Дело № 12-112/2018

РЕШЕНИЕ

06.07.2018 года город Балаково

Судья Балаковского районного суда Саратовской области Курцева И.А., 

при секретаре Левшиной Т.Г.,

с участием лица, в отношении которого вынесено постановление по делу об административном правонарушении, ФИО1, 

представителя органа, принявшего оспариваемое постановление, - ФИО2,

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу генерального директора общества с ограниченной ответственностью МКК «Манибокс» ФИО1 на постановление и.о. управляющего отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 18-5075/3110-1 от 04.05.2018 года о привлечении ФИО3 к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ),

установил:

постановлением и.о. управляющего отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 18-5075/3110-1 от 04.05.2018 года ФИО3 привлечен к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения, ему назначено наказание в виде штрафа в размере 20000 рублей. 

ФИО3 обратился в суд с жалобой на указанное постановление, в которой просит его отменить, ссылается на то, что 07.02.2018 года ООО МКК «Манибокс» вместе с заявлением об исключении общества из государственного реестра микрофинансовых организаций через личный кабинет участника финансового рынка направило в Банк России отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 календарный год, что подтверждается снимками экрана компьютера (скриншотами). Отчет сдан своевременно, в течение 23 рабочих дней по окончании отчетного периода (до 08.02.2018 года включительно) в соответствии с Указанием Банка России 4383-У от 24.05.2017 года «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании».

26.02.2018 года, более чем через две недели после направления вышеуказанного отчета, ООО МКК «Манибокс» получило в свой адрес предписание Банка России № Т 128-99-2/6633 от 13.02.2018 года о необходимости предоставления отчета по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 календарный год. При этом, оснований для вынесения предписания не было, так как отчет направлен своевременно. 

В установленные Предписанием сроки (28.02.2018 года) общество ответило на предписание и сообщило регулятору о направлении отчета. 

12.03.2018 года общество через личный кабинет участника финансового рынка получило письмо из Банка России № Т 128-99-2/1485 от 12.03.2018 года «О не снятии предписания с контроля» без мотивировочной части. ООО МКК «Манибокс» в этот же день подготовило и повторно направило отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 календарный год через личный кабинет участника финансового рынка, с использованием электронной подписи уполномоченного лица (генерального директора ООО МКК «Манибокс»). 14.03.2018 года указанный отчет принят Банком России и ему присвоен входящий номер ТР-201801337591 от 14.03.2018 года. Ответ представлен своевременно (в течение 5 рабочих дней с даты получения письма). 

Таким образом, в данном случае отсутствует событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ (невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России). ООО МКК «Манибокс» были приняты все зависящие от него меры по соблюдению норм действующего законодательства. 

Должностное лицо Банка России ссылается на то, что со стороны Общества отчет был представлен по состоянию на 06.02.2018 года, в связи с чем он сформирован в программе за 1 отчетный квартал 2018 года. Несоответствие формы отчета не может вменяться в вину ни ООО МКК «Манибокс», ни должностному лицу по следующим причинам. 

Отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» подготовлен и направлен обществом через личный кабинет участника финансового рынка в соответствии с опубликованным на сайте Банка России Информационным сообщением от 11.08.2017 «О порядке представления отчетности микрофинансовыми и микрокредитными компаниями в связи с изданием Указания Банка России от 24.05.2017 года №2 4383-У». В соответствии с данным информационным письмом отчетность подготавливается при помощи актуальной версии программы-анкеты, размещенной на сайте Банка России. 

Согласно информации сайта Банка России, версия программы-анкеты подготовки электронных документов в соответствии с указанием 4383-У опубликована 11.10.2017 года (версия 2.16.3 сборка 1.2.98.6 от 11.10.2017). ООО МКК «Манибокс» подготовило и направило отчет при помощи указанной версии программы. Учитывая, что программа-анкета подготовлена и опубликована в соответствии с Указанием 4383-У и указанным в п. 1 информационным письмом, а формы отчетности включены непосредственно разработчиком, Обществу и ответственному должностному лицу не может вменяться в вину то обстоятельство, что указанное программное обеспечение сформировало отчет за 1 квартал 2018 года. При выборе даты, по состоянию на которую представлен отчет, в указанной программе выбрана вкладка «день, предшествующий дню направления заявления об исключении из реестра МФО», т.е. 06.02.2018 года. 07.02.2018 года подано заявление об исключении. Кроме того, в письме от 28.02.2018 года исх. № 9 (вх. 49426 от 28.02.2018 года) Общество пояснило, что отчет представлен за 2017 календарный год. 

Кроме того, в процессе составления протокола законному представителю, генеральному директору общества, было отказано в ознакомлении с материалами дела. Представитель общества получил такую возможность только в момент вынесения постановления по делу. Указанное нарушение является существенным, так как заявитель был лишен предоставленных ему частью 1 статьи 25.1 КоАП РФ гарантий защиты прав и не смог воспользоваться своими процессуальными правами.

От представителя Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации поступили письменные возражения на жалобу, из которых следует, что электронные документы, содержащие Отчет по форме 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 год по состоянию на 31.12.2017 года, во исполнение Предписания от Общества в Банк России через Личный кабинет участника информационного обмена поступили с нарушением срока, а именно 14.03.2018 года № ТР-2018-01337591. По состоянию на 21.03.2018 электронные документы, содержащие ответ на Предписание от Общества в Банк России через Личный кабинет участника информационного обмена не поступали. То есть, не исполнено законное предписание Банка России, что является нарушением требований пункта 7 части 4 статьи 14 Федерального закона №151-ФЗ. 

Отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» был представлен со стороны ООО МКК «Манибокс» по состоянию на 06.02.2018, в связи с чем, отчет сформирован в программе за 1 отчетный квартал 2018 года по состоянию на 31.03.2018 года (л.д. 53-59).

В судебном заседании ФИО3 поддержал доводы жалобы, дал аналогичные объяснения, просил прекратить производство по делу в связи с малозначительностью административного правонарушения.

Представитель органа, принявшего оспариваемое решение, ФИО2 в судебном заседании возражал против удовлетворения жалобы, поскольку действия генерального директора ООО МКК «Манибокс» образуют состав административного правонарушения, предусмотренный частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, права привлекаемого к административной ответственности лица при производстве дела об административном правонарушении не нарушены. 

Изучив материалы административного дела, выслушав стороны, суд приходит к следующему.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП Российской Федерации невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьей 14 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее - Федеральный закон № 151-ФЗ) Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением микрофинансовыми организациями требований указанного Федерального закона, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

Согласно части 1 статьи 15 Федерального закона № 151-ФЗ, микрофинансовые организации обязаны представлять в Банк России отчетность, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные документы и информацию, предусмотренные Федеральным законом № 151-ФЗ.

В соответствии с пунктом 1 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420841 «Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации», установленного Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» (далее - Указание № 4383-У), отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного года или на дату изменения сведений и представляется в Банк России не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного года.

В соответствии с приказом Банка России от 29.12.2017 № ОД-3769 «О передаче функций по сбору и обработке отчетности микрофинансовых организаций в Центр по обработке отчетности в Отделении Тверь» Центр по обработке отчетности (г. Тверь) осуществляет контроль за сроками представления в Банк России отчетности микрофинансовых и микрокредитных компаний.

В соответствии с пунктом 7 части 4 статьи 14 Федерального закона № 151-ФЗ, Банк России дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений. Согласно подпункту 7.3 пункта 7 части 4 статьи 14 Федерального закона № 151-ФЗ Банк России направляет микрофинансовой организации предписания, обязательные для исполнения, посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России.

В соответствии с приказом Банка России от 29.12.2017 № ОД-3769 «О передаче функций по сбору и обработке отчетности микрофинансовых организаций в Центр по обработке отчетности в Отделении Тверь» Центр по обработке отчетности (г. Тверь) осуществляет контроль за сроками представления в Банк России отчетности микрофинансовых и микрокредитных компаний.

