Дело №1-1095/17

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Курган 3 октября 2017 г.

Курганский городской суд Курганской области в составе 

председательствующего судьи Лыткина С.П.,

при секретаре Щечилиной Л.А., 

с участием: государственного обвинителя – прокурора отдела прокуратуры г. Кургана Рукавишниковой Т.Н.,

подсудимой ФИО1,

защитника – адвоката Попова О.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

ФИО1, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, гражданина Российской Федерации, с высшим профессиональным образованием, в браке не состоящей, зарегистрированной и проживающей по адресу: 

<

адрес>, несудимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

10 января 2005 г. ФИО1 зарегистрирована в ИФНС России по г. Кургану в качестве индивидуального предпринимателя (далее ИП), о чем имеется запись в едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей от 10 января 2005 г., основной вид деятельности - прочая оптовая торговля.

В связи с невозможностью осуществлять обязательные отчисления, рассчитываться с контрагентами и осуществлять предпринимательскую деятельность 6 июня 2014 г. ФИО1 обратилась с заявлением в Арбитражный суд Курганской области о признании ее несостоятельной (банкротом). Решением Арбитражного суда Курганской области от 1 апреля 2015 г. ИП ФИО1 официально признана несостоятельной (банкротом) и 27 апреля 2015 г. исключена из единого государственного реестра для индивидуальных предпринимателей в ИФНС России по г. Кургану.

ФИО1, будучи официально признанной несостоятельной (банкротом) и исключенной из единого государственного реестра для индивидуальных предпринимателей в ИФНС России по г. Кургану, действуя умышленно, преследуя цель – незаконное обогащение, в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г., на территории г. Кургана, Курганской и Тюменской областей осуществляла незаконную предпринимательскую деятельность по оптовой торговле куриным яйцом в нарушение требований Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от 8 августа 2001 г., ст.23 Гражданского кодекса Российской Федерации, без образования юридического лица и регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, в результате чего извлекла доход в крупном размере в сумме 8638 959 рублей при следующих обстоятельствах:

В период до 27 апреля 2015 г. у ФИО1 возник преступный умысел на осуществление незаконной предпринимательской деятельности, направленной на систематическое получение прибыли в результате оптовой реализации куриного яйца различной категории без регистрации в качестве субъекта предпринимательской деятельности. Кроме того, ФИО1 достоверно знала о том, что с момента признания судом ИП ФИО1 несостоятельным (банкротом), то есть с 27 апреля 2015 г., последняя не имеет законного права осуществлять предпринимательскую деятельность в связи с утратой статуса индивидуального предпринимателя, при этом в соответствии с пп. 2, 3 ст. 129 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» все права и обязанности по распоряжению имуществом должника передаются конкурсному управляющему, в том числе бухгалтерская документация, печати и штампы ИП. 

Однако, ФИО1 в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г., осознавая общественную опасность своих преступных действий, направленных на осуществление незаконной предпринимательской деятельности, будучи исключенной из единого государственного реестра для индивидуальных предпринимателей в ИФНС России по г. Кургану 27 апреля 2015 г., в нарушение требований Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от 8 августа 2001 г., определяющего порядок государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, ст.23 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой гражданин вправе осуществлять предпринимательскую деятельность без образования юридического лица с момента государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», определяющего последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом, желая в результате ее осуществления извлечь доход в крупном размере, незаконно действуя от имени ИП ФИО1, приобрела у ООО «Сириус», и у иных неустановленных юридических лиц куриное яйцо различной категории для его последующей реализации.

Одновременно с приобретением куриного яйца в ООО «Сириус» и у иных юридических лиц в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. ФИО1 привлекла ранее ей незнакомых СМ., ОС., БЗ., ЛИ., ФИ., ШЕ., УФ. и иных не осведомленных о совершаемом ею преступлении лиц, для выполнения функций водителей-экспедиторов по перевозке товара. 

Реализуя свой преступный умысел, направленный на совершение незаконной предпринимательской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере, ФИО1 в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г., находясь в неустановленном месте, действуя умышленно, достоверно зная о незаконности осуществления ею предпринимательской деятельности, осуществила поиск покупателей куриного яйца в г. Кургане, Курганской и Тюменской областях. 

В продолжение своего преступного умысла, в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. ФИО1 изготовила товарные накладные и кассовые чеки к ним на поставку куриного яйца от имени ИП ФИО1 в адрес 71 покупателя г. Кургана, Курганской и Тюменской областей, а именно: АО «Просвет», ООО «Вега», ИП МУ., ИП ФЛ., ИП ТУ., ИП ЗЫ., ИП ИВ., ООО Торговый дом «Снежный город», ИП ТР., ИП ТИ., ИП КУ., Житниковского сельского потребительского общества, ООО «Мельком-М», ИП ФЕ., ИП МУ., ИП ИИ., ИП БУ., ИП ИС., ООО «Позитив», ООО «Торговый мир», ИП ПА., ИП КО., ООО «Торгсервис», ИП БА., ИП ДО., ИП ПЕ., ИП ВИ., ИП СА., ООО «Радуга», ИП КИ., Лебяжьевского потребительского общества, ООО «Горгона», ИП БО., ООО «Ника», ИП МО., ИП СС., Долговского сельского потребительского общества, ИП ЕГ., ИП ЗО., ООО «Березка», ИП ГО., Каргапольского райпотребсоюза, ООО «Рассвет», ИП ЛУ., ООО «Скареднов», ИП ТО., ООО «Елена», ИП ОГ., ИП НО., ООО «Лидер», ООО «Ирина», ООО «Общественное питание», ИП СА., ИП ОЖ., ООО «РИФ», ПО «Петелинское», ИП МЕ., ООО «РИО», ИП БГ., ПК «Районное потребительское общество», ИП ЛШ., ИП КН., ИП БГ., ИП МЕ. (Кетово), ИП БШ., 

<

адрес> потребительского общества, ООО «Рассвет Эры», ИП ЧГ., ООО «Оптима-Сервис», ООО «Гранд», ООО «Продторг». Кроме того, ФИО1, находясь в неустановленном месте, реализуя свой преступный умысел, направленный на извлечение от незаконной предпринимательской деятельности дохода в крупном размере, действуя умышленно, создавая видимость добросовестности своих намерений перед покупателями, заверила изготовленные ею товарные накладные, имеющиеся у нее печатью синего цвета с оттиском «Индивидуальный предприниматель ФИО1 ОГРН №», не переданной ею конкурсному управляющему и хранившейся у нее в нарушение требований ст. 129 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», определяющей обязанности конкурсного управляющего принять в ведение имущество должника после введения конкурсного производства. 

