Р Е Ш Е Н И Е

по делу об административном правонарушении

г. Кострома 26 апреля 2018 года

Судья Костромского областного суда Широков А.М. рассмотрел в судебном заседании от 26 апреля 2018 года жалобу директора ООО «Торговая компания «Линии любви» ФИО1 на постановление судьи Димитровского районного суда г.Костромы от 14 марта 2018 года, которым 

Обществу с ограниченной ответственностью «Торговая компания «Линии любви», ИНН 

<

***>, 156001, 

<

...> (далее – ООО «ТК «Линии любви»), назначено наказание на основании ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 100 000 (ста тысяч) рублей. 

Огласив жалобу, заслушав защитников ООО «ТК «Линии любви» Мирзалиеву Ю.Н. и Кузнецову Т.В., настаивавших на доводах жалобы, а так же прокурора Хрящеву Е.Ю., считавшую принятое судом решение законным и обоснованным, исследовав представленные материалы, 

у с т а н о в и л:

21 декабря 2017 года первым заместителем прокурора г.Костромы в отношении ООО «ТК «Линии любви» возбуждено дело об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ. 

Дело было передано на рассмотрение в Димитровский районный суд г.Костромы, судьей которого вынесено указанное выше постановление.

Не согласившись с постановлением судьи, директор ООО «ТК «Линии любви» ФИО1 подала жалобу в Костромской областной суд, в которой просит постановление о назначении административного наказания отменить, производство по делу прекратить.

В обоснование ссылается на следующее:

- ООО «ТК «Линии любви» при формировании сообщений для направления в Росфинмониторинг исходило из включения в сообщение для направления данных за три рабочих дня;

- оцененные судом данные не доказывают вину ООО «ТК «Линии любви» в совершении названного правонарушения.

В дополнении к жалобе защитник Кузнецова Т.В., полностью поддерживая изложенные доводы, полагает, что в представленных доказательствах содержатся противоречивые и не соответствующие учредительным документам юридического лица данные; из постановления о возбуждении дела об административном правонарушении от 21 декабря 2017 года неясно, в чем заключается вменяемое нарушение – в непредставлении сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, или в представлении в уполномоченный орган недостоверных сведений о таких операциях; полагает информационные сообщение и письмо Росфинмониторинга от 26 марта 2010 года и 10 февраля 2016 года обязательными к исполнению не являются; считает возможным применить положения ст. 4.1.1 КоАП РФ. 

Защитник Мирзалиева Ю.Н. в дополнениях выражает несогласие с квалификацией деяния юридического лица. Считает, что свою обязанность по предоставлению необходимых сведений ООО «ТК «Линии любви» выполнило. Суммы платежных поручений при их направлении в уполномоченный орган не изменялись и остались верными, что свидетельствует об отсутствии состава данного правонарушения. 

Проверив материалы дела об административном правонарушении, заслушав участвующих в деле лиц, изучив доводы жалобы и дополнений к ней, прихожу к следующим выводам.

Часть вторая статьи 15.27 КоАП РФ предусматривает ответственность за действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, 

Из анализа совокупности представленных доказательств достоверно следует, что ООО «ТК «Линии любви», в нарушение положений Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», допускало случаи отправки в Росфинмониторинг единых сообщений, в которых пороговое значение (600 000 рублей) достигалось неоднократно.

Так, в соответствии с п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее. 

В силу п.п. 4 п. 1 ст. 7 данного Закона, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Вопреки доводам жалобы и имеющихся дополнений, изложенные обстоятельства полностью подтверждаются представленными суду доказательствами, в том числе постановлением о возбуждении дела об административном правонарушении от 21 декабря 2017 года, сводной таблицей по совершенным сделкам, а так же иными данными.

Вместе с тем, как следует из диспозиции ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ, ответственность по данной части статьи наступает в случае непредставления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо представления в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях.

Однако, ООО «ТК «Линии любви» не вменялось, а представленные доказательства не указывают на непредставление данным юридическим лицом в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, или представление в указанный орган недостоверных сведений об операциях. Вместе с тем, юридическое лицо в нарушение действующего законодательства допускало случаи отправки в Росфинмониторинг единых сообщений, в которых пороговое значение (600 000 рублей) достигалось неоднократно.

Эти обстоятельства районный суд при принятии решения о квалификации содеянного юридическим лицом не учел.

На основании изложенного, указанное деяние должно быть квалифицировано по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, как неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, но повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков. 

В связи с чем, постановление районного суда подлежит в этой части изменению с переквалификацией содеянного юридическим лицом. 

При этом суд второй инстанции соглашается с выводами судьи о необходимости исключения из объема обвинения части перечисленных операций в соответствии с положениями ст. 4.5 КоАП РФ. 

Вопреки доводам заявителя, обязанность по предоставлению каждый раз необходимых сведений об операциях с денежными средствами равной или превышающей 600000 рублей прямо следует из положений Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, а не из изданных в его развитие разъяснений Росфинмониторинга. Информационные сообщение и письмо Росфинмониторинга от 26 марта 2010 года и 10 февраля 2016 года соответственно нацелены на повышение эффективности исполнения имеющихся требований закона.

Доводы о том, что ООО «ТК «Линии любви» при формировании сообщений для направления в Росфинмониторинг исходили из того, что включали в сообщение для направления данные за три рабочих дня, не опровергает выводов о вине юридического лица, поскольку в ходе проверки было установлено, что ООО «ТК «Линии любви», допустило случаи отправки в Росфинмониторинг единых сообщений, в которых пороговое значение (600 000 рублей) достигалось неоднократно.

Постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 21 декабря 2017 года каких-либо сомнений и неясностей, которые бы препятствовали квалифицировать вменяемое юридическому лицу правонарушение, и тем самым ограничить его право на защиту, не содержит.

Оснований для применения положений статьи 4.1.1 КоАП РФ не установлено.

С учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в части 2 статьи 3.4 КоАП РФ. Вместе с тем, из рассматриваемого случая не следует, что имеются условия, предусмотренные частью 2 статьи 3.4 КоАП РФ в части такого обстоятельства как отсутствие возникновения угрозы охраняемым законом интересам, перечисленным в данной статье.

При решении вопроса о наказании суд второй инстанции учитывает характер совершенного юридическим лицом административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, иные обстоятельства, влияющие на административную ответственность. 

Руководствуясь ст. ст. 30.6 - 30.8 КоАП РФ,

решил:

постановление судьи Димитровского районного суда г. Костромы от 14 марта 2018 года в отношении ООО «ТК «Линии любви» изменить:

- переквалифицировав действия юридического лица, признать ООО «ТК «Линии любви» виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

- назначить ООО «ТК «Линии любви» административное наказание в виде административного штрафа в размере 50 000 (пятидесяти тысяч) рублей.

В остальном постановление оставить без изменения.

Судья А.М. Широков