В результате проведенного Центром по обработке отчетности (г. Тверь) мониторинга Отчетов за 2017 год, поступивших в Банк России через «Личный кабинет участника финансового рынка», установлено, что ООО МКК «Манибокс» не представило в Банк России документы, содержащие Отчет за 2017 год в установленный Указанием № 4383-У срок. 

Центром обработки отчетности (г. Тверь) в адрес Общества заказным письмом с уведомлением было направлено предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации 13.02.2018 года № Т128-992/6633 (далее - Предписание). 

Согласно материалам дела, Предписание было получено Обществом 26.02.2018. Срок исполнения предписания истек 05.03.2018 года. 

Центром обработки отчетности (г. Тверь) в адрес Организации направлено Уведомление от 12.03.2018 года № Т128-992/11485 о не снятии предписания с контроля.

В результате проведенной Аналитическим центром по микрофинансовым организациям Отделения по Самарской области Волго-Вятское главного управления Центрального Банка Российской Федерации проверки и мониторинга посредством автоматизированной системы «Мониторинг приема отчетности» установлено, что электронные документы, содержащие Отчет по форме 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 год по состоянию на 31.12.2017 года во исполнение Предписания от Общества в Банк России через Личный кабинет участника информационного обмена поступили с нарушением срока, а именно 14.03.2018 года № ТР-2018-01337591.

Согласно сведениям, содержащимся в ЕГРЮЛ, с 04.09.2017 единоличным исполнительным органом ООО МКК «Манибокс» является генеральный директор ФИО3

Бездействие ФИО1, выразившееся в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России от 13.02.2018 № Т128-99-2/6633, образует состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.

Вина ФИО1 в совершенном административном правонарушении подтверждается: протоколом от 18.04.2018 года № ТУ-63-ДЛ-185075/1 020-1; копией предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 13.02.2018 № Т128-99-2/6633; копией уведомления от 12.03.2018 года № Т128-99-2/11485 о признании предписания неисполненным; скриншотом страницы Отчета об отслеживании почтового отправления (17010020008047)) на сайте Почты России (https://www.pochta.ru/tracking;); отчетом «Ответы на запросы предписания - Центр обработки отчетности (г. Тверь)>> в программе IВM Cognos Connection (http://10.181.9.52/ibmcognos/cgi-bin/cognos.cgi); скриншотом страницы автоматизированной системы «Мониторинг приема отчетности» (http://lO.181.9.49/); Отчетом IВM Cognos Qиery Stиdio в программе IВM Cognos Connection (http://lO.181.9.52/ibmcognos/cgibin/cognos.cgi); письменными пояснениями к протоколу об административном правонарушении (исх. № 11 от 18.04.2018), ответом Отделения по Самарской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации от 24.04.2018 Исх. № 436-514/3362 ДСП с приложениями, а также иными материалами дела.

Доводы лица, привлеченного к административной ответственности, о том, что до момента получения предписания от 13.02.2018 № Т128-99-2/6633 ООО МКК «Манибокс» представило в адрес Банка России отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 года, в связи с чем отсутствовали основания для вынесения предписания, несостоятельны и не принимаются судьей во внимание. Направленный ООО МКК «Манибокс» в адрес Банка России 07.02.2018 вместе с заявлением об исключении Общества из государственного реестра микрофинансовых организаций через Личный кабинет участника финансового рынка Отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» за 2017 календарный год был сформировано не по состоянию на 31.12.2017 года, а по состоянию на 06.02.2018, в связи с чем, Отчет сформирован в программе за 1 отчетный квартал 2018 года по состоянию на 31.03.2018 года, что подтверждается распечаткой страницы веб- сервиса Банка России IВM Cognos Query Studio в программе IВM Cognos Connection (httр://10.181.9.52/IВМСоgпоs/сgi-Ьiп/соgпоs.сgi). 

Согласно имеющейся в материалах дела об административном правонарушении распечатке страницы веб-сервиса Банка России IBM Cognos Query Studio в про грамме IВM Cognos Connection (httр://10.181.9.52/IВМСоgпоs/сgi-biп/соgпоs.сgi) Отчет по форме ОКУД 0420846 «Отчет о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании» в соответствии с действующим Указанием Банка России от 24.05.2017 № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании» за 2017 календарный год, сформированный по состоянию на 31.12.2017 года, был представлен Обществом только 14.03.2018 года, то есть за пределами срока, установленного предписанием Банка России от 13.02.2018 года № Т128-992/6633. 

