Дело №1-2/2019 

07RS0003-01-2018-000051-32 

Приговор

именем Российской Федерации

г. Нарткала 20 февраля 2019 года

Урванский районный суд КБР в составе судьи Кудабердокова Д.А.,

при секретаре Нагаметовой Р.Х., Жиловой И.М.,

с участием государственного обвинителя Темрока Ж.Н., Кушховой Э.А., Тхамокова И.В.,

подсудимой ФИО1,

защитника Фицева Р.Х., представившего удостоверение № и ордер №, 

защитника Карачаева Н.Н., представившего удостоверение № и ордер №, 

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки 

<

адрес> КБР, гражданки РФ, 

<

данные изъяты>

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

установил:

ФИО1 группой лиц по предварительному сговору с Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, путем мошенничества, то есть путем обмана с использованием своего служебного положения похитила бюджетные средства в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

Вступив в предварительный преступный сговор с Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, используя свое служебное положение председателя сельскохозяйственного производственного кооператива «Заря», зарегистрированного в КБР, 

<

адрес> (далее СПК «Заря»), умышленно, из корыстных побуждений с целью незаконного обогащения путем обмана, используя документы с заведомо ложными сведениями, ФИО1 совместно с Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, похитила бюджетные денежные средства в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

На основании кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между СПК «Заря» в лице его председателя О. и ОАО «Россельхозбанк» в лице управляющего дополнительным офисом в 

<

адрес> Ж., СПК «Заря» получил на приобретение основных средств (сельскохозяйственной техники и оборудования) кредит в сумме 40000000 (сорок миллионов) рублей под 14% годовых с окончательным сроком возврата кредита ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с «Правилами распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах», утвержденными Постановлением Правительства РФ №90 от 04.02.2009 года, «Правилами распределения и предоставления субсидий из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах», утвержденными Постановлением Правительства КБР №96-ПП от 06.04.2009 года, «Правилами распределения и предоставления субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах», утвержденными Постановлением Правительства РФ №1460 от 28.12.2012 года и «Правилами распределения и предоставления субсидий из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах», утвержденными Постановлением Правительства КБР №101-ПП от 22.03.2013 года, государство субсидировало проценты по кредитам, полученным предприятиями агропромышленного комплекса на строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов (ферм), приобретение сельскохозяйственного оборудования. Ответственность за достоверность представляемых в министерство сельского хозяйства КБР документов, необходимых для получения субсидий, возлагалась непосредственно на заемщиков, то есть получателей субсидий. Средства на возмещение части затрат предоставлялись заемщикам при условии выполнения ими обязательств по погашению основного долга и уплаты начисленных процентов в соответствии с кредитным договором, заключенным с кредитной организацией, и наоборот, вследствие нарушения обязательств по погашению основного долга и уплаты начисленных процентов, субсидия не предоставлялась.

Занимая должность председателя СПК «Заря» на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ и, осуществляя обязанности по ведению бухгалтерского учета кооператива, ФИО1, будучи осведомленной о том, что на основании соответствующего заявления предыдущего председателя СПК «Заря» О. от ДД.ММ.ГГГГ, данный кооператив включен министерством сельского хозяйства КБР в реестр получателей субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по вышеуказанному кредиту, а также осведомленная о механизме получения указанных субсидий в рамках федеральных и разработанных для их реализации региональных программ, умышленно, из корыстных побуждений, с целью преступного обогащения с использованием своего служебного положения, не позднее ДД.ММ.ГГГГ вступила в предварительный сговор с фактическим владельцем СПК «Заря» Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, с которым разработали план совместных преступных действий, направленных на хищение бюджетных денежных средств путем обмана. 

Реализуя совместный преступный план и осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, ФИО1 и Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, в нарушение вышеуказанных нормативно-правовых актов, зная о наличии у СПК «Заря» неисполненных обязательств по уплате начисленных процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1130915,46 рублей; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1392 349,73 рублей; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 963934,43 рублей; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1349550,12 рублей; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 935890,41 рублей; с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в сумме 935890,41 рублей, а всего на общую сумму 6708530,56 рублей, при неустановленных предварительным следствием обстоятельствах изготовили и предоставили в министерство сельского хозяйства КБР заверенные копии платежных документов с заведомо ложными сведениями о якобы произведенных оплатах начисленных по кредитному договору процентов, а также расчеты размеров субсидий из федерального и республиканского бюджетов на возмещение части затрат на уплату процентов по указанному кредитному договору с заведомо ложными сведениями о якобы подлежащих выплате суммах субсидий: 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 459016,39 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 504918,03 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 428415,30 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444344,64 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506301,37 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; 

заверенную копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 рублей по уплате срочных процентов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1029945,36 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 257486,34 рублей;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 616612,02 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154153 рублей;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 426885,25 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106721,31 рублей;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 597657,91 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 149414,48 рублей;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414465,75 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103616,44 рублей;

расчет размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414465,75 рублей; расчет размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103616.44 рублей.

ФИО1, а также Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, своими совместными умышленными и целенаправленными действиями, путем обмана должностных лиц министерства сельского хозяйства КБР, которые не были осведомлены об их преступных намерениях, добились включения СПК «Заря» в реестры получателей субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4375040,05 рублей и перечисления данной суммы на расчетный счет СПК «Заря» №, открытый в дополнительном офисе Кабардино-Балкарского регионального филиала открытого акционерного общества «Россельхозбанк» в 

<

адрес>, расположенного по 

<

адрес> (далее дополнительный офис ОАО «Россельхозбанк»), и расчетный счет №, открытый в дополнительном офисе № филиала в 

<

адрес> открытого акционерного общества «Московский Индустриальный банк», расположенного в КБР 

<

адрес> (далее дополнительный офис ОАО «МИнБ»).

Из указанной суммы субсидий - 4375040,05 рублей на расчетный счет СПК «Заря» № зачислены денежные средства в сумме 1287431,7 рублей, в том числе из федерального бюджета ДД.ММ.ГГГГ – 1029945,36 рублей, из республиканского бюджета КБР ДД.ММ.ГГГГ - 257486,34 рублей, а на расчетный счет № зачислены денежные средства в сумме 3087608,35 рублей, в том числе из федерального бюджета ДД.ММ.ГГГГ – 616612,02 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 1024543,16 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 414465,75 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 414465,75 рублей, из республиканского бюджета КБР ДД.ММ.ГГГГ – 154153,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 207 232,88 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 256135,79 рублей, которыми ФИО1 и Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, распорядились по своему усмотрению, чем причинили государству ущерб на указанную сумму, что является особо крупным размером. 

Как следует из свидетельства о смерти № от ДД.ММ.ГГГГ, Г. умер ДД.ММ.ГГГГ (т.8 л.д.191).

Постановлением заместителя начальника отдела СЧ СУ МВД по КБР от ДД.ММ.ГГГГ в возбуждении уголовного дела в отношении Г. по ч.4 ст.159 УК РФ отказано в соответствии с п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью (т.11 л.д.94-101). 

В судебном заседании подсудимая ФИО1 не признала себя виновной в совершении преступления и, мотивируя тем, что к своим показаниям на предварительном следствии не имеет каких-либо дополнений, отказалась от дачи показаний в суде.

Согласно её показаниям в качестве подозреваемой и обвиняемой в ходе предварительного следствия, исследованным в соответствии со ст.276 УПК РФ, с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ она работала помощником нотариуса М., а с ДД.ММ.ГГГГ года оказывала различную помощь нотариусу И. В начале ДД.ММ.ГГГГ по просьбе ее хорошего знакомого Г., который просил возглавить принадлежащий ему СПК «Заря» на 2-3 месяца вместо уволенного председателя, что эту должность она будет занимать только формально, а финансово-хозяйственную деятельность будет осуществлять и контролировать он сам, что ее обязанности ограничатся лишь подписями незначительных документов по поставкам и приобретению товаров, она согласилась на его предложение. Каким образом ее оформили в качестве руководителя СПК «Заря» не знает, зарплату и иное материальное вознаграждение за это не получала, никакой финансово-хозяйственной деятельности не вела, бухучет не знает, учредительных документов не видела, где находился офис кооператива не знает, но впоследствии подписывала в указываемых Г. местах привозимые им документы, не вникая в их содержание. Через 2-3 месяца она потребовала от Г., как и договаривались, ее освобождения от данной должности, на что тот заверил, что занимается этим вопросом. Когда после этого он 3-4 месяца не приходил, подумала, что ее уже освободили от должности председателя СПК «Заря», однако через некоторое время Г. снова приехал с просьбой подписать какие-то документы, на что она категорически отказалась их подписать и между ними произошел скандал по поводу того, что до сих пор она числится в этой должности. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ Г. принес ей копии свидетельств на сельскохозяйственную технику и анкетные данные В. для переоформления и она составила акт приема-передачи ему указанной техники, как вновь назначенному председателю СПК «Заря», хотя впоследствии узнала, что ДД.ММ.ГГГГ ее якобы сменил некий Р., после чего якобы ДД.ММ.ГГГГ ее вновь назначили на должность председателя того же СПК «Заря». Как она пояснила, подписи на вышеуказанных банковских ордерах, за исключением ордера № от ДД.ММ.ГГГГ и № от ДД.ММ.ГГГГ, учинены не ею, а подписи от ее имени на указанных расчетах размера субсидии, кроме расчета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из бюджета КБР и за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ из федерального бюджета, считает учиненными ею. Кроме посещения ИФНС, открытия счета в дополнительном офисе «МИнБ» в 

<

адрес>, а также посещения других учреждений во время переоформления ее в качестве руководителя данного кооператива, а впоследствии – посещения банка в качестве курьера по просьбе Г. или для снятия ему наличных денег, не помнит, чтобы она предоставляла в дополнительный офис в 

<

адрес> КБ РФ АО «Россельхозбанк» и МСХ КБР какие-либо документы по деятельности СПК «Заря». Также не знала и о не исполнении СПК «Заря» своих договорных обязательств по уплате начисленных процентов по кредиту и наличии задолженности по погашению основного долга. Не заключала с банком никаких дополнительных соглашений по ранее заключенному кооперативом кредитному договору, однако не исключает, что подписала их по просьбе Г. вместе с приносимыми им для подписи документами, поскольку она верила его заверениям, что никогда ее не подставит. Уже и после освобождения от должности руководителя СПК «Заря» она неоднократно по просьбе Г. подписывала разные документы, так как верила ему и он пользовался огромным авторитетом как у своих работников, так и работников госучреждений и банков (т.4 л.д.1-7, т.7 л.д.207-217, т.9 л.д.166-169, т.11 л.д.129-130). 

На последнем слове ФИО1 выразила раскаяние в содеянном и, заявив, что уже частично возместила причиненный ущерб, признала себя виновной в совершении данного преступления, исполняя распоряжения Г. в силу материальной и служебной зависимости от него, при обстоятельствах, изложенных в обвинительном заключении. 

Данная позиция подсудимой не противоречит обстоятельствам дела и согласуется с исследованными по делу доказательствами. 

Помимо признания ФИО1 своей вины, суд на основании совокупного анализа исследованных по делу доказательств приходит к выводу о подтверждении ее вины в совершении описанного выше преступления при установленных судом обстоятельствах. 

Как следует из протокола собрания учредителей сельскохозяйственного производственного кооператива «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 введена в состав учредителей СПК «Заря» и приказом от ДД.ММ.ГГГГ она назначена на должность председателя данного кооператива с возложением на нее обязанностей по ведению бухгалтерского учета и сохранности материальных ценностей (т.1 л.д.212, 216).

Согласно показаниям свидетеля И. в суде, а также на предварительном следствии, исследованным в соответствии со ст.281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя из-за расхождений между ними, она знакома с ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ, то есть с периода, когда сама проходила стажировку у нотариуса М., где та работала в качестве специалиста. Впоследствии в ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 неоднократно обращалась к ней, как нотариусу, для заверения разных документов СПК «Заря» в качестве его руководителя, в том числе карточки с образцами подписи и оттиска печати для предоставления в банк, справок о состоянии расчетов по налогам, сборам, взносам СПК «Заря» на определенные периоды ДД.ММ.ГГГГ. Однако в связи с тем, что она в этот период не находилась у нее в конторе, не знает, осуществляла ли ФИО1 деятельность в качестве руководителя данной фирмы (т.9 л.д.65-69).

Как следует из показаний свидетеля Е. в суде, а также её показаний на предварительном следствии, исследованных в соответствии со ст.281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя из-за расхождений между ними, больше года с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ работала бухгалтером в ООО1, принадлежавшем Г., и офис которого располагался в 

<

адрес>. В указанный период по просьбе Г. по СПК «Заря» составляла отчеты, чеки, снимала в банке со счета деньги и отдавала ему. Носила к нотариусу И. для заверения какие-то документы, справки и если там была очередь, по указанию Г. оставляла эти документы сидевшей там ФИО1 и через некоторое время забирала у нее уже готовые документы. Впоследствии узнала ее как руководителя СПК «Заря», иногда приходила в офис к Г. Видела ее подписи на чековых книжках, но считает, что руководителем общества она была только формально, поскольку в офисе у нее не было ни кабинета, ни места. Все учредительные документы на многочисленные фирмы Г., их печати, бланки денежных чеков и все важные финансовые документы находились у него и решения по приему или освобождению руководителей и бухгалтеров этих фирм принимались только им. По указанию Г. на представленных им копиях банковских ордеров № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, где стоял штамп ОАО «Россельхозбанк», рукописный текст «Председатель ФИО1» заполняла она, Е., но она не помнит, была ли там уже подпись или ее учинили после (т.8 л.д.216-221). 

Свидетель П. показала, что в ДД.ММ.ГГГГ на ее заявление в газете о поиске работы ей позвонила Б., которая предложила работу бухгалтера и после приезда в бизнес-центр в Нарткале, та свела ее с Г., после беседы с которым оформилась бухгалтером в ООО2, руководителем которого был У., и работала там до конца ДД.ММ.ГГГГ. Там же в офисе несколько раз видела ФИО1, но к кому приходила или работала ли она там, не знает.

Согласно показаниям свидетеля У. в суде, в ДД.ММ.ГГГГ он работал разнорабочим на ферме ООО1, принадлежащем Г., а после увольнения руководителя данного общества Г. оформил его на место уволенного, указывая, что это необходимо для подписания документов на получение кредита. При этом по его поручению на предоставленной им «Ниве», передаваемой, со слов Г., ему в счет зарплаты, несколько раз привозил в 

<

адрес> какие-то документы СПК «Заря» и оставлял их ФИО1 для подписи. Впоследствии, указывая, что продаст машину и расплатится с ним, Г. забрал «Ниву», но вскоре умер, так и не расплатившись с ним. После смерти Г. в его, У., адрес стали приходить письма с требованием погасить кредит, в связи с чем он обратился в банк, где разобрались что к чему и впоследствии не стали больше его беспокоить. 

Свидетель О. показала, что в ДД.ММ.ГГГГ она устроилась в СПК «Заря» в качестве бухгалтера. Через некоторое время по настоянию Г. ее оформили председателем СПК «Заря», но она продолжала выполнять только функциональные обязанности бухгалтера. При ней данный кооператив получил на приобретение сельхозтехники с залогом той же техники кредит в размере 40000000 рублей. Документы на его получение уже в готовом виде принес Г., где она проставила свои подписи в указываемых им местах, а впоследствии по кредиту выплачивались проценты, что она видела по счетам. По распоряжению Г. собирала перечень необходимых документов и относила в МСХ КБР для получения субсидии на возмещение части затрат по уплате этих процентов. Банковские документы СПК «Заря» подписывала за руководителя и бухгалтера.

Согласно показаниям свидетеля Л., обращаясь по разным вопросам к нотариусу М., а впоследствии и к нотариусу И., помощником которых она работала, он познакомился с ФИО1 в ДД.ММ.ГГГГ. По поручению Г. «передай это ФИО1» несколько раз отвозил ей какие-то документы и знал ее как грамотного юриста по регистрации фирм и обществ, но о том, что она является руководителем СПК «Заря» узнал только от следователя. Сам с Г. познакомился в ДД.ММ.ГГГГ и был принят на должность инженера, а затем по предложению Г. числился в качестве номинального руководителя принадлежащего последнему СПК, но фактически руководил им единолично сам Г., а он, Л., выполнял лишь его поручения в качестве курьера и никогда не был учредителем каких-либо обществ Г. За весь этот период зарплату не получал. По условиям трудоустройства Г. обещал после сбора сельскохозяйственного урожая выплатить ему 10% от прибыли, однако впоследствии обманул и ничего не выплатил. В указанный период Г. на его имя и от его имени получил кредит и не расплатился, в связи с чем его, Л., имущество было арестовано судебным приставом-исполнителем и реализовано. Как пояснил свидетель, о том, что часть выплаченных процентов по кредиту возвращалось Г. МСХ КБР в виде субсидии также узнал от следователя. При этом большинство подписей от его имени на этих расчетах размера субсидии оказались подделанными. 

Согласно показаниям свидетеля Н., он был знаком с Г. примерно с ДД.ММ.ГГГГ и работал в его животноводческой ферме в 

<

адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, контролируя ее работников, а после ухода директора ООО3 он, оставаясь на данной животноводческой ферме, формально на бумаге 2 года числился руководителем данного ООО, но никаких управленческих решений не принимал и каких-либо документов в этом качестве не подписывал. По его просьбе Г. устроил и его супругу Ф. на работу бухгалтером в ООО3, офис которого находился в бизнес-центре в 

<

адрес>. Через некоторое время по предложению Г. супруга тоже формально являлась руководителем СПК «Заря», хотя получала зарплату только за свою работу в качестве бухгалтера. Впоследствии, когда Г. не стал выдавать зарплату в течение двух месяцев, они ушли. Слышал, про ФИО1, но не был с ней близко знаком.

Свидетель Ф. в части обстоятельств трудоустройства бухгалтером в ООО3 дала аналогичные показания. Она также пояснила, что по предложению Г., просившего поработать два месяца председателем СПК «Заря», она занимала эту должность 5-6 месяцев, однако получала зарплату только за работу бухгалтера в размере 20000 рублей. В качестве бухгалтера имела свой кабинет, готовила соответствующие документы, по поручению Г. подписывала в качестве председателя СПК «Заря» приносимые им документы, ходила в банк и оплачивала за кредит наличными, подписывала какие-то документы на получение субсидий. Весной ДД.ММ.ГГГГ по ее просьбе Г. освободил ее от обязанностей руководителя СПК «Заря» и впоследствии занималась только бухгалтерскими вопросами, а на это место он поставил ФИО1, с которой ранее встречалась только в нотариальной конторе. Однако когда Г. не заплатил зарплату подряд за два месяца, вместе с мужем уволились в начале ДД.ММ.ГГГГ.

Доводы ФИО1 в своих показаниях на предварительном следствии о том, что должность председателя СПК «Заря» она занимала только формально, ни одного документа не подписывала осознанно и не имела какой либо корысти, опровергнуты также показаниями вышеуказанных свидетелей О. и Ф., которые подтвердили, что занимали должность председателя СПК «Заря» при аналогичных обстоятельствах и на таких же условиях по предложению Г. в разные предшествующие периоды, однако они каких-либо преступлений не совершили и согласно материалам дела, подписанные ими расчеты размера субсидий на возмещение затрат на уплату процентов по тому же кредиту, составлены на основании достоверных данных. 

Согласно показаниям свидетеля Ж., в указанный период он являлся управляющим дополнительным офисом Россельхозбанка в 

<

адрес>, где обслуживался СПК «Заря», руководителем которого выступала ФИО1, который под залог плюс страхование залога и поручительство, получал кредит на несколько десятков миллионов рублей, точную сумму не помнит. Впоследствии из-за просрочки сроков его погашения дополнительными соглашениями сторон срок погашения данного кредита несколько раз пролонгировали. Сопровождение данной кредитной сделки производилось конкретным экономистом, который и должен был проверить составленный и предоставленный заемщиком расчет субсидии на возмещение министерством сельского хозяйства КБР части выплаченных процентов по кредиту. Представитель заемщика по этому расчету, куда приложены и платежки об оплате процентов, вначале должен заходить именно к данному экономисту и тот обязан проверить уплату заемщиком процентов за соответствующий период. Кто данные расчеты с приложенными платежными поручениями заносил ему для подписи он не помнит, но документы по юридическим лицам должен заносить сопровождавший полученный им кредит банковский работник уже с подписью бухгалтера, осуществлявшего расчетно-кассовое обслуживание, что означало проверку их соответствия действительности. Указанные расчеты были с подписью бухгалтера и с платежными документами, в связи с чем у него не возникло сомнений в их достоверности, что исключала необходимость перепроверки, и он учинил на них свою подпись. Как усматривается из его показаний, указанный кредит сопровождал экономист Ш., который впоследствии был осужден за незаконное получение и использование кредита от имени физических лиц, в том числе и с подделкой их подписи, а после увольнения с банка, по имеющейся у него информации, он работал у Г. 

Как показала в суде свидетель Ц., она работала в дополнительном офисе Россельхозбанка в 

<

адрес> в должности бухгалтера, ст. бухгалтера, гл. операциониста, заместителя управляющего, а в отсутствие управляющего исполняла его обязанности. На одном из расчетов субсидий, составленных СПК «Заря», имеется ее подпись от имени управляющего банком в период исполнения ею его обязанностей. По таким вопросам заемщик не мог зайти к руководителю, минуя сопровождающего эту сделку экономиста, и данные расчеты могли быть представлены ей для подписи только этим работником. Она могла через него установить, уплачены ли были проценты по кредиту или нет, однако из-за приложения к расчету копий платежных документов об уплате процентов, не сомневаясь в их достоверности и не проверяя, она подписала его. С ФИО1 она знакома по городу только в лицо, видела ее также в банке несколько раз. 

Свидетель Щ. показала, что работала в дополнительном офисе Россельхозбанка в 

<

адрес> до ДД.ММ.ГГГГ в должности экономиста, сопровождавшего сделки по кредитам, и знает, что СПК «Заря» в ДД.ММ.ГГГГ получал кредит в сумме 40 млн. рублей. С ДД.ММ.ГГГГ от СПК «Заря» в качестве его директора в банк начала приходить ФИО1 После ее перехода на работу в главный офис в 

<

адрес>, где сопровождала дела СПК «Заря», ФИО1 по разным вопросам данного кооператива приходила также туда. Именно она, Щ., в ДД.ММ.ГГГГ в главном офисе подготовила дополнительные соглашения Россельхозбанка с СПК «Заря», которого представляла и подписала соглашение в качестве его руководителя ФИО1 В части расчетов по субсидиям, она также пояснила, что после его предоставления заемщиком банковский работник, сопровождающий дела СПК «Заря» (экономист Ш.), обязан был через интегрированную банковскую систему «Бисквит» проверить уплату процентов по кредиту и в подтверждение этого проставить свою фамилию и подпись на его оборотной стороне. 

Показания свидетеля Щ., сомневаться в достоверности которых у суда нет оснований, подтверждает полноправное и осознанное исполнение ФИО1 предусмотренных его Уставом обязанностей председателя СПК «Заря», представляя его интересы в различных государственных учреждениях и банке, что, с учетом нашедших подтверждение в ходе судебного разбирательства достаточной грамотности и опыта ФИО1, опровергает доводы последней о том, что документы СПК «Заря» приносил ей Г. и она подписывала в указываемых им местах слепо, не вникая в их содержание. 

Свидетель Ч. показала, что работала в дополнительном офисе Россельхозбанка в 

<

адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в должности ведущего операциониста и от имени СПК «Заря» в банк приходили разные бухгалтера, а также ФИО1, которые приносили платежки, иные документы, забирали выписки по счетам. Поскольку она только начала работать и не понимала всех вопросов, те расчеты размера субсидий, на которых имеются ее подписи, учинены ею строго только после одобрения Ц., к которой она обращалась или сама Ц. с перевернутым документом заходила к ней в момент ее, Ч., занятости и обслуживания клиентов и она, не вникая, подписывала на указываемом ею месте, после чего Ц. ставила печать, которая хранилась в сейфе последней, в связи с чем не исключает, что подписи на банковских ордерах учинены ею при вышеуказанных обстоятельствах. При этом Ц. данную печать никому никогда на руки не выдавала.

Как следует из показаний свидетеля Ш., он работал в дополнительном офисе Россельхозбанка в 

<

адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в должности ведущего экономиста. В ДД.ММ.ГГГГ оформлял кредитный договор с СПК «Заря» на сумму 40 млн. рублей, а впоследствии сопровождал данную сделку. В начальный период проценты по данному кредиту оплачивались своевременно, но когда в ДД.ММ.ГГГГ Г. заболел, пошла задолженность. Обычно все расчеты, касающиеся сопровождаемых сделок, заносит управляющему для подписи именно тот экономист, который сопровождает этот кредит. До ФИО1 от СПК «Заря» он принимал расчеты размера субсидий, проверял их по АБС «Бисквит» и в случае подтверждения указанных в них данных, подписывал у главного бухгалтера, после чего заносил на подпись управляющему, но в данном случае указанные расчеты субсидий и банковские ордера он вообще не видел, подписи на них не учинял, управляющему не заносил и ни один заемщик самостоятельно с такими расчетами не мог зайти к управляющему. Г. являлся единоличным собственником и руководителем своих многочисленных обществ, в том числе и СПК «Заря». С ФИО1 познакомился по причине получения ею кредита как физическое лицо, а впоследствии от имени СПК «Заря» она приносила какие-то документы, но ее он знал как юриста, работника кадровой службы, помощника нотариуса. Поскольку работал с ДД.ММ.ГГГГ, он хорошо знает, что установленная в компьютерах банка АБС «Бисквит» без оплаты процентов по кредиту ни при каких обстоятельствах не позволит распечатать банковские ордера об уплате этих процентов, что указывает на изготовление вышеуказанных банковских ордеров вне банка. По его мнению, с учетом юридической грамотности ФИО1, зная о недостоверности данных в расчетах сумм субсидий, она не подписала бы их. Свидетель также пояснил, что печать банка всегда находилась у главного (старшего) бухгалтера, который проставлял ее на документы и печать на вынос в другие кабинеты не выдавали. 

Согласно показаниям допрошенной по ходатайству стороны защиты в качестве дополнительного свидетеля Ю. и ее показаниям на предварительном следствии, исследованным в соответствии со ст.281 УПК РФ по ходатайству стороны защиты из-за расхождений между ее показаниями, она работала в дополнительном офисе Россельхозбанка в 

<

адрес> с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ бухгалтером, после – операционистом, ст. операционистом, менеджером, а примерно в ДД.ММ.ГГГГ ушла в декретный отпуск и вышла на работу только в ДД.ММ.ГГГГ. В ходе следствия ей следователь показывал расчет субсидии из федерального и республиканского бюджетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где имелась ее подпись, но не помнит, при каких обстоятельствах ее учинила. Обязанности гл. бухгалтера исполняла по совместительству только один месяц в ДД.ММ.ГГГГ, о чем не мог знать заемщик, который представил данный расчет.

Допрошенный по ходатайству государственного обвинителя в качестве специалиста начальник отдела информационной службы Кабардино-Балкарского регионального филиала АО «Россельхозбанк» Я.. подтвердил, что без оплаты процентов по кредиту с программы «Бисквит» в отношении заемщика невозможно получить платежный документ с заведомо ложными сведениями об их уплате.

Сотрудник кредитного отдела Кабардино-Балкарского регионального филиала АО «Россельхозбанк» А., допрошенный по ходатайству стороны защиты в качестве специалиста, дал аналогичные показания. Он также пояснил, что по мере уплаты процентов по кредиту заемщик получает в операционном зале банка документ в виде платежного поручения или банковского ордера, подтверждающие факт его уплаты, а на обороте самого расчета субсидии, составляемого заемщиком, в подтверждение своевременной уплаты процентов учиняется подпись бухгалтера и руководителя банка с проставлением печати. 

Как следует из протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ, с участием двух понятых специалистом СУ МВД по КБР Э. и операционистом дополнительного офиса в 

<

адрес> КБ РФ АО «Россельхозбанк» К. путем проверки компьютеров в кабинетах операционистов и бывшего экономиста банка Ш. установлено, что в используемой в них банковской программе «Бисквит» отсутствуют сведения о формировании банковских ордеров № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ (л.№); № от ДД.ММ.ГГГГ При этом также проверена возможность формирования банковского ордера по погашению срочных процентов по кредиту без фактического проведения банковской операции, то есть без внесения денежных средств, в результате чего в программе «Бисквит» загорелось окно с надписью «операция невозможна», что указывает на блокирование данной программой подобных незаконных действий и подтверждает формирование поддельных банковских ордеров вне дополнительного офиса в 

<

адрес> КБ РФ АО «Россельхозбанк» (т.10 л.д.113-128). 

Показания Я. и А. согласуются с содержанием вышеуказанного протокола осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ в части возможностей установленной на компьютерах банка программы «Бисквит». Не противоречат они и обстоятельствам дела. 

Согласно показаниям свидетеля Б., она была знакома с Г. с ДД.ММ.ГГГГ, когда еще жила на севере, куда тот привозил разные товары, а после возвращения в КБР в ДД.ММ.ГГГГ он у них с КХФ брал молодняк, занимал технику, а ФИО1 узнала в ДД.ММ.ГГГГ и с ней являются близкими друзьями. Сначала она сидела у нотариуса М., а затем у нотариуса И. и помогала ей, Б., оформлять разные договоры, а потом ее приняли на работу в КХФ в качестве юриста, где выполняла ту же работу, приходя пару раз в неделю, в связи с чем считает, что в СПК «Заря» ФИО1 выполняла то же самое, что и у них. Также от ФИО1 знает, что она некоторое время занимала должность руководителя СПК «Заря», о чем впоследствии услышала и от следователя во время предварительного следствия. Как она пояснила, никто из директоров многочисленных обществ Г. не мог принимать самостоятельного решения без него самого. Условия заключаемых с каким-либо его обществом договоров согласовывал с другой стороной непосредственно Г. и зачастую о том, кто является директором того или иного общества, узнавали только во время подписания этих договоров. В свое время предлагала ФИО1 исполнять обязанности уволившегося кассира, но она не согласилась, мотивируя тем, что такими вопросами не занимается.

Свидетель Т. показала, что в ДД.ММ.ГГГГ она работала начальником экономического анализа и субсидирования МСХ КБР. Данный отдел занимался рассмотрением предоставляемых сельхозпроизводителями документов на выдачу субсидий из федерального и республиканского бюджетов, в основном их проверяла ведущий специалист Х. Как она пояснила, заемщик может сразу после получения кредита обратиться в МСХ КБР с пакетом необходимых документов для субсидирования последующих оплат процентов, а впоследствии в ходе погашения кредита и оплаты процентов предоставляют по специально утвержденной правительством форме расчет субсидий с обязательным подтверждением своевременной оплаты процентов подписью руководителя банка и печатью. При этом в обязанности министерства сельского хозяйства не входит проверка достоверности предоставленных документов, проверяется только правильность самого расчета, а ответственность за их достоверность лежит на самом заемщике. Также перечисляемые на счет заемщика суммы субсидии на возмещение затрат на оплату процентов он может потратить на любые цели по своему усмотрению.

Свидетель Х. показала, что, будучи ведущим специалистом-экспертом отдела экономического анализа и субсидирования АПК МСХ КБР, она занималась проверкой правильности представленных заемщиком расчетов субсидий из бюджета КБР и бюджета РФ на возмещение части выплаченных процентов по кредиту, за достоверность которых отвечает только заемщик. При этом на оборотной стороне расчетов субсидии производится запись «своевременную оплату процентов подтверждаю», подписываемая руководителем банка с проставлением печати банка, что является подтверждением действительной оплаты заемщиком процентов и основанием для его включения в реестр на возмещение части оплаченных процентов.

Как следует из кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ, пролонгированного впоследствии неоднократно, ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» предоставило СПК «Заря» кредит в размере 40000000 (сорок миллионов) рублей под 14% годовых и данная сумма в тот же день была зачислена на счет СПК «Заря» (т.1 л.д.32-49).

Решением собрания учредителей СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 введена в состав учредителей СПК «Заря» с уставным капиталом в размере 5000 рублей с постановлением о назначении ее председателем СПК «Заря» (т.1 л.д.212), а приказом № от ДД.ММ.ГГГГ она уже назначена на должность председателя СПК «Заря» с возложением на нее обязанностей по ведению бухгалтерского учета и сохранности материальных ценностей (т.1 л.д.216).

В соответствии с пунктом 7 Устава СПК «Заря» его председатель осуществляет функции исполнительного органа кооператива, действует от его имени без доверенности, представляет кооператив в органах государственной власти, органах местного самоуправления и организациях, заключает договоры, открывает счета кооператива в банках и других кредитных организациях (т.4 л.д.206-220). 

ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 в качестве председателя СПК «Заря» заключила договор банковского счета с акционерным коммерческим банком «Московский Индустриальный банк» на открытие расчетного счета, представила карточку с нотариально заверенным образцом ее подписи с правом первой подписи со сроком полномочий до ДД.ММ.ГГГГ (т.4 л.д.187-192).

Впоследствии, во исполнение своих должностных обязанностей руководителя СПК «Заря», ФИО1 заключила с дополнительным офисом КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес> ДД.ММ.ГГГГ дополнительное соглашение № к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.132-134) и ДД.ММ.ГГГГ дополнительное соглашение № к кредитному договору № (т.1 л.д.135). Данное обстоятельство с учетом и вышеуказанных показаний свидетеля Щ., сопровождавшей дела СПК «Заря» в КБ РФ ОАО «Россельхозбанк», подтверждает активную деятельность ФИО1 в должности председателя СПК «Заря», опровергая ее же показания в ходе предварительного следствия о том, что занимала эту должность только номинально. 

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ кредитного дела СПК «Заря» в КБ РФ ОАО «Россльхозбанк» и протоколу осмотра этих документов, в указанном кредитном деле имеются вышеуказанные дополнительные соглашения, заключенные ФИО1 с банком, а также сведения по обеспечению кредита, о его учредителях и руководителях, в том числе о ФИО1, как председателе СПК «Заря» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.5 л.д.41-54, т.6 л.д.109-113).

Согласно протоколу выемки от ДД.ММ.ГГГГ, по месту жительства ФИО1 в 

<

адрес> обнаружены и изъяты ежедневник синего цвета с надписью «Махеевъ» на 156 листах, из которых 12 листов заполнены рукописным текстом, а также трудовая книжка серии № на имя ФИО1 на 39 листах (т.3 л.д.235-238).

Как следует из протокола осмотра от ДД.ММ.ГГГГ трудовой книжки ФИО1 и и вышеуказанного ежедневника, в нем имеются записи о необходимости: встречи с Г. по вопросам переоформления СПК «Заря»; подготовки для налоговой ф.14001, ф.13001; оплаты кредита; предоставления документов по СПК «Заря» в налоговую; оплаты госпошлины за ф.13001; заверения ф.14001 и 13001 и необходимости получения от Г. денег на эти расходы; получения от Г. отчета по СПК «Заря» и предоставления его в пенсионный фонд; составления акта приема-передачи 10 единиц техники Г. через В. и снятия копии с их техпаспортов и свидетельств о госрегистрации с передачей оригиналов по акту приема-передачи Г.; вызова участников СПК «Заря» на общее собрание через Г.; внесения изменений в Устав СПК «Заря» и передачи документов Г. (т.3 л.д.239-252), что указывает на ее достаточно активную роль в деятельности СПК «Заря» даже и в предшествующие ее назначению на должность его председателя месяцы. 

Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> КБР в МР ИФНС № по 

<

адрес> (

<

адрес> территориальный участок) изъято налоговое дело СКП «Заря» в одном томе на 61 листах (т.5 л.д.224-228).

Из протокола осмотра указанного налогового дела следует, что в нем есть сведения о ФИО1, как лице, имеющей право без доверенности действовать от имени юридического лица - СПК «Заря», свидетельство нотариуса о подлинности ее подписи, расписка о получении представленных ФИО1 в регистрирующий орган документов (т.5 л.д.229-232). 

Согласно представленным СПК «Заря» в МСХ КБР копиям банковских ордеров, составленным в период руководства ФИО1 СПК «Заря», и заверенным ее подписью: 

№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 459016,39 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 504918,03 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 428415,30 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444344,64 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506301,37 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 рублей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, СПК «Заря» уплатил отраженные в этих платежных документах суммы срочных процентов за указанные периоды по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т.1 л.д.177-186, 188-195).

Из протокола обследования помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ усматривается, что в кабинете № министерства сельского хозяйства КБР в 

<

адрес> следователем изъяты документы, предоставленные обществами и кооперативами, в том числе СПК «Заря», и явившиеся основанием для возмещения части затрат на уплату процентов по полученным кредитам (т.1 л.д.14-17).

Протоколом осмотра изъятых ДД.ММ.ГГГГ в МСХ КБР документов установлено, что в подтверждение уплаты срочных процентов по кредитному договору копии заверенных ФИО1 указанных банковских ордеров были приложены СПК «Заря» к своим расчетам размера субсидий и предоставлены в министерство сельского хозяйства КБР для получения субсидий на возмещение части затрат на уплату этих процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ (т.6 л.д.195-228). 

Однако, как следует из заключения судебной бухгалтерской экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, перечисленные выше банковские ордера якобы по оплате процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ не проходят по выписке из расчетного счета СХП «Заря» № в КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.6 л.д.14-56), что указывает на ложность сведений, отраженных в этих платежных документах.

Данное обстоятельство, в свою очередь, опровергает достоверность подписанных ФИО1 в качестве руководителя СПК «Заря» и заверенных подписями управляющего и главного бухгалтера дополнительного офиса Россельхозбанка в 

<

адрес> для возмещения части выплаченных процентов по кредиту: 

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1029945,36 рублей; расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 257486,34 рублей;

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 616612,02 рублей; расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 154153 рублей;

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 426885,25 рублей; расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106721,31 рублей;

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 597657,91 рублей; расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 149414,48 рублей;

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414465,75 рублей; расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103616,44 рублей;

расчета размера субсидий из федерального бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 414465,75 рублей; 

расчета размера субсидии из республиканского бюджета за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103616.44 рублей (т.1 л.д.139-162), на основании которых введенные в заблуждение должностные лица министерства сельского хозяйства КБР, не осведомленные о преступных намерениях ФИО1 и Г., в отношении которого отказано в возбуждении уголовного дела на основании п.4 ч.1 ст.24 УПК РФ за его смертью, включили СПК «Заря» в реестр выплат субсидий МСХ КБР и на соответствующие расчетные счета СПК «Заря» в качестве субсидии на возмещение части затрат на фактически не уплаченные проценты по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ незаконно перечислили денежные средства в общей сумме 4375040,05 рублей, из которых на расчетный счет СПК «Заря» № в КБ региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» зачислены денежные средства в сумме 1287431,7 рублей, в том числе из федерального бюджета ДД.ММ.ГГГГ – 1029945,36 рублей, из республиканского бюджета КБР ДД.ММ.ГГГГ - 257486,34 рублей, а на расчетный счет № в ДО 43/1 филиала в 

<

адрес> ОАО «МИнБ» зачислены денежные средства в сумме 3087608,35 рублей, в том числе из федерального бюджета ДД.ММ.ГГГГ – 616612,02 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 1024543,16 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 414465,75 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 414465,75 рублей, из республиканского бюджета КБР ДД.ММ.ГГГГ – 154153,00 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 207 232,88 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 256135,79 рублей (т.1 л.д.224-232, 238-271, т.2 л.д.19-23). 

Согласно заключению комплексной технико-криминалистической и почерковедческой судебной экспертизы № (2002) от ДД.ММ.ГГГГ подписи ФИО1, расположенные в электрофотографической копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ и в электрофотографической копии дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Председатель» в расчетах размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по полученному заемщиком кредиту (займу) за период: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Председатель» в расчетах размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по полученному заемщиком кредиту (займу) за период: с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; в электрофотографических копиях банковских ордеров: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ;№ от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Руководитель» в заявлении на открытие счета в ДО 43/1 филиала ОАО МИнБ» в 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Клиент» в договоре банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Подпись клиента» в карточке с образцами подписи по счету 40№ от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Подпись» в электрофотографической копии протокола общего собрания учредителей СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Подписи» в двух протоколах общего собрания учредителей СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Председатель СПК «Заря» в письме на имя руководителя МРИ ФНС № России по КБР от ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Председатель» в описи вложения в ценное письмо (ф.107), выполнены ФИО1, чьи образцы подписи представлены на экспертизу. Решить вопрос, кем, ФИО1 или другим лицом, выполнены подписи от ее имени, расположенные в графе «Председатель» в расчете размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по полученному заемщиком кредиту (займу) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; в графе «Председатель» в расчете размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по полученному заемщиком кредиту (займу) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; в электрофотографических копиях банковских ордеров: № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ; № от ДД.ММ.ГГГГ (л.№); № от ДД.ММ.ГГГГ не представилось возможным из-за сходства движений при выполнении некоторых букв, свойственных почерку предполагаемого исполнителя, и отсутствие свободных образцов почерка ФИО1 (т.7 л.д.247-282).

Однако в выводах того же экспертного заключения указывается, что признаков выполнения исследованных подписей, учиненных от имени ФИО1 в каких-либо необычных условиях (необычная поза, необычное состояние, подражание и т.д.) не выявлено, все вышеуказанные подписи как на банковских ордерах, так и на расчетах размера субсидии из федерального и республиканского бюджетов выполнены одним лицом (т.7 л.д.277-279). 

В связи с изложенным и незначительностью причин, которые привели эксперта к такому выводу, а также принимая во внимание обстоятельства дела и активную осознанную деятельность ФИО1 в должности председателя СПК «Заря», суд не ставит под сомнение принадлежность ей и подписей от ее имени также в указанных документах.

Проанализировав совокупность исследованных по делу доказательств, суд приходит к выводу о доказанности вины ФИО1 в совершении описанного преступления при установленных судом обстоятельствах. 

Несоответствие доказательствам, признанным судом объективными, и противоречие очевидным фактам приводит суд к выводу о недостоверности показаний подсудимой ФИО1 на предварительном следствии о не совершении данного преступления и расценивает их как форму защиты для избежания уголовной ответственности за совершенное преступление. 

С учетом установленных обстоятельств суд квалифицирует действия ФИО1 по ч.4 ст.159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере (в ред. Федерального закона от 29.11.2012 №207-ФЗ). 

В ходе предварительного следствия и на протяжении всего судебного процесса не возникало сомнений во вменяемости подсудимой, в связи с чем она подлежит уголовной ответственности за совершенное преступление. 

В соответствии с ч.1 ст.60 УК РФ лицу, признанному виновным в совершении преступления, назначается справедливое наказание в пределах, предусмотренных соответствующей статьей Особенной части УК РФ, и с учетом положений Общей части УК РФ. Более строгий вид наказания из числа предусмотренных за совершенное преступление назначается только в случае, если менее строгий вид наказания не сможет обеспечить достижение целей наказания. 

При назначении наказания ФИО1 суд в силу ч.3 ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, данные о её личности, обстоятельства, смягчающие её наказание, влияние наказания на её исправление и условия жизни семьи.

При характеристике личности ФИО1 суд учитывает, что она привлекается к уголовной ответственности впервые, по месту жительства характеризуется положительно, добровольно приняла меры к возмещению причиненного ущерба, перечислив на счет МСХ КБР 99 000,00 рублей, и данное обстоятельство суд считает уменьшающим общественную опасность подсудимой, как личности.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО1, суд признает ее положительную характеристику по месту жительства, раскаяние в содеянном и частичное возмещение причиненного государству ущерба.

Кроме того, принимая во внимание, что СПК «Заря» фактически принадлежал Г., а ФИО1, занимая должность его председателя, осуществляла лишь функции исполнительного органа данного кооператива, реализуя при этом указания Г. по финансово-хозяйственной деятельности, получая за это материальное вознаграждение, доводы подсудимой о ее нахождении в непосредственной материальной и служебной зависимости у Г., в силу чего исполняла все его распоряжения, что непосредственно и повлияло на совершение преступления, суд считает объективными, в связи с чем в силу п.п. «е,ж» ч.1 ст.61 УК РФ признает данные обстоятельства смягчающими наказание подсудимой обстоятельствами. 

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, по делу не установлено. 

С учетом фактических обстоятельств совершения преступления суд не находит оснований для применения правил ч.6 ст.15 УК РФ.

Вместе с тем, учитывая изложенные смягчающие наказание подсудимой обстоятельства и отсутствие обстоятельств, отягчающих ее наказание, а также необходимость соответствия наказания характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам и личности виновного, суд приходит к выводу о возможности исправления подсудимой и достижения целей наказания без отбывания наказания с применением правил ст.73 УК РФ и без дополнительного наказания в виде ограничения свободы. 

Принимая во внимание необходимость возмещения государству оставшейся части причиненного ущерба суд считает нецелесообразным назначение подсудимой дополнительного наказания в виде штрафа. 

Согласно представленному суду чеку-ордеру от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 внесла на счет МСХ КБР в счет возмещения причиненного ущерба 99 000 рублей.

Прокуратура КБР в порядке ч.3 ст.44 УПК РФ предъявила гражданский иск о взыскании с ФИО1 в пользу бюджета Российской Федерации в сумме 3500 032,04 рублей и в пользу бюджета Кабардино-Балкарской Республики в сумме 878 008,01 рублей, который подлежит удовлетворению с учетом уже возмещенной суммы.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд 

приговорил:

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (в ред. Федерального закона от 29.11.2012 №207-ФЗ), и назначить наказание в виде 3 лет лишения свободы.

В соответствии со ст.73 УК РФ наказание считать условным с испытательным сроком 3 года. 

Меру пресечения до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, подписка о невыезде и надлежащем поведении. 

Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, куда периодически, в установленные этим органом сроки, являться для регистрации.

Гражданский иск удовлетворить частично. Взыскать с ФИО1 в возмещение причиненного ущерба в пользу бюджета РФ - 3401 001,04 рублей, в пользу бюджета КБР - 878 008,01 рублей

Вещественные доказательства по делу: ежедневник с обложкой синего цвета с надписью на обложке «Махеевъ»; документы, представленные СПК «Заря» в Министерство сельского хозяйства (МСХ) КБР для получения субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ: заявление № от ДД.ММ.ГГГГ на имя Министра сельского хозяйства и продовольствия КБР З.; резолюцию министра СХ КБР З. на имя Д. и С.; резолюцию заместителя министра СХ КБР С.; резолюцию начальника отдела экономического анализа прогнозирования и субсидирования Т.; резолюцию заместителя министра СХ КБР Д.; заключение по включению СПК «Заря» в реестр на получения субсидий на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитному договору 104403/0037 от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 40000 000 руб., полученному в срок до ДД.ММ.ГГГГ.; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; копию информационного письма № от ДД.ММ.ГГГГ об учете в Статрегистре КБстата по СПК «Заря»; уведомление от ДД.ММ.ГГГГ об открытии банковского счета СПК Заря»; копию свидетельства серии 07 № от ДД.ММ.ГГГГ о постановке на учет в налоговом органе; копию свидетельства серии 07 № от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации юридического лица; копию свидетельства серии 07 № от ДД.ММ.ГГГГ о внесении записи в ЕГРЮЛ СПК «Заря»; копию свидетельства серии 07 № от ДД.ММ.ГГГГ о внесении записи в ЕГРЮЛ СПК «Заря»; копию кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями 1,2,3.; выписку со счета СПК «Заря» за ДД.ММ.ГГГГ о зачислении кредитных средств на счет СПК «Заря»; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; график погашения (возврата) кредита (основного долга); график платежей по процентам; информацию о целевом расходовании кредитных средств от ДД.ММ.ГГГГ; копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копию договора поставки с условием об отсрочке платежа б/н от ДД.ММ.ГГГГ с приложением; копию счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10582500 руб.; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10582500 руб.; копию акта приема-передачи № от ДД.ММ.ГГГГ; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14815000 руб.; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10582500 руб.; копию акта приема-передачи № от ДД.ММ.ГГГГ; копию паспорта самоходной машины серии №; копию свидетельства о регистрации машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию свидетельства о регистрации машины серии №; копию свидетельства о регистрации машины серии №; копию свидетельства о регистрации машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию свидетельства о регистрации машины серии №; копию товарной накладной № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14790000 руб.; копию счет-фактуры № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14790000 руб.; копию акта приема-передачи № от ДД.ММ.ГГГГ; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; копию паспорта самоходной машины серии №; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам на ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; копию информационного письма об открытии счета в АКБ «МИнБанке» на имя ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 30763 руб.; копию платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 30763 руб.; копию дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ; копию дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ; справку № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; копию справки № о состоянии расчетов СПК «Заря» по налогам, сборам, взносам по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из федерального бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; расчет размера субсидии из республиканского бюджета на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту (займу), полученному СПК «Заря», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 306849,32 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444931,51 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589, 04 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 490958,90 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444931,51 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 459016,39 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443715,85 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 459016 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 504918,03 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 428415,30 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 474316,94 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 490288,19 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 489617,49 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 444344,64 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 506301,37 руб.; копию банковского ордера № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 429589,04 руб.;

банковские документы СПК «Заря» по поступлениям и расходованиям денежных средств: платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 38 395 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 254, 34 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 20000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 4000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 4000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 5000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 6000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 8000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 24000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 1 500 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 500 000 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 5000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 174 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 63,10 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 174 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5500 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65319 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1500 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 397,38 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51,14 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 29,73 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 186,90 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1029,85 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 000 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 45 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 186,90 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 400 000 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3,34 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 210 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 250 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6493,54 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 6587,81 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1762 руб.; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1762 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3200000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1200 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 руб.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000 руб.; заявление о закрытии счета от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение на закрытие счета от ДД.ММ.ГГГГ; договор банковского счета № от 05.03.2010г.; карточку с образцами подписи по счету СПК «Заря» № открытом в дополнительном офисе Кабардино-Балкарского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес>, с образцами подписи М.С. от ДД.ММ.ГГГГ; денежные чеки № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000000 руб., № ДД.ММ.ГГГГ на сумму 600000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 000000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2000000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500000 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 452219,28 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 490288,19 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 950257,97 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 460273,97 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 490958,90 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16986,30 руб.; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 475616,44 руб.;карточку с образцами подписи по счету СПК «Заря», открытому в филиале 

<

адрес> ОАО «МИнБ» с образцами подписи ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ; оригинал заявления на открытие р/с в ДО 43/1 филиала ОАО «МИнБ» в 

<

адрес>; договор банковского счета № от ДД.ММ.ГГГГ; копию устава СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ; копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе СПК «Заря»; копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ; копию протокола общего собрания членов-учредителей СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ; копию протокола организационного собрания членов-учредителей СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ; денежные чеки № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 700000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 729000, № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 590000 руб., № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 300000 руб. хранить при уголовном деле.

Документы, содержащиеся в кредитном деле СПК «Заря» по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, по сопровождению и целевому использованию, блок 4,5: заявку на предоставление кредита; заключение ЮО от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ОА и ОКП от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из протокола № от ДД.ММ.ГГГГ; договор страхования животных от ДД.ММ.ГГГГ; страховой полис от ДД.ММ.ГГГГ; трехстороннее соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; договор страхования спецтехники от ДД.ММ.ГГГГ; страховой полис от ДД.ММ.ГГГГ; трехстороннее соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; договор страхования спецтехники от ДД.ММ.ГГГГ; страховой полис от ДД.ММ.ГГГГ; трехстороннее соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение от ДД.ММ.ГГГГ; кредитный договор № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № о залоге транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ; договор № о залоге оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; договор № о залоге с/х животных от ДД.ММ.ГГГГ; договор № поручительства физ. лица от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о регистрации залога тракторов от ДД.ММ.ГГГГ; мемориальный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об открытии ссудного счета Заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщика о перечислении средств от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение о предоставлении кредита от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; картотека счетов от ДД.ММ.ГГГГ; плановое погашение ссуды от ДД.ММ.ГГГГ; график платежей от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи договоров от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; требование заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ по проверке средне(долго)срочного кредита от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ЮО от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; требование заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; заключение юрисконсульта от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; заключение по вопросу определения стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; квитанцию № от ДД.ММ.ГГГГ; требование заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; заключение Службы оценки и контроля рисков от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ЮО от ДД.ММ.ГГГГ; заключение Кредитного подразделения от ДД.ММ.ГГГГ; банковский ордер от ДД.ММ.ГГГГ; проф. суждение об уровне кредитного риска от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; протокол № от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщика от ДД.ММ.ГГГГ; заключение Кредитного подразделения от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о вручении от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из протокола № от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об отнесении заемщика к группе связанных от ДД.ММ.ГГГГ; план мероприятий от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из протокола № отДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку ОСКП от ДД.ММ.ГГГГ; план мероприятий от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из протокола № отДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ЮО от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ОСКП от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об установлении очередности погашения задолженности от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; справочную информацию от ДД.ММ.ГГГГ; заявление заемщику от ДД.ММ.ГГГГ; заключение Кредитного подразделения от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; требование о досрочном возврате от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение о списании стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ по мониторингу кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; расчет задолженности от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашения от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение о внесении изменений в параметры кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об исполнении поручения от ДД.ММ.ГГГГ; письмо заемщика от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ЮО от ДД.ММ.ГГГГ; заключение СБ от ДД.ММ.ГГГГ; заключение ОРПА от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче документов от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из протокола №; акт о приеме-передаче документов от ДД.ММ.ГГГГ; акт о приеме-передаче документов от ДД.ММ.ГГГГ; лист результатов согласования; договор № поручительства физического лица от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение от ДД.ММ.ГГГГ; соглашение о расторжении договора № поручительства физического лица от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов; акт о приеме-передаче документов от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение о списании стоимости залога от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение об изменении параметров кредитной сделки от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № к кредитному договору от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № к договору о залоге оборудования от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № к договору о залоге с/х животных от ДД.ММ.ГГГГ; дополнительное соглашение № к договору о залоге транспортных средств от ДД.ММ.ГГГГ; опись приема-передачи документов от ДД.ММ.ГГГГ; постановление о разрешении на проведение оперативно-розыскного мероприятия от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от МВД по КБР от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; письмо начальнику отдела экономической безопасности от ДД.ММ.ГГГГ; постановление о санкционировании оперативно-розыскного мероприятия от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от УФСБ России по КБР от ДД.ММ.ГГГГ; служебную записку от ДД.ММ.ГГГГ; письмо зам. начальника УФСБ России по КБР от ДД.ММ.ГГГГ; бизнес-план; договор с условием об отсрочке платежа от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладную от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладную от ДД.ММ.ГГГГ; Счет-фактуру от ДД.ММ.ГГГГ; акт приема-передачи от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладную от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру от ДД.ММ.ГГГГ; отчет о целевом использовании; документы по обеспечению кредита (3 блок): список техники и оборудование СПК "Заря" от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ; приложение к договору от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактуру № от ДД.ММ.ГГГГ; товарную накладную № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; свидетельство о регистрации машины №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; ПТС №; перечень сельхоз животных от ДД.ММ.ГГГГ; сведения о производстве продукции животноводства; справку от ДД.ММ.ГГГГ; справку от ДД.ММ.ГГГГ; договор № аренды земельного участка от ДД.ММ.ГГГГ; договор аренды животноводческого помещения от ДД.ММ.ГГГГ; книгу записи залогов; акт проверки залога от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки залога от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки залога от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки залога от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; письмо о предоставлении документов от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; письмо о предоставлении документов от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; письмо об утрате залогового имущества от ДД.ММ.ГГГГ; акт проверки от ДД.ММ.ГГГГ; распоряжение от ДД.ММ.ГГГГ; документы сшива «юридические и финансовые документы» (блок 1,2): протокол № организационного собрания членов-учредителей СПК "Заря" от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о гос. регистрации юридического лица 07 №; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе 07 №; протокол № собрания учредителей от ДД.ММ.ГГГГ; свидетельство о гос. регистрации юр. лица 07 №; свидетельство о гос. регистрации юр. лица 07 №; устав СПК "Заря" ДД.ММ.ГГГГ; информационное письмо об учете в стат. регистре от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; копию паспорта М.Р.; копию паспорта К.З.; копию паспорта Л.; копию паспорта М.С.; копию паспорта О.; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ; приказ № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол заседания членов СПК "Заря" от ДД.ММ.ГГГГ; карточку с образцами подписей; согласие на совершение сделки; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; протокол общего собрания членов-учредителей от ДД.ММ.ГГГГ; лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; выписку из ЕГРЮЛ № от ДД.ММ.ГГГГ; лист записи ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ; письмо от У.; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Банк "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; выписку по операциям на счете; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; книгу учета доходов и расходов; бух. баланс 34/2010; справку о кассовых оборотах от ДД.ММ.ГГГГ; налоговую декларацию 34/2010; письмо Банка "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Банка "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 21/2011; расшифровку статьи баланса на ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; справку на ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 31/2011; справку с ФСС; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 33/2011; бух. отчетность 34/2011; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 21/2012; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 31/2012; ответ на письмо от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 33/2012; ответ на письмо с МИнБ от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 33/2013; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; ответ на письмо с МИнБ от ДД.ММ.ГГГГ; справку о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; ответ на письмо с МИнБ от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Банк "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 34/2012; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; справку № на ДД.ММ.ГГГГ; ответ на письмо с МИнБ от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Банка "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 21/2013; справку о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам от ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; ответ на письмо с МИнБ от ДД.ММ.ГГГГ; письмо Банка "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; бух. отчетность 31/2013; письмо Банка "Нальчик" от ДД.ММ.ГГГГ; справка № на ДД.ММ.ГГГГ; сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях от ДД.ММ.ГГГГ; письмо с МФ от ДД.ММ.ГГГГ; оригиналы денежных чеков №, №, №, №, №,№, №, №; оригиналы банковских ордеров № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, 18 от ДД.ММ.ГГГГ; карточку с образцами подписей и оттиском печатей СХП «Заря» на М.С.; копию паспорта О. и М.С.; оригинал договора банковского счета №; справку к постановлению о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ; справку к постановлению о производстве выемки от ДД.ММ.ГГГГ; 

документы по кредитному делу СПК «Заря» по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ: оригинал кредитного договора № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями на 16 л.; оригинал договора № от ДД.ММ.ГГГГ о залоге транспортных средств на 10 л.; оригинал договора № от ДД.ММ.ГГГГ о залоге оборудования на 11 л.; оригинал договора № от ДД.ММ.ГГГГ о залоге сельскохозяйственных животных (как товары в обороте) на 8 л.; оригинал договора поручительства физического лица № от ДД.ММ.ГГГГ на 7 л.; оригинал согласия супруги О. – О. от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; оригинал дополнительного соглашения от ДД.ММ.ГГГГ к договору банковского счета от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; оригинал договора страхования спецтехники № от ДД.ММ.ГГГГ, на 3 л.; оригинал полиса страхования к договору страхования № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; оригинал соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «АльфаСтрахование» (Страховщик), СПК «Заря» (Залогодатель) и ОАО «Россельхозбанк» (Залогодержатель) на 1 л.; оригинал платежного поручения СПК «Заря» № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате ОАО «АльфаСтрахование» денежных средств в качестве страховой премии в сумме 213 430,80 руб. на 1 л.; оригинал договора страхования спецтехники № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «АльфаСтрахование» и СПК «Заря» (страхователь) на 2 л.; оригинал полиса страхования к договору страхования № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; оригинал соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «АльфаСтрахование» (Страховщик), СПК «Заря» (Залогодатель) и ОАО «Россельхозбанк» (Залогодержатель) на 1 л.; оригинал платежного поручения СПК «Заря» № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате ОАО «АльфаСтрахование» денежных средств в качестве страховой премии в сумме 293 236,80 руб. на 1 л.; оригинал договора страхования животных № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «АльфаСтрахование» и СПК «Заря» (страхователь) на 9 л.; оригинал полиса страхования к договору страхования № от ДД.ММ.ГГГГ на 1 л.; оригинал соглашения от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «АльфаСтрахование» (Страховщик), СПК «Заря» (Залогодатель) и ОАО «Россельхозбанк» (Залогодержатель) на 1 л.; оригинал платежного поручения СПК «Заря» № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате ОАО «Альфа Страхование» денежных средств в качестве страховой премии в сумме 90 732,26 руб. на 1 л.; оригинал протокола заседания членов СПК «Заря» от ДД.ММ.ГГГГ по вопросу о привлечении заемных средств в сумме 40 000 000 руб. на 5 лет под 14% годовых, на 1 л.; оригинал свидетельства о регистрации залога тракторов, самоходных дорожно-строительных и иных машин и прицепов к ним № от ДД.ММ.ГГГГ, на 1 л.; оригиналы 5 дополнительных соглашений № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице управляющего дополнительным офисом КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес> и СПК «Заря» в лице Ф. на 5 л.; оригиналы 5 дополнительных соглашений № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице управляющего дополнительным офисом КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес> и СПК «Заря» в лице Ф. на 5 л.; оригинал дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице управляющего дополнительным офисом КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес> и СПК «Заря» в лице ФИО1 на 2 л.; оригиналы 3 дополнительных соглашений № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице управляющего дополнительным офисом КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» в 

<

адрес> и СПК «Заря» в лице ФИО1 на 6 л.; оригинал выписки из протокола заседания кредитного комитета КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» № от ДД.ММ.ГГГГ на 3 л.; оригиналы 3 дополнительных соглашений № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице директора КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» и СПК «Заря» в лице ФИО1 на 3 л.; оригиналы 2 дополнительных соглашений № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице директора КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» и СПК «Заря» в лице ФИО1 на 2 л.; оригиналы 5 дополнительных соглашений № и № от ДД.ММ.ГГГГ по кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице заместителя директора КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» и СПК «Заря» в лице У. на 5 л.; оригинал дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к кредитному договору № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице заместителя директора КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» и СПК «Заря» в лице У. на 1 л.; оригинал соглашения от ДД.ММ.ГГГГ о расторжении договора поручительства № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «Россельхозбанк» (кредитор) в лице заместителя директора КБ РФ ОАО «Россельхозбанк» и СПК «Заря» в лице О. на 1 л.; копии паспортов самоходной машины и других видов техники в количестве 18 шт. переданных в залог ОАО «Россельхозбанк» по договору о залоге транспортных средств № от ДД.ММ.ГГГГ на 18 л.; оригинал договора поручительства физического лица № от ДД.ММ.ГГГГ на 8 л. возвратить КБ РФ АО «Россельхозбанк» для хранения и использования по назначению.

Регистрационное дело СПК «Заря» и юридическое дело СПК «Заря» возвратить в МР ИФНС № по 

<

адрес> (

<

адрес> территориальный участок) для дальнейшего хранения и использования по назначению.

Возвращенную ФИО1 трудовую книжку на ее имя, оставить ей по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда КБР в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденной – в тот же срок со дня вручения ей копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, а также апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающей его интересы, ФИО1 вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

Судья: подпись 

Судья Урванского

районного суда КБР Д.А.Кудабердоков