Дело № 1-520/2020

УИД - 22RS0065-01-2020-000412-73

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г.Барнаул 22 октября 2020 года

Индустриальный районный суд г.Барнаула Алтайского края в составе:

председательствующего Некрасовой Н.М., 

при секретаре Дитятевой С.Ю.,

с участием государственного обвинителя Жариковой Т.А.,

защитника - адвоката Берсенёвой Т.В., 

подсудимой ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ФИО1, родившейся 

<

данные изъяты> не судимой, 

- в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее по тексту УК РФ), 

У С Т А Н О В И Л:

ФИО1 совершила хищение имущества ООО «Барнаулмеханомонтаж» путем обмана и злоупотребления доверием, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Общество с ограниченной ответственностью «Барнаулмеханомонтаж» (далее по тексту ООО «БММ» или Общество) зарегистрировано с 08.08.2018 в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №46 по г.Москве (далее по тексту МРИФНС №46) за основным государственным регистрационным номером ***. Официальное сокращенное наименование - ООО «БММ». Юридический адрес Общества: 

<

адрес>, Э 0 пом. IV, к. 37, оф. 136. 01.10.2018 на территории г.Барнаула создано обособленное подразделение ООО «БММ» (далее по тексту Управление/обособленное подразделение г.Барнаула), расположенное по адресу: 

<

адрес>. 

В соответствии с Уставом от 25.06.2018 ООО «БММ» создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее по тексту РФ) и Федеральным законом РФ «Об Обществах с ограниченной ответственностью» в целях осуществления самостоятельной хозяйственной, внешнеэкономической деятельности и извлечение прибыли. Предметом деятельности Общества являются, в том числе работы по монтажу стальных строительных конструкций; производство изделий из бетона для использования в строительстве; производство строительных металлических конструкций, изделий и их частей; работы по сборке и монтажу сборных конструкций. Единоличным органом управления Общества является генеральный директор Общества.

Для учета денежных средств Общество имеет расчетный счет № ***, открытый 18.02.2019 в Дополнительном офисе №8644/0154 Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес>.

11.12.2018 на основании приказа (распоряжения) генерального директора предприятия ООО «БММ» З о приеме работника на работу №138 на должность бухгалтера в Управление/обособленное подразделение г.Барнаула принята с 11.12.2018 ФИО1

Между ООО «БММ», в лице генерального директора предприятия З - Работодателем и ФИО1 - Работником 11.12.2018 заключен трудовой договор №00138, в соответствии с которым последняя принята на должность бухгалтера в Управление/обособленное подразделение г.Барнаула. В соответствии с данным трудовым договором, который подписан ФИО1, последняя, как бухгалтер обязана: добросовестно, профессионально, точно и в срок исполнять свои трудовые обязанности, закрепленные в ее должностной (рабочей) инструкции, своевременно и точно исполнять все обязанности Работника, использовать все рабочее время для производительности труда, воздерживаться от действий, мешающим другим работникам выполнять свои трудовые обязанности; соблюдать требования Правил внутреннего трудового распорядка, положений, инструкций, правил и норм охраны труда, техники безопасности, противопожарные, санитарные правила и нормы, требования иных локальных нормативных актов Работодателя, правила трудовой дисциплины; соблюдать установленный Работодателем порядок хранения документов, материальных, денежных и других ценностей; в случаях, установленных действующим законодательством, заключать с Работодателем договор о полной индивидуальной и/или коллективной материальной ответственности; бережно относиться к имуществу Работодателя и нести установленную законодательством ответственность за его утрату, порчу, повреждение, недостачу, использование в личных целях, противоречащих интересам Работодателя в соответствии с действующим законодательством РФ; в случае причинения ущерба Работодателю Работник обязан возместить ему причиненный прямой действительный ущерб в полном объеме.

В соответствии с должностной инструкцией бухгалтера (по учету заработной платы) Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1 обязана, в том числе:

- выполнять работу по ведению бухгалтерского учета при расчете с персоналом по оплате труда;

- участвовать в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рационального использования ресурсов; 

- осуществлять прием и контроль первичной документации на данном участке бухгалтерского учета и подготавливать ее к счетной обработке; 

- отражать на счетах бухгалтерского учета операции по учету заработной платы; 

- производить начисление и расчеты налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработной платы рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также расчет средств на материальное стимулирование работников предприятия, формирование бухгалтерской и налоговой отчетности по соответствующим направлениям (участкам) учета;

- осуществлять свою деятельность по рабочему плану счетов, формам первичных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, участвовать в определении содержания основных приемов и методов ведения учета и технологии обработки бухгалтерской информации по соответствующим направлениям (участкам) учета;

- участвовать в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учет и отчетности и мероприятий по совершенствованию документооборота, в разработке и внедрении прогрессивных форм и методов бухгалтерского учета на основе применения современных средств вычислительной техники;

- выполнять работы по формированию, ведению базы данных бухгалтерской информации, вносить изменения в справочную информацию, используемую при обработке данных.

Кроме того, бухгалтер Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1 в соответствии с договором о полной индивидуальной материальной ответственности от 11.12.2018, принимала на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ей Работодателем имущества, а также за ущерб, возникший у Работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам, и в связи с изложенным обязана:

- бережно относиться к переданному ей для осуществления возложенных на нее функций (обязанностей) имуществу Работодателя и принимать меры к предотвращению ущерба;

- своевременно сообщать Работодателю либо непосредственному руководителю о всех обстоятельствах, угрожающих обеспечению сохранности вверенного ей имущества;

- вести учет, составлять и представлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей;

- участвовать в проведении инвентаризации, ревизии, иной проверке сохранности вверенного имущества. 

16.04.2020 на основании приказа (распоряжения) генерального директора предприятия ООО «БММ» З о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) №00ЗП-000095 ФИО1 уволена с 16.04.2020 с должности бухгалтера Управления по основанию - расторжение трудового договора по инициативе работника п.3 ч.1 ст.77 Трудового кодекса РФ.

Рабочее место бухгалтера Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1 находилось по адресу: 

<

адрес>, было оборудовано электронно-вычислительной техникой с установленными программами для ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности по деятельности Общества - «1С: Зарплата и управление персоналом 8.3» (далее по тексту «1С: ЗУП») и другими.

Таким образом, бухгалтер Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1 наделена в силу возложенных на нее должностных обязанностей по ведению бухгалтерского учета при расчете с персоналом по оплате труда; по начислению, расчету заработной платы рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также расчету средств на материальное стимулирование работников предприятия; по ведению учета о движении и остатках вверенных ей материальных ценностей была наделена полномочиями по контролю за денежными средствами, находящимися на расчетном счете Общества. 

Не позднее 11.12.2018, находясь на территории г.Барнаула, у ФИО1, изучившей порядок работы и документооборота Общества, в том числе порядок расчета и начисления заработной платы рабочих, а также перечисление денежных средств на банковские счета физических лиц, из корыстных побуждений возник преступный умысел, направленный на систематическое хищение денежных средств в крупном размере, принадлежащих ООО «БММ» и находящихся на вышеуказанном расчетном счете Общества, путем обмана и злоупотребления доверием. 

ФИО1 знала, что со стороны руководства ООО «БММ» отсутствует надлежащий контроль за выполнением ею обязанностей, и они полностью ей доверяют в силу сложившихся длительных рабочих отношений, и не осуществляют надлежащего ежедневного контроля за движением денежных средств, находящихся на расчетном счете Общества. 

