дело № 1-340/2025 УИД 58RS0027-01-2025-004625-74

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Пенза 17 декабря 2025 года

Октябрьский районный суд г. Пензы в составе председательствующего судьи Андрияновой Е.А.,

при секретаре Стеклянникове К.Ф.,

с участием государственного обвинителя помощника прокурора Октябрьского района г. Пензы Полубояровой С.О.,

подсудимого ФИО15,

защитника - адвоката Макарычевой Н.В., представившей удостоверение № 1091 и ордер № 2296 от 19 сентября 2025 года, выданный Пензенской областной коллегией адвокатов № 3,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО15, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца д. 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, с высшим образованием, женатого, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, работающего директором ...», не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО15 совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

ФИО15, занимая ..., приказа № от ДД.ММ.ГГГГ и трудового договора № от ДД.ММ.ГГГГ (с учетом дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ) должность генерального директора юридического лица – ...», зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, являющегося согласно п. 1.2.1 Устава ...», утвержденного ДД.ММ.ГГГГ решением внеочередного общего собрания акционеров ...», юридическим лицом, имеющим в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, зарегистрированного в качестве юридического лица в администрации Октябрьского района г. Пензы 25 июня 1992 года, с дальнейшими изменениями регистрирующего органа от 26 октября 2023 года в Управлении налоговой службы по Пензенской области, расположенной по адресу: 

<

адрес>, имеющего ОГРН №, применяющего общий режим налогообложения и состоящего на учете в качестве налогоплательщика в Управлении Федеральной налоговой службы по Пензенской области (далее – налоговый орган) с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика (ИНН) №, находящегося по адресу государственной регистрации: 

<

адрес>, являясь в соответствии с п. 12.1 Устава единоличным исполнительным органом ...», который в соответствии со ст. 12.2 Устава без доверенности действует от имени Общества, в том числе:

- осуществляет оперативное руководство деятельностью ...», руководит работой заместителей и аппаратом управления ...»;

- имеет право первой подписи под финансовыми документами;

- распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом Общества;

- представляет интересы Общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами, в том числе в иностранных государствах;

- утверждает и изменяет штаты, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания, организует ведение коллективных переговоров, выполняет иные функции работодателя в соответствии с трудовым законодательством и локальными нормативными актами;

- представляет на общих собраниях акционеров и заседаниях Наблюдательного совета точку зрения исполнительных органов Общества;

- совершает сделки от имени ...», за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом ...;

- принимает решения о предъявлении от имени Общества претензий и исков к юридическим и физическим лицам;

- выдает доверенности от имени Общества, наделяет должностных лиц Общества полномочиями в сфере их компетенции;

- открывает в банках счета ...» и распоряжается денежными средствами на счетах ...»;

- организует ведение бухгалтерского учета и отчетности ...», утверждает учетную политику ...»;

- издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;

- создает рабочие комиссии и комитеты;

- исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности ...» и обеспечения его нормальной работы в соответствии с действующим законодательством и Уставом ...», за исключением функций, закрепленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и (или) Уставом Общества за другими органами управления ...»,

а также, будучи в соответствии с ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 06 декабря 2011 года № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственным за организацию бухгалтерского учета в ...» и за соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, обладая правом первой подписи финансовых документов ...», то есть являясь должностным лицом, осуществляющим на принципах единоначалия организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в ...», в силу занимаемой должности заведомо зная, что возглавляемое им ...» в соответствии со ст. 19 Налогового кодекса Российской Федерации является налогоплательщиком, плательщиком сборов и страховых взносов, действуя умышлено, в нарушение:

- ст. 57 Конституции РФ, согласно которой каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы;

- ч. 1 ст. 3 НК РФ, согласно которой лицо должно уплачивать законно установленные налоги и сборы;

- п. 1 ч. 1 ст. 23 НК РФ, согласно которому налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, а также нести иные обязанности, предусмотренные законодательством о налогах и сборах;

- ч. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которой налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах;

- ст. 46 НК РФ, в соответствии с которой в случае неуплаты или неполной уплаты налогов и сборов в установленный срок обязанность по их уплате исполняется налоговым органом принудительно путем обращения взыскания на денежные средства налогоплательщика на счетах в банках;

- п. 1 ст. 47 НК РФ, в соответствии с которым налоговый орган вправе взыскать налог за счет имущества, в том числе за счет наличных денежных средств налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя в пределах сумм, указанных в требовании об уплате налога, и с учетом сумм, в отношении которых произведено взыскание в соответствии со статьей 46 НК РФ.

- п. 4 ст. 69 НК РФ, согласно которой требование об уплате налогов должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налогов не указан в этом требовании;

- п. 1 ст. 76 НК РФ, согласно которого приостановление операций по счетам в банке и переводов электронных денежных средств применяется для обеспечения исполнения решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней и (или) штрафа. Приостановление операций по счету означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету;

- п.п. 1, п. 3.1 ст. 23 НК РФ, согласно которому плательщики страховых взносов обязаны уплачивать установленные НК РФ страховые взносы;

- п.п. 1, п. 1 ст. 419 НК РФ, согласно которой плательщиками страховых взносов признаются организации, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам;

- п. 1 ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», согласно которого страхователями по обязательному пенсионному страхованию являются организации, производящие выплаты физическим лицам;

- п.п. «а» п. 1 ч. 1 ст. 11 Федерального закона от 29 ноября 2010 года № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», согласно которому страхователями для работающих граждан являются организации, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам;

- п. 1 ч. 1 ст. 2.1 Федерального закона от 29 декабря 2006 года № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством», согласно которому страхователями по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством являются лица, производящие выплаты физическим лицам, подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, организации - юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также иностранные юридические лица, компании и другие корпоративные образования, обладающие гражданской правоспособностью, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, международные организации, филиалы и представительства указанных иностранных лиц и международных организаций, созданные на территории Российской Федерации;

- ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации, устанавливающий очередность списания денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований, согласно которой в третью очередь списание денежных средств осуществляется по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов; в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности,

достоверно зная о том, что по требованию УФНС России по Пензенской области № от 2 июля 2024 года об уплате налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов по состоянию на 02.07.2024 обязан был оплатить сумму налога, страховых взносов в размере 7 344 209 рублей 52 копейки в срок до 25 июля 2024 года, после чего по решению УФНС России по Пензенской области принятому 08.08.2024 № о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка вынесено:

- поручение № от 08.08.2024 на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка (с учетом пени) на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации, выставленное и направленное по электронным каналам связи 08.08.2024 УФНС России по Пензенской области по расчетному счету №, открытому в ...».

Таким образом, по состоянию на 08.08.2024 на расчетном счете ...» находилось поручение налогового органа на списание и перечисление денежных средств в счет уплаты налогов и страховых взносов со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации на общую сумму 13 325 971 рубль 75 копеек (без учета пени).

ФИО15, достоверно зная, что налоговым органом в порядке ст. 76 НК РФ приостановлены расходные операции по расчетным счетам ...», вынесено решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств № от 26.08.2024 по расчетному счету №, открытому в ...», № от 26.08.2024, по расчетному счету №, открытому в ...», нарушая вышеуказанные положения действующего законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, действуя умышленно, по мотиву ложного понимания интересов возглавляемого им общества, из иной личной заинтересованности, выразившейся в желании поддержать работоспособность общества и получении свободных денежных средств и их использовании на текущие хозяйственные нужды возглавляемого им общества, с целью скрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа денежные средства общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, не позднее 26 августа 2024 года, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, принял незаконное решение об осуществлении расчетов с контрагентами:

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

минуя расчетные счета возглавляемого им ...».

Реализуя свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 26.08.2024 дал указание неосведомленной о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 26.08.2024 в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 215 850 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 18.07.2024 за штамповку днищ; 2) в размере 334 152 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.08.2024 за штамповку днищ; 3) в размере 202 452 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 21.08.2024 за штамповку днищ, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 26.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 215 850 рублей с назначением платежа «Оплата на основании письма исх. № от 26.08.2024 по счету № от 18.07.2024 за ...» на сумму 215850,00 рублей».

На основании письма ...» от 26.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 334 152 рубля с назначением платежа «Оплата на основании письма исх. № от 26.08.2024 по счету № от 16.08.2024 за ...» на сумму 334152,00 рублей».

На основании письма ...» от 26.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 202 452 рубля с назначением платежа «Оплата на основании письма исх. № от 26.08.2024 по счету № от 21.08.2024 за ...» на сумму 202 452 рубля».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 26.08.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 26.08.2024 в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 24 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 22.08.2024 (за услуги автокрана), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 26.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «Респект» переведены денежные средства в сумме 24 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 22.08.2024 года за услуги автокрана за ...», сумма 24000-00».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 28.08.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 28.08.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 312 673 рубля 32 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.01.2023; 2) в размере 940 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ... а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 28.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 312 673 рубля 32 копейки с назначением платежа «Оплата кредиторской зад-сти по дог. № от 01.01.2023, за ...» ИНН № в счет взаиморасчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 28.08.2024 с расчетного счета ...» 28.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 940 000 рублей с назначением платежа «Предоплата по дог. аренды имущества от 01.04.2023, за ОАО ...» ИНН № в счет взаиморасчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 29.08.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 29.08.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 160 400 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 22.08.2024 (сварочные материалы); 2) в размере 56 700 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 29.08.2024 (сварочная проволока); 3) в размере 228 859 рублей 82 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» в счет погашения кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (претензия от ...) от 01.04.2023; 4) в размере 54 426 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.08.2024 (спецодежда), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 29.08.2024 с расчетного счета ...» 30.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «Строймет» переведены денежные средства в сумме 56 700 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 348 от 29.08.2024 за проволоку, за ...» ИНН № в счет оплаты по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 29.08.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 160 400 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 101 от 22.08.2024 за сварочные материалы, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 29.08.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 54 426 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 622 от 16.08.2024 за спецодежду, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 29.08.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 228 859 рублей 82 копейки с назначением платежа «Опл. кредит. зад-сти по дог. на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 01.04.2023, за ...» ИНН № в счет дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 30.08.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 30.08.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 15 077 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...», минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 30.08.2024 с расчетного счета ...» 30.08.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 15 077 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 30.08.2024 за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 02.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 02.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере: 1) 23 800 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 г. (за плазматрон); 2) 108 375 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 г. (за аттестацию); 3) 5 214 рублей 02 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.09.2024г. (за трубу); 4) 15 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.08.2024г. (за папка); 5) 6 300 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО1 по счету № от 02.09.2024 г. (за таблички); 6) 20 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 г. с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...», минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» 02.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 23 800 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. 102 от 30.08.2024 за плазмотрон, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» 02.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «НАКС-Пенза» переведены денежные средства в сумме 108 375 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 30.08.2024 за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» 02.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 5 214 рублей 02 копейки с назначением платежа «Опл. по сч. № от 02.09.2024, за ...» ИНН № в счет взаиморасчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» 02.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 15 000 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 06.08.2024 за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» 02.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО1 переведены денежные средства в сумме 6 300 рублей с назначением платежа «Оплата по сч. № от 02.09.2024 за таблички, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 02.09.2024 с расчетного счета ...» ДД.ММ.ГГГГ на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 17 744 рубля с назначением платежа «Опл. по сч. №, № от 26.08.2024 за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 05.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 05.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере: 1) 456 555 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 07.06.2024 (за аттестацию); 2) 6 780 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 04.09.2024 (за картриджи); 3) 30 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ООО «Кровля» по счету № № от 03.09.2024г. (за сотовый ПК); 4) 2 010 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.09.2024г. (за круг); 5) 170 100 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 03.09.2024г. (за проволоку); 6) 14 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № № от 04.09.2024 (за паронит); 7) 8 250 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 (за учебу); 8) 2 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 27.08.2024 (за рукавицы); 9) 3 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.08.2024 (за спецоценку), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 6 780 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 04.09.2024 за картриджи, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 03.09.2024 за сотовый поликарбонат, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 2 010 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 03.09.2024 за круг, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 170 100 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 03.09.2024 за проволоку, за ...» ИНН № в счет оплаты по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 14 000 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 04.09.2024 за паронит, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 250 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 30.08.2024 за обучение, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 2 200 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 27.08.2024 за рукавицы, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 05.09.2024 с расчетного счета ...» 06.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 3 000 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 26.08.2024 за спецоценку условий труда, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 11.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 11.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 73 038 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 11.09.2024 с расчетного счета ...» 11.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 73 038 рублей с назначением платежа «Оплата по договору № от 15.11.2022 за ...», перечисление денежных средств третьему лицу по поручению № от 11.09.2024.

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 12.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 12.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере: 1) 56 700 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 28.08.2024 за проволоку; 2) 34 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.08.2024г. за гель для УЗ, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 12.09.2024 с расчетного счета ...» 13.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 34 000 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 16.08.2024 за гель для УЗ-исследований, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 12.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 12.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 127 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 12.09.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 12.09.2024 с расчетного счета ...» 13.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 127 200 рублей с назначением платежа «Оплата на основании письма исх. № от 12.09.2024 по счету № от 12.09.2024 за ...» на сумму 127 200, 00 руб.

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 13.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 13.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 492 560 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.05.2024 (спецификация №) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» №№ от 13.09.2024 с расчетного счета ...» 19.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 492 560 рублей с назначением платежа «Оплата за ...» по договору аренды от 01.04.2023 по письму от 13.09.24 б/н в счет погаш задолж по договору № от 22.05.24.

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 13.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 13.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 104 224 рубля 44 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.08.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.01.2023; 2) в размере 241 375 рублей 56 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.08.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.09.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 13.09.2024 с расчетного счета ...» 20.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 104 224 рубля 44 копейки с назначением платежа «Оплата за ...» по договору аренды № от 01.01.23 по письму № от 13.09.24 в счет погашения задолж по договору № от 01.09.23.

На основании письма ...» № от 13.09.2024 с расчетного счета ...» 20.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 241 375 рублей 56 копеек с назначением платежа «Оплата за ...» по письму № от 13.09.24 № в счет погашения задолженности по договору № от 01.09.23.

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 17.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 17.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере: 1) 59 920 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счетам за доставку груза; 2) 24 503 рубля 50 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.08.2024 (за право доступа Контур), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 17.09.2024 с расчетного счета ...» 18.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 24 503 рубля 50 копеек с назначением платежа «Опл. по сч.-оферте № от 19.08.2024 за использование программы «...», за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 17.09.2024 с расчетного счета ...» 18.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 48 476 рублей с назначением платежа «Опл. сч. № от 11.09.24, № от 12.09.24 за доставку груза», за ...» ИНН № в счет дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 17.09.2024 с расчетного счета ...» 18.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 11 444 рубля с назначением платежа «Опл. сч. № от 13.09.24№ от 17.09.24 за доставку груза», за ...» ИНН № в счет дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 18.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 18.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 400 800 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.05.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 18.09.2024 с расчетного счета ...» 19.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 400 800 рублей с назначением платежа «Оплата за ...» по договору аренды от 01.04.2023 по письму от 18.09.24 № в счет погаш задолж по договору № от 22.05.24.

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 20.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 862 537 рублей 52 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 20.09.2024 с расчетного счета ...» 20.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 862 537 рублей 52 коп. с назначением платежа «Оплата по письму б/н от 20.09.2024 за ...» (ИНН №).

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 20.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 309 465 рублей 66 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 20.09.2024 с расчетного счета ...» 20.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 309 465 рублей 66 коп. с назначением платежа «Оплата по письму № от 20.09.2024 за ...» (ИНН №), авансовый платеж по договору аренды имущества от 01.04.2023 г.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 20.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 690 534 рубля 34 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 20.09.2024 с расчетного счета ...» 20.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 690 534 рубля 34 коп. с назначением платежа «Оплата по письму № от 20.09.2024 за ...» (ИНН №), авансовый платеж по договору аренды имущества от 01.04.2023 г.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 24.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 24.09.2024, в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 168 650 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО2 по счету № от 22.08.2024 (за услуги спецтехники); 2) в размере 30 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 14.08.2024 (за услуги трала-тяжеловоза), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 05.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО2 переведены денежные средства в сумме 168 650 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 22.08.2024 г. (за услуги спецтехники) за ...». Сумма 168650-00».

На основании письма ...» № от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 05.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «Спецтехимпорт» переведены денежные средства в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 14.08.2024 г. (за услуги трала-тяжеловоза) за ...». Сумма 30000-00».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 24.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 24.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере: 1) 572 974 рубля 30 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023г.; 2) 121 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024 г. за горелку; 3) 92 832 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 23.09.2024 г. за втулку; 4) 16 550 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 23.09.2024 г. за фильтр; 5) 18 338 рублей 90 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.08.2024г. за услуги связи; 6) 8 910 рублей 88 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ПАО «Вымпелком» по счету № от 31.08.2024 за сотовую связь; 7) 6 120 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ФИО3 по счету № от 17.09.2024 за хостинг; 8) 9 588 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024 г. за доставку; 9) 24 774 рубля 50 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для оплаты профвзносов за ...», минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 27.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 572 974 рубля 30 копеек с назначением платежа «Опл. кредит. зад-сти по дог. на отпуск и потребление энергоресурсов от 01.04.23 за ...».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 18 338 рублей 90 копеек с назначением платежа «Оплата по сч. № от 31.08.24 за услуги Интернет, за ...».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 9 588 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 20.09.24 за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО3 переведены денежные средства в сумме 6 120 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 17.09.24 за продление хостинга веб сайта, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 910 рублей 88 копеек с назначением платежа «Опл. по сч. № от 31.08.24 за услуги связи за август 2024г., л/сч 

<

***>, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 16 550 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 1171 от 23.09.24 за фильтры, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 92 832 рубля с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 23.09.2024 за втулку, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.09.2024 с расчетного счета ...» 03.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 121 000 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 45 от 20.09.24 за горелку, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 25.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 25.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 40 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ...» по счету № от 25.09.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 25.09.2024 с расчетного счета ...» 04.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 40 000 рублей с назначением платежа «Оплата за инспекционный контроль по счету № от 25.09.2024 за ...» (ИНН №) согласно письма б/н от 25.09.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 26.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо, датированное 26.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках выставленного счета № от 25.09.2024 ...», а именно для оплаты ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...№ от 26.09.2024 с расчетного счета ...» 27.09.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 60 000 рублей с назначением платежа «Оплата задолженности по Дог № от 15.11.2022 за ...» ИНН № на основании письма от 26.09.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 30.09.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 30.09.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 2 552 348 рублей 15 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 за лист; 2) в размере 118 225 рублей 85 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 25.09.2024 за гайку, шпильку; 3) в размере 256 929 рублей 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № № от 23.09.2024 за прокладку; 4) в размере 300 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022 за лист, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 30.09.2024 с расчетного счета ...» 01.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 2 552 348 рублей 15 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 30.09.2024 на сумму 2 552 348 рублей 15 копеек за ...» по письму б/н от 30.09.2024».

На основании письма ...» от 30.09.2024 с расчетного счета ...» 01.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 118 225 рублей 85 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 25.09.2024 на сумму 118 225 рублей 85 копеек за ...» по письму №б/н от 30.09.2024».

На основании письма ...» от 30.09.2024 с расчетного счета ...» 01.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 256 929 рублей 60 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 23.09.2024 на сумму 256 929,60 руб за ...» по письму б/н от 30.09.2024».

На основании письма ...» от 30.09.2024 с расчетного счета ...» 01.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «Оплата по письму б/н от 30.09.2024 за ...» на сумму 300 000,00 руб».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 04.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 04.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 70 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ФИО4 в под отчет на хозяйственные расходы, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 04.10.2024 с расчетного счета ...» 07.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО4 переведены денежные средства в сумме 70 000 рублей с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 08.10.2024 дал указания неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо №б/н, датированное 08.10.2024 в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 437 841 рубль 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 04.10.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 08.10.2024 с расчетного счета ...» 09.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 437 841 рубль 60 копеек, с назначением платежа «Оплата за металлопрокат по счету № от 04.10.2023 к договору № от 17.11.2023 за ...». Письмо б/н от 08.10.2024г.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 08.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 08.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 4 217 816 рублей 16 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 04.10.2024; 2) в размере 2 758 рублей 10 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ООО ...» по счету № от 08.10.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 08.10.2024 с расчетного счета ...» 09.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 4 217 816 рублей 16 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 04.10.2024 по письму №б/н от 08.10.2024 за ...» на сумму 4 217 816, 16 руб.».

На основании письма ...» №б/н от 08.10.2024 с расчетного счета ...» 09.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 2 758 рублей 10 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № по письму №б/н от ДД.ММ.ГГГГ за ...» на сумму 2 758 рублей 10 копеек».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 10.10.2024 включительно дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 10.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 27 300 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 08.10.2024; 2) в размере 14 715 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...», минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма б/н ...» от 11.10.2024 с расчетного счета ...» 11.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 14 715 рублей с назначением платежа «Опл. сч. № от 07.10.2024, № от 09.10.2024 за дост. груза, за ...» ИНН № дог. № от 28.04.23, сп. 2».

На основании письма б/н ...» от 11.10.2024 с расчетного счета ... 11.10.2024 на основании платежного поручения № 731 на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 27 300 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 08.10.2024 за СДР-станция смазочная, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 14.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 14.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 104 224 рубля 44 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 30.09.2024, спецификация № (счет № от 10.10.2024 г. аванс 30%) с ...», а именно для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору № от 01.01.2023 за ж/д пути; 2) в размере 318 714 рублей 06 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № ст от 30.09.2024, спецификация № (счет № от 10.10.2024г. аванс 30%) с ...», а именно для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору № от 01.09.2023; 3) в размере 95 461 рубль 50 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № ст от 30.09.2024, спецификация № (счет № от 10.10.2024г. аванс 30%) с ...», а именно для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 14.10.2024 с расчетного счета ...» 14.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 104 224 рубля 44 копеек, с назначением платежа «Задолженность по договору № от 01.01.2023 за ж/д пути за ...».

На основании письма ...» б/н от 14.10.2024 с расчетного счета ...» 14.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 318 714 рублей 06 коп., с назначением платежа «Задолженность по договору № от 01.09.2023 г. за проезд, проход. контроль за ...».

