Дело № 12-81/18 07 февраля 2018 года 

Санкт-Петербург

РЕШЕНИЕ

Судья Выборгского районного суда Санкт-Петербурга СВЕТЛИЧНАЯ Ж.В., рассмотрев административное дело в отношении должностного лица –

генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6, рождения ДД.ММ.ГГГГ, уроженки 

<

адрес>, зарегистрированной по адресу: Санкт-Петербург, 

<

адрес>;

по жалобе на постановление № заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ;

УСТАНОВИЛ:

Постановлением № заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6 признана виновной в совершении правонарушения, предусмотренного ст.15.27 ч.2 Кодекса РФ об АП с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 

<

данные изъяты> рублей.

Не согласившись с постановлением, ФИО6 направила жалобу, в которой просит признать его незаконным и отменить. Полагает, что ООО «

<

данные изъяты>» не обязано предоставлять сведения о предоставлении беспроцентных займов юридическим лицам, так как эти сведения предоставляются в Росфинмониторинг только при ее совершении клиентом организации, к которым заемщик ООО «

<

данные изъяты>» по договору займа не относятся в силу ст.3 ФЗ № 115-ФЗ. МРУ Росфинмониторинга в силу расширенного толкования ст.6 Закона № 115-ФЗ увеличивает список обязанностей организации. Кроме того, указанная статья не устанавливает список обязанностей в императивном порядке, а лишь определяет список операций, подлежащих обязательному контролю, и указывает в какой именно орган необходимо направлять сведения. Таким образом, операция по перечислению денежных средств по договору беспроцентного займа не является клиентской (плательщиком является организация, предоставляющая сведения, получателем – организация, не находящаяся на обслуживании в ООО «

<

данные изъяты>», т.е. – контрагент, а не клиент) и не подлежит обязательному контролю.

В судебном заседании ФИО6 и защитник СОКОЛОВА С.В. заявленную жалобу поддержали в полном объеме.

ФИО6 вину не признала, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ, от дачи показания отказалась.

Выслушав ФИО6 и защитника, исследовав материалы дела, обсудив жалобу, не усматриваю оснований для удовлетворения ее доводов.

Как закреплено в статьях 1 и 2 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ), настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц

Согласно ст.3, 4 Федерального закона № 115-ФЗ, к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся организация и осуществление внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Операция по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, подлежит обязательному контролю (ч.1 ст.6 Федерального закона № 115-ФЗ).

Согласно п.4 ч.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами, указанные в данном пункте.

Санкцией ч.1 ст.15.27 Кодекса РФ об АП, предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

В соответствии с ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об АП, действия (бездействие), предусмотренные частью 1 настоящей статьи, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и (или) представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а равно непредставление сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, за исключением случаев, предусмотренных частью 1.1 настоящей статьи, влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц - от двухсот тысяч до четырехсот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до шестидесяти суток.

Из материалов дела усматривается, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ должностными лицами МРУ Росфинмониторинга по СЗФО, на основании приказа № ФИО2 от ДД.ММ.ГГГГ., в отношении ООО «

<

данные изъяты>», зарегистрированного и расположенного по адресу: Санкт-Петербург, 

<

адрес>, проведена плановая выездная проверка по соблюдению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в ходе проведения которой выявлено следующее. 

Согласно требованию о предоставлении документов и информации от ДД.ММ.ГГГГ., ООО «

<

данные изъяты>» представлены документы, из которых следует, что в проверяемом периоде ООО «

<

данные изъяты>» фактически осуществляло финансовый лизинг, что подтверждается договорами лизинга, актами приема-передачи имущества в лизинг, а также кодом ОКВЭД ОКВЭД 

<

данные изъяты> – деятельность по финансовой аренде (лизинг/сублизинг), присвоенному обществу ФНС (выписка из ЕГРЮЛ).

ДД.ММ.ГГГГ в 

<

данные изъяты> час. клиентом ООО «

<

данные изъяты>» – ООО «

<

данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ была совершена операция по получению беспроцентного займа, подлежащая обязательному контролю, на сумму 

<

данные изъяты> рублей.

В нарушение требований п.п.4 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, сведения по указанной операции ООО «

<

данные изъяты>» документально не зафиксированы и в установленный срок в уполномоченный орган представлены не были.

В соответствии со статьей 2.4 Кодекса РФ об АП административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

Согласно примечанию к указанной норме совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители организаций несут административную ответственность как должностные лица.

Приказом № генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ на ФИО6 возложены обязанности по организации и ведению бухгалтерского учета, составлению отчетности и предоставлению ее в контролирующие органы с правом первой подписи на всех документах по финансово-хозяйственной деятельности ООО «

<

данные изъяты>», в том числе связанных с расчетными, кредитными и денежными обязательствами организации.

Приказом № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании Решения № единственного участника ООО «

<

данные изъяты>» ФИО4 от ДД.ММ.ГГГГ., ФИО6 назначена на должность генерального директора общества с принятием обязанностей с ДД.ММ.ГГГГ.

В соответствии с приведенными выше положениями статьи 2.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6, не исполнившая надлежащим образом свои служебные обязанности, подлежит административной ответственности.

В ходе рассмотрения данного дела об административном правонарушении должностным лицом в соответствии с правилами ст.24.1 Кодекса РФ об АП были всесторонне, полно, объективно и своевременно выяснены обстоятельства совершенных административных правонарушений.

Так, в силу требований ст. 26.1 Кодекса РФ об АП установлены: наличие события административных правонарушений, виновность должностного лица в совершении административных правонарушений, иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела, а также причины и условия совершения административных правонарушений.

Факты допущенных нарушений требований законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшие непредставление в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и виновность генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6 в совершении правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об АП, подтверждены представленными в деле доказательствами, которым при рассмотрении дела должностным лицом дана правильная оценка на предмет допустимости, достоверности и достаточности в соответствии с требованиями статьи 26.11 Кодекса РФ об АП.

Вопрос о виновности генерального директора ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6 в правонарушении разрешен в пределах срока давности привлечения к административной ответственности. Признаков малозначительности совершенного правонарушения не усматривается.

Наказание, назначенное в отношении ФИО6, соответствует санкции ч.2 ст.15.27 Кодекса РФ об АП.

Доказательств принятия генеральным директором ООО «

<

данные изъяты>» всех зависящих от нее мер по недопущению выявленных нарушений, не представлено.

Изложенный в жалобе доводы о том, что ООО «

<

данные изъяты>» не является организацией, обязанной предоставлять сведения о предоставлении беспроцентного займа ООО «

<

данные изъяты>», которое не является клиентом общества, являются несостоятельными, в связи с нижеследующим.

Материалами дела установлено, ДД.ММ.ГГГГ между ООО «

<

данные изъяты>» (Займодавец), в лице генерального директора ФИО6 и ООО «

<

данные изъяты>» (Заемщик), в лице генерального директора ФИО5., был заключен договор займа № на сумму беспроцентного займа в размере 

<

данные изъяты> руб. 

<

данные изъяты> коп. В уполномоченный орган сведений по указанной выше операции ФИО6 не предоставлено.

Согласно ст.3 Федерального закона № 115-ФЗ, клиент - физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Таким образом, клиент – это лицо, с которым организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, состоит в договорных отношениях (покупатель, заказчик, получатель, заемщик, потребитель и т.д.). То есть клиентом является лицо, которое пользуется услугами такой организации.

Кроме того, из п.п.1.5-2, 1.11, 1.12-1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ следует, что лицо, заключившее с организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, кредитный договор или договор займа является ее клиентом.

ООО «

<

данные изъяты>» и ООО «

<

данные изъяты>» состоят в договорных отношениях и в рамках указанного договора Заемщик пользуется услугами Займодавца по предоставлению в пользовании займа. 

При таких обстоятельствах, операция по получению беспроцентного займа подлежала обязательному контролю, и сведения о ее совершении подлежали направлению в уполномоченный орган в соответствии с п.п.4 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Нарушений процессуальных норм, влекущих безусловную отмену состоявшегося по делу постановления, являющихся существенными и препятствующими рассмотрению данного дела полно, всесторонне и объективно, в соответствии с требованиями законодательства, при рассмотрении дела об административном правонарушении и вынесении постановления по делу об административном правонарушении не допущено.

При таких обстоятельствах оснований для отмены постановления должностного лица и удовлетворения доводов жалобы не имеется. 

На основании изложенного и руководствуясь ст.30.7 ч.1 п.1 Кодекса РФ об АП, суд

РЕШИЛ:

Постановление № заместителя руководителя МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ФИО1 от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которым должностное лицо – генеральный директор ООО «

<

данные изъяты>» ФИО6 признана виновной в совершении правонарушения, предусмотренного ст.15.27 ч.2 Кодекса РФ об АП с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 

<

данные изъяты> рублей, оставить без изменения, жалобу ФИО6 – без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение 10 суток с момента получения копии решения. 

СУДЬЯ: