Дело №1-276/2017

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

21 сентября 2017 года Анапский городской суд Краснодарского края в составе:

председательствующего Грошковой В.В.,

при секретаре Стадниченко К.Е.,

с участием помощника Анапского межрайонного прокурора Губжоковой А.А.,

подсудимой ФИО1,

защитника подсудимой ФИО2,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению

ФИО1, 

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ, суд

у с т а н о в и л:

ФИО1 совершила уклонение от уплаты налогов и сборов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере.

Данное преступление совершено ей при следующих обстоятельствах:

ФИО1, являясь директором и главным бухгалтером Общества с ограниченной ответственностью «Мустанг», зарегистрированного по адресу: Краснодарский край, г.-к. Анапа, ул. Крестьянская, 19/2, состоящего на налоговом учете в ИФНС России по г. Анапа Краснодарского края, расположенной по адресу: Краснодарский край, г.-к. Анапа, ул. Шевченко, 1, осуществляя деятельность по оптовой торговле моторным топливом, используя общий режим налогообложения, будучи ответственной за ведение финансово-хозяйственной деятельности, выполняя возложенные на нее управленческие (организационно-распорядительные) функции по руководству текущей деятельностью организации, в соответствии с п. 1 ст. 6 и ст. 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (с изменениями и дополнениями), отвечала за состояние и организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, а также в соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации, п. 1 ст. 3, п. 1 ст. 8, п.п. 1.3, 3, 4 п. 1 ст. 23, п. 1 ст. 45, ст. 227, п. 1 ст. 209 и п. 1 ст. 229 НК РФ отвечала за выполнение следующих обязанностей налогоплательщика: исчисление и уплата подлежащих к уплате в бюджет законно установленных налогов; ведение в установленном порядке учета своих доходов (расходов) и объектов налогообложения; самостоятельное исполнение обязанности по уплате налогов; уплата налога на добавленную стоимость и налога на прибыль. 

В соответствии со ст. 143 НК РФ ООО «Мустанг» являлось плательщиком налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС). В соответствии со ст. 163 НК РФ налоговый период по НДС устанавливается как квартал и согласно ст. 174 НК РФ ООО «Мустанг» обязано было по итогам каждого налогового периода не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, уплатить НДС в соответствующий бюджет, а также в срок не позднее 20-го числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом, представить в налоговый орган налоговую декларацию по итогам налогового периода.

Кроме того в соответствии со ст. 246 НК РФ ООО «Мустанг» являлось плательщиком налога на прибыль организаций. В соответствии со ст. 285 НК РФ налоговым периодом по налогу на прибыль организаций признается календарный год, и согласно ст.ст. 287, 289 НК РФ ООО «Мустанг» обязано было в срок не позднее 28 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, уплатить налог на прибыль организаций в соответствующий бюджет, а также представить в налоговый орган налоговую декларацию по итогам налогового периода.

В процессе осуществления предпринимательской деятельности с целью оставления в своем распоряжении и распоряжении ООО «Мустанг» денежных средств, подлежащих уплате в соответствующие бюджеты РФ в виде НДС за 3 и 4 квартал 2006 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2007 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2008 года и налога на прибыль за 2006-2008 года, ФИО1, будучи достоверно осведомленной о результатах финансово-хозяйственной деятельности ООО «Мустанг» и размере налоговых платежей, подлежащих уплате, уклонилась от уплаты налогов с организации-налогоплательщика в особо крупном размере путем завышения налоговых вычетов и тем самым занижения налоговой базы по НДС и внесения в налоговые декларации заведомо ложных сведений относительно суммы НДС, предъявленного налогоплательщику и уплаченного им при приобретении товаров (работ, услуг), а также путем увеличения расходов, тем самым занижения налоговой базы по налогу на прибыль организации и внесения в налоговые декларации заведомо ложных сведений.

При этом ФИО1 осознавала общественную опасность – нанесение экономического ущерба государству и невыполнение конституционной обязанности по уплате налогов, противоправность и наказуемость своего деяния, предвидела неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде не поступления законно установленных налогов в бюджеты различных уровней и желала наступления этих последствий.

Для создания видимости понесенных ООО «Мустанг» расходов в целях включения данных расходов в налоговую базу при исчислении НДС и налога на прибыль организации ФИО1, действуя преступным умыслом, направленным на уклонение от уплаты НДС и налога на прибыль организации, в период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года, более точное время не установлено, изготовила налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Мустанг» и в период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года, более точное время не установлено, подала в ИФНС России по г. Анапа Краснодарского края налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за 3 и 4 квартал 2006 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2007 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2008 года, в которые внесла заведомо ложные сведения о размере налогового вычета.

В результате указанных умышленных действий ФИО1 ООО «Мустанг» в период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года уклонилось от уплаты налога на добавленную стоимость за 3 и 4 квартал 2006 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2007 года, за 1, 2, 3, 4 квартал 2008 года, на общую сумму 15 401 414 рублей. 

Далее, реализуя единый преступный умысел на уклонение от уплаты налога на прибыль организации, в период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года, более точное время не установлено, ФИО1, находясь в неустановленном следствием месте, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде уклонения от уплаты налогов с организации-налогоплательщика в особо крупном размере и желая их наступления, преследуя корыстную цель - оставить в своем распоряжении и распоряжении Общества денежные средства, подлежащие уплате в соответствующие бюджеты РФ в виде налога на прибыль организации, в нарушение ст.ст. 23, 247, 248, 274, 285, 286, 287, 289 НК РФ на основании подложных документов по финансово-хозяйственным отношениям ООО «Мустанг» внесла в налоговые декларации по налогу на прибыль организаций за 2006-2008 года заведомо ложные сведения о размере налоговой базы, сумме полученной прибыли, сумме произведенных расходов и сумме подлежащего уплате в бюджет налога, тем самым завысила расходы и занизила налоговую базу по налогу на прибыль.

ФИО1, осознавая, что налоговые декларации по налогу на прибыль организации содержат заведомо ложные сведения о размере налоговой базы, сумме полученной прибыли, сумме произведенных расходов и сумме подлежащего уплате в бюджет налога, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно- опасных последствий в виде уклонения от уплаты налогов с организации-налогоплательщика в особо крупном размере и желая их наступления, преследуя корыстную цель - оставить в своем распоряжении и распоряжении Общества денежные средства, подлежащие уплате в соответствующие бюджеты РФ в виде налога на прибыль организации, в нарушение ст.ст. 23, 247, 248, 274, 285, 286, 287, 289 НК РФ, предоставила, в период с 01.01.2006 по 31.12.2008, более точное время не установлено, декларации по налогу на прибыль организации за 2006-2008 года в налоговый орган - ИФНС России по г.к. Анапа Краснодарского края.

В результате указанных умышленных действий ФИО1 ООО «Мустанг» в период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года уклонилось от уплаты налога на прибыль, на общую сумму 18 605 021 рублей. Таким образом, ООО «Мустанг» не уплатило в бюджет Российской Федерации налоги и сборы в особо крупном размере на общую сумму 34 006 435 рублей при том, что доля не исчисленных налогов (налога на добавленную стоимость и налога на прибыль) по отношению к общей сумме налогов, подлежащих уплате ООО «Мустанг» за период с 01.01.2006 года по 31.12.2008 года, составила 97,35 %.

Подсудимая ФИО1 вину в предъявленном обвинении признала полностью, согласна с ним и поддержала заявленное в ходе ознакомления с материалами дела ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства. Ходатайство заявлено добровольно, после консультации с защитником. Последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства осознает.

Государственный обвинитель, защитник подсудимой – ФИО2, действующая на основании ордера, не возражали против постановления приговора без проведения судебного разбирательства.

Таким образом действия ФИО1, выразившиеся в уклонении от уплаты налогов и сборов с организации путем включения в налоговую декларацию заведомо ложных сведений, совершенные в особо крупном размере, подлежат квалификации по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ.

Из материалов уголовного дела следует, что ФИО1 на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит. Ее поведение в судебном заседании адекватно происходящему, поэтому у суда не возникло сомнений в ее психической полноценности. Учитывая эти обстоятельства, суд приходит к выводу, что ФИО1 как в момент совершения преступления, так и в настоящее время понимала и понимает характер и общественную опасность своих действий, связь между своим поведением и его результатом и осознанно руководила ими, поэтому в отношении инкриминируемых ей деяния суд признает ее вменяемой.

При определении вида и размера наказания подсудимой ФИО1 суд в соответствии со ст.ст. 60-61 УК РФ принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного ей преступления, данные о личности подсудимой, а также обстоятельства, влияющие на вид и размер наказания, в том числе влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи, обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание. 

Так ФИО1 совершила умышленное преступление в сфере экономической деятельности, относящееся к категории тяжких преступлений, вину признала, в содеянном раскаялась, активно способствовала раскрытию и расследованию преступления, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит; по месту жительства характеризуется положительно; не замужем, имеет на иждивении одного малолетнего ребенка; ранее не судима.

Суд учитывает признание ФИО1 своей вины, раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, нахождение у подсудимой на иждивении одного малолетнего ребенка и признает данные обстоятельства смягчающими наказание обстоятельствами.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой ФИО1, судом не установлено.

С учетом данных личности виновной, конкретных обстоятельств, при которых было совершено преступление, принимая во внимание наличие смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, суд находит необходимым назначить подсудимой ФИО1 наказание, связанное с лишением свободы. При этом суд полагает, что исправление подсудимой возможно без реального отбывания наказания с применением ст. 73 УК РФ. 

При этом суд не считает необходимым назначать подсудимой дополнительное наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, так как полагает, что основная цель назначения наказания – исправление подсудимой и предупреждение совершения новых преступлений, будет достигнута при отбывании подсудимой основного вида наказания в виде лишения свободы.

Оснований для применения положений ст.ст. 64, ч. 6 ст. 15 УК РФ судом не усматривается.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 304, 307-310, 313, 314-317 УПК РФ, суд 

п р и г о в о р и л :

ФИО1 признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ, и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 3 (три) года.

Возложить на ФИО1 обязанность: не менять постоянного места жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, не посещать места проведения массового отдыха, являться в специализированный государственный орган, осуществляющий надзор за отбыванием осужденными наказания, два раза в месяц для регистрации. 

Меру пресечения ФИО1 до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю – подписка о невыезде и надлежащем поведении. 

Вещественные доказательства, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по г. Анапа следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Краснодарскому краю – Сшив №1, содержащийся в папке скоросшивателя черного цвета, который содержит в себе выписки движения по счету ООО «Мустанг», платежные поручения ООО «Мустанг», мемориальные ордера ООО «Мустанг», карточки счета 51 ООО «Мустанг» за 2007 год, выписка из банка на период (с 18.10.2007 по 19.10.2007), всего на 355 листах; сшив №2, содержащийся в папке скоросшивателя черного цвета, который содержит в себе товарно-транспортные накладные, составленные ООО «Мустанг» за 2006 год, товарно-транспортная накладная на период (23.08.2006), подписанные директором ФИО1, о чем свидетельствует ее подпись, всего на 194 листах; сшив №3, содержащийся в папке скоросшивателе черного цвета, который содержит в себе книгу продаж организации ООО «Мустанг», счет-фактуры ООО «Мустанг», за 2008 год подписанные директором ФИО1 о чем свидетельствует ее подпись. Книга продаж за период (с 01.12.08 по 31.12.08), всего на 351 листе; сшив №4 содержащийся в папке бежевого цвета, который содержит в себе товарно -транспортные накладные, составленные ООО «Мустанг», на период 10.09.2008 год, подписанные директором ФИО1, о чем свидетельствует ее подпись, всего на 220 листах; сшив №5, который содержит в себе выписку единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, а именно предпринимателя К.Ф.А. на период 05.05.2011, всего на 10 листах; сшив, содержащий в себе накладные, составленные ООО «Мустанг», за период 2007 года (с 03.01.2007 по 24.12.2007), всего на 135 листах; сшив, содержащий в себе накладные ООО «Мустанг», за период 2006 года, всего на 131 листах; сшив, содержащий в себе накладные ООО «Мустанг», за период 2009 года, всего на 40 листах; сшив, содержащий в себе накладные ООО «Мустанг», за период 2008 год (с 01.09.08. по 31.08.08.), всего на 143 листах; сшив, содержащийся в белой папке, который содержит в себе приказы по кадрам ООО «Мустанг» - приказ о прекращении действия трудового договора от 20.02.2007 за номером 00000012 с работником Ч.В.Ц., заявление об увольнении от Ч.В.Ц. директору ООО «Мустанг» ФИО1, приказ о прекращении действия трудового договора с работником П.А.Н. от 20.02.2007 за номером 000011, заявление об увольнении от П.А.Н. директору ООО «Мустанг» ФИО1, приказ о прекращении действия трудового договора от 20.02.2007 за номером 00000010 с работником З.А.А., заявление об увольнении от З.А.А. директору ООО «Мустанг» ФИО1, реестр документов за период 21.08.2006-31.12.2007, приказ о прекращении действия трудового договора с работником З.Н.А. от 29.12.2006 за номером 00000009, заявление об увольнении от З.Н.А. директору ООО «Мустанг» ФИО1, приказ о приеме работника на работу З.Н.А. с 01.11.2006 за номером 0000000008,заявление о вычете по налогу от З.Н.А. директору ООО «Мустанг» ФИО1, заявление о приеме на работу от З.Н.А. директору ООО «Мустанг» ФИО1, справка, выданная З.Н.А. о заработной плате, светокопия паспорта З.Н.А., свидетельство о рождении З.А.А., приказ о приеме на работу З.А.А. с 01.11.2006 за номером 0000000007, заявление от З.А.А. о вычете по налогу, заявление о приеме на работу от З.А.А., справка З.А.А. о заработной плате, страховое свидетельство З.А.А., светокопия паспорта З.А.А., приказ о приеме на работу З.П.А. с 09.10.2006 за номером 0000000006, заявление от З.П.А. о вычете по налогу, заявление от З.П.А. о принятии на работу, справка, выданная З.П.А. о заработной плате, справка З.Р.П. об обучении, справка З.В.П. об обучении, Приказ № 0000000005 о приеме с 09.10.2006 на работу З.О.В., заявление от З.О.В. о вычете по налогу, заявление от З.О.В. о принятии на работу директору ООО «Мустанг» ФИО1, светокопия паспорта З.О.В., страховое свидетельство З.О.В., свидетельство о рождении З.О.П., справка З.Р.П. об обучении, свидетельство о рождении З.В.П. и З.Р.П., приказ о приеме на работу П.А.Н. с 21.08.2006 за номером 0000000004, заявление от П.А.Н. о принятии на работу, справка П.А.Н. о заработной плате, светокопия страхового свидетельства П.А.Н., светокопия паспорта П.А.Н., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ П.А.Н., приказ о приеме на работу Н.А.С. с 21.08.2006 за номером 0000000003, заявление от Н.А.С. о принятии на работу директору ООО «Мустанг» ФИО1, справка Н.А.С. о заработной плате, светокопия паспорта П.А.Н., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ П.А.Н., приказ № 0000000003 о приеме на работу с 21.08.2006 Н.А.С., заявление о принятии на работу от Н.А.С. в адрес директора ООО «Мустанг» ФИО3, справка Н.А.С. о заработной плате, светокопия паспорта Н.А.С., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе физического лица по месту жительства на территории РФ Н.А.С., приказ № 0000000002 о приеме с 21.08.2006 на работу Ч.В.Ц., заявление от Ч.В.Ц. о предоставлении вычета по налогу, заявление о принятие на работу от Ч.В.Ц. директору ООО «Мустанг» ФИО1, светокопия паспорта Ч.В.Ц., светокопия страхового свидетельства Ч.В.Ц., светокопия свидетельства о рождении Ч.Ц.В., справка об обучении Ч.Ц.В., всего на 60 листах; сшив, содержащийся в белой папке, который содержит в себе книгу покупок ООО « Мустанг» за период с 23.08.2006 по 29.12.2008, подписанные главным бухгалтером ФИО4, о чем свидетельствует ее подпись, всего на 50 листах; сшив, содержащийся в белой папке, который содержится в себе кассу ООО «Мустанг» за 2007 год, кассовые ордера ООО «Мустанг», отчеты кассира, подписанные бухгалтером ООО «Мустанг» (с 10.01.2007 по 28.12.2007), всего на 299 листах; сшив, содержащийся в белой папке, в которой имеются накладные, составленные РМУП «Тепловые сети» на период 12.10.2007, дополнительные соглашения между покупатель РМУП «Тепловые сети» и поставщик ООО «Мустанг», протоколы испытаний топлива печного бытового, всего на 78 листах; сшив, содержащий в себе кассовую книгу ООО «Мустанг», на период 2008 года, вкладной лист кассовой книги за период с 10.01.2008 по 29.12.2008, всего на 83 листах; сшив, содержащий в себе отчет кассира, командировочное удостоверение К.А.Б., счета-фактуры ООО «Мустанг» на период 2007 года, акт сверки, всего на 21 листе; сшив, содержащий в себе разрозненные документы ООО «Мустанг», решение учредителя ООО « Мустанг», акт о передаче имущества в уставный капитал ООО «Мустанг», договора на поставку, счета на оплату, товарные накладные, счета - фактуры, протоколы результатов испытаний, паспорта на товар, акты сверки, дополнительные соглашения, договора уступки прав, всего на 201 листе; сшив, содержащий в себе черновики отчетов водителей, всего на 104 листах; сшив, содержащийся в белой папке, который содержит в себе кассу на период 2008 года ООО «Мустанг», отчеты кассира, расходные кассовые ордера, (касса ООО «Мустанг» на период с 16.01.2008 по 30.12.2008), всего на 320 листах; сшив, содержащий в себе вкладные листы кассовой книги за 2007 год, всего на 64 листах; сшив под № 17, содержащий в себе разрозненные документы ООО «Мустанг», договоры аренды, договора поставки, счета-фактуры, паспорта продукции, сертификаты соответствия, путевые листы, свидетельства о проверке, товарно - транспортные накладные, всего на 92 листах; сшив, содержащийся в книге УСН с зеленной обложкой, который содержит в себе доходы и расходы организации, всего на 49 листах; сшив № 29, содержащий в себе черновики отчетов водителей, всего на 38 листах; сшив № 30, содержащий в себе черновые записи, сведения об оплате АЗС, а так же реализации товаров, товарные чеки, всего 113 листах; сшив № 1, содержащий в себе разрозненные документы, изъятые из рабочего письменного стола, находящиеся в помещении, используемом ООО «Тепло-Юг» на период 2011 года, договора аренды, справки о доходах физических лиц, светокопии свидетельства о регистрации ТС, светокопия паспорта З.П.