На основании письма ...» б/н от 14.10.2024 с расчетного счета ...» 14.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 95 461 рубль 50 коп., с назначением платежа «Задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 01.04.2023 за ...».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 16.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 16.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 69 600 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ФИО5 по договору аренды транспортного средства без экипажа за август-сентябрь 2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 16.10.2024 с расчетного счета ...» 16.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО5 переведены денежные средства в сумме 69 600 рублей с назначением платежа «Арендная плата по договору аренды ТС за авг-сен 2024 за ...» в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 7».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 17.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 17.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 153 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за песок) по счету № от 15.10.2024 г.; 2) в размере 224 748 рублей 05 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за сварочные материалы) по счету № от 11.10.2024 г.; 3) в размере 134 811 рублей 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ОАО «Пензх иммаш» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...за трубу) по счету № от 10.10.2024 г.; 4) в размере 35 700 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за песок) по счету № от 15.10.2024 г.; 5) в размере 43 828 рублей 40 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за трубу) по счету № от 11.10.2024 г.; 6) в размере 7 821 рубль 70 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за ролик, бумагу) по счету № от 01.10.2024 г.; 7) в размере 1 390 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за тонер) по счету № от 25.09.2024 г.; 8) в размере 17 190 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за воду) по счету № от 14.10.2024 г.; 9) в размере 57 693 рубля 64 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счетам; 10) в размере 300 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» (за расходные материалы) по счету № от 10.10.2024 г.; 11) в размере 96 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 01.08.2024 г., минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 153 000 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 15.10.2024 г. за гранатовый песок, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ... переведены денежные средства в сумме 224 748 рублей 05 копеек с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 11.10.2024 г. сварочные материалы, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 57 693 рубля 64 копейки с назначением платежа «Платн. услуги, по сч.№ от 08.08.24, № от 14.08.24, № от 29.08.24, №, № от 20.09.24, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, сп.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 17 190 рублей с назначением платежа «Оплата по сч. 20492 от 14.10.2024г за воду, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Представительства ...» (

<

адрес>) переведены денежные средства в сумме 7 821 рубль 70 копеек с назначением платежа «Предоплата по сч. № от 01.10.2024г за бумагу, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 35 700 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 567 от 15.10.2024г за песок кварцевый, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 178 640 рублей с назначением платежа «Предоплата по сч. 2908 от 10.10.2024г за трубу, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности за расходный материал, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 96 000 рублей с назначением платежа «Оплата по сч. № от 01.08.2024г за обслуживание программно-тех. средств за август 2024, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

На основании письма ...» от 17.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 390 рублей с назначением платежа «Оплата по сч. 135 от 25.09.2024г за тонер-картриджи, за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец.2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 18.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 18.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 324 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора подряда № от 15.10.2024 с ...», а именно для внесения аванса за ...» по договору аренды имущества от 04.04.2023 года в пользу ...», минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, а также приостановлены расходные операции по расчетным счетам.

На основании письма ...» б/н от 18.10.2024 с расчетного счета ...» 21.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 324 000 рублей с назначением платежа «Оплата по письму б/н от 18.10.2024 года за ...» аванс по договору аренды имущества от 01.04.2023 года в счет взаиморасчетов».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 22.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 22.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 48 198 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.10.2024; 2) в размере 48 198 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.10.2024; 3) в размере 73 728 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 01.10.2024; 4) в размере 32 400 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 15.10.2024; 5) в размере 175 790 рублей 41 копейка, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.10.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 22.10.2024 с расчетного счета ...» 22.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 170 124 рубля с назначением платежа «Оплата по письму №б/н от 22.10.2024 за ...» по счетам № от 09.10.2024, № от 09.10.2024, № от 01.10.2024 на общую сумму 170 124, 00 руб.».

На основании письма ...» б/н от 22.10.2024 с расчетного счета ...» 22.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 32 400 рублей с назначением платежа «Оплата по письму №б/н от 22.10.2024 за ...» по счету № от 15.10.2024 на сумму 32 400, 00 руб.».

На основании письма ...» б/н от 22.10.2024 с расчетного счета ...» 22.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 175 790 рублей 41 копейка с назначением платежа «Оплата по письму №б/н от 22.10.2024 за ...» по счету № от 16.10.2024 на сумму 175 790, 41 руб.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 24.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 24.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 76 254 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.10.2024 (за инспекционный контроль); 2) в размере 8 898 рублей 83 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 (за сот. связь); 3) в размере 18 338 рублей 90 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 (за интернет); 4) в размере 13 500 рублей 67 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от ДД.ММ.ГГГГ (спец.2) с ...», а именно для передачи в под отчет на хоз. расходы ФИО6; 5) в размере 5 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для передачи в под отчет на хозяйственные расходы ФИО7; 6) в размере 7 146 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для передачи в под отчет на хозяйственные расходы ФИО8; 7) в размере 6 154 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для передачи в под отчет на хоз. расходы ФИО9; 8) в размере 26 386 рублей 78 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для передачи в под отчет на хозяйственные расходы ФИО10; 9) в размере 694 998 рублей 70 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.02.2023 (кислород, за апрель-май 2024 г.); 10) в размере 56 540 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 11.07.2023 (транспортные услуги); 11) в размере 709 561 рубля 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022 (технические газы, за октябрь 2023 г. – март 2024 г.); 12) в размере 30 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 07.10.2024г. (за питьевую воду); 13) в размере 73 193 рубля 50 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.02.2023 (газ); 14) в размере 50 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП «ФИО11» по счету № от 30.09.2024 (За 1С); 15) в размере 36 629 рублей 28 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 10.09.2024 г. (за Консультант+), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 76 254 рубля с назначением платежа «Оплата по дог. сч. № от 03.10.2024 за проведение инспекционного контроля, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 1».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 898 рублей 83 копейки с назначением платежа «Опл. по сч. № от 30.09.2024г. за услуги связи за сентябрь 2024г., л/сч №, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «ЭР-Телеком» переведены денежные средства в сумме 18 338 рублей 90 копеек с назначением платежа «Оплата по сч. № от 30.09.2024 за услуги Интернет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО6 переведены денежные средства в сумме 13 500 рублей 67 копеек с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО7 переведены денежные средства в сумме 5 000 рублей с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО8 переведены денежные средства в сумме 7 146 рублей с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО9 переведены денежные средства в сумме 6 154 рубля с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО10 переведены денежные средства в сумме 26 386 рублей 78 копеек с назначением платежа «Денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2022, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 630 160 рублей 83 копейки с назначением платежа «Оплата кредиторской зад-сти по дог. № (кислород) от 01.02.2023г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 28.04.23, спец. 2».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 64 837 рублей 87 копеек с назначением платежа «Оплата кредиторской зад-сти по дог№ (кислород) от 01.02.2023г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 56 540 рублей с назначением платежа «Оплата кредиторской зад-сти за транспортные услуги по дог. № от 11.07.2023г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. №, спец.№».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 709 561 рубль 60 копеек с назначением платежа «Оплата кредит. зад-ти за технические газы за октябрь 2023-март 2024 по дог. № от 01.12.2022г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. №, спец. №».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «Оплата за воду, по дог. 320 от 18.11.2022г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец. 7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 73 193 рубля 50 копеек с назначением платежа «Оплата кредит. зад-ти за природный газ по дог. № ПГ-2023 (газ) от 01.02.2023г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. №, спец.№».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО11 переведены денежные средства в сумме 50 000 рублей с назначением платежа «Опл. по сч. № от 30.09.2024г., за обновление програм. комплекса 1С Бухгалтерия за сентябрь 2024 г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец.7».

На основании письма ...» от 24.10.2024 с расчетного счета ...» 24.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 36 629 рублей 28 копеек с назначением платежа «Оплата по с. № от 10.09.2024 за услуги по сопровождению системы Консультант за сентябрь 2024, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец.7».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 29.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 29.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 25 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 22.10.2024г. (за поковку); 2) в размере 187 260 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 15.10.2024 г. (за лист); 3) в размере 41 184 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 29.10.2024 г. (за трубу); 4) в размере 3 667 рублей 78 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 25.10.2024 г. (за интернет); 5) в размере 9 673 рубля 20 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счетам (за ведение реестра), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 29.10.2024 с расчетного счета ...» 29.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 9 673 рубля 20 копеек с назначением платежа «Оплата за услуги по ведению реестра акционеров за август-октябрь 2024, по дог. № от 15.01.2011, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

На основании письма ...» от 29.10.2024 с расчетного счета ...» 29.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 3 667 рублей 78 копеек с назначением платежа «Оплата по сч. № от 25.10.2024 за услуги Интернет, за ...» ИНН №, л/сч №, в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец. 1».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 30.10.2024 включительно дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 30.10.2024, в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 105 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 18.07.2024 (за услуги автокрана), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 30.10.2024 с расчетного счета ...» 05.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 120 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 18.07.2024г. за услуги автокрана за ...». Сумма 120000-00».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 30.10.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 30.10.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 517 227 рублей 42 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 30.10.2024 с расчетного счета ...» 31.10.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 517 227 рублей 42 копейки с назначением платежа «Оплата задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023 за ...».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 01.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 01.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 547 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 09.04.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 01.11.2024 с расчетного счета ...» 01.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 547 200 рублей с назначением платежа «Оплата задолженности по договору № от 09.04.2024 (Спецификация №) за ...».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 06.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 06.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 100 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 06.11.2024 с расчетного счета ...» 07.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей с назначением платежа «Оплата по письму б/н от 06.11.2024 за ...» по договору № от 15.11.2024 на общую сумму 100 000, 00 руб.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 07.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 07.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 277 680 рублей 23 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.11.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 07.11.2024 с расчетного счета ...» 11.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 277 680 рублей 23 копейки с назначением платежа «Оплата по письму б/н от 08.11.2024 за ...» по счету № от 06.11.2024 на сумму 277 680, 23 руб.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 15.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 15.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 303 700 рублей 80 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 05.11.2024; 2) в размере 52 204 рубля 90 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № № от 29.10.2024; 3) в размере 794 500 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ... по счету № от 29.10.2024; 4) в размере 18 360 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ... по счету № от 29.10.2024; 5) в размере 38 300 рублей 30 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ООО «Сурская Метизная Компания» по счету № от 10.10.2024; 6) в размере 4 128 рублей 85 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 09.10.2024; 7) в размере 99 487 рублей 20 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 10.10.2024; 8) в размере 46 890 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № № от 29.10.2024; 9) в размере 168 393 рубля 15 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 15.11.2024; 10) в размере 8 500 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ИП ФИО21 по счету № от 07.11.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 168 393 рубля 15 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № от 15.11.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 303 700 рублей 80 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № от 05.11.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 59 204 рубля 90 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № № от 29.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ... переведены денежные средства в сумме 794 500 рублей, с назначением платежа «Оплата по счету № от 29.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ... переведены денежные средства в сумме 18 360 рублей, с назначением платежа «Оплата по счету № от 29.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО21 переведены денежные средства в сумме 8 500 рублей, с назначением платежа «Оплата по счету № от 07.11.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 38 300 рублей 30 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № от 10.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 4 128 рублей 85 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № от 09.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 99 487 рублей 20 копеек, с назначением платежа «Оплата по счету № от 10.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 15.11.2024 г.».

На основании письма ...» б/н от 15.11.2024 с расчетного счета ...» 18.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 46 890 рублей, с назначением платежа «Оплата по счету № от 29.10.2024 за ...» (ИНН №), согласно письма б/н от 15.11.2024 г.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 19.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 19.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 282 999 рублей 54 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.11.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 19.11.2024 с расчетного счета ... 19.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 141 499 рублей 77 копеек с назначением платежа «Предоплата 50% по сч. 460 от 06.11.2024 за проволоку за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 20.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 881 640 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022; 2) в размере 1 118 360 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 20.11.2024 с расчетного счета ...» 21.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 881 640 рублей с назначением платежа «Погашение кредиторской задолженности ...» (ИНН №) по договору № от 01.12.2022 (ремонтные работы) согласно письма б/н от 20.11.2024».

На основании письма ...» № б/н от 20.11.2024 с расчетного счета ...» 21.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 118 360 рублей с назначением платежа «Погашение кредиторской задолженности ...» (ИНН №) по договору № от 01.12.2022 (тех. обслуж.энергет.оборуд.) согласно письма б/н от 20.11.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 20.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 20.11.2024 с расчетного счета ...» 21.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «Оплата по договору № на основании письма б/н от 20.11.2024 за ...» на сумму 1 000 000, 00 руб.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 20.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо б/н, датированное 20.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 3 660 572 рубля 58 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 20.11.2024 с расчетного счета ...» 22.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 3 660 572 рубля 58 копеек с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности по договору № от 01.12.2022 (техобслуживание энерг. оборудования) за ...».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 22.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях начальнику ОПП ...» ФИО10 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 22.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: в размере 34 800 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора займа № от 22.11.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ФИО5 по договору аренды транспортного средства за октябрь 2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 22.11.2024 с расчетного счета ...» 22.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ФИО5 переведены денежные средства в сумме 34 800 рублей с назначением платежа «Арендная плата по договору аренды ТС за октябрь 2024 г. за ...» в счет расчетов по договору займа №ДЗ-2024 от 22.11.2024г.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 25.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 25.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 23 840 рублей 57 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024; 2) в размере 14 954 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.11.2024 за прожектор, металлорукав, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 25.11.2024 с расчетного счета ...» 25.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 23 840 рублей 57 копеек с назначением платежа «Оплата по сч. № от 31.10.2024 за услуги Интернет, за ...» ИНН № л/сч № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22».

На основании письма ...» от 25.11.2024 с расчетного счета ...» 29.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 14 954 рубля с назначением платежа «Оплата по сч. № от 19.11.2024 за металлорукав, прожекторы, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 27.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 27.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № ст от 30.09.2024, спецификация №, с ...», а именно для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023; 2) в размере 209 600 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № ст от 30.09.2024, спецификация №, с ...», а именно для оплаты кредиторской задолженности ...» в пользу ...» по договору № (газ) от 01.02.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 27.11.2024 с расчетного счета ...» 29.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей, с назначением платежа «Задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023 г. за ...».

На основании письма ...» б/н от 27.11.2024 с расчетного счета ...» 29.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 209 600 рублей, с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности по договору № №) от 01.02.2023 г. за ...».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 29.11.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 29.11.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023; 2) в размере 500 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.10.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № 29.11.2024 с расчетного счета ...» 29.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «Погашение задолженности ...» (ИНН №) за энергоресурсы по письму б/н от 29.11.2024».

На основании письма ...» б/н от 29.11.2024 с расчетного счета ...» 29.11.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО ТД «Стали Урала» переведены денежные средства в сумме 500 000 рублей с назначением платежа «Оплата по письму №б/н от 29.11.2024г. за ...» (ИНН №) согласно счета № от 02.10.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 02.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях начальнику ОПП ...» ФИО10 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 02.12.2024 в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 122 808 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО12 по счету № от 31.10.2024; 2) в размере 101 438 рублей 22 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 25.10.2024; 3) в размере 5 117 рублей 50 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО13 по счету № от 29.11.2024; 4) в размере 36 629 рублей 28 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ... ...» по счету № от 12.08.2024; 5) в размере 13 800 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024, № от 31.07.2024; 6) в размере 8 954 рубля 56 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024; 7) в размере 2 858 рублей 88 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО22 по счету № от 30.09.2024; 8) в размере 14 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 13.09.2024, № от 12.08.2024; 9) в размере 9 270 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ООО ...» по счету № от 26.08.2024, № от 01.11.2024; 10) в размере 6 317 рублей 87 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024; 11) в размере 100 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 14.11.2024; 12) в размере 171 285 рублей 94 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО12 переведены денежные средства в сумме 122 808 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 31.10.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма №».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 101 438 рублей 22 копейки с назначением платежа «Оплата по счету № от 25.10.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма №

На основании письма ...» от 02.12.2024 с № счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО13 переведены денежные средства в сумме 5 117 рублей 50 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 29.11.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма №

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 36 629 рублей 28 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 12.08.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 36629-28».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 13 800 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 31.07.24 г., № от 30.08.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма №

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ПАО «Вымпелком» переведены денежные средства в сумме 8 954 рубля 56 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 31.10.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 8954-56».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ИП ФИО14 переведены денежные средства в сумме 2 858 рублей 88 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 30.09.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 2858-88».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 14 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 12.08.24 г., № от 13.09.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 14000-00».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 9 270 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 01.11.24 г., № от 26.08.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 9270-00».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 6 317 рублей 87 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 31.08.24 г., № от 30.09.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 6317-87».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 171 285 рублей 94 копейки с назначением платежа «Оплата по счету № от 31.10.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 171285-94».

На основании письма ...» от 02.12.2024 с расчетного счета ...» 03.12.2024 на основании платежного поручения № 649 на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 14.11.24 г. За ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) Сумма 100000-00».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 05.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 05.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 8 340 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ООО ...» по счету № от 05.12.2024; 2) в размере 315 381 рубль 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 05.12.2024; 3) в размере 104 224 рубля 44 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.11.2024, № от 31.10.2024; 4) в размере 56 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 05.12.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 05.12.2024 с расчетного счета ...» 06.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 157 690 рублей 80 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 05.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 05.12.2024».

На основании письма ...» б/н от 05.12.2024 с расчетного счета ...» 06.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 340 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 05.12.2024г. за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 05.12.2024».

На основании письма ...» б/н от 05.12.2024 с расчетного счета ...» 06.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 56 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 05.12.2024г. за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 05.12.2024».

На основании письма ...» б/н от 05.12.2024 с расчетного счета ...» 10.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 157 690 рублей 80 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 05.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 05.12.2024».

На основании письма ...» б/н от 05.12.2024 с расчетного счета ...» 10.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 104 224 рублей 44 копейки с назначением платежа «Оплата за пользование ж/д путями по счету № от 30.11.2024, № от 31.10.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 05.12.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 10.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 10.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 33 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.11.2024; 2) в размере 8 914 рублей 02 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.12.2024; 3) в размере 61 776 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.11.2024; 4) в размере 36 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.12.2024; 5) в размере 11 759 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 10.12.2024; 6) в размере 279 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.11.2024; 7) в размере 125 500 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» доплаты по счету № от 30.06.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» б/н от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 33 000 рублей с назначением платежа «Услуга по организации доставки груза по счету № от 26.11.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» № от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 914 рублей 02 копейки с назначением платежа «Оплата счета № от 06.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» № от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 61 776 рублей с назначением платежа «Оплата счета № от 20.11.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» № от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 125 500 рублей с назначением платежа «Доплата счета № от 30.06.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» № от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 36 000 рублей с назначением платежа «Оплата счета №№ от 02.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» № от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 11 759 рублей с назначением платежа «Оплата счета № № от 10.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 10.12.2024».

На основании письма ...» №н от 10.12.2024 с расчетного счета ...» 12.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 279 рублей с назначением платежа «Услуга по организации доставки груза по счету № от 26.11.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 18.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, подписать и направить распорядительное письмо, датированное 18.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 490 210 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 21.11.2022, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 18.12.2024 с расчетного счета ...» 20.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 800 000 рублей с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности по дог. № от 21.11.2022, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

На основании письма ...» от 18.12.2024 с расчетного счета ...» 09.01.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 690 210 рублей с назначением платежа «Оплата кредиторской задолженности по дог. № от 21.11.2022, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 19.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо б/н, датированное 19.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 390 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.12.2024 (за термическую обработку аппарата № 2) в размере 390 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.12.2024 (за термическую обработку аппарата № минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 19.12.2024 с расчетного счета ...» 19.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 390 000 рублей с назначением платежа «Оплата за термическую обработку аппарата по счету № от 19.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 19.12.2024».

На основании письма ...» № б/н от 19.12.2024 с расчетного счета ...» 19.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет АО «Газмаш» переведены денежные средства в сумме 390 000 рублей с назначением платежа «Оплата за термическую обработку аппарата по счету № от 19.12.2024 за ...» (ИНН №) согласно письму б/н от 19.12.2024».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 23.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 23.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 81 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед Межрегиональным операционным УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) в счет оплаты патентных пошлин, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 15 000 рублей с назначением платежа «П. 1.21. Приложения № к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента».

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 12 000 рублей с назначением платежа «П. 1.21. Приложения № 1 к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента».

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 15 000 рублей с назначением платежа «П. 1.21. Приложения № к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента».

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 12 000 рублей с назначением платежа «Пункты 1.20.2.4. и 1.20.2.5 Приложения № к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за поддержание в силе патента».

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 15 000 рублей с назначением платежа «Пункт 1.21. Приложения № 1 к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента».

На основании письма № ...» от 23.12.2024 с расчетного счета ...» 25.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) переведены денежные средства в сумме 12 000 рублей с назначением платежа «Пункты 1.20.2.4. и 1.20.2.5 Приложения № к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за поддержание в силе патента».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 24.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 24.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 764 784 рубля 68 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору от 01.04.2023 на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия); 2) в размере 300 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.10.2024; 3) в размере 21 282 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 17.12.2024; 4) в размере 950 815 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.10.2024; 5) в размере 8 250 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 23.12.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 24.12.2024 с расчетного счета ...» 24.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 950 815 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 02.10.2024 за ...» на основании письма № от 24.12.2024 на сумму 950 815, 00 руб.».

На основании письма ...» № от 24.12.2024 с расчетного счета ...» 24.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 21 282 рубля с назначением платежа «Оплата по счету № от 17.12.2024 за ...» на основании письма № от 24.12.2024 на сумму 21 282, 00 руб.».

На основании письма ...» № от 24.12.2024 с расчетного счета ...» 24.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 8 250 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 23.12.2024 за ...» на основании письма № от 24.12.2024 на сумму 8 250, 00 руб.».

На основании письма ...» № от 24.12.2024 с расчетного счета ...» 24.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «Оплата по счету № от 03.10.2024 за ...» на основании письма № от 24.12.2024 на сумму 300 000, 00 руб.»

На основании письма ...» № от ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ...» 24.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 764 784 рубля 68 копеек с назначением платежа «Погашение задолженности по договору на отпуск и пот-е энергоресурсов от 01.04.2023 за ...» на основании письма № от 24.12.2024 на сумму 764 784, 68 руб.»

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 25.12.2024 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 25.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма № ...» от 25.12.2024 с расчетного счета ...» 27.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «Оплата по зад-сти по дог. на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 28.12.2024, дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 28.12.2024, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 2 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для проведения аванса ...» в пользу ...» по договору № от 27.12.2024, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» № от 28.12.2024 с расчетного счета ...» 28.12.2024 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 2 000 000 рублей с назначением платежа «Аванс по договору № № от 27.12.2024 за ...» на основании письма № от 28.12.2024 на сумму 2 000 000 руб.».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 14.01.2025 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить, и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 14.01.2025, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 40 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.12.2024; 2) в размере 18 117 рублей 42 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.12.2024; 3) в размере 5 172 рубля, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед УФПС Пензенской области по реквизитам, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 14.01.2025 № с расчетного счета ...» 14.01.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 40 000 рублей с назначением платежа «Оплата по сч. №/1-33 от 31.12.2024 за услуги Интернет, за ...» ИНН № л/сч № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22».

