Дело № 1-12/2025 (1-302/2024)

УИД: 32RS0033-01-2024-002880-96

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

21 апреля 2025 года г.Брянск 

Фокинский районный суд г.Брянска в составе

председательствующего судьи Ляшенко Д.А.,

при помощнике судьи Манишевой Н.А.,

секретаре Ивановой А.И.,

с участием

государственного обвинителя – помощника 

прокурора Фокинского района г.Брянска Подобедова И.К.,

подсудимых З.,

У.,

защитников – адвокатов Никишина А.Н.,

Ухина С.В.,

представивших удостоверения и ордера,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

З., 

<

...> не судимого, содержащегося под стражей по настоящему уголовному делу с 25 марта 2024 года,

У., 06 

<

...>, не судимого, содержавшегося под стражей по настоящему уголовному делу с 09 по 10 апреля 2024 года,

обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

В период с 01 января 2016 года по 30 июня 2017 года ФИО1 (осужден приговором Фокинского районного суда г.Брянска от 

<

дата>), находясь в г.Брянске, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в целях совершения тяжкого преступления – незаконного приобретения, хранения и перевозки в целях сбыта и продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере на территории различных субъектов Российской Федерации, обладая лидерскими качествами, финансовыми возможностями и специальными познаниями, имея опыт работы в предпринимательской деятельности, зная о заинтересованности юридических и физических лиц на территории Российской Федерации в приобретении указанных табачных изделий ввиду их низкой стоимости по отношению к рыночной, будучи осведомленным о том, что в соответствии с п.2 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования, осознавая возможность причинения ущерба обществу и государству, подрыва основ предпринимательской деятельности в Российской Федерации, экономической и финансовой устойчивости государства, а также общественных отношений в сфере легального оборота табачной продукции, намереваясь систематически получать от данной деятельности высокий доход, имея возможность нелегально приобретать их в ООО 

<

...> 

<

адрес> и в ОАО 

<

...> 

<

адрес> и иные субъекты Российской Федерации с использованием личных автомобилей и транспортных компаний, а также через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления (филиал ООО 

<

...> 

<

адрес> представительство ООО 

<

...> в г.Брянске 

<

адрес>; ООО 

<

...> 

<

адрес> ООО 

<

...> 

<

адрес> а также хранить в складских помещениях, обладая необходимыми связями, создал организованную группу, возложив на себя общее руководство и координацию преступных действий между ее участниками, каждому из которых была отведена своя роль в совершении преступления, характеризующаяся набором обязанностей, согласованных с ним, и устойчивых связей, распределение преступного дохода от реализации немаркированных табачных изделий между членами организованной группы, разработал и организовал меры конспирации внутри организованной группы. 

Осуществляя общее руководство организованной группой, ФИО1. организовывал приобретение на предприятиях Республики 

<

...> табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, с использованием подконтрольных фирм, зарегистрированных в 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>: ООО 

<

...> 

<

адрес> ООО 

<

...> (ИНН №), ООО 

<

...> (ИНН №), ООО 

<

...> (ИНН №), ИП ФИО1. (ИНН №), а также в странах, не являющихся членами ЕАЭС: 

<

...>, 

<

...> 

<

...> ООО 

<

...> 

<

...>», «

<

...>, 

<

...>», 

<

...>», организуя их регистрацию и управление ими; организовывал и контролировал перевозку и хранение этих табачных изделий в целях сбыта на территории 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации, в том числе по адресам: 

<

адрес> 

<

адрес>; 

<

адрес> изготовление и приобретение пакетов фиктивных «транзитных» документов, позволявших перемещать эти табачные изделия на территорию и по территории Российской Федерации; организовывал беспрепятственное оформление таможенных процедур, пересечение транспортными средствами, используемыми членами организованной группы и перевозящими эти табачные изделия, государственной границы между Республикой 

<

...> и Российской Федерацией, их беспрепятственное следование по территории Российской Федерации, а также подготовку фиктивных документов при оформлении таможенных процедур о пересечении этими транспортными средствами государственной границы Российской Федерации в местах убытия с таможенной территории ЕАЭС притом, что они фактически не пересекали такую границу. 

Не позднее 

<

дата> в состав организованной группы вошли З. и У., а также ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12 (осуждены приговором Фокинского районного суда г.Брянска от 

<

дата>), ФИО13 (осуждена приговором Фокинского районного суда г.Брянска от 24 февраля 2022 года), ФИО14 (осужден приговором Фокинского районного суда г.Брянска от 

<

дата>), а также два лица (далее по тексту – лица № и №), уголовные дела в отношении которых выделены в отдельное производство, и иные неустановленные в ходе предварительного следствия лица.

Так, на З. были возложены: перевозка приобретенных в Республике 

<

...> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе на автомобиле «Ауди Q 7» государственный регистрационный знак № их хранение в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта в складских и гаражных помещениях, в том числе по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес>, 

<

адрес> и в иных неустановленных местах; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческую организацию, оказывающую услуги по транспортировке товаров народного потребления; продажа указанных табачных изделий и производство расчетов с покупателями с последующей передачей вырученных от реализации денежных средств для дальнейшего распределения преступного дохода между участниками организованной группы.

На У. и лицо № были возложены: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта на неустановленных в ходе предварительного следствия транспортных средствах, их хранение в 

<

адрес>, в том числе в складских помещениях ООО 

<

...> ООО 

<

...> ООО 

<

...> ИП ФИО1., а также 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления в г.Брянске; продажа указанных табачных изделий и производство расчетов с покупателями.

На ФИО14 были возложены: приобретение на предприятиях Республики 

<

...> табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в особо крупном размере, организация и контроль их перевозки и хранения в целях сбыта на территории 

<

адрес>, в том числе 

<

адрес>, и в иных неустановленных местах; изготовление и приобретение пакетов фиктивных «транзитных» документов, позволявших перемещать эти табачные изделия на территорию и по территории Российской Федерации; организация беспрепятственного оформления таможенных процедур, пересечения транспортными средствами, используемыми членами организованной группы и перевозящими эти табачные изделия, государственной границы между Республикой 

<

...> и Российской Федерацией, их беспрепятственного следования по территории Российской Федерации, а также подготовка фиктивных документов при оформлении таможенных процедур о пересечении указанными транспортными средствами государственной границы Российской Федерации в местах убытия с таможенной территории ЕАЭС притом, что они фактически не пересекали такую границу; перевозка, в том числе с использованием транспортных компаний и личных автомобилей «Toyota Land Cruiser 120» государственный регистрационный знак № «Lexus RX450H» государственный регистрационный знак № «Toyota Land Cruiser 200», государственный регистрационный знак №.

На ФИО2 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе на личном автомобиле «Toyota Land Cruiser 150» государственный регистрационный знак № с прицепом «МЗСА» государственный регистрационный знак №, их хранение в 

<

адрес>, в том числе в складских помещениях 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления в г.Брянске; продажа указанных табачных изделий и производство расчетов с покупателями.

На ФИО3 возлагались: хранение немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес>, в том числе в складских помещениях 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе с использованием автомобиля «Мерседес-Бенц» государственный регистрационный знак № доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления.

На ФИО4 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе на грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак № грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак №, грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак № грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак №, их хранение в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта.

На ФИО5 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе личном автомобиле «Рено Мастер» государственный регистрационный знак № их хранение в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческую организацию, оказывающую услуги по транспортировке товаров народного потребления; продажа указанных табачных изделий и производство расчетов с покупателями.

На ФИО6 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта на неустановленных в ходе предварительного следствия транспортных средствах, их хранение в 

<

адрес> и 

<

адрес> в целях сбыта; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации.

На ФИО7 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе на автомобилях «Мерседес-Бенц Вито 113» государственный регистрационный знак № «Мерседес-Бенц» государственный регистрационный знак № «Мерседес Спринтер» государственный регистрационный знак №, их хранение в 

<

адрес>, в том числе в складских помещениях ООО 

<

...>, ООО 

<

...> ООО 

<

...>, ИП ФИО1; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления; продажа этих табачных изделий.

На ФИО8 возлагались: хранение немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес>, в том числе в складских помещениях 

<

адрес>, в целях сбыта; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации лично и через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления; продажа указанных табачных изделий и производство расчетов с покупателями; распространение в средствах массовой информации, электронных и информационно-телекоммуникационных сетях (включая сеть «Интернет») предложений о продаже оптом и в розницу таких табачных изделий.

На ФИО9 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и в иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе на грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак №, грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепами государственный регистрационный знак № и № грузовом автомобиле государственный регистрационный знак №, грузовом автомобиле государственный регистрационный знак № с прицепом государственный регистрационный знак № их хранение в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта.

На ФИО10 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и в иных субъектах Российское Федерации в целях сбыта, их хранение в 

<

адрес> в целях сбыта, в том числе 

<

адрес>; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; производство расчетов с покупателями этих табачных изделий с последующей передачей вырученных от реализации денежных средств для дальнейшего распределения преступного дохода между участниками организованной группы.

На ФИО11 возлагались: внесение по согласованию с ФИО1. оплаты в адрес ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> за приобретенные в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальным (акцизными) марками в особо крупном размере; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации, в том числе через коммерческие организации, оказывающие услуги по транспортировке товаров народного потребления; продажа этих табачных изделий.

На лицо № возлагались: подыскание и организация вовлечения в состав организованной группы новых членов; незаконное приобретение в ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в целях сбыта в особо крупном размере; организация и контроль перевозки (транспортировки) этих табачных изделий в 

<

адрес> и иные субъекты Российской Федерации в целях сбыта; организация изготовления и приобретения пакета фиктивных «транзитных» документов, позволявших перемещать эти табачные изделия в целях сбыта; организация беспрепятственного оформления таможенных процедур и пересечения транспортными средствами, используемыми членами организованной группы и перевозящими эти табачные изделия, государственной границы между Республикой 

<

...> и Российской Федерацией, их беспрепятственного следования по территории Российской Федерации; организация и контроль хранения этих табачных изделий в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта в складских и гаражных помещениях, в том числе по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес>, 

<

адрес> и в иных неустановленных местах; привлечение лиц, заинтересованных в приобретении таких табачных изделий; организация доставки этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> 

<

адрес> областей и в других субъектах Российской Федерации, между участниками организованной группы, в том числе через коммерческую организацию, оказывающую услуги по транспортировке товаров народного потребления; ведение переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении таких табачных изделий; организация распространения в средствах массовой информации, электронных и информационно-телекоммуникационных сетях (включая сеть «Интернет»), а также среди граждан информации с предложением о продаже оптом и в розницу таких табачных изделий; производство расчетов с покупателями этих табачных изделий с последующей передачей вырученных от реализации денежных средств для дальнейшего распределения преступного дохода между участниками организованной группы.

На ФИО13 были возложены: ведение бухгалтерского учета и управление банковскими счетами ООО 

<

...> ООО 

<

...> ООО 

<

...>, ИП ФИО1 чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались при приобретении в ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> немаркированных табачных изделий, их перевозке и хранении в целях сбыта; производство безналичных расчетов с использованием счетов указанных лиц за такие приобретенные в целях сбыта табачные изделия производства 

<

адрес> ведение переговоров с сотрудниками ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> изготовление фиктивных бухгалтерских документов на приобретение и перевозку этих табачных изделий в адрес подконтрольных ФИО1. организаций, зарегистрированных в странах, не являющихся членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс, в целях сбыта.

На ФИО12 возлагались: перевозка приобретенных в 

<

адрес> немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в 

<

адрес> и иных субъектах Российской Федерации в целях сбыта, в том числе с использованием личных автомобилей «Мерседес-Бенц Атего» государственный регистрационный знак № с полуприцепом «Кроне SD» государственный регистрационный знак № руководство по согласованию с ФИО1. деятельностью подконтрольного ООО 

<

...> зарегистрированного 

<

адрес>, используемого при совершении преступления; хранение указанных табачных изделий в 

<

адрес> и 

<

адрес> в целях сбыта, в том числе в офисных и складских помещениях ООО 

<

...> по 

<

адрес>; 

<

адрес> доставка этих табачных изделий покупателям на территории 

<

адрес> и в других субъектах Российской Федерации.

В период с 30 июня 2017 года по 02 июня 2020 года, имея в наличии транспортные средства, а также привлекая сторонних грузоперевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы под руководством ФИО1 участники организованной группы ввозили в Российскую Федерацию под видом транзита через ее территорию произведенные ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в действительности намереваясь осуществлять их сбыт путем продажи на территории Российской Федерации в особо крупном размере, оформляя при этом договоры поставки указанных табачных изделий с фиктивными организациями, зарегистрированными на подставных лиц в странах, не являющихся членами ЕАЭС: 

<

...> 

<

...>, 

<

...> ООО 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> а также иными неустановленными в ходе предварительного следствия организациями, используемыми участниками организованной группы. 

Так, 30 июня 2017 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице директора ФИО15. и покупателем - 

<

...> в лице директора ФИО16 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации через зоны и магазины беспошлинной торговли, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период с 15 августа 2017 года по 21 мая 2020 года были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 59183028 пачек на общую сумму 911566394 рубля, при этом данные табачные изделия отгружались в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, а также:

- 29 января 2018 года, 19 апреля, 10 июня, 20 августа, 13 и 26 сентября, 10 октября, 18 декабря 2019 года, 09 января, 07 и 14 февраля, 05 марта 2020 года - в транспортные средства под управлением ФИО4, грузоперевозчиками являлись ООО 

<

...> и ООО 

<

...>

- 29 марта и 02 августа 2018 года, 05 ноября и 27 декабря 2019 года, 06 марта 2020 года - в транспортные средства под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиками являлись ООО 

<

...> ИП ФИО1 и ООО 

<

...>

- 18 октября, 06 ноября, 27 декабря 2018 года, 16 и 29 января, 19 февраля, 12 марта, 05 и 12 апреля, 24 мая, 19 июля, 12 августа, 10 и 20 сентября, 02 октября, 16 ноября и 18 декабря 2019 года, 09 января, 17 и 21 февраля, 05 марта и 21 мая 2020 года - в транспортные средства под управлением ФИО9, грузоперевозчиками являлись ООО 

<

...> ИП ФИО1., ООО 

<

...> и ООО 

<

...>

- 12 сентября 2018 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 15 августа и 08 декабря 2017 года - в транспортные средства под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 06 августа 2018 года - в транспортное средство под управлением ФИО7, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

11 сентября 2017 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - 

<

...> в лице директора ФИО18 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации через зоны и магазины беспошлинной торговли, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период со 

<

дата> по 

<

дата> были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 6163000 пачек на общую сумму 82292070 рублей 76 копеек, при этом данные табачные изделия отгружались в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, а также:

- 27 декабря 2017 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 04 февраля 2019 года - в транспортное средство под управлением ФИО4, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 11 января и 11 мая 2019 года - в транспортное средство под управлением ФИО9, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 02 ноября 2017 года и 12 января 2018 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 14 ноября 2018 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

26 декабря 2017 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - 

<

...> в лице директора 

<

...> ФИО19 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации через зоны и магазины беспошлинной торговли, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период с 26 ноября 2019 года по 21 февраля 2020 года в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 13670500 пачек на общую сумму 188878484 рубля 45 копеек.

16 февраля 2018 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - 

<

...> в лице директора 

<

...> был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации через зоны и магазины беспошлинной торговли, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период с 13 января 2018 года по 29 мая 2019 года были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 12010600 пачек на общую сумму 169824365 рублей 47 копеек, при этом данные табачные изделия отгружались в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, а также:

- 30 марта и 28 апреля 2018 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 13 января 2018 года, 21 и 29 марта, 19 апреля и 29 мая 2019 года - в транспортные средства под управлением ФИО9, грузоперевозчиками являлись ООО 

<

...> и ООО 

<

...>

- 14 и 24 мая 2019 года - в транспортное средство под управлением ФИО4, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

- 19 октября 2018 года, 04 и 17 января 2019 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиками являлись ООО 

<

...> и ООО 

<

...>

- 19 апреля 2018 года - в транспортное средство под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, грузоперевозчиком являлось ООО 

<

...>

07 декабря 2018 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем 

<

...> в лице директора ФИО20 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации через зоны и магазины беспошлинной торговли 

<

адрес>, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период с 10 декабря 2019 года по 08 апреля 2020 года в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 3769000 пачек на общую сумму 55798392 рубля 91 копейка.

15 февраля 2019 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - 

<

...> в лице поверенного ФИО21 был заключен договор, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации на территории 

<

адрес> и в магазинах беспошлинной торговли, декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес 

<

...> в период с 04 июня 2019 года по 15 ноября 2019 года в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 7674500 пачек на общую сумму 109753723 рубля 59 копеек.

27 июня 2019 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - 

<

...> в лице доверенного ФИО22 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации в зонах беспошлинной торговли 

<

адрес> и 

<

...> декларируя, что они не подлежат маркировке акцизными марками, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в период с 04 июля 2019 года по 12 декабря 2019 года в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 8733700 пачек на общую сумму 128715143 рубля 91 копейка.

13 февраля 2019 года между поставщиком - ОАО 

<

...> в лице заместителя генерального директора по коммерческим вопросам ФИО23 и покупателем - ООО 

<

...> в лице генерального директора ФИО24 был заключен контракт №, по условиям которого, с учетом дополнительного соглашения от 07 июня 2019 года, покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации на территории 

<

адрес> обязуясь при этом самостоятельно нанести акцизные марки (иные необходимые знаки) на приобретаемые табачные изделия на территории доставки сигарет, в рамках исполнения которого ОАО 

<

...> в адрес ООО 

<

...> 09 июля 2019 года в транспортные средства сторонних перевозчиков, не осведомленных о незаконной деятельности организованной группы, были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 1000000 пачек на общую сумму 8877289 рублей 46 копеек.

15 августа 2019 года между поставщиком - ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и покупателем - ООО 

<

...> в лице генерального директора ФИО24 был заключен договор №, по условиям которого покупатель приобретал произведенные в 

<

адрес> и поставленные продавцом сигареты исключительно для вывоза за пределы ЕАЭС и реализации на территории 

<

адрес> обязуясь при этом самостоятельно нанести акцизные марки (иные необходимые знаки) на приобретаемые табачные изделия на территории доставки сигарет, в рамках исполнения которого ООО 

<

...> в адрес ООО 

<

...> в период с 01 ноября 2019 года по 29 мая 2020 года в транспортное средство грузоперевозчика - ИП ФИО1 А.И., которым управляло лицо, не осведомленное о незаконной деятельности организованной группы, были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 14150500 пачек на общую сумму 238043622 рубля 69 копеек.

Таким образом, всего ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> в адрес подконтрольных ФИО1 юридических лиц: 

<

...> 

<

...> ООО 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...>; по указанным договорам были отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 126354828 пачек на общую сумму 1893749487 рублей 24 копейки, оплаченных лично участниками организованной группы путем перечисления денежных средств на счета продавцов.

После отгрузки указанные немаркированные табачные изделия были ввезены транспортными средствами на территорию Российской Федерации через международный автомобильный пункт пропуска 

<

адрес> пункт пропуска 

<

адрес>; 

<

...> таможенный пост Брянской таможни 

<

адрес>; автомобильный пункт пропуска 

<

адрес>; пункт принятия уведомлений 

<

...> ОТОиТК 

<

адрес> пункт принятия уведомлений 

<

...> 

<

адрес> и иные неустановленные пункты пропуска. 

При этом для возврата залоговой суммы, составляющей 100% стоимости табачных изделий, находящейся у поставщиков немаркированных табачных изделий, с целью придания легального вида следованию груза в адрес грузополучателей и завершения таможенной процедуры экспорта за пределы ЕАЭС, при взаимодействии с неустановленными сотрудниками МПТП 

<

...> порта 

<

адрес>, МАПП 

<

...>, ПП 

<

...> ПП 

<

...> 

<

...> МАПП 

<

...> МПП 

<

...> МАПП 

<

...> МПТП 

<

...> участники организованной группы обеспечивали таможенное оформление и внесение в таможенные информационные базы данных недостоверных сведений о пересечении грузовыми транспортными средствами, используемыми участниками организованной группы для перевозки немаркированных табачных изделий, границ таможенной территории ЕАЭС и выезде за ее пределы притом, что эти транспортные средства фактически не пересекали границу указанной таможенной территории и не выезжали за ее пределы, после чего при дальнейшем подтверждении в налоговых органах сведений о якобы выезде указанных транспортных средств за переделы таможенной территории ЕАЭС залоговая сумма в полном объеме возвращалась ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> фактическим плательщикам по указанным заключенным с ними договорам.

Фактически немаркированные табачные изделия, которые должны были убыть с таможенной территории ЕАЭС, выгружались из перевозящих их транспортных средств в складских, гаражных и офисных помещениях в 

<

адрес> а также в 

<

адрес> и 

<

адрес> для их незаконного хранения в целях последующего сбыта путем продажи по адресам: 

<

адрес> и 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес> 

<

адрес>; 

<

адрес> находящихся в пользовании участников организованной группы, а также по иным неустановленным в ходе предварительного следствия адресам, а затем доставлялись в целях сбыта покупателям на территории 

<

адрес> а также 

<

адрес> и 

<

адрес> и в иные субъекты Российской Федерации, а также в транспортные компании, откуда на транспортных средствах транспортных компаний, работники которых не были осведомлены о преступной деятельности организованной группы, перевозились покупателям на территории Российской Федерации.

02 июня 2020 года незаконная деятельность организованной группы пресечена сотрудниками правоохранительных органов, однако немаркированные табачные изделия, отгруженные и поставленные ООО 

<

...> и ОАО 

<

...> в период с 15 августа 2017 года по 29 мая 2020 года в рамках договоров, заключенных с подконтрольными организованной группе фирмами

<

...>, 

<

...> 

<

...> ООО 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> зарегистрированными на подставных лиц в странах, не являющихся членами ЕАЭС, в количестве 126354828 пачек на сумму 1893749487 рублей 24 копейки, участниками организованной группы с территории ЕАЭС вывезены не были, а были выгружены для дальнейшего хранения в целях сбыта на принадлежащих им складских и офисных помещениях по адресам: 

<

адрес> и 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес>, 

<

адрес>; 

<

адрес>; 

<

адрес> после чего проданы покупателям и доставлены как лично участниками организованной группы, так и посредством транспортных компаний на территории Российской Федерации.

Вместе с тем, часть немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, которые участники организованной группы умышленно, с корыстной целью, в нарушение порядка, установленного п.2 ст.4 Федерального закона от 22 декабря 2008 года №- ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию» в период с 30 июня 2017 года по 02 июня 2020 года незаконно приобрели, хранили, перевозили и реализовывали, была изъята сотрудниками правоохранительных органов из незаконного оборота.

Так, 21 июля 2019 года, в период с 00 часов 20 минут до 03 часов, в районе 

<

адрес> из автомобиля под управлением лица, не осведомленного о незаконной деятельности организованной группы, были изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, производства ОАО 

<

...> в количестве 82000 пачек стоимостью 3094140 рублей, хранимые и перевозимые в целях сбыта участниками организованной группы.

В период с 22 часов 30 минут 23 декабря 2019 года по 04 часа 30 минут 24 декабря 2019 года на стационарном АПП 

<

адрес> на 220 км автодороги А-240 в 

<

адрес>, из автомобиля под управлением ФИО5, действовавшего в составе организованной группы, были изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, производства ОАО 

<

...> в количестве 107000 пачек стоимостью 4144500 рублей, хранимые и перевозимые в целях сбыта участниками организованной группы.

10 марта 2020 года, в период с 20 часов до 20 часов 40 минут, на 76 км автодороги 

<

адрес> в 

<

адрес> из автомобиля с прицепом под управлением ФИО4, действовавшего в составе организованной группы, были изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, производства ООО 

<

...> в количестве 895000 пачек стоимостью 33009580 рублей, хранимые и перевозимые в целях сбыта участниками организованной группы.

21 марта 2020 года, в период с 19 часов 45 минут до 21 часа 20 минут, на 10 км автодороги 

<

адрес> в 

<

адрес> из автомобиля с прицепом под управлением ФИО9, действовавшего в составе организованной группы, были изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, производства ООО 

<

...> в количестве 892500 пачек стоимостью 47832500 рублей, хранимые и перевозимые в целях сбыта участниками организованной группы.

24 марта 2020 года незаконно приобретенные, перевезенные, храненные в целях сбыта и проданные участниками организованной группы немаркированные табачные изделия производства ООО 

<

...> подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, ранее переданные покупателю на территории 

<

адрес> и 

<

адрес> непосредственно при личных встречах в районе МКАД 

<

адрес>, а также путем направления посредством транспортной компании, оплаченные им путем осуществления денежных переводов на банковские карты, находившиеся в постоянном пользовании участников организованной группы, были изъяты сотрудниками правоохранительных органов в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» в торговом павильоне 

<

адрес> в количестве 2000 пачек стоимостью 184000 рублей.

С 22 часов 30 минут 10 апреля 2020 года до 11 часов 11 апреля 2020 года сотрудниками полиции у 

<

адрес> г.Брянска из автомобиля с прицепом под управлением ФИО2, действовавшего в составе организованной группы, согласно отведенной ему роли, были изъяты немаркированные табачные изделия производства ООО 

<

...> подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 43262 пачек стоимостью 1645476 рублей 75 копеек, хранимые и перевозимые в целях сбыта участниками организованной группы. 

В период с 23 часов 05 минут 02 июня 2020 года до 02 часов 45 минут 03 июня 2020 года в ходе обыска из складского помещения 

<

адрес> используемого ООО 

<

...> директором которой является ФИО12, были изъяты немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, производства ООО 

<

...> в количестве 29000 пачек стоимостью 1345020 рублей, хранимые в целях сбыта участниками организованной группы.