Постановление постановление и.о. управляющего Отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 18-5075/3110-1 от 04.05.2018 года о привлечении ФИО3 к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, вынесено с соблюдением двухмесячного срока давности привлечения к административной ответственности, установленного статьей 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях для данной категории дел.

О времени и месте составления протокола об административном правонарушении ФИО3 был уведомлен телефонограммой по номеру телефона ООО МКК «Манибокс», указанному на официальном сайте (8-927-626-9-29), принятой лично генеральным директором ФИО1

Протокол об административном правонарушении от 18.04.2018 № ТУ- 63-ДЛ-18-5075/1020-1 был составлен в присутствии генерального директора ООО МКК «Манибокс» ФИО1 и после составления вручен ему лично.

О времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении привлекаемое лицо было извещено определением о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении от 19.04.2018 № ТУ-63-ДЛ-18-5075/3020-1, которое было вручено ФИО1 лично 25.04.2018 и 27.04.2018 года.

Постановление по делу об административном правонарушении № 18-5075/3110-1 от 04.05.2018 года было вынесено в присутствии генерального директора ООО МКК «МАНИБОКС» ФИО1 и направлено по адресу места жительства ФИО1 заказным письмом с уведомлением. Согласно уведомлению о вручении № 41097223529941 указанное постановление было получено ФИО1 14.05.2018 года.

Таким образом, административным органом соблюдены процессуальные требования законодательства об административных правонарушениях.

В соответствии со статьей 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешении его в соответствии с законом.

В силу статьи 26.1 КоАП Российской Федерации по делу об административном правонарушении подлежат выяснению обстоятельства, в частности обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административного правонарушения.

Пунктом 3 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ предусмотрено, что по результатам рассмотрения жалобы на постановление по делу об административном правонарушении может быть вынесено решение об отмене постановления и о прекращении производства по делу при наличии хотя бы одного из обстоятельств, предусмотренных статьями 2.9, 24.5 КоАП РФ, а также при недоказанности обстоятельств, на основании которых было вынесено постановление.

Из пункта 21 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24 марта 2005 года N 5 "О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях" следует, что если при рассмотрении дела будет установлена малозначительность совершенного административного правонарушения, судья на основании статьи 2.9 КоАП Российской Федерации вправе освободить виновное лицо от административной ответственности и ограничиться устным замечанием, о чем должно быть указано в постановлении о прекращении производства по делу. Если малозначительность административного правонарушения будет установлена при рассмотрении жалобы на постановление по делу о таком правонарушении, то на основании пункта 3 части 1 статьи 30.7 КоАП Российской Федерации выносится решение об отмене постановления и о прекращении производства по делу.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным интересам.

Таким образом, административный орган или суд обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

Принимая во внимание данные обстоятельства, а также учитывая отсутствие пренебрежительного отношения к исполнению предписания, отсутствие по делу доказательств наступления каких-либо неблагоприятных последствий и доказательств наличия существенной угрозы охраняемым общественным интересам, существенного вреда для общества или государства, судья полагает, что на основании ст. 2.9 КоАП РФ допущенное ФИО1 административное правонарушение, выразившееся в невыполнении предписания Банка в установленный срок, в настоящее время возможно признать малозначительным.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст.ст.30.7, 30.8 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья,

решил:

постановление и.о. управляющего Отделением по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 18-5075/3110-1 от 04.05.2018 года о привлечении ФИО3 к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях отменить, освободив ФИО1 от административной ответственности на основании ст. 2.9 КоАП РФ в связи с малозначительностью административного правонарушения с объявлением устного замечания. Производство по данному делу об административном правонарушении прекратить.

Решение может быть обжаловано в Саратовский областной суд через Балаковский районный суд в течение десяти суток со дня вручения или получения копии решения.

Судья И.А. Курцева