На основании письма ...» от 14.01.2025 № с расчетного счета ...» 15.01.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 18 117 рублей 42 копейки с назначением платежа «Опл. по сч. № от 31.12.2024г. за услуги связи за декабрь 2024г., л/сч №, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.22, спец. 1».

На основании письма ...» от 14.01.2025 № с расчетного счета ...» 15.01.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет УФПС Пензенской области переведены денежные средства в сумме 5 172 рубля с назначением платежа «Оплата абонирования а/я № в ОПС № за период с февраля по декабрь 2025 за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 23.01.2025 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ДД.ММ.ГГГГ. подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо № датированное 23.01.2025, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 104 314 рублей 70 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед УФК по Пензенской области (...), минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 23.01.2025 с расчетного счета ...» 23.01.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет УФК по Пензенской области (... л/с №) переведены денежные средства в сумме 104 314 рублей 70 копеек с назначением платежа «Исполнительский сбор, согл. постановлению № от 10.09.24 г., исп. пр-во №-ИП от 02.09.2024г., за ...» ИНН №, в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023г. (спец. 1)».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 31.01.2025 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо, датированное 31.01.2025, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 709 773 рубля 12 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 31.01.2025 с расчетного счета ...» 03.02.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 1 709 773 рубля 12 копеек с назначением платежа «Оплата по дог. на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 2».

Продолжая реализовывать свой единый преступный умысел, генеральный директор ...» ФИО15 в рабочее время, в период с 08 часов 00 минут по 17 часов 00 минут, находясь в помещении ...», расположенном в здании по адресу: 

<

адрес>, не позднее 31.01.2025 дал указание неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру ...» ФИО4 подготовить и после его подписи направить распорядительное письмо №, датированное 31.01.2025, в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 383 850 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.12.2024 за аттестацию; 2) в размере 108 375 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 30.08.2024 за аттестацию, минуя расчетные счета ...», на которые в соответствии с законодательством РФ о налогах и сборах налоговыми органами были выставлены инкассовые поручения по взысканию недоимки по налогам и страховым взносам.

На основании письма ...» от 31.01.2025 с расчетного счета ...» 03.02.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ... переведены денежные средства в сумме 383 850 рублей с назначением платежа «Предоплата 50% по сч. № от 09.12.2024 г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

На основании письма ...» от 31.01.2025 с расчетного счета ...» 03.02.2025 на основании платежного поручения № на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 108 375 рублей с назначением платежа «Доплата по дог. № от 30.08.2024г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1».

Таким образом, всего на основании писем-распоряжений директора ...» ФИО15 контрагентами ...» в период с в период с 26 августа 2024 г. по 12 февраля 2025 г. включительно произведена оплата по текущей финансово-хозяйственной деятельности ...», путем перечисления денежных средств на расчетные счета третьих лиц – кредиторов ...», минуя расчетные счета, на общую сумму 45 517 299 рублей 76 копеек.

При этом, при условии перечисления в вышеуказанный период денежных средств в сумме 45 517 299 рублей 76 копеек на расчетные счета ...», за счет них могло быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в сумме 13 325 971 рубль 75 копеек без учета пени (согласно выставленным инкассовым поручениям).

Таким образом, ФИО15, являясь директором ...», находясь в здании по адресу: 

<

адрес>, имея реальную возможность погасить недоимку по налогам и страховым взносам в размере 13 325 971 рубль 75 копеек, умышленно сокрыл в период с 26 августа 2024 г. по 12 февраля 2025 г. включительно денежные средства ...», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, на общую сумму 13 325 971 рубль 75 копеек, что является крупным размером.

Подсудимый суду показал, что вину в совершении преступления не признает, полагает, что в его действиях отсуствет состав преступления, предусмотренный ч. 1 ст. 199.2 УК РФ. Дополнительно пояснил следующее.

С 6 июля 2023 года до 25 апреля 2025 года он работал в должности генерального директора ...». Согласно Уставу общества он является единоличным исполнительным органом и осуществляет руководство текущей деятельностью Общества. Когда он назначался на эту должность, ему было известно о тяжелом финансовом положении предприятия. Основным видом деятельности предприятия является производство оборудования для нефтяной и газовой отраслей, холодильного и морозильного оборудования, кроме того, ...» в рамках договорных обязательств выполняет работу для ...+», которое работает, в том числе, по гособоронзаказу.

Поскольку во втором квартале 2024 года сократилось количество заключенных договоров, одновременно контрагенты имели перед Обществом большую задолженность, у ...» возникли финансовые трудности, в связи с чем и образовалась недоимка по налогам и сборам. Основной контрагент Общества – ...» имел на момент его назначения на должность задолженность в размере 266 551 000 рублей, на претензии не отвечал, задолженности не погашал. Он направлял им письма о необходимости погасить задолженность, однако обратиться в суд не мог, ввиду того, что госпошлина составила бы порядка 2 000 000 рублей.

УФНС России по Пензенской области в адрес ...» 2 июля 2024 г. выставил требование № об уплате задолженности по налогам в размере 7 344 209 рублей 52 копейки, образовавшейся по состоянию на эту дату, срок уплаты был установлен до 25 июля 2024 г. Так как в указанный срок задолженность не была погашена, УФНС России по Пензенской области инициировал процедуру принудительного взыскания, в рамках которой налоговым органом 8 августа 2024 года вынесено решение № о взыскании задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банковских учреждениях на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка и списании данных денежных средств в бюджет, 26 августа 2024 года вынесено решение о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банке, а также переводов электронных денежных средств № от по расчетным счетам Общества, открытым в ...».

В период принудительного взыскания налоговым органом задолженности за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банковских учреждениях в ...» поступали письма, в том числе и от поставщиков коммунальных услуг, с предупреждением об отключении электроэнергии или природного газа. В случае неуплаты возникшей задолженности, в случае отключения ...» от энергоснабжения могла возникнуть аварийная ситуация с тяжелыми необратимыми последствиями, так как был отопительный сезон, стояли отопительные установки, рентген-камера отапливалась, отапливалась заводская лаборатория, которая оказывала услуги и ...+» в рамках гособоронзаказа, а директор ...+» неоднократно писал письма, предупреждающие о недопущении срывов сроков по оказанию услуг. Работу лаборатории нельзя было остановить, поскольку она обеспечивала потребности ...

Также в период с 26 августа 2024 г. по 12 февраля 2025 г. между ...» и ... был заключен договор на поставку нефтеперерабатывающей колонны № для .... ...» осуществило поставку колонны № однако в полном объеме оплату за это не получило, долг перед ...» за колонну составил 17 850 000 рублей. Вместе с тем, в случае срыва производства и поставки нефтеперерабатывающей колонны № для Куйбышевского нефтеперерабатывающего завода мог произойти срыв пуска нефтяной установки, в результате чего были бы нарушены права третьих лиц.

Обществом в целях обеспечения поддержания работоспособности, исполнения условий взятых на себя обязательств были направлены письма контрагентам в рамках договорных отношений с просьбой перечислить денежные средства в счет исполнения их обязательств перед ОАО «Панзхиммаш».

Так, в период с 26 августа 2024 г. по 12 февраля 2025 г. в рабочее время с 8 до 17 часов по его прямому указанию в офисе ...», расположенном по адресу: 

<

адрес>, главным бухгалтером предприятия ФИО4 были подготовлены и отправлены распорядительные письма контрагентам ...», а именно: ...» с просьбой проведения оплаты – перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках ранее заключенных договоров (большей частью авансовые платежи, а также оплата за поставленные товары, оказанные услуги) на расчетные счета третьих лиц с отметкой «за ...». При этом считает, что произведенные по указанным письмам платежи контрагентов третьим лицам не являются ни денежными средствами ...», ни дебиторской задолженностью. Поступление авансовых платежей на счета ...» было предусмотрено договорами, однако оно не было бы своевременным, если бы не эти направленные письма, поскольку контрагенты, как правило, затягивали уплату авансовых платежей.

Подтверждает, что имели место факты направления всех писем, перечисленных в обвинении в указанные в обвинении даты. В случае ненаправления писем контрагентам денежные средства от них должны были бы поступить на приведенные в обвинении счета ...».

ФИО4, которая выполняла его прямые указания, подготавливала эти распорядительные письма на бланках ...», после чего согласовывала их с ним, а после изучения и внесения им в письма корректировок, он давал указания их подписать и направлять контрагентам.

Письма подписывались либо лично им, либо ФИО4, либо ими совместно, а также начальником производства ФИО10. После направления этих писем в адрес ...» поступали исполненные платежные поручения, согласно которых на расчетные счета третьих лиц, которые ими указывались в письмах, переводились денежные средства с назначением платежа «за ...».

По состоянию на 26 февраля 2025 г. задолженности перед бюджетом в виде налогов у ...» не имеется, таким образом, на период вынесения постановления о возбуждении уголовного дела задолженность ...» по налогам, сборам и пеням погашена в полном объеме, по его мнению, задолженность по решению от 8 августа 2024 года № была полностью погашена 3 февраля 2025 года.

Он считает, что действовал в состоянии крайней необходимости исключительно с целью сохранения работоспособности предприятия и недопущения возникновения опасности, которая не могла быть устранена иными средствами, при этом не превысил пределов крайней необходимости, что, исключает преступность деяния.

Какой-либо личный интерес у него отсутствовал, никаких выплат, кроме зарплаты, он не получал, при этом она была ниже, чем для работника, занимающего аналогичную должность в регионе. Кроме этого, сама должность является выборной, и он не преследовал цели получения высокого материального вознаграждения. Просит также учесть, что за указанный период предприятием был полностью перечислен в бюджет НДФЛ.

На вопрос суда подсудимый пояснил, что ...» не является единственным предприятием, которое могло оказывать услуги ...+», выполняющему работы в рамках гособоронзаказа, но является наиболее удобным в плане расположения.

В установленном законом порядке Общество за предоставлением отсрочки уплаты налоговых платежей в налоговый орган не обращалось, по его поручению ФИО4 звонила в УФНС, из телефонного разговора сделала вывод, что предоставление отсрочки по уплате налогов равносильно объявлению Общества банкротом, поэтому отсрочку им не предоставят.

Несмотря на непризнание подсудимым своей вины, его вина в совершении преступления полностью подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств.

Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО23 пояснила, что состоит в должности главного государственного налогового инспектора УФНС России по Пензенской области. При проведении контрольных мероприятий, которые входят в ее обязанности, было установлено, что у ...», образовалась задолженность по налогам и сборам. В этой связи в адрес ...» было направлено требование № от 2 июля 2024 года об уплате задолженности в размере 7 344 209 рублей 52 копеек до 25 июля 2024 года, которое предприятием в названный срок исполнено не было.

Далее 8 августа 2024 года налоговым органом было сформировано решение № о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка (сумма задолженности к тому моменту увеличилась) и вынесено поручение № на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему Российской Федерации, которое было направлено в «Сбербанк» и в «Промсвязьбанк». Таким образом, операции по счетам Общества в названных банках были приостановлены с 26 августа 2024 года до уплаты задолженности, после списания поступивших на счета в банки денежных средств в счет уплаты налогов ограничения на счета должны были отмениться автоматически.

В дальнейшем в рамках осуществления контрольной деятельности было установлено, что после 26 августа 2024 года имели место факты, когда за ...» на основании его писем проводили платежи за товары, работы, услуги другие контрагенты, состоящие с Обществом в рабочих взаимоотношениях. За счет данных денежных средств было возможно погашение задолженности Общества по налогам и сборам. При этом выплата контрагентами Общества за него заработной платы работникам во внимание налоговым органом не принималась, поскольку относится к первоочередным в сравнении с налоговыми платежами выплатам. Информация о выявленных фактах была направлена в СУ СК России по Пензенской области 12 февраля 2025 года.

Налоговым кодексом РФ предусмотрена возможность обращения в налоговый орган для предоставления отсрочки или рассрочки уплаты налога, однако должностные лица ...» не обращались в налоговый орган по данному вопросу. Задолженность по налогам и сборам была погашена Обществом 21 февраля 2025 года.

Свидетель ФИО24, занимающий должность начальника отдела подготовки производства в ...», суду показал, что в 2024 году у предпринятия образовалась задолженность по налогам и сборам, ввиду недостаточного количества заказов, кроме того их контрагент ...» имел перед Обществом задолженность на большую сумму, этот вопрос обсуждался на совещании.

С октября 2024 г. по октябрь 2025 г. на него была оформлена доверенность, согласно которой он мог подписывать служебные записки, письма, накладные, документацию, необходимую для производства, от имени директора – ФИО15 Документы он подписывал лишь после согласования с руководителем. В том числе имели место факты подписания им писем на имя контрагентов ...», насколько он помнит, 2 письма, в которых содержалась просьба оплатить что-то за ...», что именно, он не помнит. Эти письма ему приносила главный главный бухгалтер ФИО4, когда директора не было на месте, подпись он ставил после согласования данного вопроса с ФИО15 по телефону. Ему известно, что от имени предприятия направлялись и другие подобные письма, но что именно в них просили оплатить, он не знает.

По его мнению, направление этих писем являлось вынужденным, с целью поддержания работоспособности предприятия, в том числе для выполнения услуг, в частности лабораторных, а также по вальцовке, резке металла, для предприятия ...+», у которого имеется оборонный заказ. Одновременно свидетель пояснил, что ...» - не единственное предприятие, которое может оказывать такие услуги, но наиболее близко расположенное к «... был заключен в 2024 году, в случае его неисполнения последовали бы штрафные санкции. Также у предприятия имелся большой заказ на изготовление колонны для ... по договору, заключенному в августе 2024 года, в случае срыва которого вероятным последствием была бы остановка нефтеперерабатывающего завода. Кроме того, неоплата коммунальных услуг в осеннее-зимний период могла привести к остановке предприятия, могли быть разорваны котлы.

Из оглашенных на основании ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля ФИО4 от 28 июля 2025 года, которые она суду подтвердила в полном объеме, следует, что в период с 27 декабря 2022 года по 23 апреля 2025 года она работала в должности главного бухгалтера ...».

Ей известно, что 2 июля 2024 года в связи с образовавшейся задолженностью по уплате налогов и сборов УФНС России по Пензенской области в адрес ...» было выставлено требование № об уплате задолженности в размере 7 344 209 рублей 52 копейки, а также был установлен срок погашения данной задолженности до 25 июля 2024 года. Данное уведомление и требование приходило в программе СБИС из УФНС России по Пензенской области. Об этом она сообщила генеральному директору ...» ФИО15 На тот момент у предприятия была большая дебиторская задолженность, то есть перед ...» у контрагентов на тот момент образовалась задолженность по договорам. В связи с тем, что в установленный срок задолженность по налогам и сборам не была полностью погашена, УФНС России по Пензенской области 8 августа 2024 года вынесло решение № о взыскании задолженности за счет денежных средств налогоплательщика в банковских учреждениях, а также электронных денежных средств на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка.

В период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года в рабочее время с 8 часов 00 минут до 17 часов 00 минут по указанию генерального директора ...» ФИО15 в кабинете бухгалтерии ...», расположенного по адресу: 

<

адрес>, ею были подготовлены распорядительные письма контрагентам ...» с просьбой проведения оплаты по ранее заключенным с ними договорам на расчетные счета третьих лиц с отметкой «…за ...»…». Указание о подготовке данных писем дал генеральный директор ...» ФИО15, пояснив, что это необходимо было сделать для непрерывного производственного процесса на предприятии, при этом она лишних вопросов не задавала, а выполняла прямые указания генерального директора ФИО15, а именно: подготавливала на бланке ...» распорядительные письма, после чего согласовывала их с ФИО15, который после изучения вносил при необходимости свои корректировки, и давал указания на подпись писем и направление их контрагентам. Таким образом, в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года ей лично по прямому указанию генерального директора ...» ФИО15 были подготовлены, подписаны (ей лично, либо ФИО15, либо ФИО15 и ей, а также начальником производства ФИО10 – указания на подпись давал сам ФИО15) следующие распорядительные письма а адрес контрагентов ...» о перечислении денежных средств, минуя расчетные счета ...»:

- 26.08.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...»: 1) в размере 215 850 рублейа для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 18.07.2024 за штамповку днищ; 2) в размере 334 152 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.08.2024 за штамповку днищ; 3) в размере 202 452 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 21.08.2024 за штамповку днищ.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 28.08.2024, согласно которых на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 215 850 рублей, 334 152 рубля, 202 452 рубля с назначением платежа «… за ...».

- 26.08.2024 в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 24 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ООО «Респект» по счету № от 22.08.2024 (за услуги автокрана).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение от 28.08.2025, согласно которого с расчетного счета ...» на расчетный счет ...» переведены денежные средства в сумме 24 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 28.08.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств: 1) в размере 312 673 рубля 32 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.01.2023; 2) в размере 940 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от ДД.ММ.ГГГГ с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023.

Данные письма ею были направлены электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 28.08.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 312 673 рубля 32 копейки и денежные средства в сумме 940 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 29.08.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...», в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...»: 1) в размере 160 400 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 22.08.2024 (сварочные материалы); 2) в размере 56 700 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 29.08.2024 (сварочная проволока); 3) в размере 228 859 рублей 82 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» в по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (претензия от Горводоканала) от 01.04.2023; 4) в размере 54 426 рублей для погашения задолженности ...» перед ООО «Комплексное снабжение» по счету № от 16.08.2024 (спецодежда).

Данные письма ею были направлены электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения: № от 30.08.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 56 700 рублей с назначением платежа «…за ...»; №, №, № от 06.09.2024, согласно которым с расчетного счета ...» переведены денежные средства на расчетный счет ...» в сумме 160 400 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ООО «Комплексное Обслуживание» в сумме 54 426 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 228 859 рублей 82 копейки с назначением платежа «…за ...».

- 30.08.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 15 077 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 30.08.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 15 077 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 02.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», в размере: 1) 23 800 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 г. (за плазматрон); 2) 108 375 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 г. (за аттестацию); 3) 5 214 рублей 02 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.09.2024г. (за трубу); 4) 15 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № № от 06.08.2024г. (за папка); 5) 6 300 рублей для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО1 по счету № от 02.09.2024г. (за таблички); 6) 20 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 02.09.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 23 800 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... в сумме 108 375 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 5 214 рублей 02 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ИП ФИО1 в сумме 6 300 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 17 744 рубля с назначением платежа «…за ...».

- 05.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», в размере: 1) 456 555 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 07.06.2024 г. (за аттестацию); 2) 6 780 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 04.09.2024 г. (за картриджи); 3) 30 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.09.2024г. (за сотовый ПК); 4) 2 010 рублей для погаше ния задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.09.2024г. (за круг); 5) 170 100 рублей для погашения задолженности ...» перед ООО «...» по счету № от 03.09.2024 г. (за проволоку); 6) 14 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № № от 04.09.2024 г. (за паронит); 7) 8 250 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 г. (за учебу); 8) 2 200 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 27.08.2024 г. (за рукавицы); 9) 3 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.08.2024 г. (за спецоценку).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№, 624, 621, 614, 620, 619, 618, 622 от 06.09.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 6 780 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 5 214 рублей 02 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 2 010 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 170 100 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 14 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 250 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 2 200 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 3 000 рублей с назначением платежа «…за ...». Платеж на сумму 456 555 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 07.06.2024 г. (за аттестацию) не был осуществлен.

- 11.09.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 73 038 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ... а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ООО «Нефтемаш Арсенал», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 11.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 73 038 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 12.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», в размере: 1) 56 700 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 28.08.2024 г. за проволоку; 2) 34 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.08.2024 г. за гель для УЗ.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 13.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 34 000 рублей с назначением платежа «…за ...». Платеж на сумму 56 700 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 28.08.2024 г. за проволоку осуществлен не был.

- 12.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 127 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 12.09.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 13.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 127 200 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 13.09.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью, в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 492 560 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.05.2024 (спецификация №) с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ООО «СамараНефтеКомплект», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 19.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 1 492 560 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 13.09.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.08.2024 с ...»: 1) в размере 104 224 рубля 44 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.01.2023; 2) в размере 241 375 рублей 56 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.09.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 20.09.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 104 224 рубля 44 копейки и в сумме 241 375 рублей 56 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 17.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», в размере: 1) 59 920 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счетам за доставку груза; 2) 24 503 рубля 50 копеек для погашения задолженности ...» перед АО ПФ «СКБ Контур» по счету № от 19.08.2024г. (за право доступа Контур).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 18.09.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...в сумме 24 503 рубля 50 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 48 476 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 11 444 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 18.09.2024 за подписью ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 400 800 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.05.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ООО «СамараНефтеКомплект», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 19.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ООО «СамараНефтеКомплект» переведены денежные средства в сумме 400 800 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 20.09.2024 за подписью ФИО15 и моей подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 862 537 рублей 52 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 20.09.2024, согласно которого на расчетный счет ООО ТД «Стали Урала» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 862 537 рублей 52 копейки с назначением платежа «…за ...».

- 20.09.2024 за подписью ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 309 465 рублей 66 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 1 309 465 рублей 66 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 20.09.2024 за подписью ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 690 534 рубля 34 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ...» по договору аренды имущества от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 20.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 690 534 рубля 34 коп. с назначением платежа «…за ...».

- 24.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...»: 1) в размере 168 650 рублей для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО2 по счету № от 22.08.2024 (за услуги спецтехники); 2) в размере 30 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ООО «Спецтехимпорт» по счету № от 14.08.2024 (за услуги трала-тяжеловоза), минуя расчетные счета ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 05.11.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ИП ФИО2 в сумме 168 650 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ООО «Спецтехимпорт» в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 24.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 28.04.2023 с ...», в размере: 1) 572 974 рубля 30 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023 г.; 2) 121 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024 г. за горелку; 3) 92 832 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № № от 23.09.2024 г. за втулку; 4) 16 550 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 23.09.2024 г. за фильтр; 5) 18 338 рублей 90 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.08.2024 г. за услуги связи; 6) 8 910 рублей 88 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.08.2024 г. за сотовую связь; 7) 6 120 рублей для погашения задолженности ...» перед ФИО3 по счету № от 17.09.2024 г. за хостинг; 8) 9 588 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.09.2024 г. за доставку; 9) 24 774 рубля 50 копеек для оплаты профвзносов за ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № от 27.09.2024, № от 03.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 572 974 рубля 30 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 18 338 рублей 90 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО3 в сумме 6 120 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 910 рублей 88 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 16 550 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 92 832 рубля с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 121 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 25.09.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 40 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты аванса ...» перед ООО «...» по счету № от 25.09.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 04.12.2024, согласно которого на расчетный счет ООО «АРТГРУПП» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 40 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 26.09.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках выставленного счета № от 25.09.2024 ... а именно для оплаты ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 27.09.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 60 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 30.09.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...»: 1) в размере 2 552 348 рублей 15 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 за лист; 2) в размере 118 225 рублей 85 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 25.09.2024 за гайку, шпильку; 3) в размере 256 929 рублей 60 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 23.09.2024 за прокладку; 4) в размере 300 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022 за лист.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 01.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ООО ТД «Стали Урала» в сумме 2 552 348 рублей 15 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... в сумме 118 225 рублей 85 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 256 929 рублей 60 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «… за ...».

- 08.10.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 437 841 рубль 60 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...», а именно для оплаты ...» в пользу ООО ... по счету № от 04.10.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 09.10.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 437 841 рубль 60 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 08.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...»: 1) в размере 4 217 816 рублей 16 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 04.10.2024; 2) в размере 2 758 рублей 10 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 08.10.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 09.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 4 217 816 рублей 16 копеек с назначением платежа «…за ...»…»; на расчетный счет ...» в сумме 2 758 рублей 10 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 10.10.2025 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 с ...»: 1) в размере 27 300 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 08.10.2024; 2) в размере 14 715 рублей для погашения задолженности ...» перед ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № № от 11.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 14 715 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 27 300 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 14.10.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 30.09.2024, спецификация № (счет № от 10.10.2024г. аванс 30%) с ...»: 1) в размере 104 224 рубля 44 копейки для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору № от 01.01.2023 за ж/д пути; 2) в размере 318 714 рублей 06 копеек для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору № от 01.09.2023; 3) в размере 95 461 рубль 50 копеек для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № № от 14.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в суммах 318 714 рублей 06 копеек, 104 224 рубля 44 копеек, 95 461 рубль 50 копеек с назначением платежей «…за ...».

- 17.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...»: 1) в размере 153 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» (за песок) по счету № от 15.10.2024 г.; 2) в размере 224 748 рублей 05 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» (за сварочные материалы) по счету № от 11.10.2024 г.; 3) в размере 134 811 рублей 60 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» (за трубу) по счету № от 10.10.2024 г.; 4) в размере 35 700 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» (за песок) по счету № от 15.10.2024 г.; 5) в размере 43 828 рублей 40 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» (за трубу) по счету № от 11.10.2024 г.; 6) в размере 7 821 рубль 70 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» (за ролик, бумагу) по счету № № от 01.10.2024 г.; 7) в размере 1 390 рублей для погашения задолженности ...» перед ...за тонер) по счету № от 25.09.2024 г.; 8) в размере 17 190 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» (за воду) по счету № от 14.10.2024 г.; 9) в размере 57 693 рубля 64 копейки для погашения задолженности ...» перед ... по счетам; 10) в размере 300 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» (за расходные материалы) по счету № от 10.10.2024 г.; 11) в размере 96 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 01.08.2024 г.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 24.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 153 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 224 748 рублей 05 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 57 693 рубля 64 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 17 190 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет Представительства ...) в сумме 7 821 рубль 70 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 35 700 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 178 640 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ООО «Артель» в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 6 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 1 390 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 18.10.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ООО ТПП «Титан» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 324 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора подряда № от 15.10.2024 с ...», а именно для внесения аванса за ...» по договору аренды имущества от 04.04.2023 года в пользу ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 21.10.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 324 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 22.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...»: 1) в размере 48 198 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.10.2024; 2) в размере 48 198 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.10.2024; 3) в размере 73 728 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 01.10.2024; 4) в размере 32 400 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 15.10.2024; 5) в размере 175 790 рублей 41 копейка для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 16.10.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 22.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 170 124 рубля с назначением платежа «… за ...», на расчетный счет ...» в сумме 32 400 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 175 790 рублей 41 копейка с назначением платежа «…за ...».

- 24.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 28.04.2023 (спец.2) с ...»: 1) в размере 76 254 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.10.2024 (за инспекционный контроль); 2) в размере 8 898 рублей 83 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 (за сот. связь); 3) в размере 18 338 рублей 90 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024 (за интернет); 4) в размере 13 500 рублей 67 копеек для передачи в под отчет на хоз.расходы ФИО6; 5) в размере 5 000 рублей для передачи в под отчет на хоз.расходы ФИО7; 6) в размере 7 146 рублей для передачи в под отчет на хоз.расходы ФИО8; 7) в размере 6 154 рубля для передачи в под отчет на хоз.расходы ФИО9; 8) в размере 26 386 рублей 78 копеек для передачи в под отчет на хоз.расходы ФИО10; 9) в размере 694 998 рублей 70 копеек для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.02.2023 (кислород, за апрель-май 2024 г.); 10) в размере 56 540 рублей для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 11.07.2023 (транспортные услуги); 11) в размере 709 561 рубля 60 копеек для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022 (технические газы, за октябрь2023 г. – март 2024 г.); 12) в размере 30 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 07.10.2024 г. (за питьевую воду); 13) в размере 73 193 рубля 50 копеек для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.02.2023 (газ); 14) в размере 50 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ИП «ФИО11» по счету № от 30.09.2024 (За 1С); 15) в размере 36 629 рублей 28 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 10.09.2024 г. (за Консультант+).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 24.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 76 254 рубля с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... в сумме 8 898 рублей 83 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 18 338 рублей 90 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО6 в сумме 13 500 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО7 в сумме 5 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО8 в сумме 7 146 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО9 в сумме 6 154 рубля с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ФИО10 в сумме 26 386 рублей 78 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 630 160 рублей 83 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 64 837 рублей 87 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 56 540 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 709 561 рубль 60 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 30 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 73 193 рубля 50 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ИП ФИО11 в сумме 50 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ООО «...» в сумме 36 629 рублей 28 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 29.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2022 с ...»: 1) в размере 25 200 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 22.10.2024 г. (за поковку); 2) в размере 187 260 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 15.10.2024 г. (за лист); 3) в размере 41 184 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 29.10.2024 г. (за трубу); 4) в размере 3 667 рублей 78 копеек для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 25.10.2024 г. (за интернет); 5) в размере 9 673 рубля 20 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счетам (за ведение реестра).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 29.10.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ... в сумме 9 673 рубля 20 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 3 667 рублей 78 копеек с назначением платежа «…за ...». По остальным позициям оплаты не было.

- 30.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора управляющей организации ...» - ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 105 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 10.06.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 18.07.2024 (за услуги автокрана).

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 05.11.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 120 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 30.10.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 517 227 рублей 42 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 31.10.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 517 227 рублей 42 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 01.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 547 200 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № № от 09.04.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 01.11.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 547 200 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 06.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 100 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 15.11.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 07.11.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 100 000 рублей с назначением платежа «… за ...».

- 07.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 277 680 рублей 23 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.11.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 11.11.2024, согласно которых на расчетный счет ООО «Строймет» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 277 680 рублей 23 копейки с назначением платежа «…за ...».

- 15.11.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки продукции № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 303 700 рублей 80 копеека для оплаты ...» в пользу ООО ...» по счету № от 05.11.2024; 2) в размере 52 204 рубля 90 копеек для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 29.10.2024; 3) в размере 794 500 рублей для оплаты ...» в пользу ... по счету № от 29.10.2024; 4) в размере 18 360 рублей для оплаты ...» в пользу ... по счету № от 29.10.2024; 5) в размере 38 300 рублей 30 копеек для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 10.10.2024; 6) в размере 4 128 рублей 85 копеек для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 09.10.2024; 7) в размере 99 487 рублей 20 копеек для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 10.10.2024; 8) в размере 46 890 рублей для оплаты ...» в пользу ...» по счету № № от 29.10.2024; 9) в размере 168 393 рубля 15 копеек для оплаты ...» в пользу ...» по счету № от 15.11.2024; 10) в размере 8 500 рублей для оплаты ...» в пользу ИП ФИО21 по счету № от 07.11.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 18.11.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 168 393 рубля 15 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 303 700 рублей 80 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 59 204 рубля 90 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... в сумме 794 500 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... в сумме 18 360 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ИП ФИО21 в сумме 8 500 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 38 300 рублей 30 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ... ...» в сумме 4 128 рублей 85 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 99 487 рублей 20 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 46 890 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 19.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 282 999 рублей 54 копейки, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.11.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 19.11.2024, согласно которого на расчетный счет ООО «Строймет» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 141 499 рублей 77 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 20.11.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 881 640 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022; 2) в размере 1 118 360 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 21.11.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 881 640 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 1 118 360 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 20.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 21.11.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 20.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 3 660 572 рубля 58 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора на оказание услуг промышленного характера № от 17.07.2024 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору № от 01.12.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 22.11.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 3 660 572 рубля 58 копеек с назначением платежа «… за ...».

- 25.11.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...»: 1) в размере 23 840 рублей 57 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024; 2) в размере 14 954 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.11.2024 за прожектор, металлорукав.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № от 25.11.2025 и 875 от 29.11.2024, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 23 840 рублей 57 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ООО «50 Герц» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 14 954 рубля с назначением платежа «…за ...».

- 27.11.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» - контрагента ...», с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № от 30.09.2024, спецификация №, с ...»: 1) в размере 1 000 000 рублей для оплаты задолженности ...» в пользу ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023; 2) в размере 209 600 рублей для оплаты кредиторской задолженности ...» в пользу ...» по договору № (газ) от 01.02.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 29.11.2025, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 209 600 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 29.11.2024 за подписью генерального директора ФИО15 и ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 1 000 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023; 2) в размере 500 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.10.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 29.11.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 500 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 02.12.2024 за подписью начальника ОПП ФИО10 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 08.04.2024 с ...»: 1) в размере 122 808 рублей для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО12 по счету № от 31.10.2024; 2) в размере 101 438 рублей 22 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 25.10.2024; 3) в размере 5 117 рублей 50 копеек для погашения задолженности ...» перед ИП ФИО13 по счету № от 29.11.2024; 4) в размере 36 629 рублей 28 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 12.08.2024; 5) в размере 13 800 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024, № от 31.07.2024; 6) в размере 8 954 рубля 56 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024; 7) в размере 2 858 рублей 88 копейки для погашения задолженности ...» перед ФИО48 по счету № от 30.09.2024; 8) в размере 14 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № 684 от 13.09.2024, № от 12.08.2024; 9) в размере 9 270 рублей для погашения задолженности ...» перед ... «...» по счету № № от 26.08.2024, № от 01.11.2024; 10) в размере 6 317 рублей 87 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.09.2024; 11) в размере 100 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 14.11.2024; 12) в размере 171 285 рублей 94 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.10.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 03.12.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ИП ФИО12 в сумме 122 808 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 101 438 рублей 22 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ИП ФИО13 в сумме 5 117 рублей 50 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 36 629 рублей 28 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 13 800 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 954 рубля 56 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ИП ФИО14 в сумме 2 858 рублей 88 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 14 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 9 270 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 6 317 рублей 87 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 171 285 рублей 94 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 100 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 05.12.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 8 340 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 05.12.2024; 2) в размере 315 381 рубль 60 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 05.12.2024; 3) в размере 104 224 рубля 44 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.11.2024, № от 31.10.2024; 4) в размере 56 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 05.12.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 06.12.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 157 690 рублей 80 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 340 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 56 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 157 690 рублей 80 копеек с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 104 224 рублей 44 копейки с назначением платежа «…за ...».

- 10.12.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 33 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.11.2024; 2) в размере 8 914 рублей 02 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 06.12.2024; 3) в размере 61 776 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 20.11.2024; 4) в размере 36 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.12.2024; 5) в размере 11 759 рублей для погашения задолженности ...» перед ... по счету № от 10.12.2024; 6) в размере 279 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 26.11.2024; 7) в размере 125 500 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» доплаты по счету № от 30.06.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 12.12.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...» в сумме 33 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 914 рублей 02 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 61 776 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 125 500 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 36 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 11 759 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 279 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 18.12.2024 за ее подписью в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 490 210 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения кредиторской задолженности ...» перед ...» по договору № от 21.11.2022.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № от 20.12.2024 и № от 09.01.2025, согласно которых на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в суммах 800 000 рублей и 690 210 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 19.12.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 22.11.2022 с ...»: 1) в размере 390 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.12.2024 (за термическую обработку аппарата ...); 2) в размере 390 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 19.12.2024 (за термическую обработку аппарата ...

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 19.12.2024, согласно которых на расчетный счет АО «Газмаш» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в суммах 390 000 рублей и 390 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 23.12.2025 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 81 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед Межрегиональным операционным УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) в счет оплаты патентных пошлин.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения от 25.12.2024, согласно которых на расчетный счет Межрегионального операционного УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) с расчетного счета ...» переведены денежные средства в суммах 15 000 рублей (3 платежа) и 12 000 рублей (3 платежа) с назначением платежа «…за ...».

- 24.12.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...»: 1) в размере 764 784 рубля 68 копеек для погашения задолженности ...» перед ...» по договору от 01.04.2023 на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия); 2) в размере 300 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 03.10.2024; 3) в размере 21 282 рубля для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 17.12.2024; 4) в размере 950 815 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 02.10.2024; 5) в размере 8 250 рублей для погашения задолженности ...» перед ООО «50 Герц» по счету № от 23.12.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 24.12.2024, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ООО ...» в сумме 950 815, 00 рублей с назначением платежа «… за ...», на расчетный счет ...» в сумме 21 282 рубля с назначением платежа «… за ...», на расчетный счет ...» в сумме 8 250 рублей с назначением платежа «… за ...», на расчетный счет ...» в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 764 784 рубля 68 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 25.12.2025 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 27.12.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 1 000 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 28.12.2024 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 2 000 000 рублей, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора поставки № от 17.11.2022 с ...», а именно для проведения аванса ...» в пользу ...» по договору № от 27.12.2024.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 28.12.2024, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 2 000 000 рублей с назначением платежа «…за ...».

- 14.01.2025 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора №№ от 01.11.2023 с ...»: 1) в размере 40 000 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.12.2024; 2) в размере 18 117 рублей 42 копейки для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 31.12.2024; 3) в размере 5 172 рубля для погашения задолженности ...» перед ... по реквизитам.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения № от 14.01.2025, №№ от 15.01.2025, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ООО ...» в сумме 40 000 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 18 117 рублей 42 копейки с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет УФПС Пензенской области в сумме 5 172 рубля с назначением платежа «…за ...».

- 31.01.2025 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств в размере 1 709 773 рубля 12 копеек, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...», а именно для погашения задолженности ...» перед ...» по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 01.04.2023, минуя расчетные счета ...».

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступило исполненное платежное поручение № от 03.02.2025, согласно которого на расчетный счет ...» с расчетного счета ...» переведены денежные средства в сумме 1 709 773 рубля 12 копеек с назначением платежа «…за ...».

- 31.01.2025 за подписью генерального директора ФИО15 в адрес генерального директора ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...» в счет взаиморасчетов в рамках заключенного с ними договора № № от 01.11.2023 с ...»: 1) в размере 383 850 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 09.12.2024 за аттестацию; 2) в размере 108 375 рублей для погашения задолженности ...» перед ...» по счету № от 30.08.2024 за аттестацию.

Данное письмо ею было направлено электронной почтой в адрес ...», после чего в адрес ...» поступили исполненные платежные поручения №№ от 03.02.2025, согласно которых с расчетного счета ...» переведены денежные средства: на расчетный счет ...Пенза» в сумме 383 850 рублей с назначением платежа «…за ...», на расчетный счет ...» в сумме 108 375 рублей с назначением платежа «…за ...».

Кроме вышеизложенных распорядительных писем за ее подписью, подписью генерального директора ФИО15, а также начальника производства ФИО10, контрагентам в указанный выше период направлялись распорядительные письма для перечисления заработной платы, аванса, отпускных, больничных, расчетов при увольнении, выплат в связи со смертью сотрудникам ...», алиментных обязательств по исполнительным листам и судебным приказам, оплату по договорам гражданско-правового характера (что также является трудовой деятельностью на предприятии). Письма направлялись в ...», ...», ...», которыми они были исполнены. Кроме того, по прямому указанию генерального директора ...» 16.10.2024 она составила распорядительное письмо за своей подписью, и направила в ...» на оплату арендной платы по договору аренды транспортного средства ФИО5 в размере 69 600 рублей за август-сентябрь 2024 года, которое было исполнено.

В период с августа по октябрь 2024 года по указанию генерального директора ФИО15 она потратила на нужды предприятия (представительские расходы, канцелярию, бытовую химию, хозяйственные принадлежности и др.) из своих личных сбережений денежные средства в сумме 70 000 рублей. После чего по указанию генерального директора ФИО15 она направила распорядительное письмо за своей подписью в ...», для выдачи ей под отчет денежных средств в сумме 70 000 рублей. Письмо было исполнено в полном объеме, то есть 7 октября 2024 ей от ...» поступили деньги в сумме 70 000 рублей, за которые она полностью отчиталась (т. 6, л.д. 154-157, 158-194).

Свидетель ФИО25, являющаяся главным бухгалтером ...», суду показала, что с ...» ...» работает в течение длительного промежутка времени, предоставляя услуги по поиску заказчиков на производимую ...» продукцию и оказываемые услуги. Как правило, они работали на основании одного договора, к которому составлялись спецификации в случае появления нового заказчика, в спецификациях указывались конкретные изделия, дата отгрузки, условия оплаты. После поставки ...» продукции либо оказания услуг, ...» после получения за поставленный товар денежных средств от заказчика причитающуюся сумму либо переводило на счет ...», либо осуществлялся взаимозачет, либо бартер. От ...» также поступали письма, в которых содержалась просьба оплатить конкретную сумму какому-либо другому лицу (с указанием расчетного счета данной организации, а также договора, по которому необходимо произвести расчет) за ...», в таких случаях ...» переводило денежные средства указанному в письме лицу. Такого рода письма поступали в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года в основном за подписью главного бухгалтера ...» ФИО4, были также за подписью генерального директора ФИО15 У ...» действительно имелась задолженность перед ...», имеется она и в настоящий момент, но периодически погашается и погашалась посредством перевода на счет ...», производства взаимозачетов, переводов третьим лицам на основании поступивших от ...» писем.

В судебном заседании по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания неявившихся свидетелей ФИО26, ФИО46., ФИО27, ФИО28, ФИО29, ФИО30, ФИО31, ФИО9, ФИО6 и ФИО7

Как следует из протокола допроса свидетеля ФИО26, с августа 2024 года она работает главным бухгалтером в ...». 15 октября 2024 года между ...» и ...» заключен договор подряда №, на основании которого ...» подрядился изготовить для ...» конуса, стоимость услуг составила 324 000 рублей. Также в договоре был указан расчетный счет ...», открытый в ...» №, на который ...» должно было перечислить денежные средства после изготовления заказа. Срок оказания услуг – 31 октября 2024 года. 18 октября 2024 года по электронной почте от ...» поступило письмо за подписью генерального директора ФИО15 и главного бухгалтера ФИО4, в котором ...» просил произвести оплату заказа по вышеуказанному договору подряда на расчетный счет ...» в счет исполнения перед ним обязательств со стороны ...», а именно в счет аванса по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года, с указанием в назначении платежа: аванс по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года за «...». На основании полученного письма юристами ...» было составлено трехстороннее дополнительное соглашение к договору подряда № от 15 октября 2024 года, в котором расписались генеральный директор ...» ФИО32, генеральный директор ...» ФИО15, директор управляющей организации ...» за ...» ФИО33, в котором ни одна из сторон не возражала против перечисления денежных средств в сумме 324 000 рублей в счет исполнения обязательств ...» перед ...» по договору подряда путем перечисления денежных средств в ...». В этой связи 21 октября 2024 года денежные средства в сумме 324 000 рублей по платежному поручению № перечислены на счет ...». Таким образом, обязательства ...» перед ...» по договору подряда № от 15 октября 2024 года исполнены. 31 октября 2024 года состоялся прием изготовленных ...» конусов в связи с чем обязательства ...» перед ...» были исполнены (т. 4, л.д. 26-29).

Как следует из протокола допроса свидетеля ФИО28, с 2007 года она работает в должности главного бухгалтера ...». С 2017 года директором ...» является ФИО15. 22 ноября 2024 года между ...» в лице ФИО10, действующего на основании доверенности от 1 октября 2024 года, и ...» в лице директора ФИО15 был заключен договор займа № от 22 ноября 2024 года, по которому ...» предоставлял займ ...» в общей сумме 6 638 243 рублей 33 копеек по процентной ставке 21 % годовых. Также вместе с договором от ...» поступило письмо за подписью ФИО10, в котором ...» просил произвести перечисление займа по вышеуказанному договору на расчетные счета физических лиц в счет выплаты заработной платы, аванса, отпускных, больничного листа, выплат по договорам ГПХ, аренду ТС, указанные в списке. ...» на основании договора займа и вышеуказанного письма, с учетом указаний ФИО15 и поставленной им на письме о перечислении денег визы, 22 ноября 2024 года перечислило с расчетного счета ...» денежные средства в размере 6 638 243 рублей 33 копеек по платежным поручениям на счета, приведенные в письме, с указанием в платежных поручениях отметки о назначении платежа «….за ...»…». Таким образом, обязательства ...» перед ...» по договору займа исполнены в полном объеме (т. 4, л.д. 105-107).

Из показаний свидетеля ФИО27 следует, что с 24 апреля 2015 года он является директором и единственным учредителем ...» (ИНН №). С 2022 года Общество является контрагентом ...», которое для их организации осуществляет производство емкостного оборудования. При этом, в производстве оборудования ...» использует давальческий металл, который предоставляет ...». Между ...» и ...» по данным обстоятельствам заключались договоры поставки продукции с приложением спецификаций. В спецификациях был отражен порядок и сроки оплаты: 25% в течение 5 банковских дней после подписания спецификации, 25% в течение 5 дней после согласования документации, оставшиеся 50% оплачиваются в течение 5 банковских дней с момента уведомления о готовности продукции. Оплата продукции согласно условиям договора осуществляется путем перечисления денежных средств на расчетный счет ...». При этом в процессе изготовления заказов по договору поставки продукции в 2024 году от ...» в адрес ООО ...» на электронную почту неоднократно поступали распорядительные письма с просьбой осуществить в счет погашения задолженности по оплате изготовляемой продукции перевод денежных средств в адрес контрагентов ...». Распорядительные письма были подписаны генеральным директором ...» ФИО15 и главным бухгалтером ФИО4 В этой связи, на основании данных распорядительных писем он осуществил перечисление денежных средств в адрес контрагентов ...» в размере 14 128 858 руб. Указанные платежи оформлены в установленном порядке. Из общей суммы обязательств ...» перед ...» по текущей спецификации общая сумма платежей вычтена, что подтверждено актом сверки между контрагентами за 2024 год (т. 5, л.д. 113-116).

Как следует из протокола допроса свидетеля ФИО30, с 2017 года по настоящее время она работает в должности главного бухгалтера ...». Их организация с 2023 года управляет финансово-хозяйственной деятельностью ...», где она также занимает должность главного бухгалтера. С 2018 года директором ...» является ФИО16. 10 июня 2024 года между ...» и ...» был заключен договор № на оказание услуг промышленного характера сроком до 31 декабря 2024, с дальнейшей пролонгацией на каждый год. От ...» поступили 3 письма за подписью главного бухгалтера ФИО4, в которых ...» просил произвести перечисление денежных средств в счет исполнения обязательств по вышеуказанному договору на расчетные счета физических лиц (ИП) и организаций в счет исполнения их обязательств по договорам перед данными лицами, указанными в письмах. ...» на основании вышеуказанных писем по указанию руководителя перечислило по платежным поручениям денежные средства на счета, указанные в письмах, с указанием в платежных поручениях назначения платежа «…за ...»…» (т. 4, л.д. 172-174).

Из протокола допроса свидетеля ФИО29 следует, что он работает в должности директора ...», также он исполняет обязанности главного бухгалтера предприятия. 8 апреля 2024 года между ...» и ...» был заключен договор №, по которому ...» подрядился изготовить для ...» фланцы ДУ2300 мм в количестве 8 штук. Стоимость оказанных услуг была оговорена в договоре и составляла 960 000 рублей. Также в договоре был указан расчетный счет ...», открытый в ...», №, на который ...» должны были перечислить денежные средства по изготовлению заказа. Срок изготовления был указан 3 месяца в спецификации к договору. 3 декабря 2024 года по электронной почте от ...» поступило письмо за подписью начальника ОПП ФИО10, в котором ...» просил произвести оплату заказа по вышеуказанному договору на расчетный счет сторонних организаций и индивидуальных предпринимателей в счет исполнения перед ними обязательств со стороны ...», с отметкой «….за ...». Получив данное письмо, он позвонил в ...» в коммерческий отдел, и в ходе разговора сотрудник ...» по имени ФИО17 пояснил, что денежные средства в счет аванса по договору нужно внести на счета указанных в письме организаций и индивидуальных предпринимателей, так как это необходимо для ведения нормальной хозяйственной деятельности предприятия. В тот же день, то есть 3 декабря 2024 года он перечислил со счета ...» на счета лиц и организаций, указанных в письме, денежные средства в общей сумме 592 480 рублей 25 копеек по платежным поручениям № № в которых была сделала отметка в назначении платежа «…за ...»…». Таким образом, обязательства ...» перед ...» по договору № от 08.04.2024 были исполнены в части внесения аванса. Оставшуюся часть денежных средств она перечислила в феврале 2025 года. Примерно в начале марта 2025 года состоялся прием изготовленных ...» фланцев, в связи с чем обязательства ...» перед ...» также были исполнены (т. 4, л.д. 49-52).

Как следует из протокола допроса свидетеля ФИО47., с 20 октября 2008 года по настоящее время она работает в должности главного бухгалтера ...» (...»). Их организация с января 2023 года управляет финансово-хозяйственной деятельностью ...», где она также занимает должность главного бухгалтера. С 2013 года директором ...» является ФИО33 1 ноября 2022 года между ...» и ...» был заключен договор № от 01.11.2022 на оказание услуг промышленного характера на постоянной основе. Также 29 августа 2024 года между ...» и ...» был заключен договор купли-продажи оборудования № от 29.08.2024 на общую сумму 5 655 630 рублей 11 копеек. Срок исполнения договора до 31.12.2024 года. От ...» поступили 4 письма за подписью главного бухгалтера ФИО4, в которых ...» просило произвести перечисление денежных средств в счет исполнения обязательств по вышеуказанным договорам на расчетные счета физических лиц в счет выплаты заработной платы, аванса, отпускных, больничного листа, расчета при увольнении, указанные в реестрах по списку. Руководитель ФИО33 дал указания о перечислении денег с расчетного счета ...» на расчетные счета, указанных в письме лиц. В связи с чем по платежным поручениям денежные средства были перечислены на счета, указанные в письме и реестре к нему лиц, с указанием в платежных поручениях отметки назначения платежа «….за ...»…» (т. 4, л.д. 158-160).

Из протокола допроса свидетеля ФИО31 следует, что с 2022 года по настоящее время он работает в должности генерального директора ...». 25 сентября 2024 года ...» был выставлен счет ...» на оплату услуг механической обработки двух фланцев ДУ 700, расположенных на фильтре. Общая сумма счета № от 25.09.2024 составляла 60 000 рублей. В счете был указан расчетный счет ...», открытый в ...» №, на который ООО ...» должны были перечислить денежные средства в счет оказания услуг. На следующий день, 26 сентября 2024 года по почте в электронном виде от ...» поступило письмо за подписью генерального директора ...» ФИО15 и главного бухгалтера ФИО4, в котором ...» просил произвести оплату вышеуказанного счета на расчетный счет организации ...» в счет исполнения перед ним обязательств со стороны ...», с отметкой «….за ...». Получив данное письмо, он не придал этому значения, поэтому на основании полученного письма на следующий день, то есть 27 сентября 2024 года он перечислил денежные средства со счета ...» на счет ...», при этом в платежном поручении была сделана отметка в назначении платежа «…за ...» по договору № от 15.11.2022». Таким образом, обязательства ...» перед ...» по вышеуказанному счету были исполнены (т. 4, л.д. 206-208).

Из протокола допроса свидетеля ФИО7 следует, что с января 2020 года по 16 июня 2025 года она работала по гражданско-правовому договору в должности инженера-технолога ...». Также она занималась отправкой и получением почтовой корреспонденции. Действительно 24 октября 2024 года на ее расчетный счет были выплачены денежные средства в сумме 5000 рублей с указанием: «Денежные средства под отчет, за ...», они ей были перечислены для приобретения конвертов и почтовых марок, оплату заказных писем. С какого счета ей поступали указанные денежные средства, ей не известно, она этим не интересовалась. В дальнейшем за выданные ей денежные средства в сумме 5000 рублей она отчиталась полностью с приложением к авансовому отчету документов (т. 6, л.д. 214-216).

Как следует из показаний свидетеля ФИО6, с декабря 2022 он работает в должности главного сварщика в ...». В октябре 2024 года он ездил в служебную командировку в 

<

адрес> на выставку сварочного оборудования. Так как со слов бухгалтерии предприятия на счетах ...» не было денежных средств, то руководство попросило его потратить на покупку проездных билетов и гостиницы в командировке свои личные сбережения, с последующей компенсацией. Он согласился и потратил в командировке денежные средства в общей сумме 13 500 рублей 67 копеек. 24 октября 2024 года ему поступил безналичный перевод на его расчетный счет, открытый в ...», в сумме 13 500 рублей 67 копеек. Данные денежные средства поступали ему со счета ...» (т. 6, л.д. 211-213).

Из протокола допроса свидетеля ФИО9 следует, что с января 2023 года по февраль 2025 года он работал в должности главного инженера в ...». В ходе осуществления своей рабочей деятельности он покупал периодически за свой счет различные комплектующие, в том числе по электрике, после чего ...» ему компенсировало данную сумму путем безналичного перевода на его расчетный счет 408№, открытый в ...». С какого расчетного счета поступали данные денежные средства, он не интересовался. Допускает, что деньги могли поступить со счета другой организации (т. 6, л.д. 208-210).

Не доверять приведенным показаниям свидетелей в части установленных фактических обстоятельств содеянного у суда оснований не имеется, они последовательны, подробны, согласуются с иными исследованными в судебном заседании доказательствами, оснований для оговора ими подсудимого не установлено.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ...» зарегистрировано в качестве юридического лица по адресу: 

<

адрес> администрации Октябрьского района г. Пензы 25 июня 1992 года с дальнейшими изменениями регистрирующего органа от 26 октября 2023 года, ОГРН №, ИНН № (т. 6, л.д. 113-152).

На основании протокола заседания ...» от 28 июня 2023 года, приказа № от 6 июля 2023 года, трудового договора № от 6 июля 2023 года (с учетом дополнительного соглашения от 5 июля 2024 года, согласно которому трудовой договор действует по 9 июля 2025 года) ФИО15 является генеральным директором ...» (т. 3, л.д. 106-108, 109, 110, т. 8, л.д. 240-243, 244), из приказа № от 25 апреля 2025 года следует, что трудовой договор с ФИО15 расторгнут по его инициативе (т. 9, л.д. 18).

Как следует из Устава ...», утвержденного 1 октября 2012 года решением внеочередного общего собрания акционеров ...», генеральный директор является единоличным исполнительным органом Общества (п. 12.1), он без доверенности действует от имени Общества, осуществляет оперативное руководство деятельностью ...», руководит работой заместителей и аппаратом управления ...»; имеет право первой подписи под финансовыми документами; распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом Общества; представляет интересы Общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами; утверждает и изменяет штаты, заключает трудовые договоры с работниками Общества, применяет к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания, организует ведение коллективных переговоров, выполняет иные функции работодателя в соответствии с трудовым законодательством и локальными нормативными актами; представляет на общих собраниях акционеров и заседаниях Наблюдательного совета точку зрения исполнительных органов Общества; совершает сделки от имени ...», за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом ...»; принимает решения о предъявлении от имени Общества претензий и исков к юридическим и физическим лицам; выдает доверенности от имени Общества, наделяет должностных лиц Общества полномочиями в сфере их компетенции; открывает в банка счета ...» и распоряжается денежными средствами на счетах ...»; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности ...», утверждает учетную политику ...»; издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; создает рабочие комиссии и комитеты; исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности ...» и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом ...», за исключением функций, закрепленных Федеральным законом «Об акционерных обществах» и (или) Уставом Общества за другими органами управления Общества (п. 12.2) (т. 3, л.д. 111-136).

ФИО4 назначена на должность главного бухгалтера ...» приказом № от 27 декабря 2022 года (т. 3, л.д. 105).

Из сообщения УФНС России по Пензенской области, зарегистрированного в СУ СК России по Пензенской области 12 февраля 2025 года следует, что налоговым органом выявлены факты, свидетельствующие о возможном сокрытии должностными лицами ...» (юридический адрес: 

<

адрес>, ИНН №) денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произвндено взыскание недоимки по налогам. Согласно данной информации:

в соответствии со ст.ст. 45, 69 НК РФ в адрес налогоплательщика направлено требование № об уплате задолженности по состоянию на 2 июля 2024 года на сумму 7344,2 тыс. руб. со сроком исполнения до 25 июля 2024 года;

в соотвествии со ст. 46 НК РФ налоговым органом принято решение № от 8 августа 2025 года о взыскании задолженности по налоговым платежам за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках путем направленя инкассовых поручений. В порядке ст. 76 НК РФ 26 августа 2024 года решениями за № и № приостановлены переводы электронных денежных средств, а также операции по счетам налогоплательщика в ...» и в ...»;

в период, когда были приостановлены операции на счетах (26 августа 2024 года) по настоящее время происходит оплата от третьих лиц, являющихся контрагентами должника (в том числе ...», ...»), за ...» третьим лицам за товары, работы, услуги (т. 1, л.д. 29-31).

Согласно требованию УФНС России по Пензенской области № от 2 июля 2024 года об уплате задолженности по состоянию на 2 июля 2024 года ...» обязан оплатить сумму налога, страховых взносов в размере 7 344 209 рублей 52 копейки в срок до 25 июля 2024 года. В требовании содержится указание на то, что в случае, если в указанный срок задолженность не будет погашена (урегулирована), налоговый орган примет все предусмотренные законодательством о налогах и сборах меры по взыскнаию задолженности, а также обеспечительные меры (ст.ст. 45-48, 76-77 НК РФ) (т. 1, л.д. 49, т. 8, л.д. 96-97).

Решением УФНС России по Пензенской области от 8 августа 2024 года № ...» ставится в известность о том, что в связи с неисполнением требования об уплате задолженности № от 2 июля 2024 года до 25 июля 2024 года налоговым органом взыскивается задолженность за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка (т. 3, лд. 181, т. 8, л.д. 98).

Налоговым органом выставлено поручение № от 8 августа 2024 года на сумму 13 354 281 рубль 51 копейка на списание и перечисление денежных средств со счета налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) – ...» – в бюджетную систему Российской Федерации №, открытого в ...» с назначением платежа «По решению о взыскании от 08.08.2024 № по ст. 46 НК РФ» (т. 8, л.д. 99).

В ходе обыска 3 апреля 2025 года в помещении ...» по адресу: 

<

адрес> обнаружены и изъяты 5 сшивок с документами, в том числе с письмами с просьбой проведения платежей в счет исполнения договорных обязательств на расчетные счета других организаций и платежными документами ...» (т. 8, л.д. 226-229).

Изъятые документы в последующем осмотрены, что зафиксировано протоколом осмотра предметов (документов) от 26 июля 2025 года (т. 8, л.д. 159-212).

Согласно письму от 26 августа 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО27 с просьбой в счет авансового платежа по договору поставки № от 17 ноября 2022 года произвести оплату в ...» за штамповку днищ в сумме 215 850 рублей, в назначении платежа просит указать: оплату по счетам № от 18 июля 2024 года за ...» в сумме 334 152 рубля, № от 16 августа 2024 года за ...» в сумме 202 452 рубля, № от 21 августа 2024 года за ...» (т. 3, л.д. 96).

Согласно платежным поручениям № от 28 августа 2024 года, № от 28 августа 2024 года, № от 28 августа 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведены переводы в размере 215 850 рублей, 334 1562 рублей, 202 452 рубля (т. 3, л.д. 97, 98, т. 8, л.д. 159-212).

Согласно письму от 26 августа 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО16 с просьбой оплаты в счет авансового платежа по протоколу № от 5 августа 2024 года к договору на оказание услуг промышленного характера № от 10 июня 2024 года произвести оплату в ...» за услуги автокрана в сумме 24 000 рублей, с указанием в назначении платежа: оплата по счету № от 22 августа 2024 года за ...» (т. 4, л.д. 185).

Согласно платежному поручению № от 28 августа 2024 года со счета ...» для ...» на счет ООО «Респект» произведен перевод суммы в размере 24 000 рублей (оплата по счету № от 22 августа 2024 года за услуги автокрана за ...») (т. 4, л.д. 185).

Согласно письму от 28 августа 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой оплаты за ...» на счет ...» 312 673 рублей 32 копеек в качестве оплаты задолженности по договору № от 1 января 2023 года и в сумме 940 000 рублей в качестве платежа по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года (т. 3, л.д. 92).

Согласно платежным поручениям № и № от 28 августа 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведены переводы сумм в размере 312 673 рубля 32 копейки и в размере 940 000 рублей (в счет взаиморасчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года (т. 3, л.д. 93, 94).

Согласно письму от 29 августа 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести оплату за ...»: по счету № от 22 августа 2024 года в ...» за сварочные материалы в сумме 160 400 рублей, с указанием в назначении платежа «оплата по счету № от 22 августа 2024 года за ...»; по счету № от 29 августа 2024 года в ...» за сварочную проволоку в сумме 56 700 рублей, с указанием в назначении платежа «оплата по счету № от 29 августа 2024 года за ...» кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 228 859 рублей 82 копейки, с указанием в назначении платежа «оплата кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 1 апреля 2023 года за ...»; по счету № от 16 августа 2024 года произвести оплату в ...» (за спецодежду) в сумме 54 426 рублей, с указанием в назначении платежа «оплата по счету № от 16 августа 2024 года» (т. 5, л.д. 1).

Согласно платежным поручениям № от 30 августа 2024 года, № № и № от 6 сентября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 56 700 рублей (предоплата по счету № от 29 августа 2024 года за проволоку за ...» ИНН № в счет оплаты по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец 2); на счет ...» в размере 160 400 рублей (предоплата по счету № от 22 августа 2024 года за сварочные работы за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № от 28 апреля 2024 года, спец 2); на счет ...» в размере 54 426 рублей (предоплата по счету № от 16 августа 2024 года за спецодежду за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2024 года, спец 2); на счет ...» в размере 228 859 рублей 82 копейки (оплата кредит. задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 1 апреля 2023 года за ...» ИНН №, в счет договора № № от 28 апреля 2024 года, спец 2) (т. 5, л.д. 2-5).

Согласно письму от 30 августа 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести оплату в ...» в сумме 15 077 рублей, с указанием в назначении платежа «за ...» (т. 1, л.д. 160).

Согласно платежному поручению № от 30 августа 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 15 077 рублей (оплата по счету № от 30 августа 2024 года за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 1, л.д. 163).

Согласно письму от 2 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести: оплату в счет погашения задолженности по договору поставки № № от 28 апреля 2023 года в ...» за плазматрон в сумме 23 800 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счетам № от 30 августа 2024 года за ...; оплату по счету № от 30 августа 2024 года в ...» за аттестацию в сумме 108 375 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 30 августа 2024 года за ...»; оплату по счету № от 2 сентября 2024 года в ...» за трубу в сумме 5 214 рублей 02 копейки, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 30 августа 2024 года за ...»; оплату по счету № от 6 августа 2024 года в ...» за папки в сумме 15 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № № от 6 августа 2024 года за ...»; оплату по счету № от 2 сентября 2024 года ИП ФИО1 за таблички в сумме 6 300 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 2 сентября 2024 года за ...»; оплату счетов в ...» в сумме 17 744 рубля (т. 5, л.д. 9).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, № и № от 2 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...»» произведен перевод суммы в размере 23 800 рублей (оплата по счету № от 30 августа 2024 гада за плазмотрон, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 108 375 рублей (предоплата по счету № от 30 августа 2024 года за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 5 214 рублей 02 копеек (оплата по счету № от 2 сентября 2024 года, за ...» ИНН № в счет взаиморасчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 15 000 рублей (оплата по счету № от 6 августа 2024 года за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ИП ФИО1 произведен перевод суммы в размере 6 300 рублей (оплата по счету № от 2 сентября 2024 года за таблички, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 17 744 рубля произведен перевод суммы в размере (оплата по счету №, №, №, №, № от 26 августа 2024 года за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 5, л.д.10-15).

Согласно письму от 5 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору поставки № № от 28 апреля 2023 года произвести: оплату в ...» за аттестацию в сумме 456 555 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счетам № от 7 июня 2024 года за ...; оплату по счету № от 4 сентября 2024 года в ...» за картридж в сумме 6 780 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 4 сентября 2024 года за ...; оплату по счету № от 3 сентября 2024 года в ...» за сотовый ПК в сумме 30 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 3 сентября 2024 года за ...; оплату по счету № от 3 сентября 2024 года в ...» за круг в сумме 2010 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 3 сентября 2024 года за ...; оплату по счету № от 3 сентября 2024 года в ...» за проволоку в сумме 170 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 3 сентября 2024 года за ...; оплату по счету № от 4 сентября 2024 года в ...» за паронит в сумме 14 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 4 сентября 2024 года за ...; оплату по счету № от 30 августа 2024 года в ...» за учебу в сумме 8250 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 30 августа 2024 года за ...; оплату по счету № от 27 августа 2024 года в ...» за рукавицы в сумме 200 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 27 августа 2024 года за ...; оплату по счету № от 26 августа 2024 года в ...» за спецоценку в сумме 3 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 26 августа 2024 года за ... (т. 5, л.д. 19).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, №, № и № от 6 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...»» произведен перевод суммы в размере 6780 рублей (оплата по счету № от 4 сентября 2024 года за картриджи, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 30 000 рублей (оплата по счету № от 3 сентября 2024 года за сотовый поликарбонат, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 2010 рублей (оплата по счету № от 3 сентября 2024 года за круг, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 170 100 рублей (предоплата по счету № от 3 сентября 2024 года за проволоку, за ...» ИНН № в счет оплаты по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 14 000 рублей (оплата по счету № от 4 сентября 2024 года за паронит, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 8250 рублей (оплата по счету № от 30 августа 2024 года за обучение, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 2200 рублей (оплата по счету № от 27 августа 2024 года за рукавицы, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет .... ...» произведен перевод суммы в размере 3 000 рублей (предоплата по счету № от 26 августа 2024 года за спецоценку условий труда, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 5, л.д. 20-27, т. 8, л.д. 159-212).

Согласно письму от 11 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ООО ...» ФИО35 с просьбой в счет № от 4 сентября 2024 года по договору № от 17 июля 2024 года, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ произвести оплату в сумме 73 038 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по договору № от 15 ноября 2022 года за ...» (т. 6, л.д. 82).

Согласно платежному поручению № от 11 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 73 038 рублей (оплата по договору № от 15 ноября 2022 года за ...», перечисление денежных средств третьему лицу по поручению № от 11 сентября 2024 года) (т. 6, л.д. 83).

Согласно письму от 12 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести оплату в ...» за гель для УЗ в сумме 34 000 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 16 августа 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 28).

Согласно платежному поручению № от 13 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ООО Инвотекс» произведен перевод суммы в размере 34 000 рублей (оплата по счету № от 16 августа 2024 года за гель для УЗ-исследований, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 5, л.д. 29).

Согласно письму от 12 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО36 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 12 сентября 2024 года в ...» за проволоку, электроды в сумме 127 200 рублей, в назначении платежа просит указать оплату по счету № от 16 августа 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 132).

Согласно платежному поручению № от 13 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 127 200 рублей (оплата на основании письма исх. № от 12 сентября 2024 года по счету № от 12 сентября 2024 года за ...) (т. 5, л.д. 133).

Согласно письму от 13 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО37 с просьбой в счет погашения задолженности по договору поставки № от 22 мая 2024 года (спецификация №) произвести оплату по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года ...» в сумме 1 492 560 рублей, в назначении платежа просит указать «по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 6, л.д. 45).

Согласно платежному поручению № от 19 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 1 492 560 рублей (оплата за ...» по договору аренды от 1 апреля 2023 года по письму от 13 сентября 2024 б/н в счет погашения задолженности по договору № от 22 мая 2024 года) (т. 6, л.д. 46).

Согласно письму от 13 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО37 с просьбой в счет погашения задолженности по договору на оказание услуг № от 22 августа 2024 года произвести оплаты задолженности по договорам: № от 1 января 2023 года в ...» в сумме 104 224 рубля 44 копейки, в назначении платежа указать «оплата по договору № от 1 января 2023 года за ...»; № от 1 сентября 2023 года в ...» в сумме 241 375 рублей 56 копеек, в назначении платежа указать «оплата по договору № от 1 сентября 2023 года за ...» (т. 6, л.д. 47).

Согласно платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 241 375 рублей 56 копеек рублей (оплата за ...» по письму № от 13 сентября 2024 года б/н в счет погашения задолженности по договору № 1 сентября 2023 года); платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» произведен перевод суммы в размере 104 224 рублей 44 копеек (оплата за ...» по договору аренды № от 1 января 2023 года по письму б/н от 13 сентября 2024 года в счет погашения задолженности по договору № от 1 сентября 2023 года) (т. 6, л.д. 48, 67).

Согласно письму от 17 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору на оказание услуг № № от 28 апреля 2023 года (спецификация №) произвести оплату задолженности: ...» по счетам за доставку груза в размере 59 920 рублей с назначением платежа «за ...»; по счету № от 19 августа 2024 года в АО ...» в сумме 24 503 рубля 50 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 19 августа 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 30).

Согласно платежным поручениям №, № от 18 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 24 503 рублей 50 копеек (оплата по счету оферты № от 19 августа 2024 года за использование программы ...», за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведены переводы сумм в размере 48 476 рублей и 11 444 рубля (оплата по счету № от 11 сентября 2024 года, №, № от 12 сентября 2024 года за доставку груза, за ...» ИНН № в счет договора № № от 28 апреля 2023 года, спец.2) (т. 5, л.д. 16, 31, т. 8, 159-212).

Согласно письму от 20 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет погашения авансовых платежей по договору поставки № от 20 сентября 2024 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 20 сентября 2024 года в ...» в сумме 862 537 рублей 52 копейки, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 20 сентября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 196).

Согласно платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ... произведен перевод суммы в размере 862 537 рублей 52 копейки (оплата по письму б/н от 20 сентября 2024 года за ...» ИНН №) (т. 5, л.д. 197).

Согласно письму от 18 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО37 с просьбой в счет погашения задолженности по договору поставки № от 22 мая 2024 года (спецификация №) произвести оплату аванса по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 400 800 рублей, в назначении платежа просит указать «аванс по договору аренды имущества 1 апреля 2023 года за ...» (т. 6, л.д. 49).

Согласно платежному поручению № от 19 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 400 800 рублей (оплата за ...» по договору аренды от 1 апреля 2023 года по письму от 18 сентября 2024 года № в счет погашения задолженности по договору № от 22 мая 2024 года) (т. 6, л.д. 50).

Согласно письму от 20 сентября 2024 года генеральный директор и главный бухгалтер ...» ФИО15 и ФИО4 обратились в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет оплаты авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 20 сентября 2024 года в ...» в сумме 862 537 рублей 52 копейки, в назначении платежа просят указать «оплата по счету № от 20 сентября 2023 года за ...» (т. 5, л.д. 196).

Согласно платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 862 537 рублей 52 копейки (оплата по письму б/н от 20 сентября 2024 года за ...» ИНН № (т. 5, л.д. 197).

Согласно письму от 20 сентября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ...» ФИО4 обратились в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату аванса по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 1 309 465 рублей 66 копеек, в назначении платежа просят указать «аванс по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 5, л.д. 199).

Согласно платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 1 309 465 рублей 66 копеек (оплата по письму б/н от 20 сентября 2024 года за ...» ИНН №, авансовый платеж по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года) (т. 5, л.д. 200).

Согласно письму от 20 сентября 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет погашения задолженности по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату аванса по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 690 534 рублей 34 копеек, в назначении платежа просит указать «аванс по договору аренды имущества 1 апреля 2023 года за ...» (т. 5, л.д. 201).

Согласно платежному поручению № от 20 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 690 534 рублей 34 копеек (оплата по письму б/н от 20 сентября 2024 года за ...» ИНН №, авансовый платеж по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года) (т. 5, л.д. 202).

Согласно письму от 18 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО37 с просьбой в счет погашения задолженности по договору оказания услуг промышленного характера № от 10 июня 2024 года произвести оплату: по счету № от 22 августа 2024 года ИП ФИО2 за услуги спецтехники в сумме 168 650 рублей, в назначение платежа просит указать «оплата по счету № от 22 августа 2024 года за ...»; по счету № от 14 августа 2024 года за услуги трала-тяжеловоза ООО ...» в сумме 30 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 14 августа 2024 года за ...» (т. 4, л.д. 188).

Согласно платежным поручениям № и № от 5 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ИП ФИО2 произведен перевод суммы в размере 168 650 рублей (оплата по счету № от 22 августа 2024 года (за услуги спецтехники) за ...»), на счет ... произведен перевод суммы в размере 30 000 рублей (оплата по счету № от 14 августа 2024 года (за услуги трала-тяжеловоза) за ...») (т. 4, л.д. 190-191).

Согласно письму от 24 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 28 апреля 2023 года произвести оплату: кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 572 974 рублей 30 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...»; по счету № от 31 августа 2024 года за услуги связи в ...» в сумме 18 338 рублей 90 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 августа 2024 года за ...»; по счету № от 20 сентября 2024 года за доставку в ...» в сумме 9588 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 20 сентября 2024 года за ...»; по счету № от 17 сентября 2024 года за хостинг на расчетный счет ФИО3 в сумме 6120 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 17 сентября 2024 года за ...»; по счету № от 31 августа 2024 года за сотовую связь в ...» в сумме 8910 рублей 88 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 августа 2024 года за ...»; по счету № от 23 сентября 2024 года за фильтр в ...» в сумме 16 550 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 23 сентября 2024 года за ...»; по счету № № от 23 сентября 2024 года за втулку в ...» в сумме 92 832 рубля, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № № от 23 сентября 2024 года за ...»; по счету № от 20 сентября 2024 года за горелку в ...» в сумме 121 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 20 сентября 2024 года за ...» (т. 1, л.д. 207).

Согласно платежным поручениям № от 27 сентября 2024 года, №, №, №, №, №, № от 3 октября 2025 года, со счета ...» для ...»: на счет ...» произведен перевод суммы в размере 572 974 рублей 30 копеек (оплата кредиторской задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов от 1 апреля 2023 года за ...»); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 18 338 рублей 90 копеек (оплата по счету № от 31 августа 2024 года за услуги интернета за ...»); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 9588 рублей (оплата по счету № от 20 сентября 2024 года за доставку груза, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ФИО3 произведен перевод суммы в размере 6120 рублей (оплата по счету № от 17 сентября 2024 года за продление хостинга веб сайта, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 8910 рублей 88 копеек (оплата по счету № от 31 августа 2024 года за услуги связи за август 2024 года, л/сч №, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2»); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 16 550 рублей (предоплата по счету № от 23 сентября 2024 года за фильтры, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 92 832 рублей (предоплата по счету № № от 23 сентября 2024 года за втулку, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 121 000 рублей (предоплата по счету № от 20 сентября 2024 года за горелку, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 1, л.д. 223, т. 5, л.д. 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41).

Согласно письму от 25 сентября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года произвести оплату по счету № от 25 сентября 2024 года в ...» за инспекционный контроль в сумме 40 000 рублей, в назначении платежа просят указать «оплата по счету № от 25 сентября 2024 года за ...» (т. 2, л.д. 147).

Согласно платежному поручению № от 4 декабря 2024 года, со счета ...» для ...» на счет ООО «АРТГРУПП» произведен перевод суммы в размере 40 000 рублей (оплата за инспекционный контроль по счету № от 25 сентября 2024 года за ...» ИНН 58№ согласно письма б/н от 25 сентября 2024 года) (т. 2, л.д. 148).

Согласно письму от 26 сентября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ...» ФИО4 обратились в адрес директора ...» ФИО31 с просьбой в счет взаиморасчетов по счету № от 25 сентября 2024 года произвести оплату в ...» в сумме 60 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата задолженности по договору № от 15 ноября 2022 года за ...» (т. 4, л.д. 209).

Согласно платежному поручению № от 27 сентября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 60 000 рублей (оплата задолженности по договору № от 15 ноября 2022 года за ...» ИНН № на основании письма от 26 сентября 2024 года) (т. 4, л.д. 213).

Согласно письму от 30 сентября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» с просьбой в счет взаиморасчетов в рамках договора поставки № от 17 ноября 2022 года произвести оплату: в ... »в размере 2 552 348 рублей 15 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 г. за лист за ...»; в ...» в размере 118 225 рублей 85 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 25 сентября 2024 г. за гайку, шпильку за ...»; в ООО «Силур» в размере 256 929 рублей 60 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 23 сентября 2024 г. за прокладку за ...»; в ...» в размере 300 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по договору № от 15 ноября 2022 года за лист за ...».

Согласно платежным поручениям от 1 октября 2024 года №, №, №, № с расчетного счета ...» произведен перевод: на расчетный счет ...» в сумме 2 552 348 рублей 15 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 30 сентября 2024 г. на сумму 2 552 348 рублей 15 копеек за ...» по письму № от 30 сентября 2024 г.; на расчетный счет ...» переведены в сумме 118 225 рублей 85 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 25 сентября 2024 г. на сумму 118 225 рублей 85 копеек за ...» по письму № от 30 сентября 2024 г.; на расчетный счет ... в сумме 256 929 рублей 60 копеек с назначением платежа «Оплата по счету № от 23 сентября 2024 г. на сумму 256 929,60 руб за ...» по письму № от 30 сентября 2024 г.; на расчетный счет ...» в сумме 300 000 рублей с назначением платежа «Оплата по письму № № от 30 сентября 2024 г. за ...» на сумму 300 000, 00 руб.» (т. 8, л.д. 159-212).

Согласно письму от 4 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести оплату в счет погашения задолженности по договору № № от 28 апреля 2023 года (спецификация №) в под отчет на хозяйственные расходы ФИО4 в сумме 70 000 рублей, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы за ...» (т. 2, л.д. 241).

Согласно платежному поручению № от 7 октября 2024 года со счета директора ...» для ...» на расчетный счет ФИО4 произведен перевод суммы в размере 70 000 рублей (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договорц № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т.2, л.д. 248).

Согласно письму от 8 октября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес директора ...» ФИО38 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 4 октября 2024 года в ...» за лист в сумме 437 841 рубля 60 копеек, в назначении платежа просят указать «оплата за металлопрокат по договору № от 17 ноября 2023 года по счету № от 4 октября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 206).

Согласно платежному поручению № от 9 октября 2024 года со счета директора ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 437 841 рубля 60 копеек (оплата за металлопрокат по счету № от 4 октября 2023 года к договору № от 17 ноября 2023 года за ...», письмо б/н от 8 октября 2024 года) (т. 5, л.д. 207).

Согласно письму от 8 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО36 с просьбой в счет погашения задолженности и авансовых платежей по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату: по счету № от 4 октября 2024 года в ...» за лист в сумме 4 217 816 рублей 16 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 4 октября 2024 года за ...»; по счету № от 8 октября 2024 года в ...» за гайку и болт в сумме 2 758 рублей 10 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 8 октября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 135).

Согласно платежным поручениям № и № от 9 октября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы: на счет ...» суммы в размере 2758 рублей 10 копеек (оплата по счету № от 4 октября 2024 года по письму б/н от 8 октября 2024 года за ...»); на счет ...» произведен перевод суммы в размере 2758 рублей 10 копеек (оплата по счету № по письму б/н от 8 октября 2024 года за ...» на сумму 2 758 рублей 10 копеек) (т. 5, л.д. 138).

Согласно письму от 10 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору поставки № № от 28 апреля 2023 года (спецификация №) произвести оплату в ...» в сумме 14 715 рублей; оплату по счету № от 8 октября 2024 года в ...» за СДР в сумме 27 300 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 8 октября 2024 года за ...» (т. 2, л.д. 194).

Согласно платежным поручениям № и № от 11 октября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 14 715 рублей (оплата по счету №, №, № от 7 октября 2024 года, № от 9 октября 2024 года за достовку груза, за ...» ИНН № договор № № от 28 апреля 2023 года, сп. 2); на счет ...» в размере 27 2300 рублей (оплата по счету № от 8 октября 2024 года за СДР-станция смазочная, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2) (т. 2, л.д. 199, 203).

Согласно письму от 14 октября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес директора ...» ФИО39 с просьбой в счет авансового платежа по договору № ст от30 сентября 2024 года (спецификация №) (счет № от 10 октября 2024 года аванс 30%) произвести оплату: задолженности по договору № от 1 января 2023 года в ...» за ж/д пути в сумме 104 224 рубля 44 копейки, в назначении платежа просит указать «задолженность по договору № от 1 января 2023 года за ж/д пути за ...»; в счет задолженности по договору № от 1 сентября 2023 года в ...» за проезд, проход. контроль в сумме 318 714 рублей 06 копеек, в назначении платежа просит указать «задолженности по договору № от 1 сентября 2023 года за проезд, проход. контроль за ...»; в счет задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 95 461 рубля 50 копеек, в назначении платежа просит указать «задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсмов (вода) от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 6, л.д. 65-66).

Согласно платежным поручениям №, № и № от 14 октября 2024 года, со счета ...» для ...» на счет ...» произведены переводы сумм: в размере 104 224 рубля 44 копейки (задолженность по договору № от 1 января 2023 года за ж/д пути за ...»); в размере 318 714 рублей 06 копеек (задолженность по договору № от 1 сентября 2023 года за проезд, проход. контроль за ...»); в размере 95 461 рубля 50 копеек (задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (вода) от 1 апреля 2023 года за ...») (т. 6, л.д. 67-69).

Согласно письму от 16 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой произвести оплату арендной платы по договору аренды транспортного средства без экипажа за август-сентябярь 2024 года на расчетный счет ФИО5 в сумме 69 600 рублей, в назначении платежа просит указать «арендная плата по довогору аренды транспортного средства без экипажа за август-сентябярь 2024 года за ...» (т. 2, л.д. 204).

Согласно платежному поручению № от 16 октября 2024 года, со счета ...» для ...» на счет ФИО5 произведен перевод суммы в размере 69 600 рублей (арендная плата по договору аренды ТС за авг-сен 2024 за ...» в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года, спец. 7) (т. 1, л.д. 59).

Согласно письму от 17 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 28 апреля 2023 года (спецификациф №), произвести оплаты: по счету № от 15 октября 2024 года в ...» за песок в сумме 153 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 15 октября 2024 года за ...»; по счету № от 11 октября 2024 года в ...» за сварочные работы в сумме 224 748 рублей 05 копеек, в назначени платежа просит указать «оплата по счету № от 11 октября 2024 года за ...»; по счету № от 8 августа 2024 года в ...» в сумме 57 693 рубля 64 копейки, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 8 августа 2024 года за ...»; по счету № от 14 октября 2024 года в ...» за воду в сумме 17 190 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 14 октября 2024 года; по счету № от 1 октября 2024 года в ...» за ролик, бумагу в сумме 7 821 рубля 70 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 1 октября 2024 года за ...»; по счету № от 15 октября 2024 года в ...» за песок в сумме 35 700 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 15 октября 2024 года за ...»; по счету № от 10 октября 2024 года в ...» за трубу в сумме 134 811 рублей 60 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 10 октября 2024 года за ...»; по счету № от 11 октября 2024 года в ...» за трубу в сумме 43 828 рублей 40 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 11 октября 2024 года за ...»; по счету № от 10 октября 2024 года в ...» за расходные материалы в сумме 300 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 10 октября 2024 года за ...» (кредиторская задолженность); по счету № от 1 августа 2024 года в ...» в сумме 96 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 1 августа 2024 года за ...»; по счету № от 25 сентября 2024 года в ...» за тонер в сумме 1390 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 25 сентября 2024 года за ...» (т. 2, л.д. 183-184, т. 5, л.д. 51).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, №, №, №, № от 24 октября 2024 года и № от 28 октября 2024 года, со счетов ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 153 000 рублей (предоплата по счету № от 15 октября 2024 года за гранатовый песок, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ООО «Строймет» в размере 224 748 рублей 05 копеек (предоплата по счету № от 11 октября 2024 года сварочные материалы, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 57 693 рублей 64 копеек (платные услуги, по счету № от 8 августа 2024 года, № от 14 августа 2024 года, № от 29августа 2024 года, №, № от 20 сентября 2024 года, за ...» ИНН №, в счет расчетов по догорву № № от 28 апреля 2023 года, сп.2); на счет ...» в размере 17 190 рублей (оплата по счету № от 14 октября 2024 года за воду, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет Правительства ...» в размере 7821 рубля 70 копеек (предоплата по счету № № от 1 октября 2024 года за бумагу, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 35 700 рублей (предоплата по счету № от 15 октября 2024 года за песок кварцевый, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 178 640 рублей (предоплата по счету № от 10 октября 2024 года за трубу, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 300 000 рублей (оплата кредиторской задолженности за расходный материал, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 96 000 рублей (оплата по счету №-ТС от 1 августа 2024 года за обслуживание программно-тех. средств за август 2024 года, за ...» ИНН №, в счет расчетов по догвору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2); на счет ...» в размере 1390 рублей (оплата по счету № от 25 сентября 2024 года за тонер-картриджи, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец.2) (т. 2, л.д. 185, 186, 191, 190, 189, 188, 187, 193, т. 5, л.д. 54, 61).

Согласно письму от 18 октября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес директора ...» ФИО32 с просьбой в счет авансового платежа по договору подряда № от 15 октября 2024 года (спецификациф №), произвести оплату по счету № от 18 октября 2024 года в ...» за песок в сумме 324 000 рублей, в назначении платежа просят указать «оплата по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 4, л.д. 36).

Согласно платежному поручению № от 21 октября 2024 года, со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 324 000 рублей (оплата по письму б/н от 18 октября 2024 года за ...» аванс по договору аренды имущества от 1 апреля 2023 года в счет взаиморасчетов) (т. 4, л.д. 37).

Согласно письму от 22 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО27 с просьбой в счет авансового платежа по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификациф №), произвести оплаты: по счетам №, № от 9 октября 2024 года и № и от 1 октября 2024 года в ...» за штамповку днищ в сумме 170 124 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счетам №, № от 9 октября 2024 года и № от и 1 октября 2024 года за ...»; по счету № от 15 октября 2024 года в ...» за трубу в сумме 32 4000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 15 октября 2024 года за ...»; по счету № от 16 октября 2024 года в ...» за трубу в сумме 175 790 рублей 41 копейки, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 15 октября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 140).

Согласно платежным поручениям №, № и № от 22 октября 2024 года, со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 170 124 рублей (оплата по письму б/н от 22 октября 2024 года за ...» по счетам № от 9 октября 2024 года, № от 9 октября 2024 года, № от 1 октября 2024 года на общую сумму 170 124, 00 руб.); на счет ...» в размере 32 400 рублей (оплата по письму б/н от 22 октября 2024 года за ...» по счету № от 15 октября 2024 года на сумму 32 400, 00 руб.); на счет ...» в размере 175 790 рублей 41 копейки (оплата по письму б/н от 22 октября 2024 года за ...» по счету № от 16 октября 2024 года на сумму 175 790, 41 руб.) (т. 5, л.д. 141, 145, 147).

Согласно письму от 24 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договорам № № от 28 апреля 2023 года (спецификация №) и № № от 1 ноября 2022 года (спецификация № от 14 ноября 2023 года), произвести оплаты: по счетам № от 3 октября 2024 года в ...» за инспекционеный котроль в сумме 76 254 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № № от 3 октября 2024 года за ...»; № от 30 сентября 2024 года в ...» за сотовую связь в сумме 8 898 рублей 83 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 года за ...»; № от 30 сентября 2024 года в ...» за интернет в сумме 18 338 рублей 90 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 года; в под отчет на хозяйственные расходы ФИО6 в сумме 13 500 рублей 67 копеек, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы ...»; в под отчет на хозяйственные расходы ФИО7 в сумме 5000 рублей, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы ...»; в под отчет на хозяйственные расходы ФИО8 в сумме 7146 рублей, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы ...»; в под отчет на хозяйственные расходы ФИО9 в сумме 6154 рублей, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы ...»; в под отчет на хозяйственные расходы ФИО10 в сумме 26 386 рублей 78 копеек, в назначении платежа просит указать «в под отчет на хозяйственные расходы ...»; оплаты кредиторской задолженности по договору № от 1 февраля 2023 года в ...» за кислород в сумме 630 160 рублей 83 копеек и в сумме 64 837 рублей 87 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 февраля 2023 года за кислород (апрель-май 2024 года) за ...»; по договору № от 11 июля 2023 года в ...» за транспортные услуги в сумме 56 540 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 11 июля 2023 года (транспортные услуги) за ...»; по договору № от 1 декабря 2022 года в ...» за технические газы в сумме 709 561 рубля 60 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года (технические газы) за октябрь 2023 года – март 2024 года за ...»; по счету № от 7 октября 2024 года в ...» за питьевую воду в сумме 30 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 7 октября 2024 года за ...»; оплаты кредиторской задолженности по договору № от 1 февраля 2023 года в ...» за газ в сумме 73 193 рублей 50 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 февраля 2023 года (газ) за ...»; по счету № от 30 сентября 2024 года на расчетный счет ИП ФИО11 за 1С в сумме 50 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 года за ...»; по счету № от 10 сентября 2024 года в ...» за Консультант в сумме 36 629 рублей 28 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 10 сентября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 62).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, № №, № от 24 октября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 76 254 рублей (оплата по договору счету № № от 3 октября 2024 года за проведение инспекционного контроля, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 1); на счет ...» в размере 8 898 рублей 83 копеек (оплата по счету № от 30 сентября 2024 года за услуги связи за сентябрь 2024 года, л/сч №, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ...» в размере 18 338 рублей 90 копеек (оплата по счету № от 30 сентября 2024 года за услуги Интернет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ФИО6 в размере 13 500 рублей 67 копеек (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ФИО7 в размере 5 000 рублей (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ФИО8 в размере 7 146 рублей (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ФИО9 в размере 6154 рублей (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ФИО10 в размере 26 386 рублей 78 копеек (денежные средства под отчет, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счета ...» в размере 630 160 рублей 83 копеек (оплата кредиторской зад-сти по договору № (кислород) от 1 февраля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 28 апреля 2023 года, спец. 2), в размере 64 837 рублей 87 копеек (оплата кредиторской зад-сти по договору № КТ-2023 (кислород) от 1 февраля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7), в размере 56 540 рублей (оплата кредиторской задолженности за транспортные услуги по договору № от 11 июля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № №, спец. №), в размере 709 561 рубля 60 копеек (оплата кредит. зад-ти за технические газы за октябрь 2023 года - март 2024 года по договору № от 1 декабря 2022 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № №, спец. №); на счет ...» в размере 30 000 рублей (оплата за воду, по договору № от 18 ноября 2022 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 7); на счет ...» в размере 73 193 рублей 50 копеек (оплата кредит. зад-ти за природный газ по договору № (газ) от 1 февраля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № №, спец. №); на счет ИП ФИО11 в размере 50 000 рублей (оплата по счету № от 30 сентября 2024 года, за обновление програм. комплекса 1С Бухгалтерия за сентябрь 2024г., за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец.7); на счет ...» в размере 36 629 рублей 28 копеек (оплата по счету № от 10 сентября 2024 года за услуги по сопровождению системы Консультант за сентябрь 2024, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец.7) (т. 5, л.д. 63, 64, 65, 66, 67, 68, 70, 69, 71, 72 т. 2, л.д. 225, 226, 227, 228, 229, 230, 231, 232, 233, 234, 235, 236 237).

Согласно письму от 29 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2023 года), произвести оплаты: в ...» за ведение реестра в сумме 9673 рублей 20 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 15 января 2011 года за ...»; по счету № от 25 октября 2024 года в ...» за интернет в сумме 3 667 рублей 78 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 25 октября 2024 года за ...» (т. 3, л.д. 62).

Согласно платежным поручениям № от 29 октября 2024 года и № от 7 ноября 2024 года со счета ...» для ...» произведены перевод сумм: на счет ...» в размере 9 673 рублей 20 копеек (оплата за услуги по ведению реестра акционеров за август-октябрь 2024, по договору № от 15 января 2011 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года, спец. 1) и на счет ...» в размере 3667 рублей 78 копеек (оплата по счету № от 25 октября 2024 года за услуги Интернет, за ...» ИНН №, л/сч №, в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 1) (т. 3, л.д. 63, 2).

Согласно письму от 30 октября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес директора ...» ФИО16 с просьбой в счет погашения задолженности по протоколу № от 5 августа 2024 года к договору на оказание услуг промушленного характера № от 10 июня 2024 года произвести оплату по счету № от 18 июля 2024 года в ...» за услуги автокрана в сумме 105 000 рублей, в назначение платежа просит указать «оплата по счету № от 18 июля 2024 года за ...», к письму приложен счет № от 18 июля 2024 года на сумму 120 000 рублей (т. 4, л.д. 193, 194).

Согласно платежному поручению № от 5 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ООО «Респект» произведен перевод суммы в размере 120 000 рублей (т. 4, л.д. 195).

Согласно письму от 30 октября 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ООО «Нефтемаш Арсенал» ФИО35 с просьбой в счет погашения авансового платежа по договору № от 17 июля 2024 года (спецификация №), произвести оплату по счету № от 17 октября 2024 года в ...» по договору от 1 апреля 2024 года на отпуск и за потребление электроэнергии в сумме 517 227 рублей 42 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата задолженности по договору на отпуск и потребление электроэнергии от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 6, л.д. 84).

Согласно платежному поручению № от 31 октября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 517 227 рублей 42 копеек (т. 6, л.д. 85).

Согласно письму от 1 ноября 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО35 с просьбой в счет погашения авансового платежа по договору № от 17 июля 2024 года (спецификация №), произвести оплату по счету № от 17 октября 2024 года в ...» задолженности по договору № от 9 апреля 2024 года (спецификация №) в сумме 547 200 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата задолженности по договору № от 9 апреля 2024 года (спецификация №) за ...» (т. 6, л.д. 86).

Согласно платежному поручению № от 1 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 547 200 рублей (оплата задолженности по договору № от 9 апреля 2024 года (спецификация №) за ...») (т. 6, л.д. 87).

Согласно письму от 6 ноября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО27 с просьбой в счет погашения авансового платежа по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №), произвести оплату аванса по договору № от 15 ноября 2022 года в ...» в сумме 100 000 рублей, в назначении платежа просит указать «аванс по договору № от 15 ноября 2022 года за ...» (т. 5, л.д. 149).

Согласно платежному поручению № от 7 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 100 000 рублей (оплата по письму б/н от 6 ноября 2024 года за ...» по договору № от 15 ноября 2024 года на общую сумму 100 000, 00 руб.) (т. 5, л.д. 150).

Согласно письму от 7 ноября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО27 с просьбой в счет погашения авансовых платежей по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 6 ноября 2022 года за проволоку в ...» в сумме 277 680 рублей 23 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 6 ноября 2022 года за ...» (т. 5, л.д. 151).

Согласно платежному поручению № от 11 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 277 680 рублей 23 копеек (оплата по письму б/н от 8 ноября 2024 года за ...» по счету № от 6 ноября 2024 года на сумму 277 680, 23 руб. (т. 5, л.д. 152).

Согласно письму от 15 ноября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет погашения авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату: по счету № от 15 ноября 2022 года за трубу в ...» в сумме 168 393 рублей 15 копеек, в назначении платежа просят указать «оплата по счету № от 15 ноября 2022 года за ...»; по счету № от 15 ноября 2024 года за лист в ...» в сумме 303 700 рублей 80 копеек, в назначении платежа просят указать «оплата по договору № 17 ноября 2023 года за металлопрокат, по счету № от 15 ноября 2024 года за ...»; по счету № от 29 октября 2024 года за лист и уголок в ...» в сумме 59 204 рублей 90 копеек, в назначении платежа просят указать «по счету № № от 29 октября 2024 года за ...»; по счету № от 29 октября 2024 года за цинотан в ... в сумме 794 500 рублей, в назначении платежа просят указать «по счету № от 29 октября 2024 года за ...»; по счету № от 29 октября 2024 года за политон-ур в ... в сумме 18 360 рублей, в назначении платежа просят указать «по счету № от 29 октября 2024 года за ...»; по счету № от 7 ноября 2024 года за тосол ИП ФИО21 в сумме 8500 рублей, в назначении платежа просят указать «по счету № от 7 ноября 2024 года за ...»; по счету № от 10 октября 2024 года за гайку, шпильку в ...» в сумме 38 300 рублей 30 копеек, в назначении платежа просят указать «по счету № от 10 октября 2024 года за ...»; по счету № от 9 октября 2024 года за гайку, болт, шайбу в ...» в сумме 4 128 рублей 85 копеек, в назначении платежа просят указать «по счету № от 9 октября 2024 года за ...»; по счету № от 10 октября 2024 года за прокладку в ...» в сумме 99 487 рублей 20 копеек, в назначении платежа просят указать «по счету № от 10 октября 2024 года за ...»; по счету № от 29 октября 2024 года за ксилол бочка в ...» в сумме 46 890 рублей, в назначении платежа просят указать «по счету № № от 29 октября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 209).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, №, №, №, №, № от 18 ноября 2024 года, со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 168 393 рублей 15 копеек (оплата по счету № от 15 ноября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года; на счет ...» в размере 303 700 рублей 80 копеек (оплата по счету № от 5 ноября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ...» в размере 59 204 рублей 90 копеек (оплата по счету № от 29 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года; на счет ...» в размере 794 500 рублей (оплата по счету № от 29 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ...» в размере 18 360 рублей (оплата по счету № от 29 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ИП ФИО41 в размере 8 500 рублей (оплата по счету № от 7 ноября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ...» в размере 38 300 рублей (оплата по счету № от 10 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ООО «Метизно-Крепежная Компания» в размере 4128 рублей 85 копеек (оплата по счету № от 9 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ...» в размере 99 487 рублей 20 копеек (оплата по счету № от 10 октября 2024 года за ...» ИНН № согласно письму б/н от 15 ноября 2024 года); на счет ...» в размере 46 890 рублей (оплата по счету № № от 29 октября 2024 года за ...» ИНН №, согласно письма б/н от 15 ноября 2024 года) (т. 5, л.д. 210, 212, 214, 216, 218, 220, 222, 224, 226, 228).

Согласно письму от 19 ноября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2022 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года), произвести расчет при увольнении ФИО42 в сумме 38 846 рублей, в назначении платежа просит указать расчет при увольнении за ноябрь 2024 года за ...», а также произвести оплату по счету № от 6 ноября 2024 года за проволоку в ...» в сумме 282 999 рублей 54 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 6 ноября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 74).

Согласно платежному поручению № от 19 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 141 499 рублей 77 копеек (с назначением платежа - предоплата 50% по счету № от 6 ноября 2024 года за проволоку за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года) (т. 5, л.д. 75).

Согласно письму от 20 ноября 2024 года генеральный директор ФИО15 и главный бухгалтер ФИО4 ...» обратились в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки продукции № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплаты: кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года за ремонтные работы в ...» в сумме 881 640 рублей, в назначении платежа просят указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года (ремонтные работы) за ...»; по договору № от 1 декабря 2022 года за техническое обслуживание энергетического оборудования в ...» в сумме 1 118 360 рублей, в назначение платежа просят указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года (техническое обслуживание энергетического оборудования) за ...» (т. 5, л.д. 230).

Согласно платежным поручениям № и № от 21 ноября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 881 640 рублей (с назначением платежа - погашение кредиторской задолженности ...» ИНН № по договору № от 1 декабря 2022 года (ремонтные работы) согласно письма б/н от 20 ноября 2024 года) и в размере 1 118 360 рублей (с назначением платежа - погашение кредиторской задолженности ...» (ИНН №) по договору № от 1 декабря 2022 года (тех. обслуж.энергет.оборуд.) согласно письма б/н от 20 ноября 2024 года) (т. 5, л.д. 231, 232).

Согласно письму от 20 ноября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО27 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года за техническое обслуживание энергетического оборудования в ...» в сумме 1 000 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года (тех. обслуж. энерг. оборудов) за ...» (т. 5, л.д. 154).

Согласно платежному поручению № от 21 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 1 000 000 рублей (с назначением платежа - оплата по договору № на основании письма б/н от 20 ноября 2024 года за ...» на сумму 1 000 000,00 руб.) (т. 5, л.д. 155).

Согласно письму от 20 ноября 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ООО «Нефтемаш Арсенал» ФИО35 с просьбой в счет авансового платежа по договору № от 17 июля 2024 года (спецификация №) произвести оплату кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года за техническое обслуживание энергетического оборудования в ...» в сумме 3 660 572 рублей 58 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 1 декабря 2022 года (тех. обслуж. энерг. оборудов) за ...» (т. 6, л.д. 88).

Согласно платежному поручению № от 22 ноября 2024 года со счета ... для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 3 660 572 рублей 58 копеек (с назначением платежа - оплата по договору № на основании письма б/н от 20 ноября 2024 года (техобслуживание энерг. Оборудования) за ...» на сумму 1 000 000,00 руб.) (т. 6, л.д. 89).

Согласно письму от 22 ноября 2024 года начальник ОПП ...» ФИО10 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО15 с просьбой в счет договора займа № от 22 ноября 2024 года произвести оплату на счет ФИО5 за аренду транспортного средства за октябрь 2024 года в сумме 34 800 рублей (т. 4, л.д. 84).

Согласно платежному поручению № от 22 ноября 2024 года со счета ...» для ...» на счет ФИО5 произведен перевод суммы в размере 34 800 рублей (с назначением платежа - арендная плата по договору аренды ТС за октябрь 2024 года за ...» в счет расчетов по договору займа № от 22 ноября 2024 года) (т. 4, л.д. 102).

Согласно письму от 25 ноября 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ООО «НПК « Кедр-89» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года произвести оплату: по счету № от 31 октября 2024 года за интернет в ...» в сумме 23 840 рублей 57 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 октября 2024 года за ...», а также оплаты по счету № от 19 ноября 2024 года за прожектор, металлорукав в ...» в сумме 14 954 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 19 ноября 2024 года за ...» (т. 3, л.д. 27).

Согласно платежным поручениям № от 25 ноября 2024 года и № от 29 ноября 2024 года со счета ...» для ...» произведен перевод сумм: на счет ...» в размере 23 840 рублей 57 копеек (оплата по счету № от 31 октября 2024 года за услуги Интернет, за ...» ИНН № л/сч № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года); на счет ...» в размере 14 954 рублей (с назначением платежа - оплата по счету № от 19 ноября 2024 года за металлорукав, прожекторы, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года) (т. 3, л.д. 28,29).

Согласно письму от 27 ноября 2024 года генеральный директор и главный бухгалтер ...» ФИО15 и ФИО4 обратились в адрес исполнительного директора ...» ФИО43 с просьбой в счет авансового платежа по договору № № от 30 сентября 2024 года (спецификация №), произвести оплату; задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 1 000 000 рублей, в назначение платежа просят указать «оплата задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...»; оплату кредиторской задолженности по договору № от 1 февраля 2023 года за газ в ...» в сумме 209 600 рублей, в назначении платежа просят указать «оплата кредиторской задолженности по договору № № от 1 февраля 2023 года (газ) за ...» (т. 6, л.д. 70).

Согласно платежным поручениям № и № от 29 ноября 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 1 000 000 рублей (оплата задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...»); на счет ...» в размере 209 600 рублей (с назначением платежа - оплата кредиторской задолженности по договору № (газ) от 1 февраля 2023 года за ...») (т. 6, л.д. 71, 72).

Согласно письму от 29 ноября 2024 года генеральный директор и главный бухгалтер ...» ФИО15 и ФИО4 обратились в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №), произвести оплату: задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 1 000 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...»; предоплату по счету № от 2 октября 2024 года за лист в ...» в сумме 500 000 рублей, в назначении платежа просит указать «предоплата по счету № от 2 октября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 233).

Согласно платежным поручениям № и № от 29 ноября 2024 года со счета ...» для ...» произведен перевод сумм: на счет ...» суммы в размере 1 000 000 рублей (с назначением платежа погашение задолженности ...» ИНН № за энергоресурсы по письму б/н от 29 ноября 2024 года);

на счет ООО ТД «Стали Урала» в размере 500 000 рублей (с назначением платежа - оплата по письму б/н от 29 ноября 2024 года за ...» ИНН № согласно счета № от 2 октября 2024 года) (т. 5, л.д. 234, 235).

Согласно письму от 2 декабря 2024 года начальник ОПП ...» ФИО10 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО29 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 8 апреля 2024 года (спецификация № от 25 ноября 2024 года) произвести оплаты: по счету № от 31 октября 2024 года за новогодние подарки ИП ФИО12 в сумме 122 808 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 октября 2024 года за ...»; по счету № от 25 октября 2024 года за водоснабжение в ...» в сумме 101 438 рублей 22 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 25 октября 2024 года за ...»; по счету № от 29 ноября 2024 года за хозяйственные товары ИП ФИО44 в сумме 5117 рублей 50 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 29 ноября 2024 года за ...»; по счету № от 12 августа 2024 года за консультант в ...» в сумме 36 629 рублей 28 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № № от 12 августа 2024 года за ОАО «Пензхиммаш»; по счетам № 199160 от 30 августа 2024 года, № от 31 июля 2024 года за ремонт и обслуживание оборудования в ...» в сумме 13 800 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 августа 2024 года, № от 31 июля 2024 года за ...»; по счету № от 31 октября 2024 года за сотовую связь в ...» в сумме 8954 рублей 56 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 октября 2024 года; по счету № от 30 сентября 2024 года за дератизацию ИП ФИО22 в сумме 2858 рублей 88 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 года; по счетам № от 13 сентября 2024 года и № от 12 августа 2024 года за обслуживание системы в ...» в сумме 14 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 13 сентября 2024 года за ...»; по счетам № № от 26 августа 2024 года, № № от 1 ноября 2024 года за заправку картриджа в ...» в сумме 9270 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 26 августа 2024 года, № № от 1 ноября 2024 года за ...»; по счетам № от 30 сентября 2024 года, № от 31 августа 2024 года за обращение ТКО в ...» в сумме 6317 рублей 87 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 сентября 2024 года, № от 31 августа 2024 года за ...»; по счету № от 31 октября 2024 года за услуги в ...» в сумме 171 285 рублей 94 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 октября 2024 года за ...»; по счету № от 14 ноября 2024 года за услуги в ...» в сумме 100 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 14 ноября 2024 года за ...» (т. 4, л.д. 58-59).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, №, №, №, №, №, № и № от 3 декабря 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ИП ФИО12 в размере 122 808 рублей (с назначением платежа - оплата по счету № от 31 октября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 122808,00 руб.); на счет ...» в размере 101 438 рублей 22 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 25 октября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 101438,22 руб.); на счет ИП ФИО44 в размере 5 117 рублей 50 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 29 ноября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 5117,50 руб.); на счет ...» в размере 36 629 рублей 28 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 12 августа 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 36629,28 руб.); на счет ...» в размере 13 800 рублей (с назначением платежа - оплата по счетам № от 31 июля 2024 года, № от 30 августа 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 13800,00 руб.); на счет ... в размере 8954 рублей 56 копеек (с назначением платежа - оплата по счетам № от 31 октября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 8954,56 руб.); на счет ИП ФИО22 в размере 2858 рублей 88 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 30 сентября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 2858,88 руб.); на счет № ...» в размере 14 000 рублей (с назначением платежа - оплата по счетам № от 12 августа 2024 года, № от 13 сентября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 14000,00 руб.); на счет ...» в размере 9270 рублей (с назначением платежа - оплата по счетам № от 1 ноября 2024 года, № от 26 августа 2024 года за ...» (поручение по письму от 02.12.2024 г.) сумма 9270,00 руб.); на счет ООО УБО» в размере 6317 рублей 87 копеек (с назначением платежа - оплата по счетам № от 31 августа 2024 года, № от 30 сентября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 6317,87 руб.); на счет ...» в размере 171 285 рублей 94 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 31 октября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 171285,94 руб.); на счет ...» в размере 100 000 рублей (с назначением платежа - оплата по счету № от 14 ноября 2024 года за ...» (поручение по письму от 2 декабря 2024 года) сумма 100000,00 руб.) (т. 4, л.д. 60, 61, 62,63, 64, 65, 66, 67, 68, 69, 70, 71).

Согласно письму от 5 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №), произвести оплаты: по счету № от 5 декабря 2024 года за электроды в ...» в сумме 8340 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата № от 5 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 5 декабря 2024 года за лист в ...», в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 5 декабря 2024 года за ...»; по счетам № и № от 30 ноября 2024 года за пользование ж/ путем) в ...» в сумме 104 224 рублей 44 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счетам № и № от 30 ноября 2024 года за ...»; по счету № от 5 декабря 2024 года за рентгенпленку в ...» в сумме 56 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счетам № от 5 декабря 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 236).

Согласно платежным поручениям №, №, № от 6 декабря 2024 года, №, № от 10 декабря 2024 года, со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 157 690 рублей 80 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 5 декабря 2024 года за ...» ИНН №, согласно письму б/н от 5 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 8340 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 5 декабря 2024 года за ...» ИНН №, согласно письму б/н от 5 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 56 000 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 5 декабря 2024 года за ...» ИНН №, согласно письму б/н от 5 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 157 690 рублей 80 копеек (с назначением платежа - оплата по счету № от 5 декабря 2024 года за ...» ИНН №, согласно письму б/н от 5 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 104 224 рублей 44 копеек (оплата за пользование ж/д путями по счетам № от 30 ноября 2024 года и № от 31 октября 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 5 декабря 2024 года) (т. 5, л.д. 237, 240, 242, 238, 244).

Согласно письму от 10 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет авансовых платежей по договору поставки № от 22 ноября 2022 года (спецификация №), произвести оплаты: по счету № от 26 ноября 2024 года за доставку в ...» в сумме 33 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 26 ноября 2024 года за ...»; по счету № от 6 декабря 2024 года за трубу в ...» в сумме 8914 рублей 02 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 6 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 20 ноября 2024 года за трубу в ООО ...» в сумме 61 776 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 20 ноября 2024 года за ...»; доплата по счету № от 30 июня 2024 года в ...» в сумме 125 500 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 июня 2024 года за ...»; по счету № № от 2 декабря 2024 года за проявитель в ...» в сумме 36 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № № от 2 декабря 2024 года; по счету № № от 10 декабря 2024 года за техническую пластилу в ...» в сумме 11 759 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 10 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 26 ноября 2024 года за доставку в ...» в сумме 279 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 26 ноября 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 247).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, № и № от 12 декабря 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 33 000 рублей (с назначением платежа - услуга по организации доставки груза по счету № от 26 ноября 2024 года за ...» ИНН №, согласно письму б/н от 10 декаб0ря 2024 года); на счет ...» в размере 8914 рублей 02 копеек (с назначением платежа - оплата счета № от 6 декабря 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 10 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 61776 рублей (с назначением платежа - оплата счета № от 20 ноября 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 10 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 125 500 рублей (с назначением платежа - доплата счета № от 30 июня 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 10 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 36 000 рублей (с назначением платежа - оплата счета № от 2 декабря 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 10 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 11 759 рублей (с назначением платежа - оплата счета № ЦБ-2061 от 10 декабря 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму № от 10 декабря 2024 года); на счет ...» в размере 279 рублей (с назначением платежа – оплата за услуги по организации доставки груза по счету № от 26 ноября 2024 года) (т. 5, л.д. 248, 250, т. 6, л.д. 2, 4, 6, 8, 10).

Согласно письму от 18 декабря 2024 года главный бухгалтер ...» ФИО4 обратилась в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года) произвести оплату кредиторской задолженности по договору № от 21 ноября 2022 года за услуги в ...» в сумме 1 490 210 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата кредиторской задолженности по договору № от 21 ноября 2022 года за ...» (т. 3, л.д. 84, т. 5, л.д. 79).

Согласно платежным поручениям № от 20 декабря 2024 года и № от 9 января 2025 года со счета ...» для ...» на счет ... произведены переводы сумм в размере 800 000 рублей и 690 210 рублей (с назначением платежа - оплата кредиторской задолженности по договору № от 21 ноября 2022 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года, спец. 1) (т. 3, л.д. 85, т. 5, л.д. 80).