Таким образом, общие количество и стоимость приобретенных, хранимых, перевезенных в целях сбыта и проданных участниками организованной группы З., У., ФИО14, ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО1., ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, лицами № и № и иными неустановленными следствием лицами в период с 30 июня 2017 года и по 02 июня 2020 года немаркированных табачных изделий производства Республики 

<

...> различных наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, составили 126354828 пачек на сумму 1893749487 рублей 24 копейки, что является особо крупным размером. При этом общее количество и стоимость изъятых в период с 21 июля 2019 года по 02 июня 2020 года у участников организованной группы таких табачных изделий, перевозимых и хранимых ими с целью сбыта, а также проданных ими и впоследствии изъятых у покупателя, составила 2050762 пачек на сумму 91255216 рублей 75 копеек, что является особо крупным размером. 

Подсудимый З. виновным себя в установленном преступлении признал полностью, подтвердил совершение преступления при указанных обстоятельствах и, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции РФ, от дачи показаний отказался, подтвердив оглашенные в судебном заседании показания, данные 27 мая 2024 года при допросе в качестве обвиняемого в ходе предварительного следствия, о том, что с 2016 года по 2020 год он занимался незаконным сбытом немаркированной табачной продукции во взаимодействии со своим отцом ФИО30

Указанная деятельность заключалась в том, что в оптовых торговых точках на территории Республики 

<

...> он в целях продажи приобретал табачную продукцию, маркированную 

<

...> акцизными марками, перевозил ее на автомобиле «Ауди Q7» государственный регистрационный знак № на территорию Российской Федерации через пункт пропуска 

<

адрес> и впоследствии хранил в помещениях по адресам: 

<

адрес>; 

<

адрес> и в иных местах. Кроме того, он общался с лицами, заинтересованными в приобретении немаркированных табачных изделий, а затем доставлял такие табачные изделия производства Республики 

<

...> покупателям на территории Брянской области лично и производил расчеты с ними. (т.107 л.д.11-13)

В судебном заседании подсудимый У. в установленном преступлении виновным себя не признал и показал, что он не приобретал, не перевозил, не хранил в целях сбыта и не продавал немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в преступный сговор с этой целью ни с кем не вступал.

Помимо личного полного признания своей вины подсудимым З., несмотря на непризнание подсудимым У. своей вины, виновность каждого из подсудимых в установленном преступлении полностью подтверждается совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Из показаний, данных суду свидетелями ФИО28 – в 2019-2020 гг. сотрудника ПУ ФСБ России по 

<

адрес>, ФИО244, ФИО201 и ФИО241 – сотрудниками УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес>, а также из оглашенных показаний свидетелей ФИО28 (т.85 л.д.142-148) и ФИО241 (т.85 л.д.128-134), каждого в отдельности, следует, что в 2019 году в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий установлены три организованные преступные группы, которые занимались незаконным приобретением, хранением, перевозкой в целях сбыта и продажей немаркированных табачных изделий производства Республики Беларусь на территории 

<

адрес> и в других субъектах РФ. Так, согласно полученной оперативной информации, организатором, имеющим связи и влияние на предприятиях по оптовому производству табачных изделий в 

<

адрес> - ООО 

<

...> и ОАО 

<

...>», была разработана преступная схема «лжетранзита» немаркированных акцизными марками РФ табачных изделий производства Республики 

<

...> через территорию РФ. Недостоверные сведения вносились в базы данных таможенных органов. По фиктивным договорам с контрагентами, которые были зарегистрированы в странах, не входящих в ЕАЭС, и формально были созданы для закрытия 

<

...> то есть для осуществления функций номиналов, как получатели табачной продукции, груз табачных изделий должен был следовать транзитом через РФ в страны, не входящие в ЕАЭС, где маркировка акцизными марками необязательна. Фактически сигареты выгружались на территории 

<

адрес> и 

<

адрес> в складских помещениях участников организованных групп, затем мелкими партиями посредством транспортных компаний реализовывались покупателям в 72 субъектах РФ. По поступившей оперативной информации, в 2016 году неустановленным организатором были объединены три организованные группы, лидерами которых являлись ФИО14 при активном участии ФИО2, ФИО8, ФИО3, ФИО10 и иных лиц, ФИО1 А.И. при активном участии У., ФИО11, ФИО5, ФИО7, ФИО12, ФИО6, ФИО4, ФИО9, ФИО13 и иных лиц, и ФИО30 при активном участии З. и иных лиц. Велось документирование деятельности данных преступных групп, связанной с незаконным приобретением, хранением, перевозкой в целях сбыта и продажей немаркированных табачных изделий. Данные материалы впоследствии были переданы в следственные органы.

Результаты оперативно-розыскной деятельности, представленные постановлением о предоставлении результатов оперативно-розыскной деятельности от 08 февраля 2021 года, свидетельствуют о том, что получены: сведения из департамента финансовых расследований Комитета государственного контроля Республики 

<

...> от 04 августа 2020 года с приложением в пяти томах, запрос в ГУЭБиПК МВД России № от 

<

дата>, сведения из Управления уголовного розыска и дознания Комитета государственных доходов Республики 

<

...> запрос № от 

<

дата> и ответ 8-го управления ГУБОПиК МВД Республики 

<

...> № от 

<

дата>, запрос № от 

<

дата> и сведения из УВМ УМВД России по Брянской области, запрос № от 

<

дата> и сведения УГИБДД УМВД России по Брянской области; запрос № от 

<

дата> и сведения из ООО 

<

...> от 

<

дата>, таблица с данными об объемах поставленных немаркированных табачных изделий, справка-меморандум. Согласно представленным документам гражданка 

<

...> ФИО31 в сентябре 2017 года основала компанию 

<

...> оказывающую посреднические услуги при продаже сельскохозяйственной продукции, но с декабря 2018 года деятельность компании прекращена. 16 ноября 2018 года она направляла запрос в ООО 

<

...> на заключение договора поставки немаркированных акцизными марками сигарет, но не достигнув письменного соглашения, она отказалась от заключения договора, сделок по экспорту сигарет не осуществляла ни с одной 

<

...> организацией. Также предоставлены копии документов, связанных с заключением договоров и поставкой табачной продукции производства ООО 

<

...> (УНП №) в адрес 

<

адрес> (Рег. №), 

<

адрес> (Рег. №), 

<

адрес> (Рег. №), 

<

адрес> (Рег. №), 

<

адрес> (Рег. №), (Рег. №). Согласно представленным документам: 

<

дата> ООО 

<

...> (УНП №), юридическое лицо, зарегистрированное и действующее в соответствии с законодательством Республики 

<

...>, в лице директора ФИО15 действующего на основании устава, с одной стороны и 

<

...> (Рег. №), юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> (затем адрес изменен: 

<

адрес>), и действующее в соответствии с законодательством КНР, именуемое в дальнейшем «покупатель», в лице директора ФИО16, действующего на основании Устава с другой стороны заключили договор №; 

<

дата> ООО 

<

...> (УНП №), юридическое лицо, зарегистрированное и действующее в соответствии с законодательством Республики 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17, действующей на основании доверенности № от 

<

дата>, с одной стороны и 

<

...> (Рег. №), юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> и действующее в соответствии с законодательством 

<

...> Республики, в лице директора ФИО31, действующего на основании учредительного договора № от 

<

дата>, заключили договор №; 

<

дата> ООО 

<

...> (УНП №), юридическое лицо, зарегистрированное и действующее в соответствии с законодательством Республики 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17, действующего на основании доверенности № от 

<

дата> и 

<

...> (Рег. №), юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> и действующее в соответствии с законодательством 

<

...>, в лице доверенного лица ФИО22, действующего на основании генеральной доверенности от 

<

дата> заключили договор №; 

<

дата> ООО 

<

...> (УНП №), юридическое лицо, зарегистрированное и действующее в соответствии с законодательством Республики 

<

...>, в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17, действующего на основании доверенности № от 

<

дата> и 

<

...> (Рег. №), юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> 

<

адрес>, и действующее в соответствии с законодательством Республики 

<

...> в лице директора 

<

...> (№) ФИО33, действующего на основании Закона о компаниях Республики 

<

...> заключили договор №. В соответствии с указанными договорами поставщик поставляет, а покупатель покупает немаркированные акцизными марками сигареты торговых марок 

<

...> и 

<

...>, произведенные поставщиком в 

<

адрес>, на условиях, в количестве и ассортименте, указанных в настоящих Договорах, для вывоза за пределы ЕАЭС. В представленных документах кроме прочих документов содержатся также акты сверок, декларации на товары, международные товарно-транспортные накладные (CMR), акты загрузки автотранспортных средств, товарные накладные на отпуск и оприходование товарно-материальных ценностей, доверенности, счета-фактуры. Указанные документы содержат сведения о грузе табачных изделий, его стоимости, грузополучателях, грузоперевозчиках, местах прохождения таможенных постов. (т.63 л.д.1-250, т.64 л.д.1-250, т.65 л.д.1-252, т.66 л.д.1-241) 

Из заключения эксперта от 08 апреля 2021 года следует, что согласно договорам на поставку немаркированных табачных изделий и товарных накладных на отпуск и оприходование товарно-материальных ценностей отгружено всего 127213328 пачек на общую сумму 1942332861,67 рублей:

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице директора ФИО15 и 

<

...> (Рег. №), юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> 

<

адрес> (затем адрес изменен: 

<

адрес>, 

<

адрес>), в лице директора ФИО16, отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 59183028 пачек на общую сумму 911566394 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и 

<

...> юридическое лицо, зарегистрированное по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, в лице директора ФИО18 (т.62 л.д.113-129), отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 6163000 пачек на общую сумму 82292070,76 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и 

<

...> юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес>, в лице директора ФИО33 отгружены немаркированные табачные изделия в адрес 

<

...> в количестве 13670500 пачек на общую сумму 188878484,45 рубля;

- по договору № от 

<

дата> заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и ASK Trading РТЕ LTD, юридическое лицо, зарегистрированное в 

<

адрес>, в лице директора ФИО35 отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 12010600 пачек на общую сумму 169824365,47 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и 

<

...> юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> в лице директора ФИО20 (т.66 л.д.132-142), отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 3769000 пачек на общую сумму 55798392,91 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и 

<

...> юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> в лице поверенного ФИО36 отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 7674500 пачек на общую сумму 109753723,59 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и 

<

...> юридическое лицо, зарегистрированное 

<

адрес> в лице доверенного лица ФИО22, отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 8733700 пачек на общую сумму 128715143,91 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ОАО 

<

...> в лице заместителя генерального директора по коммерческим вопросам ФИО23 и ООО 

<

...> 

<

адрес> 

<

адрес>, в лице генерального директора ФИО24, отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 1000000 пачек на общую сумму 8877289,46 рубля;

- по договору № от 

<

дата>, заключенному между ООО 

<

...> в лице заместителя директора по производственной деятельности ФИО17 и ООО 

<

...> в лице генерального директора ФИО24, отгружены немаркированные табачные изделия в количестве 16008000 пачек на общую сумму 286626997,12 рубля. (т.51 л.д.141-159)

Из данных суду показаний ФИО13, а также ее показаний, данных в ходе предварительного следствия (т.40 л.д.112-119, 194-198) и оглашенных в судебном заседании, следует, что в декабре 2016 года она познакомилась с ФИО1., они стали поддерживать приятельские отношения. В феврале 2017 года ей позвонила ФИО1 и попросила помочь ее мужу с ведением бухгалтерии. Впоследствии по просьбе ФИО1 при участии ФИО7 и ФИО6, она помогла оформить регистрацию ООО 

<

...> 

<

адрес> директором и учредителем которого являлся ФИО6, однако фактически фирму приобрел ФИО1. исключительно из-за необходимости в торговых и складских площадях. Впоследствии она оказывала помощь в сопровождении деятельности ООО 

<

...> Также она помогла ФИО1 подготовить документы при регистрации 07 марта 2018 года ООО 

<

...> учредителем и директором которого являлся ФИО1., основным видом деятельности являлись грузоперевозки. Она искала загрузки для перевозок по России по программе 

<

...> годовой допуск покупал ФИО1 В начале 2019 года ФИО1 предложил ей работать на полставки бухгалтером в ООО 

<

...> на что она согласилась. В сентябре 2019 года она переехала работать в офис 

<

адрес>, куда в апреле 2019 года также приехали кладовщик, бухгалтер и директор ООО 

<

...> учредителем которого являлся ФИО1., а коммерческим директором его жена ФИО37

В сентябре 2019 года ФИО1. обратился к ней с просьбой подготовить документы для заказа сигарет от имени ООО 

<

...> предоставив ей контракт № от 

<

дата> между ООО 

<

...> и ООО 

<

...> на покупку немаркированной акцизными марками табачной продукции марки 

<

...> различных наименований для магазина 

<

...> комплект печатей ООО 

<

...> и факсимильную подпись директора, а также планшетный компьютер, в котором имелась открытая электронная почта ООО 

<

...> - 

<

...>. При этом ФИО1 А.И. пояснил ей, что всю переписку с ООО 

<

...> она должна была вести с этого электронного адреса. Затем ФИО1. в мессенджере 

<

...> сообщил ей названия сигарет, подлежащих заказу в ООО 

<

...> количество пачек и коробок с сигаретами и прайс-лист, данные грузополучателя, пункты выхода из ЕАЭС и реквизиты оплаты (наличная оплата через банк на территории Республики 

<

...>). Грузополучателем являлась фирма 

<

...> зарегистрированная в 

<

адрес>. Подготовив заказ на ООО 

<

...> от ООО 

<

...> поставив оттиски печати с факсимильной подписью директора ФИО24 и ООО 

<

...> она отсканировала и по указанию ФИО1 А.И. отправила документы на электронную почту юриста ООО 

<

...> ФИО42 и кладовщика ФИО51 Согласно условиям контракта между ООО 

<

...> и ООО 

<

...>, поставка продукции должна была производиться после 100% предоплаты + залога (примерно по 250000 долларов США). В залоговую сумму входили оплаты НДС, конвоя (сопровождение от ООО 

<

...> до таможенного поста на границе России и 

<

...>), оплата акцизных марок Республики Беларусь (на случай, если сигареты не покинут территорию Республики 

<

...>). Первые три оплаты заказов сигарет производились в одном из банков Беларуси, при этом первую из них по указанию ФИО1. производил его водитель ФИО4 Указанное доставление сигарет, как и последующие, производились на двух грузовых автомобилях марки «Вольво» с прицепами. Один из автомобилей принадлежал ООО 

<

...> другой - ООО 

<

...> За период ее работы в ООО 

<

...> непосредственную перевозку сигарет из ООО 

<

...> по указанию ФИО1 осуществляли водители ФИО9 и ФИО4 на указанных грузовых автомобилях, доверенности на которых от имени ООО 

<

...> готовила она по указанию ФИО1, который сообщал ей, кто из указанных водителей отправится за сигаретами. Также единожды за сигаретами ездил водитель ФИО270 Также в 2020 году ФИО1. к перевозке сигарет от ООО 

<

...> стали привлекаться белорусские перевозчики - ФИО38 или ФИО39 ФИО40, ФИО41 на грузовых автомобилях, зарегистрированных на территории Республики 

<

...>. Первая отгрузка и доставка немаркированных акцизными марками сигарет за период ее работы осуществлялась с первых чисел октября 2019 года на грузовом автомобиле под управлением, вероятнее всего, ФИО4 Также после отгрузки сигарет ФИО1. сразу же попросил ее взять в ООО 

<

...> акт сверки с ООО 

<

...> который был необходим для возврата залоговой сумму, внесенной в ООО 

<

...> Каким образом автомобили пересекали границу, ей первоначально не было известно. ФИО1. всегда просил связаться с представителями ООО 

<

...> чтобы они подтвердили получение ими документов о выезде фур с сигаретами с территории РФ и пересечении границ. Полученные документы о выезде фур с территории РФ она отправляла ФИО1 на его адрес электронной почты 

<

...> Таким образом, с начала октября 2019 года ею по указанию ФИО1. были подготовлены документы примерно на 12 загрузок сигарет в ООО 

<

...> то есть примерно 2 доставки в месяц. Покупателем всегда выступало ООО 

<

...> а грузополучателями были 3 фирмы в 

<

адрес> 

<

адрес> Выходы из ЕАЭС, насколько ей известно, были различными - таможенные посты в 

<

адрес> и 

<

адрес>. Все эти данные она получала от ФИО1. На территории 

<

адрес> находился ангар, в котором она хранила авторезину на автомобиль «Рено Дастер», являвшийся ее служебным автомобилем. В указанный ангар стали приезжать автомобили «Мерседес Спринтер» и аналогичные ему по типу кузова, которыми занимался ФИО7 Она понимала, что в ангаре производится загрузка. В ангаре она видела пустые упаковки из-под сигарет 

<

...> В связи с этим впоследствии она поняла, что сигареты марки 

<

...> приобретаемые фактически ФИО1. в ООО 

<

...> выгружаются где-то в 

<

адрес> или вблизи от него, а затем мелкими партиями продаются покупателям на территории 

<

адрес>. Также ей известно, что ФИО7 и ФИО1. часто пользовались услугами транспортных компаний и делали отправления грузов по территории РФ. Таким образом, она поняла, что деятельность по приобретению в ООО «

<

...> и перевозке немаркированных сигарет является незаконной. Поскольку у нее были различные финансовые обязательства, она продолжила заниматься данной деятельностью, по указанию ФИО1. осуществлять подготовку документов на загрузку немаркированных табачных изделий марки 

<

...> в ООО 

<

...> С ноября 2019 года по январь 2020 года по указанию ФИО1 она готовила договоры уступки между ООО 

<

...> и 

<

...> на сумму поставки сигарет, понимая, что эти договоры необходимы для оплаты третьими лицами, чтобы избежать оплаты наличными. Кроме того, счета 

<

...> являются оффшорными и их невозможно отследить. После поступления денежных средств она писала письмо ФИО42 с просьбой зачисления денег на счет ООО 

<

...> В феврале 2020 года по указанию ФИО1. она стала готовить аналогичные договоры уступки. Контрагентами ООО 

<

...> являлись 

<

...> зарегистрированные в 

<

адрес> Подписанные факсимильной подписью и заверенные печатью ООО 

<

...> договоры по указанию ФИО1. она пересылала на адрес электронной почты 

<

...> сообщенный ей последним, принадлежащий ФИО18, который имеет связи в ООО 

<

...> Ей было известно, что ФИО1 А.И. поддерживал отношения с иными лицами, занимающимися реализацией немаркированной табачной продукции на территории г. ФИО166 и 

<

адрес>, между ними согласовывались цены на реализацию табачной продукции. У ФИО1 А.И. имелись связи на таможенных постах, с помощью которых происходило «закрытие» границ, то есть автомобили с сигаретами фактически не покидали территорию РФ, их разгрузка производилась в РФ, но на границе оформлялись фиктивные таможенные документы о пересечении границ. Во время работы в ООО 

<

...> она видела договор безвозмездного пользования на прицеп между ООО 

<

...> и ООО 

<

...> директором которого являлся ФИО12 процессе общения с ФИО1 ей стало известно, что до ее устройства в ООО 

<

...> немаркированные сигареты закупались на табачной фабрике 

<

...> в 

<

адрес>. По договорам уступки, которые она готовила по указанию ФИО1 ей знаком ФИО16, как директор одной из фирм 

<

...> или 

<

...>. Также ей известна ФИО17, бывший юрист 

<

...>, с которой она общалась по телефону, и та направляла для нее образцы трехсторонних договоров между 

<

...> ООО 

<

...> и ООО 

<

...> В начале сентября 2019 года она также по указанию ФИО1 А.И. перечисляла деньги со счета ООО 

<

...> на счет 

<

...> (

<

адрес> за покупку станка для резки табака. Со слов ФИО1 станок находился в 

<

адрес>. 

В соответствии с протоколом обыска от 02 июня 2020 года, в жилище ФИО13 

<

адрес> изъяты банковские карты ПАО 

<

...> № на ее имя, банковские карты 

<

...> № на ее имя, № на имя ФИО270, № на имя ФИО7 № на имя ФИО95 ФИО9, 2 флеш-накопителя, доверенность на право пользования транспортным средством от 

<

дата>, свидетельство о регистрации транспортного средства 

<

...> государственный регистрационный знак № мобильный телефон 

<

...> карта 

<

...>, сим-карты 

<

...> № и 

<

...> №. (т.19 л.д.142-145) 

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 

<

дата>, в изъятом у ФИО13 мобильном телефоне 

<

...> 

<

...> IMEI: № № имеются электронные документы и фотографии, содержащие информацию о перевозке и отгрузке немаркированных табачных изделий. (т.34 л.д.65-250)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что в памяти представленного на экспертизу мобильного телефона 

<

...> (SM-№)», изъятого 

<

дата> в ходе обыска жилища ФИО13 

<

адрес>, имеется информация, содержащая искомые ключевые слова: 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> «

<

...>, 

<

...> «

<

...> «

<

...>», «

<

...>», 

<

...>», «

<

...>», 

<

...>, 

<

...>», 

<

...> 

<

...>

<

...>», 

<

...>», 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...>. (т.46 л.д.239-243)

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 

<

дата> (т.40 л.д.156-165), на изъятом 

<

дата> в ходе выемки у адвоката ФИО52 (т.40 л.д.150-155) флеш-накопителе 

<

...> содержатся 63 файла в формате 

<

...>», 

<

...>», 

<

...> касающиеся поставок немаркированных табачных изделий из ООО 

<

...> и АО 

<

...> в адрес иностранных контрагентов. 

Согласно протоколу осмотра предметов от 

<

дата>, в мобильном телефоне 

<

...> изъятом в ходе обыска 

<

дата> у ФИО13 

<

адрес>, установлен интернет-мессенджер 

<

...> в котором имеется переписка со следующими контактами: 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...>». (т.19 л.д.191-204)

Из протокола осмотра предметов от 20 июля 2020 года следует, что осмотрены изъятые в ходе обыска 

<

дата> у ФИО13: свидетельство о регистрации № № на автомобиль «Рено Дастер» государственный регистрационный знак №, №, принадлежащий ООО 

<

...> доверенность на право пользования и распоряжения транспортными средствами, выданная директором ООО 

<

...> ФИО1. ФИО13; страховой полис №, срок действия с 

<

дата> по 

<

дата>. (т.19 л.д.206-209)

В соответствии с протоколом обыска от 

<

дата>, из автомобиля «Рено Дастер» государственный регистрационный знак № изъяты: договоры лизинга 

<

...> от 

<

дата> и № от 

<

дата>; электронный пульт от въездных ворот на склад по 

<

адрес>; ключ от автомобиля; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» № п/п № ФИО167 ФИО9, цена и сумма 496000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» № п/п № ФИО167 ФИО270, цена и сумма 496000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «ДАФ» № п/п № ФИО167 ФИО7, цена и сумма 785000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» № п/п № ФИО167 ФИО9, цена и сумма 464000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» №, п/п №, ФИО167 ФИО270, цена и сумма 464000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «ДАФ» № п/п № ФИО167 ФИО7, цена и сумма 785000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» №, п/п №, ФИО167 ФИО9, цена и сумма 464000 рублей; акт № от 

<

дата> об оказании транспортных услуг по территории РФ за январь 2020 года, автомобиль «Вольво» № п/п № ФИО167 ФИО270, цена и сумма 464000 рублей; а также счета-фактуры, договоры лизинга, акт о приеме-передаче объекта основных средств, акт сверки взаимных расчетов, акт о приеме-передачи предмета лизинга, акт № от 

<

дата> (т.19 л.д.223-226), по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов и документов от 

<

дата> (т.19 л.д.227-234).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 

<

дата>, осмотрены изъятые в ходе обыска в ООО 

<

...> 

<

адрес> (т.33 л.д.73-76):

- Книга учета за период с 

<

дата> по 

<

дата>, на листе № которой, за 

<

дата> имеется оттиск круглой мастичной печати Общества с ограниченной ответственностью 

<

...> ОГРН №, ИНН №;

- Книга учета за период с 

<

дата> по 

<

дата>, на листе № которой, за 

<

дата> имеются два оттиска круглых мастичных печатей Общества с ограниченной ответственностью 

<

...> ОГРН №, ИНН № на листе №, за 

<

дата> имеется оттиск круглой мастичной печати Общества с ограниченной ответственностью 

<

...> ОГРН №, ИНН № на листе №, за 

<

дата> имеются два оттиска круглых мастичных печатей Общества с ограниченной ответственностью 

<

...> ОГРН №, ИНН №;

- общая тетрадь с записями за период с 

<

дата> по 

<

дата>, на листе № которой имеется запись от 

<

дата> и рукописная запись «ФИО13»;

- общая тетрадь с записями за период с 

<

дата> по 

<

дата>, на листе № которой имеется рукописная запись от 

<

дата> «Альфа Транс 2 шт», на листе № имеется рукописная запись 

<

...> на листе № имеется рукописная запись от 

<

дата> 

<

...> на листе № имеется рукописная запись от 

<

дата> ФИО8; на листе № имеется рукописная запись от 

<

дата> «2 штампа: 

<

...> 

<

...> (т.33 л.д.80-93)

Из протоколов выемки от 

<

дата> следует, что в МИФНС России по Брянской области по 

<

адрес> изъяты:

- регистрационное дело и отчетные документы ООО 

<

...>, ИНН № (т.32, л.д.218-219), при осмотре которых 

<

дата> (т.32 л.д.220-222) установлено, что ООО 

<

...> зарегистрировано 

<

дата>, генеральный директор – ФИО1 С.В., учредитель ФИО1 А.И., основной вид деятельности – автомобильный грузовой транспорт, дополнительные виды деятельности – производство табачных изделий, торговля оптовая табачными изделиями, предоставление услуг по перевозкам;

- регистрационное дело и отчетные документы ООО 

<

...> ИНН № (т.32 л.д.230-231), при осмотре которых 

<

дата> (т.32 л.д.232-234) установлено, что ООО 

<

...> зарегистрировано 

<

дата>, директор ФИО250, учредители – ФИО53 и ФИО1., основной вид деятельности – торговля оптовая табачными изделиями, дополнительные виды деятельности – предоставление услуг по перевозкам, торговля различными товарами народного потребления.

