Дело № 12-3/2025 УИД- 14MS0030-01-2024-003134-17

РЕШЕНИЕ

по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении

п. Усть-Нера 10 марта 2025 года

Оймяконский районный суд Республики Саха (Якутия) в составе:

председательствующего судьи Аргуновой М.Н.,

при секретаре Прудникович К.И.

рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу ФИО2 на постановление мирового судьи судебного участка № от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении должностного лица – заместителя директора ООО «Илкун» ФИО2,

у с т а н о в и л:

Постановлением мирового судьи судебного участка № 

<

адрес> РС (Я) ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ должностное лицо заместитель директора ООО «Илкун» ФИО2 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ и подвергнут административному наказанию в виде административного штрафа в размере 30000 рублей.

Не согласившись с данным постановлением мирового судьи, ФИО2 обратился в суд с жалобой, в которой просит применить положения ст. 4.1.1 КоАП РФ, а постановление мирового судьи отменить и принять новый судебный акт, в котором заменить административное наказание в виде административного штрафа на предупреждение.

В судебное заседание должностное лицо заместитель директора ООО «Илкун» ФИО2, не явился, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом. Ходатайств об отложении судебного заседания в адрес суда не поступало.

Представитель должностного лица, составившего административный протокол – МРУ Пробирной палаты России по ДФО не явился, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом. Ходатайств об отложении судебного заседания в адрес суда не поступало. В адрес суда направлено возражение на апелляционную жалобу, в котором представитель МРУ Пробирной палаты России по ДФО ФИО4 просит обжалуемое постановление мирового судьи судебного участка № от ДД.ММ.ГГГГ оставить без изменения, а жалобу ФИО2 без удовлетворения по обстоятельствам, изложенным в возражении. 

Информация о дате, времени и месте рассмотрения дела размещена своевременно в установленном п. 2 ч. 1 ст. 14, ст. 15 Федерального закона от 22.12.2008 № 262-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации» порядке на сайте Оймяконского районного суда РС (Я) (nera.jak@sudrf.ru раздел «Судебное делопроизводство»).

Изучив материалы дела об административном правонарушении, доводы жалобы, суд приходит к следующим выводам.

Частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115-ФЗ) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

В силу ст. 5 Федерального закона №115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе и организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

Указом Президента Российской Федерации от 1 ноября 2001 г. № 1263 был образован федеральный орган исполнительной власти - Комитет по финансовому мониторингу (КФМ России), который уполномочен принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов. В связи с реорганизацией федеральных органов исполнительной власти в ДД.ММ.ГГГГ. Комитет был преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу, находящуюся в ведении Министерства финансов РФ. В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 23 июня 2004 г. № 307, Федеральная служба по финансовому мониторингу (ФСФМ) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

В соответствии с положениями статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ финансирование терроризма - предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279, 360 и 361 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для финансирования или иного материального обеспечения лица в целях совершения им хотя бы одного из указанных преступлений, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

Неисполнение требований законодательства об организации и осуществлении указанного внутреннего контроля, повлекшее непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, составляет объективную сторону состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ.

Как установлено судом из материалов дела, в ходе плановой документарной проверки ООО «Илкун», проведенной на основании распоряжения руководителя МРУ Пробирной платы России по ДФО ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ №,выявлены нарушения обязательных требований в сфере исполнения требований законодательства Обществом в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ официального сайта ФНС России ООО «ИЛКУН»,ИНН №, ОГРН № операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, основной вид деятельности ОКВЭД № Добыча руд и песков драгоценных металлов (золота, серебра и металлов платиновой группы).

Общество состоит на специальном учёте в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней (ГИИС ДМДК), как осуществляющее операции с драгоценными металлами и драгоценными камнямис ДД.ММ.ГГГГ, присвоен учетный номер №, имеет лицензию № от ДД.ММ.ГГГГ,на добычу драгоценных металлов и драгоценных камней.

В соответствии со ст. 5 Федерального закона №115-ФЗ, права и обязанности, возложенные настоящим Федеральным законом распространяются на организации, осуществляющие куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, за исключением религиозных организаций, музеев и организаций, использующих драгоценные металлы, их химические соединения, драгоценные камни в медицинских, научно-исследовательских целях либо в составе инструментов, приборов, оборудования и изделий производственно-технического назначения.

В соответствии с п.п.4 п.1 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по указанным в п. 1-1,4, 1.6-1.9, 2 статьи 6, п. 6 статьи 7.4 и п. 1 статьи 7.5 настоящего Федерального закона подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентам.

Абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона№115-ФЗ установлено, что операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 1 миллион рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 1 миллиону рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится, в том числе к купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.

В проверяемый период Обществом было совершено двенадцать операций с денежными средствами и имуществом с ПАО 

<

данные изъяты>» в рамках договора купли-продажи драгоценных металлов отДД.ММ.ГГГГ №-КПна суммы, равные или превышающие 1 миллион рублей и подлежащие обязательному контролю, в том числе шесть операций с имуществом и шесть операций с денежными средствами.

Обществом направлено в Росфинмониторинг шесть формализованных электронных сообщений по форме ФЭС-1ФМ с информацией о передаче драгоценных металлов (операции с имуществом: в поле «Код признака операции» указано значение показателя «3», в полях «дата документа» и «номер документа» указаны данные счетов-фактур).

Исполнение обязанностей специального должностного лица ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в соответствии с приказом Общества № от ДД.ММ.ГГГГ «О назначении специального должностного лица» в проверяемый период возложено на директора ООО «Илкун» ФИО2 

Фактические обстоятельства дела подтверждаются собранными по делу доказательствами: протоколом об административном правонарушении, актом проверки, договором купли-продажи № от ДД.ММ.ГГГГ и другими доказательствами.

Таким образом, материалами дела подтверждается нарушение заместителем директора ООО «Илкун» ФИО1 требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, что образует событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

При определении вида административного наказания и его размера учтено следующее, Федеральный закон от 07.08.2001 г. №115-ФЗ имеет своей целью защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового рычага противодействия экономическим преступлениям. Совершенным правонарушением была создана существенная угроза для охраняемых законом интересов государства в сфере противодействия отмыванию доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 

Постановление о привлечении заместителя директора ООО «Илкун» ФИО2 к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, вынесено с соблюдением срока давности привлечения к административной ответственности, установленного частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ для данной категории дел.

Доводы жалобы о том, что ООО «Илкун» является субъектом малого предпринимательства, ФИО2 является сотрудником ООО «Илкун» с ДД.ММ.ГГГГ, который приказом по предприятию № от ДД.ММ.ГГГГ был назначен специальным должностным лицом Общества, в связи, с чем состав административного правонарушения, предусмотренный ч.2 ст. 4.1.1 КоАП РФ в действиях, вменяемых специальному должностному лицу, отсутствует, суд находит несостоятельным и отклоняет по следующим основаниям.

Общие положения КоАП РФ предусматривают назначение наказания в виде предупреждения только за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба (часть 2 статьи 3.4 КоАП РФ). 

При замене административного штрафа административным наказанием в виде предупреждения для субъектов малого и среднего предпринимательства, предусмотренного статьей 4.1.1 КоАП РФ, также подлежат учету указанные сведения. 

С учетом взаимосвязанных положений ч. 3 ст. 3.4 и ч. 1 ст. 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях возможность замены наказания в виде административного штрафа предупреждением допускается при наличии совокупности всех обстоятельств, указанных в ч. 2 ст. 3.4 указанного Кодекса.

Учитывая установленные фактические обстоятельства дела, связанные с совершением заместителем директора ООО «Илкун» ФИО2 правонарушения, суд приходит к выводу об отсутствии в рассматриваемом случае совокупности обстоятельств, предусмотренных ч. 2 ст. 3.4 и ст. 4.1.1 КоАП РФ, позволяющих заменить наказание в виде административного штрафа на предупреждение.

Таким образом, наличие у ООО «Илкун» одного лишь статуса малого либо среднего предпринимательства без учета характера свершенного правонарушения не является основанием применения статьи 4.1.1 КоАП РФ.

Вместе с тем, необходимо учитывать, что степень опасности для охраняемых общественных отношений при совершении правонарушения и наступлении вредных последствий должны быть установлены в ходе административного производства. 

В связи с этим, положения статьи 4.1.1 КоАП РФ должны применяться с учетом соответствующих условий и установленных в ходе административного производства всех обстоятельств дела. 

В судебном заседании установлено, что заместителем директора ООО «Илкун» ФИО2 нарушены обязательные требования в сфере исполнения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

Законодатель придает особую значимость общественным отношениям в сфере финансового регулирования и контроля, поскольку, финансовое регулирование находится в ведении Российской Федерации (ст. 71 Конституции РФ); правонарушения, предусмотренные ст. 15.27 КоАП РФ, имеют формальный состав, и административная ответственность за их совершение наступает при наличии факта совершения противоправного деяния, т.е. не предполагает наступления фактического ущерба или угрозы.

Вышеизложенные доводы свидетельствуют о высокой степени общественной опасности правонарушений в сфере финансового регулирования и финансового контроля.

Таким образом, наличие события вменяемого заместителю директора ООО «Илкун» ФИО2 административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.27 КоАП РФ, исключает возможность замены административного наказания в виде административного штрафа предупреждением, поскольку посягает на экономическую безопасность государства. 

Допущенное административное правонарушение носит формальный характер, вместе с тем, судом учитывается тяжесть совершенного правонарушения и наличие существенной угрозы охраняемым общественным интересам, что выражается в пренебрежительном отношении заместителем директора ООО «Илкун» ФИО2 к исполнению своих публично-правовых обязанностей, установленных нормативными правовыми актами в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со ст.3.1 КоАП РФ, административное наказание является установленной государством мерой ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

При назначении наказания, мировой судья судебного участка № принял во внимание характер совершенного правонарушения, обстоятельства его совершения, личность виновного.

Учитывая данные обстоятельства, суд считает, что правовые основания для изменения, назначенного заместителю директора ООО «Илкун» ФИО2 административного наказания и удовлетворения жалобы отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь ст.30.6 - 30.8 КоАП РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Постановление мирового судьи судебного участка № от ДД.ММ.ГГГГ по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в отношении должностного лица – заместителя директора ООО «Илкун» ФИО2 - оставить без изменения, а жалобу – без удовлетворения.

Решение вступает в законную силу со дня вынесения, может быть обжаловано в порядке ст. 30.12 – 30.14 КоАП РФ в Девятый кассационный суд общей юрисдикции.

Судья: М.Н. Аргунова 

<

данные изъяты> 

<

данные изъяты>