А., паспорта транспортного средства, свидетельства о государственной регистрации права, акт камеральной налоговой проверки, уведомление на обязательное декларирование, налоговые декларации на доходы физических лиц, акты сверки, счета на оплату, счета-фактуры, всего на 91 листе; сшив № 2, содержащий в себе документы по хозяйственной деятельности 2008 год (Товарно-транспортные накладные, товарные накладные) на период 2011 года, счета-фактуры на 2008 год, всего на 176 листах; сшив № 18, содержащий в себе разрозненные документы ООО «Мустанг»: договора-поставки, аренды, счета-фактуры, акты приема передачи фактуры, товарно-транспортные накладные, всего на 149 листах; сшив № 19, содержащий в себе разрозненные документы ООО «Мустанг», счета, счета-фактуры, договора поставки, свидетельство о государственной регистрации права, акт приема-передачи, договора аренды земли, договор купли-продажи нефти продуктов, трудовые договора, товарно-транспортные накладные, счета – фактуры, всего на 164 листах; сшив 16-1, содержащийся на листах, который содержит в себе бухгалтерскую налоговую отчетности, НДС на период 2006-2007, всего на 209 листах; сшив 17-2, содержащийся на листах, который содержит в себе бухгалтерскую налоговую отчетность, на период 2006- 2007 год, всего на 230 листах; сшив 18-3, содержащийся на листах, который содержит в себе бухгалтерскую налоговую отчетность, на период 2006- 2007 год, всего на 264 листах; сшив, содержащийся в белой папке, который содержит в себе книгу продаж ООО «Мустанг» на период 2006-2007 года, всего на 50 листах; сшив, содержащийся в синей книге, который содержит в себе книгу учета № 33, маршруты и время движения транспорта, всего на 146 листах; сшив, содержащийся в книге коричневого цвета, который содержит в себе книгу учета № 32, маршруты и время движения транспорта, всего на 92 листах; сшив, содержащийся в книге белого с красным цвета, который содержит в себе книгу учета № 34, маршруты и время движения транспорта, всего на 89 листах; сшив № 10 содержащийся в папке белого цвета, который содержит в себе информацию по «Крайинвестбанк» предприятия ООО «Мустанг» на период 2006 года, платежные поручения, выписки на период 2006 года, мемориальные ордера, всего на 145 листах; сшив, содержащийся в книжке желтого цвета, который содержит в себе чековую книжку на 25 чеков, всего на 25 листах; сшив, содержащийся в книжке желтого цвета, который содержит в себе чековую книжку на 50 чеков, всего на 49 листах; сшив, содержащийся в книжке желтого цвета, который содержит в себе чековую книжку на 25 чеков, всего на 25 листах; сшив содержащийся в книжке желтого цвета, который содержит в себе чековую книжку на 50 чеков, всего на 51 листе; сшив № 12, содержащийся в папке скоросшивателе красного цвета, который содержит в себе мемориальные ордера, платежные поручения, квитанции, инкассовые поручения, на период 2008 года, всего на 297 листах; сшив № 11, содержащийся в папке скоросшивателе серого цвета, который содержит в себе отчетность банка, платежные поручения, мемориальные ордера, инкассовые поручения, на период 2008 года, всего на 309 листах; сшив № 15 содержащийся в папке скоросшивателе серого цвета, который содержит в себе товарные накладные, акты сдачи-приема работ, счета от 25.10.2007 года, товарно - транспортные накладные, счета фактуры, на период 2008 года, всего на 210 листах; сшив № 18, содержащийся в папке скоросшивателе красного цвета, который содержит в себе, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, всего на 228 листах, сшив документов № 11, содержащийся в папке белого цвета, который содержит в себе документы выездной налоговой проверки ООО «Мустанг», сопроводительное письмо от 21.05.2009, подписанное заместителем начальника В.И.Ю., о чем свидетельствует его подпись, акт сверки на 13.04.2007 между РМУП «Тепловые сети» и ООО «Мустанг», акт сверки взаимных расчетов на 08.05.2007 между РМУП «Тепловые сети» и ООО «Мустанг», акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 15.07.2008 между РМУП «Тепловые сети» и ООО «Мустанг», акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2008 между РМУП «Тепловые сети» и ООО «Мустанг», Карточка счета 60.1 Контрагенты: Мустанг ООО за 4 квартал 2006 г., карточки счета 60.1 Контрагенты: Мустанг ООО за 2007 год, журнал учета полученных счетов – фактур (2006 г.), журнал учета полученных счетов – фактур (2007 г.), журнал учета полученных счетов-фактур(2008г.),накладная № 25 от 28.10.2006 ООО «Мустанг», накладная № 26 от 28.10.2006 ООО «Мустанг», накладная № 24 от 24.10.2006 ООО «Мустанг», накладная № 25 от 24.10.2006, накладная № 19 от 16.10.2006, накладная № 22 от 16.10.2006, накладная № 23 от 16.10.2006, накладная № 20 от 16.10.2006, накладная № 21 от 16.10.2006, накладная № 28 от 13.11.2006, накладная № 30 от 27.11.2006, накладная № 31 от 30.11.2006, накладная № 32 от 30.11.2006, накладная № 33 от 30.11.2006, накладная № 34 от 30.11.2006, накладная № 01 от 08.01.2006, накладная № 02 от 08.01.2007, накладная № 3 от 08.01.2007, накладная № 04 от 08.01.2007, накладная № 05 от 08.01.2007, накладная № 06 от 10.01.2007, накладная № 7 от 10.01.2007, накладная № 8 от 15.01.2007г., накладная № 9 от 15.01.2007, накладная № 10 от 15.01.2007, накладная № 11 от 15.01.2007, накладная № 12 от 15.01.2007, накладная № 13 от 17.01.2007, накладная № 14 от 17.01.2007, накладная № 15 от 19.01.2007, накладная № 16 от 22.01.2007, накладная № 17 от 22.01.2007, накладная № 18 от 25.01.2007, накладная № 19 от 25.01.2007, накладная № 20 от 25.01.2007, накладная № 21 от 25.01.2007, накладная № 22 от 25.01.2007, накладная № 23 от 25.01.2007, накладная № 24 от 25.01.2007, накладная № 25 от 30.01.2007, накладная № 26 от 30.01.2007, накладная № 27 от 30.01.2007, накладная № 27 от 30.01.2007, накладная № 28 от 30.01.2007, накладная № 29 от 30.01.2007, накладная № 30 от 07.02.2007, накладная № 31 от 07.02.2007, накладная № 32 от 07.02.2007, накладная № 33 от 14.02.2007, накладная № 34 от 14.02.2007, накладная № 35 от 19.02.2007, накладная № 36 от 20.02.2007, накладная № 37 от 20.02.2007, накладная № 38 от 22.02.2007, накладная № 38 от 22.02.2007, накладная № 39 от 22.02.2007, накладная № 40 от 26.02.2007, накладная № 41 от 26.02.2007, накладная № 42 от 26.03.2007, товарная накладная № 78 от 12.11.2007, сумма 578919,00, товарная накладная № 79 от 12.11.2007 сумма 173939,10.,товарная накладная № 80 12.11.2007, сумма 80189,00., товарная накладная № 81 13.11.2007 сумма 407548,80., товарная накладная № 82, 21.11.2007,сумма 813597,00, товарная накладная № 83 21.11.2007 сумма 143767,80, товарная накладная № 87 30.11.2007 сумма 809062.50, товарная накладная № 89 от 05.12.2007, сумма 184850.00, товарная накладная № 90 от 05.12.2007, 24600,00, товарная накладная № 91 от 11.12.2007 сумма 190875.00, товарная накладная № 92 от 11.12.2007 сумма 294525.00, товарная накладная № 96 от 19.12.2007 сумма 272562.50, товарная накладная № 97 от 19.12.2007 сумма 44650.00, товарная накладная № 101 от 26.12.2007 сумма 220640.00, товарная накладная № 02 от 15.01.2008,сумма 190949.50, товарная накладная № 03 от 16.01.2008 сумма 136281.25, товарная накладная № 04 18.01.08. сумма 450117.50, товарная накладная № 09 от 27.02.2008 сумма 136290.00, товарная накладная № 10 от 27.02.2008. 217134.50, товарная накладная № 11 от 27.02.08 141361.80, товарная накладная № 12 от 27.02.08. сумма 59126. 40, товарная накладная №13 27.02.08 сумма 206535.00, товарная накладная № 14 от 27.02.08 сумма 10887.60, товарная накладная № 15 от 27.02.08 сумма 83042.40, товарная накладная №16 от 28.02.08 сумма 72372.00, товарная накладная № 17 28.02.08 сумма 97675.00, товарная накладная № 18 от 29.02.08 сумма 308750.00, товарная накладная № 19 29.02.08. сумма 72372.00, товарная накладная № 20 от 06.03.08. сумма 195350.00, товарная накладная № 21 06.03.08. сумма 633250.00, товарная накладная №22 12.03.08, сумма 211087.50, товарная накладная №23 12.03.08. сумма 211087.50, товарная накладная №24 от 12.03.08. сумма 136290.00, товарная накладная №25 от 13.03.08. сумма 324500.00, товарная накладная №26 от 13.03.08. сумма 136290.00, товарная накладная №27 17.03.08. сумма 158240.00, товарная накладная № 30 от 28.03.08 сумма 136290.00, товарная накладная №30\1 28.03.08. сумма 113412.50, товарная накладная №31 28.03.08. сумма 97675.00, товарная накладная №32 от 28.03.08. сумма 973675.00, товарная накладная №34 от 01.04.08. сумма 97675.00, товарная накладная №35 01.04.08. сумма 158252.50, товарная накладная №36 01.04.08. сумма 97676.00, товарная накладная №37 от 02.04.08. сумма 97675.00, товарная накладная №38 02.04.08. сумма 93450.00, товарная накладная №39 от 04.04.08 сумма 97675.00, товарная накладная №41 от 04.04.08. сумма 97675.00, товарная накладная №42 от 07.04.08 сумма 97675.00 товарная накладная №43 07.04.08. сумма 97675.00, товарная накладная №44 от 07.04.08. сумма 136290.00, товарная накладная №47 от 07.04.08 сумма 110809.20, товарная накладная №48 от 09.04.08. сумма 158252.50, товарная накладная №49 от 10.04.08 сумма 97675.00, товарная накладная №50 10.04.08 сумма 113412.50, товарная накладная №82 от 05.09.08. сумма 2559300.00, товарная накладная №91 от 29.09.08. сумма 869400.00, товарная накладная №91 от 29.09.08 сумма 982175.00, товарная накладная №91\1 29.09.08.сумма 1088820.00, товарная накладная №94 от 01.10.08. сумма 616860.00, товарная накладная №95 01.10.08. сумма 196450.00, товарная накладная №101 07.10.08. сумма 123372.00. товарная накладная №102 от 07.10.08. сумма 589325.00, товарная накладная №103 07.10.08. сумма 375054.50, товарная накладная №109 21.10.08. сумма 172876.00, товарная накладная №112 от 27.10.08. сумма 434204.20, товарная накладная №113 27.10.08. сумма 1163624.00, товарная накладная №113\2 от 27.10.08. сумма 161099.10, товарная накладная №114\2 01.11.08. сумма 137655.00, товарная накладная №119 03.11.08. сумма 137655.00, товарная накладная №120 06.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №121 07.