После чего, с целью доведения своего преступного умысла до конца, ФИО1 в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г., в неустановленное время, находясь в неустановленном месте, с целью осуществления незаконной предпринимательской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере от реализации куриного яйца, дала устные указания по неоднократной поставке данного товара в адрес вышеуказанных покупателей ничего не подозревающим о ее преступном умысле водителям-экспедиторам СМ., ОС., БЗ., ЛИ., ФИ., ШЕ., УФ. и иным неустановленным гражданам. При этом, ФИО1, действуя умышленно, создавая видимость добросовестности своих намерений перед покупателями, передала вышеуказанным водителям-экспедиторам ранее ею изготовленные товарные накладные и кассовые чеки с оттисками печати ИП ФИО1 для передачи их добросовестным покупателям. 

В период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. ФИО1 с целью извлечения дохода в крупном размере от незаконной предпринимательской деятельности на территории г. Кургана, Курганской и Тюменской областей, реализовала куриное яйцо различных категорий, путем поставки не осведомленными о ее преступном умысле водителями-экспедиторами в адрес 71 покупателя: АО «Просвет», ООО «Вега», ИП МУ., ИП ФЛ., ИП ТУ., ИП ЗЫ., ИП ИВ., ООО Торговый дом «Снежный город», ИП ТР., ИП ТИ., ИП КУ., Житниковского сельского потребительского общества, ООО «Мельком-М», ИП ФЕ., ИП МУ., ИП ИИ., ИП БУ., ИП ИС., ООО «Позитив», ООО «Торговый мир», ИП ПА., ИП КО., ООО «Торгсервис», ИП БА., ИП ДО., ИП ПЕ., ИП ВИ., ИП СА., ООО «Радуга», ИП КИ., Лебяжьевского потребительского общества, ООО «Горгона», ИП БО., ООО «Ника», ИП МО., ИП СС., Долговского сельского потребительского общества, ИП ЕГ., ИП ЗО., ООО «Березка», ИП ГО., Каргапольского райпотребсоюза, ООО «Рассвет», ИП ЛУ., ООО «Скареднов», ИП ТО., ООО «Елена», ИП ОГ., ИП НО., ООО «Лидер», ООО «Ирина», ООО «Общественное питание», ИП СА., ИП ОЖ., ООО «РИФ», ПО «Петелинское», ИП МЕ., ООО «РИО», ИП БГ., ПК «Районное потребительское общество», ИП ЛШ., ИП КН., ИП БГ., ИП МЕ. (Кетово), ИП БШ., 

<

адрес> потребительского общества, ООО «Рассвет Эры», ИП ЧГ., ООО «Оптима-Сервис», ООО «Гранд», ООО «Продторг», без заключения соответствующих договоров поставки.

В рамках исполнения обязательств по оплате поставленного ИП Звягиной товара – куриного яйца вышеуказанными покупателями в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ произведена оплата за поставленный товар ФИО1 посредством передачи наличных денежных средств на общую сумму 8638 959 рублей.

Таким образом, ФИО1 в период с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ осуществляла незаконную предпринимательскую деятельность по реализации куриного яйца, имевшую систематический характер и направленную на получение дохода в крупном размере, без регистрации в качестве субъекта предпринимательской деятельности, сопряженную с извлечением дохода в крупном размере на общую сумму 8638 959 рублей.

Данные обстоятельства суд считает установленными на основании исследованных в судебном заседании доказательств. 

Подсудимая ФИО1 в судебном заседании свою виновность в совершении преступления признала частично, пояснила, что действительно осуществляла незаконную предпринимательскую деятельность по продаже куриного яйца индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, указанным в обвинительном заключении, однако извлекла доход на сумму 8638959 рублей, поскольку расчеты с ней были произведены в указанной сумме, иных денежных средств она от реализации товара не получала.

Допросив подсудимую, свидетелей, исследовав письменные материалы уголовного дела, суд признает ФИО1 виновной в совершении изложенного преступления.

Виновность ФИО1 в совершении изложенного преступления подтверждается следующими доказательствами:

Свидетель ФД. дал показания, что привозил в следственный орган копии накладных на поставку яиц от ИП ФИО1.

В ходе следствия свидетель ФИО2 сообщил, что его отец ФЛ. официально зарегистрирован в ИФНС России по 

<

адрес> в качестве индивидуального предпринимателя с 1996 г., основным видом деятельности является розничная торговля продовольственных товаров. Данный вид деятельности осуществляет в магазинах: «Для Вас» - 

<

адрес>, «Семейный» - 

<

адрес>, «Добрый» - 

<

адрес>. Фактически деятельностью ИП ФЛ. занимается он. Так в вышеуказанных магазинах ИП ФИО2 осуществляет розничную продажу продовольственных товаров, в том числе куриного яйца. ДД.ММ.ГГГГ индивидуальным предпринимателем ФИО1 в магазин «Для Вас» был поставлен товар в виде куриного яйца на реализацию на общую сумму 2070 рублей. Лично ИП ФИО1 он никогда не видел, вопросы о поставке им куриного яйца с ней решала продавец магазина БР. по телефону. При этом ему известно, что по телефону ФИО1 представлялась индивидуальным предпринимателем. Кто фактически привозил куриное яйцо от ИП ФИО1 он не знает, в тот момент в магазине не был. Вместе с товаром ФИО1 им была предоставлена товарная накладная на поставку товара и кассовый чек на сумме 2070 рублей. Оплата за поставленный товар ФИО1 была произведена сразу после поставки товара наличными денежными средствами в сумме 2070 рублей. В настоящее время долговых обязательств перед ИП ФИО1 у ИП ФД. не имеется (т. 6 л.д. 44-45).

После оглашения показаний свидетель их подтвердил.

В ходе следствия свидетель БЗ. пояснил, что в его собственности имеется грузовой автомобиль марки ИЖ 2717, государственный регистрационный знак 

<

***> на котором он осуществляет платные грузоперевозки. В настоящее время с ДД.ММ.ГГГГ он официально трудоустроен в должности водителя в ООО «Вит». Ранее в период времени зима-весна 2016 г. он работал с индивидуальным предпринимателем ФИО1 ИП ФИО1 ему знакома на протяжении около 1,5 лет, поддерживал с ней только партнерские взаимоотношения. ФИО1 в конце 2015 г. обратилась к нему с просьбой по возможности оказывать ей услуги грузоперевозок на его автомобиле. Была ли она официально зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя, ему неизвестно. Однако, из информации, изложенной в различных бухгалтерских документах, ему известно, что ФИО1 называла себя ИП. ИП ФИО1 занимается торгово-розничной торговлей куриных яиц, торговый павильон у нее расположен в районе Некрасовского рынка по ул. Вагонной в г. Кургане. Зимой 2016 г., точное время не помнит, к нему вновь обратилась ФИО1, с просьбой оказать ей услуги грузоперевозки куриных яиц по мере необходимости. На данное предложение он согласился, так как на тот период времени нуждался в работе и материальном заработке. При этом между ними была договоренность о том, что по звонку ФИО1 и по мере его незанятости, он будет прибывать на своем вышеуказанном грузовом автомобиле к ней в павильон, где она осуществляла розничную торговлю в районе Некрасовского рынка в г. Кургане, и получать от нее задание. Трудоустроен у нее он никогда не был. Так на протяжении с февраля по март 2016 г., ФИО1 неоднократно, около 10 раз, точное количество раз, не помнит, обращалась к нему с вышеуказанной просьбой, предварительно созванивавшись с ним. По ее просьбе он прибывал в вышеуказанный торговый павильон ИП ФИО1, где последняя выдавала ему доверенность на получение куриных яиц в организации ООО «Сириус» от своего имени, в которой были указаны его паспортные данные. В выданных ему доверенностях он расписывался собственноручно. В них ФИО1 отражала количество куриных яиц, которые ему необходимо было получить в ООО «Сириус» для нее. В каких взаимоотношениях на тот период времени состояла ИП ФИО1 и ООО «Сириус», ему неизвестно. Далее по требованию ИП ФИО1 он прибывал в складское помещение ООО «Сириус», расположенное по адресу: 

<

...>, где осуществлял погрузку куриных яиц разных сортов в принадлежащий ему вышеуказанный грузовой автомобиль. При этом каждый раз количество полученных им куриных яиц в ООО «Сириус» для ИП ФИО1 было разное, поэтому в настоящее время точное количество полученных им куриных яиц не помнит. Непосредственную погрузку товара в его автомобиль со склада ООО «Сириус» осуществляли грузчики данного ООО. Загружался товар в тех количествах, которые он озвучивал по требованию ИП ФИО1 и которые были указаны в доверенностях на его имя. При этом после погрузки товара он собственноручно от своего имени расписывался в товарных накладных, счет-фактурах на получение товара в офисе ООО «Сириус», расположенном по адресу: 

<

...> этаж. Уточняет, что количество загруженного ему товара всегда совпадало с количеством товара, указанным в товарных накладных и счетах-фактурах. После получения товара в ООО «Сириус» он по требованию ИП ФИО1 осуществлял его транспортировку на принадлежащем ему автомобиле по адресам, указанным в товарных накладных. Уточняет, что при получении доверенности у ФИО1, последней ему также выдавались товарные накладные с указанием в них адреса и количества куриных яиц, которые необходимо было в дальнейшем после их получения в ООО «Сириус» поставить в различные магазины г. Кургана, Курганской и Тюменской областей. Так им по требованию ИП ФИО1 за период с февраля по март 2016 г. были осуществлены поставки куриных яиц различных сортов, полученных в складском помещении ООО «Сириус», в различные магазины (покупатели):

1. г. Кургана: магазины «Метелица», «ИП Золотухин», «Кулинария», расположенные в пос. Рябково, «Продукты» по ул. Дзержинского в г. Кургане, и другие, наименование которых и адреса он в настоящее время не помнит. Однако уточняет, что в г. Кургане поставку куриных яиц он осуществлял не в сетевые продуктовые супермаркеты, а в единичные магазины частных лиц. 

2. Курганской области: магазины, расположенные в Каргапольском и Кетовском районах, г. Шадринске. 

3. Тюменской области: магазины и хлебокомбинат, расположенные в г. Заводоуковск, г. Ялуторовск Тюменской области. 

В настоящее время по причине истечения длительного периода времени он назвать точное количество, наименование и адреса магазинов, в которые он поставлял куриные яйца, полученные в ООО «Сириус» для ИП ФИО1, назвать не сможет, не помнит. Однако при поставке товара в какой-либо магазин им передавались покупателям товарные накладные и кассовые чеки, предварительно подготовленные и переданные ему ФИО1. Указанные в товарных накладных количество и сорт куриных яиц, им поставленных покупателям от ИП ФИО1, соответствовало действительности. В свою очередь после поставки товара и передачи покупателям документов на товар, последними ему передавались денежные средства для ИП ФИО1 в качестве оплаты за поставленный товар в суммах, которые ФИО1 указывала в кассовых чеках. Переданные покупателями ему денежные средства он передавал ИП ФИО1 в полном объеме. В некоторых магазинах за полученные денежные средства он расписывался в тетрадях. Также несколько раз, товар, полученный в ООО «Сириус», он поставлял непосредственно в торговый павильон ИП ФИО1, расположенный по ул. Выгонной в г. Кургане. В документах, которые ему передавала ФИО1: а именно товарных накладных, счет-фактурах, доверенностях и чеках, была указана информация о том, что ФИО1 является индивидуальным предпринимателем, кроме того, у нее имелась печать синего цвета с оттиском печати «ИП ФИО1», которую он лично видел при ней и на документах. Поэтому ФИО1 он доверял, достоверно думал, что она является индивидуальным предпринимателем (т. 4 л.д. 168-170).

В ходе следствия свидетель СМ. сообщил, что в его собственности имеется грузовой автомобиль марки Соболь, государственный регистрационный знак 

<

***> на котором он осуществляет платные грузоперевозки. На протяжении длительного периода времени около 4 лет он знаком с индивидуальным предпринимателем ФИО1 ИП ФИО1 занимается оптово-розничной торговлей куриных яиц, ее точный юридический и фактический адрес ему неизвестен, однако ее торговый павильон расположен в районе Некрасовского рынка по ул. Выгонной в г. Кургане. Зарегистрирована ли ее деятельность в налоговых органах, ему неизвестно. В период времени с февраля по март 2016 г. он работал с ИП ФИО1, оказывал ей услуги грузоперевозки куриных яиц, предоставляемых ФИО1 организацией ООО «Сириус». Так на протяжении с февраля по март 2016 года, ФИО1 неоднократно обращалась к нему с вышеуказанной просьбой, предварительно созванивавшись с ним. По ее просьбе он прибывал в вышеуказанный торговый павильон ИП ФИО1, где последняя ему выдавала доверенность на получение куриных яиц в организации ООО «Сириус» от своего имени, в которой были указаны его водительские данные. После получения от ФИО1 доверенности на получение товара в ООО «Сириус» он прибывал на принадлежащем ему грузовом автомобиле марки Соболь в складское помещение ООО «Сириус», расположенное по адресу: 

<

...>, где осуществлял погрузку куриных яиц разных сортов в принадлежащий ему вышеуказанный грузовой автомобиль. При этом каждый раз количество полученных им куриных яиц в ООО «Сириус» для ИП ФИО1 было разное. После получения товара в ООО «Сириус» он по требованию ИП ФИО1 осуществлял его транспортировку на принадлежащем ему автомобиле по различным адресам. Маршрут доставки куриных яиц ему предоставляла ФИО1. Уточняет, что при получении доверенности у ФИО1, чаще всего последней ему сразу выдавались товарные накладные с указанием в них адреса и количества куриных яиц, которые необходимо было в дальнейшем после их получения в ООО «Сириус» поставить в различные магазины г. Кургана, Курганской и Тюменской областей. Так им по требованию ИП ФИО1 за период с февраля по март 2016 г. были осуществлены поставки куриных яиц различных сортов, полученных в складском помещении ООО «Сириус», в различные магазины (покупатели):

1. г. Кургана: магазины «Метелица», «ИП ЗО.», «Кулинария», расположенные в пос. Рябково, «Продукты» по ул. Дзержинского в г. Кургане, продуктовые магазины пос. Увал, пос. Челноково, и другие, наименование которых и адреса он в настоящее время не помнит. Однако уточняет, что в г. Кургане поставку куриных яиц он осуществлял не в сетевые продуктовые супермаркеты, а в единичные магазины частных лиц. 

2.Курганской области: магазины, расположенные в Каргапольском, Кетовском, Лебяжьевском, Макушинском, Мокроусовском, Шадринском и Петуховском районах.

3.Тюменской области: магазины и хлебокомбинат, расположенные в г. Заводоуковск, г. Ялуторовск Тюменской области. 

При поставке товара в какой-либо магазин им передавались покупателям товарные накладные и кассовые чеки, предварительно подготовленные и переданные ему ФИО1. Указанные в товарных накладных количество и сорт куриных яиц, им поставленных покупателям от ИП ФИО1, соответствовали действительности. В свою очередь после поставки товара и передачи покупателям документов на товар, последними ему передавались денежные средства для ИП ФИО1 в качестве оплаты за поставленный товар в суммах, которые ФИО1 указывала в кассовых чеках. Переданные покупателями ему денежные средства он передавал ИП ФИО1 в полном объеме. Также, возможно, что и несколько раз, товар, полученный в ООО «Сириус», он поставлял непосредственно в торговый павильон ИП ФИО1 для розничной продажи, точно не помнит. В документах, которые ему передавала ФИО1: а именно товарных накладных, счет-фактурах, доверенностях и чеках, была указана информация о том, что ФИО1 является индивидуальным предпринимателем, кроме того, у нее имелась печать синего цвета с оттиском печати «ИП ФИО1», которую он лично видел при ней и на документах. Им лично весь товар, полученный в ООО «Сириус» для ФИО1, поставлялся в полном объеме покупателям и для розничной торговли в торговый павильон ИП ФИО1 (т.4 л.д. 180-182).

В ходе следствия свидетель МХ. дала показания, что с 2013 г. является членом Ассоциации СРО ААУ «ЕвроСиб». Решением Арбитражного суда Курганской области от 14 октября 2014 г. по делу в отношении ИП ФИО1 введена процедура наблюдения, временным управляющим имуществом должника утверждена была она. В период с 1 апреля 2015 г. до 6 мая 2015 г. она исполняла обязанности конкурсного управляющего имуществом должника ИП ФИО1. После чего решением Арбитражного суда Курганской области конкурсным управляющим имуществом должника ФИО1 был назначен СХ. Решением Арбитражного суда Курганской области от 26 марта 2015 г. ИП ФИО1 признана несостоятельной (банкротом) и в отношении нее открыто конкурсное производство. Таким образом, в соответствии с ФЗ «О банкротстве» индивидуальный предприниматель, который признан банкротом и в отношении которого открыто конкурсное производство, с момента вынесения соответствующего решения Арбитражным судом, не имеет право осуществлять предпринимательскую деятельность. Кроме того, с указанного периода времени распоряжается имуществом должника только конкурсный управляющий. 6 июня 2014 г. с заявлением о признании ИП ФИО1 банкротом в Арбитражный суд Курганской области обратилась лично ФИО1. В период проведения процедуры наблюдения по делу ФИО1 ею был разработан анализ финансового состояния ИП ФИО1, из которого усматривается то, что в деятельности ИП ФИО1 имеются признаки банкротства ИП, и она является неплатёжеспособным лицом, платежеспособность восстановить невозможно. Причиной утраты неплатежеспособности является нарушение договорных обязательств поставщиками. Основными причинами кризисного состояния ИП является недостаточность собственных средств, прекращение производственной деятельности, долговые обязательства перед контрагентами порядка 17000000 рублей. ФИО1, при объявлении в отношении нее конкурсного производства и соответственно прекращении ею законной деятельности индивидуального предпринимателя, ей были переданы бухгалтерские документы только за 2007-2008 г.г. и печать круглой формы синего цвета «ИП ФИО1 ОГРН 

<

***>». Более какая-либо документация и иное имущество ФИО1 ей передано не было. На основании проанализированных документов ею был сделан вывод о том, что предприятие находилось в кризисном финансовом состоянии вследствие отсутствия собственных средств для финансирования и крупной поставки некачественного товара. Также ею была установлена кредиторская задолженность ИП ФИО1 в сумме более 5000000 рублей, включенная в реестр кредиторов, кроме того, на основании решения Арбитражного суда Курганской области установлена сумма кредиторской задолженности ИП ФИО1, не вошедшая в реестр кредиторов, в размере около 15000000 рублей. В настоящее время оздоровление ИП ФИО1 невозможно, единственной теоретической возможностью оздоровления предпринимательской деятельности ИП ФИО1 может послужить только инвестирование данной деятельности третьими лицами, что практически не осуществимо (т. 4 л.д. 161-162).

В ходе следствия свидетель СХ. пояснил, что с 2004 г. является членом Ассоциация СРО АУ «Южный Урал». Решением Арбитражного суда Курганской области от 26 марта 2015 г. ИП ФИО1 признана несостоятельной (банкротом) и в отношении нее открыто конкурсное производство. Таким образом, в соответствии с ФЗ «О банкротстве» индивидуальный предприниматель, который признан банкротом и в отношении которого открыто конкурсное производство, не имеет право осуществлять предпринимательскую деятельность. Кроме того, с указанного периода времени распоряжается имуществом должника только конкурсный управляющий. Определением Арбитражного суда Курганской области от 12 мая 2015 г. конкурсным управляющим ИП ФИО1 утвержден он. В период с 1 апреля 2015 г. до 12 мая 2015 г. исполняющим обязанности конкурсного управляющего имуществом должника ИП ФИО1 была МХ.. Из анализа финансового состояния ИП ФИО1 усматривается то, что имеются признаки банкротства ИП, и она является неплатёжеспособным, платежеспособность восстановить невозможно. Основными причинами кризисного состояния ИП является недостаточность собственных средств, прекращение производственной деятельности, долговые обязательства перед контрагентами порядка 17000000 рублей. ФИО1, при объявлении в отношении нее конкурсного производства и соответственно прекращении ею законной деятельности индивидуального предпринимателя, ему были переданы бухгалтерские документы только за 2007-2008 г.г. и печать круглой формы синего цвета «ИП ФИО1 ОГРН 

<

***>». До настоящего времени в его адрес от ФИО1 какие-либо финансовые и бухгалтерские документы, отражающие текущую деятельность ИП ФИО1 за 2013-2015 г., не поступали. Имеется исполнительный лист в отношении ФИО1 о передаче ему бухгалтерской документации ИП ФИО1 за период с 2013-2015 г.г. Однако данный исполнительный лист до настоящего времени не исполнен (т. 4 л.д. 159-160).

В ходе следствия свидетель БД. сообщила, что у нее имеется сын ББ., который является генеральным директором и учредителем организации ООО «Сириус». Юридический и фактический адрес ООО расположен по адресу: 

<

адрес>. Основным видом деятельности ООО «Сириус» является оптовая торговля продуктами питания. Фактически деятельностью ООО «Сириус» занимается БЮ. - супруга ее сына. ББ. лишь подписывает все необходимые документы ООО «Сириус», как генеральный директор. Она же на основании доверенности, выданной на ее имя ББ., также уполномочена представлять интересы ООО «Сириус» в различных органах. ООО «Сириус» осуществляет деятельность по оптовой торговле продуктами питания, в том числе реализует оптом куриные яйца различных категорий столового вида. Со слов ББ. и БЮ. ей известно, что в январе 2016 г., к БЮ. обратилась посредством телефонного звонка ранее ей на тот период времени знакомая ФИО1. ФИО1 она знает длительный период времени как индивидуального предпринимателя. ФИО1 интересовалась у БЮ. об оптовой торговле куриным яйцом организацией ООО «Сириус». ФИО1 пояснила, что является индивидуальным предпринимателем и желает приобрести оптом в ООО «Сириус» куриное яйцо для дальнейшей реализации. В результате, 3 февраля 2016 г., в помещении офиса ООО «Сириус» по адресу: 

<

...> этаж, между ИП ФИО1 и ООО «Сириус» в лице генерального директора ББ., был заключен договор поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г., по условиям которого ООО «Сириус» обязалось поставлять, а индивидуальный предприниматель ФИО1 принимать и оплачивать следующий товар: яйцо куриное пищевое категорий: высшая, отборная, первая, вторая, фасованное, столовая (далее – товар). При этом, согласно п. 4 данного договора, поставка товара осуществлялась выборкой продукции со склада Поставщика в 

<

...>. Срок действия договора был определен до 12 декабря 2016 г. В дальнейшем ООО «Сириус» в адрес ИП ФИО1 был отгружен товар на общую сумму 2817118 рублей 40 копеек, что подтверждается товарными накладными и счет-фактурами. ИП ФИО1 частично оплатила принятый ею товар в сумме 1410250 рублей, однако оставшаяся часть стоимости принятого ей товара в сумме 1406868 рублей 40 копеек до настоящего времени не оплачена. Оплату денежных средств ИП ФИО1 производила в офисе ООО «Сириус» наличными лично БЮ., последней же в каждом случае оформлялись приходные кассовые ордера, корешки от которых передавались лично ФИО1. Последний взнос денежных средств в качестве оплаты за поставленный товар ИП ФИО1 осуществила 29 марта 2016 г., более денежных средств в адрес ООО «Сириус» от ФИО1 до настоящего времени не поступало. Летом 2016 г. БЮ. по информации из ИФНС России по г. Кургану стало известно, что ИП ФИО1 решением Арбитражного суда Курганской области от 1 апреля 2015 г. была признана несостоятельной (банкротом). Также данным решением арбитражного суда была признана утратившей силу государственная регистрация ФИО1 в качестве индивидуального предпринимателя (т. 4 л.д. 199-200).

Кроме того, виновность подсудимой в совершении изложенного преступления подтверждается следующими письменными материалами дела:

-копией свидетельства о постановке на учет физического лица в налоговом органе на территории Российской Федерации, в соответствии с которой ФИО1 присвоен индивидуальный налоговый номер (т. 4 л.д. 13);

-копией свидетельства о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе ФИО1 (т. 4 л.д. 12);

-сведениями из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, в соответствии с которыми, ФИО1 зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя в ИФНС России по г. Кургану (

<

данные изъяты>) 10 января 2005 г. Основным видом деятельности является прочая оптовая торговля. 1 апреля 2015 г. – дата прекращения деятельности. 27 апреля 2015 г. – дата внесения записи о прекращении деятельности в ЕГРИП (т. 1 л.д. 78-81);

-копией решения Арбитражного суда Курганской области от 1 апреля 2015 г., в соответствии с которой индивидуальный предприниматель ФИО1 признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, признана утратившей силу государственная регистрация ФИО1 в качестве индивидуального предпринимателя (т. 2 л.д. 26-29);

-ответом из АО «Коммерсантъ» от 13 января 2017 г., в соответствии с которым в АО «Коммерсантъ» документы на публикацию сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в отношении должника ИП ФИО1, арбитражный управляющий МХ., поступили 31 марта 2015 г. Публикация состоялась в газете «Коммерсантъ» № 59 от 4 апреля 2015 г., стр. 70. (т. 4 л.д.119-120);

-протоколом осмотра места происшествия от 10 января 2017 г., в соответствии с которым 10 января 2017 г. в ходе осмотра места происшествия в помещении торгового павильона, расположенного по адресу: 

<

...>, обнаружено и изъято имущество, принадлежащее ФИО1: контрольно-кассовый терминал, печать в корпусе черного цвета с оттиском печати синего цвета «Индивидуальный предприниматель ФИО1 

<

данные изъяты>, документы ИП ФИО1: сшивки товарных накладных ИП ФИО1 на поставку куриного яйца в адрес различных контрагентов, свидетельство о внесении в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей записи об индивидуальном предпринимателе ФИО1 (т. 4 л.д. 62-67);

-ответами на запрос, протоколами выемок товарных накладных и кассовых чеков АО «Просвет», ООО «Вега», ИП МУ., ИП ФЛ., ИП ТУ., ИП ЗЫ., ИП ИВ., ООО Торговый дом «Снежный город», ИП ТР., ИП ТИ., ИП КУ., Житниковского сельского потребительского общества, ООО «Мельком-М», ИП ФЕ., ИП МУ., ИП ИИ., ИП БУ., ИП ИС., ООО «Позитив», ООО «Торговый мир», ИП ПА., ИП КО., ООО «Торгсервис», ИП БА., ИП ДО., ИП ПЕ., ИП ВИ., ИП СА., ООО «Радуга», ИП КИ., Лебяжьевского потребительского общества, ООО «Горгона», ИП БО., ООО «Ника», ИП МО., ИП СС., Долговского сельского потребительского общества, ИП ЕГ., ИП ЗО., ООО «Березка», ИП ГО., Каргапольского райпотребсоюза, ООО «Рассвет», ИП ЛУ., ООО «Скареднов», ИП ТО., ООО «Елена», ИП ОГ., ИП НО., ООО «Лидер», ООО «Ирина», ООО «Общественное питание», ИП СА., ИП ОЖ., ООО «РИФ», ПО «Петелинское», ИП МЕ., ООО «РИО», ИП БГ., ПК «Районное потребительское общество», ИП ЛШ., ИП КН., ИП БГ., ИП МЕ. (Кетово), ИП БШ., Исетского районного потребительского общества, ООО «Рассвет Эры», ИП ЧГ., ООО «Оптима-Сервис», ООО «Гранд», ООО «Продторг», подтверждающих поставку яиц ФИО1 указанным организациям и их расчет за поставленный товар (т. 6 л.д. 11, 15-33, 37, 41-43, 51-52, 57, 61, 65, 74-75, 80, 86, 93-94, 98-99, 103, 108, 112-113, 117-118, 122-123, 127-128, 133-134, 138, 145-146, 150-151, 155-156, 160-161, 165-166, 170-171, 175-176, 180-181, 186-187, т. 7 л.д.2-3, 7-8, 13, 17-18, 22-24, 34-35, 40, 45, 50, 54, 58, 62, 65, 69, 73-74, 78-79, 83, 143-152, 221, 95, 99, 103, 108, 112, 116, 122, 126, 130, 134, 154-155, 159, 163, 167-168, 172-173, 177-178, 184-185, 190-192, 197, 202-206); 

-заключением эксперта ООО «Центр аудиторских услуг «Перспектива» от 31 марта 2017 г., в соответствии с которым: за период времени с 26 марта 2015 г. по настоящее время общая сумма дохода (денежных средств), полученного в ходе осуществления ФИО1 незаконной предпринимательской деятельности, согласно товарных накладных составляет 9977722 рублей 85 копеек, согласно кассовых чеков – 9041317 рублей 30 копеек (т. 8 л.д. 118-229);

-протоколом осмотра документов от 1 марта 2017 г., в соответствии с которым осмотрены сшивка документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес АО «Просвет» на 77 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Вега» на 53 л.; сшивка документов в виде копии журнала бракеража пищевых продуктов и продовольственного сырья, с рукописными пояснениями хозяйственных операций ИП МУ. по поставке куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МУ. на 19 л.; товарная накладная и кассовый чек на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ФЛ. на 2 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТУ. на 173 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЗЫ. на 10 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИВ. на 75 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, счет-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Торговый Дом «Снежный Город» на 70 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТР. на 36 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТИ. на 18 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КГ. на 56 л.; сшивка документов в виде расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на оплату куриного яйца, поставленного ИП ФИО1 в адрес Житниковского сельского потребительского общества, а также акта сверки на 156 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Мельком-М» на 94 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ФЕ. на 278 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МУ. на 36 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИИ. на 22 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БУ., а также договора поставки на 70 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИС. на 38 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Позитив» на 66 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, счет-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Торговый Мир», а также акта сверки на 9 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ПА. на 70 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КО. на 57 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Торгсервис» на 239 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БА. на 8 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ДО. на 54 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП Кочуровой (ИП ПЕ.) на 48 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ВИ. на 84 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СА. на 98 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Радуга» на 42 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КИ. на 99 л.; сшивка документов в виде копий товарных накладных и расходных кассовых ордеров на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Лебяжьевского потребительского общества на 17 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Горгона» на 116 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БО. магазин «Сытый папа» на 33 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Ника» на 165 л.; сшивка документов в виде копий товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МО. на 41 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СС. на 41 л.; сшивка документов в виде копий договора поставки, акта сверки, товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Долговского сельского потребительского общества на 57 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЕГ. на 15 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЗО. на 217 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Березка» на 177 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ГО. на 83 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Каргапольского райпотребсоюза на 108 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Рассвет» на 149 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЛУ. на 36 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Скареднов» на 91 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТО. на 3 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Елена» на 22 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ОГ. на 42 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП НО. на 18 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Лидер» на 56 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Ирина» на 27 л.; Товарная накладная № 17 от 06.01.2017 г. на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Общественное питание» на 1 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СА. кафе «Три совы» на 8 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ОЖ. на 23 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «РИФ» на 64 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ПО «Петелинское» на 43 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МЕ. на 36 л.; сшивка документов в виде товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «РИО» на 76 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БГ. на 48 л.; сшивка документов в виде товарных накладных на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ПК «Районное потребительское общество» на 47 л., сшивка документов в виде расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ПК «Районное потребительское общество» 46 л., карточка счета 60.01 на 5 л.; сшивка документов в виде товарных накладных м кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КК. (ИП ЛШ.) на 22 л., изъятых у контрагентов и подтверждающих поставку куриного яйца ИП ФИО1 и произведенную ими оплату в адрес последней (т. 7 л.д. 138-142);

-протоколом осмотра документов от 13 марта 2017 г., в соответствии с которым осмотрены сшивка документов в виде акта сверки, копий товарных накладных и расходных кассовых ордеров на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Оптима-Сервис» на 57 л.; сшивка документов в виде акта сверки, товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Продторг» на 127 л.; сшивка документов в виде акта сверки, копий товарных накладных и расходных кассовых ордеров на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Гранд» на 95 л., данные документы изъяты у контрагентов ИП ФИО1 и подтверждают поставку куриного яйца ФИО1 и произведенную ими оплату в адрес последней (т. 7 л.д. 209);

-протоколом осмотра документов от 30 марта 2017 г., в соответствии с которым осмотрены сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЧГ., магазин «Исток» на 31 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Рассвет Эры» на 18 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Исетского районного потребительского общества на 11 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БШ., магазин «Дорожный» на 82 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МЕ. (

<

адрес>) на 77 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БГ. на 140 л.; сшивка документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КНН., магазин «Для Вас» на 166 л. Данные документы изъяты у контрагентов ИП ФИО1 и подтверждают поставку куриного яйца ИП ФИО1 и произведенную ими оплату в адрес последней (т. 7 л.д. 186);

-ответом на запрос из ПАО «МТС» от 18 января 2017 г., в соответствии с которым установлено, что абонентский номер …….05-73 зарегистрирован на ФИО1 (т. 4 л.д. 135);

-протоколом осмотра детализации входящих - исходящих соединений абонентского номера, принадлежащего ФИО1, предоставленной из ПАО «МТС» на электронном носителе, в котором отражены телефонные соединения номера за период времени с 1 января 2016 г. – 1 июня 2016 г. с номерами, находящимися в пользовании свидетелей по данному уголовному делу: БЗ., СМ., ЛИ., ШЕ., УФ. – 

<

данные изъяты>, осуществлявших грузоперевозки для ИП ФИО1 в указанный период времени (т. 4 л.д. 137-157)

-заключением эксперта № 3/1214 от 17 мая 2017 г., в соответствии с которым оттиски круглой гербовой печати «Индивидуальный предприниматель ФИО1», расположенные в:

- сшивке документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес АО «Просвет» на 77 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Вега» на 53 л.;

- сшивке документов в виде товарной накладной и кассового чека на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ФЛ. на 2 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТТ. на 173 л., за исключением оттисков на листах 78, 81, 100, 102, 103, 106, 108, 110, 112, 113, 115, 118, 120, 124;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЗЫ. на 10 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИВ. на 75 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТР. на 36 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТИ. на 18 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КГ. на 56 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Мельком-М» на 94 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ФЕ. на 278 л., за исключением оттисков на листах 158, 160, 162, 164, 166, 168;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МХ. на 36 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИИ. на 22 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Кафе № 6» в лице БУ., а также договора поставки на 70 л., за исключением оттиска на листе 43;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ИС. на 38 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Позитив» на 66 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, счет-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Торговый Мир», а также акта сверки на 9 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ПА. на 70 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КО. на 57 л.; за исключением оттисков на листе 46;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Торгсервис» на 239 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БА. на 8 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ДО. на 54 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП Кочуровой (ИП ПЕ.) на 48 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ВИ. на 84 л., за исключением оттиска на листе 25;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СА. на 98 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Радуга» на 42 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КИ. на 99 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Горгона» на 116 л.; за исключением изображений оттисков на листах лист 2, 5, 83;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БО. магазин «Сытый папа» на 33 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Ника» на 165 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МО. на 145 л.; за исключением оттисков на листе 24;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СС. на 41 л.;

- сшивке документов в виде копий договора поставки, акта сверки, товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Долговского сельского потребительского общества на 57 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЕГ. на 15 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЗО. на 217 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Березка» на 177 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ГО. на 83 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Каргапольского райпотребсоюза на 108 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, расходных кассовых ордеров и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Рассвет» на 149 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЛУ. на 36 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Скареднов» на 91 л., за исключением оттисков на листах 1, 3, 5, 55, 59;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ТО. на 3 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Елена» на 22 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ОГ. на 42 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП НО. на 18 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Лидер» на 56 л.; за исключением оттисков на листе 33;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Ирина» на 27 л.;

- Товарной накладной № 17 от 06.01.2017 г. на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Общественное питание» на 1 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП СА. кафе «Три совы» на 8 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ОЖ. на 23 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «РИФ» на 64 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных, квитанций и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ПО «Петелинское» на 43 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес МЕ. на 36 л.; за исключением оттиска на листе 2;

- сшивке документов в виде товарных накладных, счетов-фактур и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «РИО» на 76 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БГ. на 48 л.; 

- сшивке документов в виде товарных накладных на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ПО «Районное потребительское общество» на 47 л., 

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КК. на 22 л.

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП ЧГ., магазин «Исток» на 31 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Рассвет Эры» на 18 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес Исетского районного потребительского общества на 11 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БШ., магазин «Дорожный» на 82 л.; за исключением оттисков на листах 2, 4, 6;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП МЕ. (с. Кетово) на 77 л.;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП БГ. на 140 л.; за исключением оттисков на листах 58, 76, 78, 134;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ИП КНН., магазин «Для Вас» на 166 л.; за исключением оттисков на листе 13;

- сшивке документов в виде товарных накладных и кассовых чеков на поставку куриного яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Продторг» на 126 л., за исключением оттиска на листе 48, представленных на экспертизу, нанесены при помощи круглой печати с реквизитами «Индивидуальный предприниматель ФИО1», представленной на исследование. В ходе проведения данной экспертизы исследовались оттиски печати, изъятой у ФИО1 в ходе проведения ОМП от 10 января 2017 г. (т. 8 л.д. 261-270);

-протоколом осмотра места происшествия от 13 декабря 2016 г., в соответствии с которым в помещении СУ УМВД России по г. Кургану про адресу: 

<

...>, у представителя ООО «Сириус» БЮ. изъяты документы, подтверждающие наличие договорных взаимоотношений с ИП ФИО1: договор поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г. на 1 л., спецификация № 1 к договору поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г. на 1 л., спецификация № 2 к договору поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г. на 1 л., спецификация № 3 к договору поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г. на 1 л., акт сверки взаимных расчетов между ООО «Сириус» и ИП ФИО1 на 2-х л., сшивка документов на 35 л., содержащая в себе приходные кассовые ордера; сшивка документов на 82 л., содержащая в себе счета-фактуры, товарные накладные на поставку яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Сириус» и доверенности от ИП ФИО1 (т. 2 л.д. 131-133);

-заключением эксперта № 6/84 от 3 марта 2017 г., в соответствии с которым ООО «Сириус» в период с 3 февраля 2016 г. по 12 декабря 2016 г. произведена поставка товара (куриного яйца) в адрес ИП ФИО1 на сумму 2817118 рублей 40 копеек (т. 8 л.д. 30-52);

-заключением эксперта № 3/318 от 7 февраля 2017 г., в соответствии с которым оттиски круглой печати с реквизитами «Индивидуальным предпринимателем ФИО1», расположенные в документах, изъятых у БД., нанесены при помощи круглой печати с реквизитами «Индивидуальным предпринимателем ФИО1», предоставленной на исследование и изъятой в ходе проведения осмотра от 10 января 2017 г. в торговой павильоне по адресу: 

<

адрес>, у ФИО1 (т. 8 л.д. 59-62);

-заключением эксперта № 3/316 от 7 февраля 2017 г., в соответствии с которым подписи и рукописные записи от имени ФИО1, расположенные в документах, изъятых у ФИО4, выполнены ФИО1 (т. 8 л.д. 70-73).

В ходе следствия эксперт ПЕ. дала показания, что с 9 марта 2017 г. по 31 марта 2017 г. ею проведена бухгалтерская судебная экспертиза. На исследование представлены бухгалтерские документы: сшивки документов в виде товарных накладных, счетов-фактур, кассовых чеков, приходных кассовых ордеров, журналов бракеража от 71 контрагента индивидуального предпринимателя ФИО1. Кассовый чек и приходный кассовый ордер являются бухгалтерскими документами, подтверждающими факт передачи денежных средств, товарная накладная и журнал бракеража – бухгалтерскими документами, подтверждающими факт реализации товара. Данная экспертиза проводилась путем отбора документов и суммирования показателей, содержащихся в предоставленных документах. От осуществления незаконной предпринимательской деятельности ФИО1 за период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. получен доход в размере 9528718 рублей 27 копеек - согласно товарных накладных и 8638959 рублей - согласно кассовых чеков (т. 8 л.д. 232-238).

Оценив исследованные доказательства, суд признает их все допустимыми, поскольку не установлено нарушений норм УПК РФ при их получении. 

Виновность ФИО1 в незаконном предпринимательстве помимо ее признательных показаний, данных в судебном заседании, также подтверждается сведениями, сообщенными свидетелями ФД., СМ., БЗ., МХ., СХ., БЮ.. О поставках ФИО1 яиц индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам и извлечении из этого прибыли свидетельствуют бухгалтерские документы изъятые у покупателей, в соответствии с экспертными исследованиями оттиски в них поставлены печатью, изъятой у самой ФИО1.

Суд приходит к выводу, что ФИО1 осуществляла предпринимательскую деятельность в период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. без регистрации, поскольку решением Арбитражного суда Курганской области от 1 апреля 2015 г. ИП ФИО1 официально признана несостоятельной (банкротом) и 27 апреля 2015 г. исключена из единого государственного реестра для индивидуальных предпринимателей в ИФНС России по г. Кургану.

Вместе с тем, суд приходит к выводу, что действия подсудимой повлекли извлечение ею дохода в крупном, а не особо крупном размере. Согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

Согласно показаниям подсудимой ФИО1 она извлекла доход от незаконной предпринимательской деятельности менее 9000000 рублей, поскольку получила денежные средства от покупателей в меньшей сумме. Указанные показания подсудимой стороной обвинения не опровергнуты, а наоборот подтверждаются сведениями, сообщенными экспертом ПХ., согласно которым от осуществления незаконной предпринимательской деятельности ФИО1 за период с 27 апреля 2015 г. по 17 января 2017 г. получен доход в размере 8638959 рублей согласно кассовых чеков. При этом именно кассовый чек и приходный кассовый ордер являются бухгалтерскими документами, подтверждающими факт передачи денежных средств.

Суд, с учетом изложенного, квалифицирует действия подсудимой по ч. 1 ст. 171 УК РФ (в редакции от 7 декабря 2011 г. №420-ФЗ) – осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере. 

При назначении наказания ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного ею преступления, обстоятельства его совершения, личность подсудимой, характеризующуюся положительно, а также влияние назначенного наказания на ее исправление. 

Обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание ФИО1, не имеется.

При определении вида наказания, принимая во внимание данные о личности подсудимой, сведения о материальном положении ФИО1, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, наличие у подсудимой образования, ее трудоспособность, суд считает, что для достижения целей наказания и исправления ФИО1, ей необходимо назначить наказание в виде штрафа.

Суд отменяет наложенный арест на имущество ФИО1: ноутбук марки «Эл Джи» с зарядным устройством, системный блок марки «Формоза», принтер с кабелем данных, сотовый телефон марки «Айфон 5» в чехле черного цвета, контрольно-кассовый терминал марки «Меркьюри», поскольку гражданский иск по уголовному делу не заявлен, а наказание подсудимой в виде штрафа назначено в качестве основного наказания.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л:

признать ФИО1 виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 171 УК РФ (в редакции от 7 декабря 2011 г. №420-ФЗ), и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 30000 рублей.

Меру пресечения ФИО1 в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу оставить без изменения, а после - отменить.

Отменить наложенный арест на имущество ФИО1: ноутбук марки «Эл Джи» с зарядным устройством, системный блок марки «Формоза», принтер с кабелем данных, сотовый телефон марки «Айфон 5» в чехле черного цвета, контрольно-кассовый терминал марки «Меркьюри».

После вступления приговора в законную силу, вещественные доказательства: бухгалтерские документы по поставке яиц, изъятые у контрагентов ФИО1, – вернуть по месту изъятия; ноутбук с зарядным устройством, системный блок, контрольно-кассовый терминал, документы, изъятые у ФИО1, – вернуть ФИО1; печать в корпусе черного цвета с оттиском печати синего цвета «Индивидуальный предприниматель ФИО1 ОГРН №», - уничтожить, детализацию соединений абонента на диске, договор поставки № 04/16 от 3 февраля 2016 г. на 1 л., три спецификации к нему, акт сверки взаимных расчетов между ООО «Сириус» и ИП ФИО1, сшивку документов на 35 л., содержащую в себе приходные кассовые ордера, сшивку документов на 82 л., содержащую в себе счета-фактуры, товарные накладные на поставку яйца ИП ФИО1 в адрес ООО «Сириус» и доверенности от ИП ФИО1 – хранить в деле.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Курганский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения путем принесения апелляционной жалобы или представления через Курганский городской суд.

В случае апелляционного обжалования приговора осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. 

В соответствии с ч. 3 ст. 389.6 УПК РФ желание принять непосредственное участие в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции, равно как и отсутствие такового, а также свое отношение к участию защитника либо отказ от защитника при рассмотрении жалобы судом апелляционной инстанции, должны быть выражены осужденной в апелляционной жалобе или в отдельном заявлении в течение 10 суток со дня провозглашения приговора. 

Председательствующий С.П. Лыткин