Дело № 1-239/2024

11RS0004-01-2024-002002-39 

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Печора Республики Коми 25 октября 2024 года

Печорский городской суд Республики Коми в составе 

председательствующего судьи Шелеповой Н.В.,

при секретаре судебного заседания Крошкиной Е.В., 

с участием государственного обвинителя Иванова А.Н.,

подсудимого Б. и его защитника адвоката Кожевина И.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Б., родившегося **.**.** в **********, гражданина Российской Федерации, зарегистрированного и проживающего по адресу: **********, имеющего среднее специальное образование, трудоустроенного машинистом тепловоза в Эксплуатационном локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги», состоящего в официально зарегистрированном браке, имеющего на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, военнообязанного, не являющегося инвалидом, ранее не судимого,

не содержавшегося под стражей по настоящему уголовному делу, находящегося под мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, 

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее по тексту УК РФ),

УСТАНОВИЛ:

Б. совершил мошенничество, т.е. хищение чужого имущества, путем обмана совершил, в крупном размере при следующих обстоятельствах. 

Так, являясь помощником машиниста тепловоза Эксплуатационного локомотивного депо Печора — структурного подразделения Северной дирекции тяги — структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» (далее ТЧЭ-22), на основании приказа о направлении работника в командировку № 66 от 01.04.2022, Б. был направлен в командировку в гор. Тында Амурской области, для работы на тепловозах Эксплуатационного локомотивного депо Тында — структурного подразделения Дальневосточной дирекции тяги — структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» (далее ТЧЭ-11), сроком на 92 календарных дня, на период с 05.04.2022 по 05.07.2022, на основании приказа о продлении срока командировки №117 от 05.06.2022 срок командировки продлен на 63 календарных дня на период с 06.07.2022 по 06.09.2022 (общий период командировки составил 155 дней на период с 05.04.2022 по 06.09.2022). 

При этом, за период командировки с 05.04.2022 по 06.09.2022 на командировочные расходы согласно платежных поручений: №726520 от 04.04.2022, №8520710 от 05.05.2022, №8599512 от 02.06.2022, №8679303 от 01.07.2022, №8759445 от 01.08.2022 Б. на его расчетный счет, открытый в ПАО Банк «ФК Открытие», перечислены денежные средства в общей сумме 600 800 рублей 00 копеек.

Б., располагая информацией о возможной экономии денежных средств на проживании, умышленно, из корыстных побуждений, имея умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в крупном размере, выдаваемых ему в качестве командировочных расходов на аренду жилья, находясь в городе Тында Амурской области в период с 08.04.2022 по 03.09.2022, приобрел изготовленное ФИО1 №1, не располагающим информацией о преступных намерениях Б. о хищении денежных средств, подложные договоры найма жилых помещений от 08.04.2022, 01.05.2022, 01.06.2022, 01.07.2022, 01.08.2022, 01.09.2022 на общий период сдачи с 08.04.2022 по 03.09.2022, кассовые чеки ИП ФИО1 №1 за услуги проживания на общую сумму 745 000 рублей 00 копеек, в качестве подтверждения расходов за проживание у ИП ФИО1 №1 по адресу: 

<

...>.

В дальнейшем, продолжая реализацию своего преступного умысла в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 08.09.2022 Б. предоставил в экономический отдел ТЧЭ-22, расположенный по адресу: 

<

...>, авансовый отчет № 125 от 08.09.2022, согласно которому Б. были предоставлены денежные средства, в сумме 600 800 рублей 00 копеек, из которых 562 000 рублей 00 копеек принято к учету за проживание, к которому приложил договоры найма жилых помещений и кассовые чеки с недостоверными сведениями о стоимости проживания в период командировки. 

При этом Б. в период 08.04.2022 по 03.09.2022 фактически израсходовал за услуги проживания у ИП ФИО1 №1 денежные средства в сумме 202 500 рублей 00 копеек, оставшуюся часть денежных средств, перечисленных на командировочные расходы, в том числе, аренду жилья в сумме 359 500 рублей 00 копеек использовал в личных целях по своему усмотрению, не связанных с командировочными расходами, предъявив в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 08.09.2022 подложные первичные отчетные документы (авансовый отчет №125 от 08.09.2022), с документами, содержащими недостоверные сведения о фактическом проживании в поселке Юктали, Амурской области, Тындинского района, в экономический отдел ТЧЭ-22 расположенный по адресу: 

<

...>, в связи с чем, перерасход на командировочные расходы составил 28 884 рубля 80 копеек, который в качестве возмещения в соответствии с платежным поручением № 8891385 от 16.09.2022 ОАО «РЖД» перечислило на расчетный счет открытый в ПАО Банк «ФК Открытие», принадлежащий Б.

Вместе с тем, 06.09.2022 по приезду из командировки ТЧЭ-11 до подачи отчетных документов (авансового отчета №125 от 08.09.2022), Б., располагающий информацией о возможной экономии денежных средств на проживании в командировке, продолжая свой единый преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств в крупном размере, принадлежащих ОАО «РЖД», изъявил желание о намерении быть направленным в ближайшую командировку в ТЧЭ-11.

На основании приказа о направлении работника в командировку № 184 от 16.09.2022, Б. был направлен в командировку в город Тында Амурской области для работы на тепловозах ТЧЭ-11 сроком на 92 календарных дня на период с 20.09.2022 по 20.12.2022, в связи с чем, ему перед выездом в командировку и за период командировки с 20.09.2022 по 20.12.2022 года на командировочные расходы, согласно платежных поручений №8891385 от 16.09.2022, №8894046 от 19.09.2022, №9007600 от 02.11.2022, №91854 от 02.12.2022, на его расчетный счет открытый в ПАО Банк «ФК Открытие» были перечислены денежные средства в сумме 370 400 рублей 00 копеек.

Б., продолжая свой единый преступный умысел, направленный на хищение путем обмана денежных средств, выданных ему в качестве командировочных расходов на аренду жилья, находясь в гор. Тында Амурской области в период с 21.09.2022 по 31.10.2022 приобрел изготовленные ФИО1 №6 (ФИО2) Н.В. не располагающей информацией о преступных намерениях Б., подложные договоры найма жилых помещений от 21.09.2022, 23.09.2022, 01.10.2022 на общий период сдачи с 21.09.2022 по 31.10.2022, кассовые чеки ИП ФИО2 за услуги проживания на общую сумму 160 000 рублей 00 копеек в качестве подтверждения расходов на проживание у ИП ФИО1 №6 по адресам: 

<

...>; Амурская область, Зейский район, пос. Верхнезейск, ул. Центральная, д. 38, кв. 11.

Далее Б., продолжая свой преступный умысел, находясь в 

<

...> в период с 01.11.2022 по 18.12.2022, приобрел изготовленные ФИО1 №2, не располагающим информацией о преступных намерениях Б., подложные договоры найма жилых помещений от 01.11.2022, 01.12.2022, 17.12.2022 на общий период сдачи с 01.11.2022 по 18.12.2022, кассовые чеки ИП ФИО1 №2 за услуги проживания на общую сумму 184 000 рублей 00 копеек в качестве подтверждения расходов за проживание у ИП ФИО1 №2 по адресам: 

<

...>; 

<

...>.

Продолжая реализацию своего преступного умысла в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 21.12.2022, Б. предоставил в экономический отдел ТЧЭ-22, расположенный по адресу: 

<

...>, авансовый отчет №200 от 21.12.2022, согласно которому Б. предоставлены денежные средства в сумме 370 400 рублей 00 копеек, из которых 344 000 рублей 00 копеек принято к учету на проживание, к которому приложил договоры найма жилых помещений и кассовые чеки с недостоверными сведениями о стоимости проживания в период командировки. 