В соответствии с протоколом обыска от 

<

дата> (т.23 л.д.5-9), в жилище ФИО1 А.И. по адресу: г.ФИО166, 

<

адрес>, изъяты: 4 банковские карты №№, №, № и № АО 

<

...> на имя ФИО65 ФИО1, банковская карта № ПАО 

<

адрес> выкроек для сигаретной пачки 

<

...> по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 

<

дата> (т.23 л.д.10-15); 500 пачек сигарет марки 

<

...> (50 блоков по 10 пачек в каждом, по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов от 

<

дата> (т.23 л.д.19-20); печати ИП ФИО1 А.И., ООО 

<

...> флеш-накопитель 

<

...> папка с документами, среди которых налоговые уведомления, сопроводительные письма, договор поставки макулатуры №-С-П с приложением к нему, листы и их фрагменты с рукописными записями, уведомление, расчет земельного налога, накладные № № № удостоверение №, договор № аренды земельного участка с кадастровым № по адресу: 

<

адрес>«А», товарные накладные о поставке табачной мешки, 2 экземпляра удостоверения качества на табачную мешки, 2 экземпляра упаковочного листа 

<

...> договор и накладные о поставке табачной мешки № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, № от 

<

дата>, контракт № о принятии и оплате оборудования: резка для табака 

<

...>, договор-заявка № на автомобильную перевозку груза по территории РФ на автомобиле «Мерседес» № п/п №, водитель ФИО270, копия удостоверения о повышении квалификации ФИО12, копия удостоверения профессиональной компетентности в области перевозок автомобильным транспортом в пределах РФ ФИО12, справка-подтверждение на имя ФИО54 о совершении операции 

<

дата> по обмену денежных средств в сумме 4696650 рублей на 71000 долларов США, декларация на товары с указанием продавца ООО 

<

...> и покупателя 

<

...> товар – сигареты с фильтром, содержащие табак, вес 19734,5 кг, также имеется таблица с указанием 7 наименований сигарет марки 

<

...> на каждой из сторон листа в нижней части имеются оттиски печати «Для таможенного оформления №»; акт загрузки автотранспортного средства от 

<

дата> о том, что была произведена загрузка в автотранспортное средства государственный регистрационный знак № помещаемых под таможенную процедуру экспорта сигарет 

<

...> 7 наименований в количестве 1913 мест (картонных коробов), 896500 пачек весом брутто 20657,3 кг, нетто 19734,5 кг, 10 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет «

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 6 пачек сигарет 

<

...> 8 пачек сигарет 

<

...> 3 пачки сигарет 

<

...>, 4 пачки сигарет 

<

...> 4 пачки сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> 4 пачки сигарет 

<

...> 2 пачки сигарет 

<

...> 3 пачки сигарет 

<

...> 2 пачки сигарет 

<

...> 2 пачки сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> 2 пачки сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...>, пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> пачка сигарет 

<

...> по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов и документов от 21 июля 2020 года (т.23 л.д.26-59), при этом, согласно заключению эксперта №э от 

<

дата>, в составе растительного вещества, которым начинены указанные сигареты, обнаружены частицы растения табак 

<

...> на пачках этой табачной продукции какие-либо специальные (акцизные) марки отсутствуют (т.51 л.д.174-176).

Согласно заключению эксперта № от 

<

дата>, в памяти мобильного телефона 

<

...> изъятого 

<

дата> в ходе обыска в жилище ФИО1. по 

<

адрес>, имеется SMS сообщение, содержащее ключевое слово 

<

адрес> также имеются контакты, в имени которых содержатся ключевые слова 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> в журнале звонков и списке контактов имеется информация, содержащая ключевое слово 

<

...> Указанная информация в полном объеме сведена в файлы и записана в каталоги на оптический DVD диск однократной записи в режиме финализации записи. (т.47 л.д.117-127)

Из протокола осмотра предметов от 09 августа 2020 года следует, что осмотрены поступившие из ПУ ФСБ России по Брянской области материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО1 постановление о предоставлении результатов ОРД от 28 мая 2020 года, рапорт об обнаружении признаков преступления, справки-меморандумы, протокола ОРМ «Исследование предметов и документов» от 28 мая 2020 года, копия постановления суда о даче согласия на проведение ОРМ от 26 мая 2020 года, скриншотов переписки, диска. (т.17 л.д.211-246, т.16 л.д.11-250, т.17 л.д.1-210)

Как следует из указанного протокола осмотра предметов и установлено при осмотре в судебном заседании на полученном в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия диске имеются электронные документы, содержащие переписку ФИО1 в мессенджере 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата>: с пользователем 

<

...> № с которым велись переговоры о поставке сигарет, сообщались сведения о лицах, которым необходимо отправлять сигареты, их стоимость; с пользователем № с которым обсуждались транспортные средства, недостоверные сведения о пересечении которыми таможенных границ территории ЕврАзЭс необходимо внести в таможенную базу, отправлялись фотоизображения пломб, копии которых было необходимо изготовить; с пользователем 

<

...> № с которым согласовывались вопросы о приобретении сигарет в ООО 

<

...>, осуществлялись многочисленные звонки; с пользователем 

<

...> № с которым обсуждались поставки сигарет и их стоимость; с пользователем 

<

...> № с которым обсуждались поставки сигарет; с пользователем 

<

...> №, с которым обсуждались вопросы проезда автомобиля через таможню, в том числе с помощью «ФИО159 типа» 

<

...> с пользователем 

<

...> которому была отправлена информация о задержании автомобиля «Рено Мастер» под управлением ФИО5 с табачными изделиями; с пользователем 

<

...> №, c которым обсуждалось разбирательство в суде по иску к таможенному органу, отсутствие сомнений у сотрудников таможни по поводу фактического убытия товаров; с пользователем 

<

...> № с которым обсуждались вопросы поставки сигарет; с пользователем «ФИО3 № с которым обсуждалось изготовление документов, в том числе в отношении ООО 

<

...> и ООО 

<

...> с пользователем 

<

...> № с которым обсуждались перевозки; с пользователем «

<

...> № с которым обсуждалась поставка сигарет; с пользователем 

<

...> №», с которым обсуждались рейсы транспорта; с пользователем 

<

...> № с пользователем 

<

...> № с которым обсуждались вопросы оформления документов для ООО 

<

...> с пользователем «ФИО10 

<

...> (ФИО55), который в ходе переписки сообщал, что «пишет в секретный чат», а также обсуждал качество сигарет и просил привезти сигареты на пробу (т.17 л.д.205-209); с пользователем 

<

...> № (У.), который 02, 03, 05, 08, 13-19, 25 и 26 ноября, 06, 08-10, 12, 13 и 

<

дата>, 05, 11, 13, 25-27, 29-31 января, 19 и 

<

дата> интересовался наличием и стоимостью сигарет производства Республики 

<

...> возможностью их получения в количестве от 2 до 40 коробок, на что регулярно получал положительный ответ, при этом обсуждался вопрос о передаче за них денежных средств, кроме того обсуждались материалы проверок, в том числе 

<

дата> обсуждался факт задержания автомобиля в 

<

адрес>, обсуждались отгрузки № и № от 

<

дата> в Гонконг (т.17 л.д.173-189).

Согласно информации директора 

<

...> ФИО16 от 

<

дата>, подтверждаются намерения по поводу доставки грузов (заказ №№ и №) из 

<

адрес> РБ в 

<

адрес> 

<

адрес> по маршруту через 

<

адрес> в 

<

адрес>, так как автомобили ООО 

<

...>» не могут совершать прямые рейсы до 

<

адрес>. К информации прилагаются копии агентского договора от 13 января 2020 года между ТОО 

<

...> и 

<

...>, договора № между ООО 

<

...> и 

<

...> с дополнительными соглашениями от 26 декабря 2019 года и 03 марта 2020 года, поручения № от 

<

дата> о покупке табачных изделий. (т.6 л.д.192-217)

В соответствии с информацией ПУ ФСБ России по 

<

адрес> исх. № от 

<

дата>, ФИО1 А.И. в мессенджере 

<

...> состоял в переписке со следующими лицами: № (ФИО64, 

<

...>) - 

<

...> 

<

...> - ФИО6; № № (ФИО100 ФИО100) - ФИО5; №; № - ФИО6, № - ФИО7; №, № - ФИО8; № - ФИО5; № - ФИО10; № - ФИО11; № - У.; № - ФИО11; № - ФИО14; № - ФИО15; № - ФИО16; № - ФИО17; № - ФИО18; № - ФИО19; № № № - 

<

...> ФИО104 (он же 

<

...> ФИО104 ФИО160, проживает в 

<

адрес>, уроженец 

<

адрес>); № (DW) - ФИО20; № 

<

...> - ФИО12. (т.97 л.д.96-97)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что в памяти представленного на экспертизу мобильного телефона 

<

...> №, IMEI № IMEI №, изъятого 02 июня 2020 года в ходе обыска в жилище ФИО1 по 

<

адрес> имеется программное обеспечение для обмена электронными сообщениями, атрибутирующее себя как: 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> содержащее входящие/исходящие сообщения. Извлеченная информация из указанного программного обеспечения, в том числе входящие/исходящие сообщения, а также сообщения электронных почтовых ящиков и SMS сообщения, сведены в отчеты, записанные в каталоги: 

<

...> 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> на оптические DVD диски однократной записи в режиме финализации записи. В памяти телефона в каталоге «DCIM» имеются файлы графических и видео форматов, данные файлы, а также их свойства, сведенные в файл 

<

...> скопированы в каталог: 

<

...> записанный на оптические DVD диски однократной записи в режиме финализации записи. В памяти представленного на экспертизу мобильного телефона 

<

...> №, IMEI 1: №, IMEI 2: № имеется программное обеспечение для обмена электронными сообщениями, атрибутирующее себя как: 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> Извлеченная информация из указанного программного обеспечения, в том числе входящие/исходящие сообщения, а также SMS сообщения, сведены в отчеты, записанные в каталоги 

<

...> 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> на оптические DVD диски однократной записи в режиме финализации записи. В памяти телефона в каталоге 

<

...> имеются файлы графических и видео форматов, данные файлы, а также их свойства, сведенные в файл 

<

...> скопированы в каталог: 

<

...> записанный на оптические DVD диски однократной записи в режиме финализации записи. (т.48 л.д.101-106)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 06 июня 2020 года, в телефонной книге изъятого 

<

дата> в ходе выемки у ФИО260 мобильного телефона 

<

...> обнаружены контакты «ФИО22 № «ФИО23 № «ФИО24 № «ФИО110 ФИО1 № а в установленном в нем мессенджере 

<

...> имеется переписка с контактом «ФИО22 № в которой идет речь об оплате за выполнение и заказ ремонтных работ, с контактами «ФИО24 № «ФИО110 ФИО1 № (т.69 л.д.1-35)

Сопроводительным письмом исх. № от 

<

дата> МИФНС России № по Брянской области предоставлены копии налоговых деклараций по ЕНВД в отношении ИП ФИО1. (т.87 л.д.181-249, т.88 л.д.1-12)

Из справок о доходах физического лица ФИО1 от 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата>, 

<

дата> следует, что сумма дохода составляет 120000 рублей, 22500 рублей, 162000 рублей, 90000 рублей и 75000 рублей соответственно. (т.90 л.д.193-197)

Согласно протоколу осмотра предметов от 

<

дата>, на поступившем из ПАО 

<

...> (исх. № от 

<

дата>) диске содержатся выписки по счетам ФИО1 (т.8 л.д.158-250, т.9 л.д.1-130)

В соответствии со справкой специалиста-ревизора отдела № УЭБиПК УМВД России по Брянской области от 

<

дата> следует, что:

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 А.И. в ФИО166 отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> (дата закрытия) на счет поступили денежные средства в сумме 107780850,44 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 107781150,44 рубля (сальдо на начало 365300 рублей), в том числе поступления от контрагентов – 70013455 рублей;

- с карты № ФИО1 израсходованы денежные средства в сумме 32100787 рублей, в том числе расчеты с контрагентами – 17550782 рубля; 

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 в ФИО166 отделении № ПАО 

<

...>, за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 46911480,20 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 47056982,61 рубля (сальдо на начало 195756,30 рубля); 

- по карте № 

<

...> привязанной к расчетному счету №, на счет поступили денежные средства в сумме 1888600 рублей, в том числе поступления от контрагентов – 1728600 рублей; с карты израсходованы денежные средства в сумме 507900 рублей, в том числе расчеты с контрагентами – 505600 рублей; 

- по карте № 

<

...> привязанной к расчетному счету №, на счет поступили денежные средства в сумме 19709550 рублей, в том числе поступления от контрагентов – 9020050 рублей, израсходованы денежные средства в сумме 1963280 рублей, в том числе расчеты с контрагентами – 372050 рублей; 

- по карте № 

<

...> привязанной к расчетному счету №, на счет поступили денежные средства в сумме 18521136 рублей, в том числе поступления от контрагентов – 17990136 рублей, израсходованы денежные средства в сумме 23805650 рублей, в том числе расчеты с контрагентами – 11076970 рублей;

- на расчетный счет №, открытый ФИО1. в ФИО166 отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> (дата закрытия) на счет поступили денежные средства в сумме 51468,98 рубля; 

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 в ФИО166 отделении № ПАО 

<

...>, за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 21682965,78 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 21684292 рубля (сальдо на начало 1852,07 рубля);

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 в ФИО166 отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 5451699,15 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 7246272,26 рубля (сальдо на начало 762,36 рубля);

- по расчетному счету № (в валюте), открытому ФИО1 в 

<

...> отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 4175,90 рубля (рублевый эквивалент операции), израсходованы денежные средства в сумме 4163,15 рубля;

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 в 

<

...> отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> и по карте №, привязанной к этому счету, поступили денежные средства в сумме 300 рублей;

- по карте №, привязанной к расчетному счету №, за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 5350230 рублей, в том числе поступления от контрагентов – 1431150 рублей, израсходованы денежные средства в сумме 711600 рублей, расчеты с контрагентами – 107750 рублей;

- по расчетному счету №, открытому ФИО1. в АО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 1901000 рублей, израсходованы денежные средства в сумме 1901000 рублей;

- по расчетному счету №, открытому ФИО1 в АО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 51693248,67 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 51657939,02 рубля, в том числе дарение денежных средств 

<

дата> ФИО56 в сумме 500000 рублей;

- по расчетному счету №, открытому ФИО1. в АО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 11702,67 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 1697,85 рубля;

- по расчетному счету №, открытому ФИО1. в 

<

...> отделении № ПАО 

<

...> за период с 

<

дата> по 

<

дата> на счет поступили денежные средства в сумме 10555978,20 рубля, израсходованы денежные средства в сумме 10510066,22 рубля. (т.7 л.д.166-185)

Из протокола осмотра предметов от 

<

дата> следует, что на поступившем из АО 

<

...> (исх. № № от 

<

дата>) диске содержатся выписки по операциям на счетах №№, 40№ и 40№, открытых в АО 

<

...> на имя ФИО1 А.И. (т.8 л.д.1-29)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 

<

дата>, в изъятом в ходе обыска в жилище ФИО11 

<

адрес>, мобильном телефоне «

<

...> установлен мессенджер 

<

...> в котором имеется переписка с контактами 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> (т.24 л.д.132-165)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что в представленном на экспертизу мобильном телефоне 

<

...> имеются сведения о контактах телефонной книги, сведения о журнале звонков и сведения об отправленных-принятых SMS, MMS и 

<

...> сообщениях, информация о которых сведена в файл 

<

...> 

<

...> и 

<

...> мобильного телефона 

<

...> файлы формата 

<

...> и 

<

...> программное обеспечение 

<

...> в котором имеются сведения о входящих - исходящих электронных сообщениях, учетной записи 

<

...> номер авторизации - № файлы графических форматов. Данная информация записана в режиме финализации записи на оптический DVD диск однократной записи. (т.51 л.д.65-70)

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 

<

дата>, в изъятом в ходе обыска в жилище ФИО11 

<

адрес> мобильном телефоне 

<

...> установлены мессенджеры 

<

...> и 

<

...> в которых имеется переписка с контактами 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> по поводу загрузки автомобиля и перевозки грузов, оформлении документов. (т.24 л.д.169-191)

Согласно протоколу осмотра места происшествия от 

<

дата>, с территории АПП 

<

...> на 220 км автодороги А-240 

<

адрес> – граница с Республикой 

<

...> в 

<

адрес>, изъят остановленный под управлением ФИО5 автомобиль «Рено Мастер» государственный регистрационный знак № с находившимися в нем 214 коробками по 500 пачек сигарет в каждой: 34 коробки сигарет 

<

...> 32 коробки сигарет 

<

...> 48 коробок сигарет 

<

...> 50 коробок сигарет 

<

...> 50 коробок сигарет 

<

...> по результатам осмотра которых составлены протокол осмотра места происшествия от 

<

дата> (т.9 л.д.202-204) и протокол осмотра предметов от 

<

дата> (т.9 л.д.218-230), а также изъятые из служебного помещения Брянской таможни на указанной территории 6 кассовых чеков о приобретении сигарет в магазине 

<

...> 38 чеков о приобретении сигарет в филиале 

<

...> СЗАО 

<

...> 2 мобильных телефона 

<

...> (т.9 л.д.138-145)

Согласно свидетельству о регистрации транспортного средства, собственником автомобиля «Рено Мастер» государственный регистрационный знак № является ФИО5 (т.9 л.д.149-150). 

Из справки о документальном исследовании от 

<

дата> следует, что общая рыночная стоимость табачной продукции, находившейся в изъятом 

<

дата> автомобиле «Рено Мастер» государственный регистрационный номер № составила 4144500 рублей, в том числе: сигареты 

<

...> - 1599000 рублей (41000 пачек х 39,00 рублей), сигареты 

<

...> - 1599000 рублей (41000 пачек х 39,00 рублей), сигареты 

<

...> - 946500 рублей (25000 пачек х 37,86 рубля). (т.9 л.д.163-164).

В соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата> акцизные марки Республики 

<

...> на пачках (изъятых 

<

дата> в автомобиле «Рено Мастер» государственный регистрационный знак № 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> с номерами соответственно: № № № № № отпечатаны комбинацией следующих способов печати: изображения номеров выполнены способом высокой печати, остальные изображения – способом плоской офсетной печати. Установить, изготовлены ли акцизные марки Республики 

<

...> предприятием, осуществляющим производство аналогичной продукции, не представилось возможным в связи с отсутствием образцов (описания) акцизных марок Республики 

<

...> в ЭКЦ УМВД России по Брянской области. В составе растительного вещества представленных на экспертизу сигарет в пяти пачках обнаружены частицы растения табак (

<

...> сем. 

<

...> (т.46 л.д.44-46)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 26 июля 2020 года, осмотрены представленные на основании постановления врио начальника УМВД России по 

<

адрес> от 26 февраля 2020 года материалы оперативно-розыскной деятельности в отношении ФИО5 (т.10 л.д.67-74) 

Из протокола осмотра предметов от 12 апреля 2021 года следует, что осмотрены 44 кассовых чека, изъятые 23 декабря 2019 года у ФИО5 в ходе осмотра места происшествия – служебного помещения 

<

адрес> на территории АПП 

<

...> на 220 км автодороги А-240 

<

адрес> – граница с Республикой 

<

...> в 

<

адрес> подтверждающие приобретение в тот день в магазинах 

<

адрес> 25000 пачек сигарет 

<

...> 25000 пачек сигарет 

<

...> 25000 пачек сигарет 

<

...> 21000 пачек сигарет 

<

...> 12000 пачек сигарет 

<

...>. (т.10 л.д.76-83)

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 11 апреля 2021 года, в мобильных телефонах 

<

...> и 

<

...> принадлежащих изъятых 23 декабря 2019 года у ФИО5 в ходе осмотра места происшествия – служебного помещения 

<

адрес> на территории АПП 

<

...> на 220 км автодороги А-240 

<

адрес> – граница с Республикой 

<

...> в 

<

адрес>, прослушаны аудиофайлы и просмотрены фотоизображения, свидетельствующие о покупке и реализации табачных изделий, переводах денежных средств. (т.10 л.д.88-227)

Согласно протоколу обыска от 02 июня 2020 года (т.25 л.д.89-93), в жилище ФИО5 

<

адрес> изъяты: мобильные телефоны 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> свидетельства о регистрации транспортных средств: № от 13 июня 2019 года грузового фургона государственный регистрационный знак № собственник - ФИО5, № от 23 сентября 2011 года автомобиля «Мицубиси CANTER 35» государственный регистрационный знак № собственник – ФИО57; банковская карта № ПАО 

<

...> на имя ФИО5; сим-карта мобильного оператора 

<

...> №; по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов и документов от 05 июня 2020 года (т.25 л.д.94-99), и денежные средства в сумме 600000 рублей, по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 16 июня 2020 года (т.25 л.д.104-120).

Из протокола обыска от 02 июня 2020 года (т.25 л.д.141-147) следует, что в жилище ФИО5 

<

адрес> обнаружен и изъят блокнот с надписью 

<

...> по результатам осмотра которого установлено, что в нем имеются черновые рукописные записи, в том числе список табачных изделий, в том числе производства Республики 

<

...>, с указанием их наименования и стоимости, составлен протокол осмотра предметов (документов) от 17 июня 2020 года. (т.25 л.д.163-171)

В соответствии с протоколом осмотра места происшествия от 10 марта 2020 года, изъяты грузовой автомобиль «VOLVO» государственный регистрационный знак № с прицепом 

<

...> государственный регистрационный знак №, припаркованный возле 

<

адрес> под управлением ФИО9, и обнаруженные в нем печати ГБУЗ 

<

...>» и ООО 

<

...> незаполненные бланки международных товарных накладных. (т.5 л.д.210-218)

Согласно протоколу осмотра места происшествия от 10 марта 2020 года, у ФИО9 изъят мобильный телефон марки 

<

...>, в котором обнаружены фотоизображение ПТС на имя ФИО54 и датированное 17 февраля 2020 года фотоизображение заказа на поставку № от 

<

дата> по договору № от 

<

дата>. (т.5 л.д.219-222) 

Из протокола осмотра предметов от 

<

дата> (т.13 л.д.25-250, т.14 л.д.1-250, т.15 л.д.1-92) следует, что осмотрены изъятые 

<

дата> в ходе осмотра места происшествия 

<

адрес>, грузовой автомобиль 

<

...> государственный регистрационный знак № с прицепом «Wielton» государственный регистрационный знак № в котором обнаружены 1870 коробок с сигаретами производства Республики 

<

...>: марки 

<

...> - 291000 пачек, марки 

<

...> 160000 пачек, марки 

<

...> - 150000 пачек, марки 

<

...> 100000 пачек, марки 

<

...> - 100000 пачек, марки 

<

...> - 19000 пачек, марки 

<

...> - 25000 пачек, марки 

<

...> 50000 пачек, общая стоимость которых, согласно справке о документальном исследовании от 

<

дата> (т.6 л.д.140-142), составляет 33009580 рублей.

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> (т.48 л.д.242-243) следует, что на изъятых 

<

дата> из прицепа 

<

...> государственный регистрационный знак № автомобиля 

<

...>» государственный регистрационный знак № ста десяти пачках сигарет: 

<

...> (12 шт.), 

<

...> (15 шт.), 

<

...> (18 шт.), 

<

...> (15 шт.), 

<

...> (15 шт.), 

<

...> (14 шт.), 

<

...> (15 шт.), 

<

...> (6 шт.); специальные (акцизные) марки отсутствуют, а согласно заключением эксперта №э от 

<

дата> (т.49 л.д.188-190), в составе растительного вещества этих сигарет обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем. 

<

...>

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 05 июня 2020 года, осмотрены мобильный телефон 

<

...> с флеш-картой 

<

...> на которой обнаружены электронные документы: заключенные между 

<

...> и ООО 

<

...> договоры уступки требования от 

<

дата> и 

<

дата>, товарно-транспортные накладные, заказы на поставку, доверенность №, копия паспорта ФИО9, свидетельство о регистрации транспортного средства – прицепа 

<

...> государственный регистрационный знак №, свидетельство о регистрации транспортного средства – «ВОЛЬВО FH460» государственный регистрационный знак № удостоверение качества табачных изделий, доверенность №, акты, счета-фактуры. (т.19 л.д.146-190)

Согласно трудовому договору №-тд от 

<

дата>, ФИО9 принят на работу в ООО 

<

...>» на должность водителя. (т.6 л.д.12-16)

Из протокола осмотра места происшествия от 21 марта 2020 года следует, что по адресу: 

<

адрес>, изъят грузовой автомобиль «Volvo FH460» государственный регистрационный знак № с прицепом «

<

...> государственный регистрационный знак № под управлением ФИО4, а также выданные последним свидетельства о регистрации этих транспортных средств и товарно-сопроводительные документы на перевозимые табачные изделия. (т.6 л.д.145-152)

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 03-13 июля 2020 года (т.11 л.д.1-250, т.12 л.д.1-250, т.13 л.д.1-24), осмотрены изъятые 

<

дата> в ходе осмотра места происшествия 

<

адрес>, автомобиль «Volvo FH460» государственный регистрационный знак № с прицепом 

<

...> государственный регистрационный знак № и находившиеся в них 1865 картонных коробок с сигаретами производства Республики 

<

...> марки 

<

...> 282500 пачек, марки 

<

...> - 160000 пачек, марки 

<

...> - 250000 пачек, марки 

<

...> - 50000 пачек, марки 

<

...> - 100000 пачек, марки 

<

...> - 50000 пачек, общая стоимость которых, согласно справке о документальном исследовании от 20 мая 2020 года (т.86 л.д.9-11), составляет 47832500 рублей. 

Согласно протоколу осмотра предметов от 

<

дата>, осмотрен изъятый 

<

дата> автомобиль «Volvo FH460» государственный регистрационный знак № в кабине которого обнаружены и изъяты: использованные пломбы, печать ООО 

<

...> устройство для глушения средств слежения, рулон чеков СЗАО 

<

...> на сумму 741000 рублей, 7 страховых свидетельств, банковский чек ОАО 

<

...> разорванный путевой лист на автомобиль «Вольво» № декларация на товары от 

<

дата>, накладная и международная товарно-транспортная накладная на сигареты № от 

<

дата>, банковский чек филиала № Гомельского ОУ ОАО 

<

...> международная товарно-транспортная накладная б/н от 

<

дата>, квитанция № с кассовым чеком на сумму № разорванное страховое свидетельство №, путевой лист б/н от 10 марта 2019 года на автомобиль «Вольво» № карточки допуска на транспортное средство для осуществления международных автомобильных перевозок серии МА № и серии МА №, 15 кассовых чеков об оплате платных дорог, постановление № ПВТ о наложении административного взыскания, сертификат №, полис пограничного страхования РВ №, страховой полис ЕЕЕ №, договор временного владения и пользования транспортных средств от 

<

дата>, договор пользования платной дорогой с 5 кассовыми чеками, 2 экземпляра карты платных дорог 

<

...> (т.15 л.д.101-148)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> (т.49 л.д.160-162) следует, что в составе растительного вещества представленных на экспертизу сигарет (изъятых из автомобиля 

<

...> государственный регистрационный знак № с прицепом 

<

...> государственный регистрационный знак № в восьмидесяти двух пачках с надписям двух пачках с надписями 

<

...> (12 пачек), 

<

...> (15 пачек), 

<

...> (15 пачек), 

<

...> (15 пачек), 

<

...> (10 пачек), 

<

...> (15 пачек) обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем. 

<

...> а в соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата> (т.48 л.д.214-215) на этих пачках сигарет специальные (акцизные) марки отсутствуют. 

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 29 июня 2020 года, осмотрены изъятые из автомобиля «Volvo FH460» государственный регистрационный знак № документы: свидетельства о регистрации транспортных средств № и № в соответствии с которыми собственником грузового автомобиля 

<

...> государственный регистрационный знак № и прицепа 

<

...> государственный регистрационный знак № является ООО 

<

...> 5 экземпляров международной товарно-транспортной накладной № от 

<

дата>, в которой указаны отправитель груза - 

<

...> №, 

<

...> 

<

...> получатель - 

<

...>., 

<

...> №, груз - 

<

...>, вес - 20476.50 kg, отправитель 

<

...> (РБ) – 

<

...> (РФ) – МПТП 

<

...>, имеется информация о транспортном средстве 

<

...> № «

<

...> №, заверена оттисками штампа 

<

...> №» ООО 

<

...> и печати ООО 

<

...>; копия доверенности № от 

<

дата>, согласно которой 

<

...> 

<

...> в лице ФИО16 доверяет водителю ФИО4 получение товарно-материальных ценностей от ООО 

<

...> товарная накладная на отпуск и оприходование товарно-материальных ценностей серии БД № от 

<

дата>, согласно которой основание отпуска – договор № от 

<

дата>, ООО 

<

...> в 

<

адрес>, 

<

адрес> отгружены сигареты 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> всего 892500 пачек на сумму 200450 USD, водитель ФИО4; 2 экземпляра акта загрузки автотранспортного средства от 

<

дата> для последующего размещения во временной зоне таможенного контроля №, в котором перечислены указанные табачные изделия в количестве 892500 пачек; заказ на поставку № от 

<

дата> по договору № от 

<

дата> указанных табачных изделий в количестве 892500 пачек; 4 экземпляра декларации на товары № от 

<

дата> в отношении указанных табачных изделий в количестве 892500 пачек; 2 экземпляра удостоверения качества табачных изделий собственного производства № от 

<

дата>; 5 экземпляров 

<

...> №/счета-фактуры № на указанные табачные изделия в количестве 892500 пачек. (т.15 л.д.156-171)

Согласно протоколу обыска от 02 июня 2020 года (т.30 л.д.3-5), из автомобиля «Mercedes R320» государственный регистрационный знак №, находящегося в пользовании ФИО6, были изъяты 8 бланков доверенностей без номеров на имя последнего с оттиском печати ООО 

<

...> и 8 незаполненных листов белой бумаги с оттисками печати ООО 

<

...> по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 

<

дата> (т.30 л.д.6-8).

В соответствии с протоколом выемки от 13 апреля 2021 года (т.33 л.д.10-13), в МИФНС России № по Брянской области 

<

адрес> изъято регистрационное дело ООО 

<

...> (ИНН №), по результатам осмотра которого установлено, что юридический адрес этого Общества

<

адрес> основной вид деятельности – производство деревообрабатывающего оборудования, 13 января 2017 года учредителем добавлен ФИО6, а с 10 февраля 2017 года он являлся единственным участником Общества, 10 сентября 2019 года принято решение о ликвидации юридического лица, составлен протокол осмотра предметов (документов) от 15 апреля 2021 года (т.33 л.д.14-16).

Из протокола выемки от 19 апреля 2021 года (т.33 л.д.26-30) следует, что в МИФНС России № 

<

адрес> домовладение 3, стр.2, изъято регистрационное дело ООО 

<

...> (ИНН №), по результатам осмотра которого установлено, что учредителем этого Общества является ФИО12, его местонахождение: 

<

адрес>, основным видом деятельности является в том числе производство гофрированной бумаги и картона, бумажной и картонной тары, составлен протокол осмотра предметов (документов) от 23 апреля 2021 года (т.33 л.д.31-34).

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 28 июня 2020 года, 02 и 30 июля 2020 года (т.30 л.д.28-39, л.д.44-67, л.д.75-79), осмотрены изъятые 02 июня 2020 года в ходе обыска (т.30 л.д.16-27) из нежилого складского помещения, используемого ООО 

<

...>, 

<

адрес>

- 98 коробок, в каждой из которых находится 50 блоков по 10 пачек сигарет 

<

...> без маркировок акцизными марками РФ и других государств; 

- 4 рулона с бумагой для производства сигарет; 

- производственное оборудование – станок с маркировкой № со следами табака; 

- 3 емкости массой нетто 40 кг с дисперсией ПВА марки ДФ51/10с;

- заготовки под пачки (этикетки) сигарет в разобранном состоянии марки 

<

...> (сигареты с фильтром); 

- заготовки под пачки (этикетки) сигарет в разобранном состоянии марки 

<

...>

- 6 цилиндрических спаек, содержащие 90 круглых скруток (бабин) сигаретных фильтров марки 

<

...>

- 15 картонных заготовок под сигаретные коробки с надписями 

<

...>

- картонная заготовка под сигаретную коробку с надписями 

<

...>

- картонная коробка с надписями 

<

...>», в которой находится 32 блока по 10 пачек каждый сигарет марки 

<

...>

- картонная коробка с находящимися в ней этикетками, на которых выполнена перфорация в виде круга и крыльев с надписью внутри круга: 

<

...>

- 15 паллетов с заготовками под пачки (этикетки) сигарет в разобранном состоянии марки 

<

...> (сигареты с фильтром), 7 паллетов с сигаретной бумагой, 3 паллета с картоном для вкладышей, 12 паллетов со сложенными картонными коробками 

<

...> 1 паллет с металлическим станком для производства табачной продукции, 2 паллета с 14 пластиковыми бочками с дисперсией ПВА; 

- печати ООО 

<

...>, ООО 

<

...> ООО 

<

...>, ТК 

<

...> ООО 

<

...>, ООО 

<

...>, ООО 

<

...> бланки доверенности ООО 

<

...> и ООО 

<

...>

Из справки о документальном исследовании от 20 июня 2020 года следует, что рыночная стоимость 29000 пачек сигарет 

<

...> изъятых 02 июня 2020 года в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>, составила 1345020 рублей. (т.86 л.д.24-26)

В соответствии с протоколом обыска от 02 июня 2020 года (т.30 л.д.85-90), в нежилом помещении, используемом ООО 

<

...> 

<

адрес> изъяты:

- мобильный телефон «

<

...> изъятый у ФИО6, по результатам осмотра которого 08 июня 2020 года (т.30 л.д.91-151) установлено, что в мессенджере 

<

...> имеется переписка с контактами: № 

<

...> №», 

<

...> № 

<

...> № 

<

...> № «ФИО16 № в мессенджере 

<

...> имеется переписка с контактами: 

<

...> № 

<

...> №», 

<

...> № в установленном в нем мессенджере 

<

...> имеется переписка с контактами: № (ФИО1 

<

...> № 

<

...> № 

<

...> №», 

<

...> № № 

<

...> №» (ФИО11), № 

<

...> № (ФИО12), «Закрытый чат с контактом 

<

...> в установленном в нем приложении 

<

...> имеется переписка с контактами: «ФИО12 Email: 

<

...> 

<

...> также в телефоне имеются текстовые файлы, фотоснимки и скриншоты, среди которых свидетельство о регистрации транспортного средства на имя ФИО12, банковской карты на имя ФИО6;

- мобильный телефон 

<

...> принадлежащий ФИО6, по результатам осмотра которого 09 июня 2020 года (т.30 л.д.152-157) установлено, что в приложении «Контакты» имеется запись о контакте: 

<

...> ставка №

- мобильный телефон 

<

...> IMEI: № с установленной сим-картой, по результатам осмотра которого 

<

дата> (т.30 л.д.158-170) установлено, что в мессенджере 

<

...> имеется переписка с контактами «ФИО129 № «ФИО70 № 

<

...> № «ФИО6 № № (ФИО6)», 

<

...> №, «ФИО124 № 

<

...> ФИО68 № 

<

...> № в приложении 

<

...> имеется переписки с контактом №

- мобильный телефон 

<

...> по результатам осмотра которого 15 июня 2020 года (т.30 л.д.171-182) установлено, что в телефонной книге имеются контакты 

<

...> № № в галерее имеются фотографии переписок;

- USB флеш-накопитель 

<

...> и USB флеш-накопитель 

<

...> по результатам осмотра которых 25 июня 2020 года (т.30, л.д.183-250, т.31 л.д.1-54) установлено, что на фотографии телефона 

<

...> имеется контакт «ФИО65 № (ФИО1, также имеются фотоизображения и документы, касающиеся оборота немаркированных табачных изделий;

- 3 записных книжки и бухгалтерские документы (товарные накладные, счета-фактуры, договоры, путевые листы, акты), по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 29 июня 2020 года (т.31 л.д.101-114);

- моноблок 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 20 пачек сигарет 

<

...> 35 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 41 пачка сигарет 

<

...> и 4 пачки сигарет 

<

...> без акцизных марок, по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 

<

дата> (т.31 л.д.55-92), при этом в моноблоке обнаружены фотографии станков, сведения о приобретении и продаже табачной продукции и комплектующих к ней, в том числе по перевозкам ООО 

<

...> от 

<

дата>, декларации на товары и товарные накладные на табачные изделия;

- ноутбук 

<

...> по результатам осмотра которого 24 июня 2020 года (т.31 л.д.93-100) в нем обнаружен электронный документ 

<

...> 

<

дата> на 

<

...> представляющий собой письмо от имени ООО 

<

...> в адрес руководителя ООО СП 

<

...> с просьбой об осуществлении отгрузки по счетам;

- 10 пачек сигарет 

<

...> 22 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> 8 пачек сигарет 

<

...>, 8 пачек сигарет 

<

...> 40 пачек сигарет 

<

...> 10 пачек сигарет 

<

...> в мягкой упаковке, 10 пачек сигарет 

<

...> в твердой упаковке, 13 заготовок упаковки для пачек сигарет 

<

...> 14 заготовок упаковки для пачек сигарет 

<

...> 2 заготовки упаковок для пачек сигарет 

<

...> 20 заготовок упаковки для пачек сигарет 

<

...> заготовка упаковки для пачек сигарет 

<

...> заготовка упаковки для пачек сигарет 

<

...> 2 металлические бирки, 4 печати («

<

адрес>», «ООО 

<

...> «ООО 

<

...> «ТК 

<

...>»), по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов (документов) от 29 июля 2020 года (т.31 л.д.115-125).

Согласно протоколу осмотра предметов от 04 сентября 2020 года, осмотрен диск с видеозаписью проведенного 25 марта 2020 года оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», на которой зафиксирована закупка немаркированных акцизными марками РФ сигарет марки 

<

...> производства Республики 

<

...> у ФИО58 (т.5 л.д.30-32)

Из протокола осмотра предметов от 22 июля 2020 года следует, что осмотрены табачные изделия в четырех коробках по 500 пачек сигарет марки 

<

...> в каждой, изъятые 24 марта 2020 года в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», и заключение специалиста АНО 

<

...> № от 14 апреля 2020 года, из которого следует, что изъятая продукция является табачной и ее рыночная стоимость составляет 184000 рублей. (т.5 л.д.65-71)

В соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата>, в составе растительного вещества представленных на экспертизу сигарет (изъятых 

<

дата> в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка») в восьми пачках с надписью 

<

...> обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем. 

<

...> (т.49 л.д.75-78)

Согласно протоколу обыска от 09 июля 2020 года (т.5 л.д.42-47), в торговом павильоне по 

<

адрес>, изъяты немаркированные акцизными марками РФ сигареты производства Республики 

<

...> 500 пачек сигарет 

<

...> 152 пачки сигарет 

<

...> 210 пачек сигарет 

<

...>», 400 пачек сигарет 

<

...> 130 пачек сигарет 

<

...> 21 пачка сигарет 

<

...>, по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов от 20 июля 2020 года. (т.5 л.д.59-64)

В соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата>, в составе растительного вещества представленных на экспертизу сигарет в двенадцати пачках (изъятых 

<

дата> в ходе обыска 

<

адрес> с надписями: 

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> «Корона слим

<

...> обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем. 

<

...> на этих пачках сигарет специальные (акцизные) марки отсутствуют. (т.49 л.д.20-22)

Из протокола осмотра места происшествия от 10 апреля 2020 года (т.3 л.д.161-173) следует, что на участке местности вблизи 

<

адрес> в прицепе государственный регистрационный знак № автомобиля «Тойота Ленд Крузер Прадо» государственный регистрационный знак № под управлением ФИО2 обнаружены и впоследствии изъяты 92 коробки, блок и 2 пачки (всего 43262 пачки) немаркированных сигарет производства Республики 

<

...> марки 

<

...> «

<

...>, 

<

...> 

<

...> 

<

...> по результатам осмотра которых составлен протокол осмотра предметов от 

<

дата> (т.93 л.д.84-85), рыночная стоимость которых, согласно справке о документальном исследовании от 

<

дата>, составила 1645476 рублей 75 копеек (т.3 л.д.196-198). Также у ФИО2 изъят мобильный телефон 

<

...>

Согласно заключению эксперта №э от 

<

дата> (т.48 л.д.129-130), на предоставленных (изъятых в ходе осмотра места происшествия 

<

дата>) двенадцати пачках сигарет: 

<

...> (2 шт.) и 

<

...> (10 шт.), специальные акцизные марки отсутствуют, а в соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата> (т.49 л.д.243-244), в составе растительного вещества этих сигарет обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем

<

...>

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> (т.48 л.д.157-158) следует, что на предоставленных (изъятых в ходе осмотра места происшествия 

<

дата> и отобранных для экспертизы) десяти пачках сигарет 

<

...> 

<

...>, 

<

...>, 

<

...> 

<

...> (каждого наименования по 2 шт.), специальные акцизные марки отсутствуют, а согласно заключению эксперта №э от 

<

дата> (т.49 л.д.216-217), в составе растительного вещества этих сигарет обнаружены частицы растения табака 

<

...> сем. 

<

...>

В соответствии с протоколом выемки от 29 июня 2020 года (т.69 л.д.89-92), у свидетеля ФИО258 изъят журнал учета приема смен, по результатам осмотра которого 05 июля 2020 года (т.69 л.д.93-134) установлено, что в нем содержатся сведения о том, что в 2019-2020 гг. на территорию 

<

адрес>, заезжали следующие автомобили: Тойота №, Тойота № Мерседес № Мерседес №, Мерседес № Исузу № Шакман № Тойота №, Шевроле № Ниссан №; арендаторы: Лада № Тойота №, Хово №, Хово №, Хово №, Вольво №, Клорна № (т.69 л.д.93-134)

Согласно протоколу обыска от 02 июня 2020 года (т.27 л.д.153-157), в жилище ФИО8 

<

адрес>, был обнаружен и изъят ноутбук № по результатам осмотра которого 31 декабря 2020 года (т.27 л.д.200-219) в нем обнаружены электронные документы, содержащие сведения о 

<

адрес> сигаретах и их ценах по состоянию на 09 марта 2016 года.

Из протокола обыска от 02 июня 2020 года (т.24 л.д.4-8) следует, что в жилище ФИО10 

<

адрес>, изъят мобильный телефон 

<

...> по результатам осмотра которого 02 и 16 июня 2020 года (т.24 л.д.9-28, 29-48) установлено, что в нем в мессенджере 

<

...> имеется переписка за 2018-2019 гг. с контактами 

<

...> № 

<

...> № «ФИО30» № 

<

...> № «ФИО31» № 

<

...> № «

<

...> № в которой обсуждались стоимость и поставки сигарет, пересылались их фотоизображения, а также с контактом «ФИО64» № в которой подсудимый З. переслал фотоизображения своего паспорта; в мессенджере 

<

...> обнаружена переписка на тему оборота табачных изделий с контактами 

<

...> № 

<

...> № 

<

...> №.Из оглашенных показаний свидетеля ФИО238 следует, что он является индивидуальным предпринимателем, осуществляет грузовые перевозки на тягаче «DAF XF95» государственный регистрационный знак № с полуприцепом государственный регистрационный знак № знаком с ФИО30, который может называть его по прозвищу 

<

...> Примерно в период с мая по июль 2019 года по просьбе ФИО30 на указанном автомобиле с полуприцепом он 5 раз осуществлял грузоперевозки. При этом по указанию ФИО30 он приезжал дважды к ангару на территории пилорамы в пгт.

<

адрес> и трижды на базу 

<

адрес>, где в течение нескольких часов в его отсутствие осуществлялись погрузочные работы, в которых принимали участие сам ФИО30, его сын З., а в 

<

адрес> также ФИО48 и ФИО59 На складе в 

<

адрес> находились какие-то картонные коробки и пакеты с макаронами. ФИО30 передавал ему документы на макароны. Четырежды эти грузоперевозки он осуществлял в 

<

адрес>, где по согласованию с ФИО30 передавал указанный автомобиль с целью его разгрузки в другом месте без его участия незнакомому мужчине, представившемуся по имени ФИО98. В предпоследний раз при нем на указанную базу в 

<

адрес> приезжал загруженный автомобиль «ГАЗель» под управлением мужчины кавказской национальности. В этот раз грузоперевозка сначала планировалась также в 

<

адрес>, однако впоследствии по указанию ФИО30 он доставил груз по 

<

адрес>. Во время разгрузочных работ ему позвонил ФИО30, который попросил уточнить общее количество коробок. Подойдя к прицепу, он увидел в нем коробки с сигаретами, на одной из них была надпись 

<

...> Грузчики сообщили ему, что выгрузили около 1300 коробок. На следующий день ФИО30 сообщил ему, что это был пробный рейс с сигаретами. (т.70 л.д.78-82, 197-200)

Из оглашенных показания свидетеля ФИО264 – уполномоченного пограничного органа в/ч № ПУ ФСБ России по Брянской области следует, что 20 июля 2019 года во время патрулирования ему поступила информация о том, что в 

<

адрес> находится автомобиль «ГАЗель», который перевозит груз, запрещенный к ввозу на территорию РФ. Затем перед въездом в указанный населенный пункт он заметил автомобиль «ГАЗель» под управлением ФИО257 и остановил его по 

<

адрес> ФИО159 

<

адрес>. Кузов автомобиля был полностью загружен коробками с сигаретами марки 

<

...> производства Республики 

<

...> О данном факте он по телефону доложил начальнику. ФИО167 ФИО257 позвонил кому-то и примерно через 3 минуты к ним подъехал 

<

адрес>, который поинтересовался о причине остановки автомобиля. С его слов, он вместе с другими своими знакомыми приобрел эти сигареты для личного пользования. Ему были предъявлены чеки на часть товара. После прибытия тревожной группы ПУ он отъехал оттуда в целях проверки сведений о том, что указанные сигареты могли быть перегружены из автопоезда (фуры), стоящей недалеко от границы Российской Федерации и Республики 

<

адрес> Когда он прибыл обратно, то увидел, что там уже находились братья ФИО44, ФИО30, ФИО49 и иные незнакомые ему лица, которые возмущались задержанием автомобиля. По их поведению и действиям было понятно, что ими руководит ФИО30, которого он знает достаточно давно, и осведомлен о том, что тот занимается перевозкой товаров через границу с РФ. (т.2 л.д.223-225)

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 08 апреля 2021 года, осмотрены материалы ОРД, в том числе прослушаны фонограммы разговоров, полученные в ходе проведенных в мае-августе 2019 года оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров» и «Снятие информации с технических каналов связи» в отношении ФИО30, в ходе которых последний вел переговоры с неустановленными мужчинами по имени ФИО64 и ФИО139, неустановленной женщиной по имени ФИО92, ФИО502 ФИО70, ФИО253, ФИО256, ФИО48, ФИО232, ФИО246, ФИО47 и иными неустановленными лицами, с которыми велись переговоры о перевозке грузов, при этом обсуждались передвижение автомобилей сотрудников ГИБДД, Пограничного управления и Таможни, пути следования транспорта, чтобы избежать встречи с ними. В разговоре с ФИО256 ФИО30 просил изготовить чеки на товар «Сигареты» с обозначенными суммами. В разговорах с неустановленным мужчиной обсуждалось приобретение коробок сигарет 

<

...> 

<

...> В разговоре с ФИО1. ФИО30 обсуждал передачу денежных средств. В разговорах применялись меры конспирации, использовались зашифрованные названия. (т.3 л.д.48-142)

Согласно протоколам осмотра предметов от 11 июня и 02 июля 2020 года, в мобильном телефоне 

<

...> изъятом 02 июня 2020 года в ходе обыска у ФИО30 

<

адрес> в мессенджере имеется переписка с контактом 

<

...> реализации табачной продукции производства 

<

адрес>, в 

<

...> имеются текстовые записи с указанием наименования и стоимости сигарет производства Республики 

<

адрес>. Также имеются контакты «

<

...>» № подсудимый ФИО30), «ФИО33» № (т.28 л.д.53-61, 72-81)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО257 следует, что 20 июля 2019 года по просьбе своего знакомого ФИО243 на находившемся у него в пользовании автомобиле «ГАЗель» государственный регистрационный знак № он перевозил из 

<

адрес> в 

<

адрес> табачную продукцию Республики 

<

адрес> коробки с которой были загружены возле дома ФИО49 В 

<

адрес> его остановили сотрудники пограничной службы, которым он предъявил чеки на сигареты. О произошедшем он сообщил ФИО243 Через некоторое время туда приехали ФИО30, ФИО243, ФИО47, ФИО60 и иные лица. Затем автомобиль с табачной продукцией сотрудники полиции доставили в отделение полиции, где он был изъят вместе с табачной продукцией. Также летом 2019 года по предложению ФИО47 за денежное вознаграждение на своем автомобиле на перекрестке по направлению в сторону 

<

адрес> с трассы А-240 он 4-5 раз в течение нескольких часов наблюдал, какие грузовые автомобили (фуры) выезжают из 

<

адрес>, находятся ли на перекрестке сотрудники пограничной службы, а в случае остановки сотрудниками пограничной службы грузовых автомобилей (фур) должен был сообщать об этом по телефону ФИО47 При нем, сотрудниками пограничной службы какие либо грузовые автомобили (фуры) не останавливали. Из разговоров со своими знакомыми и иными местными жителями 

<

адрес> ему известно, что ФИО30 часто посещает Республику 

<

адрес> занимается продажей сигарет белорусского производства. (т.69 л.д.179-182)

Согласно протоколу осмотра места происшествия от 21 июля 2019 года и 27 февраля 2020 года, осмотрен автомобиль «ГАЗ А21R32» государственный регистрационный знак № в котором обнаружена и впоследствии изъята табачная продукция с акцизными марками Республики 

<

адрес> в количестве 164 коробок: 

<

...> - 81500 пачек, 

<

...> - 500 пачек. (т.1 л.д.158-174, 225-241)

В соответствии со справкой об исследовании от 29 июля 2019 года, общая стоимость табачной продукции, изъятой из автомобиля «ГАЗ А21R32» государственный регистрационный знак №, составила 3094140 рублей. (т.1 л.д.189-191)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что на предоставленных двадцати пачках сигарет (каждого наименования по 10 шт.) 

<

...> 

<

...> имеются акцизные марки Республики 

<

адрес> (т.46 л.д.16-17)

Согласно протоколу осмотра предметов от 17 июня 2020 года (т.19 л.д.94-107), в мобильном телефоне 

<

...> изъятом 02 июня 2020 года в ходе обыска (т.19 л.д.90-93) у ФИО257 по 

<

адрес> установлен мессенджер 

<

...> в котором имеется переписка с контактами 

<

...> №», 

<

...> +№ Также в телефоне записаны следующие контакты: ФИО257 № 

<

...> № ФИО47), ФИО503 №, ФИО243).

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО243 следует, что он знаком с ФИО30, который летом 2019 года обратился к нему с просьбой помочь перевезти груз, на что он согласился, после чего на стоянке на автодороге А-240 

<

адрес>-

<

адрес> за поворотом на 

<

адрес>, из другого грузового автомобиля в его автомобиль «ГАЗель» были перегружены картонные коробки с неизвестным ему содержимым, которые он перевез в 

<

адрес>, оставив автомобиль с ними на территории напротив СВХ 

<

...> На следующий день кто-то пригнал этот автомобиль к его дому, оставив ключи в бардачке. 

