1-391/2023

05RS0№-45

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о прекращении уголовного дела с назначением лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа

<

адрес> 05.07.2023 г.

Кировский районный суд 

<

адрес> Дагестан в составе:

председательствующего судьи Гадисова Г.М.,

при секретарях: Магомедгаджиевой и Джанаевой Б.М.,

с участием государственного обвинителя –помощника Махачкалинского транспортного прокурора Мурсаловой А.Л., подсудимых: ФИО3, ФИО1, ФИО2 и их защитников – адвокатов: Юсуповой С.Т.,Мазуровой Л.Г.,Ерофеева В.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке принятия судебного решения уголовное дело в отношении: 

- ФИО3, ДД.ММ.ГГГГ рождения, проживающего по адрес: РД, 

<

адрес>, с высшим образованием, работающего заместителем директора ОО «Гурда», женатого, имеющего на иждивении двоих малолетних детей, гражданина РФ, ранее не судимого;

- ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ г.рождения, проживающего по адресу: РД, 

<

адрес>, со средне-специальным образованием, работающего капитаном в ООО «Юни-Танкер Групп», женатого, гражданина РФ, ранее не судимого;

обвиняемых в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ;

- ФИО2, ДД.ММ.ГГГГ г.рождения, проживающего по адресу: РД, 

<

адрес>, с высшим образованием: работающего лоцманом в ФГУ «Росморпорт», женатого, гражданина РФ, ранее не судимого;

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО3 и ФИО1 обвиняются в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ (7 эпизодов обвинения) и ФИО2 в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ (2эпизода обвинения) по факту уклонения от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору при следующих обстоятельствах. 

Так, в период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО2 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Сангачал (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГг., содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО5 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, аналогичным способом ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 получил сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3, ФИО1 и ФИО5, в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 983, 002 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, действуя совместно и согласованно, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3, ФИО1, ФИО2, повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 12 503 858,73 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 100,3 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 12 163 004,25 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО5, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО5, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

В этот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества 7961-0015-19 от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись. 

Таким образом, ФИО3, ФИО1 и ФИО5, в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, действуя совместно и согласованно, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3, ФИО1, ФИО2, повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 12 163 004,25 руб., исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,7 долл. США, за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 684 457,84 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 999,49 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1999,49 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), 1 и ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 999, 49 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 684 457,84 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,7 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 219 408,83 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее 14 октября ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 07 октября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 998,85 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1998,95 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 01 часа 00 мин. ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 998, 95 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 219 408,83 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 87,2 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Астрахань в зоне оперативного обслуживания Астраханского таможенного поста Астраханской таможни по адресу: Россия, 

<

адрес>А. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 073 424,77 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 25 октября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Сангачал (Р. Азербайджан) – Астрахань (

<

адрес>).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц Астраханского таможенного поста Астраханской таможни. 

Не позднее 22 часов 50 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор Астраханского таможенного поста Астраханской таможни, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении Астраханского таможенного поста Астраханской таможни (

<

адрес>А), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Астрахань –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент 211/19 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Астрахань в зоне оперативного обслуживания Астраханского таможенного поста Астраханской таможни по адресу: Россия, 

<

адрес>А. Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 073 424,77 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 88,3 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 670 833,83 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 30 ноября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 01 часа 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 670 833,83 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,5 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 368 019,48 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 24 декабря по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 029,10 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 029,110 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 22 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 029,110 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 368 019,48 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,5 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Так, в период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО2 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Сангачал (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГг., содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО5 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, аналогичным способом ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 получил сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3, ФИО1 и ФИО5, в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 983, 002 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, действуя совместно и согласованно, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3, ФИО1, ФИО2, повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 12 503 858,73 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 100,3 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 12 163 004,25 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО5, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО5, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

В этот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества 7961-0015-19 от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись. 

Таким образом, ФИО3, ФИО1 и ФИО5, в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, действуя совместно и согласованно, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3, ФИО1, ФИО2, повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 12 163 004,25 руб., исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,7 долл. США, за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 684 457,84 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение 

должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 999,49 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1999,49 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 18 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), 1 и ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 999, 49 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 684 457,84 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,7 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 219 408,83 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее 14 октября ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 07 октября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 998,85 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1998,95 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 01 часа 00 мин. ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 998, 95 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 219 408,83 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 87,2 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Астрахань в зоне оперативного обслуживания Астраханского таможенного поста Астраханской таможни по адресу: Россия, 

<

адрес>А. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 073 424,77 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 25 октября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Сангачал (Р. Азербайджан) – Астрахань (

<

адрес>).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц Астраханского таможенного поста Астраханской таможни. 

Не позднее 22 часов 50 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор Астраханского таможенного поста Астраханской таможни, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении Астраханского таможенного поста Астраханской таможни (

<

адрес> – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Астрахань –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент 211/19 от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 958,52 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Астрахань в зоне оперативного обслуживания Астраханского таможенного поста Астраханской таможни по адресу: Россия, 

<

адрес>А. Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 073 424,77 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 88,3 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 670 833,83 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 30 ноября по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 01 часа 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 023,89 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 670 833,83 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,5 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 11 368 019,48 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана).

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3 и ФИО1 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитан ФИО1 взял на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы ТСМП «Традер» (ИМО 8872514), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитана ФИО1 по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары, сертификатов соответствия и направление их капитану ТСМП «Традер» ФИО1 с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив в точно не установленное время от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с 24 декабря по ДД.ММ.ГГГГ осуществлявшему рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 029,10 метрических тонн в вакууме (брутто), последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, во исполнение отведенной ему роли, достоверно зная о наличии на борту танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 029,110 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 22 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала –Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты mt.trader1986@mail.ru инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, а также сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3 и ФИО1 в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 2 029,110 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3 и ФИО1 повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 11 368 019,48 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 90,5 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Так, в период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО1, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО1, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО2, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 1983,002 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества № от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО2 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Сангачал (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО5, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» инструкции и комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГг., содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО5 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись, аналогичным способом ДД.ММ.ГГГГ ФИО2 получил сюрвейерские документы.

Таким образом, ФИО3, ФИО1 и ФИО5, в нарушение ст.ст. 56, 104, 106 ТК ЕАЭС Таможенного кодекса ЕАЭС, обладая сведениями о нахождении танкерной партии сырой российской нефти в количестве 1 983, 002 метрических тонн в вакууме (брутто), осознавая незаконность своих действий, связанных с ее недекларированием, а также обязанность по уплате таможенных пошлин и налогов, из корыстных побуждений, действуя совместно и согласованно, обеспечили ДД.ММ.ГГГГ вывоз с таможенной территории ЕАЭС танкерной партии сырой российской нефти, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. 

Совместные и согласованные действия ФИО3, ФИО1, ФИО2, повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей в размере 12 503 858,73 рублей исходя из ставки вывозной таможенной пошлины в размере 100,3 долларов США за тонну, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

Он же, имея умысел на уклонение от уплаты таможенных в особо крупном размере в составе группы лиц по предварительному сговору, при осуществлении экспортных поставок сырой нефти с использованием судна «Традер» (ИМО872514) ДД.ММ.ГГГГ обеспечил его незаконное перемещение путем недекларирования в таможенных органах РФ – из морского порта Махачкала в зоне оперативного обслуживания КавЭТП ЦЭТ по адресу: Россия, Р. Дагестан, 

<

адрес>. Указанные действия повлекли уклонение от уплаты таможенных платежей на сумму не менее 12 163 004,25 рублей, что в соответствии с примечанием к ст. 194 УК РФ является особо крупным размером.

В период времени, предшествующий ДД.ММ.ГГГГ (более точное время не установлено), у ФИО3, к которому в точно не установленное время и месте обратились представители компании «Beno Commercial LTD» с целью оказания им [ФИО3] услуг по организации экспортных поставок сырой российской нефти с таможенной территории ЕАЭС в адрес грузополучателя в Р. Азербайджан, включая таможенное декларирование и логистику, из корыстных побуждений с целью извлечения материальной выгоды, возник преступный умысел на нарушение охраняемых экономических интересов РФ в виде неуплаты в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, подлежащих оплате при вывозе с таможенной территории Таможенного союза сырой нефти морским транспортом, не задекларированной надлежащим образом в таможенных органах РФ. 

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 для реализации своего преступного умысла привлек для совершения преступления капитана танкера «Традер» (ИМО 8872514) ФИО1 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана) и капитана танкера «Традер» ФИО2 (приказ ООО «ЮНИ-ТАНКЕР ГРУПП» № от ДД.ММ.ГГГГ о приеме работника на работу на должность капитана») и, получив от них согласие на совместное совершение преступления, вступил с ними в преступный сговор. 

В целях осуществления действий по реализации преступного умысла, направленного на уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору, ФИО3, ФИО1 и ФИО2 распределили преступные роли и обязанности по подготовке и совершению преступления следующим образом.

Капитаны танкера «Традер» ФИО1 и ФИО2 взяли на себя обязательства по предоставлению в распоряжение группы транспортного средства международной перевозки (далее - ТСМП), осуществлению его загрузки сырой нефтью в территориальных водах РФ, введению в заблуждение должностных лиц таможенных органов при оформлении прибытия и убытия ТСМП из портов РФ. ФИО3 взял на себя обязательства по получению информации о местонахождении (координаты) груза от сотрудников «Beno Commercial LTD», координации действий капитанов по погрузке нефти, изготовлению судовых документов, подложных деклараций на товары с целью придания видимости законности перемещения товара и направление их капитанам с целью представления в таможенные органы Р. Азербайджан, а также заказ и оплату услуг независимого сюрвейера (АО «Интертек Рус»). 

В точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ ФИО3, получив от представителей «Beno Commercial LTD» информацию о нахождении груза в территориальных водах РФ, передал её посредством спутникового телефона капитану ФИО5, осуществлявшему в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ рейс Баку (Р. Азербайджан) – Махачкала (Р. Дагестан).

ФИО5, в свою очередь, прибыл в точно не установленное время, но не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в указанные ФИО3 координаты, получил с борта неустановленного ТСМП танкерную партию сырой нефти в количестве 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), после чего последовал в порт назначения Махачкала. ДД.ММ.ГГГГ при прибытии в порт Махачкала заявил в ИМО генеральной декларации об отсутствии груза на борту ТСМП «Традер», тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

В этот же день, ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1, во исполнение отведенной ему преступной роли, достоверно зная о наличии на борту ТСМП «Традер» танкерной партии сырой нефти в количестве не менее 2 016,876 метрических тонн в вакууме (брутто), что подтверждается сертификатом количества 7961-0015-19 от ДД.ММ.ГГГГ, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий в виде непоступления в бюджет РФ причитающихся к уплате таможенных платежей, взимаемых с организации, в особо крупном размере, и желая их наступления, во исполнение единого для соучастников преступного умысла из корыстных побуждений, при оформлении убытия в ИМО генеральной декларации на убытие заявил об отсутствии груза на борту, тем самым ввел в заблуждение должностных лиц КавЭТП ЦЭТ. 

Не позднее 13 часов 00 минут ДД.ММ.ГГГГ введенный в заблуждение таможенный инспектор таможенного поста КавЭТП ЦЭТ, не подозревая о ложном заявлении капитаном ФИО1 сведений об отсутствии груза на борту танкера «Традер», находясь в служебном помещении таможенного поста КавЭТП ЦЭТ (Р. Дагестан, 

<

адрес>), – принял решение о разрешении убытия ТСМП «Традер» за пределы таможенной территории ЕАЭС. 

В дальнейшем, действуя согласованно с соучастниками преступной группы и во исполнение своей преступной роли, выполняя рейс Махачкала – Баку (Р. Азербайджан), ДД.ММ.ГГГГ ФИО1, получил посредством электронного почтового отправления от ФИО3 sadykav@mail.ru на адрес судовой электронной почты «mt.trader1986@mail.ru» комплект документов, включая судовой коносамент № от ДД.ММ.ГГГГ, содержащий достоверные сведения о товаре, его количестве и пр., на все экземпляры которого ФИО1 проставил оттиски судовой печати танкера «Традер» и свою подпись. 

Подсудимые ФИО3, ФИО1 и ФИО2 в судебном заседании свою вину в совершении указанного преступления признали полностью, в полном объеме согласились с предъявленным им обвинением, подтвердили обстоятельства, изложенные в обвинении, и ходатайствовали о рассмотрении дела в особом порядке, пояснив, что осознают характер и последствия заявленного ходатайства, которое заявлено ими добровольно, после консультации с защитником.

Суд находит, что предъявленное подсудимым обвинение обоснованно и подтверждается собранными по делу и приведенными в обвинительном акте доказательствами.

Государственный обвинитель Мурсалова А.Л. и не возражала против рассмотрения дела в особом порядке. 

Условия постановления приговора в особом порядке соблюдены.

Поэтому, суд считает возможным рассмотреть дело в особом порядке принятия судебного решения без проведения судебного разбирательства в порядке ст.ст.314-316 УПК РФ.

Обвинение, с которым согласились подсудимые, подтверждается материалами дела и суд квалифицирует действия ФИО3 по п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ(7эпизодов), т.е. как уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору, действия ФИО1 по п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ(7эпизодов) как уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору и действия ФИО2 по п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ (2 эпизода) как как уклонение от уплаты таможенных платежей в особо крупном размере группой лиц по предварительному сговору.

Рассмотрев материалы уголовного дела, суд приходит к следующему.

В соответствии со ст. 76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.

В соответствии со ст. 25.1 УПК РФ, суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст. 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора, а в суде апелляционной инстанции - до удаления суда апелляционной инстанции в совещательную комнату для вынесения решения по делу.

В соответствии со ст. 446.3 УПК РФ, если в ходе судебного производства по уголовному делу будут установлены основания, предусмотренные ст. 25.1 настоящего Кодекса, суд одновременно с прекращением уголовного дела или уголовного преследования разрешает вопрос о назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. В этих случаях суд выносит постановление или определение о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и о назначении подсудимому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, в котором указывает размер судебного штрафа, порядок и срок его уплаты.

Суд считает, что такие обстоятельства по делу установлены.

Преступление, предусмотренное п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ в соответствии с ч. 2 ст. 15 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести.

Из материалов уголовного дела усматривается и установлено в судебном заседании, подсудимые ФИО3, ФИО1 и ФИО2 ранее не судимы, признали свою вину полностью, в содеянном раскаялись в содеянном.

Ущерб, причиненный неуплатой налоговых платежей по данному делу подсудимыми возмещен в полном объеме.

При таких обстоятельствах, суд считает, что имеются основания для прекращения уголовного дела с назначением подсудимым ФИО3, ФИО1 и ФИО2 меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.

Размер судебного штрафа и срок, в течение которого обвиняемые ФИО3, ФИО1 и ФИО2 обязаны его уплатить, суд устанавливает в соответствии с положениями ст. 104.5 УК РФ с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного и семейного положения подсудимых, возможности получения заработной платы и иного дохода.

ФИО3, ФИО1 и ФИО2 работают, имеют семью, по месту жительства характеризуются положительно, ФИО3 имеет на иждивении двоих малолетних детей. 

С учетом этих обстоятельств суд считает необходимым назначить ФИО3 штраф в сумме 40 000 (сорок тысяч) рублей, ФИО1 штраф в сумме 40 000 (сорок тысяч) рублей и ФИО2 штраф в сумме 40 000 (сорок тысяч) рублей, что будет справедливым и соразмерным содеянному.

Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии со ст. 81 УПК РФ. 

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 76.2, 104.4 УК РФ, ст.25.1, ст. 212, ст.ст. 446.1, 446.3, 446.4, 446.5 УПК РФ, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Прекратить уголовное дело в отношении: ФИО3, ФИО1, обвиняемых в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ и ФИО2, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных. п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, п.п. «а,г» ч.2 ст.194 УК РФ, и назначить:

ФИО3 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей;

ФИО1 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей;

ФИО2 меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 40 000 (сорок тысяч) рублей, предоставив каждому срок для оплаты 1 (один) месяц, после вступления постановления в законную силу.

Меру процессуального принуждения в виде обязательства о явке в отношении ФИО3, ФИО1 и ФИО2 - отменить по вступлению постановления в силу.

Копию постановления направить (вручить) сторонам и судебному приставу-исполнителю для исполнения в части взыскания судебного штрафа.

Разъяснить ФИО3, ФИО1 и ФИО2 необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа.

Разъяснить ФИО3, ФИО1 и ФИО2, что в случае неуплаты судебного штрафа, назначенного в качестве меры уголовно-правового характера, суд по представлению судебного пристава-исполнителя в порядке установленном ч.ч. 2,3,6 и 7 ст. 399 УПК РФ, отменяет постановление о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа и направляет материалы руководителю следственного органа или прокурору для дальнейшего производства по уголовному делу в общем порядке.

Сумму судебного штрафа перечислить по следующим реквизитам: получатель: Межрегиональное операционное УФК (ФТС России) ИНН-

<

***> КПП-773 001 001 Наименование банка - Операционный департамент Банка России//Межрегиональное операционное УФК г. Москвы, БИК 024501901; ОКТМО - 45328000; Номер счета банка получателя средств - 40102810045370000002; Номер счета получателя средств – 03100643000000019502 Назначение платежа: Центральная энергетическая таможня 10006000, КБК 153 116 03 122 01 0000 140 Реквизиты для зачисления денежных средств при назначении меры уголовно - правового характера в виде судебного штрафа: Получатель - Межрегиональное операционное УФК (ФТС России) ИНН-

<

***> ОКПП-773 001 001 Наименование банка получателя - Операционный департамент Банка России//Межрегиональное операционное УФК г. Москвы, БИК 024501901; ОКТМО - 45328000; Номер счета банка получателя средств - 40102810045370000002; Номер счета получателя средств - 03100643000000019502

Назначение платежа: Центральная энергетическая таможня 10006000, КБК 153 116 03 200 01 0000 140.

Вещественные доказательства по делу по вступлении постановления в законную силу: копия декларации на товары № 01193000036228 от 30 октября 2019 г., на 1 листе, копия манифеста № 1 от 14 октября 2019 г., сертификат количества № 7961-00019-19 от 16 октября 2019 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00019-19 от 16 октября 2019 г., на 1 листе, судовой коносамент № 1419 от 14 октября 2019 г., на 1 листе, сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» (15 октября 2019 г.) в формализованном виде; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 от 23.10.2019 в 17:18, всего на 13 листах; электронное письмо от ФИО3 от 24.10.2019г. на 13 листах; письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ исх. б/н от 14.04.2021 с приложением; копия декларации на товары № 001193000030543 от 18 сентября 2019 г., на 1 листе, копия манифеста № 1 от 2 сентября 2019 г., сертификат количества № 7961-00015-19 от 3 сентября 2019 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00015-19 от 3 сентября 2019 г., на 1 листе, судовой коносамент № 2919 от 2 сентября 2019 г., на 1 листе, сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом ; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» (2 сентября 2019 г.) в формализованном виде; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 от 11.09.2019 в 16:13, всего на 2 листах; электронное письмо от ФИО3 от 10.09.2019 в 22:53, всего на 15 листах; письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ от 28 апреля 2021 г. с приложением; копия декларации на товары № 001193000034590, на 1 листе, копия манифеста № 1 от 19 сентября 2019 г., сертификат количества № 7961-00017-19 от 22 сентября 2019 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00017-19 от 22 сентября 2019 г., на 1 листе, судовой коносамент № 1919 от 19 сентября 2019 г., на 1 листе, Сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» (19 сентября 2019 г.) в формализованном виде; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 от 01.10.2019 в 16:57, содержащее вложения, всего на 3 листах; электронное письмо от ФИО3 от 02.10.2019 в 18:11, всего на 16 листах; письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ от 28 апреля 2021 г.; Копия декларации на товары № 01193000045277, на 1 листе, копия манифеста № 1 от 8 декабря 2019 г., сертификат количества № 7961-00025-19 от 09 декабря 2019 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00025-19 от 09 декабря 2019 г., на 1 листе, судовой коносамент № 829 от 08 декабря 2019 г., на 1 листе, сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» (09 декабря 2019 г.) в формализованном виде; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 от 22.12.2019 в 20:58, всего на 13 листах; письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ от 28 апреля 2021 г. с приложением; копия декларации на товары № 01203000006294, на 1 листе, копия манифеста № 1 от 31 декабря 2019 г., сертификат количества № 7961-00001-20 от 1 января 2020 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00001-20 от 1 января 2020 г., на 1 листе, судовой коносамент № 829 от 08 декабря 2019 г., на 1 листе, сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» (31 декабря 2019 г.) в формализованном виде; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 ФИО3 от 12.01.2020г. в 17:01, всего на 18 листах; Письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ от 28 апреля 2021 г. с приложением; копия декларации на товары № 01193000039171, на 1 листе, копия манифеста № 1 от 02 ноября 2019 г., сертификат количества № 7961-00022-19 от 4 ноября 2019 г., на 1 листе, акт замера пустот в танках № 7961-00022-19 от 4 ноября 2019 г., на 1 листе, судовой коносамент № 829 от 08 декабря 2019 г., на 1 листе, сертификат качества на бланке «Глория Трейд», на 1 листе, с их юридическим переводом; судовое дело на приход и уход танкера «Традер» в бумажном виде.; электронная переписка: электронное письмо от ФИО3 от 14.11.2019г. в 10:55, всего на 12 листах; электронное письмо от ФИО3 от 14.11.2019г. в 18:50, всего на 3 листах, электронное письмо от ФИО3 от 14.11.2019 в 18:56, всего на 12 листах; письмо АО «Интертек РУС» вх. ЦЭТ от 28 апреля 2021 г. с приложением и компакт-диск, переданный постановлением о предоставлении результатов ОРД от 30.06.2022 г., хранящиеся в материалах уголовного дела- хранить там же;

- ноутбук Lenovo S/N «R90N5WVC», изъятый у ФИО3 – хранящийся в камере хранения вещественных доказательств Центральной энергетической таможни – возвратить по принадлежности ФИО3

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного суда РД в течение 15 суток со дня его провозглашения за исключением основания, предусмотренного п.1 ст. 389.15 УПК РФ через Кировский районный суд г.Махачкалы.

Председательствующий Г.М. Гадисов

Отпечатано в совещательной комнате.