Дело № 1-67/2024

58RS0008-01-2024-000692-60 

П Р И Г О В О Р

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

22 июля 2024 года г.Пенза 

Железнодорожный районный суд г. Пензы в составе: 

председательствующего судьи Егоровой М.Ю., 

при секретаре Сучилиной М.Н., с участием 

государственного обвинителя – помощника прокурора Железнодорожного района г. Пензы Насибова Р.Н., действующего на основании поручения прокуратуры Пензенской области,

подсудимой ФИО1

защитника – адвоката Корнева Б.П., представившего удостоверение №1034 и ордер №30 от 11.03.2024 года Региональной коллегии адвокатов г. Пензы и Пензенской области «Правовед»,

представителя потерпевшего ООО «

<

данные изъяты>» ФИО2

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда материалы уголовного дела в отношении

ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес>, гражданки РФ, с высшим образованием, замужней, несовершеннолетних детей не имеющей, зарегистрированной по адресу: 

<

адрес>, проживающей по адресу: 

<

адрес>, работающей 

<

данные изъяты> не судимой,

-обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере, - при следующих обстоятельствах.

ФИО1 в период с 01 августа 2022 по 07 июля 2023 на основании договора об оказании бухгалтерских услуг № 07/08 от 01.08.2022 выполняла обязанности бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» (далее - ООО «

<

данные изъяты>») 

<

данные изъяты>, зарегистрированного в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №3 Пензенской области 25.12.2007, юридический и фактический адрес: 

<

адрес>, получив от генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» Ф.В.В. в пользование служебный ноутбук марки «Asus», на котором была установлена, в том числе, база данных «1 С: Предприятие» ООО «

<

данные изъяты>», а также получив сертификат электронной цифровой подписи генерального директора и доступ к системе дистанционного обслуживания «Клиент-банк» расчетного счета № ООО «

<

данные изъяты>». 

Согласно договору №07/08 от 01.08.2022 ФИО1 приняла на себя обязательства по оказанию ООО «

<

данные изъяты>» следующих основных услуг в области бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской и иной отчётности: ведение бухгалтерского учета операций Клиента (операций по расчетному рублевому счету, поступление и передача товаров, работ, услуг; аренда офисных помещений для Клиента; учёт основных средств), ведение налогового учета вышеперечисленных операций Клиента; подготовка бухгалтерской отчетности Клиента в соответствии с системой налогообложения Клиента; подготовка налоговых деклараций и расчетов по налогам и сборам.

ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, имея единый преступный умысел, направленный на систематическое хищение чужого имущества в особо крупном размере - денежных средств ООО «

<

данные изъяты>» в период с 30.11.2022 по 07.07.2023, совершила мошенничество, то есть хищение денежных средств, принадлежащих ООО «

<

данные изъяты>», путем обмана руководителя ООО «

<

данные изъяты>», на общую сумму 11088705 рублей, - в особо крупном размере, следующим способом.

Так ФИО1 не позднее 30 ноября 2022 года, находясь в г. Пензе, разработала преступный план, в соответствии с которым она, оказывая бухгалтерские услуги ООО «

<

данные изъяты>», имея в своём распоряжении сертификат электронной подписи генерального директора Ф.В.В. и доступ к системе дистанционного обслуживания «Клиент-банк» расчетного счета № ООО «

<

данные изъяты>», открытого 15.01.2008 в офисе «Центральный», АО «Российский Сельскохозяйственный банк», расположенном по адресу: 

<

...>, используя служебный ноутбук «Asus», в целях получения материальной выгоды для себя, решила без ведома руководителя ООО «

<

данные изъяты>», незаконно перечислять по фиктивным основаниям часть денежных средств с вышеуказанного расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» на принадлежащие ей банковские счета, открытые на её имя, а именно на счёт №, открытый 18.12.2020 в Пензенском отделении ПАО Сбербанк №8624, расположенном по адресу: 

<

...>, а позже на счёт №, открытый 17.02.2023 в АО «Тинькофф Банк», расположенном по адресу: 

<

...> «а» стр. 26. При этом, с целью конспирации своих преступных действий по мере совершения хищения денежных средств организации не намеревалась отражать в бухгалтерском учёте ООО «

<

данные изъяты>» расходные операции по получению похищенных ею денежных средств ею самой, а предоставлять фиктивные отчёты по расчетному счету.

