Дело № 1-6/2025

УИД 03RS0011-01-2024-002036-57

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Ишимбай 14 января 2025 года

Ишимбайский городской суд Республики Башкортостан в составе председательствующего судьи Файзуллиной Р.Р.,

при секретаре Насыровой Э.Ф.,

с участием государственного обвинителя - прокурора Баран А.И.,

подсудимого ФИО1, защитника - адвоката Ипполитовой Т.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившегося ДД.ММ.ГГГГ года в с

<

адрес>, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, проживающего по адресу: 

<

адрес> 

<

данные изъяты>, не судимого, 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

органами следствия ФИО1 обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, а именно в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственностью «Жилищный эксплуатационный участок - 2» (далее - ООО «ЖЭУ-2», Общество, организация, налогоплательщик) зарегистрировано в качестве юридического лица 29.09.2004 и состоит на налоговом учете в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 25 по Республике Башкортостан (далее - МРИ ФНС России № 25 по РБ). Юридический адрес ООО «ЖЭУ-2» - РБ 

<

...>. Фактический адрес ООО «ЖЭУ-2» - РБ 

<

...> «а», где фактически располагался единоличный исполнительный орган Общества.

Организации присвоены основной государственный регистрационный номер (ОГРН) - 1040202764095, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) 0261012787. 

С 01.10.2004 года в соответствии с решением о назначении директора ООО «ЖЭУ-2» № 2 от 01.10.2004 ФИО1 вступил в должность директора ООО «ЖЭУ-2», обязанности которого он исполнял в период с 01.10.2004 до 30.07.2020. Решением о назначении директора ООО «ЖЭУ-2» № 66 от 03.08.2020, а так же приказом (распоряжением) о приеме работника на работу от № 66 03.08.2020 ФИО1 вновь назначен на должность директора ООО «ЖЭУ-2», обязанности которого он исполнял в период с 03.08.2020 до 22.11.2022 года.

Согласно п. 2.1 Устава ООО «ЖЭУ-2», утвержденного решением единственного участника ООО «ЖЭУ-2» № 2 от 29.10.2010, основной целью создания Общества является извлечение прибыли от своей деятельности.

В соответствии с ч. 2 ст. 40 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998 и п. 8.8 Устава ООО «ЖЭУ-2», единоличный исполнительный орган Общества - директор, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные к компетенции общего собрания участников, то есть являлся руководителем коммерческой организации - налогоплательщика, на которого в соответствии со ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, ст. 23, п. 1 ст. 45, п. 9 ст. 45 Налогового Кодекса РФ (далее - НК РФ) возложены обязанности: обеспечивать своевременную уплату Обществом в полном объеме всех установленных законодательством Российской Федерации (далее - РФ) налогов, сборов, страховых взносов и обязательных платежей в бюджет РФ, соответствующие бюджеты субъектов РФ, муниципальных образований и внебюджетные фонды; вести учет объектов налогообложения; представлять в налоговые органы по месту учета налоговые декларации по налогам, сборам, страховым взносам, подлежащим уплате Обществом; нести иные обязанности, определенные действующим законодательством РФ, то есть являлся лицом, ответственным за финансово-хозяйственную деятельность Общества, организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций.

В период деятельности с 2021 года по 2022 год у ООО «ЖЭУ-2» имелось 4 действующих расчетных счета в банке: расчетный № №, открытый 20.04.2018 в ПАО «Банк Уралсиб», филиал в г. Уфа; расчетный № №, открытый 19.09.2012 в Башкирском отделении №8598 ПАО «Сбербанк России»; расчетный № №, открытый 20.12.2009 в Башкирском отделении №8598 ПАО «Сбербанк России», закрытый 16.11.2021; расчетный № № открытый 11.08.2015 в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», закрытый 09.03.2022.

По состоянию на 01.01.2021 у ООО «ЖЭУ-2» сформировалась недоимка по уплате налогов и страховых взносов, предусмотренных ст. 181, 182 НК РФ, которая в последующие месяцы постоянно возрастала.

В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налогов является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требований об уплате налога.

В соответствии с п. 9 ст. 45 НК РФ правила, предусмотренные указанной статьей, применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов с учетом положений настоящего пункта.

Согласно ст. 46 НК РФ, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке, путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика-организации в банках. Взыскание налога производится по решению налогового органа, путем направления в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации. Решение о взыскании принимается после истечения срока, установленного в требовании об уплате налога, но не позднее двух месяцев после истечения указанного срока.

В соответствии с п. 10 ст. 46 НК РФ положения указанной статьи применяются также при взыскании страховых взносов и штрафов в случаях, предусмотренных НК РФ. 

В период с 2021 по 2022 годы ООО «ЖЭУ-2» систематически, ненадлежащим образом исполняло обязанности налогоплательщика по своевременному перечислению в полном объеме налогов и страховых взносов в бюджет и во внебюджетные фонды РФ.

В связи с имевшейся недоимкой по налогам и страховым взносам, МРИ ФНС России № 25 по РБ в порядке, предусмотренном ст. 46 НК РФ, в адрес ООО «ЖЭУ-2» направлено, а указанным налогоплательщиком не исполнены в установленные сроки требования об уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, страховых взносов:

- № 148450 по состоянию на 30.11.2020 об уплате недоимки по налогу на добавленную стоимость, в общей сумме 699,0 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 17.12.2020;

- № 8272 по состоянию на 16.02.2021 об уплате недоимки по налогу на добавленную стоимость, в общей сумме 701,0 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 10.03.2021;

- № 12985 по состоянию на 29.03.2021 об уплате недоимки по страховым взносам, в общей сумме 764 941,28 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 26.04.2021;

- № 13424 по состоянию на 02.04.2021 об уплате недоимки по налогу, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, страховым взносам, в общей сумме 276 939,25 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 30.04.2021;

- № 15894 по состоянию на 11.05.2021 об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц налоговых агентов, страховым взносам, в общей сумме 1 259 335,01 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 02.06.2021;

- № 16954 по состоянию на 21.05.2021 об уплате недоимки по страховым взносам, в общей сумме 194 878,57 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 21.06.2021;

- № 62998 по состоянию на 27.07.2021 об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц налоговых агентов, транспортного налога с организаций, страховым взносам, в общей сумме 1 456 659,95 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 24.08.2021;

- № 77388 по состоянию на 09.11.2021 об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц налоговых агентов, страховым взносам, в общей сумме 1 530 424,49 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 07.12.2021;

- № 5503 по состоянию на 08.02.2022 об уплате недоимки по страховым взносам, в общей сумме 982 763,76 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 10.03.2022;

- № 14283 по состоянию на 23.05.2022 об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц налоговых агентов, страховым взносам, налогу, взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, в общей сумме 2 000 639,84 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 16.06.2022;

- № 54621 по состоянию на 12.08.2022 об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц налоговых агентов, транспортного налога с организаций, в общей сумме 333 546,69 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 06.09.2022;

- № 60687 по состоянию на 15.11.2022 об уплате недоимки по страховым взносам, в общей сумме 664 572,84 руб., с установленным в нем сроком для добровольного исполнения до 08.12.2022.

В связи с неисполнением ООО «ЖЭУ-2» вышеуказанных требований в сроки, установленные налоговым органом, МРИ ФНС России № 25 по РБ приняты решения о взыскании сумм, в том числе, недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, за счет денежных средств ООО «ЖЭУ-2» на счетах в банках:

- № 6371 от 25.12.2020, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 148450 от 30.11.2020 на сумму 699,0 руб.;

- № 2744 от 16.04.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованиям № 8272 от 16.02.2021, № 11748 от 12.03.2021 на общую сумму 492 595 руб.;

- № 3174 от 03.05.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 12985 от 29.03.2021 на сумму 764 941,28 руб.;

- № 3218 от 07.05.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 13424 от 02.04.2021 на сумму 276 939,25 руб.;

- № 3779 от 11.06.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 15894 от 11.05.2021 на сумму 1 259 335,01 руб.;

- № 4177 от 28.06.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 16954 от 21.05.2021 на сумму 194 878,57 руб.;

- № 5850 от 01.09.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 62998 от 27.07.2021 на сумму 1 456 659,95 руб.;

- № 7425 от 15.12.2021, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 77388 от 09.11.2021 на сумму 1 530 424,49 руб.;

- № 2304 от 16.03.2022, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 5503 от 08.02.2022 на сумму 982 763,76 руб.;

- № 4216 от 22.06.2022, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 14283 от 23.05.2022 на сумму 2 000 639,84 руб.;

- № 5227 от 14.09.2022, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 54621 от 12.08.2022 на сумму 332 233,65 руб.;

- № 6073 от 14.12.2022, в том числе о взыскании недоимки по налогам (сборам, страховым взносам) по требованию № 60687 от 15.11.2022 на сумму 664 572,84 руб.

Кроме того, в целях обеспечения исполнения решений о взыскании налогов, сборов, страховых взносов, в порядке, установленном ст. 76 НК РФ, в отношении расчетных счетов ООО «ЖЭУ-2» № № в ПАО «Банк Уралсиб», филиал в г. Уфа, № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», № № в Башкирском отделении №8598 ПАО «Сбербанк России», приняты и направлены в банк решения о приостановлении операций по счетам:

- № 13886 от 25.12.2020 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 6371 от 25.12.2020 и неисполнением в установленный срок требования № 148450 от 30.11.2020;

- № 13887 от 25.12.2020 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 6371 от 25.12.2020 и неисполнением в установленный срок требования № 148450 от 30.11.2020;

- № 13888 от 25.12.2020 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 6371 от 25.12.2020 и неисполнением в установленный срок требования № 148450 от 30.11.2020;

- № 5813 от 16.04.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 2744 от 16.04.2021 и неисполнением в установленный срок требований № 8272 от 16.02.2021, № 11748 от 12.03.2021;

- № 5814 от 16.04.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 2744 от 16.04.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 8272 от 16.02.2021, № 11748 от 12.03.2021;

- № 5815 от 16.04.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 2744 от 16.04.2021 и неисполнением в установленный срок требований № 8272 от 16.02.2021, № 11748 от 12.03.2021;

- № 6651 от 03.05.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3174 от 03.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 12985 от 29.03.2021;

- № 6652 от 03.05.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3174 от 03.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 12985 от 29.03.2021;

- № 6653 от 03.05.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3174 от 03.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 12985 от 29.03.2021;

- № 6697 от 07.05.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3218 от 07.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 13424 от 02.04.2021;

- № 6698 от 07.05.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3218 от 07.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 13424 от 02.04.2021;

- № 6699 от 07.05.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3218 от 07.05.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 13424 от 02.04.2021;

- № 12628 от 11.06.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3779 от 11.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 15894 от 11.05.2021;

- № 12629 от 11.06.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3779 от 11.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 15894 от 11.05.2021;

- № 12630 от 11.06.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 3779 от 11.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 15894 от 11.05.2021;

- № 13767 от 28.06.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 4177 от 28.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 16954 от 21.05.2021;

- № 13768 от 28.06.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 4177 от 28.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 16954 от 21.05.2021;

- № 13769 от 28.06.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 4177 от 28.06.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 16954 от 21.05.2021;