При этом, Б., находясь в командировке в ТЧЭ-11, в период 21.09.2022 по 18.12.2022 фактически израсходовал за услуги проживания у ИП ФИО1 №6 и ИП ФИО1 №2 денежные средства в сумме 92 500 рублей 00 копеек, оставшуюся часть денежных средств, перечисленных на командировочные расходы, в том числе, аренду жилья, в сумме 251 500 рублей 00 копеек Б. использовал в личных целях по своему усмотрению, в целях, не связанных с командировочными расходами, предъявив в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 21.12.2022 подложные первичные отчетные документы (авансовый отчет №200 от 21.12.2022), с документами, содержащими недостоверные сведения о фактическом проживании в период командировки в ТЧЭ-11, в экономический отдел ТЧЭ-22 расположенный по адресу: 

<

...>, при этом перерасход на командировочные расходы составил 26 486 рублей 20 копеек, который в качестве возмещения командировочных расходов в сумме 26 486 рублей 20 копеек, в соответствии с платежным поручением № 9227325 от 23.01.2023, ОАО «РЖД» перечислило на расчетный счет открытый в ПАО Банк «ФК Открытие», принадлежащий Б.

Тем самым Б. в период с 05.04.2022 по 06.09.2022 и с 20.09.2022 по 23.01.2023, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, действуя с единым преступным умыслом направленным на хищение путем обмана денежных средств в крупном размере, принадлежащих ОАО «РЖД», предоставил в экономический отдел ТЧЭ-22, расположенный по адресу: 

<

...>, подложные первичные отчетные документы, содержащие недостоверные сведения о затраченных денежных средствах в период командировки за найм жилья у ИП ФИО1 №1, ИП ФИО2, ИП ФИО1 №2, которые были приняты к учету (авансовый отчет №125 от 08.09.2022 и №200 от 21.12.2022), фактически затратив денежных средств на найм жилья в периоды командировок на сумму 295 000 рублей 00 копеек, в результате чего похитил денежные средства в размере 611 000 рублей, принадлежащие ОАО «РЖД», причинив ему ущерб на указанную сумму в крупном размере. 

Подсудимый вину по предъявленному обвинению признал в полном объеме, от дачи показаний отказался, воспользовавшись положением ст. 51 Конституции РФ, в связи с чем на основании п. 3 ч. 1 ст. 276 УПК РФ оглашены его показания, данные в ходе предварительного следствия, из которых следует, что он работает в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22) в должности помощника машиниста тепловоза. В апреле 2022 года на основании Приказа о направлении в командировку № 66 от 01.04.2022 он был направлен в ТЧЭ-11 Тында в период с 05.04.2022 по 06.09.2022 (с учетом нахождения в пути) вместе с коллегой ФИО3 Порядок оплаты командировочных расходов ему был разъяснен и понятен, на счет банковской карты «Открытие», имитированной на его имя поступили денежные средства, а именно, 04.04.2022 – 115 700 рублей, 05.05.2022 – 145 700 рублей, 02.06.2022 – 141 000 рублей, 01.07.2022 – 99 200 рублей, 01.08.2022 – 99 200 рублей, которые являлись авансом на командировочные расходы (суточные, аренда жилья, проезд), в сумме 600 800 рублей. По прибытию в Амурскую область, п. Юктали посредствам сети «Интернет», нашел риэлтора, который предоставил им жилье в аренду. В аренду сдавалась квартира, расположенная по адресу: 

<

...> возможно дом и квартира могли не совпадать с той, что указана в договоре найма квартиры. Договорившись с риэлтором об оплате, он, совместно с ФИО3 заселился в снятую квартиру. Стоимость посуточной аренды квартиры он не помнит, так как оплату вносил частями в месяц, что за весь период проживания с 08.04.2022 по 03.09.2022 составило 202 500 рублей. Оплата аренды квартиры производилась посредством банковских переводов, при этом, часть он оплачивал наличными денежными средствами, помесячно частями, одну часть риэлтору, вторую часть хозяйке квартиры, точные суммы назвать не может, так как не помнит. В конце периода командировки он попросил риэлтора подготовить ему отдельные договоры найма квартиры на его имя на каждый месяц (апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь) с указанием завышенной суммы проживания – 5 000 рублей в сутки, фактически он столько не платил, разницу сумм фактически оплаченных за найм и выделенных в качестве аванса на найм жилья хотел присвоить себе. За подготовку документов и дополнительные услуги он риэлтору не платил, никакой материальной выгоды он с этого не имел. ФИО3 о подготовке отдельных договоров найма квартиры он не ставил в известность, поскольку за найм квартиры каждый из них оплачивал самостоятельно. То, что они проживали вдвоем с ФИО3, он был согласен. Авансовый отчет за № 125 от 08.09.2022 он после прибытия из командировки сдал экономистам ТЧЭ-22, заполнял его самостоятельно, указал стоимость за проживание на общую сумму 745 000 рублей. Указал, что ему был выдан аванс на найм жилья сумме 562 000 рублей, фактически за аренду жилья он заплатил 202 500 рублей, разницу в сумме 359 500 рублей из числа денежных средств, выданных на командировочные расходы и фактической арендной оплаты жилья с 08.04.2022 по 03.09.2022, он присвоил себе и распорядился, указанными денежными средствами по своему усмотрению. Также, после утверждения начальником депо «Печора» ФИО4, предоставленного им авансового отчета, ему, на его личную зарплатную банковскую карту 16.09.2022 года были перечислены денежные средства в сумме 28 884 рубля 80 копеек, как перерасход затраченных им денежных средств на найм жилья в период командировки, так как в документах об оплате проживания была указана завышенная сумма. Предоставляя авансовый отчет за данную командировку, он полностью осознавал, что совершает незаконные действия, а так же вводит в заблуждение работников бухгалтерии и начальника депо ФИО4 По приезду из данной командировки, но до подачи авансового отчета он узнал, что его собираются направить снова в командировку в Амурскую область, связи с чем, решил продолжить свой умысел. В апреле 2022 года на основании Приказа о направлении в командировку № 184 от 16.09.2022 он был направлен в ТЧЭ11 Тында в период с 20.09.2022 по 20.12.2022 (с учетом нахождения в пути). Порядок оплаты командировочных расходов ему был разъяснен и понятен. По приезду из данной командировки, 21.12.2022 авансовый отчет за № 200 от 21.12.2022, заполненный самостоятельно, сдал экономистом ТЧЭ-22. В авансовом отчете указал стоимость за проживание (кассовые чеки) в размере 344000 рублей, столько сколько по факту он не заплатил, заплатил фактически 55 600 рублей. Разницу в сумме 251 500 рублей из числа денежных средств, выданных на командировочные расходы и фактической арендной оплаты жилья с 21.09.2022 по 18.12.2022 присвоил себе и распорядился указанными денежными средствами по своему усмотрению. Также, после утверждения начальником депо «Печора» ФИО4, предоставленного им авансового отчета, ему, на его личную зарплатную банковскую карту были перечислены денежные средства в сумме 26 486 рублей 20 копеек, как перерасход затраченных им денежных средств на найм жилья в период командировки, так как в документах об оплате проживания была указана завышенная сумма. Предоставляя авансовый отчет за данную командировку он полностью осознавал, что совершает незаконные действия, а так же вводит в заблуждение работников бухгалтерии и начальника депо ФИО4 Совершенные им незаконные действия, может объяснить небольшим размером суточных работникам ОАО «РЖД» на период командировки в 2022 году - 200 рублей в сутки. Вину признает полностью, раскаивается в содеянном. Имущественный ущерб, причиненный ОАО «РЖД», в сумме 611 000 рублей возместил в полном объеме.

Показания подсудимого, в которых он полностью соглашается с обстоятельствами, изложенными в обвинительном заключении, его вина в совершении хищения денежных средств ОАО «РЖД» подтверждаются оглашенными в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 286 УПК РФ показаниями представителя потерпевшего ФИО5, свидетелей ФИО1 №6, ФИО6, ФИО1 №2, ФИО1 №7, ФИО1 №8, ФИО1 №9, ФИО1 №3, ФИО1 №10, ФИО4, ФИО1 №5, ФИО1 №11, ФИО1 №12, а также другими исследованными в судебном заседании доказательствами. 

