Дело №2а-788/20

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

г.Урюпинск 12 ноября 2020г.

Судья Урюпинского городского суда Волгоградской области Миронов А.В., при секретаре судебного заседания Нестеровой О.Н.

с участием:

представителя административного ответчика СКПК «Урюпинский» - ФИО1 

представителя административного ответчика ООО «КХ ФИО2» - ФИО2 

представителя административного ответчика ООО «КХ Скиф» - ФИО3 

рассмотрел в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) к сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Урюпинский», ООО «Возрождение», ООО «КХ СКИФ», ООО «КХ ФИО2», ООО «КХ ФИО4.» о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Урюпинский»

установил:

Центральный банк РФ в лице Южного главного управления Центрального банка РФ обратился в суд с административным исковым заявлением к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Урюпинский», ООО «Возрождение», ООО «КХ Скиф», ООО «КХ ФИО2», ООО «КХ ФИО4.», о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Урюпинский».

В обоснование заявленных требований указал, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив согласно п. 17 ст. 76.1 Закона № 86-ФЗ является организацией, поднадзорной Банку России.

СКПК «Урюпинский» ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***> зарегистрирован 29 мая 2003г. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы, СКПК является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Учредителем СКПК «Урюпинский» являются ООО «Возрождение», ООО «КХ Скиф», ООО «КХ ФИО2», ООО «КХ ФИО4.»

Согласно п.п. 6 п.11 ст.40.1 Федерального закона от 08 декабря 1995 N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив обязан соблюдать следующие финансовые нормативы: соотношение части активов кредитного кооператива, включающей в себя денежные средства и задолженность по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов кредитным кооперативом, должно составлять не менее чем 70 процентов.

Вместе с тем указанное соотношение финансового норматива составляет 60,2%, а согласно оборотно-сальдовым ведомостям по счетам бухгалтерского учета денежных средств, предоставленных займов и привлеченных средств – 43,1%. 

Указанное также свидетельствует о несоответствии данных отчета и обротно-сальдовых ведомостей, что является нарушением требований Указания Банка России от 09 октября 2015г. №3816-У в части составления отчетности.

За нарушение требований ст. 40.1 закона №191-ФЗ Банк России направил СКПК «Урюпинский» предписание о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов. Вместе с тем, в нарушение предписания СКПК были привлечены денежные средства у пайщика Х в размере 40 000 рублей. Таким образом, СКПК не исполнено требование предписания.

Также установлено, что СКПК «Урюпинский» не представлены запрошенные ОСВ по счетам бухгалтерского учета и реестр договоров выданных займов. Кроме того установлено несоответствие суммы кредитовых/дебетовых оборотов за период, отраженных в ОСВ по счетам учета расчетов по краткосрочным и долгосрочным кредитам и займам, с суммой займов, заключенных в период с 01 января 2020г. по дату представления реестров.

В адрес СКПК было направлено предписание об устранении нарушений, которое необходимо было исполнить в срок до 01 сентября 2020г.

По результатам рассмотрения представленных документов было установлено, что СКПК представлены не актуальные ОСВ по учету привлеченных кредитов и займов, реестры договоров привлеченных денежных средств представлен не по форме приложения. Предписание признано неисполненным.

Кроме того СКПК неоднократно нарушались требования нормативных актов Банка России и действующего законодательства РФ в результате чего были возбуждены административные производства.

Ссылаясь на ст.40.2закона №193-ФЗ, ст.61, ст.62 ГК РФ, Центральный Банк просит ликвидировать СКПК «Урюпинский» возложив на учредителей обязанность ликвидации кооператива, установить срок для ликвидации в течение 6 месяцев.

В судебное заседание представитель Южного главного управления Центрального банка РФ не явился, поступило ходатайство о рассмотрении административного дела без участия представителя, на удовлетворении исковых требованиях настаивает.

В судебном заседании представитель СКПК «Урюпинский» - председатель СКПК ФИО1 согласился с требованием о ликвидации кооператива. Пояснил, что ошибки допускаются ввиду нехватки персонала, так как фактически он осуществляет деятельность единолично, также отсутствует нормальное материально-техническое оснащение. При этом указывает, что в связи с ликвидацией необходимо осуществление различных финансовых операций, которые потребуют время ввиду чего просит предоставить больший срок для ликвидации СКПК.

Представители ответчиков ООО «КХ ФИО2» - ФИО2 и ООО «КХ Скиф» ФИО3 с административным иском согласились, пояснили, что СКПК необходимо ликвидировать, однако для этого нужен больший срок учитывая сложность и объем ликвидации.

Суд, выслушав лиц участвующих в деле, исследовав материалы дела, находит заявленные требования подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с п. 9.1 ст. 4, 76.5 Федерального закона от 10.07.2002№ 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

В силу абзаца 3 статьи 1, частей 1, 2 статьи 4 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Федеральный закон № 193-ФЗ), сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями, созданными сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личные подсобные хозяйства гражданами на основе добровольного членства для совместной производственной или иной хозяйственной деятельности, основанной на объединении их имущественных паевых взносов в целях удовлетворения материальных и иных потребностей членов кооператива.

Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Урюпинский» согласно пункту 17 статьи 76.1 Закона № 86-ФЗ является организацией, поднадзорной Банку России.

На основании ч. 3 ст. 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от 22 июля 2019 N 5215-У.

Согласно п.п. 6 п.11 ст.40.1 Федерального закона от 08 декабря 1995 N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив обязан соблюдать следующие финансовые нормативы: соотношение части активов кредитного кооператива, включающей в себя денежные средства и задолженность по сумме основного долга, образовавшейся в связи с предоставлением займов кредитным кооперативом, и общего размера задолженности по сумме основного долга, образовавшейся в связи с привлечением займов кредитным кооперативом, должно составлять не менее чем 70 процентов.

Указанием Банка России от 22 июля 2019 N 5215-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчеты сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» установлены порядок и сроки предоставления отчетности СКПК.

В результате мониторинга представления кооперативам сведений о исполнении направленных предписаний, а также предоставленной по запросу информации выявлено, что СКПК не представил в Банк России актуальную информацию по установленным формам: ОСВ по счетам бухгалтерского учета за период с 01 января 2020г., реестр действующих договоров выданных займов, представлены не актуальные ОСВ по учету привлеченных кредитов и займов.

В соответствии с абзацами 2 и 4 п. 11 ч. 1 ст. 40.2 Федерального закона №193-ФЗ Банк России обращается в суд с заявлением о ликвидации сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива в случае если такой кооператив: неоднократно не исполнил в течение одного года предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократно в течение одного года нарушил требования Федерального закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

В судебном заседании установлено, что за нарушение требований ст. 40.1 закона №191-ФЗ Банк России направил СКПК «Урюпинский» предписание от 22 января 2020г. №Т3-2-11/1776 о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов. Вместе с тем, в нарушение предписания СКПК были привлечены денежные средства у пайщика Х в размере 40 000 рублей. Таким образом, СКПК не исполнено требование предписания.

24 августа 2020г. в адрес СКПК было направлено предписание №Т3-2-11/21 об устранении нарушений, которое необходимо было исполнить в срок до 01 сентября 2020г. По результатам рассмотрения представленных документов было установлено, что СКПК представлены не актуальные ОСВ по учету привлеченных кредитов и займов, реестры договоров привлеченных денежных средств представлен не по форме приложения. Предписание признано неисполненным.

Кроме того СКПК неоднократно в течение 2020г. предоставляло в Центральный Банк информацию не содержащую достоверных сведений, а также не соответствующим формам.

Таким образом, неисполнение обязательных предписаний Банка России, неоднократное нарушение СКПК «Урюпинский» Федерального закона № 193-ФЗ и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетов о деятельности, являются достаточными основаниями для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации Кооператива в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Ликвидация сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива осуществляется по правилам, установленным ст. 42 Федерального закона № 193-ФЗ, а также в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании подпунктом 3 п. 3 ст. 61 ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с п. 11 ч. 1 ст. 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ Банк России обладает полномочиями по обращению в суд с заявлением о ликвидации сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива.

Пунктом 5 статьи 61 ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

Согласно п. 7 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица указываются, в частности сроки завершения ликвидационной процедуры.

Согласно ст. 187 КАС РФ решение суда приводится в исполнение после вступления его в законную силу, за исключением случаев немедленного исполнения, в порядке, установленном федеральным законом. Суд вправе указать предельные сроки исполнения решения суда в соответствии с характером соответствующих требований. Статьей 189 КАС РФ установлено, что суд, рассмотревший административное дело, в соответствии с заявлениями лиц, участвующих в деле, судебного пристава-исполнителя либо исходя из имущественного положения сторон или других обстоятельств вправе отсрочить или рассрочить исполнение решения суда, изменить способ и порядок его исполнения. Суд, учитывая характер заявленных требований, особенности ликвидации СКПК связанных в том числе с разрешением вопросов в отношении пайщиков кооператива, позицией ответчиков, которые выразили согласие на ликвидацию СКПК при этом просили предоставить больший срок для ликвидации, полагает необходимым установить срок для исполнения указанных в решении обязанностей в течение 8 месяцев с момента вступления решения суда в законную силу. Установленный срок для исполнения решения суда является разумным и обеспечивает соблюдение баланса интересов сторон, доказательств, для иного вывода в материалы дела не содержат.

Согласно представленной выписке из ЕГРЮЛ ООО «КХ ФИО4.» прекратило свою деятельность в связи с прекращением 16 октября 2018г. в связи с чем на ООО «КХ ФИО4.» не может быть возложена обязанность по ликвидации СКПК «Урюпинский».

Руководствуясь ст. 175-180 КАС РФ, суд

Решил:

Административные исковые требования Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) удовлетворить частично. 

Ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Урюпинский»

Обязать учредителей сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Урюпинский»: ООО «Возрождение», ООО «КХ СКИФ», ООО «КХ ФИО2», ликвидировать сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Урюпинский», установив срок 8 месяцев с момента вступления решения суда в законную силу.

В удовлетворении требований о возложении обязанности по ликвидации на ООО «КХ ФИО4.» отказать.

Решение может быть обжаловано в Волгоградский областной суд через Урюпинский городской суд в течение месяца со дня изготовления решения.

Судья Миронов А.В.