П Р И Г О В О Р

 Дело № 1-15/2019

Именем Российской Федерации

г. Ульяновск 15 февраля 2019 года

Ленинский районный суд г.Ульяновска в составе председательствующего судьи Хуртиной А.В., при секретаре Мартыновой Ю.Ю., с участием государственных обвинителей Пронькина К.А., Косенкова Н.Н., подсудимого ФИО9, его защитника адвоката Родионова Ю.В., рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда уголовное дело в отношении

ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ рождения, уроженца 

<

данные изъяты>, зарегистрированного и проживающего по адресу: 

<

адрес>, гражданина РФ, со средним образованием, студента 

<

данные изъяты>, холостого, не работающего, военнообязанного, несудимого,-

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.173-1 УК РФ,-

У С Т А Н О В И Л:

ФИО9 виновен в образовании (создании) юридического лица через подставных лиц, совершенном группой лиц по предварительному сговору, в г.Ульяновске, при следующих обстоятельствах.

ДД.ММ.ГГГГ, более точно время не установлено, лицо, уголовное дело в отношении которого выделено в отдельное производство, имея умысел на незаконное образование (создание) юридического лица в форме Общества с ограниченной ответственностью через подставное лицо, у которого отсутствовала цель управления юридическим лицом, для дальнейшего использования созданного юридического лица по собственному усмотрению, в неустановленном месте вступило в преступный сговор с ФИО9, с которым они распределили между собой преступные роли: ФИО9 должен был подыскать человека, который за денежное вознаграждение в размере 5000 рублей согласится зарегистрировать на свое имя юридическое лицо, не имея цели управления и ведения предпринимательской деятельности, и склонить этого человека к передаче документов, удостоверяющих личность, необходимых для составления учредительных документов для образования (создания) юридического лица. После этого ФИО9, согласно своей преступной роли, должен был сообщить неустановленному лицу данные найденного им человека, согласившегося выступить номинальным учредителем и руководителем организации, передать ему документы, удостоверяющие личность этого человека, для составления учредительных документов с целью образования (создания) юридического лица. Иное лицо, в свою очередь, должно было организовать составление учредительных документов, необходимых для образования (создания) юридического лица и передать их ФИО9, который, получив от него пакет документов, должен был организовать прибытие подставного лица в орган, осуществляющий регистрацию юридических лиц, с целью передачи данных документов для регистрации юридического лица.

ДД.ММ.ГГГГ ФИО9, с целью реализации совместного с иным лицом преступного умысла, действуя согласно отведенной ему преступной роли, находясь по месту работы знакомой ему ФИО1, которая в тот период времени имела фамилию ФИО2, по адресу: 

<

адрес>, предложил ей за материальное вознаграждение в размере 5000 рублей зарегистрировать на ее имя юридическое лицо в форме Общества с ограниченной ответственностью, при этом разъяснив последней, что управлять данным юридическим лицом она не будет, никакого отношения к его деятельности иметь не будет. ФИО1 без намерения вести предпринимательскую деятельность и управлять юридическим лицом, фактически являться учредителем и руководителем вышеуказанного хозяйственного общества, согласилась на предложение ФИО9 и, находясь по месту своей работы по адресу: 

<

адрес>, предоставила ФИО9 копию документа, удостоверяющего ее личность – паспорта гражданина Российской Федерации серии 

<

данные изъяты> №, выданного ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по 

<

данные изъяты> области в 

<

данные изъяты> районе г.

<

данные изъяты> на ее имя, для подготовки документов, необходимых для внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставном лице - о ней, как руководителе и учредителе юридического лица. 