- № 17955 от 01.09.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 5850 от 01.09.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 62998 от 27.07.2021;

- № 17956 от 01.09.2021 о приостановлении операций по расчетным счетам № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 5850 от 01.09.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 62998 от 27.07.2021;

- № 17957 от 01.09.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 5850 от 01.09.2021 и неисполнением в установленный срок требования № 62998 от 27.07.2021;

- № 22629 от 15.12.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 7425 от 15.12.2021 и неисполнением в установленный срок требование № 77388 от 09.11.2021;

- № 22630 от 15.12.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 7425 от 15.12.2021 и неисполнением в установленный срок требование № 77388 от 09.11.20211;

- № 22631 от 15.12.2021 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском региональном филиале АО «Россельхозбанк», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 7425 от 15.12.2021 и неисполнением в установленный срок требование № 77388 от 09.11.2021;

- № 9231 от 12.07.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 2304 от 16.03.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 5503 от 08.02.2022;

- № 9232 от 12.07.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 2304 от 16.03.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 5503 от 08.02.2022;

- № 10220 от 13.08.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 4216 от 22.06.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 14283 от 23.05.2022;

- № 10221 от 13.08.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 4216 от 22.06.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 14283 от 23.05.2022;

- № 12878 от 28.09.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в ПАО «Банк Уралсиб», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 5227 от 14.09.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 54621 от 12.08.2022;

- № 12879 от 28.09.2022 о приостановлении операций по расчетному счету № № в Башкирском отделении № 8598 ПАО «Сбербанк России», в связи с принятием решения о взыскании за счет денежных средств № 5227 от 14.09.2022 и неисполнением в установленный срок требования № 54621 от 12.08.2022.

Таким образом, по состоянию на 28.12.2020 расходные операции по расчетным счетам ООО «ЖЭУ-2» заблокированы налоговым органом в рамках реализации процедуры принудительного взыскания, в том числе, недоимки по налогам и страховым взносам. Указанное обстоятельство лишило руководство ООО «ЖЭУ-2» возможности самостоятельно, по своему усмотрению распоряжаться денежными средствами, находящимися на расчетных счетах возглавляемой организации. В случае зачисления денежных средств, поступивших от дебиторов, на расчетные счета они подлежали безакцептному списанию, в том числе, в счет исполнения обязательств перед бюджетной системой и внебюджетными фондами РФ.

В дальнейшем, на основании принятых в установленном законом порядке решений о взыскании налогов и страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, на расчетные счета ООО «ЖЭУ-2» налоговым органом выставлены инкассовые поручения в целях списания и перечисления в бюджетную систему и внебюджетные фонды Российской Федерации денежных средств, необходимых для погашения, в том числе, недоимки по налогам и страховым взносам:

№ 28259 от 25.12.2020 на перечисление 699,0 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6371 от 25.12.2020, в связи с неисполнением требования № 148450 от 30.11.2020;

№ 12793 от 16.04.2021 на перечисление 701,0 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2744 от 16.04.2021, в связи с неисполнением требования № 8272 от 16.02.2021;

№ 14524 от 03.05.2021 на перечисление 22 596,89 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14525 от 03.05.2021 на перечисление 874,06 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14526 от 03.05.2021 на перечисление 218 676,58 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14527 от 03.05.2021 на перечисление 21 323,46 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14528 от 03.05.2021 на перечисление 246 882,48 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14529 от 03.05.2021 на перечисление 21 775,67 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14533 от 03.05.2021 на перечисление 232 812,14 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3174 от 03.05.2021, в связи с неисполнением требования № 12985 от 29.03.2021;

№ 14822 от 07.05.2021 на перечисление 63 558 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3218 от 07.05.2021, в связи с неисполнением требования № 13424 от 02.04.2021;

№ 14823 от 07.05.2021 на перечисление 70 433,10 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3218 от 07.05.2021, в связи с неисполнением требования № 13424 от 02.04.2021;

№ 14824 от 07.05.2021 на перечисление 64 524,71 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3218 от 07.05.2021, в связи с неисполнением требования № 13424 от 02.04.2021;

№ 14825 от 07.05.2021 на перечисление 78 423,44 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3218 от 07.05.2021, в связи с неисполнением требования № 13424 от 02.04.2021;

№ 19681 от 11.06.2021 на перечисление 22 772,20 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19682 от 11.06.2021 на перечисление 322,33 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19683 от 11.06.2021 на перечисление 229 360,47 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19684 от 11.06.2021 на перечисление 23 872,39 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19685 от 11.06.2021 на перечисление 428,09 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19692 от 11.06.2021 на перечисление 222 486,99 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19693 от 11.06.2021 на перечисление 23 145,35 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19694 от 11.06.2021 на перечисление 228,31 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 19696 от 11.06.2021 на перечисление 223 816,88 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 3779 от 11.06.2021, в связи с неисполнением требования № 15894 от 11.05.2021;

№ 23109 от 28.06.2021 на перечисление 63 399,91 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4177 от 28.06.2021, в связи с неисполнением требования № 16954 от 21.05.2021;

№ 23111 от 28.06.2021 на перечисление 66 112,24 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4177 от 28.06.2021, в связи с неисполнением требования № 16954 от 21.05.2021;

№ 23110 от 28.06.2021 на перечисление 65 366,42 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4177 от 28.06.2021, в связи с неисполнением требования № 16954 от 21.05.2021;

№ 32519 от 01.09.2021 на перечисление 222 990,72 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32520 от 01.09.2021 на перечисление 23 767,31 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32521 от 01.09.2021 на перечисление 63 141,20 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32522 от 01.09.2021 на перечисление 156,68 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32524 от 01.09.2021 на перечисление 233 606,64 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32525 от 01.09.2021 на перечисление 23 840,59 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32526 от 01.09.2021 на перечисление 66 864,54 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32527 от 01.09.2021 на перечисление 275,16 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32528 от 01.09.2021 на перечисление 238 992,07 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32529 от 01.09.2021 на перечисление 23 778,04 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 32530 от 01.09.2021 на перечисление 68 793 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5850 от 01.09.2021, в связи с неисполнением требования № 62998 от 27.07.2021;

№ 43317 от 15.12.2021 на перечисление 167 204 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43318 от 15.12.2021 на перечисление 237 613,66 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43319 от 15.12.2021 на перечисление 23 670,12 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43320 от 15.12.2021 на перечисление 68 009,47 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43321 от 15.12.2021 на перечисление 339,51 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43322 от 15.12.2021 на перечисление 184 153 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43323 от 15.12.2021 на перечисление 251 615,57 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43324 от 15.12.2021 на перечисление 24 416,59 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43325 от 15.12.2021 на перечисление 74 603,54 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43326 от 15.12.2021 на перечисление 29,94 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43327 от 15.12.2021 на перечисление 237 397,27 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43328 от 15.12.2021 на перечисление 23 809,47 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 43329 от 15.12.2021 на перечисление 68 362,35 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 7425 от 15.12.2021, в связи с неисполнением требования № 77388 от 09.11.2021;

№ 12197 от 16.03.2022 на перечисление 237 199,13 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12198 от 16.03.2022 на перечисление 22 114,33 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12199 от 16.03.2022 на перечисление 70 520,85 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12200 от 16.03.2022 на перечисление 231 957,80 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12201 от 16.03.2022 на перечисление 22 308,41 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12202 от 16.03.2022 на перечисление 68 236,16 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12203 от 16.03.2022 на перечисление 238 344,31 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12204 от 16.03.2022 на перечисление 22 960,56 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 12205 от 16.03.2022 на перечисление 69 122,21 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 2304 от 16.03.2022, в связи с неисполнением требования № 5503 от 08.02.2022;

№ 22475 от 22.06.2022 на перечисление 99 090,90 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22476 от 22.06.2022 на перечисление 30 519 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22477 от 22.06.2022 на перечисление 80 047 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22478 от 22.06.2022 на перечисление 56 401 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22479 от 22.06.2022 на перечисление 191 419 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22480 от 22.06.2022 на перечисление 160 379 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22481 от 22.06.2022 на перечисление 257 106,60 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22482 от 22.06.2022 на перечисление 24 812,02 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22483 от 22.06.2022 на перечисление 76 455,56 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22484 от 22.06.2022 на перечисление 248 627 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22485 от 22.06.2022 на перечисление 227 317,25 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22486 от 22.06.2022 на перечисление 24 187,27 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22487 от 22.06.2022 на перечисление 63 771,63 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22488 от 22.06.2022 на перечисление 131 353 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22489 от 22.06.2022 на перечисление 304 351,38 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 22490 от 22.06.2022 на перечисление 24 802,23 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 4216 от 22.06.2022, в связи с неисполнением требования № 14283 от 23.05.2022;

№ 30248 от 14.09.2022 на перечисление 154 659 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30249 от 14.09.2022 на перечисление 31 653 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30250 от 14.09.2022 на перечисление 3 576 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30251 от 14.09.2022 на перечисление 132 765 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30252 от 14.09.2022 на перечисление 1 400 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30253 от 14.09.2022 на перечисление 2 207 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30254 от 14.09.2022 на перечисление 1 199,65 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30255 от 14.09.2022 на перечисление 3 374 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 30256 от 14.09.2022 на перечисление 1 400 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 5227 от 14.09.2022, в связи с неисполнением требования № 54621 от 12.08.2022;

№ 42683 от 14.12.2022 на перечисление 13 565,44 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42684 от 14.12.2022 на перечисление 44 156,69 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42685 от 14.12.2022 на перечисление 45 185,81 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42686 от 14.12.2022 на перечисление 159 856,79 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42687 от 14.12.2022 на перечисление 45 318,88 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42688 от 14.12.2022 на перечисление 14 057,87 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42689 от 14.12.2022 на перечисление 164 260,80 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42690 от 14.12.2022 на перечисление 13 090,93 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022;

№ 42691 от 14.12.2022 на перечисление 165 079,63 руб. в счет погашения недоимки по решению о взыскании № 6073 от 14.12.2022, в связи с неисполнением требования № 60687 от 15.11.2022.

В соответствии со ст. 855 ГК РФ при наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в календарной очередности, то есть в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание.

Если денежных средств на счете недостаточно, то их списание в оплату расчетных документов осуществляется в следующей последовательности:

1-я очередь - исполнительные документы, предусматривающие перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

2-я очередь - исполнительные документы, предусматривающие перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3-я очередь - платежные документы, предусматривающие перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования;

4-я очередь - платежные документы, предусматривающие платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

5-я очередь - исполнительные документы, предусматривающие удовлетворение других денежных требований;

6-я очередь - другие платежные документы в порядке календарной очередности.

В соответствии с Федеральным законом «О федеральном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов» от 08.12.2020 № 385-ФЗ, списание средств по расчетным документам, предусматривающим платежи в бюджеты бюджетной системы РФ, а также перечисление или выдача денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, производятся в порядке календарной очередности поступления указанных документов после перечисления платежей, осуществляемых в первую и во вторую очереди.

Таким образом, третья и четвертая очереди, указанные в ст. 855 ГК РФ, фактически сливаются в одну, пятая очередь становится четвертой, а шестая, соответственно, пятой.

