Дело № 

П Р И Г О В О Р

 

именем Российской Федерации

24 мая 2019 г. г. Ростов, Ярославская область

Ростовский районный суд Ярославской области в составе: 

председательствующего судьи Ткаченко Ю.В.,

при секретаре Крепышевой А.Н., 

с участием государственного обвинителя – помощника Ростовского межрайонного прокурора Ярославской области Шахаевой Н.К., помощника Ростовского межрайонного прокурора Ярославской области Даниличевой К.В.,

защитника подсудимого ФИО4 адвоката Новикова И.А., представившего удостоверение № 330 и ордер № 064 от 18 февраля 2019 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении:

ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного по адресу: 

<

адрес>, проживающего по адресу: 

<

адрес>, образование высшее экономическое, официально не трудоустроенного, разведенного, имеющего на иждивении двоих несовершеннолетних детей, невоеннообязанного, не судимого, 

под стражей по данному делу не содержащегося,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 199.2 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

ФИО4 совершил сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, являясь директором и постоянно действующим исполнительным органом Общества с ограниченной ответственностью «Региональная водоснабжающая компания», ИНН 

<

***>, КПП 760901001 (далее по тексту – ООО «РВК»), в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 по месту нахождения организации: 

<

адрес> А, совершил сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации, в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

25.01.2016 за № ООО «РВК» зарегистрировано в качестве юридического лица Межрайонной ИФНС России № 7 по Ярославской области. 30.11.2016 ООО «РВК» поставлено на налоговый учет в налоговом органе по месту его нахождения в Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области (далее – инспекция, налоговый орган).

Основными видами деятельности ООО «РВК» согласно Уставу Общества, утвержденному протоколом № 1 единственного участника ООО «РВК» от 03.02.2016 ФИО5 №39, являются: сбор и очистка воды, распределение воды, управление эксплуатацией жилого фонда, производство общестроительных работ по прокладке магистральных трубопроводов, линий связи и линий электропередач. ООО «РВК» является плательщиком следующих видов налогов: налог на добавленную стоимость, водный налог, налог на доходы физических лиц, транспортный налог с организаций, налог на имущество организаций.

07.06.2016 между ООО «РВК» в лице директора ФИО5 №39 и ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения заключен бессрочный трудовой договор № о приеме ФИО1 с 07.06.2016 на работу в ООО «РВК» на должность исполнительного директора.

На основании приказа №-к/4 от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ переведен на должность директора ООО «РВК» на постоянной основе. 

На основании приказа №-к/1 от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 уволен с ДД.ММ.ГГГГ с должности директора ООО «РВК».

Согласно п. 5.7.1 Устава ООО «РВК», утвержденному протоколом № единственного участника ООО «РВК» от 03.02.2016 ФИО5 №39, для осуществления текущего руководства деятельностью Общества, в нем создается единоличный исполнительный орган – директор. 

Согласно п.п. 1, 2, 3, 4 и 5 п. 5.7.2. Устава директор обеспечивает общее руководство деятельностью Общества, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные Законом или настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества. 

Таким образом, в период с 30.09.2016 по 31.08.2017 ФИО4 состоял в должности директора и осуществлял руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «РВК», являлся лицом, ответственным за выполнение Обществом всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами. 

Согласно п. 4 ст. 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Согласно п. 1 ст. 40 указанного Федерального закона, единоличный исполнительный орган общества (генеральный директор, президент и другие) избирается общим собранием участников общества на срок, определенный уставом общества, если уставом общества решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества. Единоличный исполнительный орган общества может быть избран также не из числа его участников. Согласно п.п. 1, 2, 3 и 4 п. 3 ст. 40 указанного Федерального закона, единоличный исполнительный орган общества без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества. Согласно п. 4 ст. 40 указанного Федерального закона, порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа.

В соответствии с ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководителем экономического субъекта является лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа. Также согласно ч. 1 ст. 7 указанного Федерального закона, ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. 

В соответствии со ст. 57 Конституции РФ каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

На основании ст. 8 Налогового кодекса РФ (далее по тексту – НК РФ) под налогом понимается обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

Согласно ст. 19 НК РФ, налогоплательщиками и плательщиками сборов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы.

Согласно п.п. 1, 3, 4, 6 и 7 п. 1 ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, вести в установленном порядке учет своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах, представлять в установленном порядке в налоговый орган по месту учета налоговые декларации (расчеты), если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах, представлять в налоговые органы и их должностным лицам в случаях и в порядке, которые предусмотрены настоящим Кодексом, документы, необходимые для исчисления и уплаты налогов, выполнять законные требования налогового органа об устранении выявленных нарушений законодательства о налогах и сборах, а также не препятствовать законной деятельности должностных лиц налоговых органов при исполнении ими своих служебных обязанностей. 

В соответствии с пунктом 5 ст. 23 НК РФ за невыполнение или ненадлежащее выполнение возложенных на налогоплательщика обязанностей налогоплательщик (плательщик сборов) несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Налогоплательщик вправе исполнить обязанность по уплате налога досрочно. Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога.

В соответствии с пунктом 1 ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства.

Согласно пункту 2 ст. 46 НК РФ взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя.

В соответствии с пунктом 3 ст. 46 НК РФ решение о взыскании принимается после истечения срока, установленного в требовании об уплате налога, но не позднее двух месяцев после истечения указанного срока.

В соответствии с пунктом 4 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление сумм налога в бюджетную систему Российской Федерации направляется в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) – организации или индивидуального предпринимателя, и подлежит безусловному исполнению банком в очередности, установленной гражданским законодательством Российской Федерации.

Согласно пункту 8 ст. 46 НК РФ при взыскании налога налоговым органом может быть применено в порядке и на условиях, которые установлены статьей 76 НК РФ, приостановление операций по счетам налогоплательщика в банках.

Из п. 2.10 «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств», утверждённое Банком России от 19.06.2012 № 383-П, следует, что при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика – юридического лица, индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, кредитной организации после осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете (многократно или однократно) распоряжения не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика, за исключением указанного данным пунктом исчерпывающего перечня. Принятые к исполнению указанные распоряжения помещаются банком в очередь не исполненных в срок распоряжений для дальнейшего осуществления контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика и исполнения распоряжений в срок и в порядке очередности списания денежных средств с банковского счета, которые установлены федеральным законом. В частности, применяется очерёдность, установленная ст. 855 ГК РФ – исполнение поручений налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации производится в третью очередь.

Согласно балансам расчетов, по состоянию на 16.12.2016 общая сумма задолженности по налогам ООО «РВК» (с учётом переплаты) составила 4 972 682 рубля 30 копеек. 

По состоянию на 28.06.2017 сумма недоимки по налогам составила 40 353 051 рубль 17 копеек. Переплата по налоговым платежам по состоянию на 28.06.2017 у ООО «РВК» отсутствует.

В связи с вышеизложенным и на основании ст. 45 и ст. 69 НК РФ Межрайонная ИФНС России № 2 по Ярославской области в период с 22.11.2016 по 18.05.2017 в адрес ООО «РВК» направила следующие требования об уплате недоимки по налогам, с предупреждением о применении в случае неуплаты задолженности обеспечительных мер и мер принудительного взыскания налогов и сборов, предусмотренных ст. 46, 47, 76, 77 НК РФ:

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 01.11.2016 по налогу на добавочную стоимость за 3 квартал 2016 года на сумму задолженности 2 713 233 руб. 23 коп., на сумму задолженности по водному налогу за 3 квартал 2016 года на сумму 140 196 руб., задолженности по НДФЛ за 3 квартал 2016 года на сумму 842 466 руб. 71 коп. Срок исполнения по требованию с 01.11.2016 по 22.11.2016;

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 23.11.2016 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2016 года в сумме 1 094 руб. Срок исполнения по требованию с 23.11.2016 по 14.12.2016;

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 30.11.2016 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2016 года в сумме 2 741 886 руб., из которых пени по налогу на добавленную стоимость и прочие начисления в сумме - 5 426 руб. 47 коп., а также на сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость (налоговый агент) на сумму 9 186 руб. Срок исполнения по требованию с 30.11.2016 по 21.12.2016.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 25.01.2017 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость и прочие начисления за 3 квартал 2016 года в сумме 2 741 886 руб., задолженность по водному налогу и прочие начисления за 4 квартал 2016 года в сумме 104 239 руб., задолженность по транспортному налогу с организаций за 2016 год в сумме 155 руб., а также пени на общую сумму 96 588 руб. 09 коп., в том числе пени в сумме 90 295 руб. 52 коп. по налогу на добавленную стоимость, пени в сумме 2 892 руб. 12 коп. по водному налогу, пени в сумме 207 руб. 89 коп. по НДФЛ налоговых агентов, пени в сумме 3 192 руб. 56 коп. по НДФЛ налоговых агентов за исключением доходов по ст. 227 и 228 НК РФ. Срок исполнения по требованию с 25.01.2017 по 14.02.2017.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 30.01.2017 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2016 года в сумме 2 566 513 руб. Срок исполнения по требованию с 30.01.2017 по 17.02.2017.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 14.02.2017 на общую сумму задолженности по транспортному налогу с организаций в сумме 1 130 руб., а также пени в сумме 88 633 руб. 66 коп. по налогу на добавленную стоимость, пени в сумме 1 822 руб. 20 коп. по водному налогу, пени в сумме 4 руб. 75 коп. по транспортному налогу с организаций, пени в сумме 236 руб. 47 коп. по налогу на добавленную стоимость (налоговый агент). Срок исполнения по требованию с 14.02.2017 по 27.02.2017.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 06.03.2017 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2016 года в сумме 2 361 660 руб., а также пени в сумме 97 839 руб. 62 коп. по налогу на добавленную стоимость, пени в сумме 2 273 руб. 58 коп. по водному налогу и прочим начислениям, пени в сумме 8 руб. 25 коп. по транспортному налогу с организаций, пени в сумме 213 руб. 60 коп. по налогу на добавленную стоимость (налоговый агент). Срок исполнения по требованию с 06.03.2017 по 17.03.2017.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 06.04.2017 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2016 года в сумме 2 361 662 руб., задолженности по НДФЛ налоговых агентов, за исключением доходов по ст. 227 и 228 НК РФ за 4 квартал 2016 года на сумму 1 466 651 руб. 84 коп.; а также пени по налогу на добавленную стоимость в сумме 134 844 руб. 94 коп., пени по водному налогу в сумме 2 506 руб. 89 коп., пени по транспортному налогу с организаций в сумме 13 руб. 24 коп., пени по налогу на добавленную стоимость (налоговый агент) в сумме 235 руб. 51 коп. Срок исполнения по требованию с 06.04.2017 по 26.04.2017.

- требование № об уплате налога, сбора, пени, штрафа, процентов (для организаций, индивидуальных предпринимателей) по состоянию на 04.05.2017 на общую сумму задолженности по налогу на добавленную стоимость за 1 квартал 2017 года в сумме 1 784 338 руб., задолженности по водному налогу на сумму 95 134 руб., задолженности по налогу на имущество организаций за 1 квартал 2017 года на сумму 9 509 руб., задолженность по НДФЛ налогового агента за 4 квартал 2016 года на сумму 669 176 руб. 84 коп., задолженность по НДФЛ налогового агента за 1 квартал 2017 года на сумму 3 559 761 руб., задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 1 квартал 2017 года на сумму 5 730 358 руб. 03 коп., задолженности по страховым взносам на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и в связи с материнством на сумму 201 898 руб. 23 коп., задолженности по страховым взносам на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2017 года на сумму 1 328 401 руб. 18 коп., а также пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование в сумме 199 553 руб. 44 коп., пени по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на сумму 199 553 руб. 44 коп. пени на страховые взносы по обязательному страхованию по временной нетрудоспособности и в связи с материнством в сумме 11 154 руб. 92 коп., пени на страховые взносы на обязательное медицинское страхование за 1 квартал 2017 года в сумме 46 260 руб. 11 коп. Срок исполнения по требованию 04.05.2017 – 18.05.2017.

Всего за период с 01.11.2016 по 04.05.2017 налоговым органом в адрес ООО «РВК» выставлено требований на общую сумму 31 439 908 руб. 06 коп., в том числе на сумму недоимки по налогам – 28 341 166 руб. 51 коп.

У ООО «РВК» имелись ранее открытые в кредитных организациях расчетные и иные банковские счета: №, открытый 28.11.2016 в «ФОРА-БАНК» (АО) в 

<

адрес> и действующий в том числе в период с 16.12.2016 по 28.06.2017; №, открытый 28.04.2016 в Ярославском филиале АО КБ «Северный Кредит» в г. Ярославль и действующий в том числе в период с 16.12.2016 по 28.06.2017.

В связи с неисполнением законных требований Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> об уплате ООО «РВК» задолженности по налогам, налоговым органом на основании ст. 31, 46, 76 НК РФ в период с 12.12.2016 по 28.06.2017 были приостановлены все расходные операции счету ООО «РВК» №, открытом 28.11.2016 в «ФОРА-БАНК» (АО) в г. Ярославль, путем направления в указанный банк следующих решений о приостановлении операций по счету:

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ.

Также в связи с неисполнением законных требований Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области об уплате ООО «РВК» задолженности по налогам, налоговым органом на основании ст. 31, 46, 76 НК РФ в период с 12.12.2016 по 28.06.2017 были приостановлены все расходные операции счету ООО «РВК» №, открытому 28.04.2016 в Ярославском филиале АО КБ «Северный Кредит» в г. Ярославль, путем направления в указанный банк следующих решений о приостановлении операций по счету: - решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ.

В связи с неисполнением законных требований Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области об уплате ООО «РВК» задолженности по налогам в сроки, установленные в требованиях, налоговым органом, на основании пункта 4 ст. 46 НК РФ в кредитные организации, в которых у ООО «РВК» были открыты расчетные счета, направлены поручения на списание и перечисление сумм задолженности по налогам в бюджетную систему Российской Федерации.

По состоянию на 28.06.2017 Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области к расчетному счету ООО «РВК» №, открытому 28.04.2016 в Ярославском филиале АО КБ «Северный Кредит» в г. Ярославль выставлены инкассовые поручения на общую сумму взысканий 2 753 822 руб. 23 коп. Впоследствии, налоговым органом в соответствии с п. 4.1 ст. 46 НК РФ было принято решение об отзыве инкассовых поручений с расчетного счета №.

По состоянию на 28.06.2017 Межрайонной ИФНС России № по 

<

адрес> к расчетному счету ООО «РВК» №, открытом 28.11.2016 в «ФОРА-БАНК» (АО) в г. Ярославль выставлено 25 инкассовых поручений на общую сумму недоимки по налогам 28 341 166 руб. 51 коп.:

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 604 440 руб. 23. коп.,

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1094 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 741 886 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 186 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 741 886 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 284 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 541 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 812 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 78 602 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 155 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 187 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 361 660 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 130 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 361 660 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 361 662 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 784 338 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 323 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 66 766 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 045 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 509 руб.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 893 342 руб. 84 коп.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 730 358 руб. 03 коп.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 201 898 руб. 23 коп.;

- № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 328 401 руб. 18 коп.

Всего по состоянию на 28.06.2017 Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области к вышеуказанным расчетному счету ООО «РВК» №, открытому 28.11.2016 в «ФОРА-БАНК» (АО) в 

<

адрес> выставлены инкассовые поручения на списание и перечисление в соответствующие бюджеты денежных средств, в том числе на сумму недоимки по налогам в сумме 28 341 166 руб. 51 коп. При этом, со стороны ООО «РВК» были произведены платежи в сумме 1 605 руб. 69 коп. и 11 670 руб. 97 коп., в связи с чем по состоянию на 28.06.2017 недоимка по налогам налогоплательщика ООО «РВК» составила 28 327 889 руб. 85 коп.

Также налоговым органом согласно ст. 46 НК РФ было принято решение о взыскании налога за счет имущества налогоплательщика, соответствующие решения и постановления были направлены в адрес ОСП по Ростовскому и Борисоглебскому району УФССП России по Ярославской области. На основании решений и постановлений налогового органа, службой судебных приставов были возбуждены исполнительные производства, направленные на взыскание задолженности, в том числе недоимки по налогам. В рамках исполнительного производства службой судебных приставов согласно ст. 6, ст. 14, ст. 64 ФЗ «Об исполнительном производстве» были вынесены постановления о запрете совершения регистрационных действий в отношении недвижимого имущества ООО «РВК» - зданий и сооружений, расположенных по адресу: 

<

адрес>.

Таким образом, налоговым органом был выполнен весь комплекс мер, направленных на принудительное взыскание недоимки по налогам.

В период с 30.09.2016 по 31.08.2017 общее руководство деятельностью ООО «РВК» осуществлял директор общества ФИО1, переведенный на указанную должность с должности исполнительного директора на основании приказа №-к/4 от ДД.ММ.ГГГГ. Фактическое руководство ООО «РВК» осуществлял также ФИО1

21.04.2016 между ООО «РВК» в лице директора ФИО5 №39 и МУП «Водоканал» в лице конкурсного управляющего ФИО16 заключен договор аренды имущества, согласно которому МУП «Водоканал» передало в аренду ООО «РВК» сети водопроводно-канализационного хозяйства.

21.04.2016 между ООО «РВК» лице директора ФИО5 №39 и МУП «Ростовская коммунальная энергетика» в лице конкурсного управляющего ФИО5 №38 заключен договор аренды имущества, согласно которому МУП «Ростовская коммунальная энергетика» передало в аренду ООО «РВК» сети водопроводно-канализационного хозяйства.

ДД.ММ.ГГГГ между ООО «РВК» лице директора ФИО5 №39 и ОАО «Коммунальные услуги» лице конкурсного управляющего ФИО5 №27 был заключен договор субаренды имущества, согласно которому ООО «РВК» передало ОАО «Коммунальные услуги» в субаренду находящиеся у него в аренде сети водопроводно-канализационного хозяйства.

Сети водопроводно-канализационного хозяйства согласно договору субаренды от 16.05.2016 находились в фактическом пользовании ОАО «Коммунальные услуги», которое на момент заключения договора не имело штата собственных сотрудников. В связи с этим, ОАО «Коммунальные услуги» не имело возможности фактически осуществлять услуги водоснабжения и водоотведения, а также обслуживания водопроводных сетей.

16.05.2016 между ООО «РВК» в лице директора ФИО5 №39 и ОАО «Коммунальные услуги» в лице конкурсного управляющего ФИО5 №27 был заключен договор № 1В холодного водоснабжения и водоотведения. Согласно данному договору ООО «РВК» выступало в качестве организации водопроводно-канализационного хозяйства, а ОАО «Коммунальные услуги» выступало в качестве абонента. Согласно положениям договора организация водопроводно-канализационного хозяйства, осуществляющая холодное водоснабжение и водоотведение, обязуется подавать абоненту через присоединенную водопроводную сеть из централизованных систем холодного водоснабжения: холодную (питьевую) воду.

Абонент обязуется оплачивать холодную (питьевую) воду и (или) холодную (техническую) воду установленного качества в объеме, определенном настоящим договором. Организация водопроводно-канализационного хозяйства обязуется осуществлять прием сточных вод абонента от канализационного выпуска в централизованную систему водоотведения и обеспечивать их транспортировку, очистку и сброс в водный объект, а абонент обязуется соблюдать режим водоотведения, нормативы по объему и составу отводимых в централизованную систему водоотведения сточных вод, нормативы допустимых сбросов, требования к составу и свойствам сточных вод, установленные в целях предотвращения негативного воздействия на работы централизованных систем водоотведения, оплачивать водоотведение и принятую холодную воду в сроки, порядке и размере, которые предусмотрены договором, соблюдать в соответствии с настоящим договором режим потребления холодной воды, а также обеспечивать безопасность эксплуатации находящихся в его ведении водопроводных и канализационных сетей и исправность используемых приборов учета.

В связи с необходимостью ОАО «Коммунальные услуги» обслуживания сетей водопроводно-канализационного хозяйства, 07.06.2016 между ОАО «Коммунальные услуги» в лице конкурсного управляющего ФИО5 №27 именуемое «Заказчик» и ООО «РВК» в лице директора ФИО5 №39, именуемое «Исполнитель», был заключен договор б/н на оказание услуг по техническому обслуживанию сетей и объектов водоснабжения и канализации. 

Согласно договору, исполнитель обязуется в течение срока действия договора в соответствии с условиями договора и действующей в Российской Федерации нормативно-технической документацией, оказывать услуги по техническому обслуживанию сетей и объектов водоснабжения и канализации.

Таким образом, ООО «РВК» являлось фактическим поставщиком коммунальных ресурсов населению на территории Ростовского муниципального района Ярославской области. 

В ходе исполнения обязательств по договорам субаренды имущества от 16.05.2016, договора № 1В холодного водоснабжения и водоотведения, а также договора б/н на оказание услуг по техническому обслуживанию сетей и объектов водоснабжения и канализации от 07.06.2016, у ОАО «Коммунальные услуги» возникла задолженность перед ООО «РВК». 

В связи с указанными обстоятельствами, ООО «РВК» обращалось с исковыми заявлениями в Первый третейский суд гор. Ярославля о взыскании денежных средств с ОАО «Коммунальные услуги».

Впоследствии Первым третейским судом гор. Ярославля были удовлетворены исковые заявления ООО «РВК» к ОАО «Коммунальные услуги», о чем были изданы следующие судебные решения:

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 17 567 406 руб. 31 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 20 729 539 руб. 45 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 19 303 423 руб. 95 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 17 565 754 руб. 47 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 19 517 156 руб. 87 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 18 959 092 руб. 41 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 18 328 559 руб. 51 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 15 829 053 руб. 87 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 15 384 903 руб. 55 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 15 730 580 руб. 14 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 18 318 491 руб. 53 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 15 881 940 руб. 81 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 16 608 533 руб. 36 коп.;

- решение от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» суммы неосновательного обогащения в размере 16 124 757 руб. 36 коп.

Реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО4 совершил следующие действия:

30.11.2016 между ООО «РВК» в лице директора ФИО4 и ООО «Единый расчетный центр» (далее по тексту – ООО «ЕРЦ») в лице директора ФИО5 №9, был заключен договор № 21, согласно условиям которого, ООО «ЕРЦ» оказывает услуги по сбору (приему) и перечислению денежных средств за поставку ООО «РВК» потребителям коммунальных ресурсов. Перечисление денежных средств по указанному договору предусмотрено на основании письменного распоряжения Заказчика, то есть ООО «РВК». Таким образом, ООО «ЕРЦ» собирало с потребителей денежные средства, которые впоследствии должны были быть перечислены на расчетные счета ООО «РВК». 

Также, ООО «РВК», имея право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в целях получения материальной выгоды и производства дальнейших расчетов с контрагентами, переуступило ООО «ЕРЦ» право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги», заключив в ООО «ЕРЦ» следующие договора:

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 400 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 5 200 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 2 500 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 2 867 300 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 1 300 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 600 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 1 300 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 700 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 650 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 280 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 3 000 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 3 000 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ»;

 договор уступки права требования дебиторской задолженности № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ООО «РВК» как первоначальный кредитор, переуступает право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в размере 1 300 000 руб. новому кредитору – ООО «ЕРЦ».

Согласно распорядительным письмам директора ООО «РВК» ФИО4, направленным в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК», ООО «ЕРЦ» производило на основании указанных писем перечисление денежных средств в адрес контрагентов ООО «РВК» с основанием перечисление по договору № 21 от 30.11.2016, а также в счет оплаты договоров уступки права требования дебиторской задолженности.

Таким образом, ООО «ЕРЦ» должно было оплатить в адрес ООО «РВК» денежные средства за приобретение права требования дебиторской задолженности по вышеуказанным договорам, то есть ООО «ЕРЦ» являлось дебитором ООО «РВК», имело перед указанным обществом финансовые обязательства, в том числе связанные с перечислением денежных средств по договору № от ДД.ММ.ГГГГ.

ФИО4, осуществляя руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «РВК» и являясь лицом, ответственным за выполнение предприятием всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами, достоверно зная о наличии у ООО «РВК» задолженности по уплате налогов, а также о том, что Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области производится процедура принудительного взыскания задолженности по налогам, будучи лишенным возможности расчетов с контрагентами через расчетные счета ООО «РВК» в связи с выставлением налоговым органом инкассовых поручений, а также приостановлением расходных операций по счетам, игнорируя требования Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области об уплате недоимки по налогам, действуя в нарушение ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, ст. 855 Гражданского кодекса РФ, «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств», утверждённого Банком России от 19.06.2012 № 383-П, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, умышлено с целью избежать взыскания недоимки путем бесспорного взыскания денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «РВК», принял решение об осуществлении расчетов с контрагентами ООО «РВК» без зачисления денежных средств на расчетные счета ООО «РВК», путем направления в адрес контрагента-дебитора ООО «ЕРЦ» распорядительных писем (финансовых поручений) с просьбой о перечислении денежных средств напрямую контрагентам-кредиторам ООО «РВК». 

Реализуя единый умысел, направленный на сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО4, желая продолжать финансово-хозяйственную деятельность ООО «РВК», осуществлять расчеты с контрагентами, не имея такой возможности ввиду приостановления налоговым органом операций по банковским счетам общества, принял решение об осуществлении расчетов с контрагентами ООО «РВК» через расчетные счета общества с ограниченной ответственностью «Единый расчетный центр» (далее – ООО «ЕРЦ»), занимающегося сбором денежных средств с потребителей услуг ООО «РВК» и дальнейшим перечислением денежных средств в адрес ООО «РВК» на основании договора с ООО «ЕРЦ» № 21 от 30.11.2016. При этом ФИО4 осознавал, что операции по расчетным счетам ООО «ЕРЦ» не приостановлены и указанные расчеты не будут выявлены налоговым органом, тем самым денежные средства, которые должны были поступать на расчетные счета ООО «РВК» от ООО «ЕРЦ» в рамках исполнения обязательств по договору № 21 от 30.11.2016 и обязательств ООО «ЕРЦ» по уплате денежных средств в адрес ООО «РВК» по договорам уступки права дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги», были направлены на осуществление хозяйственной деятельности ООО «РВК», минуя расчетные счета ООО «РВК».