Согласно письму от 19 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО40 с просьбой в счет авансовых платежей по договору № от 22 ноября 2022 года (спецификация №) произвести оплату по счету № от 19 декабря 2024 года за термическую обработку аппарата № в ...» в сумме 390 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 19 декабря 2024 года за ...» и по счету № от 19 декабря 2024 года за термическую обработку аппарата № в ...» в сумме 390 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 19 декабря 2024 года за ...» (т. 6, л.д. 12).

Согласно платежным поручениям № и № от 19 декабря 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведены переводы сумм в размере 390 000 рублей (с назначением платежа - оплата за термическую обработку аппарата по счету № от 19 декабря 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 19 декабря 2024 года) и в размере 390 000 рублей (с назначением платежа – оплата за термическую обработку аппарата по счету № от 19 декабря 2024 года за ...» (ИНН №), согласно письму б/н от 19 декабря 2024 года) (т. 6, л.д. 13, 15).

Согласно письму № от 23 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года) произвести оплату патентных пошлин в Межрегиональное операционное УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) в сумме 81 000 рублей, в назначение платежа просит указать оплата за ...» (т. 2, л.д. 117).

Согласно платежным поручениям № № от 25 декабря 2024 года, со счета генерального директора ...» для ...» на счет Межрегиональное операционное УФК (Федеральная служба по интеллектуальной собственности) произведены переводы сумм: в размере 15 000 рублей (с назначением платежа – П. 1.21. приложения № к Положению. Регистрационный номер патента 162675. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента); в размере 12 000 рублей (с назначением платежа – П. 1.21. приложения № к Положению. Регистрационный номер патента №. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента); в размере 15 000 рублей (с назначением платежа – П. 1.21. приложения № к Положению. Регистрационный номер патента 162675. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента); в размере 12 000 рублей (с назначением платежа – пункты 1.20.2.4. и 1.20.2.5 приложения № к Положению. Регистрационный номер патента 162675. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за поддержание в силе патента); в размере 15 000 рублей (с назначением платежа – пункт 1.21. приложения № к Положению. Регистрационный номер патента 162986. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за рассмотрение ходатайства о восстановлении действия патента); в размере 12 000 рублей (с назначением платежа – пункты 1.20.2.4. и 1.20.2.5 приложения № к Положению. Регистрационный номер патента 165577. Заявитель ...» ИНН №. Пошлина за поддержание в силе патента) (т. 2, л.д. 118, 119, 120, 121, 122, 123).

Согласно письму № от 24 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО27 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №), оплаты по счету № от 2 октября 2024 года за трубу в ...» в сумме 950 815 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 2 октября 2024 года за ...»; по счету № от 17 декабря 2024 года за доставку в ...» в сумме 21 282 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 17 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 23 декабря 2024 года в ...» в сумме 8250 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 23 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 3 октября 2024 года за инструменты в ... «...» в сумме 300 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 3 октября 2024 года за ...»; задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия от 1 апреля 2023 года в ...», в назначении платежа просит указать» оплата задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 5, л.д. 156).

Согласно платежным поручениям №, №, №, №, №, от 24 декабря 2024 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 950 815 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 2 октября 2024 года за ...» на основании письма № от 24 декабря 2024 года на сумму 950 815, 00 руб.); на счет ...» в размере 21 282 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 17 декабря 2024 года за ...» на основании письма № от 24 декабря 2024 года на сумму 21 282, 00 руб.); на счет ...» в размере 8250 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 23 декабря 2024 года за ...» на основании письма № от 24 декабря 2024 года на сумму 8 250, 00 руб.); на счет ...» в размере 300 000 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 3 октября 2024 года за ...» на основании письма № от 24 декабря 2024 года на сумму 300 000, 00 руб.); на счет ...» в размере 764 784 рублей 68 копеек (с назначением платежа – погашение задолженности по договору на отпуск и пот-е энергоресурсов от 1 апреля 2023 года за ...» на основании письма № от 24 декабря 2024 года на сумму 764 784, 68 руб.) (т. 5, л.д. 157, 159, 161, 163, 165).

Согласно письму № от 25 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 1 000 000 рублей, в назначении платежа просит указать «задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 5, л.д. 88).

Согласно платежному поручении № от 27 декабря 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 1 000 000 рублей (с назначением платежа – оплата по задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года, спец. 1) (т. 5, л.д. 89).

Согласно письму № от 28 декабря 2024 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО27 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору поставки № от 17 ноября 2022 года (спецификация №) аванса по договору № № от 27 декабря 2024 года в ...» в сумме 2 000 000 рублей, в назначении платежа просит указать «аванс по договору № от 27 декабря 2024 года за ...» (т. 5, л.д. 166).

Согласно платежному поручению № от 28 декабря 2024 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 2 000 000 рублей (с назначением платежа – аванс по договору № от 27 декабря 2024 года за ...» на основании письма № от 28 декабря 2024 года на сумму 2 000 000 руб.) (т. 5, л.д. 167).

Согласно письму № от 14 января 2025 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ... ФИО34 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору поставки № № от 1 ноября 2023 года: по счету № от 31 декабря 2024 года за интернет в ...» в сумме 40 000 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 декабря 2024 года за ...»; по счету № от 31 декабря 2024 года за сотовую связь в ...» в сумме 18 117 рублей 42 копеек, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 31 декабря 2024 года; по договору № № от 1 ноября 2023 года за почту в УФНС Пензенской области в сумме 5172 рублей (т. 5, л.д. 90).

Согласно платежным поручениям № от 14 января 2025 года, № и № от 15 января 2025 года со счета ...» для ...» произведены переводы сумм: на счет ...» в размере 40 000 рублей (с назначением платежа – оплата по счету № от 31 декабря 2024 года за услуги Интернет, за ...» ИНН № л/сч № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года); на счет ...» в размере 18 117 рублей 42 копеек (с назначением платежа – оплата по счету № от 31 декабря 2024 года за услуги связи за декабрь 2024 года, л/сч №, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2022 года, спец. 1); на счет УФПС Пензенской области в размере 5172 рублей (с назначением платежа – оплата абонирования а/я 2339 в ОПС № за период с февраля по декабрь 2025 за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года) (т. 5, л.д. 93, 92, 91).

Согласно письму от 23 января 2025 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года), задолженности по исполнительскому сбору на основании постановления № от 10 сентября 2024 года в сумме 104 314 рублей 70 копеек, в назначении платежа просит указать «исполнительский сбор, согласно постановлению № от 10 сентября 2024 года за ...».

Согласно платежному поручению № от 23 января 2025 года со счета ...» для ...» на счет УФК по Пензенской области (Октябрьский РОСП г. Пензы УФССП России по Пензенской области) произведен перевод суммы в размере 104 314 рублей 70 копеек (с назначением платежа – оплата исполнительский сбор, согл. постановлению № от 10 сентября 2024 года, исп. пр-во №-ИП от 2 сентября 2024 года, за ...» ИНН №, в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года (спец. 1) (т. 8, л.д. 159-212).

Согласно письму № от 31 января 2025 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года) задолженности по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года в ...» в сумме 1 709 773 рублей 12 копеек, в назначении платежа просит указать «задолженность по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года за ...» (т. 3, л.д. 90).

Согласно платежному поручению № от 3 февраля 2025 года со счета ...» для ...» на счет ...» произведен перевод суммы в размере 1 709 773 рублей 12 копеек (с назначением платежа – оплата по договору на отпуск и потребление энергоресурсов (э/энергия) от 1 апреля 2023 года, за ...» ИНН № в счет расчетов по договору № № от 1 ноября 2023 года, спец. 2) (т. 3, л.д. 91).

Согласно письму от 31 января 2025 года генеральный директор ...» ФИО15 обратился в адрес генерального директора ...» ФИО34 с просьбой оплаты в счет погашения задолженности по договору № № от 1 ноября 2023 года (спецификация № от 1 ноября 2022 года): по счету № от 9 декабря 2024 года за аттестацию в ...» в сумме 383 850 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 9 декабря 2024 года за ...», а также доплаты по договору № от 30 августа 2024 года за аттестацию в ...» в сумме 108 375 рублей, в назначении платежа просит указать «оплата по счету № от 30 августа 2024 года (т. 5, л.д. 96, 98, 99).

Согласно платежному поручению № от 3 февраля 2025 года со счета ...» для ...» на расчетный счет ООО «НАКС-Пенза» переведены денежные средства в сумме 108 375 рублей с назначением платежа «Доплата по дог. 24-298/СТ от 30.08.2024г., за ...» ИНН № в счет расчетов по дог. № от 01.11.2023, спец. 1» (т. 8, л.д. 159-212).

Согласно заключению эксперта № № от 3 июня 2025 года смма денежных средств, перечисленная контрагентами ... на основании писем от ...» в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года включительно на счета сторонних организаций и лиц за ...» за товары, работы и услуги, за исключением выплат по исполнительным и платежным документам о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, о взыскании алиментов, об оплате труда, платежей по налогам в бюджет и страховым взносам в государственные внебюджетные фонды РФ, согласно представленным документам составила 45 180 397,61 рубль (т. 7, л.д. 139-164).

Из заключения эксперта № от 17 июня 2025 года следует, что сумма денежных средств, перечисленных котрагентами ...), на основании писем от ...» в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года включительно, на счета физических лиц, в том числе по договорам гражданско-правового характера, аренды ТС, и иные цели, согласно представленным документам, составила 35 802 282,70 руб. (т. 7, л.д. 172-221).

Все вышеприведенные доказательства являются допустимыми, получены в соответствии с положениями УПК РФ, они согласуются между собой, в этой связи учитываются судом в качестве доказательств вины подсудимого и берутся за основу в приговоре.

Оценив в совокупности исследованные доказательства, суд считает вину ФИО15 в совершении преступления доказанной и квалифицирует его действия по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере.

В судебном заседании достоверно установлено и подтверждается вышеприведенными доказательствами, что ФИО15, являясь руководителем – генеральным директором ...», будучи единоличным исполнительным органом Общества, лицом, без доверенности действующим от его имени, наделенным полномочиями распоряжаться имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности, совершать сделки от имени Общества, давать обязательные для исполнения работниками указания, организовывать ведение бухгалтерского учета и отчетности, будучи осведомленным о наличии у ...» задолженности по налоговым платежам, а также достоверно зная, что в связи с этим к ...» налоговым органом применены предусмотренные законом соответствующие меры по принудительному взысканию задолженности, а также обеспечительные меры, в том числе в виде приостановления операций по расчетным счетам ...» и направления в банки соответствующих инкассовых поручений на общую сумму 13 354 281 рубль 51 копейка (с учетом пени), в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года совершил умышленные действия по осуществлению расчетов с контрагентами, минуя расчетные счета Общества. С этой целью подсудимый давал указания неосведомленному о его преступных намерениях главному бухгалтеру Общества ФИО4 о подготовке, подписании и направлении распорядительных писем контрагентам ...» с просьбой о необходимости перечисления денежных средств, которые должны были поступить на расчетные счета ...», в счет взаиморасчетов в рамках заключенных договоров с теми контрагентами, кому адресовались письма, кредиторам Общества для погашения задолженности ...» перед ними. На основании данных писем-распоряжений в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года произведена оплата по текущей финансово-хозяйственной деятельности ...», путем перечисления денежных средств на расчетные счета третьих лиц – кредиторов ...», минуя расчетные счета, на общую сумму 45 517 299 рублей 76 копеек, при условии перечисления которых на расчетные счета Общества, за счет них могло быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в сумме 13 325 971 рубль 75 копеек (за вычетом пени). Таким образом, ФИО15, являясь директором ...», находясь в здании по адресу: 

<

адрес>, имея реальную возможность погасить недоимку по налогам и страховым взносам в размере 13 325 971 рубль 75 копеек, умышленно сокрыл в период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года денежные средства ...», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, на указанную сумму.

При этом суд считает установленным, что ФИО15 действовал умышленно, с целью скрыть от принудительного взыскания со стороны налогового органа денежные средства общества, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, по мотиву ложного понимания интересов возглавляемого им общества, из иной личной заинтересованности, выразившейся в желании поддержать работоспособность, получить свободные денежные средства и использовать их на текущие хозяйственные нужды возглавляемого им общества. Приходя к указанному выводу, суд исходит как из самого характера действий подсудимого, который в течение длительного промежутка времени, будучи осведомленным о принятых налоговым органом мерах по взысканию задолженности, осуществлял расчеты с контрагентами, минуя расчетные счета Общества, имея реальную возможность за счет указанных денежных средств погасить задолженность Общества, так и из показаний подсудимого, пояснившего о совершении указанных действий в целях поддержания работоспособности предприятия.

В этой связи суд исключает из обвинения ФИО15 как не нашедшее своего подтверждения в судебном заседании указание на наличие у подсудимого корытной заинтересованности при осуществлении названных действий.

Конкретно произведенные подсудимым действия свидетельствуют, что он предвидел последствия не поступления в бюджет налогов, сборов, страховых взносов и желал этого, поскольку своими действиями исключал возможность списать данные денежные средства со счетов Общества в порядке, установленном законом.

Устанавливая размер недоимки по налогам и страховым взносам в сумме 13 325 971 рубль 75 копеек и соответственно аналогичную сумму сокрытых денежных средств ...», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, суд, руководствуясь положениями ст. 252 УПК РФ, исходит из мотивированной позиции государственного обвинителя, который указал на необходимость изменения обвинения в данной части, поскольку в сумму 13 354 281 рублей 51 копейка, на которую налоговым органом было выставлено поручение, входят пени, что по смыслу закона не подлежит включению в сумму недоимки при решении вопроса о том, совершено ли сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов в крупном размере.

Указанные изменения обвинения не ухудшают положение подсудимого и не нарушают его право на защиту.

Сумма сокрытых денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, могло быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, объективно подтверждается вышеприведенными доказательствами, в том числе экспертными заключениями. Оснований для признания заключения эксперта № № от 3 июня 2025 года недопустимым доказательством, о чем просила сторона защиты, у суда не имеется, поскольку оно выполнено на основании постановления следователя, вынесенного в соответствии с положениями уголовно-процессуального законодательства, в производстве экспертизы участвовал эксперт, имеющий соответствующее образование и стаж экспертной деятельности, заключение эксперта отвечает требованиям ст. 204 УПК РФ, содержит полные ответы на все поставленные вопросы, ссылки на примененные методики и другие необходимые данные, в частности сведения о разъяснении эксперту прав и предупреждении ее об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ. Данное заключение согласуется с совокупностью исследованных по делу доказательств (в частности с направленными контрагентам Общества письмами и платежными поручениями, свидетельствующими о перечислении денежных средств в соответствии с просьбами, изложенными в письмах). Поскольку задача эксперта, исходя из поставленных следователем вопросов, заключалась лишь в установлении сумм денежных средств, перечисленных конкретными контрагентами ...» на счета сторонних организаций за период с 26 августа 2024 года по 12 февраля 2025 года за ...», эксперту в данном случае не требовались сведения о наличии отрицательного сальдо единого налогового счета налогоплательщика, на что указывает защитник как на основание для признания данного доказательства недопустимым.

Факт погашения задолженности по налогам и сборам до возбуждения уголовного дела не свидетельствует об отсутствии в действиях ФИО15 состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, так как оно является оконченным после истечения срока, установленного в требовании об уплате налога, сбора, страхового взноса, с момента совершения действий по сокрытию денежных средств в размере, не менее установленного законом.

Судом установлено и подтверждается приобщенной по ходатайству государственного обвинителя информацией налоговой службы, что задолженность по налогам, сборам, страховым взносам по состоянию на 12 февраля 2025 года Обществом погашена не была.

Ссылки подсудимого на то, что совершая указанные в обвинении действия – перечисление денежных средств на цели, не имеющие приоритета перед указанными платежами в бюджет, он действовал в состоянии крайней необходимости, в частности в целях избежать аварийной ситуации вследствие возможного прекращения поставки коммунальных услуг в период отопительного сезона в случае их неоплаты, а также в целях обеспечения бесперебойного предоставления услуг ...+», которое имеет контракты в сфере гособоронзаказа, в целях своевременной поставки изготавливаемой колонны для нефтеперерабатывающего завода, суд оценивает критически, как желание избежать ответственности за содеянное, поскольку они опровергаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств и установленных судом обстоятельств.

Согласно действующему законодательству уплата недоимки по налогам и сборам является первоочередной обязанностью по отношению к платежам на производственные нужды организаций.

По смыслу закона обуславливающей правомерность причинения вреда в условиях крайней необходимости является невозможность устранения опасности иными средствами, чем причинение вреда другим правоохраняемым интересам. Состояние крайней необходимости возникает в случае реальной и непосредственной опасности для охраняемых законом ценностей и интересов. При этом опасность, устраняемая в рамках крайней необходимости, должна быть непосредственной, то есть создающей такие условия, при которых немедленное не устранение этой опасности приведет к причинению вреда охраняемым законом интересам личности, общества или государства, что в данном случае не имело места. Цели поддержания предприятия в работоспособном состоянии, выполнение обязательств перед контрагентами не являются основаниями для сокрытия денежных средств с целью избежать их перечисления в бюджет РФ в счет погашения задолженности по налогам, сборам и страховым взносам. Невозможность полноценного осуществления коммерческой деятельности в связи с уплатой налогов не указывает на крайнюю необходимость относительно выполнения социальных обязательств.

Напротив, сокрытие денежных средств от взыскания в бюджетную систему Российской Федерации обязательных платежей нарушает законные интересы государства и общества.

При этом суд также учитывает, что как подсудимый, так и свидетель ФИО10 суду пояснили, что аналогичные представляемым ...» услуги могли оказать ...+» и другие юридические лица, договор на поставку колонны для нефтеперерабатывающего завода заключался уже при наличии у предприятия образовавшейся задолженности по налогам и сборам, а указанные в обвинении действия по направлению распорядительных писем контрагентам активно совершались еще до начала отопительного сезона.

Кроме того, суд принимает во внимание, что общая сумма денежных средств, перечисленных контрагентами Общества за ...», минуя расчетные счета Общества, составляет 45 517 299 рублей 76 копеек, в том время как налоговым органом было направлено поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в размере 13 354 281 рубль 51 копейка (с учетом пени). Суд также учитывает, что ФИО15 в налоговый орган за отсрочкой и рассрочкой оплаты налоговых платежей в установленном порядке не обращался.

Ссылки на то, что перечисляемые на основании распорядительных писем за ...» денежные средства не являются денежными средствами предприятия, а равно дебиторской задолженностью, в связи с чем их нельзя рассматривать как денежные средства, за счет которых могла быть погашена недоимка по налогам, сборам и страховым взносам, суд также оценивает критически, как способ избежать ответственности за содеянное. Так, в судебном заседании установлено, что в случае поступления названных денежных средств на счет ...» они были бы списаны в счет погашения недоимки по налогам и страховым взносам. Указанные денежные средства подлежали перечислению на счета Общества в качестве оплаты за произведенные товары и оказанные услуги, а также в качестве авансовых платежей по заключенным договорам, ФИО15 ими фактически распоряжался, давая указания о направлении писем с просьбой к контрагентам перечислить эти денежные средства на счета третьих лиц за ...».

Квалифицирующий признак «в крупном размере» нашел свое подтверждение в судебном заседании, поскольку размер сокрытых ФИО15 денежных средств превышает указанные в примечании к ст. 170.2 УК РФ 3 500 000 рублей.

С учетом изложенного оснований для оправдания подсудимого, о чем просила сторона защиты, у суда не имеется.

При определении вида и размера наказания суд в соответствии со ст.ст. 6, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, данные о личности подсудимого, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначаемого наказания на исправление подсудимого и на условия жизни его семьи.

ФИО15 совершено преступление, относящееся к категории небольшой тяжести, он ранее не судим, на учете в ГБУЗ «Областная психиатрическая больница им. К.Р. Евграфова» и в ГБУЗ «Областная наркологическая больница» не состоит (т. 9, л.д. 7, 9), участковым уполномоченным полиции по месту жительства характеризуется удовлетворительно (т. 9, л.д. 13), председателем наблюдательного совета ...» охарактеризован с положительной стороны (т. 9, л.д. 16), награжден медалью ордена «За заслуги перед Пензенской областью» (т. 9, л.д. 15), отмечался благодарственным письмом генерального директора ...+» (т. 9, л.д. 48).

К смягчающим наказание ФИО15 обстоятельствам суд в соответствии с ч.ч. 1, 2 ст. 61 УК РФ относит состояние здоровья подсудимого и его супруги, имеющих заболевания, полную уплату в настоящий момент задолженности по налогам и сборам, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в даче подробных показаний, в том числе о ранее не известных органу предварительного следствия обстоятельствах, в частности о том, что именно по его указанию главный бухгалтер изготавливала и подписывала письма в адрес контрагентов Общества о перечислении денежных средств, минуя расчетные счета Общества.

Отягчающих наказание обстоятельств не имеется.

С учетом изложенного, принимая во внимание конкретные обстоятельства совершенного подсудимым преступления, данные о личности виновного, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, необходимость достижения установленных ч. 2 ст. 43 УК РФ целей уголовного наказания, в том числе исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений, восстановления социальной справедливости суд считает, что наиболее эффективным для исправления ФИО15 будет являться наказание в виде штрафа, размер которого определяет с учетом имущественного положения подсудимого, являющегося трудоустроенным, и его семьи, возможности получения им дохода. Законных оснований для назначения иных видов наказания, предусмотренных санкцией ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, суд не усматривает.

Поскольку подсудимому назначается не самый строгий вид наказания, предусмотренный санкцией ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, положения ч. 1 ст. 62 УКРФ применению не подлежат.

Судом не установлено исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, в связи с чем оснований для применения ст. 64 УК РФ при назначении ФИО15 наказания суд не усматривает.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

Признать ФИО15 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 200 000 (двухсот тысяч) рублей.

Штраф подлежит уплате по следующим реквизитам: наименование получателя - УФК по Пензенской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Пензенской области л/сч. 04551А59020), р/сч. 40102810045370000047 в Отделении Пензы БИК 015655003 КПП 583701001 ИНН 

<

***> ОКТМО 56701000, КБК 417 116 03122 01 0000 140 (штрафы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений), ...

Меру процессуального принуждения в виде обязательсва о явке ФИО15 отменить.

Вещественные доказательства по делу: 4 DVD-R диска, 5 сшивок с документами ...» - хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пензенский областной суд через Октябрьский районный суд г. Пензы в течение 15 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий Е.А. Андриянова