В июле 2019 года он с ФИО60 ездил в 

<

адрес> с целью приобретения сигарет 

<

...> производства. Они оставили там аванс, после чего неизвестные ему граждане Республики 

<

адрес> привезли ему сигареты марки 

<

...> в 

<

адрес>, откуда 20 июля 2019 года их забрал его знакомый ФИО257, который впоследствии был задержан сотрудниками пограничной службы. Из находившихся в автомобиле ФИО257 164 коробок ему предназначались 8-10 коробок, которые он приобретал для личного потребления. (т.69 л.д.149-151, 222-224)

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 17 июня 2020 года, в мобильном телефоне 

<

...>, изъятом 04 февраля 2020 года в ходе обыска в жилище ФИО243 

<

адрес> записаны контакты: ФИО89 №, ФИО47), ФИО61 №, ФИО61), Мой 

<

...> № (т.29 л.д.91-102)

Согласно протоколу осмотра предметов от 12 февраля 2021 года, осмотрены автомобильные государственные регистрационные знаки №, № № изъятые 02 июня 2020 года в ходе обыска жилища ФИО49 по 

<

адрес>. (т.23 л.д.210-211)

Из протокола осмотра предметов (документов) от 17 июля 2020 года следует, что осмотрены изъятые 02 июня 2020 года в ходе обыска из автомобиля «ВАЗ 21214» государственный регистрационный знак № два автомобильных ключа с брелоком, свидетельство о регистрации транспортного средства № на имя ФИО26, паспорт транспортного средства №т.23 л.д.228-232) 

Из данных суду и оглашенных (т.69 л.д.231-235) показаний свидетеля ФИО246 следует, что он знаком с ФИО30, который занимался перевозкой из Республики 

<

адрес> на территорию 

<

адрес> немаркированной российскими федеральными специальными марками табачной продукции, о чем он узнал примерно летом 2019 года, когда тот попросил осуществить перегрузку коробок с немаркированной табачной продукцией. Первая погрузка происходила в мае 2019 года в 

<

адрес>, в районе СВХ 

<

...> по 

<

адрес>, в фуру из автомобиля «ГАЗель» и белого микроавтобуса. Погрузку вместе с ним осуществляли ФИО48, ФИО62 и незнакомые ему лица. Во время погрузки на малогабаритном транспорте привозили табачную продукцию З. на микроавтобусе, а также незнакомые ему лица. Также по просьбе ФИО30 в начале июне 2019 года он совместно с ФИО48, З. и незнакомыми ему лицами участвовал в погрузке указанной табачной продукции на деревообрабатывающей базе в пгт.

<

адрес> из автомобиля «ГАЗель» и микроавтобусов в фуру. Табачную продукцию привозили ФИО30, ФИО243, мужчина по имени ФИО87 и незнакомые ему лица. ФИО243 он видел на нескольких загрузках в 

<

адрес>, тот привозил немаркированную табачную продукцию. После полной загрузки фуры, на нее вешался замок, и, если на месте был водитель, она сразу уезжала. Один из водителей фуры ему известен как мужчина по имени ФИО98, прозвище 

<

...> житель 

<

адрес>. Всего по просьбе ФИО30 он участвовал примерно в 5-6 погрузках фур. Всего в 

<

адрес> он был на 2 загрузках фур, в которых принимали участие ФИО48, ФИО30, ФИО243, З., а в 

<

адрес> - на 3-4 загрузках с участием ФИО48, ФИО30, З., один раз принимал участие ФИО62 За одну загрузку в фуру загружали около 1000 коробок немаркированных федеральными специальными марками РФ табачных изделий. В ходе одной из погрузок через ФИО30 он познакомился с ФИО47

В соответствии с протоколом осмотра предметов от 

<

дата>, в мобильном телефоне 

<

...> изъятом 

<

дата> в ходе выемки у ФИО246, установлено приложение 

<

...> в котором имеется переписка с контактом «ФИО107 № (ФИО62), который 

<

дата> отправил фотографии протокола обыска в жилище ФИО30 

<

адрес> 

<

дата> в переписке с контактом «ФИО266 № обсуждалось продление ареста ФИО30 В телефоне также записаны контакты: «ФИО89 № 

<

...> № 

<

...> №» (З.), 

<

...> № «

<

...> № № (ФИО238), «ФИО1 №, «ФИО1 ФИО110 № 

<

...> №», «ФИО98 № 

<

...> № «ФИО32 № 

<

...> №», 

<

...> №» (ФИО63), «

<

...> №». (т.69 л.д.241-249)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО62 следует, что он знаком с ФИО30, у них имеются общие знакомые ФИО246 и ФИО48 Примерно в ноябре 2018 года к ФИО62 обратился ФИО246 с просьбой об оказании помощи в загрузке коробок. После этого он и ФИО246 отправились к складу, расположенному напротив СВХ 

<

...> по 

<

адрес>. Туда же прибыли ФИО30, З. и ФИО48 Там находилась фура с прицепом. Затем они все вместе прошли в одно из складских помещений, где находились какие-то коробки. ФИО62 совместно с ФИО30, З., ФИО48 и ФИО246 погрузили эти коробки в указанную фуру. Всего было около 700-800 коробок. (т.70 л.д.83-86)

Из данных суду и оглашенных (т.68 л.д.191-196) показаний свидетеля ФИО47 следует, что он знаком с ФИО30 и З. В июле 2019 года ФИО257 предложил ему приобрести табачную продукцию Республики 

<

адрес> для личных целей. Через несколько дней от ФИО257 ему стало известно, что указанная табачная продукция привезена из Республики 

<

...> в 

<

адрес>, а затем от него же стало известно о том, что при перевозке этих сигарет автомобиль «ГАЗель» под управлением ФИО257 был задержан сотрудниками пограничной службы. В связи с этим он прибыл на место задержания, где также находились ФИО243, ФИО30, З., дискутировавшие с сотрудниками полиции по поводу задержания автомобиля, и иные лица.

Из данных суду и оглашенных (т.69 л.д.175-178) показаний свидетеля ФИО50 следует, что он знаком с ФИО30 и ФИО48 Весной 2019 года через ФИО48 ФИО30 предложил ему подрабатывать грузчиком. Затем ему звонил ФИО48 и сообщал, что с ним связывался ФИО30, которому было необходимо осуществлять загрузку грузовых автомобилей (фур). При погрузке выяснилось, что грузы состояли из коробок, на которых имелись этикетки с различными обозначениями табачной продукции белорусского производства. Загрузка грузовых автомобилей (фур) осуществлялась с периодичностью 1-2 раза в месяц на территории склада по 

<

адрес> и незнакомыми ему лицами в разное время суток, иногда в этом участвовал З. Всего он участвовал в 4 загрузках. При этом присутствовал ФИО30, который указывал на объем и наименование продукции (коробок с различными обозначениями табачной продукции белорусского производства), подлежащей загрузке. Загрузка производилась как коробками с табачной продукцией, уже находившимися на складе, так и с приезжавших автомобилей «ГАЗель», «Фиат Дукато». Однажды ФИО30 привлекал (довозил на своем автомобиле) его для загрузки коробок с табачной продукцией в грузовой автомобиль (фуру) со склада в пгт.Климово. При этом ФИО30 указал об объеме и наименовании коробок с табачной продукцией, подлежащей загрузке. Загрузке подлежали примерно 100 коробок с табачной продукцией.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО48 следует, что он знаком с ФИО30, который летом 2019 года предложил ему подработать грузчиком. Обычно перед началом работы ФИО30 звонил ему или при личной встрече сообщал о необходимости загрузки грузового автомобиля. Чаще всего загрузка происходила возле складских помещений по 

<

адрес>. Грузы состояли из коробок, на которых имелись этикетки с различными обозначениями табачной продукции белорусского производства. Периодичность загрузок составляла 1-2 раза в месяц. Всего он участвовал в 3-4 загрузках. Загрузку грузовых автомобилей (фур) иногда посещал ФИО30, который указывал на объем и наименование продукции (коробок с различными обозначениями табачной продукции белорусского производства), подлежащей загрузке. Загрузка производилась как коробками с табачной продукцией, уже находившейся на складе, так и с приезжавших автомобилей «ГАЗель» и «Фиат Дукато», микроавтобусов. Периодически ФИО30 выставлял его в определенных местах на трассе с целью обнаружения транспорта спецслужб, при появлении которого он должен был сообщать об этом по телефону ФИО30 или мужчине по имени ФИО89. (т.69 л.д.184-187)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО142 следует, что летом 2019 года к нему обратился З. с просьбой помочь в выполнении погрузочно-разгрузочных работ, на что он согласился. Вместе с З. и иным лицом он прибыл на склад в 

<

адрес>, где находилась фура. Из прибывших туда же автомобилей «ГАЗель», «Тойота Хайлюкс», «УАЗ» и «Фиат Дуккато», в том числе под управлением ФИО243 и ФИО48, они выгружали на склад сигареты, находившиеся в картонных коробках, некоторые из них были вскрыты, было понятно, что это белорусские сигареты. В то время, когда автомобили ездили за новой партией сигарет, они выгружали коробки со склада в фуру. Вместе с ним фуру загружали З., ФИО48 и ФИО47 ФИО30 проверил загрузку фуры и со всеми рассчитался. После этого он еще принимал участие в разгрузке и погрузке табачных изделий производства Республики 

<

адрес> трижды в 

<

адрес> и дважды на территории пилорамы за автомойкой ФИО30 с участием тех же лиц, в ту же фуру под управлением того же ФИО167. (т.70 л.д.75-77, 172-175)

Согласно протоколу проверки показаний на месте от 25 марта 2021 года, свидетель ФИО142 указал на кирпичный бокс на территории по адресу: 

<

адрес> где в 2019 году он участвовал в разгрузке картонных коробок с сигаретами производства 

<

...> марок 

<

...> из автомобилей 

<

...>, 

<

...> 

<

...> и загрузке в фуру картонных коробок с сигаретами марки 

<

...> (т.70 л.д.165-171)

Из данных суду и оглашенных (т.70 л.д.202-205) показаний свидетеля «ФИО230» следует, что летом 2019 года он участвовал в организованных ФИО30 разгрузочно-погрузочных работах, в ходе которых на складе по 

<

адрес> из автомобилей 

<

...> 

<

...> и 

<

...> перегружались в фуру картонные коробки с табачными изделиями марки 

<

...> без акцизных марок и мешки с макаронами. По указанию ФИО30 сначала загружались картонные коробки, а затем – макаронные изделия, чтобы коробки не были видны.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО267 следует, что в 2019 году примерно 1 раз в месяц он покупал у ФИО30 немаркированную табачную продукцию белорусского производства марки 

<

...>, 

<

...> в объеме 2-3 коробок, которую затем реализовывал в принадлежащих ему магазинах на территории 

<

адрес>. Денежные средства за эту табачную продукцию он отдавал ФИО30 наличными, когда тот привозил ему заказанные сигареты лично. Также немаркированную табачную продукцию ему привозил его сын З., в таком случае денежные средства за данную продукцию он передавал последнему. Чаще всего ФИО30 и З. привозили немаркированную табачную продукцию на автомобилях «Тойота Хайлюкс» и «Мерседес-Бенц Гелендваген». 

<

дата> по телефону он и ФИО30 договорились о продаже ему последним коробки сигарет марки 

<

...> которые в тот же день ему привез З., которому он отдал за них наличные денежные средства. (т.69 л.д.152-155)

В соответствии с протоколом обыска от 

<

дата> (т.23 л.д.181-185), в офисном помещении АО 

<

...> по 

<

адрес> изъяты: платежный документ №, контрольно-кассовая машина 

<

...> с руководством по ее эксплуатации и руководством налогового инспектора; бумажный лист формата А-4 с рукописными записями; при осмотре которых 

<

дата> (т.23 л.д.186-197) установлено, что платежный документ № от 

<

дата> оформлен на сигареты на сумму «12500», на бумажном листе формата А-4 имеются рукописные записи следующего содержания: №, ФИО65 – 

<

...> платежный документ 

<

...> сигареты 

<

...>, 

<

...>., 50 шт.

Согласно протоколу осмотров предметов от 

<

дата>, в мобильном телефоне 

<

...> изъятом 

<

дата> в ходе обыска в жилище ФИО50 

<

адрес> установлен мессенджер 

<

...> в котором имеется переписка с контактами 

<

...> ФИО64 №, №, в приложении «Фото» имеется фотоизображение паспорта ФИО50 (т.29 л.д.31-37)

Из протокола осмотра предметов (документов) от 

<

дата> следует, что в представленной ПАО 

<

...> информации о соединениях между абонентами имеются следующие сведения по зарегистрированному на имя ФИО256 абонентскому номеру № 

<

дата> входящий звонок от З. (абонентский №), 

<

дата> входящее сообщение от ФИО63 (абонентский №), 

<

дата> два входящих звонка от ФИО63, 04, 09, 15, 18, 22 июня, 10 июля, 

<

дата>, 

<

дата> входящие и исходящие звонки с ФИО50 (абонентский №). (т.97 л.д.183-189)

Из данных суду и оглашенных (т.71 л.д.126-128) показаний свидетеля ФИО269 следует, что в период с октября 2018 года по декабрь 2019 года с использованием сети «Интернет» он приобретал для себя немаркированную табачную продукцию марки 

<

...> производства Республики 

<

...> доставка которой осуществлялась ООО 

<

...> Оплату стоимости полученных сигарет он осуществлял путем перечисления денежных средств со счета своей карты на счет, который ему предоставлялся при заказе товара. По предъявленным ему в ходе допроса сведениям о получении им груза 

<

дата>, 03 июня (отправитель У., адрес отправителя: 

<

адрес> 18 июля, 20 ноября и 

<

дата>, показал, что получателем был он. Этими грузами являлись сигареты различных марок производства Республики 

<

адрес>, стоимость одной пачки составляла 25-30 рублей в зависимости от марки. Приобретал данные сигареты блоками. Акцизные марки на этих табачных изделиях отсутствовали.

Из данных суду и оглашенных (т.84 л.д.120-124, т.112 л.д.21-23) показаний свидетеля ФИО233 следует, что в 2018-2019 гг. с использованием сети «Интернет» он покупал табачную продукцию без специальных акцизных марок или нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ. 18 декабря 2019 года через интернет-магазин он приобрел для собственных нужд табачную продукцию без специальных акцизных марок или нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ, общей массой 200 кг, доставка которой осуществлялась ООО 

<

...> офис которой располагается по 

<

адрес>

Из данных суду и оглашенных (т.71 л.д.114-116) показаний свидетеля ФИО271 следует, что 09, 11 и 20 марта, 01 (отправитель У., адрес отправителя: 

<

адрес> и 

<

дата> по предложению неизвестного ему лица за денежное вознаграждение он приезжал в ООО 

<

...> в 

<

адрес> где расписывался за получение продукции, которая постоянно была упакована в пакеты черного цвета, а когда отправителем являлся У., были сигареты марки 

<

...> производства Республики 

<

...> в картонных коробках. После получения он передавал эти отправления водителю.

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО45 следует, что в 2017 году в мессенджере 

<

...> он нашел объявление о продаже сигарет производства Республики 

<

...> разных марок и наименований, после чего делал заказы таких табачных изделий, которые были получены им в коробках 23 и 28 июня, 03 и 12 июля 2017 года от отправителя ФИО55 (паспорт №, 

<

адрес>).

В ходе переписки в мессенджере 

<

...> ФИО55 сообщил ему номер телефона человека, который занимается продажей табачной продукции производства 

<

адрес> с которым он стал вести переписку в 2019 году в мессенджере 

<

...> делал заказы указанной табачной продукции, которая была получена 02, 23, 26 и 

<

дата>, 20 и 

<

дата> его работником (водителем) ФИО44, при этом отправителем груза значился У., паспорт №, 

<

адрес>. Через некоторое время он снова написал У. и сделал очередной заказ табачной продукции Республики 

<

адрес> которая была получена им 

<

дата> в коробке. Оплату за эту табачную продукцию производства Республики 

<

адрес> он перечислял на счета, сообщенные У. и ФИО46 (т.112 л.д.12-17)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО44 следует, что в период с конца 2019 года по начало 2020 года он работал водителем у ИП ФИО45, по просьбе которого неоднократно забирал различные грузы в транспортных компаниях на территории 

<

адрес> Так, 02, 23, 26 и 

<

дата>, 20 и 

<

дата> по указанию ФИО45 он приезжал в ООО 

<

...> 

<

адрес> где получал отправленные У. (паспорт № 

<

адрес>) грузы – коробки с табачной продукцией Республики 

<

адрес> марки 

<

...> и 

<

...> которые затем отвозил и передавал ФИО45 (т.112 л.д.4-8)

Из оглашенных показаний свидетеля ФИО249 – менеджера Брянского филиала ООО 

<

...> 

<

адрес> следует, что изделия, содержащие табак, принимаются только от производителей, которые прилагают дополнительные документы (декларация соответствия, сертификаты, накладные на груз). В то же время, груз проверяют на складе, и при оформлении сотрудники его не видят. По предъявленным ей сотрудниками полиции фотографиям она опознала ФИО3, ФИО11, ФИО14, ФИО7 и ФИО42, которых видела ранее, вероятно, на работе при оформлении документации, но конкретно при отправке или получении груза, пояснить не может. На фотографии № был опознан мужчина (З.), который неоднократно приходил в офис, но сам груз не оформлял, а сопровождал кого-то. (т.68 л.д.130-133, 134-136)

Согласно протоколу предъявления для опознании по фотографии от 30 июня 2020 года, свидетель ФИО249 опознала З., как лицо, которое неоднократно приезжало в офис ООО 

<

...> кого-то сопровождая. (т.68 л.д.137-141)

Из протоколов предъявления для опознания по фотографии от 19 июня 2020 года следует, что свидетель ФИО259 опознал ФИО3, ФИО7 и ФИО14, как лиц, которые в 2018-2020 гг. неоднократно привозили в ООО 

<

...> сигареты. (т.67 л.д.8-12, 23-27, 33-37)

В соответствии с протоколами предъявления для опознания по фотографии от 25 июня 2020 года, свидетель ФИО240 опознал ФИО14, как лицо, которое неоднократно видел на складе ООО 

<

...> в 

<

адрес>, привозившего для транспортировки сигареты. (т.68 л.д.45-48)

Согласно протоколу предъявления для опознании по фотографии от 22 июня 2020 года, свидетель ФИО231 опознала ФИО7, как лицо, которое на протяжении более 1 года появлялся в офисе транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> и раз в месяц приходил в офис для отправки груза. (т.67 л.д.205-208) 

Из протоколов предъявления для опознании по фотографии от 19 июня 2020 года следует, что свидетель ФИО248 опознал ФИО7, ФИО3, ФИО14 и ФИО8, как лиц, которые в 2019 году пользовались услугами транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> отправляли сигарет получателям в другие регионы РФ, привозили сигареты на автомобилях «Мерседес Спринтер», «Исудзу». (т.67 л.д.47-51, 67-71, 72-76, 82-86)

В соответствии с протоколами предъявления для опознания по фотографии от 19 июня 2020 года, свидетель ФИО251 опознала ФИО14, как лицо, которое около 1 года пользовалось услугами транспортной компании 

<

...> в г

<

адрес> и отправляло грузы в другие регионы РФ, представляясь под фамилиями ФИО275 либо ФИО276 (т.67 л.д.98-101); опознала ФИО7, как лицо, которое на протяжении 1 года появлялось в офисе транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> и раз в месяц отправляло грузы в другие регионы РФ (т.67 л.д.106-109); опознала ФИО8, как лицо, которое не пользовалось услугами транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> но появлялось в компании мужчины, который более 1 года пользовался услугами этой транспортной компании и отправлял грузы в другие регионы РФ, представляясь под фамилиями ФИО275 либо ФИО276. (т.67 л.д.114-117)

Согласно протоколу предъявления для опознании по фотографии от 19 июня 2020 года, свидетель ФИО234 опознала ФИО7, как лицо, которое на протяжении нескольких месяцев в 2018-2019 гг. появлялось в офисе транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> и отправляло грузы. (т.67 л.д.126-129) 

Из протокола предъявления для опознании по фотографии от 19 июня 2020 года следует, что свидетель ФИО234 опознала ФИО14 как лицо, которое несколько раз с августа 2018 года появлялось в офисе транспортной компании 

<

...> в 

<

адрес> и отправляло грузы, представляясь под фамилией ФИО276. (т.67 л.д.138-141) 

В соответствии с протоколом предъявления для опознании по фотографии от 25 июня 2020 года, свидетель ФИО255 опознал ФИО7, как лицо, которое с осени 2019 года пользовалось услугами транспортной компании ООО 

<

...> 

<

адрес> отправляло сигареты получателям в другие регионы РФ, привозило сигареты совместно с другими мужчинами на автомобилях «Мерседес Спринтер», осуществляло разгрузку сигарет. (т.68 л.д.69-72) 

Согласно протоколу предъявления для опознании по фотографии от 23 июня 2020 года, свидетель ФИО268 опознала ФИО3, как лицо, которое с лета 2019 года пользовалось услугами транспортной компании 

<

...> 

<

адрес>, отправляло сигареты производства Республики 

<

адрес> получателем в другие регионы РФ, привозило сигареты с другими мужчинами на автомобилях «Мерседес Спринтер», осуществляло разгрузку сигарет. (т.67 л.д.233-237) 

Из протокола предъявления для опознания по фотографии от 19 июня 2020 года следует, что свидетель ФИО247 опознала ФИО8, как лицо, которое не ранее 2018-2019 гг. пользовалось услугами транспортной компании ООО 

<

...> (т.68 л.д.94-97)

В соответствии с протоколами предъявления для опознания по фотографии от 23 июня 2020 года, свидетель ФИО252 опознал ФИО7, ФИО3 и ФИО8, как лиц, которые неоднократно приезжали с людьми, отправлявшими сигареты, привезенные на автомобилях «Мерседес Спринтер» и «Исудзу». (т.68 л.д.18-22, 28-32)

Согласно протоколам предъявления для опознания по фотографии от 19 июня 2020 года, свидетель ФИО245 опознал ФИО8, ФИО1, ФИО7 и ФИО14, как лиц, которые участвовали в отправке сигарет, привозили сигареты на автомобилях «Мерседес Спринтер» и «Исудзу» вместе с другими мужчинами, один из которых представлялся ФИО46 (т.67 л.д.149-152, 153-156, 157-160, 165-168) 

Из протокола осмотра документов от 12 октября 2020 года (т.34 л.д.36-52) и при осмотре в судебном заседании установлено, что в изъятых 09 октября 2020 года в ходе выемки (т.34 л.д.24-35) в помещении ООО 

<

...>» 

<

адрес> реестре грузоперевозок за период с 01 января 2016 года по 30 июня 2020 года и накладных содержатся сведения о следующих отправлениях за 2018-2020 гг.:

- получатель ФИО186 (

<

адрес> и 

<

адрес>) – отправители ФИО242, ФИО65, ФИО45, ФИО66, ФИО67, ФИО68, ФИО69; 

- получатель ФИО237 (

<

адрес>) – отправитель ФИО66 А.Н., 

- получатель ФИО70 (

<

адрес>) – отправители ФИО66 А.Н., ФИО71, ФИО72, ФИО65, ФИО277 ФИО67; 

- получатели ФИО73 (

<

адрес> края) ФИО74 (

<

адрес>) – отправитель ФИО65;

- получатель ФИО75 (

<

адрес>) – отправители ФИО65, ФИО68; 

- получатель ФИО237 (

<

адрес>) – отправитель ФИО65;

- получатель ФИО76 (

<

адрес>) – отправители ФИО72, ФИО68; 

- получатели ФИО77 и ФИО78 (

<

адрес>), ФИО79 (

<

адрес>), ФИО25 (

<

адрес>), ФИО80 (

<

адрес>), ФИО81 (

<

адрес>) – отправитель ФИО1

- получатели ФИО82 (

<

адрес>), ФИО83 (

<

адрес>) – отправитель ФИО19;

- получатели ФИО84 (

<

адрес>), ФИО85 (

<

адрес>), ФИО86 (

<

адрес>), ФИО87 (

<

адрес>), ФИО88 (

<

адрес>) – отправитель ФИО89;

- получатель ФИО90 (

<

адрес> края, 

<

адрес> Республики) – отправители ФИО91, ФИО45, ФИО92., ФИО72, ФИО93; 

- получатель ФИО94 (

<

адрес>) – отправители ФИО72, ФИО93, ФИО65; 

- получатель ФИО213 (

<

адрес>) – отправители ФИО93, ФИО5, ФИО242, ФИО95; 

- получатель ФИО261 (

<

адрес>) – отправитель ФИО67; 

- получатель ФИО96 (

<

адрес>) – отправитель ФИО68; 

- получатели ФИО97 и ФИО58 (

<

адрес>) – отправители ФИО98, ФИО65;

- получатели ФИО239 (

<

адрес>), ФИО44 и ФИО45 (

<

адрес>), ФИО34 и ФИО35 (

<

адрес>) – отправитель У.

В соответствии с протоколом обыска от 14 августа 2020 года в принадлежащих ФИО99 нежилых помещениях 

<

адрес> обнаружены и изъяты накладные ООО 

<

...> №№, №, № и №. (т.33 л.д.37-42)

Согласно протоколу осмотра документов от 22 декабря 2020 года, накладные ООО 

<

...> изъятые 14 августа 2020 года в ходе обыска 

<

адрес> содержат следующие сведения:

- накладная № № от 

<

дата>, отправитель У., 

<

адрес> (офис ООО 

<

...> тел. №, паспорт серия №, получатель ФИО34, 

<

адрес>; 

- накладная № от 

<

дата>, отправитель У., 

<

адрес> (офис ООО 

<

...> тел. №, паспорт серия №, получатель ФИО35, 

<

адрес>; 

- накладная № от 

<

дата>, отправитель У., 

<

адрес> (офис ООО 

<

...>»), тел. №, паспорт серия №, получатель ФИО44, 

<

адрес>;

- накладная № от 

<

дата>, отправитель У., 

<

адрес> (офис ООО 

<

...>), тел. №, паспорт серия №, получатель ФИО45, 

<

адрес>. (т.33 л.д.60-64)

Из протокола осмотра предметов (документов) от 13 мая 2024 года (т.109 л.д.1-11) следует, что в материалах архивного уголовного дела № №) по обвинению ФИО14 в совершении преступлений, предусмотренных п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1, п.«б» ч.4 ст.174.1 УК РФ, имеются следующие сведения:

- согласно информации ООО 

<

...> исх. № от 

<

дата> (т.111 л.д.2-4), в числе получателей груза от У. значатся: ФИО239 (отправление от 14 декабря 2019 года), осужденный 19 мая 2023 года по п.«а» ч.6 ст.171.1, п.«б» ч.6 ст.171.1 УК РФ (т.110 л.д.42-43); ФИО100 (отправление от 20 мая 2019 года), осужденный 29 июля 2022 года Борисоглебским городским судом Воронежской области по п.«б» ч.6 ст.171.1 УК РФ (т.75 л.д.177, приговор опубликован на официальном сайте суда); ФИО45, который также являлся получателем грузов от ФИО55 (т.102 л.д.90-92); ФИО271, ФИО44, ФИО233, ФИО269;

- согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 08 декабря 2023 года (т.110 л.д.126-159), по абонентскому номеру № У. установлено наличие соединений с абонентскими номерами ФИО1. – 24 соединения с абонентским номером № и 1 соединение с абонентским № в 2018-2020 гг., а также 49 соединений с абонентским номером № ФИО55 в 2017-2020 гг.

В соответствии с представленными ООО 

<

...> сведениями исх. № от 

<

дата>, в 2017 году отправителем ФИО46, г.ФИО166, 

<

адрес> (офис ООО 

<

...> неоднократно отправлялся груз получателю ФИО45, 

<

адрес> (т.102 л.д.72-94)

Согласно протоколу осмотра документов от 14 сентября 2020 года (т.34 л.д.11-15), документы, изъятые 31 августа 2020 года в ходе выемки (т.34 л.д.6-10) в ООО 

<

...> по адресу: г

<

адрес>, содержат информацию об отправке в 2019-2020 гг. товаров отправителями ФИО101, ФИО102, ФИО103, ФИО104, ООО 

<

...> ФИО105, ФИО97, ФИО106, ФИО107, ФИО108, ФИО109, ФИО110, ФИО111у., ФИО112, ФИО113, ФИО58, и их получении получателями ФИО114, ФИО263, ФИО75, ФИО92, ФИО97, ФИО115, ФИО116, ФИО117, ФИО66, ФИО94, ФИО118, ФИО237, ФИО76, ФИО119, ФИО120

Из протокола осмотра документов от 16 сентября 2020 года (т.33 л.д.205-208) следует, что документы, изъятые 04 августа 2020 года в ходе выемки (т.33 л.д.200-204) в филиале ООО 

<

...> 

<

адрес> содержат информацию об отправке в период с 23 января 2017 года по 13 января 2018 года товаров отправителями ФИО14, ФИО8, ФИО2, и их получении получателями ФИО121 (

<

адрес>), ФИО122 (

<

адрес>), ФИО123 (

<

адрес>), ФИО124 (

<

адрес>), ФИО94 (

<

адрес>), ФИО125 (

<

адрес>), ФИО75 (

<

адрес>), ФИО126 (

<

адрес>), ФИО187 (

<

адрес>), ФИО193 (

<

адрес>).

В соответствии с протоколом осмотра документов от 11 сентября 2020 года (т.33 л.д.227-247), реестр квитанций за период с 01 сентября 2016 года по 03 августа 2020 года и 135 поручений экспедитору на отправителя грузов за 2017-2018 гг., изъятые 12 августа 2020 года в ходе выемки (т.33 л.д.219-226) в ООО 

<

адрес> по адресу

<

адрес> содержат следующую информацию:

- в 72 поручениях отправителем указан ФИО236, получателями – ФИО127 (

<

адрес> и 

<

адрес>), ФИО128 (

<

адрес>), ФИО129 (

<

адрес>), ФИО130 (

<

адрес>), ФИО131 (

<

адрес>), ФИО132 (

<

адрес>), ФИО133 (

<

адрес>), ФИО134 (

<

адрес>), ФИО135 (

<

адрес>), ФИО136 (

<

адрес>), ФИО86 (

<

адрес>), ФИО137 (

<

адрес>), ФИО138 (

<

адрес>), ФИО139 (

<

адрес>); 

- в 8 поручениях отправителем указан ФИО278 получателями – ФИО140 (

<

адрес>), ФИО141 (

<

адрес>);

- в 55 поручениях отправителем указан ФИО11, получателями ФИО142 (

<

адрес>), ФИО143 (

<

адрес>), ФИО144 (

<

адрес>), ФИО145 (

<

адрес>), ФИО146 (

<

адрес>), ФИО147 (

<

адрес>), ФИО148 (

<

адрес>), ФИО149 (

<

адрес>), ФИО150 (

<

адрес>), ФИО151 (

<

адрес>), ФИО152 (

<

адрес>), ФИО153 (

<

адрес>), ФИО154 (

<

адрес>), ФИО142 (

<

адрес>), ФИО155 (

<

адрес>), ФИО156 (

<

адрес>), ФИО157 (

<

адрес>), ФИО158 (

<

адрес>), ФИО159 (

<

адрес>), ФИО160 (

<

адрес>), ФИО161 (

<

адрес>), ФИО162 (

<

адрес>), ФИО163 (

<

адрес>), ФИО164 (

<

адрес>), ФИО165 (

<

адрес>), ФИО166 (

<

адрес>), ФИО167 (

<

адрес>), ФИО168 (

<

адрес>), ФИО279 (

<

адрес>), ФИО169 (

<

адрес>), ФИО170 (

<

адрес>), ФИО171 (

<

адрес>), ФИО172 (

<

адрес>), ФИО173 (

<

адрес>), ФИО280 (

<

адрес>), ФИО174 (

<

адрес>), ФИО175 (

<

адрес>), ФИО176 (

<

адрес>), ФИО177 (

<

адрес>), ФИО178 (

<

адрес>), ФИО179 (

<

адрес>), ФИО281. (

<

адрес>), ФИО181 (

<

адрес>), ФИО182 (

<

адрес>), ФИО183 (

<

адрес>), ФИО184 (

<

адрес>). 

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 29 марта 2021 года, в 2017-2019 гг. через платежную систему 

<

...> осуществлены переводы: ФИО4 от ФИО265 (

<

адрес>); ФИО5 от ФИО213 (

<

адрес>); ФИО1 от ФИО185, ФИО254 (

<

адрес>), ФИО213 (

<

адрес>), ФИО265 (

<

адрес>); ФИО8 от ФИО70, ФИО186 (

<

адрес>), ФИО94 (

<

адрес>), ФИО187 (

<

адрес>), ФИО25 (

<

адрес>), ФИО124 (

<

адрес>), ФИО76, ФИО188 (

<

адрес>), ФИО189 (

<

адрес>), ФИО75 (

<

адрес>), ФИО100, ФИО190, ФИО100, ФИО191 (

<

адрес>), ФИО261 (

<

адрес>), ФИО122 (

<

адрес>), ФИО200 (

<

адрес>), ФИО58, ФИО192 (

<

адрес>), ФИО193 (

<

адрес>); 

- ФИО14 от ФИО194, ФИО195 (

<

адрес>), ФИО45 (

<

адрес>), ФИО70 (

<

адрес>), ФИО186 (

<

адрес>), ФИО94 (

<

адрес>), ФИО187 (

<

адрес>), ФИО124 (

<

адрес>), ФИО90 (

<

адрес>), ФИО76, ФИО188 (

<

адрес>), ФИО196 (

<

адрес>), ФИО75 (

<

адрес>), ФИО197 (

<

адрес>), ФИО198 (

<

адрес>), ФИО100, ФИО190, ФИО100, ФИО191 (

<

адрес>), ФИО261 (

<

адрес>), ФИО229, ФИО199 (

<

адрес>), ФИО200 (

<

адрес>), ФИО201 (

<

адрес>), ФИО202 (

<

адрес>), ФИО58, ФИО203 (

<

адрес>), ФИО193 (

<

адрес>);

- У. от ФИО204 (

<

адрес>), ФИО205 (

<

адрес>), ФИО206 (

<

адрес>), ФИО207 (г.ФИО130 

<

адрес>). (т.99 л.д.165-211)

Из справки о документальном исследовании от 01 февраля 2020 года следует, что согласно сведениям о движении денежных средств по счету карты № 

<

...> № за период с 

<

дата> (дата открытия) по 

<

дата> и отчету по карте № ФИО208 (жены ФИО14) установлено, что поступило за этот период на карту 4089339,36 рубля, в том числе от ФИО14, ФИО237, ФИО97, израсходовано 4066510,67 рубля; согласно сведениям о движении денежных средств по счету карты № 

<

...> № за период с 27 июля 2017 года (дата открытия) по 05 декабря 2019 года и отчету по карте № ФИО208 (жены ФИО14) установлено, что за этот период 77554764,18 рубля поступило, в том числе переводы от ФИО3, ФИО209, ФИО14, ФИО208, ФИО210, ФИО211, ФИО212, ФИО213, ФИО214, ФИО100, ФИО235, ФИО75, ФИО229, ФИО90, ФИО215, ФИО58, ФИО70, ФИО254, ФИО188, ФИО76, ФИО265, и израсходовано, в том числе переводы ФИО8, ФИО50, ФИО216 (т.3 л.д.210-240)

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 04 сентября 2020 года, материалы оперативно-розыскной деятельности, представленные на основании постановления от 30 апреля 2020 года, содержат сведения о том, что: на территорию 

<

адрес>, принадлежащую ФИО8 в период с 

<

дата> по 

<

дата> регулярно заезжали автомобили «Тойота» государственный регистрационный знак № (ФИО2), «Тойота» государственный регистрационный знак 

<

...> ФИО14 «Шевроле» государственный регистрационный знак № (ФИО216); на фотоизображении территории Брянского филиала ООО 

<

...> от 

<

дата> зафиксирован фургон «Мерседес-Бенц Спринтер» государственный регистрационный знак № ФИО14 пользовался банковской картой своей жены ФИО208 (т.5 л.д.1-29)

Согласно информации ООО 

<

...> исх. № от 

<

дата>, абонентский № с 

<

дата> зарегистрирован на У. (т.97 л.д.171) 

Из протокола осмотра предметов (документов) от 

<

дата> следует, что поступившие из ПАО 

<

...> сведения содержат следующую информацию:

- абонентские номера зарегистрированы на следующих лиц: № на 

<

...>, №, № и №– на ФИО236, № – на ФИО217, № – на ФИО48, № и № – на ФИО11, № и № на ФИО8, № – на ФИО47, № – на ФИО49, № – на ФИО7, № – на ФИО42; № – на ФИО9, № – на ФИО209№ и № – на ФИО1., № – на ФИО218, № – на ФИО10, № – на ФИО219; 

- абонентский №, зарегистрированный на ФИО217, находился в зоне действия базовых станций г.ФИО166, в ФИО848 ФИО849 и 

<

адрес>х 

<

адрес>, а также в 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>, 22 сентября 2018 года произошло 5 соединений с абонентом № (ФИО11), с 06 августа по 13 сентября 2019 года произошло 69 соединений с абонентским номером № (ФИО9); 

- абонентский № (ФИО8) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> и 

<

адрес>, при осуществлении звонков 11, 16 и 28 сентября 2019 года находился в зоне действия базовой станции по 

<

адрес>;

- абонентский № (ФИО10) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> – 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, при осуществлении звонков с 28 апреля 2018 года по 22 мая 2020 года находился в зоне действия базовой станции по 

<

адрес>;

- абонентский № (ФИО11) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, при осуществлении звонков с 

<

дата> по 

<

дата> находился в зоне действия базовой станции по 

<

адрес> в период с 17 января по 

<

дата> произошло 4 соединения с абонентским номером № (ФИО9), 

<

дата> произошло 16 соединений с абонентским номером № (ФИО217), с 12 января по 

<

дата> произошло 10 соединений с абонентским номером № (ФИО1.), в период с 10 по 28 июля 2018 года произошло 8 соединений с абонентским номером № (З.), 

<

дата> произошло 9 соединений с абонентским номером № (ФИО6), 

<

дата> произошло 1 соединение с абонентским номером № (ФИО217);

- абонентский № (ФИО1) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>, Республики 

<

адрес> Республики 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, с 12 января по 16 июня 2019 года произошло 14 соединений с абонентским номером № (ФИО11), с 19 апреля 2018 года по 21 июля 2019 года произошло 854 соединения с абонентским номером № (ФИО217);

- абонентский № (ФИО1 находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес> областей, 

<

адрес> и 

<

адрес>в, в Республиках 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, Республики 

<

адрес>, в 2018 году произошло 38 соединений с абонентским номером № (ФИО6), 

<

дата> произошло 2 соединения с абонентским номером № (У.). (т.97 л.д.112-124)

Из информации ООО 

<

...> исх. № от 

<

дата> следует, что абонентские номера зарегистрированы на следующих лиц: № – ФИО47, № – ФИО48, № – ФИО5, № и № – ФИО49, № – ФИО42, № и № – ФИО50. (т.97 л.д.30)

В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 20 марта 2021 года следует, что ПАО 

<

...> представлена информация о том, что абонентские номера № и № зарегистрированы на ФИО49, № – на З., № и № – на ФИО61, № – на ФИО220, № и № – на ФИО263, № – на ФИО47, № – на ФИО10, № – на ФИО6, № – на ФИО9, № – на ФИО5 10 апреля 2019 года произошло соединение между абонентскими номерами № (ФИО61) и № (ФИО221). Абонентский № (ФИО6) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес> областей, 

<

адрес>, при осуществлении звонков в период с 01 марта 2019 года по 02 июня 2020 года находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, стр.10. 23 декабря 2019 года произошло 13 соединений между этим и абонентским номером № (ФИО1.). В период со 

<

дата> по 

<

дата> произошло 3578 соединений между абонентскими номерами № (ФИО10) и № (ФИО61). Абонентский № (З.) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес> районов 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес> областей, 

<

адрес>. Абонентский № (ФИО217) находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> в период с 22 по 23 августа 2019 года произошло 10 соединений с абонентским номером № (ФИО222). (т.97 л.д.151-163)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 21 марта 2021 года, ПАО 

<

...> представлена информация о том, что: абонентский №, зарегистрированный на ФИО6, находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> и 

<

адрес>; абонентский №, зарегистрированный на ФИО11, находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, за исключением 

<

дата> – в зоне действия базовых станций 

<

адрес>; абонентские номера № № и №, зарегистрированы на ФИО13; абонентский № зарегистрирован на ФИО256, 31 мая 2019 года поступил входящий звонок с абонентского номера № (З.); абонентские номера №, № и № зарегистрированы на ФИО236, 27 сентября 2019 года был осуществлен звонок на абонентский № (ФИО7).; абонентский №, зарегистрированный на имя ФИО60, находился в зоне действия базовых станций ФИО159 и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, г.ФИО166, зафиксировано 151 соединение с абонентскими номерами белорусских сетей; абонентский №, зарегистрированный на имя ФИО243, находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес> и 

<

адрес>ов 

<

адрес>, 

<

адрес> а также регулярно в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, в период с 16 февраля 2018 года по 01 июня 2020 года произошло более 1000 соединений с абонентским номером, зарегистрированным на ФИО61; абонентский №, зарегистрированный на ФИО223, находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> и 

<

адрес> 

<

адрес>, а также периодически в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес> областей, 

<

адрес>, произошло 99 соединений с абонентским номером № (ФИО5), 4 соединения с абонентским номером № (ФИО9), 6 соединений с абонентским номером № (ФИО5); абонентский №, зарегистрированный на ФИО11, находился в зоне действия базовых станций г.ФИО166, а также периодически в зоне действия базовых станций 

<

адрес> и 

<

адрес>, 

<

адрес>, произошло 10 соединений с абонентским номером 

<

адрес> (ФИО55), исходящее соединение с абонентским номером 

<

адрес> ФИО14 20 соединений с абонентским номером 

<

адрес> (ФИО19), 2 исходящих соединения с абонентским номером 

<

***> (ФИО5); абонентский №, зарегистрированный на имя ФИО224, находился в зоне действия базовых станций 

<

адрес> и 

<

адрес>, а также периодически в зоне действия базовых станций 

<

адрес> 

<

адрес>, 

<

адрес> и 

<

адрес> областей, а также дважды в зоне действия базовых станций 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес>, 

<

адрес> областей и 

<

адрес>, в период с 07 мая 2020 года произошло 3 исходящих соединения с абонентским номером 

<

***> (ФИО7). (т.97 л.д.183-189)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что специальные марки РФ на табачную продукцию с серийными номерами: №, №, № №, №,№, №, №, №, №, №, №, №, № №, № №, №, №, №,№, №, №, №, №, № №, №, №, №, наклеенные на пачки сигарет (изъятые 

<

дата> в ходе обыска 

<

адрес> 

<

...>» (4 шт.), «

<

...>» (4 шт.), 

<

...>» (4 шт.), 

<

...>» (4 шт.), «

<

...>» (4 шт.), «

<

...>» (6 шт.), «

<

...>» (2 шт.), изготовлены не производством Гознак. Они отпечатаны комбинацией следующих способов: номера – высокой печатью, все остальные изображения – способом плоской офсетной печати. (т.48 л.д.186-187)

Согласно заключению эксперта №э от 

<

дата>, в составе растительного вещества представленных на экспертизу сигарет в восемнадцати пачках с надписями: «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>» «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>» (мягкая упаковка), «

<

...>» (твердая упаковка); обнаружены частицы растения табака (

<

...> сем. 

<

...> На двух пачках с табачными изделиями «

<

...>» имеются специальные марки №, №, изготовленные производством Гознак. На пачках с табачными изделиями: «

<

...>», 

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>» (мягкая упаковка), «

<

...>» (твердая упаковка); какие-либо специальные акцизные марки отсутствуют. (т.49 л.д.104-106)

В соответствии с заключением эксперта №э от 

<

дата>, в составе растительного вещества, которым начинены представленные на исследование сигареты (изъятые 02 июня 2020 года в ходе обыска 

<

адрес>), обнаружены частицы растения 

<

...>) сем. 

<

...>). На предоставленных пачках сигарет (каждого наименования по две пачки): «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...>», «

<

...> «

<

...>»; отсутствуют какие-либо специальные (акцизные) марки. (т.51 л.д.190-191)

Из заключения эксперта №э от 

<

дата> следует, что в составе представленных на экспертизу веществ растительного происхождения из двух пакетов (изъятых 

<

дата> в терминале № складского помещения ООО 

<

...> 

<

адрес> обнаружены частицы растения табака (

<

...>.) сем. 

<

...>). (т.50 л.д.20-21)

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от 10 апреля 2021 года (т.86 л.д.217-250, т.87 л.д.1-111), на предоставленном Брянской таможней диске (т.86 л.д.214-216) имеются товаросопроводительные документы (декларации на товары, акты загрузки автотранспортного средства, товарные накладные, счета-фактуры, международные товарно-транспортные накладные и иные) на перевозку сигарет из 

<

адрес> автомобилями с государственными регистрационными знаками № / №, № / №, № /№, № / №, за 2018-2019 гг.

Свидетель ФИО14 суду показал, что в 2018-2020 гг. на автомобиле он ездил в 

<

адрес> обычно в г.ФИО170, где приобретал сигареты в коробках в основном производства ОАО 

<

...> и ООО 

<

...> которые по возвращении реализовывал с использованием сети «Интернет», посредством мессенджера 

<

...> отправляя их 1-2 раза в неделю через ООО 

<

...> в 

<

адрес> в другие субъекты РФ покупателям, которые переводили деньги на счет его банковской карты. При этом в товарных накладных не указывалось, что отправляются сигареты, указывалось что-то другое, что никем не проверялось. Эта табачная продукция была маркирована акцизными марками Республики 

<

адрес>, а акцизными марками Российской Федерации маркирована не была маркирована. Эту же деятельность осуществляли ФИО8 и ФИО2, с которыми он контактировал, также как и с ФИО3

В протоколе явки с повинной З. сообщил о том, что в 2019 году он осуществлял перевозку немаркированных табачных изделий производства Республики 

<

адрес> с целью продажи. (т.106 л.д.152)

Оценивая изложенные в приговоре доказательства в их совокупности, суд признает их допустимыми, достоверными и достаточными, а виновность подсудимых З. и У. в содеянном доказанной. 

Показания свидетелей и лица, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство в связи с заключением с ним досудебного соглашения о сотрудничестве, а также признательные показания подсудимого З. и сообщенные им в явке с повинной сведения, соответствуют обстоятельствам дела, логичны, подробны, последовательны, не содержат существенных противоречий, согласуются между собой и подтверждаются исследованными в судебном заседании материалами дела. Каких-либо оснований для самооговора подсудимым З., оговора подсудимых свидетелями и лицом, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство в связи с заключением с ним досудебного соглашения о сотрудничестве, судом не установлено, в связи с чем данные показания судом расцениваются как достоверные и кладутся в основу приговора.

Суд не усматривает оснований для признания недопустимыми доказательствами показаний свидетелей ФИО271 (т.71 л.д.114-116), ФИО269 (т.71 л.д.126-128), ФИО44 (т.112 л.д.4-8), ФИО45 (т.112 л.д.12-17), ФИО241 (т.85 л.д.128-134), ФИО28 (т.85 л.д.142-148), поскольку в судебном заседании, в том числе с учетом показаний свидетеля ФИО225, оснований не доверять которым суд не усматривает, установлено, что при допросах, в ходе которых были даны эти показания, и составлении протоколов допроса соблюдены требования ст.ст.189, 166, 167 и 190 УПК РФ. 

Свидетель ФИО225 допрошен в судебном заседании с соблюдением требований ст.278 УПК РФ, оснований для признания данных им показаний не усматривается. При этом суд обращает внимание, что данные свидетелем ФИО225 показания о том, что при допросах он предъявлял свидетелям ФИО269 и ФИО271 список отправлений на их имя от отправителя У., согласуются с материалами уголовного дела, в которых имеется такой список (т.111 л.д.3-4). 

С учетом показаний, данных суду свидетелями ФИО271 и ФИО225, суд приходит к выводу, что допущенные и исправленные последним при составлении протокола допроса описки при указании года получения отправлений не являются обстоятельством, влекущим признание показаний свидетеля ФИО271 недопустимым доказательством. При этом суд принимает во внимание и то обстоятельство, что в другой части этих показаний свидетеля ФИО271, предшествовавшей указанным опискам, последний сообщил о том, что отправления в ООО «Деловые Линии» он получал в период с марта по июнь 2019 года, и это согласуется с представленными ООО «Деловые Линии» сведениями (т.111 л.д.3-4). При таких обстоятельствах суд не находит оснований сомневаться в том, что в той части показаний, в которой имеются указанные исправления, свидетель ФИО271 сообщал о датах именно 2019 года. 

Оценивая показания свидетеля ФИО271 с учетом указанных обстоятельств, суд приходит к выводу о достоверности данных им в ходе предварительного следствия показаний, в том числе в части того, что он видел, что полученным им от У. грузом являлись сигареты марки «Корона» производства Республики Беларусь, в связи с чем кладет эти показания в основу приговора. При этом суд учитывает, что перед этим допросом свидетелю ФИО271 были разъяснены процессуальные права и обязанности, он был предупрежден об уголовной ответственности по ст.ст.307 и 308 УК РФ, а после ознакомления с протоколом допроса подписал его без каких-либо замечаний. В то же время суд отвергает как несостоятельные показания свидетеля ФИО271, данные суду, о том, что об указанном характере полученного им от У. отправления ему стало известно лишь от допрашивавшего его следователя, приходя с учетом вышеизложенного к выводу о недостоверности этих показаний.

Вопреки доводам подсудимого У. и его защитника Ухина С.В., свидетель ФИО44 в протоколе допроса собственноручно написал, что протокол прочитан им лично, замечаний к протоколу у него нет, что соответствует требованиям ч.6 ст.190 УПК РФ, и в соответствии с ч.8 ст.190 УПК РФ факт ознакомления с показаниями и правильность их записи удостоверил своей подписью в конце протокола, также подписав каждую страницу протокола. То, что протокол допроса может быть написан от руки, прямо предусмотрено ч.2 ст.166 УПК РФ. Оснований полагать, что свидетель ФИО44 давал показания не добровольно, не имеется. 

Доводы подсудимого У. и его защитника Ухина С.В. о том, что показания свидетелей ФИО201, ФИО244, ФИО241 и ФИО262 подменяют результаты оперативно-розыскных действий, проведение которых было необходимым при осуществлении досудебного производства, отвергаются судом как несостоятельные, поскольку они не основаны на материалах уголовного дела, в том числе на содержании показаний указанных свидетелей.

Оснований для рассмотрения вопроса о признании недопустимыми доказательствами показаний свидетелей ФИО201 (т.85 л.д.149-155) и ФИО244 (т.85 л.д.135-141) не имеется, поскольку эти показания в судебном заседании не оглашались. 

Свидетели ФИО14. и ФИО1. допрошены в судебном заседании с соблюдением требований ст.278 УПК РФ. При этом, поскольку У. и З. обвиняются в совершении преступления в соучастии с ФИО1. и ФИО14, которые ранее были признаны виновными в совершении этого преступления и осуждены, после выполнения требования ч.2 ст.278 УПК РФ о разъяснении свидетелям прав, обязанностей и ответственности, предусмотренных ст.56 УПК РФ, судом свидетелям ФИО14 и ФИО1. было дополнительно разъяснено, что, поскольку они связаны с подсудимыми У. и З. обвинением в совершении одного деяния, они вправе отказаться свидетельствовать против самих себя и за такой отказ не подлежат уголовной ответственности. При таких обстоятельствах оснований для признания данных в судебном заседании этими свидетелями показаний не усматривается.

В то же время суд отвергает как недостоверные показания свидетеля ФИО1 о том, что подсудимые У. и З. непричастны к деятельности по приобретению, перевозке, хранению в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, которую осуществлял он, поскольку эти показания полностью опровергаются совокупностью изложенных в приговоре доказательств. При этом суд приходит к убеждению, что дача свидетелем ФИО1 этих недостоверных показаний обусловлена занятой им позицией при расследовании и судебном рассмотрении уголовного дела в отношении него, находящей свое отражение в приговоре Фокинского районного суда г.Брянска от 18 мая 2023 года, которой он придерживался и во время его допроса в судебном заседании по настоящему уголовному делу.