ДД.ММ.ГГГГ, ФИО9, действуя согласно отведенной ему преступной роли, сообщил иному лицу о согласии ФИО1 на регистрацию организации на ее имя, как подставного лица, направил ему электронной почтой копию её паспорта для подготовки пакета учредительных документов с целью предоставления их в регистрирующий орган.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ иное лицо, находясь в неустановленном месте, согласно отведенной ему преступной роли организовало изготовление документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица: решения единственного участника № об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ о том, что ФИО1 принято решение о создании ООО «

<

данные изъяты>», определении места нахождения ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис №, утверждении Устава ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором вышеуказанного Общества, определении уставного капитала ООО «

<

данные изъяты>» при создании Общества 15000 рублей; бланка заявления по форме Р11001 о государственной регистрации юридического лица при его создании, в который были внесены сведения о ней как о руководителе и учредителе вышеуказанного Общества, Устава ООО «

<

данные изъяты>»; гарантийного письма, согласно которому ИП ФИО2, являясь собственником нежилого помещения, находящегося по адресу: 

<

адрес>, гарантирует предоставление данного помещения в качестве офиса ООО «

<

данные изъяты>» (каб. № – 11,80 кв.м, 3 этаж) и обязуется заключить с ним договор аренды на указанное помещение сроком на одиннадцать месяцев в случае государственной регистрации общества, а также оплату госпошлины и получение чек-ордера от ДД.ММ.ГГГГ об оплате государственной пошлины, после чего передал эти документы ФИО9 

Далее, ФИО9, действуя согласно отведенной ему преступной роли, ДД.ММ.ГГГГ у дома № по 

<

адрес>, в салоне неустановленного автомобиля, передал ФИО10 указанный выше пакет документов, необходимых для государственной регистрации юридического лица, после чего, достоверно зная об отсутствии у нее намерений осуществлять управление юридическим лицом и вести предпринимательскую деятельность, дал ей указание представить эти документы в ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска. 

ДД.ММ.ГГГГ, днем, не ранее 12 часов 20 минут, ФИО1, действуя по указанию ФИО9, зашла в помещение в ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска, где лично предоставила уполномоченному сотруднику вышеуказанной налоговой инспекции, не подозревавшему о ее преступных намерениях, пакет документов для последующего внесения сведений о подставном лице - о ней, как руководителе и учредителе ООО «

<

данные изъяты>», в ЕГРЮЛ, а именно: паспорт гражданина Российской Федерации серии 

<

данные изъяты> №, выданный ДД.ММ.ГГГГ отделом УФМС России по 

<

данные изъяты> области в 

<

данные изъяты> районе г.

<

данные изъяты>, на ее имя; решение единственного участника № об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ФИО1 принято решение о создании ООО «

<

данные изъяты>», определении места нахождения ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, офис №, утверждении Устава ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором вышеуказанного Общества, определении уставного капитала ООО «

<

данные изъяты>» 15 000 рублей; заполненный бланк заявления по форме Р11001 о государственной регистрации юридического лица при его создании, в который были внесены сведения о ней, как о руководителе и учредителе вышеуказанного Общества, а также Устав ООО «

<

данные изъяты>»; чек-ордер от ДД.ММ.ГГГГ об оплате государственной пошлины; гарантийное письмо ИП ФИО2, собственника нежилого помещения по адресу: 

<

адрес>, гарантирующего предоставление данного помещения в качестве офиса ООО «

<

данные изъяты>» (каб. № – 11,80 кв.м, 3 этаж) и обязующегося заключить с ним договор аренды на указанное помещение сроком на одиннадцать месяцев в случае государственной регистрации Общества.

Документы соответствовали требованиям, установленным Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с чем, регистрирующим органом - ИФНС России по 

<

адрес> было вынесено решение № от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации юридического лица при создании - о создании ООО «

<

данные изъяты>» ИНН №, находящегося по адресу: 

<

адрес>, каб. №, а также внесена запись в ЕРГЮЛ о создании ООО «

<

данные изъяты>», сведения о ФИО1 как о единственном участнике ООО «

<

данные изъяты>» с 100% долей в уставном капитале и директоре. При этом ФИО1 не имела цели управления ООО «

<

данные изъяты>», являлась подставным лицом, которое административно-распорядительную, хозяйственно-финансовую и иную деятельность в данной организации не вела, функции органа управления юридического лица не выполняла. 

С момента регистрации и до настоящего времени ФИО1 фактическое управление юридическим лицом ООО «

<

данные изъяты>» не осуществляла, никакого участия в его деятельности не принимала, изначально намерений осуществлять предпринимательскую деятельность от имени данной организации не имела, в результате вышеописанных совместных преступных действий ФИО9 и неустановленного лица, было образовано (создано) юридическое лицо – ООО «

<

данные изъяты>» через подставное лицо – ФИО1 в целях дальнейшего использования его по их усмотрению. 