Так, из показаний, данных представителем потерпевшего ФИО5 в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ, следует, что она уполномочена представлять интересы ОАО «РЖД», в том числе в судах общей юрисдикции РФ. Работает в должности начальника Сосногорского отдела правового обеспечения юридической службы органа управления Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД» с 14.12.2021, отдел расположен по адресу: 

<

...>. Из постановления о признании потерпевшим ей стало известно, что 16.02.2024 возбужденно уголовное дело №... по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ в отношении ФИО7, по факту того, что не позднее 18 часов 00 минут 08 сентября 2022 года он, занимая должность помощника машиниста тепловоза в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-филиала ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22), имея преступный умысел, направленный на присвоение денежных средств, выданных ему в качестве командировочных расходов, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, понимая противоправность своих действий, после прибытия из командировки из ТЧЭ-11 г. Тында предоставил в бухгалтерию эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД», расположенную по адресу: 

<

...> «Ц», документы, а именно авансовый отчет № 125 от 08.09.2022, к которому приложил документы за аренду жилья на общую сумму 562 000 рублей, предоставив договоры найма жилого помещения, заключенных с ИП ФИО1 №1 Вместе с тем Б. за время нахождения в служебной командировке с 08.04.2022 по 03.09.2022, фактически заплатил за аренду жилья 202 500 рублей, разницу в сумме 359 500 рублей, выданных в качестве аванса на командировочные расходы, обратил в свою пользу и распорядился указанными денежными средствами по своему усмотрению. Он же не позднее 18 часов 00 минут 21.12.2022, продолжая свой единый преступный умысел направленный на присвоение денежных средств, за фактически не понесенные расходы на оплату жилья во время нахождения в служебной командировке, после проживая в п. Верхнезейск Амурской области, г. Благовещенск Амурской области, 

<

...>, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, понимая противоправность своих действий, предоставил в бухгалтерию Эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД», расположенного по адресу: 

<

...>, авансовый отчет № 200 от 21.12.2022, к которому приложил документы за аренду жилья на общую сумму 344 000 рублей, предоставив договоры найма жилого помещения, заключенные с ИП ФИО2, ИП ФИО1 №2 При этом Б. за время нахождения в служебной командировке с 31.09.2022 по 18.12.2022, фактически заплатил за аренду жилья 92 500 рублей, разницу в сумме 251 500 рублей обратил в свою пользу и распорядился указанными денежными средствами по своему усмотрению. Своими противоправными действиями в период нахождения в служебных командировках в период с 08.04.2022 по 03.09.2022 и 31.09.2022 по 18.12.2022 в Амурской области, Б., причинил ОАО «РЖД» ущерб на общую сумму 611 000 рублей. А так же, что уголовное дело №... возбуждено 09.05.2024, по признакам преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 159 УК РФ, в отношении Б., по факту того, что 08.09.2022 в период времени с 08:00 до 17:00, Б., занимающий должность помощника машиниста тепловоза в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22), незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, предоставил в бухгалтерию эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД», расположенную по адресу: Республика Коми 

<

...>, для проверки и последующего утверждения начальником ТЧЭ-22 ФИО4 авансовый отчет №125 от 08.09.2022 с подложными документами, приобретенными у ФИО1 №1, содержащем недостоверные сведения о месте его (Б.) фактического проживания в ********** в период с 08.04.2022 по 02.09.2022 и сумме уплаченных за наём жилья денежных средств, в качестве подтверждения расходов за проживание у ИП ФИО1 №1 по адресу: **********, согласно которому общая сумма командировочных расходов составила 629 684 рубля 80 копеек, в том числе перерасход денежных средств, связанный с оплатой найма жилья в сумме 28 884 рубля 80 копеек. Будучи введённым в заблуждение относительно фактической суммы денежных средств, израсходованных Б. в период нахождения в служебной командировке на оплату найма жилья, начальник ТЧЭ-22 ФИО1 №4 утвердил предоставленный им (Б.) авансовый отчет № 125 от 08.09.2022, после чего денежные средства в сумме 28 884 рубля 80 копеек, составляющие перерасход по командировочным расходам (за найм жилья), 16.09.2022 были перечислены с расчетного счета ОАО «РЖД» на счет Б. Он же, 21.12.2022 в период времени с 08:00 до 17:00, продолжая свой единый преступный умысел, во время нахождения в служебной командировке проживал в 

<

...>, п. Верхнезейск Амурской области, г. Благовещенск Амурской области. После чего незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, предоставил в бухгалтерию эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД», расположенную по адресу: Республика Коми 

<

...>, для проверки и последующего утверждения начальником ТЧЭ-22 ФИО4 авансовый отчет №200 от 21.12.2022 с подложными документами, приобретенными у ФИО2 и ФИО1 №2 содержащем недостоверные сведения о месте его (Б.) фактического проживания в п. Верхнезейск Амурской области, г. Благовещенск Амурской области в период с 21.09.2022 по 18.12.2022 и сумме уплаченных за наём жилья денежных средств, в качестве подтверждения расходов за проживание у ИП ФИО1 №2 и ИП ФИО2, по адресам: 

<

...>, 

<

...>, 

<

...>, 

<

...>, согласно которому общая сумма командировочных расходов составила 396 886 рублей 20 копеек, в том числе перерасход денежных средств, связанный с оплатой найма жилья в сумме 26 486 рублей 20 копеек. Будучи введённым в заблуждение относительно фактической суммы денежных средств, израсходованных Б. в период нахождения в служебной командировке на оплату найма жилья, начальник ТЧЭ-22 ФИО1 №4 утвердил предоставленный им (Б.) авансовый отчет № 200 от 21.12.2022, после чего денежные средства в сумме 26 486 рублей 20 копеек, составляющие перерасход по командировочным расходам (за найм жилья), были перечислены с расчетного счета ОАО «РЖД» на счет Б. Таким образом, Б. путем обмана начальника ТЧЭ-22 ФИО4 похитил принадлежащие открытому акционерному обществу «Российские железные дороги» денежные средства в сумме 55371 рублей 00 копеек, причинив ОАО «РЖД» имущественный вред в указанном размере. За первую командировку перерасход денежных средств в сумме 28884 рубля 80 копеек были выплачены Б. в полном объеме 16.09.2022, за вторую командировку перерасход денежных средств в сумме 26 486 рублей 20 копеек был выплачен Б. в полном объеме 23.01.2023 в счет возмещения затрат на проживание в командировке, после подписания авансового отчета у начальника ТЧЭ-22 ФИО4 В настоящее время, ущерб причиненный ОАО «РЖД» Б. возмещен в полном объеме, принесены извинения ОАО «РЖД» в лице начальника депо «Печора» ФИО4 (том 1 л.д. 222-225).