Данные подсудимым У. в судебном заседании показания о том, что он не приобретал, не перевозил, не хранил в целях сбыта и не продавал немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, и соответственно не являлся участником указанной организованной группы, суд отвергает как недостоверные, расценивая их как избранный способ защиты с целью избежать уголовной ответственности, поскольку они опровергаются совокупностью изложенных в приговоре доказательств его виновности. Так, на основании совокупности изложенных в приговоре доказательств судом установлено, что в период с 30 июня 2017 года по 02 июня 2020 года участниками организованной группы, каковыми являлись в том числе подсудимые У. и З., совершены приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 126354828 пачек на сумму 1893749487 рублей 24 копейки, в том числе изъятых в период с 21 июля 2019 года по 02 июня 2020 года – 2050762 пачки на сумму 91255216 рублей 75 копеек. Данные обстоятельства, в том числе то, что в период совершения преступления фирмы, на которые оформлялось приобретение табачных изделий, были подконтрольны организованной группе, и совершение указанных действий в составе организованной группы ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО1., ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12 и ФИО14 установлены также вступившими в законную силу приговорами Фокинского районного суда г.ФИО166 от 

<

дата> и 

<

дата> соответственно. Виновность ФИО13 в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, установлена вступившим в законную силу приговором Фокинского районного суда г.ФИО166 от 

<

дата>. 

Приобщенные в ходе судебного следствия к уголовному делу копии приговоров Фокинского районного суда г.Брянска от 24 февраля 2022 года, 18 мая 2023 года и 24 мая 2024 года, апелляционных определений Брянского областного суда от 04 мая 2022 года и 29 ноября 2023 года, кассационных определений Первого кассационного суда общей юрисдикции от 21 сентября 2022 года и 04 июля 2024 года, кассационного определения Верховного суда РФ от 04 июля 2024 года 2024, не являются доказательствами в том смысле, каковой определен ст.74 УПК РФ, в связи с чем не могут быть признаны недопустимыми доказательствами.

Приведенные в судебном заседании подсудимым У. и его защитником Ухиным С.В. доводы о фальсификации доказательств по уголовному делу отвергаются судом как несостоятельные, поскольку они являются голословными, объективно никакими материалами уголовного дела не подтверждаются. При этом суд принимает во внимание как совокупность всех исследованных судом доказательств, так и результаты проведенных ОРЧ СБ УМВД России по 

<

адрес> проверок по обращениям У., в ходе которых в действиях сотрудников СУ и УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес> нарушения действующего законодательства не установлены.

Доводы защитника Ухина С.В. о невыполнении подсудимым У. при совершении установленного преступления отдельных действий, направленных на достижение единой цели, преследуемой организованной группой, и их выполнение другими участниками организованной группы, отвергаются как несостоятельные, поскольку в судебном заседании установлено, что подсудимые У. и З. в составе организованной группы непосредственно участвовали в совершении указанного преступления совместно с другими участниками организованной группы (соисполнителями), а в соответствии с ч.2 ст.34 УК РФ соисполнители отвечают по статье Особенной части УК РФ за преступление, совершенное ими совместно, без ссылки на ст.33 УК РФ. При таких обстоятельствах, выполнение подсудимыми У. и З. лишь части действий, составляющих объективную сторону установленного преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, не свидетельствует об отсутствии в их действиях состава этого преступления.

То обстоятельство, что в исследованных в судебном заседании справках о движении денежных средств по банковским счетам отсутствуют сведения о денежных переводах между У. с одной стороны, другими участниками организованной группы и установленными покупателями, которым он отправлял немаркированную табачную продукцию, – с другой стороны, не свидетельствует о невиновности подсудимого У., а свидетельствует лишь о принятии им и иными участниками организованной группы мер конспирации при совершении преступления. В то же время из показаний свидетелей ФИО269, ФИО233 и ФИО45, оснований не доверять которым у суда не имеется, следует, что ими была оплачена стоимость полученных от У. немаркированных табачных изделий. Также на основании показаний свидетелей ФИО269, ФИО233, ФИО45, ФИО271 и ФИО44 установлено, что отправленными подсудимым У. и полученными ими грузами являлись немаркированные табачные изделия производства Республики 

<

адрес> в связи с чем довод стороны защиты об отсутствии указания в изъятых накладных ООО 

<

...> какой именно груз отправлялся, отвергается судом как несостоятельный. В то же время указанные в изъятых накладных сведения об объеме и весе отправлений согласуются с показаниями указанных свидетелей и полученной перепиской У. с ФИО1. Тот факт, что указанные свидетели не были знакомы с У., о чем они сообщили при допросах, не ставит под сомнение достоверность данных ими показаний о получении немаркированной табачной продукции от него дистанционным путем. Довод об отсутствии у подсудимого У. в 2019-2020 гг. собственной банковской карты отвергается как несостоятельный, поскольку данное обстоятельство не опровергает установленные обстоятельства совершения преступления, учитывая, что в указанный период у подсудимого У. и иных участников организованной группы имелись альтернативные способы получения оплаты за проданную табачную продукцию, в том числе с использованием банковских карт, оформленных на других лиц.

Совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, в том числе результатами оперативно-розыскной деятельности и показаниями свидетелей, подтверждаются факты ведения подсудимым У. переговоров с лицами, заинтересованными в приобретении немаркированной табачной продукции, и продажи им такой продукции, которую он в свою очередь получал, в том числе от ФИО1 хранил и перевозил. То обстоятельство, что у установленных лиц, которым такая продукция была продана и отправлена У., эта продукция изъята не была, не опровергает установленные судом обстоятельства совершения преступления, а лишь свидетельствует о том, что эти лица после приобретения указанной продукции распорядились ею по своему усмотрению, что следует из данных ими показаний и является логичным, в том числе с учетом времени продажи им табачных изделий, выявления преступления и производства с их участием следственных действий.

Тот факт, что подсудимые У. и З. были знакомы и при совершении установленного преступления взаимодействовали не со всеми иными участниками организованной группы, не опровергает установленные обстоятельства совершения преступления, в связи с чем показания ФИО13 и свидетеля ФИО14 о том, что им ничего неизвестно о преступной деятельности подсудимых, не свидетельствуют о невиновности подсудимых.

С учетом характера преступной деятельности организованной группы, в которую входили подсудимые У. и З., многочисленности этой организованной группы и установления не всех ее участников, долгосрочного характера договорных отношений между ООО 

<

...> и подконтрольными организованной группе фирмами, отгрузка ООО «

<

...> табачной продукции в адрес ООО 

<

...> 23 июля и 26 августа 2020 года, то есть после пресечения деятельности организованной группы и заключения под стражу отдельных ее участников, не опровергает установленные судом обстоятельства совершения преступления.

Вопреки соответствующему доводу защитника Ухина С.В., в ходе предварительного следствия следователем истребован, осмотрен, признан вещественным доказательством и приобщен к уголовному делу (т.97 л.д.174) диск с детализацией телефонных соединений, в том числе по абонентскому номеру №, зарегистрированному на подсудимого У. Протокол осмотра предметов (документов) от 21 марта 2021 года (т.97 л.д.172-173), составленный по результатам осмотра этого диска, исследовался в судебном заседании. 

Таким образом, вопреки доводам стороны защиты, судом на основании совокупности исследованных доказательств, установлены юридически значимые обстоятельства содеянного, позволяющие суду прийти к выводу о виновности подсудимых в установленном преступлении.

Вопреки доводам стороны защиты, наличие в материалах уголовного дела копии постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 09 апреля 2020 года в связи с отсутствием в действиях ФИО1 состава преступления, предусмотренного п.«б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, притом, что на стадии предварительного следствия к уголовному делу не приобщена копия постановления об отмене этого постановления от 27 мая 2020 года, не свидетельствует о наличии предусмотренных п.5 ч.1 ст.27, п.1 ч.1 ст.254 УПК РФ оснований для прекращения уголовного преследования в отношении подсудимых и уголовного дела, также как не является основанием для признания недопустимыми доказательств, перечисленных в приобщенном к уголовному делу письменном ходатайстве подсудимого У. вх. № от 

<

дата>, - документов (т.5 л.д.227-240), в приобщенном к уголовному делу письменном ходатайстве подсудимого У. вх. № от 

<

дата>, - протоколов осмотра места происшествия, обыска, выемки, осмотра предметов и документов, результатов оперативно-розыскной деятельности, постановлений о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, самих вещественных доказательств (т.6 л.д.145-154, т.8 л.д.1-3, т.10 л.д.75, 84-85, 86-87, 228-229, т.19 л.д.90-93, 94-107, 191-204, 223-226, 227-234, т.23 л.д.5-9, 10-15, 19-20, 26-39, 135-139, 145-148, 181-185, 186-197, 210-211, 228-232, т.24 л.д.4-8, 89-92, 112-117, 118-124, т.25 л.д.89-93, 104-120, т.25 л.д.121, 141-147, 172-173, 163-171, 172-173, 177-178, 179, т.26 л.д.157-164, 166-183, 184, 187-196, 199, 212-218, 226-227, 228, т.27 л.д.153-157, 158-195, 196, 200-219, 221, т.28 л.д.53-61, 72-81, 217-220, т.29 л.д.31-37, 91-102, 108-111, 185-188, 189-193, 194-198, т.30 л.д.3-5, 6-8, 91-151, 152-157, 158-170, 171-182, 183-250, т.31 л.д.1-54, 55-92, 101-114, т.32 л.д.97-98, 99-110, 111, 115-119, 120-121, 122-123, 243-244, 245-247, 248, т.33 л.д.10-13, 14-16, 17, 73-76, 80-93, 94, 200-204, 219-226, 227-247, 248, т.34 л.д.6-10, 11-15, 65-250, т.40 л.д.150-155, 156-165, т.42 л.д.135-138, 139-140), и в приобщенном к уголовному делу письменном ходатайстве подсудимого У. вх. № от 

<

дата>, - протоколов предъявления для опознания по фотографии, осмотра предметов и документов, обыска и выемки, информации, справок, сведений, сопроводительного письма и диска (т.67 л.д.23-27, 33-37, 47-51, 67-71, 72-76, 82-86, 98-101, 106-109, 114-117, 126-129, 138-141, 149-152, 153-156, 157-160, 161-164, 165-168, 205-208, 209-212, 233-237, т.68 л.д.18-22, 45-58, 69-72, 94-97, т.69 л.д.1-35, 89-92, 93-134, 241-249, т.87 л.д.181-249, т.88 л.д.1-12, т.90 л.д.128-129, 193-197, т.97 л.д.30, 112-124, 125). При этом суд учитывает, что в соответствии с п.5 ч.1 ст.27 УПК РФ уголовное преследование в отношении подозреваемого или обвиняемого прекращается при наличии в отношении этого подозреваемого или обвиняемого неотмененного постановление органа дознания, следователя или прокурора о прекращении уголовного дела по тому же обвинению либо об отказе в возбуждении уголовного дела. Однако в судебном заседании установлено, что постановления об отказе в возбуждении уголовного дела и о прекращении уголовного дела в отношении подсудимых У. и З. по данному обвинению не выносились, а наличие постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 

<

дата>, которое было вынесено в отношении ФИО1. на основании п.2 ч.1 ст.24 УПК РФ, притом, что уголовное дело было возбуждено 

<

дата> по факту совершения преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, а не в отношении конкретного лица (т.5 л.д.198-199), не свидетельствует о наличии предусмотренного п.5 ч.1 ст.27 УПК РФ основания для прекращения уголовного преследования в отношении подсудимых У. и З. В то же время в ходе судебного следствия установлено, что указанное постановление об отказе в возбуждении уголовного дела в отношении ФИО1. впоследствии было отменено руководителем следственного органа, в производстве которого находился материал проверки. Копия постановления об отмене постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 

<

дата> представлена по запросу суда и приобщена к уголовному делу. Поскольку это постановление вынесено начальником СЧ СУ УМВД России по 

<

адрес> и представлено в суд сопроводительным письмом за подписью заместителя начальника СЧ СУ УМВД России по 

<

адрес>, суд не усматривает оснований подвергать сомнению достоверность изложенных в нем сведений. 

Как установлено судом, порядок изъятия, осмотра и хранения предметов и документов, признанных вещественными доказательствами по делу, соответствует содержанию имеющихся в деле протоколов, отвечает требованиям уголовно-процессуального закона, результаты производства следственных действий оформлены надлежащим образом.

Из материалов уголовного дела следует, что осмотры места происшествия, по результатам которых составлены протоколы от 02, 10 и 21 марта 2020 года (т.9 л.д.202-204, т.5 л.д.210-218, 219-222, т.6 л.д.145-152), осмотры предметов и документов, по результатам которых составлены протоколы от 22 и 29 июня, 05, 13, 15 и 29 июля, 09 и 17 августа, 22 декабря 2020 года, 08 апреля 2021 года, 13 мая 2024 года (т.15 л.д.101-148, 156-171, т.8 л.д.1-3, т.11 л.д.1-250, т.12 л.д.1-250, т.13 л.д.1-24, 25-250, т.14 л.д.1-250, т.15 л.д.1-92, т.31 л.д.115-125, т.17 л.д.211-246, т.33 л.д.43-46, 54-56, 60-64, т.3 л.д.48-142, т.32 л.д.207-208, 220-222, т.109 л.д.1-203, т.110 л.д.1-159, т.111 л.д.1-232), произведены с соблюдением требований ст.ст.176 и 177 УПК РФ, обыски, по результатам которых составлены протоколы от 02 июня и 14 августа 2020 года (т.30 л.д.85-90, т.33 л.д.37-42), произведены с соблюдением требований ст.182 УПК РФ, выемки, по результатам которых составлены протоколы от 29 сентября 2020 года (т.32 л.д.218-219, 230-231), произведены с соблюдением требований ст.ст.182 и 183 УПК РФ, а указанные протоколы составлены с соблюдением требований ст.ст.166, 167, 180 и 182 УПК РФ соответственно.

Отсутствие фототаблицы к протоколу осмотра места происшествия от 02 марта 2020 года (т.9 л.д.202-204) не является обстоятельством, влекущим признание этого доказательства недопустимым. При этом суд учитывает, что этот осмотр произведен в присутствии двух понятых и с участием ФИО5, от которых после ознакомления с протоколом никакие замечания о его дополнении и уточнении не поступили.

Довод подсудимого У. и его защитника Ухина С.В. о том, что в постановлении о производстве обыска от 01 июня 2020 года (т.30 л.д.83-84) подделана подпись следователя ФИО273, является голословным и опровергается показаниями, данными последним при допросе в судебном заседании.

Приведенные ими же доводы о том, что основанием производства 14 августа 2020 года обыска 

<

адрес> явилась сфальсифицированная справка-меморандум, а изъятые в ходе обыска 4 накладные были подброшены сотрудниками УЭБиПК УМВД России по Брянской области, отвергаются судом как несостоятельные, поскольку представленными сторонами доказательствами не подтверждаются и опровергаются как материалами уголовного дела, в том числе скриншотами переписки У. с ФИО1., так и показаниями допрошенных в судебном заседании свидетелей ФИО201 и ФИО244 При этом суд принимает во внимание, что, как следует из протокола обыска (т.33 л.д.37-42), от лиц, с участием которых производился этот обыск, в том числе от жены подсудимого У. – ФИО99, никакие замечания в части изъятия указанных накладных не поступили. Проведение оперативно-розыскных мероприятий производившим этот обыск ФИО201 и последующие допросы его в качестве свидетеля не являются основаниями для признания протокола обыска недопустимым доказательством.

Довод защитника Ухина С.В. о том, что в накладных №, изъятых 

<

дата> в ходе обыска по адресу: 

<

адрес>«Д», и 

<

дата> в ходе выемки в помещении ООО 

<

...> 

<

адрес>, различаются подписи от имени сотрудника ООО 

<

...> ФИО226, является необоснованным, поскольку данное обстоятельство не свидетельствует как о фальсификации доказательств, так и о наличии оснований для признания их недопустимыми.

Приведенный в судебном заседании подсудимым У. и его защитником Ухиным С.В. довод о том, что четыре из изъятых в ООО 

<

...> накладных, в которых У. указан в качестве отправителя, подписаны не последним, а иным лицом с подражанием его подписи, отвергается судом как несостоятельный, поскольку транскрипция подписей от имени У. во всех изъятых накладных идентична, а имеющиеся незначительные визуальные различия подписей объясняются вариационностью его почерка и различными условиями выполнения подписей в разное время. В то же время суд учитывает, что в каждой из этих накладных указаны личные данные (фамилия, имя и отчество, серия и номер паспорта) подсудимого У. как отправителя, что свидетельствует о том, что отправителем являлся именно он по предъявлении своего паспорта. Оснований полагать, что отправителем по этим накладным являлся не подсудимый У., а иное лицо, суд не усматривает. Отсутствие в двух из этих накладных подписей сотрудника ООО 

<

...> не является юридически значимым обстоятельством, влекущим признание доказательств недопустимыми либо опровергающим установленные обстоятельства совершения преступления. Довод о том, что в накладных недостоверно указан адрес места жительства подсудимого У.: 

<

адрес> является несостоятельным, поскольку в накладных как адреса отправителя и получателя указываются не адреса места жительства физических лиц - отправителей и получателей, а адреса офисов ООО 

<

...> в населенных пунктах отправления и получения, что прослеживается по всем изъятым накладным, в том числе не имеющим отношения к подсудимому У., в связи с чем указанный в имеющих отношение к последнему накладных адрес отправителя является адресом, по которому находится офис ООО 

<

...> через который подсудимый У. отправлял табачную продукцию. 

То обстоятельство, что на фототаблице (т.17 л.д.222) к протоколу осмотра предметов от 09 августа 2020 года отображена дата изменения папок с файлами на осмотренном диске – «22.07.2021», по убеждению суда, в том числе с учетом данных суду свидетелем ФИО274 показаний, свидетельствует лишь о том, что в настройках персонального компьютера, с использованием которого произведен этот осмотр, была указана несоответствующая текущей дата, и не свидетельствует как о каких-либо процессуальных нарушениях, так и о фальсификации доказательств, в том числе указанного протокола осмотра предметов и осмотренных предметов и документов (постановления о предоставлении результатов ОРД, рапорта об обнаружении признаков преступления, справок-меморандумов, протокола ОРМ «Исследование предметов и документов» от 28 мая 2020 года, копии постановления суда о даче согласия на проведение ОРМ от 26 мая 2020 года, скриншотов переписки и диска DVD-RW). Учитывая то, что в приобщенных к уголовному делу материалах оперативно-розыскной деятельности (т.15 л.д.224-247, т.16 л.д.1-250, т.17 л.д.1-210) отсутствует указание о наличии на представленном диске какого-либо номера, не установлен таковой на диске и при его осмотре в судебном заседании, в ходе которого установлено, что в фототаблице (т.17 л.д.221-246) к указанному протоколу имеются фотоизображения именно этого диска, о чем свидетельствует идентичность его внешнего вида, заводских надписей и маркировки на его поверхности, реквизитов содержащихся на нем папок и файлов, суд приходит к выводу об ошибочном указании номера диска в указанном протоколе осмотра предметов (документов). Идентичность реквизитов (за исключением даты и времени изменения) папок и файлов, наличие которых установлено на диске при его осмотре в судебном заседании, с теми реквизитами, которые находят свое отражение в указанной фототаблице, свидетельствует о некорректном указании следователем в этом протоколе осмотра предметов (документов) количества файлов в папке «У.» на осмотренном диске, так как, либо изначально было верно указано общее количество всех файлов в папке – 9, а затем было излишне конкретизировано количество файлов в формате PDF и Word – соответственно 2 и 1, либо изначально было неверно указано количество фото- и аудиофайлов – 9 вместо 6. Различие же даты и времени изменения файлов, по убеждению суда, обусловлено лишь различными настройками персональных компьютеров, с использованием которых производились осмотры. В то же время, вопреки приведенным подсудимым У. и его защитником Ухиным С.В. доводам, данные обстоятельства не свидетельствуют о подмене представленного диска. Эти доводы опровергаются в том числе и тем, что представленные для приобщения к уголовному делу скриншоты переписки (т.16 л.д.11-250, т.17 л.д.1-210), идентичны скриншотам переписки, содержащимся на осмотренном в судебном заседании диске. В связи с изложенным, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для признания недопустимыми этих доказательств, то есть протокола осмотра и осмотренных документов и диска. В то же время суд приходит к выводу об отсутствии оснований для проведения в отношении этого диска компьютерно-технической экспертизы с целью установления факта наличия на нем серийного номера и информации, дат последней записи, создания и записи папок и файлов, поскольку для установления этих обстоятельств специальные знания не требуются, а количество произведенных сессий записи не является юридически значимым обстоятельством. В то же время суд обращает внимание, что даты последней сессии записи, создания и записи папок и файлов, находят свое отражение в параметрах и реквизитах соответственно диска, папок и файлов, и зависят от настройки даты в персональном компьютере, с использованием которого производятся запись диска, создание и запись папок и файлов, в связи с чем, в том случае, если дата в персональном компьютере не соответствует действительной, установить реальную дату, когда совершены указанные действия, невозможно, в том числе и экспертным путем.

Непризнание вещественными доказательствами осмотренных следователем 13 мая 2024 года (т.109 л.д.1-203, т.110 л.д.1-159, т.111 л.д.1-232) материалов уголовного дела № (№ по обвинению ФИО14, равно как и ошибочное указание в составленном по результатам этого осмотра протоколе, что осмотрено уголовное дело по обвинению ФИО1 и других лиц, а также то обстоятельство, что изготовленные в ходе этого осмотра и приобщенные к настоящему уголовному делу ксерокопии осмотренных материалов уголовного дела заверены оттисками печати № УМВД России по 

<

адрес> и штампа следователя, а также подписями последнего, а не оттисками печати Фокинского районного суда г.Брянска, не свидетельствуют о каких-либо процессуальных нарушениях и наличии оснований для признания протокола осмотра предметов (документов) от 13 мая 2024 года (т.33 л.д.37-42) недопустимым доказательством.

Оценивая исследованные в судебном заседании заключения экспертов, суд учитывает, что содержащиеся в них выводы в достаточной степени аргументированы и основаны на результатах объективных исследований, проведенных в соответствии с правилами и методиками производства соответствующих экспертиз, в связи с чем оснований не доверять выводам экспертов у суда не имеется.

Вопреки доводам подсудимого У. и его защитника Ухина С.В., при назначении и производстве судебных экспертиз, по результатам которых даны заключения эксперта №№э и 2973э от 

<

дата>, №№э и 2976э от 

<

дата>, №№э и 3303э от 

<

дата>, №№э, 3314э, 3315э, 3313э и 3317э от 

<

дата>, б/н от 

<

дата> (т.48 л.д.129-130, 186-187, 214-215, 242-243, т.49 л.д.20-22, 104-106, л.д.160-162, 188-190, 216-217, 243-244, т.50 л.д.20-21, т.51 л.д.141-159), какие-либо нарушения закона, в том числе предусмотренных гл.27 УПК РФ процессуальных требований, не допущены, в связи с чем оснований для признания этих доказательств недопустимыми не имеется.

Неверное указание следователем в постановлениях о назначении судебной экспертизы от 

<

дата> (т.49 л.д.146, 174, 202, 229, т.50 л.д.6) вида назначаемых экспертиз, то есть вместо ботанической (исследование объектов растительного происхождения) – криминалистической либо технико-криминалистической экспертизы, а также вида упаковок, в которых в распоряжение эксперта представлены изъятые табачные изделия, не являются обстоятельствами, влекущими признание недопустимыми доказательствами заключений эксперта №№э, 3314э, 3315э, 3313э и 3317э от 

<

дата>. Приходя к такому выводу, суд учитывает, что при производстве каждой из этих экспертиз их вид определен экспертом исходя из поставленного перед ним вопроса, выводы по которому и их обоснование указаны в каждом из указанных заключений. Таким образом, эти экспертизы произведены именно по поставленному перед экспертом вопросу. В то же время, конкретный вид экспертизы не относится к определенному ч.1 ст.195 УПК РФ перечню сведений, которые должны быть указаны в постановлении о назначении судебной экспертизы. Из материалов уголовного дела следует, что объекты исследования в распоряжение эксперта были представлены именно в тех упаковках, которые описаны в заключениях эксперта, а неверное указание в постановлениях о назначении судебной экспертизы вида упаковок явилось следствием допущенной следователем по невнимательности технической ошибки и не свидетельствует о фальсификации следователем и экспертом доказательств. Приходя к такому выводу, суд принимает во внимание как показания свидетеля ФИО272, данные при допросах в ходе предварительного следствия (т.112 л.д.223-225) и суду, так и содержание сопроводительных писем (т.48 л.д.127, 155, 212, 240) к заключениям эксперта №№э и 2977э от 

<

дата>, №№э и 2976э от 

<

дата>, из которых следует, что после производства этих экспертиз объекты исследования были упакованы экспертом и возвращены следователю именно в тех упаковках, в которых они же впоследствии поступили в распоряжение эксперта для производства указанных ботанических экспертиз, притом, что следственные действия, в ходе или по окончании которых эти табачные изделия могли быть переупакованы, в период между производством в отношении них указанных экспертиз не производились. 

Суд не усматривает оснований для признания недопустимыми доказательствами показаний свидетеля ФИО272, данных в ходе предварительного следствия и в судебном заседании, поскольку при допросе его в ходе предварительного следствия и составлении протокола допроса следователем соблюдены требования ст.ст.189, 166, 167 и 190 УПК РФ, а допрос его в судебном заседании произведен с соблюдением требований ст.278 УПК РФ, нарушения процессуальных требований при допросах не допущены. 

В соответствии с ч.1 ст.57 УПК РФ, экспертом является лицо, обладающее специальными знаниями и назначенное в порядке, установленном УПК РФ, для производства судебной экспертизы и дачи заключения. В силу ч.2 ст.195 УПК РФ, судебная экспертиза производится государственными судебными экспертами и иными экспертами из числа лиц, обладающих специальными знаниями.

Из п.2 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 

<

дата> № «О судебной экспертизе по уголовным делам» следует, что к иным экспертам из числа лиц, обладающих специальными знаниями, относятся эксперты негосударственных судебно-экспертных учреждений, а также лица, не работающие в судебно-экспертных учреждениях.