Так ФИО1, реализуя свой единый преступный умысел на продолжительное хищение денежных средств, находясь в подсобном помещении магазина «

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

...>, имея в распоряжении в силу оказываемых ею услуг сертификат электронной подписи и доступ к системе дистанционного обслуживания «Клиент-банк» расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>», готовила платежные поручения, в которых указывала заведомо фиктивные основания перечисления денежных средств, которые, не имея намерения по их возврату, с помощью сертификата электронной подписи и доступа к системе дистанционного обслуживания «Клиент-Банк» направляла для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где на основании данных платежных поручений производилось перечисление денежных средств на лицевые счета ФИО1:

- 30 ноября 2022 в период времени с 09 часов 00 минут до 12 часов 26 минут подготовила платежное поручение № 954 от 30.11.2022 по перечислению денежных средств в сумме 126500 рублей с назначением платежа «оплата по счёту №18 от 31.10.2022 за оказание бух. услуг по договору», не позднее 12 часов 39 минут подготовила платежное поручение № 955 от 30.11.2022 по перечислению денежных средств в сумме 126500 рублей с назначением платежа «оплата по счёту №18 от 31.10.2022 за оказание бух. услуг по договору», которые в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанных платежных поручений произведено перечисление денежных средств в общей сумме 253000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» №, на лицевой счет ФИО1 №, открытый в ПАО «Сбербанк», при этом часть денежных средств в сумме 26500 рублей ФИО1 по платёжному поручению № 954 от 30.11.2022 перевела в качестве оплаты за оказанные ей услуги в ноябре 2022 года по акту выполненных работ от 30.11.2022, а часть денежных средств в сумме 26500 рублей по платежному поручению №955 от 30.11.2022 перевела себе авансом за декабрь 2022 года, а денежные средства в сумме 200000 рублей похитила;

- 01 декабря 2022 в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, ФИО1 подготовила платежные поручения № 964 от 01.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 200000 рублей, № 967 от 01.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 200000 рублей, в которых указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №20,21,23 от 31.11.2022 за оказание бух. услуг и аудиторских по договору», которые, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанных платежных поручений произведено перечисление денежных средств в сумме 200000 рублей и в сумме 200000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 в ПАО «Сбербанк» №, которые последняя похитила;

-09 декабря 2022 в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1016 от 09.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 125000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №24 от 02.12.2022 за оказание бух.услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 125000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 16 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1037 от 16.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 221000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №28 от 14.12.2022 за товар по договору поставки №б/н от 14.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день, на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 221000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 22 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, ФИО1 подготовила платежное поручение № 1063 от 22.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 87000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №31 от 20.12.2022 за товар по договору поставки б/н от 20.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 87000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 23 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1069 от 23.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 220000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №31 от 20.12.2022 за товар по договору поставки б/н от 20.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 220000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 26 декабря 2022 год в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1075 от 26.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 223700 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №31 от 20.12.2022 за товар по договору поставки б/н от 20.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 223700 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 27 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 23 минут подготовила платежное поручение №1086 от 27.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 270000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №34 от 22.12.2022 за товар по договору поставки б/н от 22.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 270000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 28 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 14 часов 03 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1089 от 28.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 209874 рубля, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №34 от 22.12.2022 за товар по договору поставки №б/н от 22.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 209874 рубля с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 30 декабря 2022 года в период времени с 09 часов 00 минут до 14 часов 33 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 1099 от 30.12.2022 по перечислению денежных средств в сумме 310000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №34 от 22.12.2022 за товар по договору поставки №б/н от 22.12.2022», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 310000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 20 января 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 49 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №24 от 20.01.2023 по перечислению денежных средств в сумме 217811 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №3 от 19.01.2023 за товар по договору поставки №б/н от 19.01.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день, направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 217811 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 26 января 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 03 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 39 от 26.01.2023 по перечислению денежных средств в сумме 114200 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету № 4 от 25.01.2023 за товар по договору поставки б/н от 25.01.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 114200 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 27 января 2023 года в период 09 часов 00 минут до 16 часов 33 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № от 27.01.2023 по перечислению денежных средств в сумме 332000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №4 от 25.01.2023 за товар по договору поставки №б/н от 25.01.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российских Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 332000 рублей с расчётного счета ООО 

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 07 февраля 2023 года в период с 09 часов 00 минут до 14 часов 31 минуты ФИО1 подготовила платежное поручение №73 от 07.02.2023 по перечислению денежных средств в сумме 126500 рублей, в котором указала основание перечисления «Оплата по счету №1 от 31.01.2023 за оказание бух. услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 126500 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» №, на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», при этом денежные средства в сумме 26500 рублей ФИО1 перевела в качестве оплаты за оказание услуг в феврале 2023 года, а 100000 рублей похитила; 

- 16 февраля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 13 часов 11 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 100 от 16.02.2023 по перечислению денежных средств в сумме 216000 рублей на лицевой счет №, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №1 от 31.01.2023 за оказание бух. услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 216000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 28 февраля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 13 часов 34 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 125 от 28.02.2023 по перечислению денежных средств в сумме 260000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №2 от 31.01.2023 за оказание бух. услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 260000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 10 марта 2023 года в период с 09 часов 00 минут до 18 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 160 от 10.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 126500 рублей, в котором указала основание перечисления денежных средств «Оплата по счету №5 от 28.02.2023 за оказание бух. услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 126500 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», при этом 26500 рублей ФИО1 перевела в качестве оплаты за оказание ей услуг в марте 2023 года, а 100000 рублей похитила;

