Решение

 

Именем Российской Федерации

29 ноября 2018 года г. Самара

Промышленный районный суд г. Самары Самарской области в составе:

председательствующего Левиной М.В., 

При секретаре Гилязовой А.Н., 

Рассмотрев в открытом судебном заседании материалы гражданского дела № 2-5242/2018 по иску ПАО «Русский продукт» к ФИО1 о взыскании ущерба причиненного работником,

УСТАНОВИЛ:

Истец ПАО «Русский продукт» обратился в Промышленный районный суд г. Самары с исковыми требованиями к ответчику ФИО1, в обоснование заявленных требований, указав, что ФИО1 является работником ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» в должности Регионального менеджера в структурном подразделении Коммерческое управление, Департамент продаж, регион «Нижний Новгород, Казань, Самара», «Самара» ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ». 

С работником также был заключен договор о полной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ. 

ДД.ММ.ГГГГ Обществом был издан приказ № № о назначении ревизии отчетной документации по командировочным расходам сотрудников Общества за 2017 год. Задачей ревизионной комиссии было проверить корректность оформления авансовых отчетов, их целесообразность, проверить подлинность документов, представленных работниками по оформленным служебным командировкам в 2017 году. В ходе ревизии были проверены предоставленные ответчиком документы. 

Из «Акта о проведении ревизии отчетной документации командировочным расходам» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году Ответчик неоднократно направлялся работодателем в командировки с предоставлением ему денежных средств для несения командировочных расходов. По возвращении из командировок работником представлялись фальсифицированные документы, якобы, подтверждающие понесенные расходы. 

Общая сумма расходов, возмещенных ответчиком на основании документов, подлинность которых не подтвердилась в ходе поверки, составила 189 508 руб. 

На основании изложенного, истец просил суд взыскать с ФИО1 в пользу Публичного акционерного общества «РУССКИЙ ПРОДУКТ» прямой действительный ущерб в размере 189 508 руб., расходы на оплату государственной пошлины в размере 4 990 руб.

В судебном заседании представитель ПАО «Русский продукт» ФИО2, действующая на основании доверенности, исковые требования поддержала в полном объеме, просила иск удовлетворить в полном объеме.

Ответчик ФИО1, его представители ФИО3, ФИО4 иск не признали, просили отказать в его удовлетворении по основаниям, изложенным в письменных возражениях на иск. 

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с требованиями ст. 233 ТК РФ, определяющей условия наступления материальной ответственности стороны трудового договора, материальная ответственность стороны трудового договора наступает за ущерб, причиненный ею другой стороне этого договора в результате ее виновного противоправного поведения (действий или бездействия), если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или иными федеральными законами.

Каждая из сторон трудового договора обязана доказать размер причиненного ей ущерба.

Согласно ст. 238 ТК РФ, определяющей основания материальной ответственности работника за ущерб, причиненный работодателю, работник обязан возместить работодателю причиненный ему прямой действительный ущерб. 

Под прямым действительным ущербом понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя или ухудшение состояния указанного имущества (в том числе имущества третьих лиц, находящегося у работодателя, если работодатель несет ответственность за сохранность этого имущества), а также необходимость для работодателя произвести затраты либо излишние выплаты на приобретение, восстановление имущества либо на возмещение ущерба, причиненного работником третьим лицам.

Согласно ст. 242 ТК РФ полная материальная ответственность работника состоит в его обязанности возмещать причиненный работодателю прямой действительный ущерб в полном размере.

Материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба может возлагаться на работника лишь в случаях, предусмотренных Трудовым кодексом РФ или иными федеральными законами.

Случаи полной материальной ответственности закреплены нормами ст. 243 ТК РФ, в силу которых, материальная ответственность в полном размере причиненного ущерба возлагается на работника в следующих случаях:

1) когда в соответствии с настоящим Кодексом или иными федеральными законами на работника возложена материальная ответственность в полном размере за ущерб, причиненный работодателю при исполнении работником трудовых обязанностей;

2) недостачи ценностей, вверенных ему на основании специального письменного договора или полученных им по разовому документу;

3) умышленного причинения ущерба;

4) причинения ущерба в состоянии алкогольного, наркотического или иного токсического опьянения;

5) причинения ущерба в результате преступных действий работника, установленных приговором суда;

6) причинения ущерба в результате административного проступка, если таковой установлен соответствующим государственным органом;

7) разглашения сведений, составляющих охраняемую законом тайну (государственную, служебную, коммерческую или иную), в случаях, предусмотренных федеральными законами;

8) причинения ущерба не при исполнении работником трудовых обязанностей.

Материальная ответственность в полном размере причиненного работодателю ущерба может быть установлена трудовым договором, заключаемым с заместителями руководителя организации, главным бухгалтером.

В силу ст. 244 ТК РФ, письменные договоры о полной индивидуальной и коллективной (бригадной) материальной ответственности, то есть о возмещении работодателю причиненного ущерба в полном размере за недостачу вверенного работникам имущества, может заключаться с работниками, достигшими возраста 18 лет и непосредственно обслуживающими и использующими денежные, товарные ценности или иное имущество. 

В силу ст.247 ТК РФ, до принятия решения о возмещении ущерба конкретными работниками, работодатель обязан провести проверку для установления размера причиненного ущерба и причин его возникновения. Для проведения такой проверки работодатель имеет право создать комиссию с участием соответствующих специалистов. Истребование от работника письменного объяснения для установления причины возникновения ущерба является обязательным. 

Согласно разъяснениям, содержащимся в п.4 Постановления Пленума Верховного суда РФ от 16.11.2006г. №52 «О применении судами законодательства, регулирующего материальную ответственность работников за ущерб, причиненный работодателю» к обстоятельствам, имеющим существенное значение для правильного разрешения дела о возмещении ущерба работником, обязанность доказать которые возлагается на работодателя, в частности, относятся: отсутствие обстоятельств, исключающих материальную ответственность работника, противоправность поведения причинителя вреда, вина работника в причинении ущерба, причинная связь между поведением работника и наступившим ущербом, наличие прямого действительного ущерба, размер причиненного ущерба, соблюдение правил заключения договора о полной материальной ответственности. Если работодателем доказаны правомерность заключения с работником договора о полной материальной ответственности и наличие у этого работника недостачи, последний обязан доказать отсутствие своей вины в причинении ущерба.

В судебном заседании установлено, что ФИО1 являлся работником ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» в должности Регионального менеджера в структурном подразделении Коммерческое управление, Департамент продаж, регион «Нижний Новгород, Казань, Самара», «Самара» ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» на основании трудового договора о дистанционной работе от ДД.ММ.ГГГГ №) и приказа о приеме на работу от ДД.ММ.ГГГГ №/к. 

С работником также был заключен договор о полной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно п. 1 договора о полной индивидуальной материальной ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 принял на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему работодателем имущества, а так же за ущерб, возникший у работодателя в результате возмещения им ущерба иным лицам. 

В соответствии со ст. 166 ТК РФ служебная командировка - поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы. Служебные поездки работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, служебными командировками не признаются.

Судом установлено, что согласно ст. 166 ТК РФ и п. 2.1.8 заключенного с ФИО1 трудового договора, в течение ДД.ММ.ГГГГ года ответчик неоднократно направлялся работодателем в командировки и представлял отчеты о результатах поездок с приложением документов, подтверждающих расходы на проживание и проезд до места командировки (и обратно). 

В силу ст. 167 ТК РФ при направлении работника в служебную командировку ему гарантируются сохранение места работы (должности) и среднего заработка, а также возмещение расходов, связанных со служебной командировкой.

ДД.ММ.ГГГГ Обществом был издан приказ № № о назначении ревизии отчетной документации по командировочным расходам сотрудников Общества за ДД.ММ.ГГГГ год. Задачами ревизионной комиссии были проверить корректность оформления авансовых отчетов, их целесообразность, проверить подлинность документов, представленных работниками по оформленным служебным командировкам в ДД.ММ.ГГГГ году. В ходе ревизии были проверены предоставленные ответчиком документы. 

По итогам ревизии указанных отчетных документов установлено, что Ответчик часть денежных средств неправомерно присвоил: представив заведомо подложные документы об оплате гостиничных услуг и ГСМ. 

Из «Акта о проведении ревизии отчетной документации командировочным расходам» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в ДД.ММ.ГГГГ году Ответчик неоднократно направлялся работодателем в командировки с предоставлением ему денежных средств для несения командировочных расходов. По возвращении из командировок Работником представлялись фальсифицированные документы, якобы, подтверждающие понесенные расходы. 

Факт проживания ФИО1 в гостиницах по месту его направления в командировку на основании служебных заданий и приказов Общества не подтвердился по 19 авансовым отчетам: ОАО Гостиница «Волга», ООО «Гостиница «Факел», ООО «Гостиница «Бузулук», Гостиничный комплекс «Загреб», ООО «Фортуна» (Гостиница Левый берег), МУП «Гостиница Агидель», Гостиница «Дон Кихот», Гостиница «Альянс», ООО Отель «Жемчужина», Гостиница «Астер», ООО «Гостиница «Оренбург», а также не подтвердились расходы на бензин, согласно письмам от АЗС по чекам, приложенным к авансовым отчетам: 

1. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5554,00 рублей (пять тысяч пятьсот пятьдесят четыре рубля 00 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 2900,00 (две тысячи девятьсот рублей 00 копеек); 

- сумма расходов по ГСМ составляет 1254,00 (одна тысяча двести пятьдесят четыре рубля 00 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 1400,00 (одна тысяча четыреста рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Бузулук» (Бузулук) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек на оплату от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2900,00 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в ООО Гостиницу «Бузулук» был получен ответ (Исх. № б/н от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 в гостинице «Бузулук» не зарегистрирован и не проживал. Счет и чек, на оплату услуг не соответствуют документам, выдаваемым ООО Гостиница «Бузулук»);

- расходы по ГСМ: чек № от ДД.ММ.ГГГГ с заправки АО «Самаранефтепродукт» АЗК-85 Самара на сумму 1254 рубля не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

2. По Авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 14839,96 рублей (четырнадцать тысяч восемьсот тридцать девять рублей 96 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 9000,00 (девять тысяч рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3039,96 (три тысячи тридцать девять рублей 96 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Загреб» (Саратов) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9000 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Загреб» (ИП ФИО7)(авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ) был получен ответ (от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 в гостиничном комплексе не проживал);

- расходы по ГСМ: чек с заправки ИП ФИО8 № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1540 рублей не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки ИП ФИО9 АЗС № № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1499, 96 рублей, не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна. Номер ИНН, указанный на чеке не зарегистрирован в ИФНС.

3. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 11588,48 рублей (одиннадцать тысяч пятьсот восемьдесят восемь рублей 48 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 6600,00 (шесть тысяч шестьсот рублей 00 копеек);

сумма расходов по ГСМ составляет 2888,48 (две тысячи восемьсот восемьдесят восемь рублей 48 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2100,00 (две тысячи сто рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Левый берег» (Ульяновск) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6600 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Левый берег» (ООО «Фортуна») был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в гостинице «Левый берег» в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, а также не верна печать и расчетные документы (счет и чек) не соответствуют установленному образцу ООО «Фортуна»);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АО «Самаранефтепродукт» АЗК 115, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1732,50 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки АО «Ульяновскнефтепродукт» АЗК 7, Ульяновск № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1163,70 рублей - корректен.

4. Авансовый отчет № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5380,40 рублей (пять тысяч триста восемьдесят рублей 40 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 2700,00 (две тысячи семьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 1280,40 (одна тысяча двести восемьдесят рублей 40 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 1400,00 (одна тысяча четыреста рублей 00 копеек).

Установлено:

- факт проживание в гостинце «Энергия» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2700 рублей установить не удалось (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ от Гостиницы «Энергия» (ООО «Астерикс Групп») на данный момент ответ не получен, номера телефонов не отвечают, сайт отсутствует;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АО «Самаранефтепродукт», Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1280,40 рублей - корректен.

5. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 16355,91 рублей (шестнадцать тысяч триста пятьдесят пять рублей 91 копейка) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 9900,00. (девять тысяч девятьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3655,91 (три тысячи шестьсот пятьдесят пять рублей 91 копейка);

- сумма суточных расходов составляет 2800 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Агидель» (Уфа) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9900 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Агидель» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в МУП «Гостиница Агидель» в периоды времени ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ);

- расходы по ГСМ: чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-111, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1732,50 рублей, чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-120, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 385 рублей, чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1563,60 рублей – не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

6. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> и Орск, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 18860,00 рублей (восемнадцать тысяч восемьсот шестьдесят рублей, 00 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 12200,00 (двенадцать тысяч двести рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3160,00 (три тысячи сто шестьдесят рублей 00 копеек).

- сумма суточных расходов составляет 3500,00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Дон Кихот» (Оренбург) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6200 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Дон Кихот» (Оренбург) был получен ответ, что ФИО1 не был зарегистрирован. А также бланк счета поддельный, кассовый чек не соответствуют, нумерация гостиничного номера и счета не соответствует действительности, подпись администратора и фамилия поддельна);

- проживание в гостинце «Дон Кихот» (Оренбург) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ - Счет 006011 от ДД.ММ.ГГГГ и чек ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3100 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Дон Кихот» (Оренбург) был получен ответ, что ФИО1 не был зарегистрирован. А также бланк счета поддельный, кассовый чек не соответствуют, нумерация гостиничного номера и счета не соответствует действительности, подпись администратора и фамилия поддельна); 

- проживание в гостинице «Альянс»(Орск) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2900 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Альянс» (ООО «Альянс-ТрЭвел) был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в гостинице, документы (счет, чек) предоставленные гр. ФИО1 не соответствуют установленному образцу гостиницы «Альянс»); 

- расходы по ГСМ: чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 56-036, Оренбург № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1568 рублей и чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 63-007, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1592 рубля – корректны.

7. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19334,50 рублей (девятнадцать тысяч триста тридцать четыре рубля, 50 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 11600,00 (одиннадцать тысяч шестьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 4234,50 (четыре тысячи двести тридцать четыре рубля 50 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500,00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Агидель» (Уфа) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11600 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Агидель» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в МУП «Гостиница Агидель» в период времени ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1689,47 рублей, не имеет QR-кода недостаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чеки с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-226, РБ, 

<

адрес>, п.с Алкино №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1375,10 рублей и 353,28 рублей и чек с заправки «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, 02005 АЗС 5, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 819 рублей - корректены.

8. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19145,50 рублей (девятнадцать тысяч сто сорок пять рублей 50 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 11600,00 (одиннадцать тысяч шестьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 4045,50 (четыре тысячи сорок пять рублей 50 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500,00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Агидель» (Уфа) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11600 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Агидель» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в МУП «Гостиница Агидель» в периоды времени ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АО «Самаранефтепродукт», 

<

адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 595,50 рублей, чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-102, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1750,50 рублей, чек с заправки АЗС ОЛВИ ООО «Волганефтепродукт», Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1700,00 рублей - корректны.

9. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Тольятти, Димитровград, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 10276,90 (десять тысяч двести семьдесят шесть рублей 90 копеек) в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 5800,00 (пять тысяч восемьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 2376,90 (две тысячи триста семьдесят шесть рублей 90 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2100,00 (две тысячи сто рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Левый берег» (ООО Фортуна)(Ульяновск) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5800 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Левый берег» (ООО «Фортуна») был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в гостинице «Левый берег» в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ, а также не верна печать и расчетные документы (счет и чек) не соответствуют установленному образцу ООО «Фортуна»);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АО «Ульяновскнефтепродукт», Ульяновск № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 595,35 рублей – корректен. Чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ не сумму 1781,55 рублей не имеет QR-кода недостаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

10. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Орск и Бузулук, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19156,09 рублей (девятнадцать тысяч сто пятьдесят шесть рублей 09 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 12100,00 (двенадцать тысяч сто рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3556,09 (три тысячи триста пятьсот пятьдесят шесть рублей 09 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500,00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Бузулук» (Бузулук) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ – Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3000 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в ООО Гостиницу «Бузулук» был получен ответ (Исх. № б/н от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 в гостинице «Бузулук» не зарегистрирован и не проживал. Счет и чек, на оплату услуг не соответствуют документам, выдаваемым ООО Гостиница «Бузулук»);

- проживание в гостинице «Факел» (Оренбург) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6200 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Факел» (Оренбург)был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 в гостинице «Факел» в указанный период не проживал. Счет №, указанный в запросе не существует. Он не соответствует установленному образцу гостиницы «Факел». Оператор мех расчета ФИО10 в гостинице не работала);

- проживание в гостинце «Альянс» (Орск) в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2900 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Альянс» (ООО «Альянс-ТрЭвел) был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в гостинице, документы (счет, чек) предоставленные гр. ФИО1 не соответствуют установленному образцу гостиницы «Альянс»);

- расходы по ГСМ: чек с заправки «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, 56062 АЗС а5662 Соль-Илецк № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1856,25 рублей, чек с заправки «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, 56034 АЗС 34 Бр. К-вых Оренбург № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 рублей, чек с заправки ЛУКОЙЛ ООО «Торговый Дом «САМАРА-ОЙЛ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1199,84 рублей – корректны.

11. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> и Балаково, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 15532,27 (пятнадцать тысяч пятьсот тридцать два рубля 27 копеек) в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 9300,00 (девять тысяч триста рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3432,27 (три тысячи четыреста тридцать два рубля 27 копеек);

сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек). 

Установлено:

- проживание в гостинце Отель «Жемчужина» (Саратов) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9300 рублей не подтверждается, копии предоставленных документов не соответствуют форме документов, предоставляемых ООО Отелем «Жемчужина» (ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Отель «Жемчужина»);

- расходы по ГСМ: чек с заправки ИП ФИО11АЗС «РОСОЙЛ» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1865,90 рублей и чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1642,05 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

12. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 16054,10 (десять тысяч пятьдесят четыре) рубля 10 копеек, в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 8700,00 (восемь тысяч семьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 4554,10 (четыре тысячи пятьсот пятьдесят четыре рубля 10 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Агидель» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счет № от ДД.ММ.ГГГГ, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8700 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Агидель» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в МУП «Гостиница Агидель» в период времени с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, № АЗС Цветы Башкирии Совхоз, 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ 16:13 на сумму 1795,50 рублей и чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1591,60 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-247 от ДД.ММ.ГГГГ 17:19 (1167,00) - корректен.

13. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> и Балаково, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 15677,50 (пятнадцать тысяч шестьсот семьдесят семь) рублей, 50 копеек, в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 9300,00 (девять тысяч триста рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3577,50 (три тысячи пятьсот семьдесят семь рубле 50 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце Отеле «Жемчужина» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счет №, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9300 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Отель «Жемчужина» был получен ответ, что копии предоставленных документов не соответствуют форме документов, предоставляемых ООО Отелем «Жемчужина»;

- расходы по ГСМ: чек с заправки ПАО «Саратовнефтепродукт», от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1588,00 рублей и чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара от ДД.ММ.ГГГГ 15:07:15 на сумму 1989,50 рублей - корректны.

14. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Сызрань, Ульяновск, Димитровград, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 14437,30 (четырнадцать тысяч четыреста тридцать семь) рублей, 30 копеек, в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 8850,00 (восемь тысяч восемьсот пятьдесят рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 2787,30 (две тысячи семьсот восемьдесят семь рублей 30 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Астер» (ООО «ЗУРО») в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счет № от ДД.ММ.ГГГГ, чек от 05ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8850 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «АСТЕР» (ООО «ЗУРО») был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 не проживал в гостинице «Астер». Предоставленный им счет и кассовый чек не соответствуют отчетным документам, выдаваемым в гостинице «Астер» и являются поддельными);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара от ДД.ММ.ГГГГ 15:33 на сумму 1989,50 рублей не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки «Ульяновскнефтепродукт» АЗК 7, Ульяновск от ДД.ММ.ГГГГ 11:53 (797,80) - корректен.

15. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 21113,50 (двадцать одна тысяча сто тринадцать) рублей, 50 копеек, в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 12400,00 (двенадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 5213,50 (пять тысяч двести тринадцать рублей 50 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500,00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Агидель» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (счет № от ДД.ММ.ГГГГ, чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12400 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Агидель» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в МУП «Гостиница Агидель» в период времен ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара от ДД.ММ.ГГГГ 14:31 (1989,50 руб.) корректен; чек с заправки «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, 02134 АЗС Цветы Башкирии Совхоз, 

<

адрес> от ДД.ММ.ГГГГ 11:22 на сумму 1209,00 рублей и чек с заправки ООО «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» Центральная сеть АЗС АЗС 57-У (02057) Уфимский тракт от ДД.ММ.ГГГГ 12:47 на сумму 2015,00 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

16. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 20430 (двадцать тысяч четыреста тридцать рублей 00 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 12000.00 (двенадцать тысяч рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 4930.00 (четыре тысячи девятьсот тридцать рублей 00 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500.00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- факт проживания в гостинце «Южная» (Уфа) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12000 рублей установить не удалось (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «ЮЖНАЯ» на данный момент ответ не получен, номера телефонов не отвечают, сайт отсутствует;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1985,00 рублей и чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-212, Уфа № от 20,10.17 на сумму 1945,00 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 02-120, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1000,00 рублей - корректен.

17. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Оренбург, Орск, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 23017,24 (двадцать три тысячи семнадцать рублей 24 копейки) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 12400,00 (двенадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 7117,24 (семь тысяч сто семнадцать рублей 24 копейки);

- сумма суточных расходов составляет 3500.00 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинице «Оренбург» (Оренбург) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12400,00 не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Оренбург» был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что в гостинице «Оренбург» ФИО1 не проживал. Документы (счет и чек) не соответствуют установленному образцу в ООО «Гостиница «Оренбург»;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1985,00 рублей, чек с заправки АЗС № Газпром АЗС (нет адреса) № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 693,40 рублей, чек с заправки ООО «ГЗС розница» АЗС № № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 938,25 рублей и чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 56-039, 

<

адрес> № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1734,75 рублей не имеют QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна; чек с заправки ООО «Башнефть-Розница» АЗС 56-068, Орск № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму926,29 руб. и чек с заправки ООО «ГЗС розница» № на сумму 839,55 рублей - корректны.

18. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> и Димитровград, согласно Приказу №-к от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 13828,80 (тринадцать тысяч восемьсот двадцать восемь рублей, 80 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет в гостинице 9000,00 (девять тысяч рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 2028,80 (две тысячи двадцать восемь рублей 80 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800,00 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Волга» (Ульяновск) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9000 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Гостиница Волга» (Ульяновск) был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в ОАО гостиница «Волга» (

<

адрес>) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ;

- расходы по ГСМ: чек с заправки ООО «Л-Ульяновскнефтепродукт», Димитровград № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 813,80 рублей – корректен; чек с заправки АЗС ОЛВИ, Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1215,00 рублей не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

19. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес> и Балаково, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19776,34 (девятнадцать тысяч семьсот семьдесят шесть рублей 34 копейки) в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 12400 (двенадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 3876,34 (три тысячи восемьсот семьдесят шесть рублей 34 копейки);

- сумма суточных расходов составляет 3500 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце Отель «Жемчужина» (Саратов) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12400 рублей не подтверждается, копии предоставленных документов не соответствуют форме документов, предоставляемых ООО Отелем «Жемчужина» (ответ на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Отель «Жемчужина»);

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС ООО «Волганефтепродукт», Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1591,60 рублей и чек с заправки ПАО «Саратовнефтепродукт», Энгельс № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1985,00 рублей – корректны; чек с заправки ИП ФИО8 № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 299,74 рублей не имеет QR-кода не достаточно данных для проверки, проверка по ЭКЛЗ затруднительна.

20. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 19539,50 (девятнадцать тысяч пятьсот тридцать девять рублей 50 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 12000,00 (двенадцать тысяч рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 4039,50 (четыре тысячи тридцать девять рублей 50 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 3500 (три тысячи пятьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- факт проживание в гостинце «Южная» (Уфа) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ – Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12000 рублей установить не удалось (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «ЮЖНАЯ» на данный момент ответ не получен. Номера телефонов не отвечают, сайт отсутствует);

- расходы по ГСМ: чек с заправки ООО «Волганефтепродукт», Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1989,50 рублей и чек с заправки «ЛУКОЙЛ-Уралнефтепродукт» ООО, Уфа № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2050,00 рублей - корректны.

21. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Тольятти, Димитровград, Успех, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 14 227 (четырнадцать тысяч двести двадцать семь рублей 00 копеек) в том числе: 

- сумма расходов за проживание составляет 9000 (девять тысяч рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 2427 (две тысячи четыреста двадцать семь рублей 00 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в гостинце «Волга» (Ульяновск) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9000 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в ОАО «Гостиница Волга» (Ульяновск) был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 не проживал в ОАО гостиница «Волга» (

<

адрес>) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС «ОЛВИ» ООО «Волганефтепродукт», Самара № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1215,00 рублей – некорректен; чек с заправки ООО «Татнефть-АЗС Центр», Ульян. ф-л № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1212,00 рублей - корректен.

22. По авансовому отчету № от ДД.ММ.ГГГГ за командировку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, Бузулук, Орск, согласно Приказу №-К от ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 18 043 (восемнадцать тысяч сорок три рубля 00 копеек) в том числе:

- сумма расходов за проживание составляет 9600 (девять тысяч шестьсот рублей 00 копеек);

- сумма расходов по ГСМ составляет 5643 (пять тысяч шестьсот сорок три рубля 00 копеек);

- сумма суточных расходов составляет 2800 (две тысячи восемьсот рублей 00 копеек).

Установлено:

- проживание в ООО «Гостиница «Факел» (Оренбург) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - Счет № от ДД.ММ.ГГГГ и чек № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9600 рублей не подтверждается (на запрос № от ДД.ММ.ГГГГ в Гостиницу «Факел» (Оренбург) был получен ответ (Исх. № от ДД.ММ.ГГГГ), что ФИО1 в гостинице «Факел» в указанный период не проживал. Счет №, указанный в запросе не существует. Он не соответствует установленному образцу гостиницы «Факел». Оператор мех расчета ФИО10 в гостинице не работала;

- расходы по ГСМ: чек с заправки АЗС «ОЛВИ», Самара, ООО «Волганефтепродукт» № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2025,00 рублей, чек с заправки ООО «РС АЗС «ОРЕНОЙЛ», Оренбург № от ДД.ММ.ГГГГ 1608,00 рублей и чек с заправки ООО «Башнефть-Розница», Оренбург № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2010,00 рублей - некорректны.

Общая сумма расходов, возмещенных ответчику на основании документов, подлинность которых не подтвердилась в ходе проверки, составила 189 508 (сто восемьдесят девять тысяч пятьсот восемь) рублей. 

В рамках проводимой истцом проверки (ревизии) отчетной документации по командировочным расходам на основании приказа от ДД.ММ.ГГГГ № №, а также в соответствии с положениями ст. 248 ТК РФ, уведомлением от ДД.ММ.ГГГГ № о необходимости предоставления объяснений о причинах возникновения ущерба истцом были запрошены у ФИО5 объяснения.

В ответ на данное требование ответчиком были предоставлены объяснения от ДД.ММ.ГГГГ, в которых он не признает факт присвоения денежных средств, поскольку нахождение в командировках предполагает расходы на ГСМ и проживание в гостиницах, которые он реально понес, в подтверждение чего ему в установленном порядке выдавались документы уполномоченными на то лицами, которые он прикладывал к авансовым отчетам. 

Аналогичные доводы ответчиком изложены в ходе рассмотрения судом настоящего гражданского дела. 

К вышеуказанным доводам ответчика суд относится критически, поскольку они опровергаются ответами гостиниц и АЗС, свидетельствующими о фиктивности документов, представленных работником.

Оспаривая сообщения гостиниц о непроживании ответчика, которые учтены истцом при составлении «Акта о проведении ревизии отчетной документации командировочным расходам» от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 и его представители на уточняющий вопрос суда пояснили, что не намерены заявлять перед судом ходатайство о направлении запросов в какие либо гостиницы, из перечисленных в иске, с целью проверки и подтверждения ( либо опровержения) изложенных ими доводов на запросы ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ», сделанные в ходе проведения ревизии. 

На протяжении судебного разбирательства, в нарушение ст. 56 ГПК РФ, ответчиком не представлено доказательств в обоснование отсутствия причинной связи между поведением работника и наступившим ущербом, отсутствия прямого действительного ущерба, а так же, доказательств иного размера причиненного ущерба.

Факт предоставления ответчиком недостоверных сведений в авансовых отчетах с целью присвоения денежных средств, принадлежащих работодателю, предполагает наличие прямого действительного ущерба, причиненного работодателю в размере сокрытых средств.

Ответчик, предоставляя документы, подтверждающие расходы в командировке осознавал противоправный характер своего действия, которые обладали признаками фиктивности и предвидел вредные последствия, так и с косвенным умыслом, когда работник сознавал противоправный характер своего действия или бездействия, предвидел возможность наступления ущерба, не желал, но сознательно допускал наступление этого последствия (ущерба) или относился безразлично к возможности его наступления.

Таким образом, суд приходит к выводу, что расходы на проживание и бензин, перечисленные выше, ответчиком понесены не были, сумма, в размере 189 508 (сто восемьдесят девять тысяч пятьсот восемь) рублей, перечисленная ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» была присвоена работником в личных целях, что является для ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» прямым действительным ущербом.

Судом установлено, что в рамках досудебного урегулирования спора ДД.ММ.ГГГГ в адрес ответчика была направлена претензия от ДД.ММ.ГГГГ № 

<

данные изъяты> с требованием произвести оплату ущерба в 10-тидневный срок с момента ее получения. 

Претензия была вручена лично в руки ФИО1 ДД.ММ.ГГГГ, однако до настоящего времени причиненный ущерб ответчиком не возмещен.

Анализируя собранные по делу доказательства, суд считает, что факт причинения ФИО1 в период исполнения им трудовых обязанностей вреда своему работодателю ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» нашел свое подтверждение в ходе рассмотрения дела.

Таким образом, с ФИО1 подлежит взысканию в пользу истца материальный ущерб в размере 189 508 руб. Данный размер ущерба подтверждается «Атом о проведении ревизии» от ДД.ММ.ГГГГ Кроме того, к иску приложен расчет ущерба, суд признает данный расчет верным и принимает его во внимание, поскольку он произведен арифметически правильно. 

При таких обстоятельствах, с ФИО1 в пользу ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» подлежит взысканию прямой действительный ущерб в размере 189 508 руб. 

В соответствии со ст. 98 ГПК РФ, с ответчика в пользу истца подлежит взысканию возврат госпошлины, оплаченной истцом при подаче настоящего иска, в сумме 4 990 руб. 

На основании изложенного, и руководствуясь ст. ст. 194-199 ГПК РФ, суд

решил:

Исковые требования ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» к ФИО1 о взыскании ущерба причиненного работником,- удовлетворить.

Взыскать со ФИО1 в пользу ПАО «РУССКИЙ ПРОДУКТ» сумму материального ущерба в размере 189 508 руб. 00 коп., расходы по оплате государственной пошлины в размере 4 990 руб.00 коп.

Решение может быть обжаловано в Самарский областной суд через Промышленный районный суд г. Самара в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Решение в окончательной форме изготовлено 06.12.2018 г.

Председательствующий Левина М.В.