При таких обстоятельствах, поскольку экспертиза, по результатам которой дано заключение эксперта б/н от 

<

дата> (т.51 л.д.141-159), произведена ФИО227, состоящей в должности старшего специалиста-ревизора отдела № (документальных исследований) УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес>, имеющей высшее экономическое образование и стаж работы более 10 лет, назначенной следователем в предусмотренном УПК РФ порядке для производства судебной экспертизы и дачи заключения (т.111 л.д.242-243), которой перед производством экспертизы следователем были разъяснены предусмотренные ст.57 УПК РФ права и обязанности эксперта, а также будучи предупрежденной следователем об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения по ст.307 УК РФ (т.111 л.д.244-245), оснований полагать, что экспертиза произведена ненадлежащим лицом, в том числе которому не поручалось производство этой экспертизы, суд не усматривает. Не является таким основанием, в том числе указание следователем в резолютивной части постановления о назначении бухгалтерской судебной экспертизы от 

<

дата> (т.51 л.д.132-134) о поручении производства экспертизы экспертам УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес>, поскольку, хотя это подразделение полиции и не является экспертным учреждением, эксперт ФИО227 состоит в его штате. Предусмотренных ст.70 УПК РФ оснований для принятия следователем решения об отводе эксперта ФИО227 не имелось, проведение ею ранее документальных исследований не является таким основанием. Поскольку эта экспертиза произведена лицом, не работающим в судебно-экспертных учреждениях, не имеющим собственной печати, то обстоятельство, что подписи эксперта в указанном заключении не удостоверены печатью, не свидетельствует о каких-либо процессуальных нарушениях при получении этого доказательства и не является обстоятельством, влекущим признание этого доказательства недопустимым. При этом суд учитывает, что каждый лист этого заключения эксперта подписан экспертом ФИО227, которая подтвердила данный факт при допросе в судебном заседании. С учетом исследованных в судебном заседании документов, оснований сомневаться в компетентности и надлежащей квалификации эксперта ФИО227, соблюдения ею методики производства экспертизы, у суда не имеется. Как следует из п.1 Указания Банка России от 

<

дата> №-У «О порядке установления и опубликования Центральным банком Российской Федерации официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю», это Указание лишь определяло порядок установления и опубликования Банком России официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю. В то же время оснований полагать, что положения этого Указания применены экспертом к правоотношениям, возникшим до вступления его в силу, не имеется, поскольку официальный курс доллара по отношению к рублю установлен экспертом не на основании этого Указания, а на основании опубликованной Банком России информации. Вид произведенной экспертизы соответствует поставленному следователем перед экспертом вопросу и представленным в распоряжение последнего материалам, а также не противоречит Перечню родов (видов) судебных экспертиз, производимых в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации, утвержденному Приказом МВД России от 

<

дата> №.

В соответствии с ч.1 ст.144 УПК РФ при проверке сообщения о преступлении дознаватель, орган дознания, следователь, руководитель следственного органа, помимо прочего, вправе истребовать документы и предметы, изымать их в порядке, установленном УПК РФ, требовать производства документальных проверок, ревизий, исследований документов, предметов, привлекать к участию в этих действиях специалистов.

Поскольку справки о документальном исследовании от 29 июля и 

<

дата>, 16 и 22 апреля, 12 и 

<

дата> (т.1 л.д.189-191, т.9 л.д.163-164, т.3 л.д.196-198, т.6 л.д.140-142, т.7 л.д.166-185, т.86 л.д.9-11), составлены по результатам документальных исследований, произведенных на основании рапортов сотрудников полиции, направленных в УЭБиПК МВД России по 

<

адрес> в ходе проведения проверок сообщений о преступлениях в соответствии со ст.144 УПК РФ, в связи с проведением которых к материалам доследственных проверок приобщены копии документов (т.6 л.д.1-16, 27-34) и истребованные из Брянской таможни и МИФНС России № по 

<

адрес> сведения (т.6 л.д.40-41, т.7 л.д.78-80, 91-93), а справка о документальном исследовании от 

<

дата> (т.86 л.д.24-26) составлена по результатам документального исследования, произведенного на основании рапорта следователя, направленного в УЭБиПК МВД России по 

<

адрес> в ходе расследования уголовного дела в рамках предусмотренных ст.38 УПК РФ полномочий, несмотря на имеющиеся в указанных справках о документальном исследовании и запросах о предоставлении сведений ссылки на нормы Федерального закона от 

<

дата> № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», направление этих справок и информации для приобщения к материалам проверки и уголовному делу без вынесения руководителем органа (подразделения), осуществляющего ОРД (начальника или его заместителя), постановлений о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности, равно как и то, что они не были осмотрены на основании ст.ст.176 и 177 УПК РФ с составлением протокола на основании ст.ст.166, 167 и 180 УПК РФ и не были признаны вещественными доказательствами, не свидетельствуют о получении этих доказательств с нарушением каких-либо требований УПК РФ и не являются обстоятельствами, влекущими признание их недопустимыми доказательствами. Не является таким основанием и то обстоятельство, что справка о документальном исследовании от 

<

дата> составлена после вынесения 

<

дата> постановления об отказе в возбуждении уголовного дела и до его отмены 

<

дата>, притом, что требование о проведении документального исследования направлено 

<

дата>, то есть до вынесения указанного постановления. Таким образом, справка о документальном исследовании от 

<

дата> составлена в период после регистрации сообщения о преступлении и до возбуждения уголовного дела, что не противоречит требованиям уголовно-процессуального законодательства. Доводы подсудимого У. и его защитника Ухина С.В. о том, что указанные справки подменяют заключение эксперта, в связи с чем надлежало разъяснить права, предусмотренные ст.57 УПК РФ, должностным лицам, которыми они составлены, а также предупредить их об уголовной ответственности, предусмотренной ст.307 УК РФ, отвергаются судом как несостоятельные, поскольку они не основаны на законе. Оснований сомневаться в компетентности специалистов-ревизоров 4 отдела УЭБиПК УМВД России по 

<

адрес>, проводивших документальные исследования, по результатам которых составлены указанные справки, и в наличии у них полномочий на проведение таких исследований, у суда не имеется.

Давая оценку материалам, содержащим результаты оперативно-розыскной деятельности, в соответствии со ст.89 УПК РФ, суд учитывает, что все оперативно-розыскные мероприятия проведены в соответствии со ст.ст.7, 8 Федерального закона от 

<

дата> № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», так как эти мероприятия проводились на основании сведений о признаках совершаемого противоправного деяния, ставших известными органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность, и такие сведения в ходе проведенных оперативно-розыскных мероприятий нашли свое полное подтверждение. Результаты оперативно-розыскной деятельности, закрепленные в соответствующих материалах, представлены следователю на основании постановлений руководителя органа, осуществляющего оперативно-розыскную деятельность, в установленном законом порядке.

Согласно постановлению № о даче согласия на проведение оперативно-розыскных мероприятий от 

<

дата> (т.16 л.д.8), которое соответствует требованиям абз.6 ст.9 Федерального закона от 

<

дата> № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», оно действовало 60 суток со дня его вынесения, при этом информация с технических каналов связи могла быть снята и за период, предшествовавший вынесению постановления, который не входит в указанные 60 суток, а именно за период с 

<

дата> до окончания санкции, что особо оговорено в этом постановлении. Таким образом, снятие информации с технических каналов связи за период, начинающийся с 

<

дата>, а не с 

<

дата>, проведено в соответствии с указанным постановлением суда и абз.6 ст.9 Федерального закона от 

<

дата> № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», в связи с чем доводы подсудимого У. и его защитника Ухина С.В. о нарушениях, допущенных при проведении этого оперативно-розыскного мероприятия, отвергаются судом как несостоятельные. 

Вопреки доводам подсудимого У. и его защитника Ухина С.В., то обстоятельство, что результаты указанного оперативно-розыскного мероприятия представлены в форме электронного документа в формате Word с отображаемой на диске датой создания «22.05.2020», не свидетельствует о каких-либо нарушениях закона при проведении оперативно-розыскного мероприятия, о получении этого доказательства не в рамках указанного оперативно-розыскного мероприятия и о проведении этого оперативно-розыскного мероприятия до получения согласия суда. 

Суд отвергает как несостоятельные доводы стороны защиты о том, что часть вставленных в текстовый документ рисунков по своему формату не соответствует скриншотам, которые могли быть сделаны с экранов электронных устройств, в этих скриншотах зафиксирована переписка с аккаунта 

<

...> а в других скриншотах зафиксирована переписка с аккаунта «У.», поскольку эти обстоятельства не свидетельствуют о фальсификации и недостоверности этих доказательств. Вопреки этим доводам, суд учитывает, что при осмотре в судебном заседании диска, на который при производстве экспертизы (заключение эксперта №э от 

<

дата>, т.48 л.д.101-106) извлечена информация из мобильного телефона ФИО1 А.И., установлено наличие переписки между ФИО228 и ФИО1 А.И. в мессенджере 

<

...> за 15 ноября и 

<

дата>, 

<

дата>, которая является частью переписки за указанные даты, зафиксированной в указанных скриншотах. Данное обстоятельство приводит суд к убеждению, что основная часть переписки, зафиксированной в скриншотах, была удалена пользователями без возможности ее извлечения в последующем, что согласуется с показаниями свидетеля ФИО1 А.И. о периодическом удалении им переписки. При этом, как в скриншотах, так и в файле 

<

...> в котором на указанном диске зафиксирована эта переписка, в каждом входящем и исходящем сообщении отображаются одинаковые ID абонента (абонентский номер № У.) - № и 

<

...> (абонентский номер № ФИО1.) - № Кроме того, приходя к выводу о достоверности содержания скриншотов, суд учитывает объем и конкретное содержание зафиксированной в них переписки как с подсудимым У., так и с иными лицами, согласующейся со всей совокупностью изложенных в приговоре доказательств. Суд приходит к выводу о том, что отображение переписки от имени У. с аккаунта с различными именами - 

<

...> № и «У.» обусловлено техническими особенностями мессенджера 

<

...> в силу которых в одном случае отображается имя пользователя, присвоенное своему аккаунту самим У., а в другом случае - имя, присвоенное абонентскому номеру последнего ФИО1 в телефонной книге в своем мобильном телефоне.

Кроме того, суд принимает во внимание, что в соответствии со ст.12 Федерального закона от 

<

дата> № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» сведения об используемых или использованных при проведении негласных оперативно-розыскных мероприятий силах, средствах, источниках, методах, планах и результатах оперативно-розыскной деятельности, о лицах, внедренных в организованные преступные группы, о штатных негласных сотрудниках органов, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность, и о лицах, оказывающих им содействие на конфиденциальной основе, а также об организации и о тактике проведения оперативно-розыскных мероприятий составляют государственную 

<

...> и подлежат рассекречиванию только на основании постановления руководителя органа, осуществляющего оперативно-розыскную деятельность. 

Учитывая изложенное, оснований для признания недопустимым доказательством скриншотов (т.16 л.д.11-250, т.17 л.д.1-210) переписки ФИО1. с иными лицами, в том числе с подсудимым У., полученных в ходе проведения оперативно-розыскного мероприятия, суд не усматривает, отвергая при этом показания свидетеля ФИО1 о том, что эта переписка сфальсифицирована.

Рапорты об обнаружении признаков преступления от 27 января, 10 марта, 10 и 29 апреля, 

<

дата> (т.1 л.д.27, т.3 л.д.157, 159, т.5 л.д.203, 205, 209), рапорт от 

<

дата> (т.4 л.д.1-9), справка (т.4 л.д.10), постановления о признании вещественными доказательствами и приобщении их к уголовному делу не являются доказательствами в том смысле, каковой определен ст.74 УПК РФ, в связи с чем не могут быть признаны недопустимыми доказательствами. В то же время процессуальные нарушения при составлении этих рапортов и вынесении указанных постановлений не допущены.

Иные представленные сторонами и исследованные судом доказательства, которые не изложены в приговоре, не уличают и не оправдывают подсудимых, при этом суд не усматривает предусмотренных ст.75 УПК РФ оснований для признания их недопустимыми.

Таким образом, совокупность исследованных судом доказательств свидетельствует о том, что З. и У. совместно с ФИО1., ФИО2, ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, лицами № и № и иными неустановленными лицами, действовали с умыслом, направленным на реализацию немаркированной табачной продукции.

Входившие в состав организованной группы З., У. и указанные лица были объединены ФИО1., который выполнял руководящую роль, для достижения общей цели – незаконной реализации немаркированной табачной продукции различных наименований, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками и получения от этой преступной деятельности материальной выгоды.

Совершение установленного преступления организованной группой подтверждается характером действий подсудимых З. и У., а также иных указанных лиц, которые под руководством ФИО1 договорились о совместном совершении преступления. Суд приходит к выводу о том, что организованная группа под руководством ФИО1 в которую наряду с подсудимыми входили иные указанные лица, имела признаки стабильности состава ее основных участников, постоянства форм и методов совершения преступления, направленного на перевозку, хранение и реализацию немаркированных табачных изделий, характеризовалась детальным планированием преступления, слаженностью действий участников группы при совершении преступления, распределением ролей и конспирацией, которая выражалась: в использовании для телефонных разговоров, а также обмена текстовыми сообщениями, файлами и документами при осуществлении преступной деятельности «рабочих номеров» телефонов, зарегистрированных на посторонних физических или юридических лиц, в их регулярной смене, в использовании при этом защищенных интернет-мессенджеров 

<

...>, «

<

...> 

<

...> а также определенных зашифрованных слов, значение которых было известно только членам организованной группы и их «клиентам»; в сопровождении немаркированных табачных изделий при их перевозке; в использовании для осуществления преступной деятельности подконтрольных организаций, руководителями которых являлись номинальные руководители; в подготовке и использовании фиктивных документов, позволяющих легально перемещать контрафактные табачные изделия по территории Российской Федерации в целях их дальнейшего сбыта.

Наличие устойчивых связей между подсудимыми и иными указанными участниками организованной группы подтверждается совокупностью изложенных в приговоре доказательств.

Участники организованной группы имели достаточный опыт, материально-техническую базу, финансовые возможности и необходимые связи для совершения ими установленного преступления.

Действуя в составе организованной группы, выполняя отведенные каждому из них роли, участники организованной группы, в том числе подсудимые З. и У., взаимодействуя друг с другом, приобретали, хранили, перевозили в целях сбыта и продавали на территории нескольких субъектов Российской Федерации немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, которые были незаконно вывезены из Республики Беларусь по фиктивным документам, подготовленным ФИО1., что нашло подтверждение в судебном заседании.

Общая стоимость немаркированных табачных изделий, которые были приобретены, хранились, перевозились в целях сбыта и были проданы участниками организованной группы в период с 

<

дата> по 

<

дата>, составила 1893749487 рублей 24 копейки, в том числе изъятых в период с 

<

дата> по 

<

дата> – 91255216 рублей 75 копеек, что подтверждает наличие квалифицирующего признака в виде «особо крупного размера».

При этом действия членов организованной группы, в том числе подсудимых, по приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта табачной продукции осуществлялись с нарушением требований п.п.2, 4 и 5 ст.4 Федерального закона от 22.12.2008 №ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», в соответствии с которыми табачная продукция подлежит маркировке специальными (акцизными) марками, исключающими возможность их подделки и повторного использования, реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается.

С учетом изложенного, поскольку З. и У. совместно с иными указанными лицами, предварительно договорившись между собой и распределив роли, затем в нарушение требований Федерального закона Российской Федерации от 

<

дата> № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», в целях последующего сбыта в период с 

<

дата> по 

<

дата> в составе организованной группы приобрели, хранили, перевезли в целях сбыта и продали немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, в количестве 126354828 пачек на сумму 1893749487 рублей 24 копейки, то есть в особо крупном размере, в том числе изъятые в период с 

<

дата> по 

<

дата> – в количестве 2050762 пачек на сумму 91255216 рублей 75 копеек, то есть в особо крупном размере, действия подсудимых З. и У. суд квалифицирует по п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, как приобретение, хранение, перевозка в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные организованной группой, в особо крупном размере.

При назначении наказания подсудимым суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, совершенного умышленно и отнесенного уголовным законом к категории тяжких преступлений, их роль в соучастии, данные о личности каждого из подсудимых, состояние их здоровья, их семейное положение и состав семьи, пожилой возраст и состояние здоровья их родителей, в том числе инвалидность отца и дедушки З., состояние здоровья их детей, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на их исправление и на условия жизни их семьи.

З. не судим (т.113 л.д.4, 5), холост (т.113 л.д.15), не трудоустроен, по месту жительства и месту содержания под стражей характеризуется удовлетворительно (т.45 л.д.217, т.113 л.д.75, 17), на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит (т.113 л.д.9, 11).

У. не судим (т.113 л.д.61, 62), женат (т.113 л.д.60, 77-78), трудоустроен и является самозанятым (т.113 л.д.64-69, т.112 л.д.201), по месту регистрации и месту жительства характеризуется удовлетворительно (т.113 л.д.73, 76), на учете у врача-психиатра и врача-нарколога не состоит (т.113 л.д.52, 54).

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого З., суд признает в соответствии с п.«и» ч.1 ст.61 УК РФ явку с повинной. Кроме того, в качестве смягчающих наказание обстоятельств суд в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ учитывает полное признание вины, раскаяние в содеянном и фактическое наличие у подсудимого малолетнего ребенка.

Вопреки мнению стороны защиты и указанию на то в обвинительном заключении, оснований для признания наличия активного способствования со стороны подсудимого З. раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления, суд не усматривает, поскольку сведений о таком способствовании материалы уголовного дела не содержат, а дача им признательных показаний не свидетельствует о его активном способствовании раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления. 

В качестве смягчающего наказание подсудимого У. обстоятельства суд в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ учитывает наличие у него двух несовершеннолетних детей.

Несмотря на наличие указанных смягчающих наказание обстоятельств при отсутствии отягчающих обстоятельств и удовлетворительное поведение подсудимых в быту, принимая во внимание характер и степень общественной опасности преступления, установленные обстоятельства его совершения, учитывая в соответствии со ст.67 УК РФ характер и степень фактического участия подсудимых в совершении преступления в соучастии, значение такого участия для достижения цели этого преступления, его влияние на характер и размер причиненного вреда, установленные данные о личности каждого из подсудимых, суд считает, что для достижения целей наказания З. и У. следует назначить основное наказание в виде лишения свободы с реальным его отбыванием с дополнительным наказанием в виде штрафа, поскольку назначение иного, более мягкого основного наказания, не обеспечит достижение целей восстановления социальной справедливости, исправления подсудимых и предупреждения совершения ими новых преступлений, и лишь назначение помимо основного также дополнительного наказания, по убеждению суда, будет являться соразмерным содеянному и способствовать достижению указанных целей наказания. При этом суд, учитывая указанные обстоятельства, не усматривает оснований для применения к каждому из подсудимых ч.6 ст.15, ст.ст.53.1, 64 и 73 УК РФ. Срок наказания в виде лишения свободы подсудимому З. суд определяет с учетом требований ч.1 ст.62 УК РФ.

Размер дополнительного наказания в виде штрафа в отношении каждого подсудимого суд определяет с учетом тяжести преступления, имущественного положения подсудимых и их семьи, а также с учетом возможности получения подсудимыми заработной платы и иного дохода. 

С учетом совершения З. и У., ранее не отбывавшими лишение свободы, тяжкого преступления, отбывание наказания в виде лишения свободы суд назначает каждому из них в соответствии с п.«б» ч.1 ст.58 УК РФ в исправительной колонии общего режима.

Медицинских противопоказаний, свидетельствующих о невозможности содержания подсудимых в местах лишения свободы, материалы дела не содержат. 

Избранная в отношении З. мера пресечения в виде заключения под стражу до вступления приговора в законную силу изменению не подлежит. 

Для обеспечения исполнения приговора избранная в отношении У. мера пресечения в виде запрета определенных действий подлежит изменению на заключение под стражу. 

В срок лишения свободы в соответствии с п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ, подлежит зачету: 

- З. – время его содержания под стражей с 

<

дата> до вступления приговора в законную силу;

- У. – время его содержания под стражей с 09 по 

<

дата> и с 

<

дата> до вступления приговора в законную силу. 

Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ, в связи с чем по вступлении приговора в законную силу: 2 диска CD-R с выписками о движении денежных средств по расчетным счетам ПАО 

<

...> (исх. № от 

<

дата>, № от 

<

дата>) надлежит хранить при уголовном деле; автомобиль «Мицубиси Аутлендер» государственный регистрационный знак № с ключами от него, автомобиль «Лада Ларгус» государственный регистрационный знак № с ключами от него и свидетельством о регистрации транспортного средства №, мобильные телефоны 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> банковские карты 

<

...> №, 

<

...> №№, №, №, 

<

...> № на имя ФИО229, банковскую карту «

<

...> №, банковские карты 

<

...> №№, № на имя ФИО229, расписку от 

<

дата>, товарные накладные на табачную продукцию на 4-х листах, 2 блокнота, 3 тетради, ноутбук 

<

...> 2 купюры номиналом 100 долларов США, 287 купюр номиналом 5000 рублей, 25 купюр номиналом 2000 рублей, 170 купюр номиналом 1000 рублей, 55 купюр номиналом 500 рублей, 2 купюры номиналом 200 рублей, 98 купюр номиналом 100 рублей, 12 купюр номиналом 50 рублей, хранящиеся у ФИО229, надлежит передать в СЧ СУ УМВД России по 

<

адрес> для использования по выделенным уголовным делам в отношении ФИО55, ФИО30 и иных лиц.

Вопрос о вещественных доказательствах, которые в соответствии с приговорами Фокинского районного суда г.Брянска от 18 мая 2023 года по уголовному делу № и от 

<

дата> по уголовному делу № подлежали передаче в СЧ СУ УМВД России по 

<

адрес> для использования при доказывании по выделенным уголовным делам, а для приобщения к настоящему уголовному делу фактически не передавались и при нем не хранились, подлежит разрешению по выделенным уголовным делам в отношении ФИО55, ФИО30 и иных лиц.

Оснований для повторного решения вопроса о вещественных доказательствах, которые в соответствии с приговором Фокинского районного суда г.Брянска от 18 мая 2023 года по уголовному делу № подлежали хранению в материалах уголовного дела, возвращению по принадлежности и передаче законным владельцам, не имеется.

Процессуальные издержки, связанные с оплатой труда адвоката Ухина С.В. в связи с осуществлением защиты У. в ходе предварительного следствия, учитывая его трудоспособный возраст, возможность осуществления им оплачиваемой трудовой деятельности, отсутствие сведений о его имущественной несостоятельности и информации о том, что возложение их на него может существенно отразиться на его материальном положении и членах его семьи, равно как и иных оснований для их возмещения за счет средств федерального бюджета, подлежат взысканию с него.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.304, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

З. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года 6 (шесть) месяцев с отбыванием в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 100000 (сто тысяч) рублей.

Срок отбывания З. наказания в виде лишения свободы исчислять со дня вступления приговора в законную силу, зачесть в него время его содержания под стражей по настоящему уголовному делу с 25 марта 2024 года до вступления приговора в законную силу в соответствии с п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ. 

Меру пресечения в отношении З. в виде заключения под стражу до вступления приговора в законную силу оставить без изменения.

У. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п.«а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года с отбыванием в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 300000 (триста тысяч) рублей.

Меру пресечения в виде запрета определенных действий в отношении У. до вступления приговора в законную силу изменить на заключение под стражу, взяв его под стражу в зале суда.

Срок отбывания У. наказания в виде лишения свободы исчислять со дня вступления приговора в законную силу, зачесть в него время его содержания под стражей по настоящему уголовному делу с 09 по 10 апреля 2024 года и с 21 апреля 2025 года до вступления приговора в законную силу в соответствии с п.«б» ч.3.1 ст.72 УК РФ из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений ч.3.3 ст.72 УК РФ. 

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства:

- 2 диска CD-R с выписками о движении денежных средств по расчетным счетам ПАО 

<

...> (исх. №№ № от 

<

дата>, № от 

<

дата>) – хранить при уголовном деле; 

- автомобиль «Мицубиси Аутлендер» государственный регистрационный знак № с ключами от него, автомобиль «Лада Ларгус» государственный регистрационный знак № с ключами от него и свидетельством о регистрации транспортного средства № мобильные телефоны 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> 

<

...> банковские карты 

<

...> №, 

<

...> №№, №, №, 

<

...> № на имя ФИО229, банковскую карту 

<

...> №, банковские карты 

<

...> №№, № на имя ФИО229, расписку от 29 декабря 2021 года, товарные накладные на табачную продукцию на 4-х листах, 2 блокнота, 3 тетради, ноутбук 

<

...> 2 купюры номиналом 100 долларов США, 287 купюр номиналом 5000 рублей, 25 купюр номиналом 2000 рублей, 170 купюр номиналом 1000 рублей, 55 купюр номиналом 500 рублей, 2 купюры номиналом 200 рублей, 98 купюр номиналом 100 рублей, 12 купюр номиналом 50 рублей, хранящиеся у ФИО229, – передать в СЧ СУ УМВД России по Брянской области для использования по выделенным уголовным делам в отношении ФИО55, ФИО30 и иных лиц.

Процессуальные издержки в размере 129471 рубль (оплата труда адвоката Ухина С.В. в ходе предварительного следствия) взыскать с осужденного У.

Информация, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы штрафа, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе: УФК по Брянской области (УМВД России по Брянской области), л/с 

<

***>, ИНН 

<

***>, КПП 325701001, счет банка получателя: 40102810245370000019, счет получателя средств: 03100643000000012700, Отделение Брянск Банка России//УФК по Брянской области г.Брянск, БИК 011501101, ОКТМО 15701000, КБК 18811603122010000140, УИН: 18853221010060002572 (ФИО27), 18853221020060002571 (ФИО29).

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Брянского областного суда через Фокинский районный суд г.Брянска в течение 15 суток со дня его постановления, а осужденными, содержащимися под стражей, - в тот же срок со дня вручения им копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденные вправе ходатайствовать об участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции как лично, так и с помощью защитника, о чем в соответствии с ч.3 ст.389.6 УПК РФ должны указать в своей апелляционной жалобе, а в случае принесения апелляционного представления или апелляционной жалобы другим участником уголовного процесса – в возражениях на жалобу либо представление.

Председательствующий Д.А. Ляшенко