- 17 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 42 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 192 от 17.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 173080 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №4 от 25.01.2023 за товар по договору поставки б/н от 25.01.2023», которое, не имея намерения возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 173080 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 20 марта 2023 года в период с 09 часов 00 минут до 13 часов 53 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №194 от 20.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 206000 рублей, до 16 часов 12 мин. - платежное поручение № 196 от 20.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 70920 рублей, в которых указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету № 4 от 25.01.2023 за товар по договору поставки №б/н от 25.01.2023», которые, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанных платежных поручений произведено перечисление денежных средств в сумме 206000 рублей и в сумме 70920 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 21 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 59 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №198 от 21.03.2023, по перечислению денежных средств в сумме 140210 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету № 4 от 25.01.2023 за товар по договору поставки б/н от 25.01.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день, на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 140210 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 24 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 14 часов 46 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 208 от 24.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 240000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 240000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 27 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 17 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 212 от 27.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 240000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 240000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 30 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 10 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 218 от 30.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 240000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023» которое, не имея намерения по возврату денежных средств в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 240000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 31 марта 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 12 часов 43 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №227 от 31.03.2023 по перечислению денежных средств в сумме 200000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счёту №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 200000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 03 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 14 часов 57 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 233 от 03.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 250000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день, направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 250000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 04 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 10 часов 18 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №238 от 04.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 220000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки б/н», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 220000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 07 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 11 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 264 от 07.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 126500 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №5 от 28.02.2023 за оказание бух. услуг по договору», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 126500 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 12 апреля 2023 года в период времени 09 часов 00 минут до 17 часов 23 минут ФИО1 подготовила платежное поручение №287 от 12.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 220000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления денежных средств «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО Банк «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 220000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 14 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 12 часов 59 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 289 от 14.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 220000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 220000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 18 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 15 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 296 от 18.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 220000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 220000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

- 20 апреля 2023 года в период с 09 часов 00 минут до 16 часов 54 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 303 от 20.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 230000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 230000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 27 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 53 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 322 от 27.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 236000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО Банк «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 236000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 28 апреля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 17 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 323 от 28.04.2023 по перечислению денежных средств в сумме 336200 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день, направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 336200 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила; 

-05 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 11 часов 12 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 339 от 05.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 216800 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в это же время направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день, на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 216800 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 №, открытый в АО «Тинькофф Банк», которые ФИО1 похитила;

- 11 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 12 часов 04 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 350 от 11.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 115000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же время, направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 115000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила;

- 19 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 45 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 373 от 19.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 230000 рублей, до 16 часов 24 минут - подготовила платежное поручение № 377 от 19.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 216410 рублей, в которых указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которыее, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанных платежных поручений произведено перечисление денежных средств; в сумме 230000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк»; в сумме 216410 рублей - на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые ФИО1 похитила; 

- 25 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 11 часов 16 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 387 от 25.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 172000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по их использованию в соответствии с основанием получения и их возврату, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 172000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила; 

- 26 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 13 часов 00 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 402 от 26.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 285000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки № б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 285000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила; 

- 29 мая 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 14 часов 59 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 409 от 29.05.2023 по перечислению денежных средств в сумме 315000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 315000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 02 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 45 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 416 от 02.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 208000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 208000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 08 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 16 часов 26 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 438 от 08.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 202000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счёту №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по их использованию в соответствии с основанием получения и их возврату, в этот день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 202000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила;

- 09 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 01 минуты, ФИО1 подготовила платежное поручение № 441 от 09.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 102000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №8 от 31.05.2023 за бух. услуги», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 102000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 14 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 16 часов 01 минуты ФИО1 подготовила платежное поручение № 450 от 14.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 207000 рублей. в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 207000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила;

- 19 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 18 часов 01 минуты ФИО1 подготовила платежное поручение № 458 от 19.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 272000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день, направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день, на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 272000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила;

- 20 июня 2023 года в период с 09 часов 00 минут до 17 часов 32 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 463 от 20.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 238000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в это же время направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 238000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила; 

- 23 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 00 минут подготовила платежное поручение № 470 от 23.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 102000 рублей, в которому указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №8 от 31.05.2023 за бух. услуги», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 102000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 27 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 08 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 474 от 27.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 334000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 334000 рублей с расчётного счета ООО 

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила;

-28 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 16 часов 20 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 482 от 28.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 124000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету № от 31.05.2023 за бух. услуги», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 124000 с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в ПАО «Сбербанк», которые последняя похитила;

- 30 июня 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 17 часов 16 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 488 от 30.06.2023 по перечислению денежных средств в сумме 147000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки б/у от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 147000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила; 