ФИО1 решила воспользоваться указанными обстоятельствами и в период времени с 11.12.2018 по 29.07.2019, находясь на территории г.Барнаула, разработала план преступной деятельности, направленный на систематическое хищение денежных средств путем обмана и злоупотребления доверием своего знакомого Ч, сотрудников Общества и сотрудника Банка, в крупном размере, принадлежащих ООО «БММ», путем внесения заведомо недостоверных сведений о получателе в документы первичного бухгалтерского учета - реестры на зачисление денежных средств на счета физических лиц, а также отражение указанных операций в бухгалтерском учете Общества в соответствующих компьютерных программах. В целях избежания привлечения внимания к совершаемому преступлению в течение как можно более длительного периода времени, ФИО1 решила на свое имя денежные средства не перечислять, а использовать подконтрольный ей банковский счет своего знакомого Ч 

Преследуя корыстную цель, бухгалтер Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1, осознавая, что объем ее служебных полномочий достаточен для достижения задуманного, разработала план своей преступной деятельности, согласно которому решила: 

- путем обмана и злоупотребления доверием получить реквизиты и использовать открытый банковский счет на имя Ч, не посвящая последнего в свои преступные планы, для перечисления денежных средств с расчетного счета Общества; 

- в целях придания своим действиям законного вида и облегчения совершения преступления, используя компьютерные программы, установленные на ее рабочем компьютере, изготавливать заведомо не соответствующие действительности договора подряда и акты сдачи-приемки выполненных работ (услуг) на имя Ч, тем самым обманывая руководство Общества о законности заключения данных договоров и выполнения работ последним;

- в целях хищения денежных средств, принадлежащих Обществу, умышленно вносить заведомо недостоверные сведения о получателе денежных средств в реестры на зачисление денежных средств на счета физических лиц, где в качестве получателя указывать анкетные данные, номер банковского счета получателя Ч и сумму к выплате, не ставив в известность об этом последнего;

- не посвящая в свои преступные намерения, путем обмана и злоупотребления доверием руководства и сотрудников Общества, указанные реестры на зачисление денежных средств на счета физических лиц направлять бухгалтеру ООО «БММ» С, с целью подписания данных реестров электронно-цифровой подписью (далее по тексту ЭЦП) генерального директора Общества для последующего направления в Банк - плательщика;

- бухгалтер С, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, должна направлять сформированные и подписанные реестры в Банк - плательщика, для перечисления денежных средств с расчетного счета Общества на подконтрольный банковский счет получателя Ч;

- сотрудник Банка - плательщика, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, под влиянием обмана со стороны последней, производил перечисления денежных средств с расчетного счета Общества на банковский счет Ч;

- получать похищенные денежные средства, перечисленные таким способом с расчетного счета Общества, в дальнейшем распоряжаться по своему усмотрению и обращать их в свою пользу. 

При этом, с целью скрыть совершаемое ею преступление, не быть разоблаченной и совершать хищение, как можно более продолжительный период времени, ФИО1, используя свое служебное положение, вносила заведомо недостоверные сведения при отражении хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета Общества в программе «1С: ЗУП».

После этого, ФИО1 используя свое служебное положение, преследуя корыстную цель незаконного обогащения, осознавая общественную опасность и противоправность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения материального ущерба ООО «БММ», и желая их наступления, приступила к реализации своего преступного умысла, согласно ранее разработанному плану, и совершила хищение денежных средств Общества в крупном размере путем мошенничества в период с 11.12.2018 по 28.02.2020 при следующих обстоятельствах:

В период с 11.12.2018 по 28.02.2020, бухгалтер Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1, согласно своему преступному плану, злоупотребляя доверием своего знакомого Ч, и обманывая его, получила реквизиты банковского счета последнего. После чего, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, используя компьютерные программы, установленные на ее рабочем компьютере, изготовила заведомо ложные не соответствующие действительности документы - договора подряда и акты сдачи-приемки выполненных работ (услуг) на имя Ч, согласно которых последний якобы выполнил комплекс работ по изготовлению металлоконструкций в соответствии с технической документацией, тем самым обманула руководство Общества о законности заключения данных договоров и выполнения работ последним. 

В тот же период времени, ФИО1, находясь на своем рабочем месте по вышеуказанному адресу, реализуя свой преступный умысел, злоупотребляя доверием руководства ООО «БММ», которое не осуществляло надлежащего ежедневного контроля за движением денежных средств, находящихся на расчетном счете Общества, посредством своего рабочего компьютера, на котором установлена программа «1С: ЗУП», сформировала реестры на зачисление денежных средств на счета физических лиц, куда внесла заведомо недостоверные сведения о получателе денежных средств, где в качестве получателя указала анкетные данные своего знакомого Ч, не осведомленного о ее преступных намерениях и фактически не имеющего право на получение денежных средств, а также номер его банковского счета и сумму к выплате. Указанные реестры ФИО1, имея свободный доступ к программе «1С: ЗУП», посредством электронного документооборота направила бухгалтеру ООО «БММ» С для перечисления денежных средств с расчетного счета Общества на банковский счет Ч, умолчав о своих преступных намерениях и о том, что в данных реестрах содержатся недостоверные сведения, тем самым обманув ее. 

Бухгалтер ООО «БММ» С, находясь на своем рабочем месте по адресу: 

<

адрес>, в свою очередь, не подозревая о преступных намерениях ФИО1, под влиянием обмана со стороны последней, подписала ЭЦП генерального директора Общества реестры на зачисление денежных средств на счета физических лиц, в которых имелись сведения о Ч, и используя интернет ресурсы направила в Банк - плательщика. 

На основании указанных реестров, сотрудник ПАО «Сбербанк», не подозревая о преступных намерениях ФИО1, под влиянием обмана со стороны последней, произвел перечисление денежных средств с расчетного счета Общества на банковский счет получателя Ч 

Путем изготовления и представления реестров на зачисление денежных средств на счета физических лиц, содержащих заведомо ложные сведения, ФИО1 обманула своего знакомого Ч, сотрудников Общества, сотрудника Банка, и похитила денежные средства ООО «БММ» на общую сумму 367 379 рублей, организовав их перечисление на банковский счет получателя Ч № ***, открытый 04.06.2016 в ОСБ №8644/0172 по адресу: 

<

адрес>

Так, в период с 29.07.2019 по 28.02.2020, с расчетного счета ООО «БММ» № ***, открытого 18.02.2019 в Дополнительном офисе №8644/0154 Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк» по адресу: 

<

адрес> незаконно списаны денежные средства в сумме 367 379 рублей и зачислены на банковский счет получателя Ч № ***, а именно:

№

п/п

№ реестра

Дата реестра 

Сумма

руб.

Номер расчетного счета получателя

ФИО получателя

1

51590 

29.07.2019 

58720

***

Ч

2

51759 

30.08.2019 

59374

***

Ч

3

51815 

13.09.2019 

25157

***

Ч

4

51866

27.09.2019 

57889

***

Ч

5

51909 

14.10.2019 

25826 

***

Ч

6

51977 

28.10.2019 

25860 

***

Ч

7

52079 

28.11.2019 

38727

***

Ч

8

52208 

26.12.2019 

27325 

***

Ч

9

266 

28.02.2020 

48501 

***

Ч

Таким образом, в период с 11.12.2018 по 28.02.2020, бухгалтер Управления/обособленного подразделения г.Барнаула ФИО1, обладая полномочиями по принятию решений о начислении заработной платы, путем обмана и злоупотребления доверием своего знакомого Ч, сотрудников Общества и сотрудника Банка, противоправно и безвозмездно завладела, тем самым похитила денежные средства ООО «БММ» на общую сумму 367 379 рублей, причинив материальный ущерб собственнику в крупном размере. Похищенными денежными средствами ФИО1 распорядилась по своему усмотрению и обратила их в свою пользу. 

В судебном заседании подсудимая ФИО1 вину в совершении указанного преступления признала полностью, от дачи показаний отказалась на основании ст.51 Конституции РФ, подтвердила оглашенные показания, данные ею при производстве предварительного расследования, согласно которым в период с 11.12.2018 по 16.04.2020 она работала в ООО «БММ» на должности бухгалтера. В ее должностные обязанности входило: начисление заработной платы сотрудникам Общества и начисление денежного вознаграждение по договорам ГПХ. Ее рабочее место находилось по адресу: 

<

адрес>, по месту нахождения обособленного подразделения Общества. Директором Общества является З, ее непосредственным руководителем являлась ЧЧ В январе 2019 года Ч по ее просьбе передал ей свою банковскую карту ПАО «Сбербанк» для личного пользования. При этом, для каких целей ей необходима банковская карта, она Ч не поясняла. В июле 2019 года, в связи с тем, что необходимо было оплатить обучение дочерям, у нее возник умысел на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «БММ» путем создания в программе 1С фиктивных договоров подряда на Ч, и в последующем она в силу своих служебных полномочий производила начисление ему заработной платы. Таким образом, в программе 1С она по собственной инициативе создавала договора подряда, якобы заключенных между Ч и ООО «БММ» на выполнение комплекса работ по изготовлению металлоконструкций, с приложением акта сдачи-приема выполненных работ (услуг). Указанные документы создаются в программе единовременно, она их не распечатывала, выставляла созданный ей договор ГПХ (подряда) и акт выполненных работ на имя Ч как основание на оплату, и в последующем осуществляла начисление заработной платы. Начисление она производила на банковскую карту Ч, которую он ранее ей передал в пользование. Для начисления заработной платы в программе 1С она формировала реестр на оплату заработной платы и вознаграждение по договорам ГПХ, передавая сформированные ведомости в виде электронного файла бухгалтеру по банку С, после чего Ч, наряду с другими лицами, производились зачисления денежных средств на его лицевой счет, открытый в ПАО «Сбербанк России». Таким образом, в период с июля 2019 года по февраль 2020 года на банковскую карту Ч поступили денежные средства в общей сумме 367 379 рублей, примерно по шести договорам ГПХ, которые были созданы ею лично в программе 1С. В дальнейшем, поступившие на лицевой счет Ч денежные средства, она снимала наличными, которые ею были потрачены на свадебные расходы и свадебный подарок, около 200 000 рублей, остальную сумму она потратила на оплату обучения дочерям (колледж, университет). Банковская карта ***, открытая в ПАО «Сбербанк России» на имя Ч, находилась у нее в пользовании, так как сам он пользовался зарплатной картой другого банка. Ч никогда в ООО «БММ» не работал, как официально, так и по договорам ГПХ. О том, что ему начислялось денежное вознаграждение от ООО «БММ» и о том, что он якобы работал в данном Обществе по договорам подряда, Ч ничего известно не было. Она осознает, что совершила хищение денежных средств, но в тот период ей необходимы были денежные средства на вышеуказанные нужды, ее заработная плата составляла 26 000 рублей на руки, в связи с чем, ей не хватало оплатить все нужды. В настоящее время она перечислила на расчетный счет ООО «Барнаулмеханомонтаж» денежные средства в размере 367 379 рублей, в счет возмещения причиненного преступлением ущерба. (Том 2 л.д. 210-214, 225-228)

Кроме полного признания вины подсудимой, её виновность подтверждается совокупностью собранных по делу и исследованных в судебном заседании доказательств.

Оглашенными с согласия сторон показаниями представителя потерпевшего М, согласно которым он является главным инженером ООО «БММ» с 06.12.2018. На основании доверенности от 20.01.2020 №11, выданной генеральным директором ООО «БММ», он уполномочен представлять интересы Общества в правоохранительных органах. Основным видом деятельности Общества является изготовление и монтаж металлоконструкций для нефтехимической промышленности (эстакады, трубопроводы). В его должностные обязанности входит координация и контроль сотрудников по монтажу и изготовлению вышеуказанных металлоконструкций. ООО «БММ» зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №46 по г.Москве от 08.08.2018. Юридическим адресом Общества является 

<

адрес>, Э 0, пом. IV, к 37, оф. 136. У Общества имеется обособленное подразделение, расположенное по адресу: 

<

адрес>. Учредителем и генеральным директором является З В Обществе имеется бухгалтерия, которая расположена по месту нахождения обособленного подразделения, расположенного по адресу: 

<

адрес>, в штат которой входит главный бухгалтер ЧЧ, в обязанности которой входит контроль за ведением бухгалтерской отчетности Общества, бухгалтер С, в обязанности которой входит, в том числе, направление реестров о перечислении денежных средств в электронном виде путем выгрузки указанного файла в Банк-клиент, и дальнейшей передачи в Банк, а также в период с 11.12.2018 по 16.04.2020 входила бухгалтер ФИО1, которая работала в направлении по начислению заработной платы. 11.12.2018 ФИО1 принята на работу на основании приказа генерального директора ООО «БММ» З на должность бухгалтера в обособленное подразделение в г.Барнауле. Между ООО «БММ» в лице генерального директора З. - Работодателем и ФИО1 - Работником 11.12.2018 заключен трудовой договор №00138, в соответствии с которым ФИО1 принята на должность бухгалтера ООО «БММ». На основании приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) ООО «БММ» №*** от 16.04.2020 ФИО1 уволена с должности бухгалтера по основанию - расторжение трудового договора по инициативе работника, п.3 ч.1 ст.77 Трудового кодекса РФ. ФИО1 в соответствии с должностной инструкцией бухгалтера ООО «БММ» была обязана, в том числе: вести бухгалтерский учет при расчете с персоналом по оплате труда; участвовать в разработке и осуществлении мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины и рационального использования ресурсов; осуществлять прием и контроль первичной документации на данном участке бухгалтерского учета и подготавливать ее к счетной обработке; отражать на счетах бухгалтерского учета операции по учету заработной платы; обеспечивать руководителей, аудиторов и других пользователей бухгалтерской отчетности сопоставимой и достоверной бухгалтерской информацией по соответствующему участку учета; производить начисление и расчеты налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработной платы рабочих и служащих, других выплат и платежей, а также расчет средств на материальное стимулирование работников предприятия, формирование бухгалтерской и налоговой отчетности по соответствующим направлениям (участкам) учета; осуществлять свою деятельность по рабочему плану счетов, формам первичных документов, применяемых для оформления хозяйственных операций, подготавливать данные по соответствующим участкам бухгалтерского учета для формирования отчетности; выполнять работы по формированию, ведению базы данных бухгалтерской информации, вносить изменения в справочную информацию, используемую при обработке данных. Кроме того, по адресу: 

<

адрес> находится обособленное подразделение ООО «БММ», которым признается любое территориально обособленное подразделение, по месту нахождения которого оборудованы стационарные рабочие места. С целью создания обособленного подразделения генеральным директором ООО «БММ» 08.10.2018 в ИФНС по Октябрьскому району было направлено сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленного подразделения российской организации и об изменениях, на основании которого, налоговым органом в адрес ООО «БММ» было направлено уведомление о постановке на учет российской организации в налоговом органе, согласно которого от 01.10.2018 создано обособленное подразделение ООО «БММ» по адресу: 

<

адрес>. Таким образом, ФИО1 занимала должность бухгалтера в Управлении/обособленном подразделении ООО «БММ» 

<

адрес>. На производственной базе ООО «БММ» по адресу: 

<

адрес> лица по договору ГПХ не работают. Данные лица могут проходить на производственную базу только в отдел кадров. При этом, если ты не трудоустроен в Обществе, то при входе, выписывается разовый пропуск, о чем делается отметка в журнале выдачи пропусков. Еще одна производственная площадка Общества находится по адресу: 

<

адрес>. По данному адресу расположен завод АО «Алтай-кокс» по производству кокса и химической продукции. Согласно договора субподряда, на территории данного завода они осуществляют строительство угольной башни, с начала 2019 года по настоящее время. Данные работы на территории АО «Алтай-кокс» осуществляют, как сотрудники, постоянно трудоустроенные в ООО «БММ», так и при больших объемах работ, Общество может привлекать сторонних лиц, по разовым договорам подряда, однако они должны иметь необходимые допуски проходить медкомиссию, инструктаж и т.п. Вход на площадку в г.Заринске осуществляется по пропускам, выдаваемым АО «

<

данные изъяты>». Таким образом, сотрудник по договору подряда осуществляет звонок в отдел кадров в г.Барнауле, сбрасывает паспортные данные и иные необходимые персональные данные. При этом, он должен иметь квалификационное удостоверение на те виды работ, которые он будет выполнять в ООО «БММ». Сотрудники отдела кадров г.Барнаула подают заявку в АО «Алтай-кокс» в службу безопасности. Через 2-3 дня АО «

<

данные изъяты>» отвечает, прошел ли человек проверку или нет. Если прошел, то подготавливается трудовой договор, который высылается посредствам электронной почты в г.Заринск делопроизводителю Я Далее, человек приезжает в г.Заринск непосредственно к делопроизводителю Я, подписывает у нее документы на трудоустройство, проходит в бюро пропусков АО «Алтай-кокс», проходит пропускную систему (сдает тесты), проходит инструктаж техники безопасности в АО «Алтай-кокс». После чего, АО «Алтай-кокс» ему выдается пластиковый пропуск, за который он расписывается в журнале получения пропусков. После чего он проходит на территорию завода, где с ним проводится инструктаж по технике безопасности сотрудником ООО «БММ», после чего он допускается к работе. В ходе проведения ежегодной сверки бухгалтерии и отдела кадров Общества было выявлено, что ФИО1 под своим логином заходила в программу 1С, где в разделе «отдела кадров» формировала данные о якобы заключенном договоре подряда с Ч, путем внесения данных последнего в готовый образец договора в электронном виде, после чего, как бухгалтер по начислению заработной платы, производила начисление и расчет заработной платы Ч по договору подряда и акту сдачи-приемки выполненных работ, формировала реестр выплаты денежных средств на счета физических лиц, и направляла данный реестр бухгалтеру - кассиру, которая перенаправляла указанный реестр в кредитное учреждение, а сотрудники банка на основании представленных сведений осуществляли перевод денежных средств с расчетного счета Общества на расчетные счета лиц, указанных в реестре. Такие договоры подряда создавались ею в программе в период с июля 2019 по февраль 2020 года. Согласно учетам сотрудников, Ч для проведения каких-либо работ по разовым договорам не привлекался, что подтверждается отсутствием записей в журнале инструктажей и пропусков на производственной площадке, расположенной в г.Заринске, а также отметки в журнале выдачи разовых пропусков в г.Барнауле. Также от лица руководства Общества, с ним указанные договора не заключались. Фактически ФИО1 был сформирован подложный документ, для внесения в базу данных, на основании которых осуществлялись выплаты указанному лицу. В соответствии с договором о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенного между ООО «БММ» и отделения №8644 ПАО «Сбербанк России» г.Барнаула *** от 19.02.2019 в рамках зарплатного проекта, перечисление заработной платы и денежного вознаграждения, лицам, работающим по договорам ГПХ, производится на основании реестра зачислений на счета физических лиц, представленный в электронном виде в банк. Таким образом, с банковского счета ООО «БММ» *** перечислена заработная плата Ч на его счет ***, согласно следующим реестрам: № 51590 от 29 июля 2019 года, в сумме 58720,00 рублей, № 51759 от 30 августа 2019 года, в сумме 59374,00 рублей, № 51815 от 13 сентября 2019 года, в сумме 25157,00 рублей, № 51866 от 27 сентября 2019 года, в сумме 57889,00 рублей, № 51909 от 14 октября 2019 года, в сумме 25826,00 рублей, № 51977 от 28 октября 2019 года, в сумме 25860,00 рублей, № 52079 от 28 ноября 2019 года, в сумме 38727,00 рублей, № 52208 от 26 декабря 2019 года, в сумме 27325,00 рублей, № 266 от 28 февраля 2020 года, в сумме 48501,00 рублей. Таким образом, на лицевой счет Ч *** с расчетного счета ООО «БММ» *** перечислены денежные средства в размере 367 379 рублей, что является крупным ущербом для организации. (Том 1 л.д. 152-156, 158-167)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля З, согласно которым он является генеральным директором ООО «БММ» с момента его регистрации с 2018 года. В его должностные обязанности входит руководство компанией, ведение хозяйственной деятельность по отдельным вопросам, связанным с трудоустройством. Юридический адрес Общества: 

<

адрес>, 

<

адрес> У общества имеется обособленное подразделение по адресу: 

<

адрес>. Основной вид деятельности Общества строительно-монтажные работы, монтаж металлоконструкций, технологических трубопроводов. ФИО1 работала в должности бухгалтера по начислению заработной платы, ее рабочее место находилось в обособленном подразделении в г.Барнауле по месту нахождения Общества. С указанной должности ФИО1 была уволена в апреле 2020 года. Ч ему не знаком, в ООО «БММ» последний не работал, гражданско-правовые договоры с ним не заключались. В конце марта - начале апреля 2020 года со слов главного инженера М ему стало известно, что в Обществе выявлен факт хищения денежных средств предприятия, путем перечисления денежных средств на расчетный счет лица, не имеющего отношение к работе их предприятия. Данный факт был выявлен при проведении ежегодной проверки. В связи с указанной информацией он поручил главному бухгалтеру ЧЧ провести проверку начислений, удержаний денежных средств по гражданско-правовым договорам на имя Ч После проверки выяснилось, что на счет Ч в качестве оплаты по договору были перечислены денежные средства в размере 367 379 рублей. Таким образом, ООО «БММ» причинен материальный ущерб в указанной сумме. (Том 1 л.д. 174-177)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ЧЧ, согласно которым с 20.05.2019 она состоит в должности главного бухгалтера ООО «БММ». В ее должностные обязанности входит контроль за ведением бухгалтерской отчетности Общества. Бухгалтерия расположена по месту нахождения обособленного подразделения Общества по адресу: 

<

адрес>. В ее непосредственном подчинении со времени ее трудоустройства до 16.04.2020 находилась ФИО1, состоящая в должности бухгалтера, которая работала в направлении по начислению заработной платы. В ее должностные обязанности входило: расчет, начисление заработной платы и вознаграждений по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), создание отчётности, формирование и передача реестров для перечисления заработной платы и вознаграждения по договорам ГПХ. Рабочее место ФИО1 находилось по вышеуказанному адресу. ФИО1 имела свое индивидуальное рабочее место, оборудованное электронно-вычислительной техникой с установленными программами для ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности по деятельности Общества - 1С: «ЗУП, версия 8.3» и другими. Доступ к базам 1С ФИО1 осуществлялся с помощью личного логина и пароля, который выдается каждому сотруднику. Логин и пароль формируется программистом Общества, который знает только соответствующий сотрудник. Поскольку, в круг должностных обязанностей ФИО1 входило формирование отчетности, то доступ в программе 1С она имела расширенный. Примерно, 16-17 марта 2020 года в ходе проведения ежегодной сверки за предшествующий 2019 год, отделом кадров Общества проводилась сверка документации на бумажные носители, а именно приказов о принятии сотрудников на работу и заключенных договоров ГПХ, табелей учета рабочего времени с данными, заведенными в программе 1С: «ЗУП, версия 8.3», в ходе которой выявили, что в программе 1С имеются сведения о заключении договоров ГПХ с Ч, а по факту данные документы в отделе кадров отсутствуют, и с указанным гражданином не подписывались, то есть Ч никогда в Обществе не работал, как по трудовому договору, так и по договорам ГПХ. Начальником отделом кадров была составлена служебная записка на имя генерального директора Общества, в которой были отражены выявленные несоответствия. На основании служебной записки, генеральным директором было принято решение о проведении бухгалтерской проверки. После чего, комиссией в составе ее, бухгалтера С, заместителя директора по экономике и финансам М была проведена проверка начислений, удержаний денежных средств по гражданско-правовым договорам на имя Ч Комиссией было установлено, что согласно выпискам из журнала регистрации действий пользователей в программе 1С, бухгалтер ФИО1 перед формированием реестра, создавала в программе 1C фиктивные договора подряда и акты выполненных работ на Ч, после чего включала данное лицо в реестр на зачисления на счета физических лиц, как получателя заработной платы, и направляла данный реестр С, которой в свою очередь не было известно о том, что в нем содержатся заведомо ложные сведения о зачислении незаконно начисленной Ч заработной платы. С посредствам Банк - клиент передавала (выгружала) данный реестр в Банк, на основании чего производилось перечисление денежных средств Ч Данные реестры формировала бухгалтер ФИО1, в связи с чем С производила сверку только общей суммы перечислений, правильность составления реестра и фактически внесенных в него данных она не проверяла. В соответствии с договором о зачислении денежных средств на счета физических лиц, заключенным между ООО «БММ» и отделением №8644 ПАО «Сбербанк России» г.Барнаула *** от 19.02.2019 в рамках зарплатного проекта, перечисление заработной платы и денежного вознаграждения, лицам, работающим по договорам ГПХ производится на основании реестра зачислений на счета физических лиц, представляемого в электронном виде в банк. Таким образом, по вышеуказанным договорам ГПХ с расчетного счета Общества ***, открытого в ПАО «Сбербанк России» на лицевой счет Ч *** было перечислено 367 379 рублей. В программе 1C «ЗУП, версия 8.3» имеется функция, с помощью которой фиксируются все действия пользователей 1C, называется «Журнал регистрации действий пользователя 1C ЗУП ООО «БММ». По ее указанию инженер-программист сделал выборку по пользователю «ФИО1» в Журнале регистрации действий пользователя 1C ЗУП ООО «БММ» в виде таблицы. Из указанной таблицы видно, что ФИО1 под своим логином и паролем осуществляла добавление, проведение, изменение договоров (работ, услуг). Кроме того, при создании какого-либо документа в программе 1С можно выбрать реквизит «ответственный за создание документа», и это может быть лицо, не создающее документ. Из ранее указанной выборки видно, что 16.03.2020 ФИО1 в программе 1C под своим логином и паролем внесла изменение в реквизите «ответственный» на Ш о создании договора (работ, услуг). Но при этом видно, что данные изменения производила именно ФИО1 под своим логином и паролем, так как все действия, произведенные пользователем, сохраняются в журнале регистраций действий пользователя. Каких-либо указаний по осуществлению вышеуказанных действий она ФИО1 не давала. Фактически в должностные обязанности ФИО1 составление указанных договоров не входило. По факту трудоустройства и должностных обязанностей ФИО1 свидетель ЧЧ дала показания, аналогичные показаниям представителя потерпевшего М (Том 1 л.д. 179-185, 186-189, 190-195)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля С, согласно которым с начала 2019 года она состоит в должности бухгалтера ООО «БММ». В ее должностные обязанности входит перечисление с расчётного счета Общества оплаты поставщикам по счетам, перечисление заработной платы сотрудникам Общества, перечисление денежного вознаграждения по договорам ГПХ. Бухгалтерия расположена по месту нахождения обособленного подразделения Общества, по адресу: 

<

адрес>. В тот период, когда она трудоустроилась в ООО «БММ» на должности бухгалтера по начислению заработной платы работала ФИО1 Для осуществления своих трудовых обязанностей она использует программу 1C. Доступа в программу 1C: «ЗУП, версия 8.3» она не имеет. Перечисления заработной платы или денежного вознаграждения по договорам ГПХ ею производятся на основании реестра о начислении денежных средств на счета физических лиц. Данные реестры формировала бухгалтер ФИО1 Реестры формируются ежемесячно, кроме того, они делятся по банку-плательщику. После чего, данные реестры ФИО1 направляла ей в электронном виде, который она в последующем выгружала в Банк-клиент соответствующего банка. Реестр содержит следующие сведения: фамилия, имя, отчество, сумма перечисления, номер лицевого счета, на который будет осуществлено перечисление. Направленный ФИО1 реестр она просмотреть не могла, так как не имела соответствующего доступа в программе, таким образом, ей не было известно содержимое данного документа. Соответственно, внести какие-либо изменения в данный документ она не могла. После выгрузки документа в Банк-клиент, она могла его просмотреть в банке, при этом также внести какие-либо изменения она не могла. На основании данных реестров сотрудники банка производили начисление заработной платы и денежного вознаграждения на лицевые счета физических лиц. Ей известно, что было установлено, что с каким-то человеком заключались договоры ГПХ, который по факту в Обществе никогда не работал. В связи с чем, была создана комиссия по проверке начислений, удержаний денежных средств по гражданско-правовым договорам. После чего, комиссией в составе ее, главного бухгалтера ЧЧ, заместителя директора по экономике и финансам М была проведена проверка начислений, удержаний денежных средств по гражданско-правовым договорам на имя Ч Комиссией было установлено, что согласно выпискам из журнала регистрации действий пользователей в программе 1С, бухгалтер ФИО1 перед формированием реестра, создавала в программе 1C фиктивные договора подряда и акты выполненных работ на Ч., после чего включала данное лицо в реестр на зачисления на счета физических лиц, как получателя заработной платы, и направляла данный реестр ей. При этом, Ей не было известно о том, что в нем содержатся заведомо ложные сведения о зачислении незаконно начисленной Ч заработной платы. Она посредствам Банк - клиент передавала (выгружала) данный реестр в Банк, на основании чего производилось перечисление денежных средств Ч Данные реестры формировала бухгалтер ФИО1, в связи с чем она производила сверку только общей суммы перечислений, правильность составления реестра и фактически внесенных в него данных она не проверяла. Таким образом, с банковского счета ООО «БММ» *** перечислена заработная плата Ч на его счет ***, согласно следующим реестрам: № 51590 от 29 июля 2019 года, в сумме 58720,00 рублей, № 51759 от 30 августа 2019 года, в сумме 59374,00 рублей, № 51815 от 13 сентября 2019 года, в сумме 25157,00 рублей, № 51866 от 27 сентября 2019 года, в сумме 57889,00 рублей, № 51909 от 14 октября 2019 года, в сумме 25826,00 рублей, № 51977 от 28 октября 2019 года, в сумме 25860,00 рублей, № 52079 от 28 ноября 2019 года, в сумме 38727,00 рублей, № 52208 от 26 декабря 2019 года, в сумме 27325,00 рублей, № 266 от 28 февраля 2020 года, в сумме 48501,00 рублей, а всего на общую сумму 367 379 рублей, что является крупным ущербом для организации. (Том 1 л.д. 204-208)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля К, согласно которым с 01.03.2019 она состоит в должности начальника отдела кадров ООО «БММ». В ее должностные обязанности входит контроль за деятельностью отдела кадров Общества. При заключении договора ГПХ сотрудник отдела кадров создает в программе 1C: «ЗУП, версия 8.3» данный договор. Форма договора является стандартной, и уже «образец» имеется сформированный в программе, в связи с чем, сотрудник отдела кадров вносит только сведения о лице, с которым будет заключен договор. После чего, указанный договор распечатается в 2-х экземплярах, один остается у них в отделе кадров, второй передается лицу, которые будет выполнять работы. При этом, в Обществе установлено, что создавать в программе 1C и принимать на работу сотрудников, как по договору ГПХ, так и по трудовым договорам могут только сотрудники отдела кадров в соответствии с их компетенцией. Сотрудники бухгалтерии вносить указанные данные не имеют права, поскольку это не входит в их обязанности. Однако, сотрудники бухгалтерии имеют расширенный доступ в программе 1C, в связи с тем, что после ввода в программе сведений о заключении договора ГПХ с каким-либо лицом, они на основании данного договора производят начисление денежного вознаграждения. При формировании в программе договора ГПХ ему автоматически присваивался порядковый номер. Ответственной по начислению заработной платы и денежного вознаграждения по договорам ГПХ была бухгалтер ФИО1 Кроме того, каждый сотрудник для входа в программу 1С имеет свой логин и пароль, который известен только указанному сотруднику. При внесении каких-либо сведений в программе 1С, можно просмотреть журнал регистрации, в котором будет отражено наименование документа, когда (в какое время), он создан, кто создавал и вносил изменения в указанном документе. В период с 12 по 17 марта 2020 года отделом кадров проводилась ежегодная сверка для подготовки отчета. В связи с чем они производили сверку всех имеющих договоров ГПХ, трудовых договоров сотрудников которые приняты и работали в течение года с данными, внесенными в программе 1С: «ЗУП, версия 8.3». Также они проверяли указанные документы на правильность их составление и наличие всех необходимых сведений. В случае необходимости, проводили сверку табелей учета рабочего времени сотрудников, трудоустроенных по трудовым договорам с данными заведенными в программе 1C. В ходе проверки установили, что в программе 1C имеются сведения о заключении договоров ГПХ с Ч, однако, данный гражданин им не знаком, в связи с чем, стали проверять наличие якобы заключенных с ним договоров ГПХ на бумажном носителе, которых в отделе кадров в наличие не было. Далее, просмотрели журнал регистрации в программе 1C и установили, что договоры ГПХ на имя Ч были созданы ФИО1, под ее логином и паролем. Однако, с целью скрыть свои действия после формирования договоров, выставляла ответственным сотрудником - сотрудника отдела кадров. Таким образом было установлено, что в базе данных 1C сформированы ряд договоров ГПХ с Ч, по которым были произведены выплаты, однако фактически Ч в ООО «БММ» никогда не работал, как по договорам ГПХ, так и по трудовым договорам, никакие работы не выполнял. Также было установлено, что ФИО1 осуществляла в адрес Ч выплаты по договорам подряда, которые фактически не заключались. Она формировала электронные договора подряда и акты выполненных работ, после чего выставляла их как основания для перечисления денежного вознаграждения. Таким образом, она перечислила в адрес Ч на его расчетный счет, открытый в ПАО «Сбербанк России» за период с июля 2019 по февраль 2020 года денежные средства в сумме 367 379 рублей. Данная информацию отражена в отчетах бухгалтерии. Ею была составлена служебная записка на имя генерального директора Общества, в которой кратко отражена информация о выявленных несоответствиях в ходе сверки отдела кадров, а также просьба о проведении служебной проверки с целью проверки данных сведений бухгалтерией. Фактически составление трудовых договоров и договоров ГПХ входило в обязанности сотрудников отдела кадров. Каких-либо указаний по созданию, удалению и иных действиях в отношении Ч она не давала, о данных фактах ей ничего известно не было. Фактически в должностные обязанности ФИО1 составление указанных договоров не входило. Ч по учетам отдела кадров за указанный период не числится, отсутствует какая-либо переписка с указанным человеком, заключенные якобы с Ч договора ГПХ в бумажном варианте отсутствуют. (Том 1 л.д. 210-214)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля Я, согласно которым с июля 2019 года она состоит в должности делопроизводителя ООО «БММ». В ее должностные обязанности входит подписание с лицами документов на их трудоустройство или подписание договоров ГПХ на выполнение работ, подготовленных отделом кадров г.Барнаула, которые будут выполнять работы на производственной площадке Общества, расположенной по адресу: 

<

адрес>. По данному адресу расположен завод АО «

<

данные изъяты>» по производству кокса и химической продукции. Ее рабочее место расположено по адресу: 

<

адрес>, отдел кадров расположен по месту нахождения обособленного подразделения Общества, по адресу: 

<

адрес>. Для приема лица по договору ГПХ необходимо сначала пройти проверку в отделе безопасности АО «Алтай-кокс», для этого лицо предоставляет ей персональные данные (фамилия, имя, отчество, число, месяц, год рождения, место регистрации). Указанные данные она в устном порядке передает в отдел безопасности АО «

<

данные изъяты>». После чего сотрудники отдела безопасности АО «Алтай-кокс» дают разрешение на прием лица на работу. Данная проверка проводится в устном порядке, о прохождении проверки сведения не фиксируются. После чего она посредствам электронной почты направляет в отдел кадров г.Барнаула сведения на лицо, с которым планируется подписание договора ГПХ на выполнение работ. Далее, отдел кадров также посредствам электронной почты направляют в ее адрес подготовленный договор ГПХ, в котором уже указаны все данные. После чего она распечатывает указанный договор и приглашает человека для его подписания, оригиналы договора ГПХ она направляет в отдел кадров г.Барнаула для подписания их руководством Общества. Без согласования с отделом кадров в г.Барнауле она принять какое-либо лицо на работу или заключить договор ГПХ полномочий не имеет. После подписания договора каждое лицо проходит тестирование по технике безопасности в АО «Алтай-кокс», как происходит тестирование ей не известно. После чего лицу выдается пропуск и он приступает к работе. Начисление денежного вознаграждение по договорам ГПХ производят сотрудники бухгалтерии, которая также расположена в г.Барнауле. Порядок начисления и выплат ей не известен. Акты выполненных работ подписываются на объекте и передаются в г.Барнаул. Кроме того, лицо может обратиться для трудоустройства либо для заключения договора ГПХ в отдел кадров в г.Барнауле, в таком случае отдел кадров самостоятельно подготавливает и подписывает с данным лицом документы и направляется для работы на производственную площадку в г.Заринск. О заключении таких договоров ей известно не будет. Ч ей не знаком, договоры ГПХ и трудовые договоры с указанным лицом не подписывались, то есть Ч для проведения каких-либо работ не привлекался. (Том 2 л.д. 1-4)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля Б, согласно которым с конца 2018 года он состоит в должности инженера-программиста ООО «БММ». В его должностные обязанности входит поддержание работоспособности локальных сетей и техники Общества, выдача логинов и паролей пользователям для работы в программе 1С. Для работы в Обществе на всех рабочих компьютерах установлена программа 1С «ЗУП, версия 8.3». Вход в программу защищён двухуровневой системой защиты, сначала необходимо войти под личным логином и паролем на сервер, после чего также под личным логином и паролем войти непосредственно в программу. Для входа на сервер указанной программы каждому сотруднику необходим личный логин и пароль. При трудоустройстве любого лица, она создает учетную запись, логин присваивается либо по фамилии, либо по принадлежности к отделению (бухгалтерия, кадры). Пароль создаётся любой. Также, он создает логин и пароль для входа непосредственно в программу 1С, логин присваивается только по фамилии, пароль может быть любой. Примерно в декабре 2018 года на работу в ООО «БММ» была трудоустроена ФИО1 на должность бухгалтера, связанную с начислением заработной платы. Поскольку ФИО1 была новым сотрудником, им в программе 1С «ЗУП, версия 8.3» была создана учётная запись для входа на сервер, присвоен логин с принадлежностью к отделению, точный логин он не помнит. Также им был создан пароль, какой именно он не помнит, поскольку учёта и записи паролей он не ведет. Сведения о логине и пароле он передал лично ФИО1 для работы. Более он никому логин и пароль от учётной записи ФИО1 не передавал и не говорил. Далее им был создан логин и пароль для входа в программу 1С, логин: ФИО1, пароль он в настоящее время не помнит. Сведения о логине и пароле он передал лично ФИО1 для работы. Более он никому логин и пароль ФИО1 не передавал и не говорил. В программе 1С «ЗУП, версия 8.3» имеется функция, с помощью которой фиксируются все действия пользователей 1С, называется «Журнал регистрации действий пользователя 1С ЗУП ООО «БММ». В указанном журнале можно посмотреть следующие данные: дата, время, пользователь, событие, то есть действия, которые совершали с учетной записи (добавление, проведение, изменение и т.д.), статус транзакции, метаданные, данные. По указанию главного бухгалтера ООО «БММ» ЧЧ он сделал выборку по пользователю «ФИО1» в Журнале регистрации действий пользователя 1С ЗУП ООО «БММ», который им был распечатан в виде таблицы. Из указанной таблицы видно, что ФИО1 под своим логином и паролем осуществляла добавление, проведение, изменение договоров (работ, услуг). Кроме того, при создании какого-либо документа в программе 1С можно выбрать реквизит «ответственный за создание документа», и это может быть лицо, не создающее документ. Из ранее указанной выборки, видно, что, например, 16.03.2020 ФИО1 в программе 1С под своим логином и паролем внесла изменение в реквизите «ответственный» на Ш о создании договора (работ, услуг). Но при этом, видно, что данные изменения производила именно ФИО1 под своим логином и паролем, так как все действия, произведенные пользователем сохраняются в журнале регистраций действий пользователя. (Том 2 л.д. 7-10)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля М, согласно которым с начала 2018 года она состоит в должности заместителя директора по экономике и финансам ООО «БММ» до настоящего времени. В ее должностные обязанности входит работа с генеральными подрядчиками, подрядчиками, участие в тендерах, расчет стоимости работ (услуг). В остальной части дала показания, аналогичные показаниям свидетеля ЧЧ (Том 2 л.д. 13-16)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля ББ, согласно которым с 2017 года он работает в АО «

<

данные изъяты>» на должности специалиста отдела безопасности АО «

<

данные изъяты>» и ПАО «

<

данные изъяты>». В его должностные обязанности входит, в том числе, обеспечение кадровой безопасности и пропускного режима. Завод АО «Алтай-кокс» находится по адресу: 

<

адрес>. Согласно договору субподряда на территории данного завода ООО «БММ» осуществляют строительство угольной башни с начала 2019 года по настоящее время. Вход на территорию АО «Алтай-кокс» осуществляется по пропускам. Для входа на территорию завода лиц, работающих по договорам подряда и субподряда, сначала Подрядчику (Субподрядчику) необходимо предоставить заявку со сведениями на работников, которым необходимо получить пропуск для входа на территорию завода, в заявке указывается период, на который необходим пропуск, и номер КПП, через который будет проходить работник. Далее, они проверяют в отделе безопасности по своим базам указанных лиц, а после согласования данное письмо (заявка) попадает в отдел пропусков. После чего в отдел пропусков каждый работник предоставляет свой паспорт для идентификации, делается фотография для пропуска, данные сведения заносятся в журнал выдачи пропусков, в котором о получении пропуска работник ставит свою подпись. Далее, работники направляются для прохождения тестирования по технике безопасности. Тестирование происходит на компьютере, каждым работником индивидуально, результаты которого заносятся в базу. Если работник прошел тестирование и получил соответствующий пропуск, он приступает к работе. Без соответствующего пропуска, лицо не может попасть не территорию завода. Им был изучен журнал выдачи пропусков, как в бумажном варианте, так и в электронных базах, имеющихся на заводе за период с 05.07.2019 по настоящее время, и было установлено, что пропуск для входа на территорию АО «

<

данные изъяты>-

<

данные изъяты>» в г.Заринске Ч не выдавался. Кроме того, заявки на выдачу пропуска работнику Ч, как от ООО «БММ», так и от иных сторонних организаций, не поступали. (Том 2 л.д. 24-27)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля Ч, согласно которым ФИО1 приходится матерью его жены. Ему известно, что ФИО1 работала в должности бухгалтера в ООО «БММ» в 

<

адрес>. Что входит в ее обязанности он не знает. Когда он проживал в г.Барнауле, то открыл на свое имя расчетный счет в ПАО «Сбербанк» и получил банковскую карту. В 2018 году он передал указанную банковскую карту в пользование ФИО1 по ее просьбе. Зачем ей нужна была карта, он не интересовался, так как данной картой он практически не пользовался ввиду того, что у него имеется другая карта. О поступлении на его карту, которая находилась в пользовании ФИО1, денежных средств, ему ничего не известно, ему никто об этом ничего не сообщал. Лично он никогда в ООО «БММ» трудоустроен не был и никаких услуг данной организации не оказывал. Зачем и для каких целей ФИО1 нужна была его карта, она ему не поясняла. (Том 2 л.д. 36-40)

Оглашенными с согласия сторон показаниями свидетеля Ш, согласно которым с 20.05.2019 по 11.06.2020 она работала в ООО «БММ» в должности заместителя начальника отдела кадров. В ее должностные обязанности входил учет кадров. Ее рабочее место располагалось по месту нахождения обособленного подразделения Общества по адресу: 

<

адрес>. В остальной части дала показания, аналогичные показаниям свидетеля К (Том 2 л.д. 45-49)

Протоколом выемки от 13.05.2019, согласно которому у свидетеля К изъято личное дело ФИО1, выписки из табелей учета рабочего времени ФИО1 за декабрь 2018 г., за период с января 2019 г. по июнь 2019 г., за апрель 2020 г. (Том 1 л.д. 222-232)

Ответом ООО «Барнаулмеханомонтаж» от 23.04.2020, согласно которому, представлены выписки из табеля учета рабочего времени ФИО1 за период с июля 2019 г. по март 2020 г. (Том 1 л.д. 234-243)

Протоколом осмотра документов от 13.05.2020, согласно которому осмотрены личное дело ФИО1, табели учета рабочего времени ФИО1 за период с декабря 2018 г. по апрель 2020 г. В ходе осмотра установлено, что последняя принята на работу на основании приказа (распоряжения) генерального директора ООО ««БММ»» З о приеме работника на работу №138 от 11.12.2018 на должность бухгалтера Управления/обособленного подразделения г.Барнаула. Между ООО «БММ» в лице генерального директора З (Работодателем) и ФИО1 (Работником) 11.12.2018 заключен трудовой договор №00138, в соответствии с которым ФИО1 принята на должность главного бухгалтера обособленного подразделения г.Барнаула. На основании приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) №00ЗП-000095 от 16.04.2020 ФИО1 с 16.04.2020 уволена с должности главного бухгалтера по инициативе работника, п.3 ч.1 ст.77 Трудового кодекса РФ. В ходе осмотра табелей рабочего времени ООО «БММ» установлено, что в период с декабря 2018 г. по апрель 2020 г. ФИО1 осуществляла рабочую деятельность в Обществе. Вышеуказанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 1 л.д. 244-246, 247-253, 254-255)

Ответом АО «

<

данные изъяты>» от 20.05.2020, согласно которому Ч пропуск на территорию АО «

<

данные изъяты>» не выдавался. (Том 2 л.д. 52)

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у свидетеля ЧЧ изъяты реестры денежных средств с результатами зачислений денежных средств на счета физических лиц за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г., ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г., справки о доходах и суммах налога на физическое лицо Ч за 2019 -2020 г.г., платёжные поручения, подтверждающие перечисления налогов (НДФЛ, ПФ, ФФОМС). (Том 2 л.д. 55-58, 59-72)

Ответом ООО «Барнаулмеханомонтаж» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому представлены копии реестров движения денежных средств за период с июля 2019 г. по февраль 2020 г., копии договоров подряда на имя Ч (Том 2 л.д. 74, 75-92, 93-119)

Протоколом осмотра документов от 27.05.2020, согласно которому осмотрены договоры подряда и акты сдачи-приемки выполненных работ (услуг) на имя Ч, представленные ООО «БММ» 21.04.2020, а именно: договор подряда №003П-00197 от 05 июля 2019 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №197 от 31 июля 2019 г., договор подряда №003П-376 от 1 августа 2019 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №376 от 31 августа 2019 г., договор подряда №003П-469 от 30 сентября 2019 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №469 от 30 сентября 2019 г., договор подряда №003П-598 от 1 октября 2019 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №598 от 31 октября 2019 г., договор подряда №003П-732 от 1 ноября 2019 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №732 от 30 ноября 2019 г., договор подряда №003П-000292 от 3 февраля 2020 г., акт сдачи-приемки выполненных работ (услуг) №292 от 29 февраля 2020 г. Вышеуказанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 2 л.д. 120-122, 123)

Протоколом осмотра документов от 27.05.2020, согласно которому осмотрены реестры денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г., ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г., справки о доходах и суммах налога на физическое лицо на имя Ч за 2019-2020 г.г., платёжные поручения, подтверждающие перечисления налогов (НДФЛ, ПФ, ФФОМС), изъятых в ходе выемки от 14.05.2020 у свидетеля ЧЧ, а также реестры денежных средств с результатами зачислений за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г. ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г., представленные ООО «БММ» 21.04.2020. Вышеуказанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 2 л.д. 124-134, 135-136)

Протоколом выемки от 01.06.2020, согласно которому у свидетеля ЧЧ изъята подшивка, в которой содержатся реестры денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г. ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г. (Том 2 л.д. 139-141)

Протоколом осмотра документов от 01.06.2020, согласно которому осмотрена вышеуказанная подшивка документов с реестрами денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г. ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г., содержащие сведения о перечислении денежных средств на расчетный счет Ч В ходе анализа осматриваемых документов установлено, что с расчетного счета ООО «БММ» *** на расчетный счет Ч *** перечислены денежные средства в сумме 367 379 рублей. Вышеуказанная подшивка признана и приобщена к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 2 л.д. 142-144, 145)

Ответом ПАО «Сбербанк России» от 14.05.2020, согласно которому представлен оптический диск с выпиской по расчетному счету ООО «БММ» *** за период с 18.02.2019 по 16.04.2020, открытого 18.02.2019 в дополнительном офисе №87644/0154 Алтайского отделения №8644 ПАО «Сбербанк России» по адресу 

<

адрес>. (Том 2 л.д. 147)

Ответом ПАО «Сбербанк России» от 12.05.2020, согласно которому представлен оптический диск с выпиской по расчетному счету Ч ***. (Том 2 л.д. 149)

Протоколом осмотра документов от 29.05.2020, согласно которому осмотрены оптические диски с выпиской по расчетному счету Ч *** и выпиской по расчетному счету ООО «БММ» ***, предоставленные ПАО «Сбербанк России». В ходе осмотра установлено, что в период с 29.07.2019 по 28.02.2020 с расчетного счета ООО «БММ» *** на расчетный счет Ч *** перечислены денежные средства в общей сумме 367 379 рублей. Вышеуказанные оптические диски признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 2 л.д. 150-152, 153-184, 185)

Ответом ООО «Барнаулмеханомонтаж» от 22.04.2020, согласно которому представлены выписка и сведения из журнала регистрации действий пользователей 1С ЗУП ООО «БММ» за 15.11.2019, 18.09.2019, за период с 13.03.2020 по 16.03.2020, за 05.07.2019, 01.08.2019. (Том 1 л.д. 88, 91-94)

Протоколом осмотра документов от 10.05.2020, согласно которому осмотрены вышеуказанные выписка и сведения из журнала регистрации действий пользователей 1С ЗУП ООО «БММ» за 15.11.2019, 18.09.2019, за период с 13.03.2020 по 16.03.2020, за 05.07.2019, 01.08.2019. Вышеуказанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (Том 1 л.д. 95-96, 97)

Справкой ООО «Барнаулмеханомонтаж» от 21.04.2020 №55, согласно которой в журналах вводного инструктажа и инструктажа по пожарной безопасности, дающих право безопасно проводить работы на территориях объекта Общества, в период с 01.07.2019 по 29.02.2020 отсутствуют сведения о Ч (Том 1 л.д. 89)

Справкой ООО «Барнаулмеханомонтаж» от 21.04.2020 №56, согласно которой пропуск, дающий право прохода на территорию Общества, а также на объекты, на территории которых Общество осуществляло строительно-монтажные работы, в период с 01.07.2019 по 29.02.2020 Ч не выдавался. (Том 1 л.д. 90)

Оценивая представленные стороной обвинения доказательства с точки зрения их относимости, допустимости, достоверности, а все собранные доказательства в совокупности - достаточности для разрешения дела, суд приходит к выводу, что вина ФИО1 в совершении вышеописанного преступления полностью доказана.

Суд берет за основу показания подсудимой ФИО1 в ходе предварительного расследования, которые согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, в том числе, показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, протоколами следственных действий и другими.

Показания подсудимой ФИО1 в ходе предварительного расследования являются допустимыми доказательствами, так как получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, в том числе, ФИО1 была предупреждена о том, что её показания могут быть использованы в качестве доказательств по делу и в случае последующего отказа от них, была допрошена в присутствии защитника, который являлся гарантом соблюдения её прав. ФИО1 было разъяснено право не свидетельствовать против себя. Какие-либо заявления, замечания в ходе допроса от участников следственных действий не поступали. 

У суда не имеется оснований подвергать сомнению показания представителя потерпевшего и свидетелей, предупрежденных об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, поскольку они последовательны, не противоречивы, согласуются между собой, с показаниями подсудимой, а также с письменными материалами уголовного дела. 

Иные доказательства, в частности протоколы следственных действий, так же получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, в связи с чем суд признает их допустимыми и достоверными. 

С учетом изложенного, действия ФИО1 суд квалифицирует по ч.3 ст.159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное в крупном размере.

Так, в судебном заседании достоверно установлено, что хищение имущества ООО «Барнаулмеханомонтаж» подсудимая совершила путем обмана и злоупотребления доверием, будучи работником данной организации, в силу сложившихся длительных рабочих отношений, о наличии в её действиях квалифицирующего признака «в крупном размере» свидетельствует сумма причиненного ООО «БММ» материального ущерба (367 379 рублей), поскольку согласно примечанию 4 к ст.158 УК РФ, крупным размером в статьях главы 21 УК РФ «Преступления против собственности», за исключением ч.6 и ч.7 ст.159 УК РФ, ст.159.1 УК РФ и ст.159.5 УК РФ, признается стоимость имущества, превышающая 250 000 рублей.

Поведение подсудимой ФИО1 в ходе судебного разбирательства не вызывает у суда сомнений в её психическом здоровье, оно адекватно судебно-следственной ситуации, носит целенаправленный и последовательный характер, подсудимая понимает характер предъявленного ей обвинения, логически отвечает на поставленные вопросы, активно защищает свои интересы, а потому суд признает ФИО1 вменяемой, способной нести уголовную ответственность за содеянное.

При назначении вида и размера наказания подсудимой суд, в соответствии с требованиями ст.ст. 6, 43 и 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновной, обстоятельства, смягчающие её наказание, а так же влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни её семьи.

Оценивая характер общественной опасности преступления, суд принимает во внимание, что деяние посягает на отношения собственности, является умышленным и законом отнесено к категории тяжких преступлений. Определяя степень общественной опасности содеянного, суд учитывает размер причиненного материального ущерба, а так же исходит из того, что преступление является оконченным. 

При назначении наказания суд учитывает, что ФИО1 находится в трудоспособном возрасте, занимается общественно-полезным трудом, по прежнему месту работы характеризуется положительно, на учетах у психиатра и нарколога не состоит, не судима.

Смягчающими наказание обстоятельствами суд признает и учитывает полное признание подсудимой своей вины, искреннее раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в даче объяснения признательного характера по обстоятельствам совершенного преступления до возбуждения уголовного дела, в последующих подробных, последовательных, признательных показаниях по обстоятельствам его совершения на всех стадиях уголовного судопроизводства, добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления, а также неудовлетворительное состояние здоровья подсудимой и её близких, в том числе 

<

данные изъяты>, оказание им помощи.

Оснований для признания каких-либо иных смягчающих наказание подсудимой обстоятельств суд не находит.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1, судом не установлено. 

С учетом фактических обстоятельств преступления и степени его общественной опасности, суд не находит оснований для применения положений ч.6 ст.15 УК РФ и изменения категории преступления на менее тяжкую. 

Принимая во внимание вышеперечисленные обстоятельства, учитывая конкретные обстоятельства совершения преступления, данные о личности виновной, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденной и условия жизни её семьи, суд приходит к выводу о необходимости назначения ФИО1 наказания в виде лишения свободы на определенный срок, полагая, что назначение иного вида наказания, предусмотренного санкцией ч.3 ст.159 УК РФ, не окажет исправительного воздействия на осужденную.

С учетом обстоятельств совершенного преступления, сведений о личности подсудимой, в том числе, ее возраста, семейного и материального положения, а также состояния здоровья, суд не находит оснований для назначения дополнительного наказания в виде штрафа и ограничения свободы. 

Исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного ФИО1 преступления в судебном заседании не установлено, в связи с чем, оснований для применения положений ст.64 УК РФ суд не находит.

При определении срока наказания подсудимой, с учетом наличия смягчающих обстоятельств, предусмотренных п.п. «и» и «к» ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствия отягчающих обстоятельств, суд применяет положения ч.1 ст.62 УК РФ.

С учетом обстоятельств совершенного преступления, степени его общественной опасности, суд не находит оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке ч.2 ст.53.1 УК РФ.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимой, её искреннее раскаяние в содеянном, совокупность смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления, суд полагает возможным применить в отношении ФИО1 положения ст.73 УК РФ, поскольку цели наказания - восстановление социальной справедливости, исправление осужденной и предупреждение совершения ею новых преступлений, по мнению суда, могут быть достигнуты без её изоляции от общества. 

По настоящему делу в отношении ФИО1 в качестве меры пресечения избиралась подписка о невыезде и надлежащем поведении. Из материалов уголовного дела усматривается, что ФИО1 по подозрению в совершении данного преступления в правоохранительные органы не доставлялась и не задерживалась, поэтому подсудимая не ходатайствовал о зачете какого-либо времени в срок лишения свободы.

Разрешая судьбу вещественных доказательств по делу, суд исходит из требований ст.ст. 81, 82 УПК РФ и считает необходимым вещественные доказательства, находящиеся в материалах уголовного дела, хранить при деле.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-300, 302-304, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ, и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК РФ, назначенное наказание считать условным, с испытательным сроком 3 (три) года, в течение которого условно осужденная должна своим поведением доказать свое исправление. 

На основании ч.5 ст.73 УК РФ, обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденной, 1 (один) раз в месяц являться в указанный орган для регистрации, в дни, установленные данным органом.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО1 после вступления приговора в законную силу отменить. 

По вступлению приговора в законную силу вещественные доказательства по делу: приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) №00ЗП-000095 от 16.04.2020, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу №138 от 11.12.2018, личную карточку работника ФИО1, заявление о приеме на работу ФИО1, трудовой договор №00138 от 11.12.2018, согласие на обработку персональных денных, договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 11.12.2018, заявление об увольнении от ФИО1, должностную инструкцию бухгалтера, договоры подряда в количестве 6 штук, акты сдачи-приемки выполненных работ (услуг) в количестве 6 штук, реестры денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц в количестве 9 штук, изъятые в ходе выемки у свидетеля ЧЧ, справки о доходах и суммах налога на физическое лицо Ч за 2019 г. и 2020 г., платежные поручения в количестве 12 штук, реестры денежных средств с результатами зачислений на счета физических лиц в количестве 9 штук, представленные ООО «Барнаулмеханомонтаж», подшивку документов с выписками из реестров денежных средств с результатами зачислений за июль 2019 г., август 2019 г., сентябрь 2019 г., октябрь 2019 г., ноябрь 2019 г., декабрь 2019 г., февраль 2020 г., оптический диск, содержащий расширенную выписку о движении денежных средств по счету Ч ***, оптический диск, содержащий расширенную выписку о движении денежных средств по счету ООО «Барнаулмеханомонтаж» ***, выписку и сведения из журнала регистрации действий пользователей 1С ЗУП ООО «БММ» за 15.11.2019, 18.09.2019, за период с 13.03.2020 по 16.03.2020, за 15.07.2019, 01.08.2019, выписки из табелей учета рабочего времени в количестве 17 штук, находящиеся в материалах уголовного дела (Том 1 л.д. 97, 254-255, Том 2 л.д. 123, 135-136, 145, 185), - хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Алтайский краевой суд через Индустриальный районный суд г.Барнаула в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Осужденная вправе заявлять ходатайство об участии в суде апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному адвокату, либо ходатайствовать перед судом о назначении адвоката.

Председательствующий: Н.М. Некрасова

Подлинник приговора находится в Приговор не вступил в законную силу

материалах уголовного дела № 1-520/2020 «22» октября 2020 года

Индустриального районного суда г.Барнаула Секретарь с/з ____________ С.Ю. Дитятева