Продолжая реализацию единого умысла в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 ФИО4, находясь по адресу: 

<

адрес> А, давал подчиненным сотрудникам ООО «РВК», в частности сотрудникам бухгалтерии, обязательные для исполнения указания о подготовке распорядительных писем (финансовых поручений) в адрес контрагента дебитора ООО «ЕРЦ», с просьбой о перечислении денежных средств напрямую контрагентам-кредиторам ООО «РВК», которые по результату их составления подписывал лично и заверял печатью ООО «РВК», после чего направлял генеральному директору ООО «ЕРЦ» ФИО17 для производства оплаты по ним.

Так в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 по указанию ФИО4 были подготовлены, подписаны им лично и направлены в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма (финансовые поручения) о переводе денежных средств по обязательствам ООО «РВК» контрагентам-кредиторам ООО «РВК». В свою очередь ООО «ЕРЦ» в рамках исполнения своих обязательств перед ООО «РВК» в рамках договора № 21 от 30.11.2016 и оплаты денежных средств в адрес ООО «РВК» в счет оплаты по договорам уступки права требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 исполняло требования, указанные в распорядительных письмах, (финансовых поручениях). ООО «РВК» были подготовлены распорядительные письма и ООО «ЕРЦ» были подготовлены корреспондирующие им платежные документы (платежные поручения), на основании которых на банковские счета контрагентов ООО «РВК» в сумме и по реквизитам, указанным в соответствующих распорядительных письмах, были перечислены денежные средства в общей сумме 96 084 319 руб. 90 коп., в том числе на основании следующих документов:

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО4 № 373 от 16.12.2016 в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 400 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 302 руб. 20 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 302 руб. 50 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 900 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 440 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 028 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС-ЦЕНТР»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 337 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18; 

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Группа Бринэкс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 820 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО19;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 419 руб. 90 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Мартел»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 950 руб. 40 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 153 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1№ от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 5 200 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медилайн»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Медилайн»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 900 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медилайн»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медилайн»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 186 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 376 руб. 36 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 212 руб. 64 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Резинотехник»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 792 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Монолит»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 369 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВАТИ-Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Партнер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1№ от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 176 310 руб. 64 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 562 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Метиз»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «МедиаСити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 223 руб. 64 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Прьемер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 350 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 169 302 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 102 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Трубокомплект»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО4 № 399 от 26.12.2016 в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 416 968 руб. 38 коп., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 15 331 руб. 15 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославской областной общественной организации – Общероссийского профсоюза работников жизнеобеспечения;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 750 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПКФ Сельхозмаш»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 73 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 900 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 604 руб. 23 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 282 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 470 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО27;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 265 540 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 240 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 143 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

-распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 000 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

-распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 324 950 руб. 50 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 223 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 477 руб. 50 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СтальМет»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 750 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Строй-ФИО11»;

-распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 973 911 руб. 33 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22 ;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер» ;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 045 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 909 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 273 руб. 30 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «МРСК Центра»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 99 684 руб. 03 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО52;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 500 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

-распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 36 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Партнер»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 92 194 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 074 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Яртехприбор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 190 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 930 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №37;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 190 189 руб. 50 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 119 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДЭФО-Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 175 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО НПК «ФАЗИС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 147 руб. 50 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 748 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 226 091 руб. 50 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 750 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 880 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудиторская фирма КВЕСТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 353 руб. 10 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Чистый город плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 900 руб. 40 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Альфа Сити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 156 630 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УМИ администрации городского поселения Ростов;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 070 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 1 828 325 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 550 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО30;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 275 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вита-КС»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 469 410 руб. 87 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 181 035 руб. 87 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №39;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 194 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №34;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 383 346 руб, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 100 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО МУКЦ «Лидер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 926 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СтальМет»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 106 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 100 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО31;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 754 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Люмэкс-Центрум»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 248 360 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РБК Холдинг»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 383 670 руб. 84 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ярстрой»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 240 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №37;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 807 руб. 17 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аквавосток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 283 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 189 154 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Филиала ФГУП «Охрана» МВД России по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Элиос Яр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО33;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 750 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СТРОЙ-ФИО11»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 700 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 645 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медицинский центр Альтернатива»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЗАО «Татищевское»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 526 748 руб. 67 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 1 416 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Люмэкс-Центрум»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО35;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 186 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 600 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 710 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 967 руб. 40 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 39 050 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СК Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 119 руб. 27 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ростовского филиала ФГКУ УВО УМВД России по 

<

адрес>;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 867 300 руб, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 867 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Юридическое бюро»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 17 400 руб, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «БИГАМ-Инвест»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 204 826 руб. 57 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 347 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 032 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПФК Электросервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 992 руб. 50 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ярпромторг-2006»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 023 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 760 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Шульба»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 879 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Авангард»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СПК Губерния»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 600 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 493 руб. 07 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Север»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 1 055 727 руб. 28 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 140 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС-Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославского филиала ООО «МедиаСити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 10 384 руб. 42 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПФК Электросервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 600 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЧОУ ДПО «Учебно-курсовой комбинат ЖКХ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 850 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 315 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в 

<

адрес> в Ростовском муниципальном районе;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 600 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ярстрой»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 897 руб. 86 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РостовСервис»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 55 060 руб, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 42 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Партнер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 760 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 468 077 руб. 20 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 300 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 174 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 053 руб. 20 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Кирелис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 179 532 руб. 70 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 280 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 399 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС-Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 372 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «БИГАМ-Инвест»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 997 руб. 70 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТД Гидропром»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 856 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 880 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Лидер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 068 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 280 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Метиз»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СПК ГУБЕРНИЯ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 110 500 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20; 

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №23;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 454 575 руб. 57 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 650 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 900 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СтройСервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 870 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес аудиторской фирмы «Квеста»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЗАО «Татищевское»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 755 руб. 57 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФБУ «Ярославским ЦСМ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 518 486 руб. 67 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 400 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП «Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 31 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес филиала ФГУП «Охрана» Федеральной службы войск национальной гвардии Российской Федерации по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 940 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 672 157 руб. 50 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 317 руб. 50 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЭТПО Практик»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 840 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПКФ Сельхозмаш»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 796 955 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 61 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 455 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Монолит»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 10 661 руб. 01 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 252 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО СК «Росгосстрах»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 409 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 1 710 895 руб. 60 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ярстрой»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 394 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 660 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СОНАТА плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 194 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «БИГАМ-Инвест»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 014 руб. 60 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЗАО «АТРУС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 800 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 068 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 6 510 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 810 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вита-КС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 700 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №37;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 488 794 руб. 25 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 100 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВикторияТрансСервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 950 руб. 60 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 283 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 49 012 руб. 65 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РБК Холдинг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 054 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЭТПО Практик»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 499 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 086 176 руб. 03 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 400 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 116 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 081 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес «ПАО ТНС Энерго»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Авангард»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 120 руб. 07 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес «ООО Вати-Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 250 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Строй-ФИО11»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 200 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 024 руб. 96 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФБУ «Ярославский ЦСМ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 850 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 550 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 741 151 руб. 40 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 489 руб. 40 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 236 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Метиз»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 900 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТСК СтройУниверсал»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВАТИ-Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 250 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 550 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 856 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 970 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО37;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 600 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 804 243 руб. 31 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 193 руб. 31 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ОСП по Ростовскому и 

<

адрес>м УФССП России по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 450 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 59 050 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от 01.03.2017в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 726 208 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 660 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 850 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Удостоверяющий центр Тензор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 417 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медилайн»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 320 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 283 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 9 480 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 480 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 2 449 913 руб. 69 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 863 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 299 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 005 руб. 39 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО СК «Росгосстрах»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 550 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 083 руб., 48 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО39;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 940 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 100 000 руб. по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 904 руб. 42 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростовсервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 97 561 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Эллис Яр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 707 руб. 40 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 48 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО40;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 53 625 руб. 22 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 820 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудиторская фирма КВЕСТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 735 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФГУП «Охрана» Федеральной службы войск национальной гвардии Российской Федерации по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 244 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 770 руб. 52 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АльфаСити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 459 руб. 03 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Чистый город плюс»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 156 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о расчетах с контрагентами ООО «РВК» на сумму 500 355 руб. 89 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. в по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО39;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 607 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 650 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 563 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростовсервис;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 500 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 900 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО42;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107 659 руб. 66 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО» завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 460 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 419 руб. 90 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Мартел»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 575 руб. 96 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ларис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 104 руб. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Монолит»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 664 руб. 37 коп. по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Агреман»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 252 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 3 313 763 руб. 70 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 763 руб. 70 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЯОО Профсоюз жизнеобеспечения;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 214 112 руб. Согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 112 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 862 659 руб. 66 коп. Согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 755 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107 659 руб. 66 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО завод химических реагентов»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 844 310 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 660 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 750 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес «МУП» РКЭ;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 710 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Град»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 799 264 руб. 78 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 016 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Промавтомаш»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 494 руб. 20 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Московского филиала ООО «МедиаСети»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 237 740 руб. 16 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТД Гидропром»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 862 руб. 82 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 105 руб. 52 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЗАО «Татищевское»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 900 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК МФ РФ (отдел по управлению муниципальным имуществом администрации городского поселения Ростов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 620 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 826 руб. 08 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЯОО Профсоюза жизнеобеспечения;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес филиала ПАО «МРСК Центра»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 699 665 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 075 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Авангард»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 590 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО39;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 321 839 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 321 839 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ОАО «Коммунальные услуги»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 224 039 руб. 69 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107 659 руб. 66 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22; 

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 950 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудит – Эксперт Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 815 руб. 03 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус –Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 940 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 2 500 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Юридическое бюро»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 307 241 руб. 50 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 907 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес в адрес ООО «Канц Бизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 491 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВК-Комплект»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 992 руб. 50 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ярпромторг - 2006»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 48 991 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 460 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Яртехприбор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 900 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 3 100 130 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 420 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вита-КС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 510 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЗАО «Атрус»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СПК Губерния»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 094 860 руб. 53 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 31 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО52;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 380 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 624 204 руб. 29 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 670 745 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС Энерго»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 100 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 880 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 065 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК МР РФ по 

<

адрес> (отдел по управлению муниципальным имуществом администрации городского поселения Ростов);

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 554 773 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 280 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 590 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 394 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО43;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 809 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Мидан-Мэт»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославского филиала ООО «МедиаСети»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 438 309 руб. 53 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 940 руб. 15 коп., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ о направлении денежных средств в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25; 

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 150 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 550 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 904 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес У УФК по 

<

адрес> (филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ЯО в РМР»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО44;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 095 руб. 99 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ» ;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 710 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Гринпломба»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 359 руб. 39 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЯОО Профсоюза жизнеобеспечения; 

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 269 733 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 940 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес «ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 282 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 330 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО44;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 782 660 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 750 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 990 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 570 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пилот»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 278 563 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 787 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 130 637 руб. 28 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Филиала ФГУП «Охрана» Федеральной службы войск национальной гвардии Российской Федерации по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 760 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО40;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ОАО «Рынок»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 119 руб. 27 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ростовского филиала ФГКУ УВО УМВД России по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 947 руб. 34 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «МРСК Центра»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 521 996 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 720 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 100 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 456 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 780 516 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп. руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 240 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Интех»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 287 948 руб. 15 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 870 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудиторская фирма КВЕСТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 950 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 900 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 610 руб. 36 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АльфаСити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 317 руб. 79 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Чистый город плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СПК Губерния»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 066 550 руб. 34 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 937 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТД Гидропром»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 090 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 550 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 82 891 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 124 руб. 10 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Снабженец»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 412 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 114 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 335 595 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 3 382 893 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 850 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 693 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 147 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 85 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 29 150 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29 150 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 290 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 280 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по 

<

адрес> (Арбитражный суд 

<

адрес>);

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 188 660 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Свесалюк»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 900 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 260 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 8 144 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 350 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 794 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 467 373 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 224 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 930 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 940 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО36;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 430 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО52;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 949 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по 

<

адрес> (филиал ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ЯО в РМР»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 407 631 руб. 44 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 200 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 44 625 руб. 20 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 130 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Керилис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославского филиала ООО «МедиаСети»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 88 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 87 394 руб. 98 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63 468 руб. 80 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 823 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 689 руб. 58 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес в адрес МУР РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 113 руб. 60 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЯОО Профсоюз жизнеобеспечения;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 546 873 руб. 58 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 483 руб. 58 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростовсервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 100 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 290 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПИЛОТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 руб., по письму ООО «РВК № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 000 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 14 400 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП « Чистый город»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 239 006 руб. 67 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 280 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 130 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес филиала ФГУП «Охрана» Федеральной службы войск национальной гвардии Российской Федерации по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22; 

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 42 500 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 685 851 руб. 05 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 375 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудиторская фирма КВЕСТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Т2 Мобайл»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 870 руб. 12 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АльфаСити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105 руб. 93 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Чистый город плюс»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 444 400 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 430 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 443 530 руб. 23 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 150 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СК Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 284 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 780 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вита-КС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 539 руб. 99 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 2 343 920 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ а адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 215 000руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 920 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 439 746 руб. 33 коп., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 282 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 014 руб. 66 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 011 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО44;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 100 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СтройСервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО21;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 708 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 954 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 914 руб. 48 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 190 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 860 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 090 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжинеринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Альянс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Медпроф»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 832 руб. 92 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «МРСК Центра»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 119 руб. 27 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ростовского филиала ФГКУ УВО УМВД России по 

<

адрес>;

- распорядительное письмо ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 200 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Юридическое бюро»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 345 776 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 54 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 295 890 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 950 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 940 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 68 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославского филиала ООО «МедиаСети»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 50 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «СтройФаворит»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 320 034 руб. 15 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО44;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 395 руб. 70 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ЯОО Профсоюз жизнеобеспечения;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 163 руб. 45 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 154 780 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 37 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 450 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 760 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО44;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 470 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №34;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 789 625 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 536 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 207 166 руб. 60 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 376 руб. 88 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес АО «Газпром газораспределение Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВИТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 769 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Проконсим-Яр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 250 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «БИГАМ-Инвест»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 470 руб. 72 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 3 478 155 руб. 91 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 935 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 850 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО32;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 296 руб. 67 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Филиал ФГУП «Охрана Федеральной службы войск национальной гвардии Российской Федерации по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Кондор»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 43 282 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 014 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО34;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 011 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 570 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО28;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 350 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 706 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростпромстрой»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО» Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 225 257 руб. 65 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «Ростелеком»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 049 руб. 50 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 970 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Проконсим-Яр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 969 руб. 88 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Снабженец»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 315 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Авангард»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 850 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ПФК Электросервис»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес УФК по 

<

адрес> (Академия ФИО6);

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 220 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО23;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 900 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 510 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Технические решения»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 164 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ЯО и РМР»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 190 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вита-КС»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудит – Эксперт Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 119 руб. 27 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ростовского филиала ФГКУ УВО УМВД России по 

<

адрес>;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 158 313 руб. 07 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 41 760 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО40;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Сигма»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 733 руб. 37 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Комус-Р2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 58 700 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВК-Комплект»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 069 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 580 руб. 08 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Альфа Сити»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 70 руб. 62 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Чистый город плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 792 276 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 350 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 34 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 115 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «РКЭ»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 29 623 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 023 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ТСК СтройУниверсал»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 78 850 руб. 32 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 153 руб. 48 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пластиковые трубопроводы»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 696 руб. 84 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 139 152 руб. 54 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудит-Эксперт Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 558 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Люмэкс-Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 550 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Строй-ФИО11»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 508 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ГБУЗ ЯО «Ростовская ЦРБ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 238 руб. 54 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ростовского филиала ФГКУ УВО УМВД России по 

<

адрес>;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 698 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ДНС НН плюс»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО18;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 100 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 615 937 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЦТО-Ярторгтехника»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 640 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Вектор М»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 600 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 761 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в ЯО в РМР;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 453 061 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пилот»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 836 074 руб. 44 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 246 200 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудит-Эксперт Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Магистраль»;- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО» Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 090 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Пикэнергоинжиниринг»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 727 руб. 04 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 875 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО СК «Добро»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 94 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 92 800 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВК-Комплект»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 706 руб. 16 коп, по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Ростпромстрой»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 253 276 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп, по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО НПО Завод химических реагентов»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 783 460 руб. 63 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 000 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 390 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 400 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО5 №25;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 22 500 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Премьер»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 250 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 132 986 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО» Завод химических реагентов;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 17 973 руб. 30 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «АкваСток»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВИТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 480 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ФИО2»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 133 871 руб. 33 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ОАО «Коммунальные услуги»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 349 846 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 010 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Технические решения»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 56 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Скоропусковский Синтез»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 560 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес МУП «Чистый город»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Консультант Центр»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Полисервис»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 2 175 723 руб. 30 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 700 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 144 414 руб. 30 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЧОП Эгида»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 309 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Торговый дом Дунай»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 300 000 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 300 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Юридическое бюро»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 383 198 руб. 66 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО29;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №26;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №24;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО5 №20;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «РН-КАРТ»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 199 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ВИТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «МРСК Центра»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО35;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 999 руб. 66 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес Ярославского филиала ООО «МедиаСети»;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 259 405 руб., согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 руб. 66 коп., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО22;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО38;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 199 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ИП ФИО41;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ФИО3;

- распорядительное письмо ООО «РВК» за подписью ФИО1 № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении с основанием «за ООО РВК» на общую сумму 1 281 386 руб. 24 коп, согласно которому, ООО «ЕРЦ» были изданы и направлены:

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 253 276 руб. 24 коп., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «НПО Завод химических реагентов»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ПАО «ТНС энерго Ярославль»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 300 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «КанцБизнес»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 18 810 руб., по письму ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Аудиторская фирма КВЕСТА»;

- платежное поручение ООО «ЕРЦ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб., по письму ООО «РВК» № от ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «Региональная водоснабжающая компания».

Таким способом директор ООО «РВК» ФИО1 произвел расчеты минуя расчетные счета возглавляемой им организации в кредитных учреждениях в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ через расчетные счета ООО «ЕРЦ» на сумму 96 084 319 руб. 90 коп., а именно:

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес> перечислено 17 418 385 руб. 80 коп.;

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес> перечислено 78 665 934 руб. 10 коп.

При этом, распорядительным письмом и.о. директора ООО «РВК» ФИО5 №17 от ДД.ММ.ГГГГ №, произведена оплата со стороны ООО «ЕРЦ» на основании платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 200 000 руб., в адрес контрагентов минуя расчетные счета ООО «РВК», в связи с чем данная сумма денежных средств не может быть включена в сумму денежных средств, сокрытых директором ООО «РВК» ФИО1

Согласно представленным документам, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «ЕРЦ» №, открытого в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес>, а также расчетного счета ООО «ЕРЦ» №, открытого в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес>, были перечислены в адрес ООО «РВК» денежные средства в размере 49 318 489 руб. 15 коп.

С учетом изложенного, вышеперечисленными способами ФИО4 было сокрыто денежных средств, за счет которых в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно производиться взыскание недоимки по налогам с ООО «РВК» на общую сумму 94 884 319 руб. 90 коп., превышающую сумму недоимки по налогам ООО «РВК» в размере 21 080 509 рублей 07 копеек, на сумму которой налоговым органом применены меры принудительного взыскания в виде приостановления операций по банковским счетам налогоплательщика.

Следовательно, умышленные преступные действия ФИО4, направленные на сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, повлекли общественно опасные последствия в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации в виде недоимки по налогам в сумме 21 080 509 рублей 07 копеек (согласно решений налогового органа о приостановлении операций по банковским счетам ООО «РВК», вынесенных налоговым органом и выставленных на банковские счета инкассовых поручений), что в соответствии с примечанием к статье 170.2 УК РФ и статье 199.2 УК РФ в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 признавалось сокрытием денежных средств организации в крупном размере.

Уголовного дела рассмотрено в порядке ч. 4 ст. 247 УПК РФ в отсутствие подсудимого ФИО4, на основании его заявления, в котором он указал, что не желает явиться в судебное заседание и просил о рассмотрении уголовного дела в его отсутствие. Ходатайство подсудимого подтверждается телефонограммой, согласно которой установлено, что препятствий для явки в судебное заседание у него не имеется, он не желает явиться в судебное заседание.

Подсудимый в совершении инкриминируемого ему преступления виновным себя не признал. В судебном заседании оглашались и исследовались показания данные ФИО4 на предварительном следствии. Согласно данным показаниям: он виновным себя в совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (в редакции федерального закона № 120-ФЗ от 07.06.2017) не признает, с обвинением не согласен. Пояснил, что он с 07.06.2016 по 07.11.2017 работал в ООО «Региональная водоснабжающая компания» (далее по тексту - ООО «РВК»). Первоначально был назначен на должность исполнительного директора ООО «РВК». С 03.10.2016 на основании приказа № 56-к/4 о переводе работника на другую работу, он был переведен на должность директора ООО «РВК». В данной должности он работал до 07.11.2017 и приказом № 83 от 07.11.2017 о прекращении (расторжении) трудового договора с работником, был уволен с должности директора ООО «РВК». Поясняет, что обществом планировалось получить тарифы на услуги, но данные тарифы получены не были в связи с действиями районной администрации. Для обеспечения повседневной деятельности предприятия и предотвращения срывов в оказании важных, социально-значимых услуг были заключены договора субаренды с ОАО «Коммунальные услуги», как владельцем тарифов, и договоры обслуживания субарендованных объектов, таким образом, ОАО «Коммунальные услуги» (далее по тексту - ОАО «КУ») являлось единственным юридическим потребителем услуг ООО «РВК». ОАО «КУ» приобретало у ООО «РВК» услуги по водоснабжению и водоотведению, которые впоследствии адресовало конечным потребителям услуг - населению на территории г. Ростов и Ростовского района. По факту потребления потребителем услуги, ООО «ЕРЦ» исчисляло сумму подлежащую оплате за поставленные услуги, после чего ООО «ЕРЦ» направляло в адрес потребителя квитанцию об уплате суммы денежных средств. После, потребители оплачивали по квитанции сумму денежных средств на счета в ООО «ЕРЦ». Учитывая, что ООО «РВК» переуступало в адрес ООО «ЕРЦ» право требования о взыскании денежных средств к ООО «Коммунальные услуги», ООО «РВК» выставляло распорядительные письма в адрес ООО «ЕРЦ» о перечислении денежных средств, как на счет Общества, так и на счета контрагентов ООО «РВК», с основанием «за ООО РВК». У ООО «РВК» имелась задолженность по налогам (НДС, НДФЛ), Данная задолженность стала возникать с момента начала деятельности из-за не поступления денежных средств за реализованные услуги от ОАО «КУ». Из-за имеющейся задолженности по налогам налоговым органом с осени 2016 года были выставлены инкассовые поручения на расчетные счета организации. Для обеспечения бесперебойной работы объектов, водоснабжения и водоотведения, бесперебойного оказания социально-значимых услуг холодного водоснабжения и водоотведения всего Ростовского района Ярославской области, им направлялись распорядительные письма ООО «РВК» в адрес ООО «ЕРЦ» об оплате химикатов, ремонтных материалов, ГСМ, услуг специальной техники, охраны объектов водоснабжения, водоотведения и т.д. Если бы им подобные расходы не оплачивались, то это привело бы к возникновению чрезвычайных ситуаций. В части исполнения обязательств по оплате задолженности по налогам им организовывалась работа по взысканию денежных средств с ОАО «КУ» путем ежемесячного инициирования судебных процессов. При поступлении денежных средств на расчетные счета ООО «РВК» по распорядительным письмам, установленные суммы по решению КТС не списывались в счет исполнения инкассовых поручений налогового органа, а поступали в адрес работников. 

ООО «РВК» один раз по договору купли-продажи недвижимости приобретало недвижимость по адресу: 

<

адрес>. Покупка данного недвижимого имущества происходила путем издания и направления в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительных писем о перечислении денежных средств по договору с ООО «Медилайн». Также ООО «РВК» приобретало у ООО «Юридическое бюро» права требования дебиторской задолженности у организаций должников ООО «Юридическое бюро». Впоследствии ООО «РВК» предпринимало попытки по взысканию задолженности, к каким результатам это привело, он в настоящее время не помнит. Бухгалтерия ООО «РВК» имела и вела реестр всех денежных обязательств ООО «РВК» перед иными контрагентами и организациями. В целях составления распорядительных писем им определялась сумма, которую необходимо направить в адрес тех или иных организаций, после чего он давал устное распоряжение в адрес главного бухгалтера ООО «РВК» ФИО7 о необходимости составления распорядительного письма. Также, он указывал ей на конкретных контрагентов ООО «РВК» и говорил в каких суммах необходимо указать на исполнение обязательства. После этого в бухгалтерии, кем именно из сотрудников бухгалтерии, ему не известно, подготавливался проект того или иного распорядительного письма, который впоследствии ФИО7 приносила ему на проверку на бумажном носителе. Убедившись в правильности указанных в письмах данных о наименовании контрагентов ООО «РВК», а также суммах денежных средств, он подписывал распорядительные письма. Распорядительные письма были адресованы ООО «Единый расчетный центр». Впоследствии, ООО «ЕРЦ» предоставляло в адрес ООО «РВК» копии платежных поручений, подтверждающих оплату со стороны ООО «ЕРЦ» по распорядительным письмам ООО «РВК». Указывает, что все инкриминируемые ему действия (платежи) были совершены без умысла причинить вред бюджетной системе РФ. Все его действия были направлены на поддержание бесперебойной деятельности ООО «РВК», как организации, оказывающей социально-значимые услуги холодного водоснабжения и водоотведения для абонентов г. Ростова и Ростовского района Ярославской области. Приостановление подачи воды, принятия стоков либо подача некачественной воды влекут угрозу жизни и здоровью населения, перебоям в системах здравоохранения, общественного питания и пр. К его действиям применимы положения ст. 39 УК РФ, а именно - действия в состоянии крайней необходимости, что исключает преступность деяния. (Т. 12 л.д. 60-64, Т. 15 л.д. 25-28, Т. 15 л.д. 49-51, Т. 15 л.д. 63-66, Т.17 л.д. 99-101. 

Несмотря на отрицание подсудимым своей вины, виновность ФИО4 в совершении вменяемого ему преступления подтверждается показаниями свидетелей, эксперта, специалиста, исследованными в судебном заседании письменными материалами, изложенными ниже.

Вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО8, согласно которым он работает директором ПАО «ТНС Энерго Ярославль». В июне 2016 года между ПАО «ТНС Энерго Ярославль» и ООО «РВК» был заключен договор купли – продажи электрической энергии. Договор действовал 1-1,5 года, а затем договор был расторгнут в связи с ликвидацией организации. Оплата за поставленную электроэнергию осуществлялась ООО «РВК» несколькими способами. Изначально, ООО «РВК» оплачивало поставку электроэнергии со своего расчетного счета или по договору цессий, заключенными между ООО «РВК» и ПАО «ТНС Энерго Ярославль», по которому право требования части задолженности переходило ОАО «Коммунальные услуги», с последующим заключением договора цессии, по которому право требования части задолженности переходило Департаменту жилищно – коммунального хозяйства. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО8, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он работает в должности начальника Ростовского отделения ПАО «ТНС Энерго Ярославль» с апреля 2011 года. 23.06.2016 между ПАО «ТНС Энерго Ярославль» и ООО «Региональная водоснабжающая компания» (далее ООО «РВК»), был заключен договор купли-продажи электрической энергии № 3006850. По данному договору ПАО «ТНС Энерго Ярославль» осуществляло поставку электрической энергии на объекты обслуживания ООО «РВК». Оплата за поставленную энергию осуществлялась ООО «РВК» несколькими способами. Сначала ООО «РВК» оплачивало поставку электроэнергии напрямую со своего собственного расчетного счета, или по договорам цессий, заключенным между ООО «РВК» и ПАО «ТНС Энерго Ярославль», по которым право требования части задолженности за поставку электроэнергии переходило ОАО «Коммунальные услуги», с последующим заключением договора цессии, где право требования части задолженности переходило Департаменту жилищно-коммунального хозяйства, энергетики и регулирования тарифов. В дальнейшем, примерно с декабря 2016 года денежные средства в счет оплаты услуг поставки энергии для потребителей ООО «РВК» оплачивались со счета ООО «Единый расчетный центр». При этом в наименовании всех платежей указывалось: «оплата за электроэнергию по договору № 3006850 за ООО «РВК». В бухгалтерии ПАО «ТНС Энерго Ярославль» данные платежи были отражены за ООО «РВК». Почему за ООО «РВК» денежные средства перечисляло ООО «ЕРЦ», ему не известно. (Т. 12 л.д.19-21).

Оглашенные показания свидетель ФИО8 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО9, согласно которым в период 2016 – 2017 года он работал в ООО «Автограф» в должности охранника. Он охранял штрафстоянку по адресу: 

<

адрес>. Ему неизвестно, что находилось на территории по соседству. На настоящий момент на территории ничего нет. В 2016 – 2017 годах на данной территории ничего не было, даже забора. После зимы, наверно, в 2017 году, приехали рабочие и установили на территории забор. В 2016 году и в начале 2017 года на вышеуказанной территории никаких работ не проводилось.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО9, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он, неофициально работает по охране автостоянки ООО «Автограф». Территория ООО «Автограф», в том числе автомастерская и автостоянка располагаются по адресу: 

<

адрес>. По правой стороне от территории ООО «Автограф» и от ворот располагается участок территории, на которой находятся кирпичные здания и постройки. Данные здания и постройки имеют заброшенный вид, стекла и рамы в оконных проемах зданий и строений отсутствуют, территория давно заросла растительностью. С декабря 2017 года и до настоящего времени, каких-либо ремонтных или строительных работ на соседней заброшенной территории никогда и никем не производилось. Заброшенная территория кем-либо не охраняется, каких-либо лиц, находящихся на ней на постоянной основе, он никогда не видел. Кому принадлежит участок территории с заброшенными зданиями ему не известно. (Т. 12 л.д. 43-45).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №6 подтвердил в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №7, согласно которым в период 2016 – 2017 года он работал в ООО «Автограф». ООО «Автограф» расположено по адресу: 

<

адрес>. В настоящий момент соседняя территория огорожена забором, но не охраняется, на территории расположено разрушенное здание. В 2016 году насколько он помнит ограждения не было. Забор был установлен в прошлом или позапрошлом году. На данный момент никакие работы на вышеуказанной территории не ведутся.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №21, согласно которым, он является индивидуальным предпринимателем с 2014 года и занимается изготовлением металлоконструкций. В 2016 – 2017 годах им был заключен договор с ООО «РВК». ООО «РВК» заказывало у него металлоконструкции для реконструкции водопровода. Он выставлял ООО «РВК» счет, который ООО “РВК” в дальнейшем оплачивало. Денежные средства перечислялись безналичным расчетом. Иногда денежные средства поступали со счета ООО «ЕРЦ». С каждым выставлением счета прилагался договор, заключенный между ООО «РВК» и ИП ФИО5 №21 Оплата производилась вовремя, у ООО «РВК» задолженности по оплате счетов не было.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №21, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он зарегистрирован и осуществляет деятельность в качестве индивидуального предпринимателя и занимается изготовлением различных металлоконструкций. Ранее он состоял в договорных отношениях с ООО «РВК» в лице директора ФИО4 02.02.2017 между ним и ООО «РВК» был заключен договор на поставку товара, согласно условиям которого, он должен был изготовить и поставить в адрес ООО «РВК» металлоконструкции. При заключении договора были указаны его расчетный счет № и расчетный счет ООО «РВК» №. О том, что ООО «РВК» имело проблемы с расчетными счетами, ему было не известно и не сообщалось. Он всегда пользуется типовым договором. Руководство ООО «РВК» в лице директора ФИО4 согласившись с условиями договора, подписало данный договор. Договор был подписан сначала им, а после подписанный договор был направлен в адрес ООО «РВК», где был впоследствии подписан директором ФИО4 и поступил назад в его адрес. Инициатором заключения договора было ООО «РВК». По факту выполненной им работы ООО «РВК» на основании выставленных счетов производило оплату. При этом ООО «РВК» производило оплату не со своего расчетного счета, который был указан в договоре, а оплата на его расчетный счет осуществлялась с расчетного счета ООО «ЕРЦ. По какой причине ООО «ЕРЦ» производило оплату за ООО «РВК», ему не известно. О том, что ООО «ЕРЦ» производило оплату по договору за ООО «РВК» ему стало известно из платежных поручений (Т.16 л.д. 27-29).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №21 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №15, согласно которым она работает в АО «ЕРЦ». В период 2016 – 2017 годов она работала в ООО «ЕРЦ» главным бухгалтером. В её обязанности входила организация налогового учета. ООО «ЕРЦ» занималось начислением и сбором денежных средств с потребителей за предоставленные услуги организациями, и перечислением денежных средств поставщикам коммунальных услуг по заключенным договорам. Между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» был заключен агентский договор, дату заключения договора, она не помнит. Предметом договора являлся сбор денежных средств пользу ООО «РВК». Денежные средства они перечисляли по распоряжениям ООО «РВК». У ООО «РВК» перед ООО «ЕРЦ» задолженностей не было, деньги зачислялись взаимозачетом. Были заключены договора уступки. Договор между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» был подписан с одной стороны ФИО5 №9, с другой стороны ФИО4 ООО «ЕРЦ» перечисляло денежные средства контрагентам ООО «РВК» на основании заключенного договора. ООО «РВК» предоставляло распоряжение за подписью ФИО4, на основании которого ООО «ЕРЦ» перечисляли денежные средства контрагентам. Денежные средства за поставку коммунальных услуг ООО «РВК» не перечислялись, это было прописано в договоре. У ООО «ЕРЦ» было два счета: расчетный и специальный. Денежные средства поступали на расчетный счет ООО «ЕРЦ». Из ООО «РВК» поступало распоряжение, которое регистрировалось, передавалось директору, а затем в бухгалтерию. Распоряжения регистрировались в журнале входящей корреспонденции. Платежные поручения подписывались электронной подписью директора. ООО «ЕРЦ» перечисляло контрагентам ООО «РВК» денежные средства, на основании заключенного с ООО «РВК» договора. Когда по коммунальным услугам образовывалась задолженность перед ООО «РВК», ООО «РВК» обращались в ООО «ЕРЦ» с уступкой права требования, таким образом, долг переходил ООО «ЕРЦ». 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №15, данные ею в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с марта 2015 года по настоящее время она работает в ООО «ЕРЦ» на должности главного бухгалтера. Основным направлением деятельности ООО «ЕРЦ» является начисление и сбор денежных средств с потребителей за предоставленные услуги организациями - поставщиками этих услуг, а впоследствии их перечисление (денежных средств) поставщикам различных жилищно-коммунальных услуг по заключенным договорам. 30.11.2016 между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен агентский договор № 21, согласно условиям которого ООО «ЕРЦ» осуществляло исчисление, а также сбор и перевод денежных средств за водоснабжение и водоотведение, осуществляемых ООО «РВК». Денежные средства, после исчисления сумм для уплаты и направления квитанций об уплате, перечислялись потребителями услуг ООО «РВК» на расчетные счета ООО «ЕРЦ». По заключенному агентскому договору № 21 от 30.11.2016 ООО «ЕРЦ» получало вознаграждение в размере 3%, с 30.12.2016 согласно дополнительному соглашению № 1 к вышеуказанному договору процент прибыли ООО «ЕРЦ» был увеличено 3,25 %. По состоянию на 31.08.2017 ООО «ЕРЦ» каких-либо задолженностей перед ООО «РВК» не имело. ООО «РВК» являлось поставщиком услуг в адрес ОАО «Коммунальные услуги». В адрес ОАО «Коммунальные услуги» предоставлялись водоснабжение и водоотведение, после чего данные услуги по тарифу предоставлялись в адрес конечного потребителя. У ОАО «Коммунальные услуги» в ходе их финансово-хозяйственных отношений возникала задолженность по оплате услуг, предоставляемых ООО «РВК». Кроме того, между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» заключались договоры уступки права требования, согласно которым задолженность перед ООО «РВК» переуступалась ООО «ЕРЦ» и уже на основании данных договоров уступки права требований дебиторской задолженности и договора № 21 от 30.11.2016 денежные средства, перечислялись по распорядительным письмам директора ООО «РВК» ФИО4 в адрес указанных в письмах организаций. Данные взаимоотношения с ООО «РВК», в том числе все операции, связанные с перечислениями, учитывались и проводились по бухгалтерскому учету ООО «ЕРЦ». Впоследствии, директор ООО «РВК» ФИО4 направлял в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма, в которых указывал на то, что денежные средства, исчисленные и взимаемые с потребителей услуг в рамках заключенного между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» договора, а также денежные средства, за переуступку права требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» необходимо перечислить в адрес контрагентов ООО «РВК», в том числе указывал реквизиты контрагентов и размеры сумм для перечисления. После этого ООО «ЕРЦ» на основании распорядительных писем ООО «РВК» выставляло платежные поручения о списании сумм денежных средств со своих счетов, в адрес тех или иных организаций, ИП, физических лиц, указанных в распорядительных письмах директором ООО «РВК» ФИО4 Распорядительные письма ООО «РВК» поступали в офис ООО «ЕРЦ» нарочно, их приносила бухгалтер ООО «РВК» ФИО5 №13 После поступления распорядительных писем из ООО «РВК» в офис ООО «ЕРЦ», письма регистрировались в книгах входящей корреспонденции, как поручения, после чего поступали на подпись директору ООО «ЕРЦ». По результатам рассмотрения распорядительных писем ООО «РВК», ФИО5 №9 ставил на письмах свою резолюцию, после чего передавал их на исполнение в отдел бухгалтерии ООО «ЕРЦ». Работа с письмами заключалась в следующем: при получении письма для исполнения, в адрес банков, в которых у ООО «ЕРЦ были открыты расчетные счета, составлялись отдельные платежные поручения, в которых были указаны контрагенты ООО «РВК» из распорядительного письма и сумма для списания и перечисления денежных средств в адрес этого контрагента. В платежном поручении всегда указывалось пояснение, на основании какого распорядительного письмо ООО «РВК» и от какого числа выставлено платежное поручение. Также основанием платежа являлись оплата или перечисление «За ООО РВК». После составления платежное поручение, подписанное электронной цифровой подписью, направлялось в банк, в котором у ООО «ЕРЦ» был открыт расчетный счет. По исполнении платежного поручения в адрес ООО «ЕРЦ» поступало подтверждение списания денежных средств со счета. Все выставленные платежные поручения по письмам ООО «РВК» были исполнены. (Т. 12 л.д. 95-98).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №15 подтвердила в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №10, согласно которым в период 2016 – 2017 года она работала в ООО «РВК» главным бухгалтером. В её обязанности входило ведение бухгалтерии и сдача отчетов. В ООО «РВК» числилось 540 человек. ООО «РВК» состояло на налоговом учете в МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области. В период 2016 – 2017 года директором ООО «РВК» был ФИО4 В вышеуказанный период ООО «РВК» приобреталось имущество, но не помнит у кого. ООО «РВК» не давали тариф, поэтому ООО «РВК» работало с ООО «Коммунальные услуги». Ей известно что, у ООО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» была задолженность по водоснабжению и водоотведению. Также ей известно, что между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» был заключен агентский договор. ООО «Коммунальные услуги» начисляло плату за пользование коммунальными услугами потребителям, а потребители перечисляли денежные средства на расчетный счет ООО «ЕРЦ». В начале 2016 года и далее они работали через счет ООО «ЕРЦ» и через счет ООО «РВК». Ей известно что, налоговая инспекция выставляла требования, счета ООО «РВК» были арестованы. По причине того, что счета ООО «РВК» были арестованы, ООО «РВК» не могли перечислять денежные средства со своего расчетного счета. Требования от налоговой ООО «РВК» получали по электронной почте, либо они поступали через секретаря. Все требования, полученные от налоговой инспекции, передавались ФИО4 Распоряжения по перечислению денежных средств давал ФИО4 в устной форме, ФИО5 №13 подготавливала данные распоряжения, ФИО4 их подписывал, а ФИО10 передавала распоряжения в ООО «ЕРЦ». Ежедневно в ООО «РВК» приходили отчеты о перечислении денежных средств с приложениями.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №10, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с июня 2016 года по 30 июня 2018 она была трудоустроена в ООО «Региональная водоснабжающая компания» на должности главного бухгалтера. В ее обязанности входили: ведение бухгалтерского учета и сдача бухгалтерской отчетности, контроль деятельности сотрудников отдела бухгалтерии. В штате организации числилось более 500 человек. Общество состояло на налоговом учете в МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области. За период деятельности, в собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество: здание с помещениями и земельным участком, расположенными по адресу: 

<

адрес>, данное имущество было приобретено в декабре 2016 года у ООО «Медилайн». Между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор аренды сетей водоснабжения и водоотведения, а также договор водоснабжения и водоотведения, так как у ООО «РВК» отсутствовали установленные тарифы, а у ОАО «Коммунальные услуги» были установлены тарифы. У ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был установлен, в связи с чем, ООО «РВК» имеющее штат работников, но не имеющее установленных тарифов и, ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», а их обслуживанием занималось ООО «РВК» по договору на техническое обслуживание сетей. Также в ноябре 2016 года был заключен агентский договор с ООО «ЕРЦ». У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору водоснабжения и водоотведения, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения третейских судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». Данные права требования впоследствии были приобретены ООО «ЕРЦ» по договорам уступки права требования дебиторской задолженности. В счет оплаты покупки данных требований ООО «ЕРЦ» переводило денежные средства в адрес тех или иных организаций – контрагентов ООО «РВК». В связи с агентским договором между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ», ООО «РВК» могло получать денежные средства, собранные ООО «ЕРЦ» с населения за поставленные услуги водоснабжения и водоотведения, но так как у ООО «РВК» по решению налогового органа были приостановлены операции по расчетным счетам, а также на расчетные счета были направлены инкассовые поручения налогового органа, в связи с наличием налоговой задолженности, ООО «РВК» рассчитывалось со своими контрагентами путем направления распорядительных писем в адрес ООО «ЕРЦ». В случае необходимости оплаты со стороны ООО «ВРК», в адрес той или иной организации, директор ФИО4 давал ей устное указание на необходимость составления распорядительного письма с указанием в нем конкретных контрагентов, наименований организаций, их реквизитов, а также сумм денежных средств, подлежащих направлению. Данные сведения она доводила в устной форме до подчиненных ей сотрудников отдела бухгалтерии ООО «РВК». После составления проекта письма на бумажном носителе, ФИО5 №13 передавала письмо ей, и она уже передавала его директору ФИО4 на подпись. Данные письма подписывались ФИО4 в кабинете директора на втором этаже здания № 

<

адрес> 

<

адрес>. После того, как письмо было подписано директором, ФИО5 №13 доставляла его в адрес ООО «ЕРЦ». По итогу исполнения данного письма, ООО «ЕРЦ» направляло в адрес ООО «РВК» копию платежного поручения, на основании которого производился учет расчетов с тем или иным поставщиком и контроль исполнения перечисления денежных средств. Составление распорядительных писем являлось для сотрудников бухгалтерии исполнением устного указания руководства в лице директора ФИО4 и исполнением своих должностных обязанностей (Т. 12. л.д. 65-68).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №10 подтвердила в полном объеме, дополнительно суду пояснила, что ФИО4 трудился как мог. ФИО4 необходимо было платить заработную плату сотрудникам, которых 540 человек, и выполнить все необходимые работы по обслуживанию населения. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №28, согласно которым в ФГБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в 

<

адрес> в Ростовском муниципальном районе» он работает с апреля 2005 года. ФГБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в 

<

адрес> в Ростовском муниципальном районе» входит в Роспотребнадзор. В ФГБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Ярославской области в Ростовском муниципальном районе» находятся все лабораторные службы, проводятся исследования, экспертизы. В период 2016 – 2017 года у ФГБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Ярославской области в Ростовском муниципальном районе» и ООО «РВК» были рабочие отношения. С ООО «РВК» был заключен договор. Предметом договора было исследование воды до очистки и после очистки в р.Устье. Инициатором договора выступало ООО «РВК», так как их род деятельность связан с поставкой услуг. Расчет производился по безналичному расчету по результатам проведенных работ. Денежные средства поступали со счета ООО «РВК», было такое, что денежные средства поступали с задержкой. Иногда, денежные средства поступали со счетов других организаций за ООО «РВК». Он не знает, по какой причине за ООО «РВК» перечисляли денежные средства другие организации.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались показания свидетеля ФИО5 №28, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он состоит в должности главного врача филиала ФБУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Ярославской области в Ростовском муниципальном районе» (далее по тексту - филиал). Филиал осуществляет следующую деятельность: профилактическая деятельность в сфере здравоохранения, охрана здоровья население, проведение лабораторных исследований объектов окружающей среды. 16.01.2017 между филиалом и ООО «РВК» был заключен договор о проведении исследований № 10, согласно которому филиал обязан по заданию ООО «РВК» (по письменной заявке), в 2017 году один раз в месяц проводить исследование из РЧВ, из поверхности источников водоснабжения, из подземных источников водоснабжения. При заключении договора инициатором выступало ООО «РВК». Договор был составлен ООО «РВК» на основании имеющегося в филиале типового договора. Договор со стороны ООО «РВК» был подписан директором ФИО4 В договоре были указаны реквизиты сторон для производства оплаты, в том числе расчетный счет филиала р/с № и расчетный счет ООО «РВК» р/с №. По исполнении полученной от ООО «РВК» заявки о проведении исследований воды, в адрес ООО «РВК» направлялись результаты исследования и выставлялся счет на оплату произведенных исследований. При этом оплата осуществлялась безналичным способом на расчетный счет филиала, плательщиком за ООО «РВК» являлось ООО «ЕРЦ». По какой причине ООО «ЕРЦ» осуществляло оплату по договору за ООО «РВК» и в каких отношениях состоят указанные организации, ему не известно. О фактах оплаты со стороны ООО «ЕРЦ» за ООО «РВК» ему стало известно из платежных поручений ООО «ЕРЦ», на основании которых происходила оплата в адрес филиала. В платежных поручениях указано, что оплата производится за выполнение исследования по письмам ООО «РВК» с основанием «за ООО РВК». ООО «РВК» оплачивало данные счета на оплату через расчетные счета ООО «ЕРЦ» с задержкой, а после и вовсе оплата по договору перестала производиться. В итоге, договор на проведение исследований был расторгнут по инициативе ООО «РВК» (Т.16 л.д. 81-83).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №28 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №24, согласно которым в период 2016 – 2017 года она работала секретарем в ООО «Коммунальные услуги» и ООО «РВК». Директором в данный период был ФИО4 В её обязанности входило: регистрация входящей и исходящей корреспонденции, направление документов факсимильной связью, работа с документами. Ей известно что, у ООО «РВК» всегда были проблемы с выплатой заработной платы. В ходе работы ей перечислялись на банковскую карты денежные средства в сумме 2 000 рублей на оплату почтовой корреспонденции. Для бухгалтерии было проще перечислить ей денежные средства на банковскую карту, чем выдать наличными на руки. Документы в ООО «РВК» поступали либо «Почтой России», либо она лично ходила в отделение почты и забирала. Вся корреспонденция регистрировалась в журнале, затем она почту складывала в папку и отдавала директору для вынесения резолюции. В период 2016 – 2017 года из МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области поступали письма с уведомлением о задолженности. Была папка «рассмотренная корреспонденция», она ее забирала, ставила отметки и передавала организациям под роспись. Вся почта регистрировалась в обязательном порядке. Распорядительные письма направлялись в ООО «ЕРЦ», ООО «Коммунальные услуги», передавались в бухгалтерию. У ООО «РВК», видимо, были финансовые проблемы, но её, как секретаря, никто об этом не уведомлял. У неё был доступ к электронной почте ООО «РВК». К «ТКС (электронной почте бухгалтерии)» у неё доступа не было, если письма приходили на адрес электронной почты ООО «РВК» бухгалтеру, то она их распечатывала и передавала директору. Регистрация почтовой корреспонденции осуществлялась в двух журналах: входящей и исходящей корреспонденции. Журналы заполнялись только в бумажном виде. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №24, данные ею в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым в период с 07.06.2016 года по 01.07.2017 она работала в ООО «РВК» в должности секретаря. Она занималась обработкой входящих документов, передачей на подпись директору, направлением их на исполнение после резолюции директора. Для обеспечения деятельности ООО «РВК» ей выдавались денежные средства под отчет. Под отчет выдавались денежные на суммы 2 000 рублей, 5 000 рублей, 7 000 рублей. В случае поступления любой из указанных сумм, ей на нужны Общества. на отправку почты тратились только 2 000 рублей, остальные 5 000 рублей передавались начальнику участка водопроводно-канализационного хозяйства гор. Ростова ФИО45 Документы о расходовании выданных денежных средств впоследствии сдавались в бухгалтерию ООО «РВК». Денежные средства до декабря 2016 года выдавались наличными. С конца 2016 года, с начала 2017 года денежные средства под отчет перечислялись на её личную банковскую карту, которая была зарегистрирована на ее имя. Перед этим, в бухгалтерии ООО «РВК» у неё выяснили номер её карты, и попросили воспользоваться этой картой, и сообщили, что на данную карту будут перечисляться денежные средства, выдаваемые подотчет для отправки корреспонденции, а также подотчетные денежные средства для начальника ВКХ для обеспечения работы его участка. В некоторые периоды ее работы в ООО «РВК» имела место задолженность по заработной плате. В связи с этим, директор ООО «РВК» ФИО4 также упоминал о том, что счета ООО «РВК» арестованы. Из Межрайонной ИФНС России № 2 в адрес ООО «РВК» поступали письма с уведомлением о наличии налоговой задолженности и требования налогового органа об уплате недоимки по налогам. Данные документы были ею переданы в адрес директора ООО «РВК» ФИО4 Через журнал учета исходящей корреспонденции учитывались и регистрировались распорядительные письма директора ООО «РВК» ФИО4 Данные письма были адресованы в адрес ООО «ЕРЦ» и содержали указания на перечисление денежных средств в адрес контрагентов ООО «РВК». Данные письма после регистрации передавались ею в бухгалтерию (Т. 16 л.д. 37-39).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №24 подтвердила в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №22, согласно которым с июля 2015 года она является индивидуальным предпринимателем. Род деятельности – строительные, отделочные и монтажные работы. Между ней и ООО «РВК» были заключены договор подряда. Договора заключались с 2016 года. Договора подряда с одной стороны подписывала она, а с другой стороны директор ООО «РВК» ФИО4 Предметом договоров подряда являлись монтажные работы, которые выполняли для ООО «РВК». На основании подготовленной её мужем сметы заключался договор и ей перечислялся аванс. Расчет был безналичный. Ей не известно с каких расчетных счетов ей на счет поступали денежные средства. При этом, у ООО «РВК» задолженности перед ней не было. На тот момент у неё был только один клиент – ООО «РВК».

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №22, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым она является индивидуальным предпринимателем, занимается строительно-ремонтными работами. 22.07.2016 ООО «РВК» в лице директора ФИО4 заключило с ней договор подряда на осуществление ремонтных работ кровли насосной станции. В договоре были указаны реквизиты ООО «РВК» и её, то есть расчетные счета для дальнейших расчетов. Договор предусматривал безналичный способ расчетов. Работы были выполнены согласно условиям данного договора, по результату выполнения работ был выставлен счет в адрес ООО «РВК» на оплату, а впоследствии по данному счету был произведен платеж с расчетного счета ООО «РВК». 

06.02.2017 года также между ней и ООО «РВК» был заключен договор подряда на осуществление ремонта затворного бункера № 7 для хранения коагулянта. В договоре были указаны реквизиты ООО «РВК» и её, для дальнейших расчетов. Работы были выполнены согласно условиям данного договора, а по результату выполнения работ был выставлен счет в адрес ООО «РВК» на оплату, а впоследствии по данному счету был произведен платеж с расчетного счета ООО «Единый расчетный центр». 

Также 17.03.2017 между ней и ООО «РВК» был заключен договор подряда на осуществление ремонта стен контактного осветителя № 10 камеры 1 и камеры 2 ОСВ. В договоре были указаны реквизиты ООО «РВК» и её для дальнейших расчетов. Договор предусматривал безналичный способ расчетов. Работы были выполнены согласно условиям данного договора, по результату выполнения работ был выставлен счет в адрес ООО «РВК» на оплату, а впоследствии по данному счету был произведен платеж с расчетного счета ООО «Единый расчетный центр». По какой причине ООО «Единый расчетный центр» произвело оплату за ООО «РВК», ей не известно. При заключении договоров, в её адрес не сообщалось о том, что оплата по договору будет происходить через расчетные счета иных организаций. О том, что ООО «Единый расчетный центр» производило оплату по договору за ООО «РВК», ей известно из сведений о движении денежных средств по ее расчетному счету (Т.16 л.д. 30-33).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №22 подтвердила в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании экспертом ФИО71, согласно которым она в должности старшего эксперта отдела криминалистики работает 13 лет. По данному уголовному делу она проводила две бухгалтерские экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ. В заключении эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ перед ней были поставлены вопросы. Первый вопрос: какова сумма задолженности ООО «РВК» по налогам перед бюджетом РФ различных уровней по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и на ДД.ММ.ГГГГ? По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумма задолженности по налоговым платежам плательщика ООО «РВК», с учетом переплаты, составила 4 972 682 рублей 30 копеек. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма задолженности по налоговым платежам плательщика ООО «РВК» составила 40 353 051 рублей 17 копеек. Переплата по налоговым платежам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ООО «РВК» года отсутствует. Второй вопрос: На какую сумму налоговые органы приняли меры к принудительному исполнению налогоплательщиком ООО «РВК» обязанностей по уплате налогов путем направления для исполнения в обслуживающие банки инкассовых поручений в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ? Согласно представленным документам, сумма денежных средств, предъявленных МРИ ФНС № 2 по Ярославской области для взыскания налоговых платежей с ООО «РВК» согласно выставленным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составила 25 736 726 рублей 28 копеек. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ остаток средств по неисполненному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ составил 2 602 834 рубля 54 копейки. С учетом остатка средств по неисполненному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма денежных средств, предъявленных МРИ ФНС № 2 по Ярославской области для взыскания налоговых платежей с ООО «РВК» согласно выставленным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, составила 28 339 560 рублей 82 копейки. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было осуществлено списание денежных средств по выставленным на расчетный счет Общества поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ в размере 11 670 рублей 97 копеек. Остаток средств по неисполненным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ, выставленным налоговым органом к расчетному счету Общества по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составил 28 327 889 рублей 85 копеек. Третий вопрос: На какую сумму ООО «РВК» произвело расчеты со своими контрагентами минуя расчетные счета в кредитных учреждениях в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ? Согласно предоставленным документам, ООО «РВК» произвело расчеты со своими контрагентами минуя расчетные счета в кредитных учреждениях в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ через расчетные счета организации ООО «ЕРЦ» на сумму 96 084 319 рублей 90 копеек. В том числе: с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Северном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес> – 17 418 385 рублей 80 копеек. С расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес> – 78 665 934 рублей 10 копеек. Четвертый вопрос: На какие цели и в какой сумме осуществлялся расход денежных средств с расчетных счетов ООО «РВК» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ? В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «РВК» было произведено расходование денежных средств в размере 50 710 758 рублей 55 копеек, в том числе: алименты – 706 088 рублей 51 копеек, заработная плата по решениям КТС в профсоюзную организацию МУП «Ростовноммунэнерго» - 47 067 450 рублей 07 копеек, по решению налогового органа – 11 670 рублей 97 копеек, во внебюджетные фонды – 53 160 рублей 08 копеек, налоги – 2 872 388 рублей 92 копейки. ДД.ММ.ГГГГ она была допрошена следователем ФИО46, в связи с тем, что в своем экспертном заключении она допустила ряд описок. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в рамках уголовного дела № приводилась судебно – экономическая (бухгалтерская) экспертиза деятельности ООО «Региональная водоснабжающая компания». Для производства экспертизы были представлены постановление о назначении экспертизы, материалы уголовного дела и оптические диски. В ходе изучения материалов уголовного дела, а также производства расчетов, документальной и формальной проверок документов было установлено, что у ООО «Региональная водоснабжающая компания» имелось два расчетных счета: №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в «ФОРА-БАНК» (АО) в 

<

адрес> и действующий в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Ярославском филиале АО КБ «Северный Кредит» в 

<

адрес> и действующий в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Сведения о расчетных счетах ООО «РВК» также приведены в табличке на странице № заключения эксперта. Также на указанной странице в абз. № указано следующее: «В результате документальной и формальной проверок установлено, что согласно представленным на экспертизу документам, поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации были выставлены налоговым органом к расчетному счету ООО «РВК» р/с № в Филиал АКБ "Фора-банк"(АО) 

<

адрес> (см. Приложение № к заключению эксперта)». В данном абзаце р/с № указан не верно, что является технической ошибкой. В данном абзаце вместо указанного расчетного счета необходимо считать правильным р/с №. Также в приложении № к заключению эксперта в таблице было указано поручение на списание № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 604 440 руб. 23 коп. В данном случае, в ходе написания заключения эксперта была допущена техническая ошибка и дата поручения на списание была указана неверно «29.11.2016». В данном случае необходимо считать правильной дату «12.12.2016». На странице № указанного заключения эксперта в первом предложении абзаца «В соответствии с балансами расчетов…» указана дата «ДД.ММ.ГГГГ 6». В данном случае допущена техническая ошибка и правильной стоит считать дату «16.12.2016». На странице № указанного заключения эксперта в абзаце «Общая сумма задолженности по налогам налогоплательщика…» указано «по состоянию на 29.06.2017». В данном случае допущена техническая ошибка и правильной стоит считать дату «28.06.2017». На странице № указанного заключения эксперта в первом абзаце указано «В период с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным будут считаться следующие даты: «В период с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». На странице № указанного заключения эксперта в третьем абзаце указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». На странице № указанного заключения в пятом абзаце указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». На странице № указанного заключения в седьмом абзаце указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». На странице № указанного заключения в абзаце «Согласно представленным документам…» указанного заключения указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». На странице № указанного заключения в абзаце «С учетом остатка средств…» указанного заключения указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». Вторая экспертиза была проведена в период с 11 часов 20 минут ДД.ММ.ГГГГ по 17 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ, данная экспертиза является дополнительной. Перед ней был поставлен вопрос: «Какая сумма денежных средств была перечислена с расчетных счетов ООО «ЕРЦ» на расчетные счета ООО «РВК» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ?» Согласно предоставленным документам, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «ЕРЦ» с р/с № в Северном банке ПАО «Сбербанк» 

<

адрес>, р/с № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес> было перечислено в адрес ООО «РВК» денежных средств в размере 49 318 489 рублей 15 копеек. ДД.ММ.ГГГГ она была допрошена следователем ФИО46, в связи с тем, что в своем экспертном заключении она допустила ряд описок. По существу данного ей заключения поясняет следующее, ДД.ММ.ГГГГ в рамках уголовного дела № приводилась дополнительная судебно – экономическая (бухгалтерская) экспертиза деятельности ООО «Региональная водоснабжающая компания». Для производства экспертизы были представлены постановление о назначении экспертизы, материалы уголовного дела и оптические диски. В ходе составления заключения эксперта были допущены некоторые технические ошибки. Так на странице № заключения эксперта в четвертом абзаце указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». Так на странице № заключения эксперта в шестом абзаце указан период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017».В данном случае в ходе составления заключения была допущена техническая ошибка и правильным необходимо считать следующий период «с ДД.ММ.ГГГГ по 28.06.2017». Экспертиза от ДД.ММ.ГГГГ была проведена на основании представленных ей документов, а именно: материалов уголовного дела в количестве 13 томов, компакт – дисков, выписки из ЕГРЮЛ ООО «РВК», баланс расчетов, решения о взыскании налога, выписки по расчетным счетам ООО «ЕРЦ», сопроводительного письма, постановления о назначении экспертизы. Данные документы были описаны ею в экспертном заключении на страницах с 1 по 3. Экспертиза от ДД.ММ.ГГГГ была проведена на основании представленных ей документов, а именно: выписки по расчетным счетам ООО «РВК» И ООО «ЕРЦ», постановления о назначении экспертизы, сопроводительного письма, компакт – дисков, первичного заключения эксперта. На основании предоставленных данных были проведены экспертизы. Вопрос о получении налогового требования налогоплательщиком не входит в компетенцию эксперта. Данная компетенция является прерогативой налогового органа. Ею, как экспертом, были исследованы налоговые требования, которые были направлены налогоплательщику. Вопрос о факте получения налогового требования перед экспертом не ставился. В прерогативе стоял вопрос о взыскании налогов и о мерах, предпринятых к взысканию налогов со стороны налоговой инспекции. Первоначально, налоговая инспекция направляет требование налогоплательщику, затем выносится решение о приостановлении деятельности счетов налогоплательщика, затем выносится решение о взыскании налогов, далее составляются инкассовые поручения. Данный порядок взыскания налогов с налогоплательщиков должен быть соблюден. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №26, согласно которым в период 2016 – 2017 года она работала в ООО «РВК» в должности начальника отдела по району р.п. Ишня. В её обязанности входила поставка воды и водоснабжение. Она была ответственной за бесперебойную поставку воды населению. В ООО «РВК» она устроилась, когда директором был ФИО5 №27, а затем директором был ФИО4 Она писала заявление о выдаче ей денежных средств, затем денежные средства ей перечислялись на банковскую карту или выдавались наличными. На район р.п. Ишня выделялись денежные средства в размере 3 000 рублей в неделю. Данных денежных средств не хватало, она просила директора выдать еще денежные средства. У неё было 10 насосов по 30 КВат, денежные средства были необходимы на покупку запчастей. Денежные средства перечислялись на её личную банковскую карту. За денежные средства она отчитывалась, копить денежные средства ей не разрешалось. Наличные денежные средства ей выдавали в организации, а деньги, поступившие безналичным расчетом, она получала в банке. Когда поступали денежные средства, ей приходило СМС- сообщение, она сообщала это инженеру и он снимал денежные средства. Заявления о выдаче денежных средств она подавала на планерке. Она не знает, с каких расчетных счетов ей поступали деньги. Она отчитывалась за получение денежных средства, в независимости от того, как поступили деньги, наличными или безналичным расчетом, составляла авансовый отчет. За период работы были аварии, кабель КНС № 2 в плохом состоянии. Денежных средств на ремонт не было. Аварии были вызваны изношенностью деталей. В период 2016 – 2017 года аварии тоже были, но когда директором был ФИО4 водоснабжение улучшилось. За время, когда ФИО4 был директором, в оборудовании в р.п. Ишня было все поменяно, и подшипники, и задвижки.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №26, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым ранее она работала в ООО «РВК» в период с середины 2016 года по лето 2017 года. Состояла в должности начальника района на территории пос. Ишня. ООО «РВК», занималась водоснабжением и водоотведением. В ее обязанности входило обеспечение бесперебойной подачи водопотребления и водоотведения на территории эксплуатационного района пос. Ишня. Для обеспечения бесперебойной подачи водопотребления и водоотведения ООО «РВК» в 2016 году на основании письменной заявки выделяло под отчет наличные денежные средства на хозяйственные нужды. Данные денежные средства выдавались подотчет. В большинстве случаев суммы, выданные под отчет составляли 3 000 рублей, 5 000 рублей или 7 000 рублей. Документы о расходовании выданных денежных средств впоследствии сдавались в бухгалтерию ООО «РВК». С конца 2016 года, с начала 2017 года денежные средства под отчет стали перечисляться на её личную банковскую карту, которая была зарегистрирована на ее имя. Суммы выдаваемых денежных средств были такими же (Т.16 л.д. 61-63).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №26 подтвердила в полном объеме, дополнительно суду пояснила, что если бы у них не было денежных средств, то их работа бы встала, подача воды бы не осуществлялась. Если бы не ФИО4, у населения бы не было воды. Когда ФИО4 ушел с должности директора, механизмы водоснабжения продолжали функционировать. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №20, согласно которым в период 2016 – 2017 года она работала в ООО «РВК» в должности начальника производственного участка по району с. Белогостицы. Она занималась водообеспечением и водоснабжением. В целях финансового обеспечения деятельности участка, она писала заявление на получение денежных средств на имя директора. Денежные средства ей переводили на банковскую карту и выдавали наличными. За полученные денежные средства она отчитывалась авансовыми платежами. Ей выдавались денежные средства в сумме 3 000 рублей. Денежные средства она получала в бухгалтерии, заработную плату выдавали наличными. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №20, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым в период с середины 2016 года до 01.07.2017 года она работала в ООО «РВК» в должности начальника производственного участка «Белогостицы». ООО «РВК» занималась водоснабжением и водоотведением на территории Ростовского муниципального района. В ее обязанности входило обеспечение бесперебойной подачи водопотребления и водоотведения на территории производственного участка «Белогостицы». Для обеспечения бесперебойной подачи водопотребления и водоотведения ООО «РВК» в 2016 году выделяло под отчет наличные денежные средства на хозяйственные нужды. Данные денежные средства выдавались подотчет на основании письменной заявки. В большинстве случаев суммы, выданные под отчет составляли 3 000 рублей, в отдельных случаях 5 000 рублей или 7 000 рублей. Документы о расходовании выданных денежных средств впоследствии сдавались в бухгалтерию ООО «РВК». С конца 2016 года, с начала 2017 года денежные средства под отчет перестали выдаваться наличными и стали перечислятся на её личную банковскую карту, которая была зарегистрирована на ее имя. Суммы выдаваемых денежных средств были такими же. (Т. 16 л.д. 24-26).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №20 подтвердила в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №13, согласно которым она работала в должности бухгалтера в ООО «РВК» с 19 сентября 2016 года по июнь – июль 2017 года. В её обязанности входило: выдача заработной платы, перечисление денежных средств, подготовка документов. Она составляла распорядительные письма на оплату в ООО «ЕРЦ», так как у ООО «РВК» был арестован расчетный счет. Вероятно, между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» был заключен договор. Главный бухгалтер ФИО5 №10 давала ей устное распоряжение, и она составляла распорядительное письмо, директор письмо подписывал, и она относила письмо в ООО «ЕРЦ» бухгалтеру. Из ООО «ЕРЦ» ей приносили платежные документы. Данные ею на предварительном следствии показания записаны с её слов, а не со слов следователя. Возможно, в процессе беседы следователь ей что-то говорил, она не помнит. Протокол допроса она досконально не читала. Она прочла только первые листы протокола допроса, остальные листы она не читала. Свои показания она давала простым языком, не юридическим. Про ООО «Коммунальные услуги» она не могла ничего говорить следователю, так как ей ничего не известно. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №13, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с 19.09.2016 по 30.06.2017 она работала в ООО «РВК» в должности бухгалтера. В ее обязанности входило: работа с кассой, а также взаимодействие по платежам ООО «РВК», составление проектов финансовых документов. За период деятельности, в собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество, в каком объеме и где оно расположено, ей не известно. Между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор аренды сетей водоснабжения и водоотведения, а также договор водоснабжения и водоотведения, так как у ООО «РВК» отсутствовали установленные тарифы, а у ОАО «Коммунальные услуги» были установлены тарифы. У ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был установлен, в связи с чем, ООО «РВК», имеющее штат работников, но не имеющее установленных тарифов и ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», а их обслуживанием занималось ООО «РВК» по договору на технического обслуживания сетей. Также в ноябре 2016 года был заключен агентский договор с ООО «ЕРЦ». У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору водоснабжения и водоотведения, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». Данные права требования впоследствии были приобретены ООО «ЕРЦ» по договорам уступки права требования дебиторской задолженности. В счет оплаты покупки данных требований ООО «ЕРЦ» переводило денежные средства в адрес тех или иных организаций – контрагентов ООО «РВК». В связи с агентским договором между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ», ООО «РВК» могло получать денежные средства, собранные ООО «ЕРЦ» с населения за поставленные услуги водоснабжения и водоотведения, но так как у ООО «РВК» по решению налогового органа были приостановлены операции по расчетным счетам, а также на расчетные счета были направлены инкассовые поручения налогового органа, в связи с наличием налоговой задолженности, ООО «РВК» рассчитывалось со своими контрагентами путем направления распорядительных писем в адрес ООО «ЕРЦ». В случае необходимости оплаты со стороны ООО «РВК», в адрес той или иной организации, директор ФИО4 давал устное указание главному бухгалтеру ФИО5 №10 на необходимость составления распорядительного письма в адрес ООО «ЕРЦ» с указанием в нем конкретных контрагентов, наименований организаций, их реквизитов, а также сумм денежных средств, подлежащих направлению. Данные сведения ФИО5 №10 доводила до неё в устной форме, сообщая какие данные, каких контрагентов ООО «РВК» и какие суммы денежных средств необходимо указать при подготовке проекта распорядительного письма. Составлением проектов распорядительных писем занималась именно она. После составления проекта письма на бумажном носителе, она передавала письмо ФИО5 №10 и, она уже передавала его директору ФИО4 на подпись. Данные письма подписывались ФИО4 в кабинете директора на втором этаже здания 

<

адрес>. После того, когда письмо было подписано директором, ФИО5 №13 доставляла его в адрес ООО «ЕРЦ», офис которого располагался по вышеуказанному адресу рядом с офисом ООО «РВК». По итогу исполнения данного письма, ООО «ЕРЦ» направляло в адрес ООО «РВК» копию платежного поручения с отметкой банка о перечислении денежных средств через счета ООО «ЕРЦ». Таким образом, на основании копий платежных поручений она вела учет расчетов с тем или иным поставщиком и контролировала исполнение того или иного распорядительного письма. Составление распорядительных писем являлось для неё исполнением устного указания руководства в лице директора ФИО4 и главного бухгалтера ФИО5 №10, а также исполнением должностных обязанностей. Каких-либо действий по сокрытию денежных средств она не предпринимала, выполняла указание непосредственного руководства. Работая на персональном компьютере и подготавливая проекты распорядительных писем, каждый файл она не сохраняла, в связи с чем, в электронном виде данные документы не сохранились (Т. 12 л.д. 83-86).

Оглашенные показания относительно ООО «ЕРЦ» свидетель ФИО5 №13 подтвердила в полном объеме, но показания относительно ООО «Коммунальные услуги» она не поддерживает, поскольку следователю об этом не говорила, дополнительно суду пояснила, что оглашенные показания написаны юридическим языком, но суть показаний записана с её слов.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №12, согласно которым она в 2016 – 2017 годах работала в ООО «РВК» в должности бухгалтера. В штате организации было 5-6 бухгалтеров, между ними было распределение обязанностей. В её обязанности входила работа с поставщиками и подрядчиками. Директором в 2016 – 2017 годах был ФИО4 О взаимоотношениях ООО «РВК» и ООО «Коммунальные услуги» пояснить она не может, ей только известно что оплата по договорам производилась взаимозачетом. У ООО «РВК» был арестован счет, поэтому оплата производилась не со счета ООО «РВК». Реализация услуг проходила через ООО «Коммунальные услуги». У ООО «ЕРЦ» с ООО «РВК» были взаимоотношения, так как через счет ООО «ЕРЦ» проводились взаимозачеты по платежам. У ООО «ЕРЦ» расчетный счет был открыт, ООО «РВК» в их адрес писали распорядительные письма, а ООО «ЕРЦ» оплачивали, так как счета ООО «РВК» были арестованы. Таким образом, ООО «РВК» через счета ООО «ЕРЦ» рассчитывались с контрагентами. Распорядительные письма на эти операции подготавливала бухгалтерия, а именно кассир ФИО5 №13 по указанию директора. Данные письма относили в ООО «ЕРЦ» с указанием реквизитов, а затем из ООО «ЕРЦ» приносили платежные поручения. Отслеживанием исполнения распорядительных писем занималась бухгалтерия, все платежные поручения заносились в компьютерную базу. Ей известно, что согласно заключенному между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» договору ООО «ЕРЦ» получали за это небольшой процент. Платежи производились взаимозачетом. Ей известно, что ООО «РВК» заключало договора цессий, например, с ООО «ТНС Энерго», и ООО «РВК» всегда им было должно. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №12, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с июля 2016 года по 30 июня 2017 г. она работала в ООО «РВК» на должности бухгалтера. В отделе бухгалтерии между бухгалтерами существовало распределение обязанностей. В её обязанности входило: взаимодействие с поставщиками и подрядчиками, реализация услуг и составление отчетности, составление первичной бухгалтерской документации. За период деятельности, в собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество, в каком объеме и где оно расположено, ей не известно. Между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор аренды сетей водоснабжения и водоотведения, а также договор водоснабжения и водоотведения, так как у ООО «РВК» отсутствовали установленные тарифы, а у ОАО «Коммунальные услуги» были установлены тарифы. У ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был установлен, в связи с чем, ООО «РВК», имеющее штат работников, но не имеющее установленных тарифов и ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», а их обслуживанием занималось ООО «РВК» по договору на технического обслуживания сетей. Также в ноябре 2016 года был заключен агентский договор с ООО «Единый расчетный центр». У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору водоснабжения и водоотведения, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». Данные права требования впоследствии были приобретены ООО «ЕРЦ» по договорам уступки права требования дебиторской задолженности. В счет оплаты покупки данных требований ООО «ЕРЦ» переводило денежные средства в адрес тех или иных организаций – контрагентов ООО «РВК». В связи с агентским договором между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ», ООО «РВК» могло получать денежные средства, собранные ООО «ЕРЦ» с населения за поставленные услуги водоснабжения и водоотведения, но так как у ООО «РВК» по решению налогового органа были приостановлены операции по расчетным счетам, а также на расчетные счета были направлены инкассовые поручения налогового органа, в связи с наличием налоговой задолженности, ООО «РВК» рассчитывалось со своими контрагентами путем направления распорядительных писем в адрес ООО «ЕРЦ». В случае необходимости оплаты со стороны ООО «РВК», в адрес той или иной организации, директор ФИО4 давал устное указание главному бухгалтеру ФИО5 №10 на необходимость составления распорядительного письма в адрес ООО «ЕРЦ» с указанием в нем конкретных контрагентов, наименований организаций, их реквизитов, а также сумм денежных средств, подлежащих направлению. Данные сведения ФИО5 №10 доводила в устной форме до ФИО5 №13, сообщая какие данные, каких контрагентов ООО «РВК» и какие суммы денежных средств необходимо указать при подготовке проекта распорядительного письма. ФИО5 №13 как бухгалтер ООО «РВК» отвечала за взаимодействие с банками, но так как расчетные счета Общества были заблокированы, ФИО5 №13 составляла по указанию проекты первичных финансово-распорядительных документов (писем). После составления проекта письма на бумажном носителе, она передавала письмо ФИО5 №10 и, она уже передавала его директору ФИО4 на подпись. Данные письма подписывались ФИО1 в кабинете директора на втором этаже здания 

<

адрес>. После того, когда письмо было подписано директором, ФИО5 №13 доставляла его в адрес ООО «ЕРЦ», офис которого располагался по вышеуказанному адресу рядом с офисом ООО «РВК». По итогу исполнения данного письма, ООО «ЕРЦ» направляло в адрес ООО «РВК» копию платежного поручения с отметкой банка о перечислении денежных средств через счета ООО «ЕРЦ». Таким образом, на основании копий платежных поручений ФИО5 №13 вела учет расчетов с тем или иным поставщиком и контролировала исполнение того или иного распорядительного письма. Составление распорядительных писем являлось для ФИО5 №13 исполнением устного указания руководства в лице директора ФИО4 и главного бухгалтера ФИО5 №10, а также исполнением должностных обязанностей (Т. 12 л.д. 77-80).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №12 подтвердила в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №11, согласно которым она в 2016 – 2017 годах работала бухгалтером в ООО «РВК». В её обязанности входило составление первичных документов, оформление приходной документации, списание путевых листов, учет и списание ГСМ. В период 2016 – 2017 года директором ООО «РВК» был ФИО4 Ей известно, что между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» были взаимоотношения. ООО «РВК» писали в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма и проводили оплату взаимозачетом. Ей известно, что расчетные счета у ООО «РВК» были арестованы. Распорядительные письма были о взаимозачете, вероятно, они приходили из банка. Скорее всего, за ООО «РВК» оплату производило ООО «ЕРЦ», но ей об этом ничего не известно. Распорядительные письма составляла кассир ФИО5 №13, вероятно, ей давал указание директор. Исполнение распорядительных писем отслеживала кассир ФИО5 №13 Протокол допроса она не читала, ей его прочитал следователь, а она подписала. С оглашенным протоколом допроса она была согласна. В протоколе допроса было указано то, что она говорила, и то, что зачитывал следователь. Следователь задавал ей вопросы, она на них отвечала. После её допроса следователь зачитывал ей показания. Показания она давала сама, никто ей не говорил, что нужно сказать. В её допросе следователь от себя ничего не добавил. Про агентский договор между ООО «РВК» и ООО «Коммунальные услуги» она не знала, она этого не говорила. Ей известно только о взаимозачетах, а про остальное ей не известно. Возможно, следователь её про это спрашивал, но она этого не знает, протокол допроса она видела, она не стала его читать сама, попросила следователя, протокол допроса подписан ей лично. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №11, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с июня 2016 года по июль 2017 года она работала бухгалтером в ООО «РВК». В её обязанности входило: оформление приходной документации, списание путевых листов, учет и списание ГСМ, оформление иной первичной бухгалтерской документации. За период деятельности, в собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество. Между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор аренды сетей водоснабжения и водоотведения, а также договор водоснабжения и водоотведения, так как у ООО «РВК» отсутствовали установленные тарифы, а у ОАО «Коммунальные услуги» были установлены тарифы. ООО «РВК» подавало заявление на установление тарифов в Департамент энергетики и регулирования тарифов Ярославской области, но в удовлетворении заявления ООО «РВК» было отказано. У ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был установлен, в связи с чем, ООО «РВК», имеющее штат работников, но не имеющее установленных тарифов и ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», а их обслуживанием занималось ООО «РВК» по договору на технического обслуживания сетей. Также в ноябре 2016 года был заключен агентский договор с ООО «Единый расчетный центр». У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору водоснабжения и водоотведения, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». Данное право требования впоследствии было приобретено ООО «ЕРЦ» по договорам уступки права требования дебиторской задолженности. В счет оплаты покупки данных требований ООО «ЕРЦ» переводило денежные средства в адрес тех или иных организаций – контрагентов ООО «РВК». В связи с агентским договором между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ», ООО «РВК» могло получать денежные средства, собранные ООО «ЕРЦ» с населения за поставленные услуги водоснабжения и водоотведения, но так как у ООО «РВК» по решению налогового органа были приостановлены операции по расчетным счетам, а также на расчетные счета были направлены инкассовые поручения налогового органа, в связи с наличием налоговой задолженности, ООО «РВК» рассчитывалось со своими контрагентами путем направления распорядительных писем в адрес ООО «ЕРЦ». В случае необходимости оплаты со стороны ООО «РВК», в адрес той или иной организации, директор ФИО4 давал устное указание главному бухгалтеру ФИО5 №10 на необходимость составления распорядительного письма в адрес ООО «ЕРЦ» с указанием в нем конкретных контрагентов, наименований организаций, их реквизитов, а также сумм денежных средств, подлежащих направлению. Данные сведения ФИО5 №10 доводила в устной форме до ФИО47, сообщая какие данные, каких контрагентов ООО «РВК» и какие суммы денежных средств необходимо указать при подготовке проекта распорядительного письма. ФИО48 составляла проекты первичных финансово-распорядительных документов (писем). После составления проекта письма на бумажном носителе, она передавала письмо ФИО5 №10 и, она уже передавала его директору ФИО4 на подпись. Данные письма подписывались ФИО4 в кабинете директора на втором этаже здания № А по 

<

адрес>. После того, когда письмо было подписано директором, ФИО5 №13 доставляла его в адрес ООО «ЕРЦ». По итогу исполнения данного письма, ООО «ЕРЦ» направляло в адрес ООО «РВК» копию платежного поручения с отметкой банка о перечислении денежных средств через счета ООО «ЕРЦ». Таким образом, на основании копий платежных поручений ФИО5 №13 вела учет расчетов с тем или иным поставщиком и контролировала исполнение того или иного распорядительного письма. Составление распорядительных писем являлось для ФИО5 №13 исполнением устного указания руководства в лице директора ФИО4 и главного бухгалтера ФИО5 №10, а также исполнением должностных обязанностей (Т. 12 л.д. 71-74).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №11 подтвердила частично. Показания в части описания своей работы и в части взаимозачетов по распорядительным письмам, которые составляла кассир ФИО48 свидетель ФИО5 №11 подтвердила в полном объеме, показания в части наличия договоров аренды и субаренды свидетель ФИО5 №11 не подтверждает, пояснила, что про агентский договор ей ничего не известно, протокол допроса ей зачитывал следователь вслух, возможно, она что-то прослушала. Она не знает, почему не внесла замечания на протокол её допроса после его прочтения.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №16, согласно которым она работает в МРИ ФНС № 2 по Ярославской области, в должности начальника аналитического отдела работаю с 2003 года. В период 2016 – 2017 года она также работала в вышеуказанной должности. ООО «РВК» с 2016 года состояло на налоговом учете в МРИ ФНС № 2 по Ярославской области, сдавало декларации с задолженностями. ООО «РВК» является крупным должником. Налогообложение осуществлялось по общей системе. В 2016 году директором ООО «РВК» был ФИО4 ООО «РВК» не погашало задолженность, поэтому принимались меры принудительного взыскания налогов. ООО «РВК» сдавали декларацию, затем в соответствие со ст. 69 НК РФ, ст. 70 НК РФ ИФНС выставляла налоговые требование и направляла его заказным письмом или по электронной почте, установив при этом срок исполнения. Далее в соответствие со ст. 46 НК РФ выносили решение, а затем составляли инкассовое поручение. В соответствие со ст. 76 НК РФ выносили решение о приостановлении операций по счетам. В соответствие со ст. 47 НК РФ, если налоги не оплачивали в течение года, то выносилось решение о взыскании за счет имущества. У неё имеются квитанции о получении ООО «РВК» налоговых требований. Квитанция о получении имеется на каждое налоговое требование. Ей достоверно было известно о том, что ООО «РВК» получало налоговые требования. Одно налоговое требование было исполнено частично, за счет уменьшения оплаты. В полном объеме не было исполнено ни одно налоговое требование. В связи с неисполнением налоговых требований, ИФНС выносила решения о принудительном взыскании и составлялись инкассовые поручения. У ООО «РВК» было два расчетных счета: в филиале АО «Фора-Банк» и АО КБ «Северный кредит». Оба счета были приостановлены, так как приостановление идет по всем открытым счетам. Инкассовые поручения от 29.11.2016 года направлялись на АО КБ «Северный кредит», а последующие на АО «Фора-Банк». Вышеуказанные действия налоговой инспекции не привели к уплате налогов, независимо от приостановления счетов, поступлений в налоговую инспекцию от ООО «РВК» не было. Согласно ст. 47 НК РФ идет централизованное взыскание, поэтому Ленинской налоговой инспекцией г. Ярославль было вынесено решение о взыскании налогов за счет имущества. Далее взысканием имущества занимаются судебные приставы. В Управлении федеральной налоговой службы по Ярославской области имеется приказ о том, что функция по взысканию налогов в порядке ст. 47 НК РФ является централизованной, и единственной налоговой службой по взысканию налогов в порядке ст. 47 НК РФ является Ленинская налоговая инспекция г.Ярославль. После вышеуказанных процедур, следует процедура банкротства. Общество либо само выступает с заявлением о банкротстве, либо налоговая инспекция. ООО «РВК» принимало попытки мигрировать в другую область, затем ООО «РВК» сами подали заявление о банкротстве в Московскую область, но так и не мигрировали из Ярославской области. Заявление о банкротстве было перенаправлено к ИФНС в которой она работает, и с 19 декабря 2018 года в ООО «РВК» идет процедура банкротства, стадия наблюдения. Меры принудительного взыскания не дали результатов. Далее было обнаружено, что денежные средства ООО «РВК» проходили через третьих лиц, и не поступали на расчетный счет. Третьим лицом являлось ООО «ЕРЦ». Мера в виде ареста имущества в порядке ст. 77 НК РФ не была реализована, так как согласно описи у ООО «РВК» имущества, подлежащего аресту не имелось, имелось только имущество с большей стоимостью, чем сумма задолженности. Также ст. 77 НК РФ не предусмотрено взыскание имущества третьих лиц, такой практики в области не сложилось, данная принудительная мера в отношении ООО «РВК» не применялась.. В соответствие с Приказом Управления Федеральной налоговой службы по Ярославской области «Об утверждении временного регламента взаимодействия ИФНС России по Ленинскому району г. Ярославля и ИФНС России Ярославской области по взысканию задолженности за счет имущества в соответствие со ст. 47 НК РФ» №@ от ДД.ММ.ГГГГ, Ленинская налоговая инспекция 

<

адрес> осуществляет взыскания налога, сбора, страховых взносов за счет иного имущества налогоплательщика по ст. 47 НК РФ. Поясняет, что Ленинская налоговая инспекция г. Ярославль выносит постановление по взысканию налогов в порядке по ст. 47 НК РФ, а подписывает МРИ ФНС № 2 по Ярославской области. В некоторых документах подпись стоит Ленинской налоговой инспекции г. Ярославль, так как её сотрудники выносят постановление через программу МРИ ФНС № 2 по Ярославской области и взыскивают по ст. 47 НК РФ. Все остальные документы, а именно: решение о приостановлении, инкассовые поручения, составляют сотрудники МРИ ФНС № 2 по Ярославской области, поэтому подпись в документах стоит их руководителя. Поясняет, что согласно проведенным ею дополнительные расчетам, общая сумма недоимки по налогам составляет 21 220 705 рублей 07 копеек, без учета страховых взносов и пеней. По инкассовым поручениям общая сумма налога также составляет 21 220 705 рублей 07 копеек, так как на каждое налоговое требование выставляется инкассовое поручение. Данная сумма указаны без учета страховых взносов и пеней. Пени вычленены в отдельную сумму. Сумма недоимки по налогам, с которой они обратились в следственный орган была указана с пенями и страховыми взносами, но, она рассчитала общую сумму налогов без учета страховых взносов и пеней. С учетом вычета суммы сборов и суммы недоимки по налогам не указанных в обвинении инкассовых поручений № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 668 рублей, № от 485 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 945 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 852 рубля, № рубля от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 731 рубль, сумма недоимки подлежащая внесению бюджет составляет 21 080 509 рублей 07 копеек. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО49, согласно которым в период 2016 – 2017 года она работала в ООО «ЕРЦ» заместителем главного бухгалтера. Ей известно, что между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» в конце ноября 2016 года, вероятно 30 ноября 2016 года был заключен договор по приему платежей, который был подписан с одной руководителями юридических лиц ФИО92 и ФИО4 Предметом договора было перечисление денежных средств, которые поступали от юридических лиц на основании распорядительных писем ООО «РВК». На основании данного договора ООО «ЕРЦ» получала денежные средства от населения и юридических лиц и направляло денежные средства ООО «РВК», при этом получало за это проценты. Распорядительные письма приносила бухгалтер ООО «РВК», она, ФИО49, регистрировала их, присваивая им входящий номер. Данный договор, по её мнению, начал действовать в декабре 2016 года. Руководитель организации подписывал распорядительное письмо, а затем отдавал ей на исполнение, она составляла платежные поручения. В распорядительном письме указывался договор и указывался получатель денежных средств. Подпись в распорядительных письмах была ФИО1, а резолюции об исполнении выносил ФИО5 №9 Так же ей известно, что по договорам уступки прав требования ООО «Коммунальные услуги» уступали право требования ООО «РВК». Она не интересовалась, по какой причине денежные средства переводились через ООО «ЕРЦ». О проблемах ООО «РВК» ей не известно. К ним поступало распорядительное письмо, они его исполняли, а на следующий день они относили копии платежных поручений в ООО «РВК» о том, что денежные средства перечислены. ООО «РВК» регистрировали распорядительные письма, указывали исходящий номер, а ООО «ЕРЦ» регистрировали и ставили входящий номер. Когда её не было на рабочем месте, распорядительными письмами могла заниматься главный бухгалтер ФИО5 №15 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО49, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с 05.05.2015 до 01.11.2017 она работала в ООО «ЕРЦ» по совместительству, а с ДД.ММ.ГГГГ на полную ставку, на должности заместителя бухгалтера. 30.11.2016 между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» в лице директора ФИО1 был заключен агентский договор №, согласно условиям которого ООО «ЕРЦ» осуществляло исчисление, а также сбор и перевод денежных средств за водоснабжение и водоотведение, осуществляемых ООО «РВК». Денежные средства, после исчисления сумм для уплаты и направления квитанций об уплате, перечислялись потребителями услуг ООО «РВК» на расчетные счета ООО «ЕРЦ». По заключенному агентскому договору № 21 от 30.11.2016 ООО «ЕРЦ» получало вознаграждение в размере 3%, с 30.12.2016 согласно дополнительному соглашению № 1 к вышеуказанному договору процент прибыли ООО «ЕРЦ» был увеличено 3,25 %. По состоянию на 31.08.2017 ООО «ЕРЦ» каких-либо задолженностей перед ООО «РВК» не имело. Ей известно, что ООО «РВК» являлось поставщиком услуг в адрес ОАО «Коммунальные услуги». В адрес ОАО «Коммунальные услуги» предоставлялись водоснабжение и водоотведение, после чего данные услуги по тарифу предоставлялись в адрес конечного потребителя. У ОАО «Коммунальные услуги» в ходе их финансово-хозяйственных отношений возникала задолженность по оплате услуг, предоставляемых ООО «РВК». Кроме того, между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» заключались договоры уступки права требования, согласно которым задолженность перед ООО «РВК» переуступалась ООО «ЕРЦ» и уже на основании данных договоров уступки права требований дебиторской задолженности и договора № 21 от 30.11.2016 денежные средства, перечислялись по распорядительным письмам директора ООО «РВК» ФИО4 в адрес указанных в письмах организаций. Данные взаимоотношения с ООО «РВК», в том числе все операции, связанные с перечислениями, учитывались и проводились по бухгалтерскому учету ООО «ЕРЦ». Впоследствии директор ООО «РВК» ФИО4 направлял в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма, в которых указывал на то, что денежные средства, исчисленные и взимаемые с потребителей услуг в рамках заключенного между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» договора, необходимо перечислить в адрес контрагентов ООО «РВК», в том числе указывал реквизиты контрагентов и размеры сумм для перечисления. После этого ООО «ЕРЦ» на основании распорядительных писем ООО «РВК» выставляло платежные поручения о списании сумм денежных средств со своих счетов, в адрес тех или иных организаций, ИП, физических лиц, указанных в распорядительных письмах директором ООО «РВК» ФИО4 Распорядительные письма ООО «РВК» поступали в офис ООО «ЕРЦ» нарочно, их приносила бухгалтер ООО «РВК» ФИО5 №13 После поступления распорядительных писем из ООО «РВК» в офис ООО «ЕРЦ, письма регистрировались в книгах входящей корреспонденции, как поручения, после чего поступали на подпись директору ООО «ЕРЦ». По результатам рассмотрения распорядительных писем ООО «РВК», директор ФИО5 №9 ставил на письмах свою резолюцию, после чего передавал их на исполнение в отдел бухгалтерии ООО «ЕРЦ». В основном главный бухгалтер ФИО5 №15 поручала работу с распорядительными письмами ООО «РВК» ей, но иногда она работала с ними сама. Работа с письмами заключалась в следующем: при его получении для исполнения, в адрес банка, в котором у ООО «ЕРЦ был открыт расчетный счет, составлялось отдельное платежное поручение, в котором были указаны контрагенты ООО «РВК» из распорядительного письма и сумма для списания и перечисления денежных средств в адрес этого контрагента. В платежном поручении всегда указывалось пояснение, на основании какого распорядительного письма ООО «РВК» и от какого числа выставлено платежное поручение. Также основанием платежа являлись оплата или перечисление «За ООО РВК». После составления, платежное поручение подписанное электронной цифровой подписью, направлялось в банк, в котором у ООО «ЕРЦ» был открыт расчетный счет. По исполнении платежного поручения в адрес ООО «ЕРЦ» поступало подтверждение списания денежных средств со счета. Она всегда проверяла исполнение платежных поручений. Все выставленные платежные поручения по письмам ООО «РВК» были исполнены (Т.12 л.д. 89-92).

Оглашенные показания свидетель ФИО49 подтвердила в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №9, согласно которым с 2015 года по 31.08.2017 года он в ООО «ЕРЦ» работал в должности директора. Между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» были договорные отношения. Дату заключения договора он не помнит. Директором ООО «РВК» был ФИО4 Договор между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» был подписан с одной стороны ФИО4, а с другой стороны им. Все договора с заказчиками являются типовыми. Для ООО «РВК» начисляли и собирали денежные средства за поставку коммунальных услуг, договор был возмездный, но размер вознаграждения он не помнит. Со стороны ООО «РВК» имелись договора уступки, но он не помнит по какой организации они уступали право требования. ООО «ЕРЦ» перечисляли денежные средства третьим лицам на основании распорядительных писем ООО «РВК» и заключенного договора. Во всех договорах, как правило, имеется пункт о том, что денежные средства вправе перечислять третьим лицам. ООО «ЕРЦ» задолженности перед ООО «РВК» не имели, все денежные средства перечисляли третьим лицам, а себе оставляли проценты. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №9, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с марта 2015 года по 31 августа 2017 г. он работал в ООО «ЕРЦ» в должности директора. 30.11.2016 между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен договор № 21, согласно условиям которого ООО «ЕРЦ» осуществляло исчисление, а также сбор и перевод денежных средств за водоснабжение и водоотведение, осуществляемых ООО «РВК». Денежные средства, после исчисления сумм для уплаты и направления квитанций об уплате, перечислялись потребителями услуг ООО «РВК» на расчетный счет ООО «ЕРЦ». Впоследствии, директор ООО «РВК» ФИО4 направлял в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма, в которых указывал на то, что денежные средства, исчисленные и взимаемые с потребителей услуг в рамках заключенного между ООО «ЕРЦ» и ООО «РВК» договора, необходимо перечислить в адрес контрагентов ООО «РВК», в том числе указывал реквизиты контрагентов и размеры сумм для перечисления. После этого ООО «ЕРЦ» на основании распорядительных писем ООО «РВК» выставляло платежные поручения о списании сумм денежных средств со своих счетов, в адрес тех или иных организаций, ИП, физических лиц. В платежном поручении всегда указывалось пояснение, на основании какого распорядительного письма ООО «РВК» и от какого числа выставлено платежное поручение. Также основанием платежа являлись оплата или перечисление «За ООО РВК». ООО «РВК» являлось поставщиком услуг в адрес ОАО «Коммунальные услуги». В адрес ОАО «Коммунальные услуги» предоставлялись водоснабжение и водоотведение, после чего данные услуги по тарифу предоставлялись в адрес конечного потребителя. У ОАО «Коммунальные услуги» в ходе их финансово-хозяйственных отношений возникала задолженность по оплате услуг, предоставляемых ООО «РВК». Кроме того, между ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» заключались договоры уступки права требования, согласно которым задолженность перед ООО «РВК» переуступалась ООО «ЕРЦ» и уже на основании данных договоров уступки права требования дебиторской задолженности и договора № 21 от 30.11.2016 денежные средства, перечислялись по распорядительным письмам директора ООО «РВК» ФИО4 в адрес указанных в письмах организаций. Данные взаимоотношения с ООО «РВК», в том числе все операции, связанные с перечислениями, учитывались и проводились по бухгалтерскому учету ООО «ЕРЦ». По заключенному договору № 21 ООО «ЕРЦ» получало вознаграждение в размере 3%, с 30.12.2016 согласно дополнительному соглашению № 1 к вышеуказанному договору процент прибыли ООО «ЕРЦ» был увеличен до 3,25 %. По состоянию на 31.08.2017 ООО «ЕРЦ» каких-либо задолженностей перед ООО «РВК» не имело. (Т. 12 л.д. 55-58).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №9 подтвердил в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании специалистом ФИО67, согласно которым, в отношении ООО «РВК» на проводила документальное исследование в период с 29.08.2017 года по 08.09.2017 года. В ходе документального исследования были изучены: документы из МРИ ФНС № 2 по Ярославской области, сведения об открытых расчетных счетах, инкассовые поручения, налоговые требования об уплате налогов, решения о приостановлении, выписки из банков, платежные поручения, финансовые поручения, договора, бухгалтерские документы. Было проведено исследование о том, когда были заблокированы счета налоговой инспекцией. Сумма принудительного взыскания задолженности налоговым органом превысила 2 250 000 рублей, счета у ООО «РВК» были заблокированы. Установлено, что денежные средства в ООО «РВК» поступали через расчетный счет ООО «ЕРЦ». Период был определен по инкассовым поручениям. Согласно приложению № 2 к справке об исследовании № 210/17 сумма задолженности по состоянию на 16.12.2016 года составила 2 751 364 рубля 54 копейки, это считается началом периода. Она просматривала финансовые поручения руководителя об уплате и письма руководителя ООО «РВК». Все письма были изготовлены в адрес ООО «ЕРЦ». Окончание периода 28.06.2017 года - последнее платежное поручение, которое ей было предоставлено. Начало периода было определено, начало периода – первое письмо, окончание периода - последний платеж.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №31, согласно которым он является директором ООО «ЧОП Кондор». В период 2016 – 2017 г. между ООО «ЧОП Кондор» и ООО «РВК» был заключен договор, предметом которого являлась охрана объектов, тревожная кнопка,. В случае, если сторож или охранник нажимал тревожную кнопку, то выезжала группа из ЧОП «Кондор». Охраняемым объектом был водозабор. Договор был подписан с одной стороны им, с другой стороны директором ООО «РВК». Инициатором заключения договора, как правило, всегда выступает клиент. Им поступает звонок, говорят, что организации требуется охрана, и они обговаривают условия. Оплата всегда производилась безналичным расчетом, по итогам месяца, до 10 числа следующего месяца. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №31, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он является директором ООО «ЧОП Кондор», которое занимается оказанием услуг по охране объектов. Среди потребителей было ООО «РВК»). 07.06.2016 между ООО «ЧОП Кондор» и ООО «РВК» был заключен договор № 12 по предоставлению услуг охраны с использованием технических средств, согласно которому ООО «ЧОП Кондор» брало на себя обязательство по охране объектов ООО «РВК». При заключении договора были указаны реквизиты сторон, в том числе платежные реквизиты ООО «ЧОП Кондор» и реквизиты ООО «РВК» р/с № 

<

***>. Инициатором заключения договора выступало ООО «РВК». Оплата по договору производилась со стороны заказчика один раз в месяц с момента заключения договора. С момента заключения договора и до декабря 2016 года ООО «РВК», пользуясь своим расчетным счетом, оплачивало услуги ООО «ЧОП Кондор». Также, начиная с декабря 2016 года и до июня 2017 года за ООО «РВК» услуги ООО «ЧОП Кондор» оплачивало ООО «ЕРЦ». Данные сведения следуют из платежных поручений ООО «ЕРЦ». По какой причине ООО «ЕРЦ» оплачивало денежные средства за ООО «РВК», ему не известно (Т.16 л.д. 117-119)

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №31 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №32, согласно которым он с 2000 года по январь 2019 года являлся директором ООО СК «Добро», которое занималось строительством. ООО СК «Добро» был заключен договор с ООО «РВК», Предметом договора было предоставление земляных работ экскаватором. Инициатором договора было ООО «РВК», директором ООО «РВК» был ФИО4 Работа происходила по устранению прорывов в 

<

адрес>. У экскаваторщика всегда был при себе сменный рапорт, который подписывал сменный мастер ООО «РВК». Данный документ передавался в бухгалтерию ООО «РВК» вместе с выставленным счетом. Оплата производилась безналичным расчетом со счета ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ». Он у ФИО5 №9 спрашивал, почему они оплачивают за ООО «РВК», то пояснил, что им отдали должников. С какого времени это стало происходить он не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №32, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он состоит на должности директора ООО СК «Добро». Данное общество осуществляет строительную деятельность, а также оказывает услуги по выполнению земляных работ. 07.06.2016 между ООО СК «Добро» и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен договор № 5/2016 предоставления услуг на срок до 07.06.2017. После заключения договора при возникновении необходимости и при наличии соответствующей заявки со стороны ООО «РВК», ООО СК «Добро» путем использования специализированной техники (экскаватора) оказывало услуги по производству земляных работ. В данном договоре были указаны реквизиты для оплаты – расчетный счет ООО СК «Добро» № и расчетный счет ООО «РВК» №. Инициатором указанного договора выступало ООО «РВК», в частности директор ФИО4 По факту выполнения работ, ООО СК «Добро» направляло в адрес ООО «РВК» счета на оплату выполненных работ. С момента заключения договора и до декабря 2016 года ООО «РВК» производило оплату безналичным расчетом путем использования собственного расчетного счета. С середины декабря 2016 года ООО «РВК» перестало производить расчеты за выполнение работ в адрес ООО СК «Добро» через собственные расчетные счета. За ООО «РВК» расчеты с ООО СК «Добро» производило ООО «ЕРЦ». При этом, при поступлении платежа в платежном поручении было указано, что ООО «ЕРЦ» производит расчеты с ООО СК «Добро» за ООО «РВК» и по их письму. Каждое платежное поручение содержало указанные основания (Т.16 л.д. 134-136)

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №32 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №36, согласно которым с 2001 года и по настоящее время он работает в ООО «Пикэнергоинжиниринг». Сфера деятельности организации – оказание услуг по ремонту, наладке, обслуживанию промышленного оборудования и приборов. Между ООО «РВК» и ООО «Пикэнергоинжиниринг» был заключен договор, по которому они снимали профиль нагрузки и потребленной электроэнергии с расчетных счетчиков ООО «РВК». Каждый месяц составлялся новый договор. Он не помнит, когда был заключен первый договор с ООО «РВК». Договор был подписан с одной стороны им, а с другой стороны директором ООО «РВК», насколько он помнит, ФИО4 Сумма договора всегда была разная, начинали с 5 000 рублей, затем сумма последних договоров была около 9 000 рублей. Оплата по договору производилась безналичным расчетом, после организация выставляла счет, одно время ООО «РВК» платили вперед, а затем стали запаздывать с оплатой. Денежные средства поступали с расчетного счета ООО «РВК», затем, с какого именно периода он не помнит, стали поступать с расчетного счета другой организации. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №36, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым с 2012 года по настоящее время он работает в должности директора ООО «Пикэнергоинжиниринг», данная организация предоставляет услуги по ремонту, наладке, обслуживанию приборов учета электроэнергии, тепла, а также ремонт, наладка, обслуживание приборов КИПиА. С ООО РВК» были заключены договора на оказание услуг по снятию профиля нагрузки и потребленной электроэнергии с расчетных счетчиков электроэнергии ООО «РВК». Первый договор с данной организацией был заключен летом 2015 года, договора заключались ежемесячно, акты выполненных работ соответственно закрывались также ежемесячно. До апреля 2017 года договора заключались на снятие показаний 3 точек учета электроэнергии, сумма оплаты по каждому договору составляла 5000 рублей. С апреля 2017 года договора стали заключаться на снятие показаний 4 приборов учета электроэнергии, сумма оплаты по договорам в связи с этим увеличилась до 9090 рублей. Подписание договоров со стороны ООО «РВК» осуществлял ФИО4 Оплата по договорам осуществлялась по 100% предоплате. С момента заключения первого договора по декабрь 2016 года оплата осуществлялась со счетов ООО «РВК», в последующем с декабря 2016 года оплата по договорам стала осуществляться со счета ООО «ЕРЦ». В платежных поручениях было указано, что оплата осуществляется ООО «ЕРЦ» за ООО «РВК» по письмам. О том, что оплата будет производиться с расчетного счета ООО «ЕРЦ» ему никто не сообщал, кроме того ему никто не сообщал, что у ООО «РВК» расчетные счета арестованы, либо заблокированы (Т.16 л.д. 156-158)

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №36 подтвердил в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №23, согласно которым, в период 2016 – 2017 года, он был индивидуальным предпринимателем, занимается пассажирскими перевозками. У него с ООО «РВК» был заключен договор», предметом договора является перевозка рабочих утром до «очистных сооружений», а вечером назад. Договор был подписан с одной стороны им, а с другой стороны директором ООО «РВК», фамилию не помнит. Оплата по договору производилась безналичным расчетом на его счет, расчетные счета были прописаны в договоре. Оплата услуг производилась с расчетного счета ООО «РВК», а затем, с какого периода он не помнит, оплата стала поступать с расчетного счета ООО «ЕРЦ». 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №23, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он осуществляет деятельность и зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. У него имеется пассажирский автобус, который он использует при осуществлении предпринимательской деятельности. С ООО «РВК» у него в период с 2016 года по 2017 год имелись договорные отношения. Между ним и ООО «РВК» был заключен договор оказания услуг, согласно которому он по согласованному графику осуществлял перевозку работников ООО «РВК» на своем автобусе в пределах Ростовского муниципального района. С инициативой заключения указанного договора выступало ООО «РВК». Руководство ООО «РВК» согласившись с условиями предоставленного им договора, подписало данный договор. В договоре указывался его расчетный счет, а также расчетный счет ООО «РВК». Оплата по договору всегда происходила безналичным способом. В 2016 году ООО «РВК» путем использования своего расчетного счета производило оплату по договору в его адрес. По факту оказания услуг, им выставлялись счета на оплату в адрес ООО «РВК». Начиная с середины декабря 2016 года, оплату услуг по перевозке в его адрес оплачивало ООО «ЕРЦ». По какой причине ООО «ЕРЦ» производило оплату за ООО «РВК», ему не известно. О том, что ООО «ЕРЦ» производило оплату по договору за ООО «РВК» ему стало известно из платежных поручений (Т.16 л.д. 34-36).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №23 подтвердил в полном объеме.

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №29, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем. Сфера деятельности – услуги строительной техники, ремонт и строительство. У него с ООО «РВК» были договорные взаимоотношения, по которым он по мере необходимости он представлял ООО «РВК» строительную технику. Инициатором заключения договора было ООО «РВК». Договор был подписан с одной стороны им, а с другой стороны ФИО4 Он, ФИО5 №29, работал с ООО «РВК» с 2014 года. Когда случался прорыв, ему сообщали в любое время дня и ночи, и он ехал устранять. Оплата производилась по факту выполненных работ, он предоставлял счет и акт выполненных работ, оплата производилась по безналичному расчету. Оплата производилась только с расчетного счета ООО «РВК», с расчетных счетов других организаций ему оплата не поступала. Только последнее время оплата поступала с расчетного счета ЗАО «Атрус».

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №29, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем. 07.11.2016 между ним и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен договор на оказание услуг. В данном договоре были указаны его реквизиты для оплаты – расчетный счет № и расчетный счет ООО «РВК» №. Инициатором заключения указанного договора выступало ООО «РВК». Согласно условиям данного договора, он оказывал услуги по производству земляных работ с использованием экскаватора-погрузчика. По факту выполнения работ, в его адрес путем безналичного расчета поступали денежные средства. С момента заключения договора и до декабря 2016 года ООО «РВК» производило оплату путем использования собственного расчетного счета. В декабре 2016 года, а именно 19.12.2016 ООО «РВК» перестало производить расчеты за выполнение работ в его адрес через собственные расчетные счета. За ООО «РВК» расчеты с ним производило ООО «ЕРЦ». При этом, при поступлении платежа в платежном поручении было указано, что ООО «ЕРЦ» производит расчеты с ним за ООО «РВК» и по их письму. Каждое платежное поручение содержало указанные основания. Также в 2017 году он осуществлял выполнение работ для ООО «РВК», так как между ним и ООО «РВК» было заключено соглашение о продлении срока действия основного договора. В январе и феврале 2017 года в его адрес также производилась оплата за выполнение работы через расчетные счета ООО «ЕРЦ». О том, что единый расчетный центр производило оплату за ООО «РВК», он узнал из платежных поручений ООО «ЕРЦ» (Т. 16 л.д. 89-91).

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №29 подтвердил в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №19, согласно которым с 20.07.2016 года по 10.02.2019 года она работала судебным приставом – исполнителем. В её обязанности входило ведение исполнительного производства в отношении должников. В отношении ООО «РВК» было возбуждено несколько исполнительных производств. Когда она заступила на должность судебного пристава – исполнителя, в отношении ООО «РВК» уже было возбуждено исполнительное производство. В отношении ООО «РВК» были исполнительные производства, как в период 2016 года, так и на протяжении всей её трудовой деятельности в качестве судебного – пристава исполнителя. Исполнительное производство в отношении ООО «РВК» возбуждалось, как на основании документов, представленных из налоговой инспекции, так и по другим взыскателям – юридическим лицам. В рамках исполнительного производства, возбужденного на основании документов, представленных налоговой инспекцией, они получают документы, затем возбуждают исполнительное производство и направляют запросы в ведомства о финансовом положении организации, а затем накладывают арест на счета организации. У ООО «РВК» счета были арестованы, но денежных средств на данных счетах не было, денежные средства не списывались. У ООО «РВК» было в собственности недвижимое имущество – здания, адрес имущества она не помнит. Имущество было залоговое, было приобретено в ипотеку, поэтому арест был наложен только на регистрационные действия в отношении имущества. Перед возбуждением уголовного дела был получен ответ на запрос из ГИБДД о том, что у ООО «РВК» транспортных средств нет. ООО «РВК» располагалось по адресу: 

<

адрес> «А», она несколько раз выходила на место, но застать директора на месте ей так и не удалось. Директором на тот момент была ФИО5 №17 В период следствия директор у ООО «РВК» сменился, но его фамилию она не помнит. Ей не удалось взять объяснения с руководителя ООО «РВК» и вручить требования, все остальные меры по принудительному взысканию ей были выполнены. 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №19, данные ей в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым она работает в отделе судебных приставов по Ростовскому и Борисоглебскому районам УФССП России по Ярославской области на должности судебного пристава-исполнителя с июля 2017 года. Начиная с конца 2017 года в ОСП по Ростовскому и Борисоглебскому районам УФССП России по Ярославской области из МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области поступали постановления о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафа, процентов за счет имущества налогоплательщика в отношении должника ООО «РВК» ИНН 

<

***>. Данные постановления поступали в электронном виде и являлись основанием для возбуждения исполнительного производства. В соответствии со ст. 112, ст.ст. 12, 13, 14, 30, 6, 67 ФЗ «Об исполнительном производстве» по материалам налогового органа ей были возбуждены исполнительные производства. В соответствии ос ст.ст. 6, 64 ФЗ «Об исполнительном производстве» ей направлялись запросы в различные инстанции об установлении информации об имущественном положении должника. На основании направленных запросов и поступлении информации было установлено, что ООО «РВК» имеет недвижимое имущество по адресу: 

<

адрес>. Согласно сведениям Росреестра, здания, расположенные по указанному адресу указаны как собственность должника, при этом в ответе указаны сведения, что данное имущество находится в ипотеке. В связи с указанными обстоятельствами, она как исполнитель в рамках исполнительного производства не имеет возможности наложить арест на указанное недвижимое имущество, так как оно имеет обременение в виде ипотеки. При этом, руководствуясь ст. 14, ст. 6, ст. 64 ФЗ «Об исполнительном производстве», ей было вынесено постановление о запрете совершения регистрационных действий в отношении установленного недвижимого имущества, которое было направлено для исполнения в Росреестр (регистрационный орган). Также в рамках исполнительного производства на основании запроса были получены сведения из ГИБДД УМВД России по Ярославской области о том, что за ООО «Региональная водоснабжающая компания» транспортных средств не зарегистрировано, в связи с чем, ей не предпринималось мер по аресту транспортных средств. Также в рамках исполнительного производства были получены сведения о банковских счетах ООО «РВК». Ей были вынесены постановления об обращении взыскания на денежные средства. В ООО «РВК» и кредитные организации были направлены данные постановления для исполнения и инкассовые поручения на списание денежных средств. Наличие на банковских счетах должника инкассовых поручений налогового органа не является препятствием для направления инкассовых поручений в рамках исполнительного производства. Также в целях осуществления исполнительного производства в полном объеме, она совершала выходы по адресу расположения офиса ООО «РВК», то есть по адресу: 

<

адрес> А в целях установления фактического местонахождения должника. При этом, по указанному адресу действующего офиса и сотрудников ООО «РВК», а также какого-либо имущества обнаружено не было. В указанный адрес также ей направлялись письменные уведомления в адрес должника о необходимости прибытия в отдел судебных приставов для участия в исполнительном производстве. Таким образом, в рамках возбужденных исполнительных производств в отношении должника ООО «Региональная водоснабжабющая компания» ей был выполнен весь комплекс мер, направленных на взыскание имеющейся задолженности. До настоящего момента исполнительное производство не окончено, является действующим, в связи с наличием задолженности (Т. 16 л.д. 11-14)

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №19 подтвердила в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №34, согласно которым он занимается ремонтом и обслуживанием оргтехники, заправкой картриджей. Он на основании заключенного договора с ООО «РВК» договора оказывал ООО «РВК» услуги. ООО «РВК» по счетам самостоятельно оплату не производили, за ним производили оплату ООО «ЕРЦ». Договор на оказание услуг является стандартным. Лично со ФИО4 он не знаком, договор всегда передавали через посредника, например, через секретаря. Денежные средства поступали со счета ООО «ЕРЦ» на основании распорядительного письма. Данных писем ему не предоставляли.

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №34, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым он является индивидуальным предпринимателем. ДД.ММ.ГГГГ между ним и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен договор на оказание услуг по заправке и ремонту офисной техники № 09/01. В договоре были указаны его расчетный счет и расчетный счет ООО «РВК». Что-либо о способах оплаты по договору в его адрес через счета иных организаций не обговаривалось и ему не сообщалось. По факту выполнения работ по ремонту и обслуживанию офисной техники, им выставлялись в адрес ООО «РВК» счета, ООО «РВК» производило их оплату. При этом ООО «РВК» производило оплату не со своего расчетного счета, который был указан в договоре, а оплата на его расчетный счет осуществлялась с расчетного счета ООО «ЕРЦ. По какой причине ООО «ЕРЦ» производило оплату за ООО «РВК», ему не известно. Он знает, что ООО «РВК» писало какие-то письма, на основании которых ООО «ЕРЦ» производило оплату. (Т. 16 л.д. 142-144)

Оглашенные показания свидетель ФИО5 №34 подтвердил в полном объеме. 

Также вина подсудимого подтверждается показаниями, данными в судебном заседании свидетелем ФИО5 №27, который пояснил, что он являлся конкурсным управляющим ООО «Коммунальные услуги». ООО «Коммунальные услуги» пользовалось на основании договора аренды различным имуществом по водоснабжению и водоотведению, сетями водоснабжения. ООО «Коммунальные услуги» по установленному тарифу оказывали услуги населению начиная с 2012 – 2013 года, тариф был установлен Департаментом топлива и энергетики. В мае 2016 года, когда был утвержден тариф на воду, между ООО «Коммунальные услуги», ООО «РВК» и ООО «ЕРЦ» был заключен агентский договор, имущество было передано ООО «РВК» в пользование. По данному договору поступали денежные средства на счет ООО «Коммунальные услуги» и ООО «ЕРЦ». Фактически подачу воды, забор стоков осуществляло ООО «РВК», так как все имущество было у него. И все обслуживание сетей проводило ООО «РВК». Соответственно к ООО «РВК» перешли права требования задолженности за предоставление воды. Выносились решения третейские судов, на основании которых ООО «РВК» взыскивало денежные средства с ООО «Коммунальные услуги». Первое решение было вынесено в июне 2016 года, таких решений было около 12 в год. Поясняет, что в период 2016 – 2017 года директором ООО «РВК» был ФИО4 

По ходатайству государственного обвинителя в суде оглашались и исследовались в связи с существенными противоречиями показания свидетеля ФИО5 №27 данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу в качестве свидетеля, согласно которым, ранее он был назначен на должность конкурсного управляющего ОАО «Коммунальные услуги» и им выполнялись мероприятия, связанные с банкротством ОАО «Коммунальные услуги». В распоряжении ОАО «Коммунальные услуги» на основании договора аренды имелись скважины, сооружения и иные объекты, осуществляющие забор воды, а также сети водоснабжения. Общество имело установленные тарифы на водоснабжение и водоотведение, в связи с чем, могло в полном объеме осуществлять деятельность по оказанию коммунальной услуги населению. Весной 2016 года в связи с возникновением задолженности за аренду объектов водоснабжения, договоры аренды были расторгнуты с ОАО «Коммунальные услуги» и имущество было возвращено арендодателю МУП «РКЭ», МУП «Теплоэнерго», МУП «Семибратово». Ему известно, что впоследствии объекты водоснабжения и водоотведения были переданы в аренду ООО «РВК». Таким образом, у ООО «РВК» в фактическим пользовании имелись объекты водоснабжения и водоотведения, при этом тарифа на оказание услуг населению по поставке водных ресурсов, ООО «РВК» не имело. В связи с этим, 16.05.2016 между ООО «РВК» в лице директора ФИО5 №39 и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор № 1В холодного водоснабжения и водоотведения. Согласно данному договору ООО «РВК» выступало в качестве организации водопроводно-канализационного хозяйства, осуществляющей холодное водоснабжение и водоотведение, которое брало на себя обязанность подавать ОАО «Коммунальные услуги» через присоединенную водопроводную сеть из централизованных систем холодного водоснабжения: холодную (питьевую) воду. ОАО «Коммунальные услуги» в свою очередь брало на себя обязанность по оплате поставляемой услуги. ОАО «Коммунальные услуги» являлось гарантирующей организацией и имело договора поставки напрямую с потребителем услуг. 16.05.2016 между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор субаренды имущества, согласно которому ООО «РВК» передавало находящиеся у него в аренде сети водопроводно-канализационного хозяйства ОАО «Коммунальные услуги». В начале июня 2016 года состоялся перевод работников из ОАО «Коммунальные услуги» в ООО «РВК», в связи с чем, 07.06.2016 между ОАО «Коммунальные услуги» и ООО «РВК», был заключен договор на оказание услуг по техническому обслуживанию сетей и объектов водоснабжения и канализации. Таким образом, ООО «РВК» поставляло в адрес ОАО «Коммунальные услуги» коммунальную услугу, которая впоследствии предоставлялась ОАО «Коммунальные услуги» в адрес непосредственного потребителя (населения Ростовского муниципального района) этой услуги по сетям, находящимся в субаренде. Объем денежных средств за потребление услуги с населения рассчитывался и собирался ООО «ЕРЦ» и МУП «РЦ». Данные денежные средства за вычетом комиссии ООО «ЕРЦ» и МУП «РЦ» принадлежали ОАО «Коммунальные услуги». Данные денежные средства подлежали направлению в адрес ООО «РВК» за поставку воды ОАО «Коммунальные услуги». При этом, действия по забору воды и поставке в адрес ОАО «Коммунальные услуги» со стороны ООО «РВК» входили в вид деятельности, регулируемой на основании тарифов, которые у ООО «РВК» отсутствовали. В связи с этим, выставление счетов со стороны ООО «РВК» в адрес ОАО «КУ» за поставку воды договору № 1 В от 16.05.2016 являлось бы незаконным. В связи с чем, ООО «РВК» обращалось в Первый третейский суд гор. Ярославля для признания денежных средств, поступающих от потребителей в адрес ОАО «Коммунальные услуги» неосновательным обогащением. В результате, исковые требования ООО «РВК» были удовлетворены судом, на основании данных решений ООО «РВК» имело право требования задолженности к ОАО «Коммунальные услуги». Данные права требования были переданы в адрес ООО «ЕРЦ» по договорам уступки права требования дебиторской задолженности. При этом сумма требования была равна сумме покупке требования. На основании указанного договора ООО «ЕРЦ» направляло денежные средства ОАО «Коммунальные услуги» в адрес ООО «РВК» под основанием уплаты по договору уступки права требования дебиторской задолженности, впоследствии ООО «ЕРЦ» производило взаимозачет с ОАО «Коммунальные услуги» в счет собранных денежных средств. Данный способ являлся одним из способов оплаты в адрес ООО «РВК» за поставленную воду. Также ОАО «Коммунальные услуги» направляло в адрес ООО «ЕРЦ» письма о перечислении денежных средств в адрес ООО «РВК» в качестве расчетов, а также использовало свои расчетные счета, с которых направляло денежные средства в адрес ООО «РВК» напрямую для расчетов (Т. 16 л.д. 64-67).

ФИО5 ФИО5 №27 оглашенные показания подтвердил в полно объеме. Суду пояснил, что ООО «РВК» направляло распорядительные письма в ООО «Коммунальные услуги» о переводе денежных средств. Напрямую в ООО «РВК» было перечислено от 20 000 000 рублей до 40 000 000 рублей, с ноября 2016 года оплата производилась через расчетный счет без договора уступки права требования. У ООО «Коммунальные услуги» существовал один расчетный счет в «СеверГазБанк», с которого поступали денежные средства в адрес ООО «РВК». Ему известно, что ООО «РВК» направляло распорядительные письма о перечислении денежных средств на счет ООО «ЕРЦ». Денежные средства на основании распорядительных писем на счет ООО «ЕРЦ» стали поступать с конца зимы – начала весны 2017 года. 

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №2, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям: в должности заместителя директора ООО «Частная охранная организация Эгида» он работает с 2014 года. Поясняет, что с ООО «Региональная водоснабжающая компания» 07.06.2016 был заключен договор № 1/16 на оказание услуг по круглогодичной охране зданий, имущества и прилегающей территории ООО «РВК», находящегося по адресу: 

<

адрес>. По данному адресу находятся очистные сооружения, гаражи, административное здание. Переговоры о заключении договора им велись со ФИО4, который являлся исполнительным директором ООО «РВК», при этом директором ООО «РВК» являлся на момент заключения договора ФИО5 №39, он и подписывал договор. Стоимость услуги по охране объектов составляла 294 400 рублей в месяц. После заключения договора, оплата осуществлялась в начале в срок где-то 2 месяца, а в последующем с задержкой и оплата производилась не в полном объеме, оплата в начале заключения договора до конца 2016 года производилась с расчетного счета ООО «РВК», в последующем оплата за оказанные услуги за ООО «РВК» производились с расчетного счета ООО «ЕРЦ» с наименованием платежа «оплата услуги охраны по дог. № 1/16 от 07.06.2016 за ООО «РВК». Таким образом, ООО «ЕРЦ» осуществляло оплату за ООО «РВК» до момента расторжения договора. Услуги по охране предоставлялись до 31.05.2017, когда вышеуказанный договор был расторгнут на основании соглашения между исполнителем и заказчиком в лице ФИО4 По бухгалтерии вышеуказанные оплаты были отражены за ООО «РВК», задолженность по оплате не имеется. Почему за ООО «РВК» денежные средства перечисляло ООО «ЕРЦ», ему не известно. (Т. 12 л.д. 22-24).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №3, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. 

Согласно данным показаниям: в должности генерального директора ООО «Медилайн» он работает с 2014 года по настоящее время. В 2013 г., предыдущим директором организации было приобретено имущество с торгов организации ОАО «ТИГРИС», находящейся в процедуре банкротства. Данное имущество представляло из себя нежилые помещения и здания, а также расположенное в них оборудование, расположенное на земельном участке по адресу: 

<

адрес>. После приобретения вышеуказанного актива ООО «Медилайн», данное имущество было разделено на 2 части, первая часть была реализована летом 2015 года ООО «Заказчик ЖКХ», которая составляла из себя около 6 зданий, а также 3 помещений, земельный участок. Другая часть которая из себя представляла 6 помещений в здании, земельный участок, оборудование, была реализована ООО «РВК» 12.12.2016 г. по договору купли-продажи недвижимости № 12/16. Договоренность о реализации недвижимого вышеуказанного имущества была достигнута в ходе неоднократных переговоров со ФИО4 Договорились о реализации недвижимого имущества за 5 200 000 рублей, а также оборудования за 417 000 рублей. В период 20 чисел декабря 2016 года на расчетный счет ООО «Медилайн» были перечислены денежные средства 4 платежами по вышеуказанному договору. При этом денежные средства поступили от ООО «Единый расчетный центр» с наименованием платежа «частичная оплата по договору купли-продажи недвижимости № 12/16 от 12.12.2016 за ООО «РВК» согласно письму № 282 от 20.12.2016. Почему за ООО «РВК» денежные средства перечисляло ООО «ЕРЦ», ему не известно. (Т.12 л.д. 25-28).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №4, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон.

Согласно данным показаниям: он работает в должности охранника в ООО «Автограф» с 2012 года. Территория ООО «Автограф» располагается по адресу: 

<

адрес>. По правой стороне от территории ООО «Автограф» располагается участок территории, на которой находятся кирпичные здания и постройки. Данные здания и постройки имеют заброшенный вид, стекла и рамы в оконных проемах зданий и строений отсутствуют, территория давно заросла растительностью. С момента его трудоустройства и до настоящего времени, каких-либо ремонтных или строительных работ на соседней заброшенной территории никогда и никем не производилось. В первых числах мая 2017 года заброшенная территория с неиспользуемыми зданиями была разделена забором от территории ООО «Автограф». Кому принадлежит данная территория, кто производил установку забора и по чьей просьбе, ему не известно. Заброшенная территория кем-либо не охраняется, каких-либо лиц, находящихся на ней на постоянной основе, он никогда не видел. (Т. 12 л.д. 37-39).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №5, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон.

Согласно данным показаниям: он, ранее неофициально работал по охране автостоянки ООО «Автограф» с декабря 2017 года по июль 2018 года. Территория ООО «Автограф» располагается по адресу: 

<

адрес>. По правой стороне от территории ООО «Автограф» располагается участок территории, на которой находятся кирпичные здания и постройки. Данные здания и постройки имеют заброшенный вид, стекла и рамы в оконных проемах зданий и строений отсутствуют, территория давно заросла растительностью. С декабря 2017 года и до настоящего времени, каких-либо ремонтных или строительных работ на соседней заброшенной территории никогда и никем не производилось. Заброшенная территория кем-либо не охраняется, каких-либо лиц, находящихся на ней на постоянной основе, он никогда не видел. Кому принадлежит участок территории с заброшенными зданиями ему не известно (Т. 12 л.д. 40-42).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №8, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон.

Согласно данным показаниям: с июня 2016 года по ноябрь 2017, она работала в ООО «РВК» в должности начальника юридического отдела ООО «РВК». ООО «РВК» состояло на налоговом учете в МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области. В собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество: здание с помещениями и земельным участком, расположенными по адресу: 

<

адрес>, данное имущество было приобретено в декабре 2016 года у ООО «Медилайн». Между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» был заключен договор аренды сетей водоснабжения и водоотведения, так как у ООО «РВК» отсутствовали установленные тарифы, а у ОАО «Коммунальные услуги» были установлены тарифы. ООО «РВК» подавало заявление на установление тарифов в Департамент энергетики и регулирования тарифов Ярославской области, но в удовлетворении заявления ООО «РВК» было отказано. У ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был установлен, в связи с чем, ООО «РВК», имеющее штат работников, но не имеющее установленных тарифов и ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», а их обслуживанием занималось ООО «РВК» по договору на техническое обслуживание сетей. Также в ноябре 2016 года был заключен агентский договор с ООО «ЕРЦ». У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору технического обслуживания, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения третейских судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». У ООО «РВК» имелась задолженность перед налоговым органом по факту неуплаты налогов, в связи с чем, в адрес ООО «РВК» налоговым органом были направлены требования об уплате налогов, затем движение по расчетным счетам было приостановлено по решению налогового органа, а впоследствии на расчетные счета были направлены инкассовые поручения о списании денежных средств. У ООО «РВК» имелись договорные отношения с иными организациями, связанные с поставкой в адрес ООО «РВК» материальных ценностей и услуг. Каким образом ООО «РВК» осуществляло оплату в адрес данных организаций, ей не известно (Т. 12 л.д. 49-52).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №18, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям: он с января 2014 г. является директором ООО «Частная охранная организация Эгида». С ООО «РВК» в июне 2016 года был заключен договор на оказание услуг по круглосуточной охране зданий, имущества и прилегающей территории ООО «РВК», находящегося по адресу: 

<

адрес>. По данному адресу находятся очистные сооружения, гаражи, административное здание. Данная организация осуществляла снабжение г. Ростова водой, осуществляло очистку канализационных вод. Ему известно, что вначале оплата услуг его организации была стабильной, в последующем с задержкой, в 2017 году договор с ООО «РВК» был расторгнут. Он знает из документов, что директором ООО «РВК» являлся ФИО4 (Т. 12 л.д. 120-122)

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №25, данными ею на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям: она является индивидуальным предпринимателем. 01.06.2016 между ней и ООО «РВК» в лице директора ФИО4 был заключен договор на оказание услуг. Договор был подписан сначала ею, а затем был направлен в адрес ООО «РВК», где был впоследствии подписан директором ФИО4 и поступил назад в его адрес. Предметом договора являлось предоставление специализированной техники (экскаватора-погрузчика) и выполнение земляных работ. В договоре были указаны её расчетный счет и расчетный счет ООО «РВК». Оплата по договору производилась путем безналичных расчетов. По факту выполненной работы ООО «РВК» на основании выставленных счетов производило оплату. При этом ООО «РВК» производило оплату не со своего расчетного счета, который был указан в договоре, а оплата на её расчетный счет осуществлялась с расчетного счета ООО «ЕРЦ». ООО «ЕРЦ» начало оплачивать денежные средства по договору с расчетных счетов ООО «ЕРЦ» с декабря 2016 года. О том, что ООО «ЕРЦ» производило оплату по договору за ООО «РВК», ей стало известно из платежных поручений. (Т. 16 л.д. 40-60).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №30, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям, он является директором ООО «ВИТА КС». Общество занимается оптово-розничной торговлей бытовых товаров, мебели и прочих товаров. Между ООО «ВИТА КС» и ООО «РВК» в 2017 году были заключены следующие договоры: купли-продажи № 14 от 29.03.2017, согласно которому ООО «РВК» приобретало в магазине ООО «ВИТА КС» по вышеуказанному адресу чайник ENERGY E-213 (производство Китай); купли - продажи № 13 от 24.03.2017, согласно которому ООО «РВК» приобретало в магазине ООО «ВИТА КС» по вышеуказанному адресу Чайник Ладомир-121; купли - продажи № 14 от 29.03.2017, согласно которому ООО «РВК» приобретало в магазине ООО «ВИТА КС» по вышеуказанному адресу СВЧ-печь SAMSUNG, МЕ-81 KRW-3; купли-продажи № 4 от 15.02.2017, согласно которому ООО «РВК» приобретало в магазине ООО «ВИТА КС» по вышеуказанному адрес электрическую плитку ЗЛАТА 214Т; купли-продажи б/н от 12.01.2017, согласно которому ООО «РВК» приобретало в магазине ООО «ВИТА КС» по вышеуказанному адресу тепловентилятор ОАЗИС KS-15. На каждую отдельную покупку составляется отдельный договор. В заключенных с ООО «РВК» договорах купли-продажи были указаны реквизиты ООО «РВК» в том числе расчетный счет. Оплата по договору всегда происходила путем безналичных расчетов. Оплата по указанным договорам купли-продажи была произведена в полном объеме. Оплату за ООО «РВК» производило ООО «ЕРЦ». (Т. 16 л.д. 96-116).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №33, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям: он является генеральным директором ООО «Консультант-Центр». 01.07.2016 между ООО «Консультант-Центр» и ООО «РВК» был заключен договор № об оказании информационных услуг, согласно которому ООО «КонсультантЦентр» поставляло в адрес ООО «РВК» программное обеспечение системы «КонсультантПлюс», а также оказывало услуги по его сопровождению и адаптации. В договоре были указаны реквизиты ООО «Консультант-Центр» и реквизиты ООО «РВК». Оплата по договору в адрес ООО «Консультант – Центр» не осуществлялась с расчетного счета ООО «РВК» напрямую, а производилась со стороны ООО «ЕРЦ» с основанием «оплата по письму ООО «РВК». (Т.16 л.д. 139-141).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №37, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям, он является индивидуальным предпринимателем. С ООО РВК» им был заключен договор купли-продажи № 3 от 18.01.2017 года, согласно которому в адрес данной организации осуществлялась продажа унитазов и комплектующих монтажных устройств к нему. Со стороны ООО «РВК» договор был подписан руководителем организации ФИО4, оплата за поставленную продукцию осуществлялась со счета ООО «ЕРЦ» по безналичному расчету на счет ИП. Согласно платежному поручению ООО «ЕРЦ» осуществляло оплату за ООО «РВК» по письмам данной организации. По бухгалтерии вышеуказанные оплаты были отражены за ООО «РВК», задолженности по оплате не имеется. О том, что оплата будет производиться с расчетного счета ООО «ЕРЦ» ему никто не сообщал, кроме того ему никто не сообщал, что у ООО «РВК» расчетные счета арестованы, либо заблокированы. (Т.16 л.д. 166-171).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №38, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям с 2016 года по настоящее время он в качестве арбитражного управляющего НП ЦФОП АПК осуществляет деятельность по сопровождению процедур банкротства юридических и физических лиц. С января 2015 года в МУП «Ростовская коммунальная энергетика» (далее по тексту - МУП «РКЭ») по апрель 2018 года он утвержден Арбитражным судом 

<

адрес> конкурсным управляющим. В августе 2016 года кто-то из юристов МУП «РКЭ», сообщил ему, что у ООО «РВК» имеется заинтересованность в аренде части помещений здания по адресу: 

<

адрес>А. В связи с тем, что часть помещений в данном здании пустовала, кроме того требовалась ежемесячная оплата по коммунальным платежам, МУП «РКЭ» в свою очередь было заинтересовано в сдаче в аренду пустующих помещений организации, и поступлении денежных средств в конкурсную массу должника. Кроме того МУП «РКЭ» было заинтересовано, что бы за помещениями осуществлялся надлежащий присмотр, так как самостоятельно организация данное осуществить не могла, ввиду большой площади здания. Договор с ООО «ВРК» был заключен в августе 2016 года, со стороны ООО РВК» договор был подписан ФИО4, в аренду передавалось часть помещений, находящихся на первом и втором этаже. По условию договора ООО «РВК» обязалось осуществлять оплату за аренду, содержать помещения в надлежащем состоянии, и другое, указанное в договоре. (Т. 16 л.д. 172-174).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №35, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям он является руководителем ООО «Юридическое бюро», а также является индивидуальным предпринимателем. Между ООО «Юридическое бюро» и ООО «РВК» были заключены 2 договора уступки права требования дебиторской задолженности: договор от 30.12.2016 уступки права требования дебиторской задолженности в размере 20 042 396, 65 рублей за 2 867 300 рублей, договор от 27.01.2017 уступки права требования дебиторской задолженности в размере 5 547 262, 62 за 5 000 000 рублей. Перечень должников по договорам уступки права требования указан в приложениях к вышеуказанным договорам цессии, данными организациями являлись управляющие компании. Данная дебиторская задолженность ранее за 3 месяца назад была приобретена ООО «Юридическое бюро» у ООО «Финансовый консультант», возможно и у другой организации. Он вел переговоры с руководителем ООО «РВК» ФИО4 об организации процесса взыскания данной задолженности с должников, в ходе которых были достигнуты договоренности о приобретении ООО «РВК» указанных прав требования, так как ООО «РВК» имеет более широкий спектр возможностей по взысканию задолженностей с должников. ООО «РВК» в вышеуказанный период осуществляло деятельность по обеспечению потребителей Ростовского района Ярославской области водоснабжением и водоотведением, в связи с чем, осуществляло работу с управляющими компаниями. Стоимость приобретения уступки прав требования дебиторской задолженности по первому договору от 30.12.2016 была достигнута по соглашению сторон между ним и ФИО4, а по второму от 27.01.2017 по оценке оценочной организации. Оплата по данным договорам осуществлялась по безналичному расчету на счет ООО «Юридическое бюро», открытый в ПАО «Сбербанк России» с расчетного счета ООО «ЕРЦ», при этом в договорах у ООО «РВК» был указан его расчетный счет, открытый в АКБ «Фора-Банк». О том, что оплата будет производиться с расчетного счета ООО «ЕРЦ», ему ФИО4 не сообщал, кроме того ему никто не сообщал, что у ООО «РВК» расчетные счета арестованы, либо заблокированы, и имеется задолженность по налогам. В платежных поручениях на оплату было указано, что ООО «ЕРЦ» оплачивает по договорам уступки права требования дебиторской задолженности по письмам ООО «РВК». В настоящее время задолженность у ООО «РВК» перед ООО «Юридическое бюро» не имеется. (Т.16 л.д.153-155).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №39, данными им на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям он с января 2016 года по настоящее время является учредителем ООО «РВК». Ранее он обращался к ФИО4 с идеей об учреждении организации в области водоснабжения и водоотведения, и в ходе совместной встречи обсуждал с ним создание ООО «РВК» для ведения коммерческой деятельности в Ростовском районе Ярославской области по оказанию услуг в области водоснабжения и водоотведения на объектах водоканала данного района. После регистрации ООО «РВК» он, ФИО5 №39, в данной организации числился учредителем и руководителем, а ФИО1 исполнительным директором, в последующем через полгода руководителем стал ФИО4, а он в организации оставался только учредителем. После создания организации, им открывались расчетные счета в банках «Северный кредит», «Форма-Банк», в последующем, после того, как была осуществлена смена руководителя, в банках была осуществлена замена карточек с правом подписи в банковских документах с его подписи на ФИО4 Для осуществления деятельности коммерческой организации ООО «РВК» арендовало помещения офисов, расположенных на втором этаже здания по адресу: 

<

...> у ООО «Ростовская коммунальная энергетика» (далее по тексту - ООО «РКЭ»), а кроме того в апреле 2016 года у данной организации арендовались во временное пользование и временное владение объекты водоснабжения Ростовского района. Кроме того в ООО «РВК» числились сотрудники, ранее работавшие на объектах водоканала, в каких именно ранее организациях они были трудоустроены он не знает. Заключение вышеуказанных договоров требовалось для того, чтобы получить от администрации Ростовского муниципального района тариф на стоимость поставки воды потребителю и водоотведения, но данный тариф согласован не был. В связи с этим, между ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» позднее был заключен договор холодного водоснабжения и водоотведения, так как у ОАО «Коммунальные услуги» данный тариф имелся. Фактически всеми вопросами по техническому сопровождению данных договоров, их составлению занимался ФИО4 и его сотрудники. О том, что у ООО «РВК» имеется задолженность по налогам, заработной плате, выполнялись обязательства по договорам, ему сообщал ФИО4, кроме того он сообщал ему, что у организации налоговым органом были заблокированы расчетные счета, что он занимается решением данных проблем в рамках своих полномочий. Каким образом ФИО4 решал данные проблемы он, ФИО5 №39 не знает (Т. 16 л.д. 175-177).

Вина подсудимого также подтверждается показаниями свидетеля ФИО5 №17, данными ею на предварительном следствии, оглашенными и исследованными в судебном заседании по ходатайству прокурора с согласия сторон. Согласно данным показаниям, с 14.06.2016 по июль 2017 года она работала в ООО «РВК» на должности заместителя директора по экономике. При этом фактически она занималась только юридическими вопросами и исполняла в судах полномочия представителя ООО «РВК». Расчетные счета ООО «РВК» в период деятельности Общества были открыты в АО КБ «Северный кредит», АО «Фора-Банк», электронной подписью обладал только директор ООО «РВК» являлся ФИО4 В период деятельности, в собственности ООО «РВК» имелось недвижимое имущество в 

<

адрес>. По указанному адресу ООО «РВК» приобрело производственные помещения. Так как, ООО «РВК» Департаментом энергетики и регулирования тарифов Ярославской области было в удовлетворении заявления на установление тарифов было отказано, но был штат работников, а у ОАО «Коммунальные услуги» не было персонала (работников), а тариф был, то ООО «РВК» и ОАО «Коммунальные услуги» заключили договор субаренды, согласно которому сети водоснабжения и водоотведения находились в субаренде у ОАО «Коммунальные услуги», также был заключен договор водоснабжения и водоотведения, а также облуживания данных сетей. ОАО «Коммунальные услуги» являлось гарантирующей организацией, имеющей тарифы, а соответственно и право поставки услуг водоснабжения потребителям услуг. Также ОАО «Коммунальные услуги» заключало агентский договор с ООО «ЕРЦ» и ООО «ЕРЦ» занималось исчислением и сбором денежных средств с населения за поставляемые ОАО «Коммунальные услуги» услуги. У ОАО «Коммунальные услуги» перед ООО «РВК» образовывалась задолженность по договору водоснабжения и водоотведения, в связи с чем, ООО «РВК» обращалось в суд с исковым заявлением о взыскании с ОАО «Коммунальные услуги» задолженности в рамках указанного договора. Впоследствии, были получены решения судов, согласно которым ООО «РВК» имело право требования задолженности от ОАО «Коммунальные услуги». У ООО «РВК» по решению налогового органа были приостановлены операции по расчетным счетам, а также на расчетные счета были направлены инкассовые поручения налогового органа. Каким образом ООО «РВК» производило расчеты со своими контрагентами, ей не известно. Поясняет, что распорядительное письмо ООО «РВК» № 386 от 16.06.2017 на сумму 1 200 000 рублей было подписано лично ей, это она помнит точно. Иных распорядительных писем ООО «РВК», кроме предоставленного она не подписывала и в адрес ООО «ЕРЦ» не предоставляла. Указанное письмо было направлено в ООО «ЕРЦ» за её подписью, так как в тот момент директор ООО «РВК» ФИО4 отсутствовал на рабочем месте, но письмо было необходимо направить в адрес ООО «ЕРЦ». Данное письмо было подготовлено сотрудниками бухгалтерии, кем именно ей не известно. 01.07.2017 ООО «РВК» большинство работников уволилось из ООО «РВК» и деятельность ООО «РВК» была остановлена, арендованное имущество было возвращено. В отношении имущества, расположенного в 

<

адрес>, находящегося собственности ООО «РВК» по решению судебных приставов был наложен запрет на совершение действий по регистрации (Т.12 л.д. 110-113, Т. 16 л.д. 77-80).

Кроме показаний, свидетелей, эксперта, специалиста, вина подсудимого подтверждается исследованными в судебном заседании письменными материалами дела:

- рапортом старшего следователя Ростовского межрайонного следственного отдела следственного управления СК России лейтенанта юстиции ФИО50 об обнаружении признаков преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (Т. 1, л.д. 3; Т. 1 л.д. 5);

- информационными письмами МРИ ФНС России № 2 по Ярославской области «о направлении информации об уклонении от уплаты налогов ООО «Региональная водоснабжающая компания» (Т. 1, л.д. 14, л.д. 17, Т. 8 л.д. 136-138);

- сведениями об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях ООО «Региональная водоснабжающая компания», согласно которым у ООО «Региональная водоснабжающая компания» имеются следующие расчетные счета: №, открытый 28.11.2016 в «ФОРА-БАНК» (АО) в г. Ярославль и действующий в период с 16.12.2016 по 28.06.2017; №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Ярославском филиале АО КБ «Северный Кредит» в г. Ярославль и действующий в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 (Т. 1 л.д. 23);

- поручениями на списание и перечисление денежных средств, решения о взыскании налога за счет денежных средств на счетах налогоплательщика, требования об уплате налога, постановления о взыскании налога, вынесенные налоговым органом в отношении налогоплательщика ООО «Региональная водоснабжающая компания», (Т. 1 л.д. 24-165, Т. 15 л.д. 83-181);

- реестром решений налогового органа о приостановлении операций по счетам (Т. 1 л.д. 167, Т. 9 л.д 177-178);

- реестром решений о взыскании за счет денежных средств (Т. 9 л.д. 179);

- реестром требований (Т. 9 л.д. 180);

- реестром инкассовых поручений налогового органа (поручений налогового органа на списание и перечисление денежных средств) (Т. 1 л.д. 168-169, Т. 9 л.д. 181-182);

- балансами расчетов по налогам и сборам в отношении налогоплательщика ООО «Региональная водоснабжающая компания», предоставленные налоговым органом по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (Т. 2 л.д. 82-84, л.д. 87-91, Т. 9 л.д 167-168, 169-174, Т. 14 л.д. 185-191, л.д. 207-209);

- сведениями о юридическом лице ООО «Региональная водоснабжающая компания» из единого государственного реестра юридических лиц (Т. 14 л.д. 192-198);

- документами по исполнительным производствам ОСП по Ростовскому и Борисоглебскому районам УФССП России по Ярославской области, согласно которым судебными приставами на основании материалов налогового органа были предприняты меры, направленные на взыскание задолженности по налогам ООО «Региональная водоснабжающая компания» (Т. 15 л.д. 184-250, Т. 16 л.д.1-10);

- справкой об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено:

1) В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «РВК» имело задолженность по уплате налогов в бюджет различных уровней по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 5 503 530, 54 руб.; по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 22 699 407, 41 руб.

2) В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расходные операции по расчетным счетам ООО «РВК» были приставлены налоговым органом и выставлены поручения на списание в бюджет Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов ООО «РВК» на сумму 21 215 762, 41 руб.

3) За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «РВК» осуществило расчеты собственными денежными средствами через счета третьих лиц, минуя собственные расчетные счета, в размере 11 650 018, 59 руб. (Т. 2 л.д.93-103);

- договором № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенный между ООО «Региональная водоснабжающая компания» и ООО «Единый расчетный центр», на основании которого ООО «Единый расчетный центр» осуществляло сбор и перечисление денежных средств за поставленные ООО «РВК» потребителям коммунальные ресурсы. На основании указанного договора ООО «РВК» выставляло платежные поручения в адрес ООО «Единый расчетный центр». (Т. 2 л.д. 123-125);

- договорами, заключенными между ООО «Региональная водоснабжающая компания» и организациями – контрагентами, а также иные документы: акты сверок, счета на оплату, дополнительные соглашения и т.д., подтверждающие наличие обязательств финансового характера ООО «РВК» перед организациями -контрагентами (кредиторами) (Т. 1 л.д.174-247, Т. 11 л.д. 184-188, л.д. 221-230, Т. 12 л.д. 233-251, Т. 13 л.д. 1-250, Т. 14 л.д. 1-74, Т. 16 л.д. 59-60, л.д. 99-116, л.д. 137-138, л.д. 145-149, л.д. 168-171, Т. 16 л.д. 189-197);

- решениями первого третейского суда гор. Ярославль, согласно которым ООО «Региональная водоснабжающая компания» приобретало право требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» (Т. 14 л.д. 75-143);

- копиями платежных поручений ООО «Региональная водоснабжающая компания», подтверждающих, что до ДД.ММ.ГГГГ Общество производило расчеты со своими контрагентами (кредиторами) через свои расчетные счета (Т. 16, л.д. 120-124);

- договорами уступки права требования дебиторской задолженности (цессии) (Т. 1 л.д. 249-251, 253-255, Т. 2 л.д. 3-39, 42-64, Т. 3 л.д. 146-197, Т. 11 л.д. 144-147, л.д. 148-156, л.д. 173-176, л.д. 178-180);

- бессрочным трудовым договором № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО4 с ДД.ММ.ГГГГ принят на работу в ООО «Региональная водоснабжающая компания» на должность исполнительного директора (Т. 2 л.д. 67-68, Т. 11 л.д. 241-242); 

- приказом №-к/1 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО4 принят на основную работу в ООО «РВК» на должность исполнительного директора с ДД.ММ.ГГГГ (Т. 2 л.д. 70);

- приказом №-к/4 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО4 с ДД.ММ.ГГГГ переведен с должности исполнительного директора ООО «РВК» на должность директора ООО «РВК». (Т. 2 л.д. 69, Т. 11 л.д. 243);

- приказом №-к/1 от ДД.ММ.ГГГГ о переводе с ДД.ММ.ГГГГ директора ООО «Региональная водоснабжающая компания» ФИО4 на постоянную ставу в размере 0,5 от полной ставки от оклада (Т. 11 л.д. 246);

- бессрочным трудовым договором №//17-сов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому директор ООО «Региональная водоснабжающая компания» ФИО4 принят на работу в указанное Общество на указанную должность по совместительству (Т. 11 л.д. 247-248);

- соглашением об изменении трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между работником и работодателем в связи и с переводом работника на другую работу (Т. 11 л.д. 244);

- решением единственного учредителя ООО «Региональная водоснабжающая компания» ФИО5 №39 от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность директора ООО «РВК» ФИО4 (Т. 2 л.д. 71);

- приказом о прекращении (расторжении) трудового договора с работником № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ прекращено действие трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 уволен с должности директора ООО «Региональная водоснабжающая компания» ( Т. 11 л.д. 245);

- уставом ООО «Региональная водоснабжающая компания», утвержденный протоколом № единственного учредителя ООО «Региональная водоснабжающая компания» ФИО5 №39 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно п.п. 1, 2, 3, 4 и 5 п. 5.7.2 которого, директор обеспечивает общее руководство деятельностью Общества, без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные Законом или настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества. (Т. 2 л.д. 72, Т. 12 л.д. 1-18);

- рапортом оперуполномоченного по ОВД отдела № 4 УЭБиПК УМВД России по Ярославской области ФИО51 от ДД.ММ.ГГГГ с приложением в виде фототаблицы, согласно которому установлено и зафиксировано состояние объектов, приобретенных ООО «РВК» у ООО «Медилайн», расположенных по адресу: 

<

адрес> (Т. 2 л.д.138-148);

- сведениями из филиала АКБ (АО) «ФОРА-БАНК» гор. Ярославль в отношении расчетного счета №, принадлежащего ООО «РВК», в том числе выпиской по расчетному счету, карточкой с образцами подписей ФИО4 и оттиском печати организации, поступившими в банк инкассовыми поручениями, извещениями о постановке в картотеку (Т. 2 л.д. 152-250, Т. 3 л.д. 1-112);

- копиями распорядительных писем ООО «Региональная водоснабжающая компания»: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ. (Т. 3 л.д. 199-250, Т. 4 л.д 1-249, Т. 5 л.д. 1-250, Т. 6 л.д. 1-250, Т. 7 л.д.1-250, Т. 8 л.д. 1-135);

- копиями платежных поручений ООО «Единый расчетный центр»: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ. (Т. 3 л.д. 199-250, Т. 4 л.д. 1-249, Т. 5 л.д. 1-250, Т. 6 л.д. 1-250, Т. 7 л.д.1-250, Т. 8 л.д. 1-135);

- операциями, совершенными по счету (Т. 10 л.д.1-250, Т. 11 л.д. 1-250);

- Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому:

1) По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ сумма задолженности по налоговым платежам плательщика ООО «РВК» (с учетом переплаты), составила в размере 4 972 682 (четыре миллиона девятьсот семьдесят две тысячи шестьсот восемьдесят два) руб. 30коп. 

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ общая сумма задолженности по налоговым платежам плательщика ООО «РВК» составила в размере 40 353 051(сорок миллионов триста пятьдесят три тысячи пятьдесят один) руб. 17коп. Переплата по налоговым платежам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ у ООО «РВК» отсутствует.

2) Согласно представленным документам, сумма денежных средств, предъявленных МРИ ФНС № по ЯО для взыскания налоговых платежей с ООО «РВК» согласно выставленным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) составила в сумме 25 736 726 (двадцать пять миллионов семьсот тридцать шесть тысяч семьсот двадцать шесть) руб. 28коп.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ остаток средств по неисполненному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему РФ составил 2 602 834(два миллиона шестьсот две тысячи восемьсот тридцать четыре) руб. 54коп. 

С учетом остатка средств по неисполненному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ, общая сумма денежных средств, предъявленных МРИ ФНС № по ЯО для взыскания налоговых платежей с ООО «РВК» согласно выставленным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему РФ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) составила в размере 28 339 560(двадцать восемь миллионов триста тридцать девять тысяч пятьсот шестьдесят) руб. 82коп. 

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ было осуществлено списание денежных средств по выставленным на расчетный счет Общества поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему РФ в размере 11 670(одиннадцать тысяч шестьсот семьдесят) руб. 97коп. 

Остаток средств по не исполненным поручениям на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, налогового агента) в бюджетную систему РФ, выставленным налоговым органом к расчетному счету Общества по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составил 28 327 889(двадцать восемь миллионов триста двадцать семь тысяч восемьсот восемьдесят девять) руб. 85коп.

3) Согласно предоставленным документам, ООО «РВК» произвело расчеты со своими контрагентами минуя расчетные счета в кредитных учреждениях в период с ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ через расчетные счета организации ООО «ЕРЦ» на сумму 96 084 319(девяносто шесть миллионов восемьдесят четыре тысячи триста девятнадцать) руб. 90коп., в том числе:

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес> – 17 418 385(семнадцать миллионов четыреста восемнадцать тысяч триста восемьдесят пять) руб. 80 коп.,

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес> – 78 665 934(семьдесят восемь миллионов шестьсот шестьдесят пять тысяч девятьсот тридцать четыре) руб. 10 коп.

4) В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «РВК» было произведено расходование денежных средств в размере 50 710 758(пятьдесят миллионов семьсот десять тысяч семьсот пятьдесят восемь) руб. 55 коп., в том числе:

-алименты – 706 088 руб. 51 коп.,

-заработная плата по решениям КТС в профсоюзную организацию МУП "Ростовноммунэнерго" – 47 067 450руб. 07коп.,

-по решению налогового органа – 11 670руб. 97коп.,

-во внебюджетные фонды (ФСС) – 53 160руб. 08коп.,

-налоги – 2 872 388руб. 92коп. (Т. 14 л.д. 212-249, т. 15 л.д. 1-5);

- Заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому: 

Согласно представленным документам, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетных счетов ООО «ЕРЦ»:

- р/с № в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес>;

- р/с № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес>

было перечислено в адрес ООО «РВК» денежных средств в размере 49 318 489 (сорок девять миллионов триста восемнадцать тысяч четыреста восемьдесят девять) руб. 15 коп. (Т. 15 л.д.13-18);

- Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе производства осмотра территории и строений по адресу: 

<

адрес> установлено наличие зданий и сооружений, приобретенных ООО «РВК» у ООО «Медилайн». В ходе осмотра установлено и зафиксировано аварийное и непригодное для использования состояние зданий и прилегающей территории, установлено и зафиксировано отсутствие каких-либо работ по ремонту указанных зданий и облагораживанию территории. (Т. 12 л.д. 29-36);

- Протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе производства осмотра на втором этаже здания по адресу: 

<

адрес> А, подозреваемый ФИО1 указал на помещение кабинета, в котором ранее при осуществлении полномочий директора ООО «РВК» находилось его рабочее место, и где он лично, в том числе в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ подписывал распорядительные письма ООО «РВК», адресованные ООО «ЕРЦ». (Т. 15 л.д. 29-40);

- Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе производства обыска в помещениях здания по адресу: 

<

адрес> А установлено и зафиксировано наличие документов, а также компьютерной техники, имеющих отношение к ООО «РВК». В ходе следственного действия указанные документы и компьютерная техника были изъяты. (Т.12 л.д. 129-148);

- Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе производства обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес>, ул. 

<

адрес> А. В ходе осмотра установлено наличие документов, имеющих отношение к ООО «РВК», в частности установлено наличие договоров ООО «РВК» с иными организациями, что подтверждает факт наличия у ООО «РВК» финансовых обязательств, подлежащих исполнению. В ходе производства следственного действия произведено копирование обнаруженных документов (договоров). (Т. 12 л.д. 218-232);

- Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе осмотра компьютерной техники (ноутбуков и системного блока персонального компьютера), изъятой в ходе производства обыска от ДД.ММ.ГГГГ по адресу: 

<

адрес> А какой-либо значимой информации, имеющей отношении к финансово-хозяйственной деятельности ООО «РВК» не обнаружено. (Т. 14 л.д. 144-159);

- Протоколом осмотра предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены документы (распорядительные письма ООО «РВК» и платежные поручения ООО «ЕРЦ»), находящиеся в материалах уголовного дела. В ходе осмотра установлено, что на основании распорядительных писем ООО «РВК» были изданы платежные поручения ООО «ЕРЦ», по которым впоследствии была произведена оплата в адрес организаций-контрагентов (кредиторов) ООО «РВК» через счета ООО «ЕРЦ». Указанные документы осмотрены в установленном законом порядке, после чего признаны вещественными доказательствами. (Т.12 л.д. 150-209);

- Копией приказа УФНС России по 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ №@ «Об утверждении Временного регламента взаимодействия ИФНС России по 

<

адрес> и ИФНС 

<

адрес> по взысканию задолженности за счет имущества в соответствии со статьей 47 Налогового кодекса РФ» (Т. 17 л.д.136)

- Копией временного регламента взаимодействия ИФНС России по Ленинскому району г. Ярославля и ИФНС России Ярославской области по взысканию задолженности за счет имущества в соответствии со статьей 47 Налогового кодекса РФ» (Т. 17 л.д.137-139)

- Копией квитанции № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме налоговой декларации в электроном виде, согласно которой ООО «РВК» представила ДД.ММ.ГГГГ налоговую декларацию (расчет), бухгалтерскую (финансовую) отчетность, первичный, за 12 месяцев, квартальный, 2016 года (Т. 17 л.д. 140)

- Копией бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «РВК» за 2016 год (Т. 17 л.д. 141 – 165).

В ходе рассмотрения уголовного дела государственный обвинитель в соответствии с ч. 8 ст. 246 УПК РФ, уменьшил объем предъявленного подсудимому ФИО1 обвинения, снизил размер вмененной подсудимому недоимки по налогам с 28 327 889 рублей 85 копеек до 21 080 509 рублей 07 копеек (то есть уменьшил размер недоимки по налогам на 7 247 380 рублей 78 копеек) в связи с тем, что в указанную в обвинительном заключении сумму недоимки по налогам была включена недоимка по установленным законом сборам, без которой (т.е. без недоимки по сборам), сумма недоимки по налогам, составляет 21 220 705 рублей 7 копеек, а также в связи с тем, что налоговым органом были выставлены инкассовые поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 668 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 852 рубля, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 945 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 731 рубль, и данные инкассовые поручения в обвинении не указаны. Сумма недоимки по сборам и сумма недоимки на налогам на которую были выставлены указанные инкассовые поручения не указанные в обвинительном заключении исключены государственным обвинителем из объема обвинения. С учетом вычета суммы недоимки по сборам и суммы недоимки по налогам по инкассовым поручениям № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 121 668 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 852 рубля, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 945 рублей, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 731 рубль, сумма недоимки по налогам подлежащей внесению в бюджет, и не поступившей в бюджет по вине ФИО4, составила 21 080 509 рублей 07 копеек. 

В связи с уменьшением прокурором объема предъявленного подсудимому обвинения, суд уменьшает объем обвинения в отношении подсудимого ФИО1 в данной указанной государственным обвинителем части. 

Оценив исследованные в судебном заседании доказательства с точки зрения относимости, допустимости и достоверности, а все доказательства в их совокупности - с точки зрения достаточности для разрешения дела, суд считает вину подсудимого ФИО1 в объеме, изложенном в описательной части приговора, установленной и доказанной. Оснований подвергать сомнению доказательства вины ФИО1 не имеется, поскольку они объективны, получены в установленном законом порядке и достаточны для постановления обвинительного приговора.

В основу обвинительного приговора суд принимает показания свидетелей обвинения ФИО5 №1, ФИО5 №6, ФИО5 №7, ФИО5 №2, ФИО5 №3, ФИО5 №4, ФИО5 №5, ФИО5 №21, ФИО5 №15, ФИО5 №10, ФИО5 №28, ФИО5 №24, ФИО5 №22, ФИО5 №26, ФИО5 №20, ФИО5 №13, ФИО5 №12, ФИО5 №11, ФИО5 №16, ФИО49, ФИО5 №9, ФИО5 №31, ФИО5 №32, ФИО5 №36, ФИО5 №23, ФИО5 №29, ФИО5 №19, ФИО5 №8, ФИО5 №18, ФИО5 №25, ФИО5 №34, ФИО5 №30, ФИО5 №33, ФИО5 №37, ФИО5 №38, ФИО5 №35, ФИО5 №39, ФИО5 №17, ФИО5 №27, показания эксперта ФИО71, специалиста ФИО67, а также имеющиеся в деле письменные доказательства.

Показания указанных свидетелей, эксперта, специалиста последовательны и непротиворечивы, согласуются между собой; все они подтверждаются и письменными доказательствами, изложенными выше, поэтому суд признает их достоверными. Суд считает, что у свидетелей, эксперта, специалиста оснований для оговора подсудимого не имеется, поскольку личной неприязни к подсудимому у них не имеется.

Суд доверяет как оглашенным, так и данным в судебном заседании (в части не противоречащей оглашенным) показаниям свидетелей ФИО5 №1, ФИО5 №6, ФИО5 №7, ФИО5 №2, ФИО5 №3, ФИО5 №4, ФИО5 №5, ФИО5 №21, ФИО5 №15, ФИО5 №10, ФИО5 №28, ФИО5 №24, ФИО5 №22, ФИО5 №26, ФИО5 №20, ФИО5 №13, ФИО5 №12, ФИО5 №11, ФИО5 №16, ФИО49, ФИО5 №9, ФИО5 №31, ФИО5 №32, ФИО5 №36, ФИО5 №23, ФИО5 №29, ФИО5 №19, ФИО5 №8, ФИО5 №18, ФИО5 №25, ФИО5 №34, ФИО5 №30, ФИО5 №33, ФИО5 №37, ФИО5 №38, ФИО5 №35, ФИО5 №39, ФИО5 №17, ФИО5 №27 

Противоречия в показаниях свидетелей объясняются особенностями человеческой памяти: с течением времени они могли забыть отдельные события, которые имели место около 2 лет назад в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

Суд считает, что нарушений уголовно-процессуального законодательства при возбуждении уголовного дела не установлено, все указанные выше письменные материалы дела получены в соответствии с требованиями закона, все следственные действия по уголовному делу выполнены в полном соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, в рамках законно возбужденного уголовного дела, доказательства исследованные в судебном заседании, являются относимыми, допустимыми и достоверными. Оснований для признания доказательств, добытых в ходе предварительного следствия недопустимыми и для признания какого-либо следственного действия недопустимым, не имеется. 

У суда нет оснований сомневаться в заключениях эксперта: № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, поскольку они проведены квалифицированными экспертом ФИО71, которая была предупреждена об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ, заключения научно обоснованы, получены из объективных источников, составлены в полном соответствии с требованиями ст.ст. 195 – 207 УПК РФ, ст. 8 ФЗ № 73-ФЗ «О государственной судебно–экспертной деятельности в Российской Федерации», и иными нормативными актами. Кроме того, в судебном заседании не установлено каких-либо сведений, порочащих указанные заключения. Суд оценивает их самостоятельно и в совокупности с другими доказательствами, и считает возможным согласиться с указанными заключениями эксперта ФИО71 

Судом установлено, что ООО «РВК» является плательщиком следующих видов налогов: налог на добавленную стоимость, водный налог, налог на доходы физических лиц, транспортный налог с организаций, налог на имущество организаций. В период с 30.09.2016 по 31.08.2017 ФИО4 состоял в должности директора и осуществлял руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «РВК», являлся лицом, ответственным за выполнение Обществом всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами. Соответственно, на нем лежала обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и исполнения обязанности уплачивать установленные налоги.

Исходя из обстоятельств совершения преступления следует, что подсудимый ФИО4, осуществляя руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «РВК» и являясь лицом, ответственным за выполнение предприятием всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами, достоверно зная о наличии у ООО «РВК» задолженности по уплате налогов, а также о том, что Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области производится процедура принудительного взыскания задолженности по налогам, будучи лишенным возможности расчетов с контрагентами через расчетные счета ООО «РВК» в связи с выставлением налоговым органом инкассовых поручений, а также приостановлением расходных операций по счетам, игнорируя требования Межрайонной ИФНС России № 2 по Ярославской области об уплате недоимки по налогам, действуя в нарушение ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 НК РФ, ст. 855 Гражданского кодекса РФ, «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств», утверждённого Банком России от 19.06.2012 № 383-П, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам в крупном размере, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации и желая их наступления, умышлено с целью избежать взыскания недоимки путем бесспорного взыскания денежных средств, поступивших на расчетные счета ООО «РВК», принял решение об осуществлении расчетов с контрагентами ООО «РВК» без зачисления денежных средств на расчетные счета ООО «РВК», путем направления в адрес контрагента-дебитора ООО «ЕРЦ» распорядительных писем (финансовых поручений) с просьбой о перечислении денежных средств напрямую контрагентам-кредиторам ООО «РВК». 

Реализуя единый умысел, направленный на сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, ФИО4, желая продолжать финансово-хозяйственную деятельность ООО «РВК», осуществлять расчеты с контрагентами, не имея такой возможности ввиду приостановления налоговым органом операций по банковским счетам общества, принял решение об осуществлении расчетов с контрагентами ООО «РВК» через расчетные счета общества с ограниченной ответственностью «Единый расчетный центр» (далее – ООО «ЕРЦ»), занимающегося сбором денежных средств с потребителей услуг ООО «РВК» и дальнейшим перечислением денежных средств в адрес ООО «РВК» на основании договора с ООО «ЕРЦ» № 21 от 30.11.2016. При этом ФИО4 осознавал, что операции по расчетным счетам ООО «ЕРЦ» не приостановлены и указанные расчеты не будут выявлены налоговым органом, тем самым денежные средства, которые должны были поступать на расчетные счета ООО «РВК» от ООО «ЕРЦ» в рамках исполнения обязательств по договору № 21 от 30.11.2016 и обязательств ООО «ЕРЦ» по уплате денежных средств в адрес ООО «РВК» по договорам уступки права дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги», были направлены на осуществление хозяйственной деятельности ООО «РВК», минуя расчетные счета ООО «РВК».

Продолжая реализацию единого умысла в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 ФИО4, находясь по адресу: 

<

адрес> А, давал подчиненным сотрудникам ООО «РВК», в частности сотрудникам бухгалтерии, обязательные для исполнения указания о подготовке распорядительных писем (финансовых поручений) в адрес контрагента дебитора ООО «ЕРЦ», с просьбой о перечислении денежных средств напрямую контрагентам-кредиторам ООО «РВК», которые по результату их составления подписывал лично и заверял печатью ООО «РВК», после чего направлял генеральному директору ООО «ЕРЦ» ФИО17 для производства оплаты по ним.

Так в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 по указанию ФИО4 были подготовлены, подписаны им лично и направлены в адрес ООО «ЕРЦ» распорядительные письма (финансовые поручения) о переводе денежных средств по обязательствам ООО «РВК» контрагентам-кредиторам ООО «РВК». В свою очередь ООО «ЕРЦ» в рамках исполнения своих обязательств перед ООО «РВК» в рамках договора № от ДД.ММ.ГГГГ и оплаты денежных средств в адрес ООО «РВК» в счет оплаты по договорам уступки права требования дебиторской задолженности к ОАО «Коммунальные услуги» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ исполняло требования, указанные в распорядительных письмах, (финансовых поручениях). ООО «РВК» были подготовлены распорядительные письма и ООО «ЕРЦ» были подготовлены корреспондирующие им платежные документы (платежные поручения), на основании которых на банковские счета контрагентов ООО «РВК» в сумме и по реквизитам, указанным в соответствующих распорядительных письмах, были перечислены денежные средства в общей сумме 96 084 319 рублей 90 копеек. 

Таким способом директор ООО «РВК» ФИО4 произвел расчеты минуя расчетные счета возглавляемой им организации в кредитных учреждениях в период с 16.12.2016 по 28.06.2017 через расчетные счета ООО «ЕРЦ» на сумму 96 084 319 рублей 90 копеек, а именно:

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес> перечислено 17 418 385 руб. 80 коп.;

- с расчетного счета ООО «ЕРЦ» № в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес> перечислено 78 665 934 руб. 10 коп.

Согласно представленным документам, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета ООО «ЕРЦ» №, открытого в Северном банке ПАО Сбербанк 

<

адрес>, а также расчетного счета ООО «ЕРЦ» №, открытого в Московском филиале «Банк СГБ» 

<

адрес>, были перечислены в адрес ООО «РВК» денежные средства в размере 49 318 489 руб. 15 коп.

С учетом изложенного, вышеперечисленными способами ФИО4 были сокрыты денежные средства на общую сумму 94 884 319 рублей 90 копеек, за счет которых в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно производиться взыскание недоимки по налогам с ООО «РВК». Данной суммы было бы достаточно для погашения ООО «РВК» недоимки по налогам в размере 21 080 509 рублей 07 копеек.

К такому выводу суд пришел, проанализировав и оценив в полном объеме все доказательства, исследованные в судебном заседании.

Судом установлено, что в результате совершения ФИО4 умышленных преступных действий, направленных на сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, наступили общественно опасные последствия в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации в виде недоимки по налогам в сумме 21 080 509 рублей 07 копеек. (согласно решений налогового органа о приостановлении операций по банковским счетам ООО «РВК», вынесенных налоговым органом и выставленных на банковские счета инкассовых поручений), что в соответствии с примечанием к статье 170.2 УК РФ и статье 199.2 УК РФ в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ признавалось сокрытием денежных средств организации в крупном размере.

Анализируя и оценивая исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд считает фактические обстоятельства дела установленными, собранные доказательства достаточными и квалифицирует действия подсудимого ФИО4 по ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ), как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, совершенное руководителем организации в крупном размере. 

Суд не может согласиться с мнением защиты, о том, что в действиях подсудимого ФИО4 отсутствует состав преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, и его вина в совершении указанного преступления не доказана. 

Вина подсудимого ФИО4 в совершении преступления предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 № 250-ФЗ) подтверждается вышеуказанными исследованными судом доказательствами.

ФИО4 осуществляя руководство финансово-хозяйственной деятельностью ООО «РВК» и являясь лицом, ответственным за выполнение предприятием всех обязательств перед бюджетами и государственными внебюджетными фондами, обязанный знать и соблюдать установленные требования налогового законодательства по выплате налогов и сборов, понимал, что своими действиями, в виде сокрытия денежных средств подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в виде уплаты недоимки по налогам, нарушает указанные требования налогового законодательства, и должен был предполагать, что в результате его действий неизбежно наступят общественно опасные последствия в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации.

Суд считает, что в распоряжении ООО «Региональная водоснабжающая компания» имелось достаточных средств для перечисления в бюджетную систему РФ суммы недоимки по налогам. Указанное обстоятельство подтверждается заключением эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, а также показаниями эксперта ФИО71 Неисполнение конституционной обязанности по своевременной уплате налогов не может быть поставлено в зависимость от финансового положения налогоплательщика, конъюнктурных соображений, целесообразности хозяйственной деятельности предприятия. 

Из показаний ФИО4 данных им на предварительном следствии следует, что умысла на причинение вреда бюджетной системе РФ он не имел, все его действия были направлены на поддержание бесперебойной деятельности ООО «РВК», как организации, оказывающей социально-значимые услуги холодного водоснабжения и водоотведения для абонентов г. Ростова и Ростовского района Ярославской области и что он был вынужден уклоняться от уплаты налогов, поскольку необходимо было обеспечить бесперебойное функционирование системы водоснабжения и водоотведения района, что требовало постоянного погашения текущих расходов, и что все его действия были совершены в состоянии крайней необходимости

Однако доводы подсудимого о своей невиновности несостоятельны, поскольку покупка непригодного для использования имущества, долгов у других организаций, а также заключение договоров с охранными предприятиями, покупка сантехники и другое не являлось первоочередным и необходимым условием для оказания услуги по водоснабжению и водоотведению. Данные доводы подсудимого также подтверждают наличие у ФИО4 умысла на сокрытие денежных средств подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ в виде уплаты недоимки по налогам.

Из установленных судом обстоятельств уголовного дела, следует, что ФИО4 целенаправленно осуществлял действия по сокрытию денежных средств подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ для уплаты недоимки по налогам.

К показаниям подсудимого ФИО4, который не признал свою вину и не согласился с обвинением, суд относится критически, рассматривая показания виновного как способ защиты и желание избежать уголовной ответственности за содеянное. Показаниям ФИО4 можно доверять лишь в части, в которой они не противоречат обстоятельствам совершенного им преступления, изложенным в описательно – мотивировочной части приговора. 

Показания подсудимого ФИО4 опровергаются показаниями свидетелей обвинения ФИО5 №1, ФИО5 №6, ФИО5 №7, ФИО5 №2, ФИО5 №3, ФИО5 №4, ФИО5 №5, ФИО5 №21, ФИО5 №15, ФИО5 №10, ФИО5 №28, ФИО5 №24, ФИО5 №22, ФИО5 №26, ФИО5 №20, ФИО5 №13, ФИО5 №12, ФИО5 №11, ФИО5 №16, ФИО49, ФИО5 №9, ФИО5 №31, ФИО5 №32, ФИО5 №36, ФИО5 №23, ФИО5 №29, ФИО5 №19, ФИО5 №8, ФИО5 №18, ФИО5 №25, ФИО5 №34, ФИО5 №30, ФИО5 №33, ФИО5 №37, ФИО5 №38, ФИО5 №35, ФИО5 №39, ФИО5 №17, ФИО5 №27, показания эксперта ФИО71, специалиста ФИО67, исследованными письменными материалами дела, в том числе заключениями эксперта ФИО71: № 178/2018-220 от 12.07.2018 г., № 178/2018-243 от 25.10.2018г.

Указанные свидетели, эксперт и специалист дали на предварительном следствии и в судебном заседании правдивые показания по обстоятельствам совершения ФИО1 противоправных действий, выразившихся в нарушении ФИО1 требовании законодательства о налогах, и наступивших в результате указанных нарушений последствий. 

Показания указанных свидетелей, эксперта, специалиста последовательны и непротиворечивы, согласуются между собой и не вызывают сомнений в их правдивости и объективности; все они подтверждаются и письменными доказательствами, изложенными выше, поэтому суд признает их достоверными. Суд считает, что у свидетелей, эксперта, специалиста оснований для оговора подсудимого не имеется, поскольку личной неприязни к ФИО1 у них не имеется.

Анализ исследованных в судебном заседании доказательств (показаний вышеуказанных свидетелей обвинения, специалиста, заключений эксперта ФИО71 и данных ею показаний, письменных материалов дела) приводит суд к выводу о том, в период с 16.12.2016 г. по 28.06.2017 г. в распоряжении ООО «Региональная водоснабжающая компания» имелось достаточно средств для перечисления в бюджетную систему РФ суммы недоимки по налогам, однако ФИО1 осуществляя в указанный период руководство ООО «РВК», производил расчеты с контрагентами ООО «РВК» без зачисления денежных средств на расчетные счета ООО «РВК», путем направления в адрес контрагента-дебитора ООО «ЕРЦ» распорядительных писем (финансовых поручений), тем самым своими действиями допускал сокрытие денежных средств организации (ООО «РВК») подлежащих перечислению в бюджетную систему РФ для уплаты недоимки по налогам в крупном размере.

Действия ФИО1 по сокрытию денежных средств совершенные в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, п.п. 1 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45 Налогового кодекса РФ, ст. 855 Гражданского кодекса РФ, «Положения о правилах осуществления перевода денежных средств», утверждённого Банком России от 19.06.2012 № 383-П, состоят в прямой причинно-следственной связи с наступившими последствия в виде не поступления денежных средств в бюджетную систему Российской Федерации в виде недоимки по налогам в сумме 21 080 509 рублей 07 копеек, при обстоятельствах, указанных в описательно-мотивировочной части приговора при описании преступного деяния подсудимого, и подтвержденных доказательствами, исследованными судом.

При назначении наказания подсудимому, суд в соответствии со ст. 6, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновного, в том числе обстоятельства смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление подсудимого, условия жизни его семьи.

Мнение о личности подсудимого суд составил на основе имеющихся в материалах уголовного дела и исследованных в судебном заседании характеризующих данных.

ФИО1 совершил преступление небольшой тяжести в сфере экономической деятельности, по месту регистрации характеризуется положительно, по месту жительства характеризуется удовлетворительно, не судим, к административной ответственности не привлекался, разведен, имеет на иждивении двоих несовершеннолетних детей, не работает, на учете у врачей нарколога, психиатра не состоит. 

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание ФИО1, суд признает: наличие на иждивении двоих несовершеннолетних детей. 

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО1 суд не установил.

Имеющееся в деле смягчающее обстоятельство не является исключительным. Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, не имеется, в связи с чем, суд не находит оснований для применения положений ст. 64 УК РФ. 

Учитывая, что совершенное ФИО1 преступление относится к категории небольшой тяжести, суд не обсуждает вопрос применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ.

При назначении наказания суд учитывает фактические обстоятельства совершения преступления, степень его общественной опасности, принимая во внимание при этом смягчающее наказание обстоятельство и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, учитывает, что подсудимый ранее не судим.

Обсуждая вопрос о виде и мере наказания за совершенное ФИО1 преступление, учитывая тяжесть совершенного преступления, обстоятельства его совершения, сведения о личности подсудимого, наличие смягчающего наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд приходит к убеждению, что исправление осужденного и достижение иных целей уголовного наказания, предусмотренных ч. 2 ст. 43 УК РФ, возможно при назначении ему наказания в виде штрафа, определив его размер с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения ФИО1, а также с учетом требований ст. 46 УК РФ.

В соответствии со ст. 81 УПК РФ вещественные доказательства: распорядительные письма ООО «Региональная водоснабжающая компания» и платежные поручения ООО «Единый расчетный центр», – находящиеся в материалах уголовного дела (Т. 3 л.д. 199 - 250, Т. 4 л.д. 1 - 249, Т. 5 л.д. 1 - 250, Т. 6 л.д. 1 - 250, Т. 7 л.д. 1 - 250, Т. 8 л.д. 1 - 135) следует хранить при материалах уголовного дела.

Руководствуясь ст. 307, 308, 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, за совершение которого назначить ФИО1 наказание в виде штрафа в размере 230 000 рублей.

Меру пресечения ФИО1 – подписку о невыезде и надлежащем поведении – оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства: распорядительные письма ООО «Региональная водоснабжающая компания» и платежные поручения ООО «Единый расчетный центр», – находящиеся в материалах уголовного дела (Т. 3 л.д. 199 - 250, Т. 4 л.д. 1 - 249, Т. 5 л.д. 1 - 250, Т. 6 л.д. 1 - 250, Т. 7 л.д. 1 - 250, Т. 8 л.д. 1 - 135) - хранить при материалах уголовного дела.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ярославский областной суд через Ростовский районный суд Ярославской области в течение десяти суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику, либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Председательствующий подпись Ю.В. Ткаченко

Копия верна.

Судья Ю.В. Ткаченко