- 05 июля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 15 часов 27 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 499 от 05.07.2023 по перечислению денежных средств в сумме 197000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету № от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в этот же день направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 197000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила; 

- 07 июля 2023 года в период времени с 09 часов 00 минут до 16 часов 23 минут ФИО1 подготовила платежное поручение № 508 от 05.07.2023 по перечислению денежных средств в сумме 230000 рублей, в котором указала заведомо фиктивные основания перечисления «Оплата по счету №6 от 20.02.2023 за оборудование б/у по договору поставки №б/н от 20.02.2023», которое, не имея намерения по возврату денежных средств, в это же время направила для исполнения в АО «Российский сельскохозяйственный банк», где в этот же день на основании указанного платежного поручения произведено перечисление денежных средств в сумме 230000 рублей с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» № на лицевой счет ФИО1 № в АО «Тинькофф Банк», которые последняя похитила.

Таким образом, за период с 30 ноября 2022 года по 07 июля 2023 года ФИО1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана руководителя ООО «

<

данные изъяты>», используя электронно-цифровую подпись генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» Ф.В.В., имея возможность совершения расходных операций по банковскому счету ООО «

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты> похитила, перечислив с расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» №, открытого 15.01.2008 в офисе «Центральный» АО «Российский Сельскохозяйственный банк», расположенном по адресу: г. Пенза, ул. Бекешская, 39, на свой лицевой счет №, открытый 18.12.2020 в Пензенском отделении ПАО Сбербанк №8624, расположенном по адресу: 

<

...> принадлежащие ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 8242905 рублей 00 копеек, и на лицевой счёт №, открытый 17.02.2023 в АО «Тинькофф Банк», расположенном по адресу: 

<

...> «а» стр. 26, принадлежащие ООО «

<

данные изъяты>» денежные средства в общей сумме 2845800 рублей 00 коп, а всего похитила денежные средства на общую сумму 11088705 рублей 00 коп, - в особо крупном размере, которыми распорядилась по своему усмотрению, израсходовав на цели, не связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО «

<

данные изъяты>».

Действия ФИО1 по хищению денежных средств повторялись в течение продолжительного времени, имели общую цель, охватывались единым преступным умыслом и являлись единым продолжаемым преступлением.

В судебном заседании подсудимая вину признала частично. Показала, что действительно все переводы денежных средств со счета ООО 

<

данные изъяты>» на свои счета, которые ей инкриминируются, производила она, но умысла на безвозмездное изъятие денежных средств у нее не было, она хотела их позаимствовать, т.к. с ноября 2022 года после сдачи построенного дома в эксплуатацию на депозитном счете ООО 

<

данные изъяты> жилье» хранилось около 80 млн. свободных денежных средств, а у нее в то время были проблемы в бизнесе, в осуществлении предпринимательской деятельности. Суммы переводов, даты, время, место, где она производила операции по перечислению денежных средств, указанные в обвинении, она не оспаривает. Денежные средства направляла на погашение своих долгов, на закупку товаров для отдела в магазине «

<

данные изъяты>», где она осуществляет предпринимательскую деятельность, на закупку оборудования, мебели, устройства вентиляции и отделку помещения для размещения пиццерии по адресу: 

<

адрес>, после открытия которой и получения прибыли летом 2023 года она планировала вернуть долг. У нее была устная договоренность с менеджером ПАО «Сбербанк» о предоставлении займа в размере 10 млн. рублей двумя траншами, но в связи с возбуждением уголовного дела в кредитовании ей отказали. Осознает, что, предоставляя работодателю выписки по банковским счетам, из которых она намеренно удалила сведения о переводах денежных средств на свои счета, она фальсифицировала их. Просто она боялась. В период с мая по июль 2023 года путем осуществления безналичных переводов она вернула ООО 

<

данные изъяты>» 386000 рублей, позже отдала под расписку ФИО2 еще 1800000 рублей наличными, в ходе судебного следствия перечислила еще 200000 рублей, итого возместила 2386000 рублей. Обязуется возмещать ущерб и впредь. 

Вина подсудимой в совершении инкриминируемых действий подтверждается следующими доказательствами. 

Так, представитель потерпевшего ООО 

<

данные изъяты> ФИО2 суду показал, что занимает в данной организации должность заместителя генерального директора. Должность генерального директора занимает его брат Ф.В.В.. Организация имеет один расчетный счет в АО «Россельхозбанк», занимается строительством многоквартирных жилых домов и иных сооружений. Договор на оказание бухгалтерских услуг между ООО 

<

данные изъяты>» и ФИО1 был заключен по рекомендации ее одним знакомым, после увольнения их штатного бухгалтера. Его сразу насторожило то, что за большой объем работы ФИО1 попросила за свои услуги всего 15000 рублей в месяц. В итоге, договорились об оплате в 26500 рублей, что будет подтверждаться актом выполненных работ. В дальнейшем они повысили оплату до 30000 рублей. Текст договора составляла ФИО1 сама. В нем было много общих фраз. Достигли устной договоренности о том, что она будет работать удаленно, и еженедельно предоставлять отчеты о движении денежных средств по расчетному счету ООО 

<

данные изъяты>». В договоре было указано, что отчет предоставляется по первому требованию руководителя. Для работы ей передали ноутбук, ключ с электронной подписью генерального директора Ф.В.В.. ФИО1 приступила к работе с 1 августа 2022 года, но тогда дохода у организации не было, т.к. строили многоэтажный жилой дом, вкладывали свои деньги. В ноябре 2022 года дом достроили, открылись эскроу-счета, куда поступило около 100 млн. рублей. Они расплатились с долгами, на счету оставалась крупная сумма. Отчеты ФИО1 не предоставляла, несмотря на его просьбы. Первый отчет она передала в марте 2023 года, - он был рукописный, на листочке, не содержал выписки по расчетному счету. Он потребовал предоставить отчет с выпиской по банковскому счету, однако ФИО1 постоянно находила «отговорки», чтобы не делать этого: то у нее, якобы, был неисправен компьютер, то иные причины. В мае 2023 года у него стали возникать подозрения по поводу деятельности ФИО1. По совету супруги, которая работает главным бухгалтером в другой организации, он сказал ФИО1, что сам запросит в банке выписку по счету ООО 

<

данные изъяты>». Только после этого ФИО1 предоставила отчет с выпиской, в которой все проводки сходились. Сведений о том, что она переводила деньги организации на свои счета, данный отчет не содержал. После этого ФИО1 опять не отчитывалась, и в июле 2023 года они с Ф.В.В. приехали к ней в магазин на 

<

адрес>, чтобы забрать ноутбук. Подсудимая отдала его не сразу, а примерно через 2 часа, при этом не передала ключ с электронной подписью руководителя, и указала неправильный пароль. В тот день они информацию о движении по счету получить не смогли. Когда позднее добились от ФИО1 правильный пароль и ключ, обнаружили, что начиная с ноября 2022 года, она переводила на свои 2 счета в разных банках чуть ли не каждый день по 100-200 тысяч рублей со счета ООО 

<

данные изъяты>». Каким образом, в отчете, который она предоставила в мае, ей удалось удалить эту информацию из банковской выписки, - ему неизвестно. В разговоре ФИО1 не отрицала, что похитила около 10 млн. рублей, т.к. у нее были трудные времена, обещала вернуть деньги позднее. Он обратился в полицию. До направления дела в суд ФИО1 возмещено 2186000 рублей, из них 1800000 рублей переданы ему наличными под расписку. Они с братом чувствуют себя обманутыми ФИО1. Поддерживает исковые требования, заявленные им в ходе предварительного расследования, о взыскании остатка суммы долга, процентов за пользование чужими денежными средствами, возмещения денежных средств за неисполнение условий договора о предоставлении бухгалтерских услуг. Вопрос о наказании оставляет на усмотрение суда.

Свидетель Ф.В.В. суду показал, что занимает должность генерального директора ООО 

<

данные изъяты>», но все решения в организации они принимают вместе с его заместителем ФИО2.-его братом. Так, ими было принято решение о заключении с ФИО1, которую посоветовал подрядчик, гражданско-правового договора на оказание бухгалтерских услуг и ведение налогового учета. ФИО1 приступила к своим обязанностям с 1 августа 2022 года. По устной договоренности она должна была предоставлять им отчеты о движении денежных средств по счету организации, открытом в АО «Россельхозбанк», однако она этого не делала, затем вовремя не сдала годовой отчет, и в июле 2023 года они с братом приняли решение отказаться от ее услуг. Служебный ноутбук, сертификат электронной цифровой подписи генерального директора, открывающий доступ к счету организации в системе «Клиент-банк», которые они предоставляли ей для работы, ФИО1 вернула не сразу, указала неверный пароль. Когда они все же получили информацию из банка, выяснилось, что ФИО1 списала со счета организации на свои счета более 10 млн. рублей, а те редкие выписки по счету, которые она им предоставляла, оказались фиктивными, т.к. не содержали информации об этих проводках. Оказалось, что фактически ФИО1 надлежащим образом вообще бухгалтерию не вела. В одной из представленных выписок он заметил перевод в сумме 216000 рублей со счета организации на счет ФИО1 и потребовал от нее объяснений. Она заверила, что это ошибка, она все вернет. Тогда он ей поверил, но подозрения в отношении ее деятельности возникли. Очевидно, что ФИО1 обманным путем завладела денежными средствами организации.

В заявлении от 14.07.2023 года ФИО2 просит провести проверку и привлечь к уголовной ответственности ФИО1, которая в период времени с ноября 2022 года по июнь 2023 года совершила хищение денежных средств со счета «Россельхозбанка» ООО 

<

данные изъяты> (т.1 л.д.23). 

В заявлении о явке с повинной от 14.07.2023 года ФИО1 собственноручно указала, что в период времени с ноября 2022 года по июль 2023 года с расчетного счета ООО 

<

данные изъяты> она осуществляла переводы денежных средств на принадлежащие ей расчетные счета ПАО «Сбербанк» и АО «Тинькоффбанк» на общую сумму более 10 млн.рублей. Вину признает полностью, в содеянном раскаивается (т.1 л.д.27).

Из протокола осмотра места происшествия от 30.11.2023 года следует, что участвующая при осмотре подозреваемая ФИО1 указала на подсобное помещение магазина «

<

данные изъяты>», расположенного по адресу: 

<

адрес>, как на место, где она осуществляла переводы денежных средств со счета ООО 

<

данные изъяты>». Режим работы магазина – с 09.00 до 20.00 (т.3 л.д.155-159). 

На л.д.32-37 в томе 1, л.д.15-28 в томе 2 наличествуют правоустанавливающие документы и устав юридического лицо ООО 

<

данные изъяты>».

Согласно протоколу выемки от 21.07.2023 года представителем потерпевшего ООО 

<

данные изъяты>» ФИО2 добровольно выданы: копия договора №07/08 от 01.08.2022 года, платежные поручения из АО «Россельхозбанк» за период с 16 ноября 2022 года по 07 июля 2023 года, выписка из лицевого счета ООО 

<

данные изъяты>» за период с 01 ноября 2022 года по 14 июля 2023 года, ноутбук марки «Asus» модели «X 540» (т.42-45). 

Из протокола осмотра предметов от 14.09.2023 года следует, что осмотрен ноутбук «АSUS» марки «X 540LA-DM 1289T», где на рабочем столе обнаружен ярлыки «Вход в Интернет-Клиент АО «Россельхозбанк», программных продуктов «1С: Предприятие» версий 7 и 8. В разделе «Отчеты» базы данных «

<

данные изъяты>» были сформированы карточки счетов 50, 51, 60, 62, 76, за период с 01.11.22 по 14.07.23, и анализы данных счетов. Используя программу восстановления удаленной информации, было установлено, что в каталоге «Корзина» имеются файлы в формате PDF идентичные по содержанию с документами («Выписка из лицевых счетов за период с 01.05.2023 г. по 15.05.2023 г. включительно», «Выписка из лицевых счетов за период с 01.03.2023 г. по 31.03.2023 г. включительно», «Выписка из лицевых счетов за период с 01.02.2023 г. по 28.02.2023 г. включительно», «Выписка из лицевых счетов за период с 01.01.2023 г. по 31.01.2023 г. включительно», «Выписка из лицевых счетов за период с 01.12.2022 г. по 31.12.2022 г. включительно», «Выписка из лицевых счетов за период с 01.11.2022 г. по 30.11.2022 г. включительно») (т.2 л.д. 124-127). 

Из протоколов осмотра предметов и документов от 06.11.2023 года (т.2 л.д.166-194), от 08.11.2023 года (т.2 л.д.197-207), от 10.11.2023 года (т.3 л.д.1-12), от 11.11.2023 года (т.3 л.д.16-22) следует, что осмотрены: выписка из лицевого счета ООО 

<

данные изъяты>» с 01 ноября 2022 года по 14 июля 2023 года, платежные поручения из АО «Россельхозбанк» за период с 16 ноября 2022 года по 07 июля 2023 года; ответ на запрос из АО «Тинькофф Банк» (т.2 л.д.213-247) с выпиской о движении денежных средств по банковскому счёту №, на имя ИП ФИО1; CD-R диск, полученный на запрос из ПАО «Сбербанк» (т.3 л.д.15) с выпиской по счёту ИП ФИО1 № за период с 01.11.2022 по 18.07.2023, где отображены проводки по банковским счетам, - по датам, времени, суммам, номерам платежных поручений, датам открытия счетов и адресам открытия счетов, совпадающим с указанными в предъявленном ФИО1 обвинении.

Согласно протоколу выемки от 03.11.2023 года ФИО2 добровольно выдан оригинал договора №07/08 от 01.08.2022 года (т.2 л.д.140-143), который осмотрен 05.11.2023 года (т.2 л.д.144-152, 154-156), и установлено, что он заключен между ООО 

<

данные изъяты>» в лице Ф.В.В. (Клиент) и ИП ФИО1 в лице ФИО1 (Исполнитель) на предмет ведения Исполнителем, в том числе, бухгалтерского учета операций Клиента, в том числе, по расчетному рублевому счету, подготовки бухгалтерской отчетности. Срок действия договора со дня его подписания до 31 декабря 2022 года, при этом отчетность на срок действия договора должна быть подготовлена Исполнителем и передана в соответствии с планом работ. В случает, если ни одна из сторон не известила другую письменно о намерении прекратить или изменить договор за 30 дней до его окончания, то он пролонгируется на следующий календарный год на указанных в нем условиях. Договор может быть пролонгирован указанным образом неограниченное количество раз.

Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы №113 от 20.10.2023 года сумма денежных средств, подлежащих перечислению ООО «

<

данные изъяты>» в адрес ИП ФИО1 за период с 01.08.2022 по 14.07.2023 по договору №07/08 от 01.08.2022, согласно предоставленным актам оказанных услуг составила 272000 руб.

Согласно данным банковских выписок о движении денежных средств с расчётного счета ООО «

<

данные изъяты>» №, открытого в АО «Россельхозбанк» за период с 01.08.2022 по 14.07.2023 на лицевые счета, открытые на имя ИП ФИО1 №, открытый в АО «Тинькофф банк» и №, открытый в ПАО «Сбербанк», перечислены денежные средства в сумме 11360705, 00 рублей. Разница между суммой денежных средств перечисленных на лицевые счета ИП ФИО1, и суммой денежных средств, подлежащих перечислению по договору №07/08 от 01.08.2022 (с учётом возврата денежных средств в сумме 286000,00 руб.), составила 10802705, 00 руб. (соответственно, без учета возврата 11088705 рублей) (т.2 л.д. 79-88).

Согласно заключению дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы №159 от 26.12.2023 года разница между суммой денежных средств перечисленных на лицевые счета ФИО1 №, открытый в АО «Тинькофф банк» и №, открытый в ПАО «Сбербанк» за период с 01.08.2022 по 14.07.2023 и суммой денежных средств, подлежащих перечислению по договору №07/08 от 01.08.2022 (без учета возврата) составила 11088705, 00 руб. (т.2 л.д.103-121).

Исследовав и оценив доказательства в совокупности, суд считает вину ФИО1 в совершении преступления полностью доказанной и квалифицирует её действия по ч.4 ст.159 УК РФ - как мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана, в особо крупном размере (т.е. с причинением ущерба на сумму свыше 1 млн. рублей, - согласно примечанию к 4 к ст.158 УК РФ).

Суд исключает из обвинения признак совершения хищения путем злоупотребления доверием, поскольку особых доверительных отношений между подсудимой и руководством потерпевшей организации не было, до августа 2022 года они знакомы не были, и в период осуществления деятельности ФИО1 по договору №07/08 от 01.08.2022 года близко не общались.

Обман как способ хищения выразился в характере действий подсудимой, которая длительное время действовала втайне от собственника, конспирировала свои действия, не отражая в бухгалтерском учете ООО 

<

данные изъяты>» расходные операции по перечислению денежные средств на принадлежащие ей счета, указывая в платежных поручениях заведомо фиктивные основания для перечисления, предоставляя руководству организации подделанные ею самой отчеты по расчетному счету. 

О корыстных побуждениях ФИО1 прямо свидетельствуют совершенные ей действия, направленные на противоправное безвозмездное изъятие чужих денежных средств с использованием способов, не соответствующих обычаям делового оборота. В связи с этим к показаниям подсудимой о том, что она брала денежные средства в долг, суд относится как к данным с целью избежания уголовной ответственности. Стороной защиты, кроме голословного заявления об устной договоренности ФИО1 с менеджерами банка о предоставлении ей двух займов по 5 млн. рублей, которыми она намеревалась возвращать, по ее убеждению, долг, никаких достоверных данных о конкретных попытках возврата не представлено. Действия же ФИО1 по возврату в мае-июне 2023 года 286000 рублей (что отражено в заключении бухгалтерских экспертиз), - также являются способом хищения путем обмана, когда ФИО1 пыталась придать легитимности своим действиям, поскольку Ф. уже начали ее подозревать и требовать отчетности. Данную сумму, как и 100000 рублей, перечисленных 24.07.2023 года (т.3 л.д.48), на что также обращает внимание сторона защиты, суд учитывает в счет возмещения материального ущерба.

Системность действий ФИО1, когда она в короткий промежуток времени осуществляет переводы денежных средств на свои счета, не возвращая предыдущие, также свидетельствует об умысле на хищение чужого имущества.

При назначении наказания суд учитывает данные о личности подсудимой, характер и степень общественной опасности совершенного преступления, конкретные обстоятельства дела, смягчающие наказание обстоятельства, влияние наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.

ФИО1 впервые привлекается к уголовной ответственности, совершила преступление, относящееся к категории тяжкого, на учете врачей психиатра и нарколога не состоит (т.4 л.д.7,9,12,14); по месту жительства и регистрации участковыми уполномоченными полиции характеризуется без замечаний (т.4 л.д.3, 5).

Обстоятельствами, смягчающими наказание, влекущими применение правил ч.1 ст.62 УК РФ при назначении наказания, суд признает явку с повинной, исполненную ФИО3 до возбуждения уголовного дела в условиях, когда правоохранительные органы не обладали достаточными и достоверными доказательствами ее причастности к совершенному преступлению, а также действия, направленные на заглаживание вреда, причиненного хищением, выразившиеся в частичном возмещении ущерба в размере 2386000 рублей. Также смягчающими наказание обстоятельствами являются частичное признание вины, состояние здоровья и возраст подсудимой.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено.

Учитывая отсутствие компрометирующих данных о личности ФИО1 и перечисленные смягчающие обстоятельства, суд считает, что ее исправление возможно без изоляции от общества и определяет ей наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ, - условно с возложением обязанностей, способствующих исправлению. Дополнительных видов наказания в виде штрафа и ограничения свободы суд считает возможным не назначать. 

С учетом фактических обстоятельств преступления, оснований для изменения его категории на менее тяжкую с применением ч.6 ст.15 УК РФ, для применения правил ст.64 УК РФ суд не усматривает. 

Представителем потерпевшего ООО 

<

данные изъяты>» заявлен иск к ФИО1 о взыскании: стоимости бухгалтерских услуг по договору №07/08 от 01.08.2022 года в сумме 268500 рублей, поскольку данные услуги ИП ФИО1 оказаны не были; процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 1288616, 37 коп., а всего с учетом материального ущерба, причиненного преступлением, - 10951821, 37 руб. (за минусом 1800000 руб., возмещенных подсудимой). 

Суд удовлетворяет иск частично по следующим основаниям:

Определяя размер похищенного, за основу суд берет заключения бухгалтерских экспертиз №113 от 20.10.2023 года, №159 от 26.12.2023 года, размер ущерба, причиненного именно хищением, сторонами не оспаривается и составил 11088705 рублей

Установлено, что ФИО1 возмещено организации 2386000 рублей (2186000 рублей до поступления дела в суд, 200000 рублей- в ходе судебного следствия), в связи с чем оставшуюся сумму в размере 8702705 рублей как предмет преступного посягательства суд считает необходимым взыскать с нее в пользу ООО 

<

данные изъяты>».

В остальной части исковые требования потерпевшей стороны суд считает необходимым выделить для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства, поскольку они требуют дополнительных расчетов и не являются предметом доказывания в рамках уголовного судопроизводства. 

Доводы ФИО2 о взыскании с ФИО1 процессуальных издержек за участие ФИО4 в качестве представителя потерпевшего на досудебной стадии производства по делу, изложенные в ходе судебного следствия, являются предметом обсуждения в отдельном постановлении суда.

Руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком 3 (три) года.

На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным и приговор не приводить в исполнение, если осужденная в течение 3 (трех) лет примерным поведением докажет свое исправление. 

В период испытательного срока на осужденную возложить обязанности:

- не менять место жительства без уведомления уголовно-исполнительной инспекции по месту жительства;

- периодически являться для регистрации в уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 – оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

В соответствии со ст.1064 ГК РФ взыскать с ФИО1 в пользу ООО 

<

данные изъяты> в счет возмещения материального ущерба, причиненного преступлением, 8702705 (восемь миллионов семьсот две тысячи семьсот пять) рублей 00 коп.

В остальной части исковых требований признать за потерпевшим ООО 

<

данные изъяты> право на рассмотрение в порядке гражданского судопроизводства и передать этот вопрос для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

В счет погашения ущерба обратить взыскание на имущество, арестованное в ходе предварительного расследования: автомобиль марки «KIA SLS (SPORTAGE, SL,SLS) г.р.з. №; 1/8 долю в праве общей долевой собственности на земельный участок, площадью 1007 кв.м. кадастровый номер №, жилое помещение, площадью 72,9 кв.м. кадастровый номер №; расположенные по адресу: 

<

адрес>; Led телевизор марки «Samsung» модели UE 40UH5007K 2013 года выпуска, двухкамерный холодильник марки «LG», 2013 года выпуска; микроволновую печь марки «Samsung» модели CE 283DNR, велотренажер марки «Torneo» модели «Ever Proof», Led- телевизор марки «Samsung» модели UE32F 5000 AK, 2013 года выпуска с серийным номером 3194 3LFD701715.

Вещественные доказательства по делу: 

- ноутбук марки «Asus» модели «X 540» с серийным номером J9N0CX15M36638E - передать представителю потерпевшего; DVD-R оптический диск с номером вокруг посадочного отверстия 29F2206161207; СD-R оптический диск с номером вокруг посадочного отверстия H190521, выписку из лицевого счета № ООО «

<

данные изъяты>» открытого в АО «Россельхозбанк» за период времени с 01.11.2022 по 14.07.2023 на 37 л.; оригинал договора№07/08 от 01.08.2022; CD – R диск с выпиской по счёту, ответ на запрос из АО «Тинькофф Банк» от 23.08.2023, - хранить при деле и в деле.

Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Пензенского областного суда через Железнодорожный районный суд г. Пензы в 15 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному ей защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий