице. Согласно достигнутой договоренности ФИО1 должен был предоставить свой паспорт гражданина РФ неустановленному лицу для составления пакета документов на создание и регистрацию ООО «КЕРН». После того, как неустановленное лицо подготовит необходимые документы, ФИО1 согласно отведенной ему роли, должен отнести и подать их регистрирующий орган - Межрайонную инспекцию ФНС России НОМЕР по Алтайскому краю, а после регистрации ООО забрать документы и вернуть неустановленному лицу. 

Не имея цели осуществления предпринимательской деятельности и управления юридическим лицом, ФИО1 в тот же день передал копию своего паспорта неустановленному лицу. Получив ДАТА от неустановленного лица подготовленный им пакет документов на создание и регистрацию ООО «КЕРН», а именно: заявление о создании юридического лица установленной формы, решение о создании юридического лица и его устав, квитанцию об оплате государственной пошлины, ФИО1 подписал их и в период с 08 до 17 часов того же дня, проследовав с неустановленным лицом в Межрайонную инспекцию ФНС России НОМЕР по Алтайском краю, расположенную по адресу: АДРЕС, предоставил сотруднику инспекции свой паспорт гражданина РФ и вышеназванный пакет документов, на основании которых ДАТА сотрудником инспекции было принято решение о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «КЕРН» (ИНН НОМЕР), а в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись ОГРН НОМЕР – о создании ООО «КЕРН» (ИНН НОМЕР), единственным учредителем (участником), то есть единоличным органом управления и директором (единоличным исполнительным органом юридического лица) которого стал ФИО1

В судебном заседании подсудимый ФИО1 виновным себя по предъявленному обвинению при вышеизложенных обстоятельствах признал полностью, пояснив, что в силу своей юридической неграмотности не думал о возможных последствиях, воспользовавшись ст. 51 Конституции РФ подсудимый от дачи показаний отказался, поддержав показания, данные им на предварительном следствии, согласно которым в ДАТА около магазина «Мария-Ра» на АДРЕС к нему обратился парень, как он узнал из общения с ним, Я., с предложением оформить на его имя предприятие, пояснив, что надо будет только расписаться в документах. Какого-либо отношения к деятельности предприятия он иметь не будет, всеми вопросами, в том числе налогами предприятия, будет заниматься сам Андрей. За оказанную помощь Андрей пообещал 10000 рублей, на что он согласился, понимая, что действует незаконно. Андрею он передал копии своих паспорта гражданина РФ и СНИЛС. Через несколько дней Андрей связавшись с ним по телефону, сообщил, что документы готовы. Взяв паспорт они поехали в ИФНС в АДРЕС. Подписав в машине пакет документов в тех местах, где ему указал Андрей, он прошел в налоговую инспекцию и подал документы для оформления и регистрации ООО «Керн», предъявив свой паспорт гражданина РФ, который впоследствии в ДАТА он утратил, оставив его, по всей видимости, в отделении «Совкомбанка». За указанные действия от Андрея он получил 10 000 рублей. Через 1- 2 дня после этого, он ездил с Андреем в отделения «Россельхозбанка», «Форбанка», где подавал заявления на открытие счетов. Никакого отношения к хозяйственной деятельности организации он не имел, участия в ней не принимал, документов финансово-хозяйственной деятельности ООО «Керн» не подписывал. Примерно через год, также по просьбе Андрея, они произвели перерегистрацию ООО «Керн» на незнакомого ему Б. (том 1 л.д.114-119, 133-136, 192-197).

Вина подсудимого в совершении преступления кроме его показаний установлена: показаниями свидетелей, протоколами выемки, осмотра предметов, проверки показаний на месте, заключением экспертизы, иными доказательствами в их совокупности.

В ходе проверки показаний на месте ФИО1 подтвердил данные им показания, указав здание Межрайонной ИФНС НОМЕР по Алтайскому краю, расположенное по адресу: АДРЕС, куда ДАТА представил пакет документов на создание юридического лица ООО «Керн» (том 1 л.д. 157-162).

При производстве выемки ДАТА в офисе НОМЕР ПАО «Совкомбанк», расположенном в АДРЕС, изъят паспорт гражданина РФ НОМЕР на имя ФИО1, ДАТА года рождения (том 1 л.д.86-87).

Согласно сведениям о банковских счетах ООО «Керн» открыты счета: ДАТА в АО «Банк Акцепт», ДАТА в ПАО «Росбанк» филиал Сибирский, ДАТА в АО «Российский сельскохозяйственный банк» филиал Алтайский региональный (том 1 л.д. 41-42).

Из копии выписки из ЕГРЮЛ по ООО «КЕРН» ОГРН НОМЕР следует, что в ЕГРЮЛ внесена запись о создании ООО «КЕРН», директором и единственным учредителем которого является ФИО1 (том 1 л.д. 21-24).

Допрошенный в судебном заседании свидетель Л. показал, что подсудимый является его сыном. Об оформлении сыном ООО «Керн» он узнал, когда на домашний адрес стала приходить почта, адресованная юридическому лицу. В действительности сын делами данной фирмы не занимался. Знает, что сын оформлял эту фирму на себя в ДАТА когда вернулся из армии. Согласно оглашенным показаниям свидетеля Л., данным на предварительном следствии и подтвержденным в суде, со слов сына ООО «Керн» он зарегистрировал на себя по просьбе какого-то парня, получив за это 10 000 рублей, при этом фактически никакого отношения к данному ООО не имел, руководство им и финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял (том 1 л.д.163-165).

Допрошенный посредством видеоконференц-связи свидетель Б. показал, что в ДАТА по просьбе парня, представившегося Вячеславом, переоформил у нотариуса на себя фирму, якобы купив ее у Любинского, подписав все необходимые документы и получив за оказанную услугу от Вячеслава 2000 рублей. С Любинским лично не знаком, чем занималась фирма не знает. 

Из оглашенных показаний свидетеля А., данных им в ходе следствия, следует, что работая в должности главного государственного инспектора отдела выездных проверок Межрайонной ИФНС НОМЕР по Алтайскому краю, им была осуществлена проверка ООО «Керн», в ходе которой было установлено, что данная фирма была создана фиктивно, учредитель и руководитель финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял. Учредителем и руководителем с момента регистрации ООО «Керн» являлся ФИО1, позднее произошла его смена на Б. В ходе беседы с ФИО1 последний пояснил, что зарегистрировал данную организацию на себя за денежное вознаграждение по просьбе знакомого, все учредительные и банковские документы были переданы им третьему лицу, расчетными счетами не распоряжался, договоры не заключал, декларации в налоговую инспекцию не сдавал. ДАТА организация ООО «Керн» была исключена из ЕГРЮЛ, как недействующая (том 1 л.д. 148-152). 

Данные показания подтверждаются выпиской из акта налоговой проверки ООО «КЕРН» от ДАТА, согласно которой установлено, что ООО «Керн» было создано без намерения осуществления реальной хозяйственной деятельности, основной целью создания ООО «Керн» было использование организации для транзитного движения денежных средств, создания фиктивного документооборота, обналичивания денежных средств в интересах третьих лиц, с целью получения необоснованной налоговой выгоды в виде завышения налоговых вычетов по НДС (том 1 л.д 43-50). 

Из оглашенных показаний допрошенного на предварительном следствии в качестве свидетеля начальника ЛПП на АДРЕС Алтайского ЛУ МВД России на транспорте М. следует, что в начале ДАТА в Алтайское ЛУ МВД России поступила оперативная информация о создании ДАТА юридического лица ООО «Керн» без осуществления предпринимательской деятельности, управления и руководства юридическим лицом. Данная фирма была зарегистрирована на ФИО1 В ходе проверки информации было установлено, что Любинский предоставил в налоговую инспекцию пакет документов, необходимый для создания юридического лица, после чего ООО «Керн» было внесено в ЕГРЮЛ, а Любинский стал учредителем и директором данной фирмы. В ходе проверок было установлено, что у данной фирмы каких-либо договорных отношений не имелось, хозяйственная деятельность не велась (том 1 л.д. 172-175). 

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Б1., данным на предварительном следствии, ДАТА ФИО1 лично было предоставлено в налоговую инспекцию заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Керн», а также пакет необходимых для этого документов. После чего, было принято решение о государственной регистрации – создании юридического лица ООО «Керн» и сотрудником инспекции была внесена запись в ЕГРЮЛ, в качестве единственного учредителя и директора был указан ФИО1 ДАТА было подано заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, а именно о новом участнике ООО «Керн» - Б. и прекращении участия ФИО1 Позднее, по результатам выездной налоговой проверки в отношении ООО «Керн» было установлено, что данная фирма была создана без намерения заниматься реальной хозяйственной деятельностью и по решению регистрирующего органа снята с учета (том 1 л.д. 166-171).

Согласно протоколу выемки от ДАТА у старшего инспектора-делопроизводителя Межрайонной ИФНС России НОМЕР по Алтайскому краю К. изъято регистрационное дело НОМЕР ООО «КЕРН» ОГРН НОМЕР, содержащее сведения об учредителе – ФИО1, назначенным директором общества и подписи, выполненные от имени подсудимого (том л.д.96-98), которое осмотрено (том 1 л.д. 176-181) и приобщено в качестве вещественных доказательств (том 1 л.д. 182).

В соответствии с заключением эксперта НОМЕР от ДАТА шесть подписей от имени ФИО1 на листах НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР, НОМЕР регистрационного дела НОМЕР ООО «КЕРН» были выполнены вероятно ФИО1, краткие рукописные записи на листах НОМЕР, НОМЕР также были выполнены ФИО1 (том 1 л.д. 126-131).

Из материалов дела усматривается, что показания свидетелей, самого подсудимого последовательны и непротиворечивы, согласуются между собой и подтверждаются письменными доказательствами, изложенными выше, устанавливая одни и те же факты, изобличающие ФИО1 в совершении инкриминируемого деяния, в связи с чем суд принимает их в качестве доказательств по делу. 

Доводы подсудимого о том, что в силу юридической неграмотности он не думал о возможных последствиях, суд находит несостоятельными, поскольку из показаний ФИО1, данных в ходе предварительного расследования в присутствии защитника и подтвержденных в суде, следует, что он понимал незаконность своих действий. Замечаний по поводу правильности фиксации показаний подсудимым принесено не было, напротив он и его защитник удостоверили правильность показаний своими подписями.

В судебном заседании были достоверно установлены время, место, обстоятельства совершения преступления, которые не оспаривались сторонами.

Судом установлено, что ФИО1 из корыстных побуждений, вступив в преступный сговор на образование юридического лица – ООО «Керн», понимая, что действует незаконно, добровольно представил в регистрирующий орган не только паспорт гражданина РФ на свое имя, но и подготовленный неустановленным лицом пакет документов, подписав их и лично предъявив сотруднику ИФНС, при этом, не имея цели управления юридическим лицом, занятия финансово-хозяйственной деятельностью, номинально являлся единственным учредителем ООО «Керн» и его директором, получив за совершенные им действия денежное вознаграждение и передав все необходимые документы на образованное ООО неустановленному лицу. В результате совершенных действий в ЕГРЮЛ были внесены сведения о создании ООО «Керн» и подставном лице ФИО1

Таким образом, действия ФИО1 суд квалифицирует по п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, как образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенные группой лиц по предварительному сговору.

Реализация содеянного ФИО1 без предварительной договоренности с неустановленным лицом была бы невозможна, а потому квалифицирующий признак преступления «группой лиц по предварительному сговору» нашел свое подтверждение.

При назначении наказания подсудимому в соответствии с ч.3 ст.60 УК РФ суд учитывает, что ФИО1 на момент совершения преступления являлся не судимым, совершил умышленное оконченное преступление средней тяжести в сфере экономической деятельности, по месту жительства характеризуется посредственно, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, привлекался к административной ответственности за нарушение общественного порядка.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд признает и учитывает признание подсудимым вины в совершении преступления, раскаяние в содеянном, активное способствование расследованию совершенного преступления путем дачи признательных показаний, принятых судом в качестве доказательств по делу, наличие малолетнего ребенка, состояние здоровья подсудимого.

Других обстоятельств, смягчающих наказание подсудимому, прямо предусмотренных ч.1 ст.61 УК РФ, не имеется, в то же время признание в качестве таковых обстоятельств, не закрепленных данной нормой, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ является правом суда, а не его обязанностью. Обсудив данный вопрос, суд не находит оснований для отнесения к смягчающим, иных, кроме перечисленных выше, обстоятельств. 

Отягчающих обстоятельств, по делу не установлено.

Учитывая характер, степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, совокупность смягчающих по делу обстоятельств при отсутствии отягчающих, а также влияние назначаемого наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи, отсутствие официального источника дохода, суд считает необходимым назначить ФИО1 наказание в виде обязательных работ.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в соответствии со ст.81 УПК РФ.

Согласно ст.132 УПК РФ процессуальные издержки, к которым в соответствии с положениями ст.131 УПК РФ относятся суммы выплачиваемые адвокату за оказание им юридической помощи в случае его участия в уголовном судопроизводстве по назначению, возмещаются за счет федерального бюджета, а возмещение расходов государству в этом случае возлагается на осужденного. Следовательно, процессуальные издержки, возникшие в связи с оплатой услуг адвоката, подлежат взысканию с осужденного, поскольку ФИО1 находится в трудоспособном возрасте, отказа от защитника не заявлял, основания, предусмотренные ч.ч.4-6 ст.132 УПК РФ для его освобождения от оплаты, отсутствуют. 

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ему наказание по данной статье в виде 220 (двухсот двадцати) часов обязательных работ.

Приговор Центрального районного суда г. Новокузнецка Кемеровской области от 15.04.2019 исполнять самостоятельно.

Меру процессуального принуждения ФИО1 в виде обязательства о явке по вступлении приговора в законную силу - отменить.

Вещественные доказательства: паспорт ФИО1, находящийся в ГУ МВД России по Алтайскому краю, уничтожить, регистрационное дело НОМЕР ООО «Керн» ОГРН НОМЕР хранить в уголовном деле. 

Взыскать с осужденного ФИО1 в доход федерального бюджета процессуальные издержки в размере 12 017 (двенадцать тысяч семнадцать) рублей 50 копеек.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Алтайского краевого суда через Новоалтайский городской суд в течение 10 (десяти) суток со дня его провозглашения.

В случае подачи жалобы, осужденный вправе воспользоваться помощью адвоката путем заключения с ним соглашения, либо путем обращения с ходатайством о назначении защитника, которое может быть изложено в жалобе, либо иметь форму самостоятельного заявления, и должно быть подано заблаговременно в суд первой или второй инстанции.

Судья Ю.В. Эрдле