В период времени с 01.01.2021 по 29.12.2022 директор ООО «ЖЭУ-2» ФИО1, в нарушение ст. 57 Конституции РФ, ст. 19, ст. 23, п. 1, 9 ст. 45 НК РФ, обязывающих налогоплательщика обеспечивать своевременную уплату в полном объеме всех установленных законодательством РФ налогов, сборов, страховых взносов, а также самостоятельно выполнять обязанность по уплате налогов и исполнять законные требования налогового органа по уплате налогов, достоверно зная о наличии недоимки по налогам, сборам, страховым взносам и о том, что все поступающие на расчетные счета возглавляемой им организации денежные средства должны списываться и перечисляться в бюджетную систему и внебюджетные фонды РФ на основании инкассовых поручений о взыскании с возглавляемой им организации недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, имея реальную возможность погасить недоимку, из корыстной заинтересованности, выразившейся в сохранении деятельности принадлежащего ему ООО «ЖЭУ-2», которая непосредственно связана с получением дохода им и его родственниками, а также личный интерес, выразившийся в желании приукрасить действительное положение дел и выставить себя успешным руководителем перед собственниками жилых помещений, входящих в обслуживаемый ООО «ЖЭУ-2» жилищный фонд, которые вправе выбирать управляющую организацию, решил сокрыть денежные средства ООО «ЖЭУ-2» от принудительного взыскания для погашения недоимки, путем производства расчетов с кредиторами, используя расчетные счета Муниципального унитарного предприятия Ишимбайская дирекция единого заказчика Республики Башкортостан (далее - МУП ИДЕЗ РБ), тем самым минуя расчетные счета ООО «ЖЭУ-2».

В период с 01.01.2021 по 22.11.2022, ФИО1, в рабочее время с 08 час. 00 мин. по 17 час. 00 мин., находясь в помещении офиса ООО «ЖЭУ-2», по адресу: РБ 

<

...> «а», реализуя свой преступный умысел на сокрытие денежных средств ООО «ЖЭУ-2», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, осознавая, что операции по расчетным счетам ООО «ЖЭУ-2» приостановлены и на расчетный счет выставлены инкассовые поручения, которые не позволяют ему, как руководителю, свободно распорядиться денежными средствами предприятия, давал указания работникам возглавляемой им организации главному бухгалтеру ФИО29., экономисту ФИО30. и диспетчеру ФИО31 не осведомленных о его преступных намерениях, готовить от его имени письма в адрес МУП ИДЕЗ РБ с просьбами о перечислении денежных средств, являвшихся кредиторской задолженностью МУП ИДЕЗ РБ перед ООО «ЖЭУ-2», за ранее оказанные услуги по заключенному между ними договору поручения № 2 от 01.01.2011, в адрес иных контрагентов ООО «ЖЭУ-2», после чего ФИО1 лично подписывал данные письма и направлял их в адрес МУП ИДЕЗ РБ.

В период с 12.01.2021 по 17.11.2022 ФИО1 подписал и направил в адрес МУП ИДЕЗ РБ, имевшего дебиторскую задолженность перед ООО «ЖЭУ-2», следующие распорядительные письма:

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО33 ФИО54., исходящий № 5 от 12.01.2021 с просьбой провести авансовый платеж за оказанные услуги (работы) в размере 15 351 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 75 от 18.01.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 15 351 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО34 ФИО55., исходящий № 6 от 12.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 100 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 76 от 18.01.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 100 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО35 ФИО56., исходящий № 11 от 13.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 275 000 руб. в пользу ИП ФИО75., после чего дебитором в соответствии с платежными поручениями № 723 от 01.03.2021 и № 873 от 11.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 275 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО36 ФИО57., исходящий № 12 от 13.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 240 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 74 от 18.01.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 240 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО37 ФИО58., исходящий № 13 от 13.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 3 738,20 руб. в пользу ООО «Эко-Сити», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 194 от 22.01.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 3 738,20 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО38 ФИО59., исходящий № 16 от 13.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 26 151 руб. в пользу ООО «Рудерис-Юг», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 193 от 22.01.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 26 151 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО39 ФИО60., исходящий № 29 от 21.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 55 548 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 360 от 05.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 55 548 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО40 ФИО61., исходящий № 38 от 27.01.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 30 000 руб. в пользу ООО «Хозмастер», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 394 от 09.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 30 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО41 ФИО62., исходящий № 51 от 02.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 6 600 руб. в пользу ООО «БСРСУ», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 361 от 05.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 6 600 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО42 ФИО63., исходящий № 52 от 02.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 300 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 640 от 24.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 300 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО43 ФИО64., исходящий № 63 от 09.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 133 850 руб. в пользу ИП ФИО76., после чего дебитором в соответствии с платежными поручениями № 446 от 12.02.2021 и № 503 от 17.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 133 850 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО44 ФИО65., исходящий № 64 от 09.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 6 848,53 руб. в пользу филиала ПАО «Газпром газораспределение Уфа» в г. Салават, после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 730 от 01.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 6 848,53 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО45 ФИО66., исходящий № 75 от 15.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 30 876,93 рублей в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 577 от 19.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 30 876,93 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО46 ФИО67., исходящий № 79 от 15.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 26 151 руб. в пользу ООО «Рудерис-Юг», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 733 от 01.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 26 151 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО47 ФИО68., исходящий № 82 от 16.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 6 930 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 574 от 19.02.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 6 930 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО48 ФИО69., исходящий № 98 от 25.02.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 5 000 руб. в пользу ООО «ТЭМП-Сервис», после чего дебитором в соответствии с платежными поручениями № 2105 от 07.06.2021 и № 2134 от 09.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 4 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО49 ФИО70., исходящий № 111 от 04.03.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 26 151 руб. в пользу ООО «Рудерис-Юг», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 955 от 17.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 26 151 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО50 ФИО71., исходящий № 125 от 16.03.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 15 000 руб. в пользу ИП ФИО77., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 984 от 18.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 15 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО51 ФИО72., исходящий № 128 от 16.03.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере по 218 526,09 руб. за январь, февраль и март в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1165 от 29.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 27 340,06 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО52 ФИО73., исходящий № 143 от 23.03.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 18 500 руб. в пользу АНО ДПО «Учебный центр «Промстройгаз», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1112 от 24.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 18 500 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО53 ФИО74., исходящий № 148 от 24.03.2021 с просьбой провести оплату за подогреватель для установки в счет взаимозачета в пользу ООО ПГ «ИМПЕРИЯ», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1177 от 30.03.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 51 195 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО78 ФИО151., исходящий № 241 от 11.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 15 000 руб. в пользу ИП ФИО224., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1687 от 11.05.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 15 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО79 ФИО152., исходящий № 262 от 17.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 31 050 руб. в пользу ООО «Хозмастер», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1800 от 18.05.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 31 050 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО80 ФИО153., исходящий № 288 от 24.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 57 390 руб. в пользу ИП ФИО225., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1951 от 25.05.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 57 390 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО81 ФИО154., исходящий № 289 от 24.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 30 000 руб. в пользу ИП ФИО226 после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1950 от 25.05.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 30 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО82 ФИО155., исходящий № 292 от 25.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1956 от 25.05.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО83 ФИО156., исходящий № 293 от 25.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2019 от 01.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО84 ФИО157., исходящий № 294 от 26.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 3 000 руб. в пользу ЧОУ «Вектор знаний», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2040 от 03.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 3 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО85 ФИО158., исходящий № 295 от 26.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2609 от 13.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО86 ФИО159., исходящий № 296 от 26.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2050 от 03.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО87 ФИО160., исходящий № 298 от 26.05.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 59 780 руб. в пользу ИП ФИО227., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2279 от 18.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 59 780 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО88 ФИО161., исходящий № 322 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги в размере 96 061,86 руб. в пользу ПАО «Газпром газораспределение Уфа», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2104 от 07.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 96 061,86 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО89 ФИО162., исходящий № 323 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 5 124,67 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2201 от 16.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 5 124,67 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО90 ФИО163., исходящий № 324 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 12 828 руб. в пользу Мелеузовского ИЦ-филиал ГУП РБ Издательский дом РБ, после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2202 от 16.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 12 828 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО91 ФИО164., исходящий № 325 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 6 362,30 руб. в пользу АО «Почта России», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2203 от 16.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 6 362,30 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО92 ФИО165., исходящий № 326 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 108 159,87 руб. в пользу ООО «Сантехкомплект», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2558 от 09.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 108 159,87 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО93 ФИО166., исходящий № 328 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 34 842,50 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2447 от 01.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 34 842,50 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО94 ФИО167., исходящий № 329 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 40 000 руб. в пользу ООО «Хозмастер», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2366 от 24.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 40 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО95 ФИО168., исходящий № 330 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2581 от 12.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО96 ФИО169., исходящий № 331 от 01.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2058 от 04.06.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО97 ФИО170., исходящий № 354 от 17.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 20 000 руб. в пользу ИП ФИО228., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2508 от 06.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 20 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО98 ФИО171., исходящий № 361 от 24.06.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 40 084,32 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2608 от 13.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 40 084,32 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО99 ФИО172., исходящий № 373 от 05.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 73 480,69 руб. и 86 262,86 руб. в пользу МУП Управление Архитектуры по г. Ишимбай и Ишимбайскому району, после чего дебитором в соответствии с платежными поручениями № 2492 от 06.07.2021 и № 3510 от 03.09.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 159 743,55 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО100 ФИО173., исходящий № 374 от 07.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 10 000 руб. в пользу ИП ФИО229., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2837 от 26.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 10 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО101 ФИО174., исходящий № 377 от 09.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 5 040 руб. в пользу ООО «Сжиженный газ Сервис», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2836 от 26.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 5 040 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО102 ФИО175., исходящий № 380 от 12.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 050 руб. в пользу ООО «Хозмастер», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2952 от 02.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 050 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО103 ФИО176., исходящий № 396 от 21.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт» после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2711 от 21.07.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 705,27 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО104 ФИО177., исходящий № 401 от 23.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги в размере 50 000 руб. в пользу Стерлитамакского филиала АО «Башкирское СРСУ ПР», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3067 от 06.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО105 ФИО178., исходящий № 402 от 23.07.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 60 000 руб. в пользу ИП ФИО230., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3281 от 18.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 60 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО106 ФИО179., исходящий № 415 от 03.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 8 704 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3284 от 18.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 8 704 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО107 ФИО180., исходящий № 416 от 03.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 25 014 руб. в пользу ИП ФИО231 после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3283 от 18.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 25 014 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»; 

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО108 ФИО181., исходящий № 419 от 03.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 17 396,73 руб. в пользу ООО «Профдезинфекция», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3282 от 18.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 17 396,73 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО109 ФИО182., исходящий № 421 от 04.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) по счету на оплату в пользу ООО «Лаборатория», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4045 от 05.10.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 16 200 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО110 ФИО183., исходящий № 422 от 04.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) по счету на оплату в пользу ООО «СПЕЦСТРОЙ», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3075 от 06.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 111 800 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО111 ФИО184., исходящий № 437 от 17.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3280 от 18.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО112 ФИО185., исходящий № 441 от 20.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 3 094,36 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3350 от 23.08.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 3 094,36 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО113 ФИО186., исходящий № 450 от 30.08.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 8 704 руб. в пользу ООО «Связьстройсервис», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4414 от 21.10.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 8 704 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО114 ФИО187., исходящий № 473 от 14.09.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 89 414,40 руб. в пользу ООО «К1», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3705 от 14.09.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 89 414,40 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО115 ФИО188., исходящий № 479 от 17.09.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3768 от 17.09.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО116 ФИО189., исходящий № 480 от 17.09.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 10 836 руб. в пользу ООО «Дом стали», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3769 от 17.09.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 10 836 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО117 ФИО190., исходящий № 496 от 30.09.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 106 500 руб. в пользу ПАО «Газпром Газораспределение Уфа», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4246 от 15.10.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 106 500 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО118 ФИО191., исходящий № 535 от 22.10.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 27 807,50 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4500 от 26.10.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 27 807,50 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО119 ФИО192., исходящий № 549 от 27.10.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4626 от 29.10.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО120 ФИО193., исходящий № 574 от 15.11.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 7 850 руб. в пользу ИП ФИО232., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5580 от 17.12.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 7 850 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО121 ФИО194., исходящий № 587 от 17.11.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4889 от 18.11.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО122 ФИО195., исходящий № 588 от 17.11.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 63 000 руб. в пользу ИП ФИО233., после чего дебитором в соответствии с платежными поручениями № 5402 от 09.12.2021 и № 5424 от 10.12.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 63 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО123 ФИО196., исходящий № 589 от 17.11.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 43 200 руб. в пользу ООО Инженерный центр «Лифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5291 от 06.12.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 43 200 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО124 ФИО197., исходящий № 591 от 17.11.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 100 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5006 от 23.11.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 100 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО125 ФИО198., исходящий № 667 от 23.12.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 7 276,50 руб. в пользу АО «Уфанет», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5768 от 29.12.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 7 276,50 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО126 ФИО199., исходящий № 668 от 23.12.2021 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 36 920,57 руб. в пользу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5764 от 29.12.2021 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 36 920,57 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО127 ФИО200., исходящий № 8 от 14.01.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 167 276,04 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 681 от 08.02.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 167 276,04 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО128 ФИО201., исходящий № 25 от 20.01.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 261 от 21.01.2022 и № 2191 от 11.04.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 400 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО129 ФИО202., исходящий № 43 от 04.02.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в пользу ИП ФИО234., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1101 от 01.03.2022 и № 1238 от 05.03.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 16 900 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО130 ФИО203., исходящий № 63 от 15.02.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2814 от 12.05.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО131 ФИО204., исходящий № 64 от 15.02.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 872 от 17.02.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО132 ФИО205., исходящий № 98 от 02.03.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере по 98 856,03 руб. за январь и февраль в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 1164 от 04.03.2022 и № 1450 от 15.03.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 197 712,06 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО133 ФИО206., исходящий № 113 от 15.03.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6589 от 01.11.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО134 ФИО207., исходящий № 154 от 08.04.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 200 000 руб. в пользу ООО «Жилкомлифт», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3763 от 21.06.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 200 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО135 ФИО208., исходящий № 156 от 08.04.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 2373 от 19.04.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО136 ФИО209., исходящий № 168 от 19.04.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 6 800 руб. в пользу АО «БСРСУ», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3123 от 23.05.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 6 800 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО137 ФИО210., исходящий № 180 от 26.04.2022 с просьбой провести оплату ИП ФИО235., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 3749 от 20.06.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 9 700 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО138 ФИО211., исходящий № 224 от 24.05.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ООО «Азат-2», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4478 от 26.07.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО139 ФИО212., исходящий № 231 от 25.05.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги в размере 98 856,03 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6202 от 17.10.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 98 856,03 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО140 ФИО213., исходящий № 346 от 16.08.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ИП ФИО236., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6461 от 25.10.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО141 ФИО214., исходящий № 348 от 16.08.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 32 838,96 руб. в пользу ООО «БДПО», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5364 от 06.09.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 32 838,96 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО142 ФИО215., исходящий № 349 от 17.08.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 3 581,78 руб. в пользу ИМУП «МРКВК», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5122 от 24.08.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 3 581,78 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО143 ФИО216., исходящий № 350 от 17.08.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 25 000 руб. в пользу ООО «Хозмастер», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 4924 от 17.08.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 25 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО144 ФИО217., исходящий № 364 от 02.09.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 175 066,85 руб. в пользу ПАО «Газпром Газораспределение Уфа», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5409 от 07.09.2022, № 5410 от 07.09.2022 и № 5411 от 07.09.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 54 598,87 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО145 ФИО218., исходящий № 375 от 16.09.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 25 000 руб. в пользу ИП ФИО237., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5713 от 20.09.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 25 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО146 ФИО219., исходящий № 377 от 16.09.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 29 340 руб. в пользу ИП ФИО238., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6711 от 08.11.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 29 340 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО147 ФИО220., исходящий № 379 от 19.09.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 руб. в пользу ИП ФИО239., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 5812 от 26.09.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО148 ФИО221., исходящий № 436 от 03.11.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги в размере 110 772,63 руб. в пользу УФК по РБ (Администрация муниципального района Ишимбайский район Республики Башкортостан), после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6713 от 08.11.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 110 772,63 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО149 ФИО222., исходящий № 440 от 07.11.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 30 000 руб. в пользу ООО «Сантехкомплект», после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 6712 от 08.11.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 30 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2»;

- распорядительное письмо директора ООО «ЖЭУ-2» ФИО1 на имя директора МУП ИДЕЗ ФИО150 ФИО223., исходящий № 446 от 17.11.2022 с просьбой провести оплату за оказанные услуги (работы) в размере 50 000 рублей в пользу ИП ФИО240., после чего дебитором в соответствии с платежным поручением № 7015 от 21.11.2022 произведен указанный в письме платеж в адрес контрагента в общей сумме 50 000 руб., с назначением платежа «оплата ООО «ЖЭУ-2».

Всего в период с 18.01.2021 по 29.12.2022 с использованием расчетных счетов МУП ИДЕЗ РБ на основании вышеуказанных писем, произвело расчеты в интересах ООО «ЖЭУ-2», на цели, не связанные с выплатой заработной платы, пособий, платежами в бюджет и внебюджетные фонды, в общей сумме 6 386 547,49 руб.

В результате преступных действий ФИО1, в период с 12.01.2021 по 29.12.2022, путем проведения расчетов с кредиторами вышеуказанным способом, не поступили на заблокированные налоговым органом расчетные счета ООО «ЖЭУ-2» денежные средства в сумме 6 386 547,49 руб., что повлекло неисполнение инкассовых поручений налогового органа в сумме 4 359 905,35 руб. Таким образом, ООО «ЖЭУ-2» имело реальную возможность погасить указанную недоимку по налогам и страховым взносам в указанном размере.

То есть, ФИО1, игнорируя законные требования налоговых органов об уплате налогов и страховых взносов, достоверно зная о существовании недоимки по налогам и страховым взносам у ООО «ЖЭУ-2» перед бюджетной системой и внебюджетными фондами РФ, наличии на расчетных счетах возглавляемой им организации неисполненных инкассовых поручений, в нарушение вышеперечисленных нормативных актов, умышленно, не допускал поступления на заблокированные расчетные счета ООО «ЖЭУ-2» денежных средств, тем самым, скрывал эти средства от установленного законодательством Российской Федерации порядка их взыскания.

В случае поступления денежных средств на расчетные счета ООО «ЖЭУ-2», недоимка по налогам и страховым взносам в сумме 4 359 905,35 руб. была бы погашена.

В результате вышеуказанных преступных действий, ФИО1, являвшимся директором ООО «ЖЭУ-2», в период с 01.01.2021 по 29.12.2022, умышленно сокрыты денежные средства возглавляемой им организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, страховых взносах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам на общую сумму 4 359 905,35 руб., что является крупным размером.

Судом на обсуждение поставлен вопрос о прекращении уголовного дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Подсудимый ФИО1, адвокат Ипполитова Т.А. выразили согласие на прекращение уголовного дела за истечением срока давности уголовного преследования.

Прокурор Баран А.И. не возражала против прекращения уголовного дела в отношении ФИО1 за истечением срока давности уголовного преследования.

Суд, выслушав участников процесса, исследовав материалы дела, приходит к следующему выводу.

В соответствии с п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ и п. 2 ч. 1 ст. 27 УПК РФ уголовное преследование в отношении обвиняемого подлежит прекращению в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

Согласно ч. 2 ст.27 УПК РФ прекращение уголовного преследования по основанию, указанному в п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, допускается лишь в случае, если обвиняемый против этого не возражает.

Преступление, предусмотренное ч.1 ст.199.2 УК РФ, в совершении которого обвиняется ФИО1, в силу положений ч. 2 ст. 15 УК РФ отнесено к категории преступлений небольшой тяжести. 

Согласно пункту «а» части 1 статьи 78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если истекло два года после совершения преступления небольшой тяжести. При этом в силу части 2 статьи 78 УК РФ срок давности исчисляется со дня совершения преступления и до момента вступления приговора в законную силу.

Согласно предъявленному обвинению, преступление, в совершении которого обвиняется ФИО1, совершено в период с 01.01.2021 года по 29.12.2022 года.

Таким образом, по состоянию на 14.01.2025 года срок давности уголовного преследования истек.

Обвиняемый ФИО1 после разъяснения последствий прекращения уголовного дела по данному основанию, выразил свое согласие на прекращение дела в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.

В судебном заседании установлен факт добровольного и свободного волеизъявления подсудимым ФИО1 своего права на прекращение уголовного дела по данному основанию.

При таких обстоятельствах, ввиду истечения сроков давности, уголовное дело в отношении обвиняемого ФИО1 подлежит прекращению.

Руководствуясь статьями 236, 247, 254, 256 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

уголовное дело в отношении ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, прекратить на основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ за истечением срока давности уголовного преследования.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении ФИО1 - отменить.

По вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства: различные Книги учета, распорядительные письма, договоры, карточки счетов, акты сверок, хранящиеся в камере хранения следственного отдела по г. Ишимбай - вернуть по принадлежности.

Постановление может быть обжаловано в Верховный Суд РБ в течение 15 суток со дня его вынесения через Ишимбайский городской суд РБ.

Судья Файзуллина Р.Р.

Постановление не вступило в законную силу 14.01.2025 года 

судья Р.Р. Файзуллина ________________ секретарь с/з _____________________

Постановление вступило в законную силу _____________ 

судья Р.Р. Файзуллина _________________ секретарь суда ___________________

Подлинник постановления подшит в дело № 1-6/2025 Ишимбайского городского суда РБ.

Постановление не вступило в законную силу 16.10.2024 года 

судья Р.Р. Файзуллина ________________ секретарь с/з ______________________

Постановление вступило в законную силу ________________ 

судья Р.Р. Файзуллина _________________ секретарь суда ____________________

Подлинник постановления подшит в дело № 1-237/2024 Ишимбайского городского суда РБ.