Из показаний свидетеля ФИО1 №6, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что она является индивидуальным предпринимателем, имела до конца 2023 года право сдачи в аренду жилых помещений. Кто снимал у нее жилье в период времени с 2021 по конец марта 2023 в г. Тында и пос. Верхнезейск, в том числе из числа жителей Республики Коми, она не помнит, записей в настоящее время у нее не сохранилось. Полагает, что ее номер телефона №..., который находится в ее постоянном пользовании примерно с 2013 года, передается людьми, арендующими квартиру, друг другу. Точную стоимость аренды квартир на тот момент, она не помнит, так как, квартиры были разной квадратуры и комфортабельности. В поселке Верхнезейск квартиры были дороже по аренде, чем в **********. При проживании в квартире арендаторов, более 1 месяца, она лично встречалась с арендатором в **********, по минованию проживания в 1 месяц, соответственно после не долгосрочной аренды жилья, по окончанию срока аренды. Получала денежные средства в основном наличными денежными средствами, а иногда ей поступали переводы на банковский счет, так как при длительной аренде, арендаторы говорили, что переводить денежные средства приходится с комиссией, за квартиры, которые она лично передавала в аренду, суммы в договорах соответствовали действительности. При получении денежных средств от арендаторов, она выдавала сразу договора аренды на квартиру, с кассовыми чеками, которые выбивала собственноручно на кассовом аппарате, принадлежащем ей как индивидуальному предпринимателю и состоящем на учете в налоговом органе, с конца 2023 года кассовый аппарат у нее отсутствует. ФИО8 Б. ей не знаком. Следователем ей была предоставлена копия договора найма жилого помещения от 21.09.2022 на аренду квартиры, расположенной по адресу: 

<

...>, которая принадлежит ей на праве собственности с конца 2018 года. Стоимость жилья за сутки в указанный период времени составляла 4 000 рублей, срок аренды составил с 21.09.2022 по 22.09.2022. Б. оплачивал фактическую стоимость жилья за сутки, т.е. 4 000 рублей за 1 сутки. Договоры найма жилого помещения от 23.09.2022 и 01.10.2022 были составлены ей лично для Б. Полагает, что он обратился к ней с целью составления ему договоров найма жилого помещения, при этом сообщил, что ему необходимо составить договоры найма жилого помещения, предложив оплатить 6% налогового обложения от общей суммы указанных в договорах. После чего, она составила представленные договора найма жилого помещения, при этом Б. попросил указать в договорах найма жилого помещения от 23.09.2022, 01.10.2022 суточную стоимость жилья в размере 4000 рублей, и адрес: 

<

...>. Б. ей каких-либо денежных средств не давал и не переводил в рамках указанных договоров найма жилого помещения, она полагает, что реальные денежные средства за найм жилого помещения Б. передавал своему риелтору, арендатору, собственнику жилья. Подтверждает, что в представленных ей следователем договорах имеется ее рукописная подпись и оттиск печати, который до конца марта 2023 года принадлежал ей, как ИП «ФИО2» (том 1 л.д. 227- 233). 

Из показаний свидетеля ФИО6, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он является индивидуальным предпринимателем с 01.02.2021 и по настоящее время, основной вид деятельности — это деятельность гостиниц и прочих мест для временного проживания ОКВЭД 55.10. Номер телефона №... принадлежи ему. Полагает, что люди могли передавать его номер телефона друг другу при аренде квартир. Б. ему не знаком. В ходе дачи показаний следователем ему были предоставлены копии договоров найма жилого помещения от 08.04.2022, 01.05.2022, 01.06.2022, 01.07.2022, 01.08.2022, 01.09.2022, он полагает, что Б. обратился к нему с просьбой о составлении документов о найме жилого помещения суточной стоимости жилья в размере 5000 рублей, по адресу: 

<

...>, который Б. ему сам указал. Кому принадлежит квартира по вышеуказанному адресу, ему не известно. К договорам найма жилого помещения он распечатывал кассовые чеки, которые он печатал на электронном кассовом аппарате, заменном в 2023 году на новый, и счета различных номеров. За составление договоров найма жилого помещения денежных средств он не получал от Б. Подтверждает, что в представленных ему следователем договорах имеется его рукописная подпись и оттиск печати, который принадлежит ему как индивидуальному предпринимателю «ФИО1 №1». Документы он изготавливал самолично на персональном компьютере в квартире по месту жительства: ********** (том 1 л.д. 234-239). 

Из показаний свидетеля ФИО1 №2, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он является индивидуальным предпринимателем с 26.08.2022 и по настоящее время, основной вид деятельности — это деятельность гостиниц и прочих мест для временного проживания. Абонентский №... принадлежит ему более чем 5 лет. Полагает, что люди могли передавать его номер телефона друг другу при аренде квартир. Точную стоимость аренды квартир пояснить не может, поскольку сдавались квартиру разной квадратуры и комфортабельности, кроме того, имеет значение количество заселившихся, времени и месторасположения жилья. Кто является собственником квартир, расположенных по адресу: 

<

...>, и 

<

...>, ему не известно. Б. ему не знаком. В ходе дачи показаний следователем ему были предоставлены копии договоров найма жилого помещения от 01.11.2022, 01.12.2022, 17.12.2022, он полагает, что Б. обратился к нему с просьбой о составлении документов о найме жилого помещения, с указанием в договорах найма жилого помещения с указанием суточной стоимости жилья в размере 4000 рублей и адрес: 

<

...>, 

<

...>. К договорам найма жилого помещения он на электронном кассовом аппарате распечатал кассовые чеки. Подтверждает, что в представленных ему следователем договорах имеется его рукописная подпись и оттиск печати, который принадлежит ему как индивидуальному предпринимателю «ФИО1 №2». О том, что Б. является работником ОАО «РЖД», находился в указанный период на территории Амурской области в командировке, являлся подотчетным лицом, ему не было известно (том 1 л.д. 240-245).

Из показаний свидетеля ФИО1 №7 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что она проживает по адресу: 

<

...>, с мужем и детьми. Свою квартиру она никогда не предоставляли в аренду, так как у них это единственное жилье. Договоров с индивидуальными предпринимателями и юридическими лицами с правом субаренды она не заключала. ФИО8 Б. ей не знаком, жилье в найм данному гражданину она не предоставляла (том 1 л.д. 246 – 248). 

Из показаний свидетеля ФИО1 №8 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что она является главной администрации пос. Верхнезейск Амурской области с декабря 2021 по 31.12.2023, с 01.01.2024 является директором МКУ «Верхнезейская администрация» Зейского муниципального округа. Пояснила, что в пос. Верхнезейск, Амурской области согласно реестру имущества жилого фонда, жилого дома с адресом: 

<

...>, не существует и никогда не существовало (том 2 л.д. 105). 

Из показаний свидетеля ФИО1 №9 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он в период времени с 2004 по 2023 он работал в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22) в должности машиниста тепловоза. В апреле 2022 года на основании приказа начальника ТЧЭ-22 ФИО4 о направлении в командировку он был направлен в ТЧЭ-11 Тында в период с 05.04.2022 по 06.09.2022 (с учетом нахождения в пути) с коллегой по работе Б. Порядок оплаты командировочных расходов ему был разъяснен и понятен. Перед направлением в командировку на счет банковской карты «ВТБ», открытой на его имя поступили денежные средства, которые являлись авансом на командировочные расходы (суточные, аренда жилья, проезд). По прибытию в Амурскую область, п. Юктали посредствам сети «Интернет», они нашли риэлтора по имени ФИО1 №1, который предоставил им жилье в аренду. В аренду сдавалась квартира, расположенная по адресу: 

<

...> октября, дом 6, в которую он с Б. заселились. За период проживания с 08.04.2022 по 03.09.2022 он заплатил 202 000 рублей банковскими переводами, размер суточной оплаты он не помнит. Оплачивал помесячно частями, при этом, одну часть риэлтору, вторую часть - хозяйке квартиры, которую звали Мария А.. Оплату производил переводами с карты на карту. Собственника квартиры звали Мария А., денежные средства он переводил на карту за проживание в квартире собственник никаких документов не предоставил, поэтому он обратился к риэлтору с просьбой подготовить ему отдельные договора найма квартиры на его имя на каждый месяц, а именно, апрель, май, июнь, июль, август, сентябрь с указанием завышенной суммы проживания – 5000 рублей в сутки, которые фактически он не платил, разницу сумм фактически оплаченных за найм и выделенных в качестве аванса на найм жилья хотел присвоить себе. За подготовку документов и дополнительные услуги он риэлтору не платил. С Б. он не договорился о подготовке фиктивных документов, за найм квартиры каждый из них оплачивал сам за себя, независимо, сколько человек проживало в квартире. О том, что он обратился к риэлтору с просьбой о заключении фиктивных договоров на свое имя, он никому не говорил. О том, что Б. имел такую же договоренность с риэлтором, ему ничего не известно (том 2 л.д. 6-8). 

Из показаний свидетеля ФИО1 №3 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что она работает с 2006 года в должности ведущего бухгалтера в Печорском отделе приема документов и сопровождения учета хозяйственных операций Сосногорского территориального общего центра обслуживания-структурного подразделения Северного регионального общего центра обслуживания-филиала АО «Центр корпоративного учета и отчетности «Желдоручет», расположенного по адресу: 

<

...>. Между ОАО «РЖД» и «Центром корпоративного учета и отчетности «Желдоручет»» заключен договор № 4502257 от 03.09.2021 на оказание услуг по ведению бухгалтерского и налогового учета. На основании договора ОЦОУ -5 производит прием и бухгалтерский учет документов, поступивших от Эксплуатационного Локомотивного депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22 Печора). Авансовые отчеты работников ТЧЭ-22 (Печора) направляются в ОЦОУ-5, расположенный по адресу: 

<

...> по реестру приема-передачи документов (том 2 л.д. 10 - 11).

Из показаний свидетеля ФИО1 №10 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он исполняет обязанности заместителя начальника депо (по кадрам и социальной работе) в эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22 (Печора), расположенного по адресу: 

<

...>. На предприятии осуществляет трудовую деятельность Б. в должности машиниста тепловоза. На основании Приказа о направлении в командировку № 66 от 01.04.2022 он был направлен в ТЧЭ-11 г. Тында в период с 05.04.2022 по 06.09.2022 в Эксплуатационное локомотивное депо «Тында» Дальневосточной дирекции тяги (далее ТЧЭ-11) общим сроком на 155 календарных дней. Б. до поездки и в ее период был перечислен аванс на командировочные расходы в сумме 600 800 рублей, при этом, он был ознакомлен с телеграммой ОАО «РЖД» ИСХ-2743 от 01.04.2022, согласно которой аванс на командировочные расходы на оплату проживания из расчета на одного командировочного работника обеспечивается в размере 4 500 рублей за одни сутки для ТЧЭ-11. Авансовые отчеты работники предоставляют по месту работы экономистов, находящихся в административном здании ТЧЭ-22 (Печора) по адресу: 

<

...>. По прибытию из командировки Б. в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 08.09.2022 был составлен и подан в бухгалтерию авансовый отчет № 125 согласно отметке в день приема авансового отчета. После проверки экономистами ТЧЭ-22 (Печора) Авансового отчета за № 125 от 08.09.2022 на нем был проставлен заказ с отражением статей расходов и финансовой позиции для отражения в бухгалтерском учете, с этой отметкой по реестру приема передачи документов авансовый отчет был направлен в ОЦОР (бухгалтерия), находящейся по адресу: 

<

...>. Перерасход денежных средств в сумме 28884 рубля 80 копеек был выплачен Б. в полном объеме 16.09.2022 в счет возмещения затрат на проживание в командировке, после подписания авансового отчета у начальника ТЧЭ-22 ФИО4 Кроме того, Б. был направлен в командировку на основании Приказа о направлении в командировку № 184 от 16.09.2022 в ТЧЭ-11 Тында в период с 20.09.2022 по 20.12.2022 (с учетом нахождения в пути) общим сроком на 92 календарных дня, с целью работы в грузовом движении. Б. за весь период было перечислено 370 400 рублей. По приезду из командировки в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 21.12.2022 Б. был составлен и подан в бухгалтерию авансовый отчет № 200 от 21.12.2022. Согласно отметке, содержащейся на Авансовом отчете за № 200 от 21.12.2022 был принят от Б. экономистом ТЧЭ-22 (Печора) 21.12.2022. После проверки экономистами ТЧЭ-22 (Печора) Авансового отчета за № 200 от 21.12.2022 на нем был проставлен заказ с отражением статей расходов и финансовой позиции для отражения в бухгалтерском учете, с этой отметкой по реестру приема передачи документов, авансовый отчет был направлен в ОЦОР (бухгалтерия), находящейся по адресу: 

<

...>. Перерасход денежных средств в сумме 26 486 рублей 20 копеек был выплачен Б. в полном объеме 23.01.2023 в счет возмещения затрат на проживание в командировке, после подписания авансового отчета у начальника ТЧЭ-22 ФИО4 (том 2 л.д. 12-15). 

Из показаний свидетеля ФИО4 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он с 14.10.2019 работает в должности начальника эксплуатационного Локомотивного депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22 (Печора)) по адресу: 

<

...>. На предприятии осуществляет трудовую деятельность гражданин Б. в должности помощника машиниста. На основании телеграммы ОАО «РЖД» № ИСХ – 2743/СевТ от 01.04.2022 с целью стабилизации эксплуатационной обстановки руководство ОАО «РЖД» обязало Северную дирекцию тяги командировать работников локомотивных бригад для работы на тепловозах в ТЧЭ-11 Тында. Во исполнение указанного распоряжения, Б., с его согласия на период времени с 05.04.2022 по 05.07.2022 на основании приказа №66 от 01.04.2022 он был направлен в командировку в Эксплуатационное локомотивное депо «Тында» Дальневосточной дирекции тяги (далее ТЧЭ-11) сроком на 92 календарных дня, с целью работы в грузовом движении. Данная командировка была продлена на основании приказа №117 от 05.06.2022, и всего составила 155 суток, с учетом времени нахождения в пути. Всего период командировки составил с 05.04.2022 по 06.09.2022. При этом в соответствии с платежными поручениями перед направлением в командировку Б. был выплачен аванс на командировочные расходы 04.04.2022 года – 115 700 рублей и в период командировки: 05.05.2022 – 145 800 рублей, 02.06.2022 - 141 000 рублей, 01.07.2022 – 99 200 рублей, 01.08.2022 – 99 200 рублей. Всего за весь период было перечислено 600 800 рублей. Со всеми приказами Б. был ознакомлен под подпись. По окончании командировки Б. была заполнена служебная записка о выполнении командировочного задания, задание выполнено работником в полном объеме. Б. также ознакомился с телеграммой ОАО «РЖД» от 01.04.2022, согласно которой аванс на командировочные расходы на оплату проживания из расчета на одного командировочного работника обеспечивается в размере 4500 рублей за одни сутки, для Эксплуатационного локомотивного депо «Тында» Дальневосточной дирекции тяги (ТЧЭ-11) и с телеграммой ОАО «РЖД» от 10.08.2022, согласно которой аванс на командировочные расходы на оплату проживания из расчета на одного командировочного работника обеспечивается в размере 4000 рублей за одни сутки. По прибытию из командировки Б. 08.09.2022 в рабочее время, в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут, был предоставлен авансовый отчет № 125, согласно которому им в период командировки было израсходовано денежных средств на общую сумму в 629 984 рубля 80 копеек, из них на проживание у ИП ФИО1 №1 - 562 000 рублей 00 копеек, а общая сумма израсходованных средств составила 629 684 рубля 80 копеек и был установлен перерасход в сумме 28 884 рубля 80 копеек. К авансовому отчету Б. приобщил договоры найма жилого помещения, кассовые чеки и счета на оплату проживания на каждый месяц командировки, в данных документах цена за сутки проживания в съемной квартире была указана – 5000 рублей 00 копеек за сутки, по факту выплачено согласно телеграмме ОАО «РЖД» с апреля 2022 по июль 2022 в сумме 4 500 рублей за сутки, с августа 2022 по сентябрь 2022 в сумме 4 000 рублей за сутки. Однако, в ходе проведения выборочной финансовой проверки бухгалтерских документов в части правомерности расходования денежных средств, перечисленных на командировочные расходы работникам ТЧЭ-22, выезжавшим в командировки в Амурскую область в период 2021-2023 было установлено, что реальная стоимость найма квартир в Амурской области (в частности в г. Тында и пос. Юктали Тындинского района), является более низкой, чем стоимость арендованных жилых помещений, отражённая в авансовых отчетах командированных работников, и соответственно в приобщенных к ним подтверждающих аренду квартир документах (договорах, счетах и квитанциях). В связи с выявлением указанных фактов, появились основания полагать, что документы о проживании во время указанной командировки, предоставленные Б. к авансовому отчету, содержат недостоверные сведения о реальной стоимости арендованного им жилья в период командировки и являются завышенными. Кроме того, от сотрудников полиции стало известно, что Б. в период вышеуказанной командировки в действительности не проживал по адресам, указанным в договорах, а снимал квартиру по другому адресу у другого лица, оплатив за весь период проживания за аренду квартир 202 500 рублей. Б. в авансовом отчете предоставил заведомо недостоверные сведения о реальной стоимости проживания у ИП ФИО1 №1 в период командировки на общую сумму 562 000 рублей 00 копеек (562 000 руб. – 202 500 руб. = 359 500,00 руб.) Общая сумма израсходованных средств составила 629684,80 рублей и был установлен перерасход в сумме 28 884 рубля 80 копеек. Указанная сумма была им необоснованно заявлена в качестве командировочного расхода, потраченного на аренду жилья. Перерасход денежных средств в сумме 28 884 рубля 80 копеек был выплачен Б. в полном объеме 16.09.2022 в счет возмещения затрат на проживание в командировке, после подписания авансового отчета у начальника ТЧЭ-22 ФИО4, причинив Эксплуатационному локомотивному депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» материальный ущерб на общую сумму 359 500 рублей 00 копеек. Кроме того, Б. был направлен в командировку на основании Приказа о направлении в командировку № 184 от 16.09.2022 в ТЧЭ-11 Тында в период с 20.09.2022 по 20.12.2022 (с учетом нахождения в пути) общим сроком на 92 календарных дня, с целью работы в грузовом движении. Б. за весь период командировки был выплачен аванс на командировочные расходы в сумме 370 400 рублей. По приезду из командировки в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 21.12.2022 Б. был составлен и подан в бухгалтерию авансовый отчет № 200 от 21.12.2022, согласно отметке экономиста ТЧЭ-22 (Печора). После его проверки экономистами ТЧЭ-22 (Печора) на нем был проставлен заказ с отражением статей расходов и финансовой позиции для отражения в бухгалтерском учете, с этой отметкой по реестру приема передачи документов, авансовый отчет был направлен в ОЦОР (бухгалтерия), находящейся по адресу: 

<

...>. В авансовом отчете Б. указал стоимость за проживание (кассовые чеки) в размере 344 000 рублей. От сотрудников полиции стало известно, что за весь период проживания с 23.09.2022 по 31.10.2022 Б. заплатил фактически 36 900 рублей, в период с 01.11.2022 по 18.12.2022 Б. заплатил фактически 55 600 рублей. Разницу в сумме 251 500 рублей (344000–36900-55600=251500) из числа денежных средств, выданных на командировочные расходы и фактической арендной оплаты жилья с 21.09.2022 по 18.12.2022, он присвоил себе и распорядился, указанными денежными средствами по своему усмотрению. Перерасход денежных средств в сумме 26 486 рублей 20 копеек был выплачен Б. в полном объеме 23.01.2023 в счет возмещения затрат на проживание в командировке (том 2 л.д. 16-20).

Из показаний свидетеля ФИО1 №5 данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что она с 2014 года состоит в должности бухгалтера 2 категории в Печорском отделе приема документов и сопровождения учета хозяйственных операций Сосногорского территориального общего центра обслуживания-структурного подразделения Северного регионального общего центра обслуживания-филиала АО «Центр корпоративного учета и отчетности «Желдоручет» (далее – ОЦОУ-5) по адресу: 

<

...>. Между ОАО «РЖД» и «Центром корпоративного учета и отчетности «Желдоручет»» заключен договор № 4502257 от 03.09.2021 на оказание услуг по ведению бухгалтерского и налогового учета. На основании договора ОЦОУ -5 производит прием и бухгалтерский учет документов, поступивших от Эксплуатационного Локомотивного депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22 Печора). Авансовые отчеты работников ТЧЭ-22 (Печора) направляются в ОЦОУ-5, расположенный по адресу: 

<

...> по реестру приема-передачи документов. Согласно Авансового отчета № 125 от 08.09.2022, подотчетному лицу Б. были выданы денежные средства в размере 600 800 рублей 00 копеек, израсходовано было 629 684 рубля 80 копеек. Из указанных денежных средств Б. израсходовал на жилье, предоставив кассовые чека и договоры найма у ИП ФИО1 №1 на общую сумму 562 000 рубля (103 500 рублей 00 копеек, 139 500 рублей 00 копеек, 90 000 рублей 00 копеек, 93 000 рублей 00 копеек, 124 000 рублей 00 копеек, 120 000 рублей). Б. были перерасходованы денежные средства в сумме 28 884 рубля 80 копеек, данный перерасход относился к сумме оплаты за жилье сверх 600 800 рублей, ввиду завышенной стоимости оплаты за проживание, которые были выплачены Б. в полном объеме. Авансовый отчет № 200 от 21.12.2022 был принят от Б. экономистом ТЧЭ-22 (Печора) 21.12.2022. После проверки экономистами ТЧЭ-22 (Печора) Авансового отчета за № 200 от 21.12.2022 на нем был проставлен заказ с отражением статей расходов и финансовой позиции для отражения в бухгалтерском учете, с этой отметкой по реестру приема передачи документов, авансовый отчет был направлен в ОЦОР (бухгалтерия), находящейся по адресу: 

<

...>. В авансовом отчете Б. указал стоимость за проживание (кассовые чеки и договоры найма) в размере 344 000 рублей за проживание у ИП ФИО2 и ИП ФИО1 №2 (4 000 рублей 00 копеек, 32 000 рублей 00 копеек, 124 000 рублей 00 копеек, 120 000 рублей 00 копеек, 60 000 рублей 00 копеек,4 000 рублей 00 копеек). Б. были перерасходованы денежные средства в сумме 26 486 рублей 20 копеек, данный перерасход относился к сумме оплаты за жилье сверх 370 400 рублей 00 копеек, ввиду завышенной стоимости оплаты за проживание, которые были выплачены Б. в полном объеме (том 2 л.д. 21 - 23).

Из показаний свидетелей ФИО1 №11, которые согласуются с показаниями ФИО1 №12, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в судебном заседании в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что они работают в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-структурного подразделения Дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22). Они были направлены в командировку в ТЧЭ-11 Тында в период с 20.09.2022 по 20.12.2022 (с учетом времени нахождения в пути). Порядок оплаты командировочных расходов был разъяснен и понятен. В командировку были направлены с коллегой по работе Б. По прибытию в Амурскую область г. Благовещенск с помощью рекламы, кто-то из них, нашел ФИО2, которая осуществляла сдачу помещений в аренду и предоставила им жилье по адресу: 

<

...>, где они проживали 1 день, в дальнейшем, направились к месту работы в п. Верхнезейск Амурской области. По прибытии в п. Верхнезейск ИП ФИО2 предоставила в аренду квартиру, расположенную по адресу: 

<

...>. В данной квартире они проживали с 23.09.2022 по 31.10.2022, при этом аренду за квартиру каждый платил сам за себя. Он денежные средства отдавал как наличными, там и переводом на карту риэлтора примерно в размере 3 500 -4 000 рублей. Далее, с 01.11.2022 им предложили сменить квартиру на другую у другого индивидуального предпринимателя «ФИО1 №2», который с 01.11.2022 предоставил в аренду квартиру, расположенную по адресу: 

<

...>, номер квартиры он не помнит в период с 01.11.2022 по 18.12.2022. Арендную плату за квартиру каждый платил сам за себя, размер арендной платы в сутки он не помнит, оплату производил переводами с карты на карту. Денежные средства отдавали как наличными, там и переводом на карту риэлтора примерно в размере 3 500 – 4 000 рублей (том 2, л.д. 35 – 37, 40 - 42).

Кроме того, вина подсудимого в совершении инкриминируемого деяния подтверждается исследованными в судебном заседании письменными доказательствами и иными материалами уголовного дела. 

- рапортом об обнаружении признаков преступления старшего оперуполномоченного оперативного отделения УФСБ России по Республике Коми подполковника В.А. от 03.04.2024, зарегистрированным в КУСП Печорского ЛОП № 317 от 08.04.2024 года, согласно которому Б., осуществляя трудовую деятельность в ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22) в должности помощника машиниста, имея умысел на хищение денежных средств ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22), с целью подготовить ему договоры найма квартиры на апрель – сентябрь 2022 года с указанием суммы проживания в размере 5 000 рублей в сутки, а также за сентябрь - октябрь 2022 года с указанием суммы проживания в размере 4 000 рублей в сутки, в результате чего Б. совершил хищение путем обмана денежных средств ОАО «РЖД» (ТЧЭ-22) в общей сумме 611 000 рублей, то есть в крупном размере (том 1 л.д. 51-52);

- рапортом об обнаружении признаков преступления следователя отделения по расследованию преступлений на обслуживаемой территории СО Сыктывкарского ЛУ МВД России на транспорте ФИО9, зарегистрированным в КУСП №437 от 08.05.2024, согласно которому в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 08.09.2022 Б., являясь помощником машиниста тепловоза в Эксплуатационном Локомотивном депо Печора-структурного подразделения Северной дирекции тяги-филиала ОАО «РЖД» (далее ТЧЭ-22), предоставил в бухгалтерию эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – филиала ОАО «РЖД», расположенную по адресу: Республика Коми 

<

...>, для проверки и последующего утверждения начальником ТЧЭ-22 ФИО4 авансовый отчет №125 от 08.09.2022, в период времени с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут 21.12.2022 авансовый отчет №200 от 21.12.2022 с подложными документами, содержащими недостоверные сведения о месте его фактического проживания, причинив ОАО «РЖД» имущественный вред в размере 611 000 рублей (том 1 л.д. 18);

-протоколом явки с повинной Б. от 03.04.2024, согласно которому он 21.12.2022 сдал авансовый отчет № 200 с приложенными к нему фиктивными договорами найма квартиры, счетами и кассовыми чеками, в которых была указана завышенная стоимость проживания, в результате чего, разницу между возмещенными командировочными расходами денежных средств и фактически оплаченных за проживание в размере не менее 250 000 рублей он присвоил себе (том 1 л.д. 35);

-протоколом явки с повинной Б. от 03.04.2024 года, согласно которому он 08.09.2022 сдал авансовый отчет № 125 с приложенными к нему фиктивными договорами найма квартиры, счетами и кассовыми чеками, в которых была указана завышенная стоимость проживания, в результате чего, разницу между возмещенными командировочными расходами денежных средств и фактически оплаченных за проживание в размере не менее 300 000 рублей он присвоил себе (том 1 л.д. 36);

- заявлением о проведении проверки начальника Эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» ФИО4 от 12.04.2024, зарегистрированным в КУСП Печорского ЛОП №336 от 12.04.2024, согласно которому он просит проверку по факту возможного хищения Б. денежных средств, принадлежащих ОАО «РЖД» и привлечения виновного лица к установленной законом ответственности (том 1 л.д. 72);

- заявлением о проведении проверки начальника Эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» ФИО4 от 10.04.2024, зарегистрированным в КУСП Печорского ЛОП №329 от 10.04.2024, согласно которому он просит проверку по факту возможного хищения Б. денежных средств, принадлежащих ОАО «РЖД» и привлечения виновного лица к установленной законом ответственности (том 1 л.д. 74);

- справкой об ущербе эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» от 12.04.2024 года, согласно которой сумма ущерба ОАО «РЖД» от противоправных действий Б. в период командировки с 05.04.2022 по 03.09.2022 составила 359 500 рублей (том 1 л.д.76);

- справкой об ущербе эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» от 12.04.2024 года, согласно которой сумма ущерба ОАО «РЖД» от противоправных действий Б. в период командировки с 20.09.2022 по 20.12.2022 составила 251 500 рублей (том 1 л.д.77);

- справкой - расчетом ущерба эксплуатационного локомотивного депо Печора – структурного подразделения Северной дирекции тяги – структурного подразделения Дирекции тяги – филиала открытого акционерного общества «Российские железные дороги» от 14.06.2024, согласно которой сумма ущерба ОАО «РЖД» в результате противоправных действий Б. составила 611 000 рублей (том 3 л.д.15-16);

- платежными поручениями №726520 от 04.04.2022, №8520710 от 05.05.2022, №8599512 от 02.06.2022, №8679303 от 01.07.2022, №8759445 от 01.08.2022, №8891385 от 16.09.2022, №8894046 от 19.09.2022, №9007600 от 02.11.2022, №91854 от 07.12.2022, №9227325 от 23.01.2023, согласно которым Б. в период командировок с 05.04.2022 по 06.09.2022 и с 20.09.2022 по 20.12.2022 были перечислены денежные средства на общую сумму 971 200 рублей на командировочные расходы в ТЧЭ-11 Тында (том 2 л.д.82-91);

-приказом о приеме работника на работу №6 от 11.01.2011, согласно которому Б. был принят на работу в локомотивное депо «Печора» на должность помощника машиниста тепловоза 5-го разряда (том 1 л.д.78);

-приказом о направлении работника в командировку №66 от 01.04.2022, согласно которому Б. направлен в командировку в город Тында Амурской области для работы на тепловозах СП «Локомотивное депо Тында» (далее ТЧЭ-11), сроком на 92 календарных дня, на период с 05.04.2022 по 05.07.2022 (том 1 л.д.79);

-приказом о продлении срока командировки №117 от 05.06.2022, согласно которому Б. срок командировки продлен на 63 календарных дня на период с 06.07.2022 по 06.09.2022 года (том 1 л.д. 80);

-приказом о направлении работника в командировку №184 от 16.09.2022, согласно которому Б. направлен в командировку в город Тында Амурской области, для работы на тепловозах СП «Локомотивное депо Тында» (далее ТЧЭ-11), сроком на 92 календарных дня, на период с 20.09.2022 по 20.12.2022 (том 1 л.д.81);

- телеграммой ОАО «РЖД» №ИСХ-6738/СЕВ Т от 01.04.2022, согласно которой обязывает ТЧЭ-22 Печора командировать в ТЧЭ Тында Дальневосточной дирекции тяги 2 работников локомотивных бригад для работы на тепловозах сроком на 3 месяца без учета дороги, отправлением не позднее 05.04.2022, обеспечить своевременную выдачу работникам аванса на командировочные расходы, с учетом оплаты проживания из расчета 4 500 рублей на человека (том 1 л.д. 161-163);

- телеграммой ОАО «РЖД» Северная дирекция тяги Телеграмма, которая обязывает ТЧЭ-22 Печора командировать в ТЧЭ Тында Дальневосточной дирекции тяги 2 работников локомотивных бригад для работы на тепловозах сроком на 3 месяца без учета дороги, отправлением не позднее 05.04.2022, обеспечить своевременную выдачу работникам аванса на командировочные расходы, с учетом оплаты проживания из расчета 3 000 рублей на человека (том 1 л.д. 167-170);

- телеграммой ОАО «РЖД» №ИСХ-7747/СЕВ Т от 13.09.2022, обязывающей ТЧЭ-22 Печора командировать в ТЧЭ Тында Дальневосточной дирекции тяги 2 работников локомотивных бригад для работы на тепловозах сроком на 3 месяца без учета дороги, отправлением не позднее 20.09.2022 г., обеспечить своевременную выдачу работникам аванса на командировочные расходы, с учетом оплаты проживания из расчета 4 000 рублей на человека (том 1 л.д. 177 – 179);

- протоколом осмотра места происшествия с фототаблицей от 11.04.2024, согласно которому осмотрена квартира, расположенная по адресу: 

<

...> (том 1 л.д. 216 – 219);

-протоколом осмотра места происшествия с фототаблицей от 12.04.2024, согласно которому осмотрена благоустроенная квартира, расположенная по адресу: 

<

...> с целью установления достоверности присутствия указанного адреса в пос. Вехнезейск. (том 1 л.д.213-215);

- протоколом выемки с фототаблицей от 24.04.2024, согласно которому у свидетеля ФИО1 №3 из кабинета №2 Печорского отдела приема документов и сопровождения учета хозяйственных операций Сосногорского территориального общего центра обслуживания – структурного подразделения Северного регионального общего центра обслуживания – филиала АО «Центр корпоративного учета и отчетности «Желдоручет», расположенного по адресу: Республика Коми 

<

...>. изъяты авансовый отчет №125 и авансовый отчет №200 подотчетного лица Б. (том 1 л.д. 114-115);

- протоколом осмотра предметов от 01.05.2024, согласно которому в кабинете №18 административного здания Печорского ЛОП Сыктывкарского ЛУ МВД России на транспорте, расположенного по адресу: 

<

...> были осмотрены авансовые отчеты с приложенными документами, изъятыми в ходе выемки от 24.04.2024 (том 2, л.д. 116-228);

- протоколом осмотра предметов от 23.04.2024, согласно которому в кабинете №18 административного здания Печорского ЛОП Сыктывкарского ЛУ МВД России на транспорте, расположенного по адресу: 

<

...> была осмотрена банковская выписка ПАО Банк «ФК Открытие» Б. (том 2, л.д. 92-111). 

Суд, руководствуясь положениями ст. 88 УПК РФ, признает вышеприведенные доказательства относимыми, отражающими обстоятельства совершения преступления, допустимыми, поскольку они получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, достоверными, так как они не противоречат фактическим обстоятельствам дела, согласуются между собой, взаимно дополняют друг друга.

Оценивая в совокупности исследованные в судебном заседании доказательства, суд приходит к выводу об их достаточности для разрешения уголовного дела по существу.

За основу обвинительного приговора суд принимает показания представителя потерпевшего и свидетелей, которые по обстоятельствам совершения преступления не содержат противоречий, подтверждаются письменными доказательствами. Оснований не доверять показаниям представителя потерпевшего, а также допрошенных свидетелей, повода для оговора подсудимого с их стороны не установлено. 

Кроме того, суд принимает как достоверные, относимые и допустимые показания подсудимого, данные им в ходе предварительного расследования по уголовному делу, который не оспаривает фактические обстоятельства, изложенные в обвинении, а также квалификацию его действий. Указанными показаниями, подтверждается факт того, что Б. при совершении преступления действовал с корыстным умыслом, с умыслом на совершение хищения чужого имущества путем обмана. 

При этом суд руководствуется разъяснениями, изложенными в п. 2 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате», в соответствии с которыми обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях (например, в предоставлении фальсифицированного товара или иного предмета сделки, использовании различных обманных приемов при расчетах за товары или услуги или при игре в азартные игры, в имитации кассовых расчетов и т.д.), направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение.

Учитывая момент возникновения умысла на совершение преступления, а именно желание получить сумму денежных средств свыше перечисленной работодателем для оплаты стоимости проживания в период командировки, способ совершения хищения, выразившийся в предоставлении документов, содержащих заведомо недостоверные сведения о стоимости проживания в период командировок, о превышении той суммы которая была перечислена организацией, суд приходит к убеждению о правильности квалификации действий подсудимого, предложенной стороной обвинения. 

При этом исходя из суммы похищенных денежных средств, принимая во внимание ч. 4 Примечания к ст. 158 УК РФ, хищение Б. совершено в крупном размере. 

С учетом изложенного суд квалифицирует действия Б. по ч. 3 ст. 159 УК РФ как мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана, в крупном размере. 

При разрешении вопроса о назначении подсудимому наказания суд руководствуется положениями ст. 6, 43, 60 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначаемого наказания на его исправление, условия жизни подсудимого и его семьи.

Подсудимый совершил преступление, направленное против собственности, относящееся к категории тяжких.

Он является гражданином Российской Федерации, имеет постоянное место регистрации, место жительства и работы, где характеризуется положительно, состоит в браке, имеет на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, не судим, не привлекался к административной ответственности, не состоит на учете у врачей психиатра и нарколога, не является инвалидом. 

Обстоятельствами, смягчающими наказание Б. суд признает: явку с повинной, которая была написана до возбуждения уголовного дела, при том, что Б. указал обстоятельства, имеющие значение для дела; признание вины; раскаяние в содеянном; активное способствование раскрытию и расследованию преступления; добровольное возмещение имущественного ущерба, причиненного преступлением, наличие на иждивении несовершеннолетнего ребенка. 

Обстоятельств, отягчающих наказание виновного, судом не установлено. 

Оценивая характер и общественную опасность совершенного Б. преступления и его обстоятельства в соответствии со ст. 6 УК РФ, в том числе сумму похищенных денежных средств, составляющих крупный размер, данные о личности виновного, обстоятельства, смягчающие его наказание, суд считает, что в целях восстановления социальной справедливости, исправления Б. и предупреждения совершения им новых преступлений ему необходимо назначить наказание в виде штрафа. 

При этом, учитывая данные о личности подсудимого, который социализирован, трудоустроен, совокупность обстоятельств, смягчающих его наказание, суд приходит к выводу, что указанные обстоятельства являются исключительными, позволяющими применить при назначении наказания положения ст. 64 УК РФ. 

Оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ суд не усматривает, как и не усматривает правовых оснований для применения положений ч. 1 ст. 62 УК РФ при назначении наказания, поскольку назначает не самый строгий вид наказания.

Решая вопрос о судьбе вещественных доказательств, суд руководствуется положениями ч. 3 ст. 81 УПК РФ. 

Гражданский иск по делу не заявлен. 

По уголовному делу понесены процессуальные издержки, связанные с оплатой труда адвоката по назначению следователя в сумме 11 636 рублей 10 копеек, а также по назначению суда. 

Разрешая вопрос о распределении процессуальных издержек, суд, заслушав мнение сторон, принимая во внимание данные о личности подсудимого, его материальном, семейном положении, наличии на иждивении несовершеннолетнего ребенка, а также учитывая назначенное наказание в виде штрафа, приходит к выводу о возможности частичного освобождения его от уплаты процессуальных издержек, а именно от освобождения от уплаты процессуальных издержек, понесенных в связи с участием защитника по назначению суда. 

На основании изложенного и руководствуясь ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

признать Б. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание с применение ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 80 000 рублей. 

Штраф оплатить по реквизитам: 

Получатель: УФК по Республике Коми (Сыктывкарское ЛУ МВД России на транспорте)

ИНН 

<

***>

КПП 110101001

р/сч 

<

***>

кор/сч 40102810245370000074

Банк получателя Отделение -НБ Республики Коми г. Сыктывкар

БИК 048702001

КБК 188 116 210 100 160 001 40

Плательщик Б.

УИН 188 581 240 171 100 005 81

ОКТМО 87701000

Вещественные доказательства: авансовый отчет № 200 от 21.12.2022 оставить в распоряжение свидетеля ФИО1 №3; платежные поручения от 04.04.2022, 05.05.2022, 02.06.2022, 01.07.2022, 01.08.2022, 16.09.2022, 19.09.2022, 02.11.2022, 07.12.2022, 23.01.2023 и справку о движении денежных средств ПАО Банк «ФК Открытие» на имя Б. -хранить при уголовном деле. 

Взыскать с Б. в доход федерального бюджета процессуальные издержки в сумме 11 636 рублей 10 копеек (одиннадцать тысяч шестьсот тридцать шесть рублей 10 копеек).

В остальной части осужденного от уплаты процессуальных издержек освободить. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Коми в течение 15 суток со дня его провозглашения через Печорский городской суд. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, вправе заявить в письменном виде о своем желании иметь защитника при рассмотрении дела судом апелляционной инстанции. Поручить осуществление своей защиты избранному защитнику либо ходатайствовать о назначении защитника. 

Председательствующий - Н.В. Шелепова