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №122 07.11.08. сумма 137655.00, товарная накладная №123 07.11.08. сумма 137655.00, товарная накладная №123\1 10.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №124 08.11.08. 137655.00, товарная накладная №124\1 10.11.08. сумма 137655.00, товарная накладная №125\1 12.11.08. сумма 172876.00, товарная накладная №126\1 13.11.08. сумма 172876.00, товарная накладная №126\2 13.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №126\3 13.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №127 14.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №127\1 14.11.08.сумма 231742.50, товарная накладная № 128 15.11.08. сумма 448362.00, товарная накладная №129\1 21.11.08. сумма 129605.00, товарная накладная №129\2 19.11.2008 сумма 129605.00, товарная накладная № 129\3 20.11.2008 сумма 58056.00, товарная накладная №129\4 17.11.2008 сумма 422142.00, товарная накладная №135 26.11.2008 сумма 124897.50, товарная накладная №135\1 02.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №135\2 03.12.08. сумма131215.00, товарная накладная №135\3 04.12.08. сумма 131235.00, товарная накладная №136 05.12.08. сумма 1312215.00, товарная накладная №136\1 05.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №138 11.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №139 12.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №140 13.12.08. сумма 143801.40. товарная накладная №141 16.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №141 17.12.08 сумма 131215.00, товарная накладная №142 17.12.08. сумма 143801.00, товарная накладная №143 18.12.08. сумма 52486.00, товарная накладная №144 18.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №145 20.12.08. сумма 143801.40, товарная накладная №146 21.12.08. сумма 134964.00, товарная накладная №147\2 23.12.08. сумма 131215.00, товарная накладная №148 24.12.08. сумма 427366.00, товарная накладная №148\1 2512.08.сумма 143801.40товарная накладная №150 26.12.08. сумма 149547.60товарная накладная №150\1 26.12.08. сумма 149547.60, товарная накладная №150\2 26.12.08. сумма 149547.60. товарная накладная № 151 27.12.08. сумма 149 547.60. товарная накладная №152 28.12.08. сумма 101972.80. товарная накладная №152\1 27.12.08. сумма 136 463.60 товарная накладная №152\2 29.12.08. сумма 46006.20 товарная накладная №153 28.12.08. сумма 125966.40 (период 2007-2008 года, журнал учета, накладные на период 2006-2007 года, товарные накладные, на период 2008 года), всего на 287 листах; сшив документов № 7 содержащийся в папке белого цвета, который содержит в себе документы выездной налоговой проверки ООО «Мустанг», внутренняя опись документов, находящихся в деле № 15-20\0646 № 7Д, договор аренды ООО «Мустанг» от 22.09.06, договор аренды ООО «Мустанг» от 22.09.06., договор аренды автомобиля ООО «Мустанг» от 23.08.06., договор аренды автомобиля ООО «Мустанг» от 31.12.06. Рублевые счета - копия отчета кассира за 30.09.06. сумма 111414.00, расходный кассовый ордер № 25 от 30.09.06. сумма 12414.00, расходный кассовый ордер №27 30.09.06. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 28 от 30.09.06. сумма 9000.00,копия отчета кассира за 6.10.06. сумма 350000.00, расходный кассовый ордер № 35 06.10.06.сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 34 06.10.06 сумма30000.00 копия от авансовые счета от 31.10.06. сумма 92695.00, копия отчета кассира за 17.11.06. сумма 286890.00, расходный кассовый ордер № 62 от 17.11.06. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 63 от 17.11.06. сумма 40000.00,копия отчета кассира за 30.11.06. сумма 41027.00,копия отчета кассира за29.12.06. сумма 350000.00 расходный кассовый ордер № 80 от 29.12.06. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 81 от 29.12.06. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 82 от 29.12.06. сумма 17354.78, копия отчета кассира за 17.01.07.205709.00, расходный кассовый ордер № 4 от 17.01.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 6 от 17.01.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 5 от 17.01.07. сумма 50000.00, копия отчета кассира за 15.02.07. сумма 182000.00, расходный кассовый ордер № 20 от 15.02.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 21 от 15.02.07. сумма 50000.00 расходный кассовый ордер № 22 от 15.02.07. сумма 40000.00,копия отчета кассира за 19.03.07. сумма 520000.00, расходный кассовый ордер № 32 от 19.03.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 33 от 19.03.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 34 от 19.03.07. сумма 50000.00,копия отчета кассира за 30.03.07. сумма 26158.00, копия отчета кассира за 30.04.07. сумма 1266090.00, расходный кассовый ордер № 45 от 30.04.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 47 от 30.04.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 46 от 30.04.07. сумма 50000.00, копия отчета кассира за 30.05.07. сумма 1266090.00, расходный кассовый ордер № 59 от 30.05.07. сумма 6090.00. расходный кассовый ордер № 58 от 28.05.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 56 от30.05.07. сумма 30000.00,копия отчета кассира за 29.06.07. сумма 129135.00, копия отчета кассира за 29.06.07. сумма 129135.00, расходный кассовый ордер № 66 от 29.06.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 65 29.06.07. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 64 от 29.06.07. сумма 30000.00, копия отчета кассира за 30.06.07. сумма 153000.00. расходный кассовый ордер № 71 от 30.07.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 73 от 30.07.07. сумма 40000.00, светокопия отчета кассира за 30.08.07. сумма 200000.00, расходный кассовый ордер № 82 от 30.08.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 80 от 30.08.07. сумма 30000.00, светокопия отчета кассира за 31.08.06. сумма 36526.00, расходный кассовый ордер № 2 от 31.08.06. сумма 14194.00, расходный кассовый ордер № 4 от 31.08.06. сумма 17742.00,платежная ведомость за номером 00000001 от 31.08.06.,копия отчета кассира за 26.09.07. сумма 297000.00, расходный кассовый ордер № 92 от26.09.07. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 90 от 26.09.07. сумма 30000.00, светокопия отчет кассира за 31.10.07. сумма 541900.00, расходный кассовый ордер № 100 от 31.10.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 102 от 31.10.07. сумма 40000.00,отчет кассира за 30.11.07. сумма 136095.00, расходный кассовый ордер № 111 от 30.11.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 112 от 30.11.07. сумма 50000.00. расходный кассовый ордер № 113 от 30.11.07. сумма 40000.00, отчет кассира за 28.12.07. сумма 495000.00, расходный кассовый ордер № 120 от 28.12.07. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 119 от 28.12.07. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 121 от 28.12.07. сумма 40000.00, отчет кассира за 28.12.08. сумма 551600.00, расходный кассовый ордер № 12 от 28.01.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 11 от 28.01.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 10 от 28.01.08. сумма 30000.00, отчет кассира за 26.02.08. сумма 152190.00, расходный кассовый ордер № 23 от 26.02.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 22 от 26.02.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 21 от 26.02.08 сумма 30000.00,отчет кассира за 31. 03.08. сумма 155670.00, расходный кассовый ордер № 32 от 31.03.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 31 от 31.03.08 сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 30 от 31.03.08. сумма 30000.00, отчет кассира за 30.04.08. сумма 149580.00, расходный кассовый ордер № 47 от30.04.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 46 от 30.04.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 45 от 30.04.08.сумма 30000.00,отчет кассира за 29.05.08.сумма 149580.00, расходный кассовый ордер № 58 от29.05.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 57 от 29.05.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 56 от29.05.08. сумма 30000.00, отчет кассира от 26.06.08. сумма 149580.00. расходный кассовый ордер № 64 от 26.06.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 63 от 26.06.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 62 от 26.06.08. сумма 30000.00, отчет кассира за 26.06.08. сумма 30000.00, отчет кассира за 28.06.08. сумма 339000.00, расходный кассовый ордер № 74 от 28.07.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 72 от 28.07.08. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 73 от 28.07.08. сумма 50000.00, отчет кассира за 18.08.08. сумма 306000.00, расходный кассовый ордер № 81 от 18.08.08. сумма 147161.78, отчет кассира за 20.08.08. сумма 350000.00, расходный кассовый ордер № 83 от 20.08.08. сумма 350000.00, отчет кассира за 21.08.08. сумма 402000.00, расходный кассовый ордер № 84 от 21.08.08. сумма 402000.00, расходный кассовый ордер № 85 от 25.08.08 сумма 103000.00, отчет кассира за 29.08.08 сумма 175680.00, расходный кассовый ордер № 86 от 29.08.08 сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 87 от 28.08.08. сумма 50000.00, платежная ведомость №8 от 29.08.08, отчет кассира за 01.09.08. сумма 27000.00, расходный кассовый ордер № 90 от 01.09.08. сумма 27000.00, отчет кассира за 11.09.08. сумма 103000.00, расходный кассовый ордер № 91 от 11.09.08. сумма 103000.00,отчет кассира за 15.09.08. сумма 54000.00, расходный кассовый ордер № 92. от 15.09.08. сумма 54000.00, отчет кассира за 17.09.08. сумма 7000.00, расходный кассовый ордер № 93 от 17.09.08. сумма 7000.00, отчет кассира за 18.09.08. сумма 700000.00, расходный кассовый ордер № 94 от 18.09.08. сумма 70000.00, отчет кассира за 24.09.08 сумма 119000.00, расходный кассовый ордер № 95 от 24.09.08. сумма 119000.00 отчет кассира за 25.09.08. сумма 10000.00, расходный кассовый ордер № 96 от 25.09.08. сумма 10000.00,отчет кассира за 29.09.08. сумма 351000.00, расходный кассовый ордер № 98 от 29.09.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 100 от 29.09.08. сумма 55680.00, расходный кассовый ордер № 101 от 29.09.08. сумма 175320.00, отчет кассира за 13.10.08. сумма 40000.00, расходный кассовый ордер № 102 от 13.10.08. сумма 40000.00,отчет кассира за 14.10.08. сумма 9000.00, расходный кассовый ордер № 103 от 14.10.08. сумма 6000.00, расходный кассовый ордер № 104 от 16.10.08. сумма 6000.00, отчет кассира за 23.10.08. сумма 6000.00,отчет кассира за 24.10.08. сумма 89000.00, расходный кассовый ордер № 106 от 24.10.08. сумма 89000.00,отчет кассира за 31.10.08. сумма 353880.00, приходный кассовый ордер №90 от 31.10.08.сумма 110080.00, расходный кассовый ордер № 108 от 31.10.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 110 от 31.10.08. сумма 55680.00,отчет кассира за 6. 11.08. сумма 226900.00, расходный кассовый ордер № 111 от 06.11.08. сумма 226900.00,отчет кассира за 11.11.08. сумма 2000.00, расходный кассовый ордер № 112 от 11.11.08. сумма 2000.00,отчет кассира за 13.11.08. сумма 333000.00, расходный кассовый ордер № 113 от 13.11.08. сумма 333000.00,отчет кассира за 26.11.08. сумма 25000.00, расходный кассовый ордер № 114 от 26.11.08. сумма 25000.00,отчет кассира за 28. 11.08. сумма 175680.00,приходный кассовый ордер № 91 от 28.11.08. сумма 175680.00, расходный кассовый ордер № 116 от 28.11.08. сумма 50000.00, расходный кассовый ордер № 118 от 28.11.08. сумма 55680.00,платежная ведомость № 11 от 28.11.08.,отчет кассира за 1.12.08. сумма 281000.00, расходный кассовый ордер № 119 от 01.12.08. сумма 281000.00,отчет кассира за 5. 12.08. сумма 4000.00, расходный кассовый ордер № 120 от 05. 12.08. сумма 4000.00, отчет кассира за 9.12.08. сумма 419000.00, расходный кассовый ордер № 121 от 09.12.08. сумма 419000.00,отчет кассира за 10.12.08. сумма 222000.00, расходный кассовый ордер № 122 от 10.12.08. сумма 222000.00,отчет кассира за 11.12.08. сумма 221000.00, расходный кассовый ордер № 123 от 11.12.08. сумма 221000.00,отчет кассира за 16.12.08. сумма 116000.00, расходный кассовый ордер № 124 от 16.12.08. сумма 116000.00, отчет кассира за 17.12.08. сумма 241000.00, расходный кассовый ордер № 125 от 17.12.08. сумма 241000.00, отчет кассира за 18.12.08.сумма 70700.00, расходный кассовый ордер № 126 от 18.12.08. сумма 70700.00, отчет кассира за 22.12.08. сумма 500.00,отчет кассира за 29.12.08. сумма 75200.00, расходный кассовый ордер № приходный лист№83 от 29.12.08. сумма 75200.00,отчет кассира за 30.12.08. сумма 175680.00, расходный кассовый ордер № 127 от 30.12.08. сумма 30000.00, расходный кассовый ордер № 128 от 30.12.08. сумма 50000.00,приходный кассовый ордер №92 от 30.12.08. сумма 175680.00, расходный кассовый ордер № 130 от 30.12.08. сумма 55680.00, расходный кассовый ордер № 129 от 30.12.08. сумма 40000.00, авансовый счет № 1 от 19.01.07 сумма 500000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №2 от 26.01.07. сумма 500000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №3 от 31.01.17. сумма 300000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №4 от 02.02.07. сумма 200000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №5 от 09.02.07. сумма 500000.00,чек ИП К.Ф.А., чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №6 от 16.02.07. сумма 500000.00,чек ИП К.Ф.А., чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №7 от 26.02.07. сумма 500000.00, чек ИП К.Ф.А., чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №8 от 28.02.07. сумма 200000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №9 от 02.03.07. сумма 200000.00, чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №10 от 09.03.07. сумма 400000.00, чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №11 от 16.03.07. сумма 500000.00,чек ИП К.Ф.А., чеки квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №12 от 23.03.07. сумма 400000.00,чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №13 от 30.03.07. сумма 500000.00, чек ИП ФИО5 от 26.03.07.,чеки, квитанции ИП К.Ф.А. авансовый отчет №14 от 06.04.07. сумма 500000.00, чек ИП К. от 02.04.07.,чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №15 от 13.04.07. сумма 500000.00,чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №16 от 20.04.07. сумма 500000.00,чек ИП К.Ф.А. от 16.04.07.,чеки и квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №17 от 10.05.07. сумма 500000.00,чек ИП К.Ф.А. от 05.05.07.,чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет №19 от 28.05.07. сумма 300000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет №18 от 23.05.07. сумма 500000.00,чеки, квитанции ИП К.Ф.А., авансовый отчет№ 1 от 04.09.06. сумма 60000.00, чеки, квитанции ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 2 от 05.09.06. сумма 60000.00, чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 3 от 06.09.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 4 от 07.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 5 от 08.09.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 6 от 11.09.06. от 11.09.06.,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 7 от 12.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 8 от 13.09.06. сумма 60000.00, чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 9 от 14.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 10 от 15.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 11 от 18.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 12 от 19.09.06. сумма 60000.00, авансовый отчет № 12 от 19.09.06.сумма 60000.00, авансовый отчет № 13 от 20.09.06.чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 14 от 21.09.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 15 от 22.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 16 от 25.09.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет №17 от 26.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 18 от 27.09.06, сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 19 от 28.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 20 от 29.09.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 21 от 02.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 22.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 23 от 04.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет №25 от 06.10.06. сумма 60000.00, чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 26 от 09.10.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 27 от 10.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 28 от 11.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 29 от 12.10.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 30 от 13.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 31 от 16.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 32 от 17.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 33 от 18.10.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 34 от 19.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 35 от 20.10.06. сумма 60000,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 36 от 23.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет №37 от 24.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет №38 от 25.10.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 40 от 27.10.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 42 от 31.10.06 сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 43 от 30000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 44 от 10.11.06. сумма 120000.00, чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет №45 от 15.11.06. сумма 180000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 46 от 17. 11.06. сумма 120000.00, чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 47 от 21.11.06. сумма 120000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 48 от 24.11.06. сумма 180000.00, чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 49 29.11.06., чек ИП К.Ф.А.,А., авансовый отчет № 50 от 30.11.06.,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 51 от 01.12.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А. авансовый отчет № 52 от 08.12.06.чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 53 от 15.12.06. сумма 300000.00,чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 55 от 19.12.06. сумма 60000.00, чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 54 от 18.12.06. сумма 60000.00,чек ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 56 от 26.12.06. сумма 300000.00, чеки ИП К.Ф.А., авансовый отчет № 57 от 28.12.06. сумма 120000.00,чеки ИП ФИО5, всего на 227 листах; сшив документов № 5 содержащийся на листах, который содержит в себе документы по хозяйственной деятельности за 2009 год, сопроводительное письмо в МИФНС г. Волгоград по г. Анапа от 05.07.10, реестр № 921 от 05.07.10, опись дел, передаваемых отделом выездных проверок по ООО «Мустанг» ИНН №, почтовое уведомление о неложном платеже от 6.10.09, сопроводительное письмо ООО «Мустанг» от 07.06.10, кассовый чек, опись ООО «Мустанг» от 07.06.10, решение № 7Д о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения ООО «Мустанг» г. Анапа от 31.05.10, принято решение о привлечении к налоговой ответственности предусмотренной пункт 1 ст. 122, п. 1 ст. 126, п.2 ст.119 НК РФ, ст. 123, п.1 ст.126, итого на 10771847.20 руб., внутренняя опись документов, находящихся в деле № 15-20\2034 ДСП, расчет пени с сумм единого социального налога в части ФБ, заниженного в результате применения налогового вычета, превысившего фактически уплаченные суммы страховых взносов на обязательное пенсионное страхование ООО «Мустанг» сумма 9463.86, расчет пени по налогу с доходов физических лиц от арендной платы ООО «Мустанг» за 2006-2008 г., расчет пени по недобору налога с доходов З.Р.П. сумма 9165, справка о своевременности перечисления в бюджет удержанного налога на доходы физических лиц в ООО «Мустанг» за 2006-2008г., справка о получении заемных средств ФИО1, расчет штрафов по п.2 ст.119 НК ООО «Мустанг» по ЕНВД, сведение о вызове директору ООО «Мустанг» А.Р.М., телеграмма, кассовый чек, протокол № 2331 рассмотрения материалов выездной налоговой проверки (возражений налогоплательщика) от 28.05.10.,сведенья о вызове директора ООО «Мустанг» А.Р.М. от 11.05.10,телеграмма от 14.05.10, телеграмма от 12.05.10, кассовый чек, телеграмма от 4.05.10, сведения о вызове налогоплательщика ООО «Мустанг» от 30.04.10, сопроводительное письмо директору ООО «Мустанг» А.Р.М., телеграмма, уведомление № 469 о вызове налогоплательщика от 30.04.10, квитанции, телеграмма, опись от 15.04.10, уведомление о вручении от 03.05.10, сопроводительный акт от 15.04.10, сопроводительное письмо от 30.03.10, телеграмма, квитанция, телеграмма от 31.03.10, уведомление № 446 о вызове налогоплательщика от 30.03.10, решение № 7Д о продлении срока рассмотрения материалов налоговой проверки от 25.03.10, опись от 30.03.10, квитанции, уведомление № 446 о вызове налогоплательщика от 30.03.10, телеграмма от 30.03.10, квитанции, опись от 30.03.10, сопроводительное письмо от 16.02.10, квитанция, уведомление № 426 о вызове налогоплательщика от 16.02.10,телеграмма от 28.02.10, сопроводительное письмо от 16.02.10, сопроводительное письмо от 22.03.10, выездная налоговая проверка ООО «Мустанг», сопроводительное письмо от 25.01.10, уведомление № 414 о вызове налогоплательщика от 25.01.10, акт №7Д выездной налоговой проверки Общества с ограниченной ответственностью ООО « Мустанг» от 12.02.10, раздел 1. Общее положения, раздел 2. Проверка правильности определения облагаемых оборотов, исчисления налогов, сборов и других обязательных платежей, 3 Выводы и предложения проверяющих по устранению выявленных нарушений, Общество с ограниченной ответственностью ООО «Мустанг», всего на 220 листах; сшив документов №2 содержащий в себе, выписку из Единого государственного Реестра юридических лиц от 24.06.10, сопроводительное письмо о направлении учетного дела юридического лица из налогового органа по прежнему месту нахождения в налоговый орган по новому месту жительства, письмо о снятие с учета организации в налоговом органе по месту ее нахождения в связи со сменой адреса места нахождения, уведомление о снятии с учета российской федерации, выписка из Единого государственного Реестра юридических лиц от 23.12.2009, учетная карточка юридического лица от 16.08.2006, выписка из единого государственного реестра юридического лиц, Устав общества с ограниченной ответственностью ООО «Мустанг», решение учредителя ООО «Мустанг» от 09.08.06, выписка из Единого государственного Реестра юридических лиц от 20.04.11, сведенья об открытых счетах в кредитных организациях, всего на 41 листе; сшив документов № 1 содержащий в себе, доверенность, уведомление от 02.02.07, уведомление от 02.02.07, уведомление от 02.02.07, уведомление от 02.02.07, свидетельство о поставке на учет юридических лиц в налоговой органе по месту нахождения на территории РФ серия 23 №, свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 23 №, Устав общества с ограниченной ответственностью ООО «Мустанг», решение учредителя ООО «Мустанг» от 09.08.06, доверенность от 10.11.09, запрос от 01.06.10 №7, уведомление о переуступке права требования, запрос от 01.06.10, уведомление о переуступке права требования от 20.05.10, уведомление о переуступке права требования, уведомление о переуступке права требования, уведомление о переуступке права требования от 20.05.10, отзыв от 08.09.10, акт приема-передачи документов от 02.06.10, акт от 07.12.06, заявление от 07.04.10 между РМУП «Тепловые сети» и ООО «Мустанг», журнал проводок за 01.10.06-31.03.07, расчет суммы иска ООО «Мустанг» к РМУП «Тепловые сети», доверенность от 21.06.09, договор №10 поставки топлива от 20.08.08, дополнительное соглашение №05 к договору №10 поставки от 20.08.08, запрос от 01.06.10, служебное письмо ООО «Мустанг» от 23.11.09, служебное письмо от 20.10.09, претензия от 28.09.09, заявление от 26.02.07, сверки от 09.06.10, акт взаимозачета от 31.12.09, акт сверки взаимных расчетов по состоянию 30.09.09, договор об уступке права требования от 01.06.10, договор №10 поставки топлива от 20.08.08, договор №1 уступки требования 11.11.09, договор об уступке права требования от 01.06.10, договор об уступке права требования от 01.06.10, уведомление о переуступке права требования, уведомление о переуступке права требования, договор об уступке права требования от 01.06.10, договор об уступке права требования от 01.06.10, сверки от 19.07.10, письмо о ликвидации задолженности ООО «Промторгстрой», отзыв от 11.11.09, отзыв от 20.08.08, отзыв от 20.08.08, счет – фактура № 37 от 06.02.09, товарная накладная № 37 от 06.02.09, счет-фактура №37\1 от 06.02.09, товарная накладная № 37\1 от 06.02.09, счет-фактура№37\2 от 06.02.09, товарная накладная №37\2 от 06.02.09, счет-фактура №38 от 09.02.09, товарная накладная №38 от 09.02.09, счет –фактура №38\1 от 09.02.09, товарная накладная №38\1 от 09.02.09, счет-фактура №53\1 от 25.02.09, товарная накладная №53\1 от 25.02.09, счет-фактуры № 54 от 25.02.09, товарная накладная №54 от 25.02.09, счет-фактура № 54\1от 25.02.09, товарная накладная №54 от 25.02.09, счет-фаактура №55 от 26.02.09, товарная накладная №55 от 26.02.09, счет-фактура № 55 от 26.02.09г. товарная накладная №55 от 26.02.09, счет-фактура № 55\1 от 26.02.09, товарная накладная №55\1 от 26.02.09, счет-фактура №62\1 от 03.03.09, товарная накладная №62\1 от 03.03.09, счет-фактура №24 от 26.01.09, товарная накладная №24 от 26.01.09, товарно-транспортная накладная №24 от 26.01.09, счет-фактура№16 от 19.01.09, товарная накладная №16 от 19.01.09, товарно-транспортная накладная №16 от 19.01.09, счет-фактура № 05 от 08.01.09, товарная накладная №05 от 08.01.09, товарно-транспортная накладная №5 от 08.01.09, счет-фактура №62 от 03.03.09, товарная накладная №62 от 03.03.09, счет-фактура №142 от 17.12.08, счет-фактура №24\1 от 26.01.09, товарная накладная №24\1 от 26.01.09, всего на 109 листах; сшив документов № 15 содержащийся в белой папке, содержащий в себе документы выездной налоговой проверки, внутренняя опись документов, находящихся в деле № 15-20\0646№7Д,платежное поручение №1 от 02.08.07г.,акт №00000002 от 30.03.07г.,товарная накладная № 45 от 30.03.07г.,товарная накладная №44 от 01.04.07г.,акт№00000001 от 01.03.07г.,дополнительное соглашение №1 к договору на перевозку грузов автомобильным транспортом от 19.02.07г.,платежное поручение № 687 от 24.07.07г.,главная книга за 1 квартал 2008г. ООО «Мустанг», главная книга за 2 квартал 2008г. ООО» Мустанг», главная книга за 3 квартал 2008 ООО «Мустанг», главная книга за 4 квартал 2008 ООО «Мустанг», главная книга за 4 квартал 2007 ООО «Мустанг», главная книга за 3 квартал 2007 ООО «Мустанг», главная книга за 2 квартал 2007 ООО «Мустанг», главная книга за 1 квартал 2007 ООО «Мустанг», главная книга за 4 квартал 2006 ООО «Мустанг», главная книга за 4 квартал 2006 ООО «Мустанг», главная книга за 3 квартал 2006 ООО «Мустанг», журнал –ордер по счету 62 по субконто контрагенты за 1 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 2 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 3 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 1 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 2 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 3 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2006г ООО «Мустанг», журнал-ордер по счету 62.1 контрагенты за 3 квартал 2006г ООО «Мустанг», журнал-ордер по счету 60 контрагенты за 1 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 2 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 3 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2008г ООО «Мустанг», контрагенты за 1 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 2 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 3 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2007г ООО «Мустанг», контрагенты за 4 квартал 2006г ООО «Мустанг», контрагенты за 3 квартал 2006г ООО «Мустанг», всего на 105 листах, сшив документов №14 содержащийся в белой папке, содержит в себе документы выездной налоговой проверки, внутренняя опись документов, находящихся в деле № 15-20\0646 №7Д, оболочка почтового конверта, материальный отчет за октябрь 2006г. за материал топлива печного, материальный отчет за октябрь 2006г. за бензин и топливо печное, бензин, материальный отчет за октябрь 2006г. за топливо печное, материальный отчет за октябрь 2006г. за Мазут, твердый остаток, топливо печное темн., материальный отчет за октябрь 2006г. за твердый остаток, топливо печное, материальный отчет за ноябрь 2006г. за бензин, мазут, твердый остаток, топливо печное,, материальный отчет за ноябрь 2006г. за Диз-топливо, печное темн., материальный отчет за декабрь 2006г. за топливо печное, диз- топливо, материальный отчет за декабрь 2006г. за топливо печное, бензин, материальный отчет за декабрь 2006г. за бензин, топливо печное, материальный отчет за декабрь 2006г. за диз-топливо, топливо печное, газ сниженный, материальный отчет за декабрь 2006г. за мазут, мазут топочный, твердый остаток, топливо печное, материальный отчет за декабрь 2006г. за топливо печное, материальный отчет за январь 2007г. за дизтопливо, топливо печное, материальный отчет за январь 2007г. за бензин, топливо печное св., топливо печное темн., материальный отчет за январь 2007г. за диз топливо, печное топливо, бензин, материальный отчет за январь 2007г. за топливо печное, бензин, материальный отчет за февраль 2007г. за дизтопливо, топливо печное, материальный отчет за февраль 2007г. за топливо печное, бензин, материальный отчет за февраль 2007г. за бензин, топливо печное св., топливо печное темн., материальный отчет за февраль 2007г. за диз топливо, топливо печное св., темное, бензин, материальный отчет за февраль 2007г. за топливо печное, бензин, материальный отчет за март 2007г. за диз-топливо топливо печное, бензин, материальный отчет за ноябрь 2007г. за дизтопливо, топливо печное темн.,свет., бензин, материальный отчет за ноябрь 2007г. за печное темн.,диз топливо, материальный отчет за ноябрь 2007г. за дизтопливо, мазут, топливо печное, материальный отчет за декабрь 2007г. за дизтопливо, топливо печное, нефть, бензин, материальный отчет за декабрь 2007г. за мазут, топливо печное, диз топливо, нефть, материальный отчет за январь 2008г. за дизтопливо, мазут, нефть, топливо печное, материальный отчет за февраль 2008г. за дизтопливо, нефть, топливо печное, материальный отчет за февраль 2008г. за мазут, нефть, топливо печное, материальный отчет за март 2008г. за дизтопливо, нефть, печное светлое, материальный отчет за март 2008г. за диз топливо, нефть, печное топливо, материальный отчет за март 2008г. за дизтопливо, мазут, нефть, топливо печное темное, материальный отчет за апрель 2008г. за дизтопливо, нефть, материальный отчет за апрель 2008г. за дизтопливо, мазут, топливо печное, емн.,свет., материальный отчет за сентябрь 2008г. за дизтопливо, топливо печное, материальный отчет за сентябрь 2008г. за топливо печное темн., бензин, дизтопливо, мазут, материальный отчет за октябрь 2008г. за дизтопливо, топливо печное св.,темн., материальный отчет за октябрь 2008г. за топливо печное темн., дизтопливо, бензин, материальный отчет за октябрь 2008г. за дизтопливо, мазут, топливо печное св., темн., материальный отчет за ноябрь 2008г. за дизтопливо, топливо печное св., темн., материальный отчет за ноябрь 2008г. за дизтопливо, мазут, топливо печное св., темн., материальный отчет за ноябрь 2008г. за топливо печное темн., св., материальный отчет за ноябрь 2008г. за топливо печное, материальный отчет за декабрь 2008г. за дизтопливо, топливо печное, материальный отчет за декабрь 2008г. за топливо печное св., темн.,, диз топливо, материальный отчет за декабрь 2008г. за дизтопливо, мазут, топливо печное св., темн., бензин, всего на 326 листов; сшив документов №13 содержащийся в белой папке, содержит в себе документы выездной налоговой проверки, внутренняя опись документов, находящихся в дела № 15-20\0646 №7Д, письмо об оказании содействия в розыске руководителя ООО «Мустанг» № 15-17\0927, ответ на письмо о проведении розыскных мероприятий ООО «Актив» и ООО «Мустанг», конверт, запрос о проведении информации от 15.03.10г., запрос о проведении информации от 15.03.10г., конверт, письмо об оказании содействия в розыске руководителя ООО «Мустанг» № 15-17\0926,ответ на запрос от 13.04.10 № 61\4370, объяснение от Ш.Н.И., 12.04.10г., запрос, конверт коричневого цвета, письмо о предоставлении информации по розыску директора ООО «Мустанг» от 29.03.10г., № 15-22\01\02431, ответ на письмо о проведении розыскных мероприятий директора ООО «Мустанг» от 09.04.10г., объяснение от А.Р.М., справка от 05.04.10г., ответ на письмо о привлечении сотрудника от 18.02.10г., письмо об оказании содействия от 12.02.10г., служебная записка о проведении оперативной проверки от 05.10.09, поручение № 1079 от 08.10.09, объяснение 00000363 от 08.10.09, протокол № 00000363 допроса свидетеля от 08.10.09, протокол осмотра № 000196 от 08.10.09, служебная записка 24.11.09, сопроводительное письмо от 19.11.09, договор купли продажи, заявление о внесении изменений в сведения о юрид. лице содержащиеся в едином государственном реестре юрид. лица, сведения об участке – физическом лице, сведения об участке – физическом лице, сведения о заявителе, сроки уплаты, программа проведения выездной налоговой проверки от 07.05.09, поручение об истребовании документов №2913, требование № 3810 о представлении документов, требования №3810 о представлении документов, ходатайство о выделении сотрудника от 07.05.09 № 15-22\03693, уведомление от 07.05.09г. № 22\3\3\9-755, запрос от 03.09.09г. № 15-22\07224, запрос от 22.05.09г. № 15-22\04265,ответ на запрос по уголовному делу № 860020,конверт, запрос о рассмотрении уголовного дела № 860020, служебная записка № 06-25, анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «Мустанг», сопроводительное письмо от 04.06.09г. №15-17\2525,отчет о ходе ВНП и оформление ее результатов, сопроводительное письмо от 26.01.09г. № 22\3\3\2-180, справка №4 исследования документов ООО «Мустанг» от 21.01.09, счет-фактура № 179 от 20.10.06г., счет №179 от 20.10.06г., счет-фактура №153 от 07.10.06г.,счет № 153 от 07.10.06г., накладная № 153 от 07.10.06г., счет-фактура №148 от 29.09.06г., счет № 156 от 29.09.06г., накладная № 148 от 29.09.06г., договор №5 на поставку, книга покупок ООО «Мустанг», платежное поручение №33 от 04.12.06г., платежное поручение №30 от 02.11.06г., платежное поручение №32 от 04.12.06г., платежное поручение №26 от 30.10.06г., платежное поручение №28 от 01.11.06г., платежное поручение №27 от 01.11.06г., платежное поручение №31 от 02.11.06г.,обьяснение от 16.01.09, ООО «Мустанг» ИНН\КПП №\230101001,данные декларации по НДС 2006г., декларации по НДС 2007г., декларации по НДС 2008, основные покупатели товара, основные поставщики товаров, договора взаимоотношений с контрагентами, пред проверочный анализ, показатели отчета о прибылях и убытках(Ф№2),запрос о представлении выписки по операциям на счете организации от 09.12.08г. №6145,выписка по операциям на счете организации от 09.12.08г. № 6145, запрос о представлении выписки по операциям на счете организации от 09.12.08, выписка по лицевому счету реестр ООО «Мустанг» и ООО «Вита», всего на 200 листах; сшив №16 содержится в белой папке, содержит в себе договора, договор аренды автомобиля от 15.10.08, договор №1 поставки топлива от 06.01.08, договор поставки №Т02\08 от 19.09.08, приложение к договору №Т02\08 от 19.09.08, договор№3 на поставку от 28.03.08, договор№12 от 27.08.07г., договор№14 от 24.12.08, паспорт качества №7 топливо жидкое нефтяное ТУ 0252-002-76942667-2007, договор поставки ГСМ №11 от 11.08.08, договор№31\06-Т на поставку от 21. 08.06г., договор№30\06-Т на поставку от 21.08.06г., договор№10 поставки от 08.08.08, договор№8 на оказание услуг по перевозке ГСМ от 14.07.08, договор поставки мазута от 01.08.08, договор №КД-4751-2-1 от 16.09.08, договор№ КД-4751-2-1 от 16.09.08, договор уступки права требования от 25.01.07г., договор№1 поставки от 31.12.07г.,дополнительное соглашение к договору поставки б\н 21.08.06г.,приложение к договору №1 от 21.08.06г. между К.Ф.А. и ООО «Мустанг», договор№004 на поставку, договор №4 на поставку от 13.10.06г., договор№36\П на перевозку грузов автомобильным транспортом от 01.12.06г.,дополнительное соглашение о цене № 01 к договору на перевозку грузов автомобильным транспортом №36\П от 01.12.06г.,договор на выполнение работ №28\09 от 29.09.07г.,договор на оказание транспортных услуг от 02.11.07г.,договор №02\10пм от 02.10.07г.,договор №02 на поставку от 13.02.08, дополнительное соглашение №01 к договору поставки 02 от 13.02.08, дополнительное соглашение №3 к договору поставки 02 от 13.02.08г. от 10.04.08, договор № 08 \3-49\08 от 24.01.08, акт № 000033 от 06.11.07г.,договор на оказание услуг, договор купли-продажи от 7.05.07г.,договор субаренды от 10.03.07г., договор аренды от 22.09.06г., договор поставки ГСМ№11 от 08.08.08, договор №09 на оказание услуг по перевозки ГСМ от 14.07.08г, договор № 118 от 24.09.07г., договор №2 на оказание транспортных услуг от 23.06.08, приложение № 01 к договору № 118 от 24.09.07г. между ООО «Мустанг» и ООО «Югнефтепром» от 24.09.07г.,договор поручения от 16.12.08, договор№05 поставки топлива от 17.09.07г., договор№26 от 01.09.06г.,дополнительное соглашение №1\1 к договору поставки 005 от 17.09.07г.,дополнительное соглашение №2 к договору поставки 005 от 17.09.07г.,дополнительное соглашение №3 к договору поставки 005 от 17.09.07г.,дополнительное соглашение №4 к договору поставки 005 от 17.09.07г., договор№06 поставки от 18.06.08, дополнительное соглашение к договору №06 поставки от 18.06.08, дополнительное соглашение №1 к договору № 06 поставки от 18.06.08, дополнительное соглашение №2 к договору №06 поставки от 18.06.08, дополнительное соглашение №5 к договору №06 поставки от 18.06.08, дополнительное соглашение №5 от 18.06.08, договор № 04 на поставку от 14.09.07г., дополнительное соглашение к договору поставки от 14 сентября 2007г., дополнительное соглашение к договору поставки от 14.09.07г.,договор №13 на поставку от 14.09.08, дополнительное соглашение к договору поставки№13 от 14. 09.08, дополнительное соглашение к договору поставки от 14.09.07г., дополнительное соглашение №2 к договору №007 от 11.01.07г., дополнительное соглашение к договору на перевозку грузов автомобильным транспортом от 19.02.07г., дополнительное соглашение к договору на поставку нефтепродуктов от № 9-08 от 30.03.09, дополнительное соглашение к договору на поставку нефтепродуктов от № 9-08 от 30.03.09, дополнительное соглашение к договору №10 поставки от 20.08.08г. от 08.01.09, договор №72Т поставки топлива от 12.09.06г., дополнительное соглашение к договору поставки№72 Т от 12.09.06г., дополнительное соглашение к договору поставки № 72 Т от 12.09.06г., дополнительное соглашение к договору поставки № 72Т от 12.09.06г.,договор № 10 поставки топлива от 20.08.08, дополнительное соглашение к договору №10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение к договору № 10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение № 02 к договору поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение №03 к договору № 10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение № 04 к договору № 10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение №005 к договору № 10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение № 06 к договору№10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение №07 к договору №10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение №08 к договору №10 поставки от 20.08.08, дополнительное соглашение №1 к договору поставки №005 от 17.09.07, дополнительное соглашение №1 к договору поставки№009 от 14.12.07, дополнительное соглашение №2 к договору поставки №009 от 14.12.07, всего на 156 листах; сшив документов №8 содержащийся в белой папке, содержит в себе документы выездной налоговой проверки, внутренняя опись в деле № 15-20\0646 №7, выписка по операциям на счете, договор поставки от 18.09.08, товарная накладная № 327 от 29.12.08, товарная накладная № 324 от 28.12.08, товарная накладная №323 от 28.12.08, товарная накладная №320 от 27.12.08, товарная накладная №319 от 27.12.08, товарная накладная №315 от 26.12.08, товарная накладная №314 от 26.12.08, товарная накладная № 313 от 26.12.08, товарная накладная №310 от 25.12.08, товарная накладная №309 от 23.12.08, товарная накладная №307 от 24.12.08, товарная накладная №304 от 21.12.08, товарная накладная №302 от 20.12.08, товарная накладная №298 от 18.12.08, товарная накладная №297 от 18.12.08, товарная накладная № 294 от 17.12.08, товарные накладные на 153 листах, всего на 254 листах; сшив документов №13 содержащийся на листах, содержит в себе отчетность за 2006-2007-2008год, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость, на 73 листах, сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по данным налогоплательщика, декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам, сведения о среднесписочной численности работников за предшествующий календарный год, налоговая декларация по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, расчет авансовых платежей по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицом, письмо, расшифровка отдельных прибылей и убытков, бухгалтерский баланс на 01.10.06, расчетная ведомость по средствам фонда социального страхования РФ, реестр сведений о доходах физических лиц за 2006год, акт №761 от 21.07.08, всего на 315 листах; сшив № 7 содержащий в себе кассу за 2006г. ООО «Мустанг», кассовая книга, отчет кассира, приходный кассовый ордер, расходный кассовый ордер, платежная ведомость, квитанция №155, всего на 216 листах; сшив № 12 содержится в белой папке, содержит в себе документы выездной, внутренняя опись документов, находящихся в деле № 15-20\0646 №7Д, сопроводительное письмо, договор №30\06-Т на поставку от 21.08.06, карточка счета 60, акт сверки, счет-фактура, товарная накладная, оболочка от конверта, всего на 276 листах; сшив №7 содержащий в себе документы выездной проверки ООО «Мустанг», внутренняя опись, договор аренды, договор аренды автомобиля, отчет кассира, расходный кассовый ордер, платежная ведомость, приходные кассовые ордера, авансовые отчеты, квитанции, всего на 227 листах; сшив №5 содержащий в себе авансовые отчеты 2006-2007г, квитанции, всего на 228 листах; сшив документом содержащий в себе регистрационное дело ООО «Мустанг» ИНН: №, единый государственный реестр юридических лиц, решение о государственной регистрации от 22.12.09 №2625, решение о передаче регистрационного дела, устав ООО «Мустанг», расписка о получении документов, представленных заявителем в регистрирующий орган, гарантийное письмо, свидетельство о государственной регистрации права, сведения об участке – физическом лице, сведения о заявителе, сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, заявление о государственной регистрации юридического лица при создании, сведения о видах экономической деятельности ООО «Мустанг», акт о передаче имущества в уставный капитал ООО «Мустанг», всего на 77 листах; сшив документов содержащий в себе бухгалтерскую налоговую отчетность ООО «Мустанг», налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость, налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций, расчет авансовых платежей по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам, отчет о прибылях и убытках, бухгалтерский баланс, акт камеральной налоговой проверки, уведомление о вызове налогоплательщика, протокол № 329, заказное письмо с уведомлением, конверт, информационное письмо №9, справка № 224655, решение № 12-01\55\11023 об отказе в возмещении суммы налога на добавленную стоимость, всего на 45 листах; сшив документов содержащий в себе бухгалтерскую налоговая отчетность ООО «Мустанг», налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость, письмо ООО «Мустанга» об уточнении налоговой декларации, расчет налога на прибыль организаций, бухгалтерский баланс, доверенность от 01.04.07, акт криминальной налоговой проверки, справка об исполнении налогоплательщиком обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и санкций, отчет о прибылях и убытках, платежное поручение № 37, расчетная ведомость по средствам фонда социального страхования РФ, расшифровка отдельных прибылей и убытков, расчет налога на прибыль организаций, всего на 80 листах; сшив №1 содержащийся, содержит в себе расходный кассовый ордер, приходный кассовый ордер, отчет кассира, всего на 250 листах; сшив №8 содержащийся в темно красной папке скоросшивателе, содержащий в себе книгу покупок на период 2008 года, счета-фактуру на период 2008 г., счета фактуры на период 2007 года, книгу покупок на период 2007г., счета-фактуры на период 2006 года, книгу покупок на период 2006г., всего на 220 листах; сшив №9 содержащийся в белой папке, в котором имеются документы выездной налоговой проверки, внутренняя опись, сопроводительные письма, декларации ИП К.Ф.А., запрос ИФНС о предоставлении информации в «Банк Москвы», выписка по счету К.Ф.А. с 2008г. по 2009 г., запрос ИФНС о предоставлении информации в филиал НБ «Траст», запрос ИФНС о предоставлении информации в Майкопский филиал ОАО «Юг-инвестбанк», договор поставки, договор хранения, товарные накладные, накладные, всего на 201 листе; сшив № 6 содержащийся в белой папке, содержит в себе услуги 2008, товарные накладные на период 2008-2007г., счета на период 2007г., акты на период 2007г., акты на период 2006г., учет материальных ценностей за 2006г., накладные на период 2006г., дополнительные соглашение, счета, реестр по акту выполненных работ на период 2008, всего на 159 листах; сшив №10 содержащийся в белой папке, имеет следующие документы выездной налоговой проверки ООО «Мустанг», книга продаж ООО «Мустанг» за период 2008г., счета фактуры за период 2008-2007г., товарные накладные на период 2008г., всего на 338 листах; сшив №1 содержащийся в белой папке, в которой имеются следующие документы: акт выездной налоговой проверки ООО «Мустанг», решение №25 о проведении выездной налоговой проверки, требование №25 о представлении документов, решение №25\3 о внесении изменений в Решение о проведении выездной налоговой проверки, решение №25\1 о приостановлении проведения выездной налоговой проверки, решение №25\2 о возобновлении проведения выездной налоговой проверки, поручение №2026 об истребовании документов, сопроводительное письмо № 209, поручительное об истребовании документов, счета фактуры на период 2007г., товарные накладные, расчет пени с доходов физических лиц от арендной платы ООО «Мустанг», справка о получении заемных средств ФИО1, расчет пени по недобору налога с доходов З.Р.П., главная книга на период 2007г., всего на 279 листах; документы, содержащие информацию о расчетных счетах ООО «Мустанг» ИНН №: 1) №; 2) №; 3) №, открытых в АО Банк ЗЕНИТ Сочи, ПАО «Крайинвестбанк», ПАО Банк «Первомайский», – по вступлению приговора в законную силу вернуть по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Краснодарского краевого суда в течение 10 суток, а подсудимым в тот же срок со дня вручения копии приговора через Анапский городской суд кроме, по основаниям предусмотренным п. 1 ст. 389.15 УПК РФ - несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела.

Осужденный вправе ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о рассмотрении дела с его участием.

Председательствующий :