В судебном заседании подсудимый ФИО9 виновным себя признал частично. Отрицал факт совершения преступления по предварительному сговору группой лиц, утверждая, что самостоятельно создал юридическое лицо через подставное лицо ФИО10 для дальнейшей работы в сфере бизнеса – торговли через «Интернет», в сговор ни с кем не вступал.

При этом показал и подтвердил показания на предварительном следствии о том, что ДД.ММ.ГГГГ познакомился с ФИО1. Летом того же года встретил в кафе в центре г.Ульяновска своего знакомого ФИО3 и в разговоре упомянул о том, что у него не очень стабильное материальное положение. ФИО3 предложил ему создать ООО, чтобы впоследствии заниматься коммерческой деятельностью в сфере торговли через сеть Интернет. Планировалось, что учредителем будет ФИО9, а директором ФИО3. 

Однако оформить организацию на свое имя было невозможно, поскольку в тот период он был индивидуальным предпринимателем, и оформление его учредителем юридического лица могло вызвать подозрения и явиться основанием для налоговой проверки. Кроме того, зарегистрированные на него ИП были к этому времени проданы другим лицам, но не оформлены на них.

ДД.ММ.ГГГГ он приехал 

<

адрес>, по месту работы ФИО1. Та обмолвилась, что у нее тяжелое материальное положение. Тогда он предложил ей оформить на ее имя организацию, к деятельности которой она в дальнейшем не будет иметь никакого отношения, за вознаграждение в размере 5000 рублей. Сказал ей, что ничего противозаконного в этом нет, и организацию он в ближайшее время переоформит на себя, когда ликвидирует ИП. ФИО1 согласилась и передала ему копию своего паспорта, ИНН и СНИЛС. 

Он сообщил ФИО3, что нашел человека, который согласился оформить на себя юридическое лицо, по электронной почте отправил ему копию паспорта ФИО1. Вскоре после этого ФИО3 позвонил ему и назначил встречу в торговом центре, в ходе которой передал ему пакет документов для открытия на имя ФИО1 ООО «

<

данные изъяты>», в том числе решение об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором фирмы от ДД.ММ.ГГГГ, заявление по форме Р 11001, Устав ООО «

<

данные изъяты>», чек об оплате госпошлины. Деньги на оплату госпошлины давал ФИО3, которому пакет документов подготовила его знакомая, имеющая юридическое образование.

ДД.ММ.ГГГГ в 

<

адрес>, ФИО1 получила гарантийное письмо и заключила по его просьбе договор аренды помещения по адресу: 

<

адрес>, с ИП ФИО2 либо его представителем. 

ДД.ММ.ГГГГ они с ФИО1 проехали в налоговую инспекцию по Ленинскому району, где он передал ей пакет документов для регистрации ООО «

<

данные изъяты>», в том числе и решение об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором данной фирмы от ДД.ММ.ГГГГ, которое она по его просьбе подписала. С полученными документами ФИО1 по его указанию прошла в ИФНС по 

<

адрес>, где предоставила сотруднику налоговой инспекции документы для регистрации ООО «

<

данные изъяты>» и сведений о ней как руководителе данной организации. Ей дали извещение о дате получения документов. 

В указанный день они с ФИО1 поехали в ИФНС, где ФИО1 получила документы о регистрации организации ООО «

<

данные изъяты>», которые передала ему. Он отдал ФИО1 денежное вознаграждение в размере 5000 рублей, полученных от ФИО3 для этой цели. 

Он осознавал, что ФИО1 была подставным лицом, и не имела никакого отношения к ООО «

<

данные изъяты>», в которой стала директором, не была его руководителем. Фактически деятельностью организации он планировал заниматься совместно с ФИО3, как они обговаривали. 

Он дал ФИО1 список банков, на выбор, в которых она по его просьбе открыла несколько расчетных счетов, документы по открытым ею счетам, пароли, ключи передала ему. 

В последующем документы ООО «

<

данные изъяты>» он передал ФИО3

ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 передал ему документы, которые срочно нужно было подписать у ФИО1. ФИО1 за вознаграждение в 5000 рублей по его просьбе подъехала в ИФНС по Ленинскому району, и он передал ей необходимые документы, которые она предоставила сотруднику налоговой инспекции, а впоследствии получила и вновь передала ему. Он полученные документы передал ФИО3. 

В дальнейшем на свое имя он данную организацию не переоформил, так как все документы на нее находились у ФИО3. Поскольку в этой фирме он не числился ни учредителем, ни директором, пустил ситуацию на самотек и не стал вникать в деятельность организации. ( т.№ л.д.№-№, №-№)

ДД.ММ.ГГГГ после проведенного у него в жилище обяска он обратился в орган следствия с явкой с повинной, в которой сообщил о совершенном им преступлении – образовании ООО «

<

данные изъяты>» через подставное лицо ФИО1 (т.№ л.д.№-№)

Свои показания ФИО9 подтвердил в ходе очной ставки с ФИО1 ( т.№ л.д.№-№), уточнив, что не помнит факт передачи 5000 рублей ФИО1 во второй раз и что ФИО1 неправильно поняла, что ООО «

<

данные изъяты>» через полгода будет закрыто.

Показания подсудимого в целом подтвердил допрошенный в судебном заседании ФИО3, который показал, что знаком с ФИО9 с ДД.ММ.ГГГГ. ДД.ММ.ГГГГ они встретились в кафе и решили создать юридическое лицо для торговли через интернет различными товарами, а именно через «

<

данные изъяты>» и «

<

данные изъяты>». ФИО9 должен был стать учредителем Общества с ограниченной ответственностью, а ФИО3 – директором. На тот момент ФИО3 было зарегистрировано несколько юридических лиц, которые он фактически продал, и в случае регистрации юридического лица на свое имя он мог быть дисквалифицирован. У ФИО9 уже было зарегистрировано ИП, без ликвидации которого регистрация ООО была невозможна. Они договорились создать ООО «

<

данные изъяты>» временно на знакомую девушку, а потом переоформить его на ФИО9 и ФИО3. ФИО11 нашел знакомую девушку – юриста, которая оформила все необходимые документы для регистрации юридического лица – ООО «

<

данные изъяты>» на ФИО1, и передал эти документы ФИО9, а тот с помощью ФИО1 зарегистрировал ООО «

<

данные изъяты>» в ИФНС. ДД.ММ.ГГГГ он «закрыл» все зарегистрированные на него ИП и они с ФИО9 должны были оформить ООО «

<

данные изъяты>» на себя. Для этого он передал ФИО9 пакет документов. Какие именно документы были переданы ФИО9, с какой целью, не помнит. Договор аренды не заключал, госпошлину не оплачивал. Свой сайт для осуществления торговли через интернет они не создавали. ДД.ММ.ГГГГ он был допрошен в качестве свидетеля и в его жилище был проведен обыск.

Показания ФИО9 и ФИО3 в совокупности с иными исследованными в судебном заседании доказательствами в целом позволяют установить фактические обстоятельства дела: они оба показывали, что договорились об оформлении ООО «

<

данные изъяты>» на подставное лицо и вдвоем принимали участие в выполнении объективной стороны преступления. ФИО9 подыскал ФИО1, которая предоставила необходимые документы для регистрации юридического лица на её имя. ФИО3 оформил пакет документов, в том числе, с оплатой госпошлины, и передал эти документы ФИО9, который в ДД.ММ.ГГГГ отвез ФИО1 в УФНС, где она подала документы на регистрацию. В дальнейшем документы о регистрации юридического лица вновь были переданы ФИО3, который в ДД.ММ.ГГГГ инициировал внесение изменений в ЕГРЮЛ, предоставил соответствующие документы, которые и были поданы в ИФНС ФИО1 под контролем ФИО9. 

Незначительные противоречия в части оплаты госпошлины и услуг ФИО1 ФИО9 либо ФИО3, а также их субъективная оценка роли в совершении преступления, не влияют на квалификацию содеянного, поскольку не являются юридически значимыми обстоятельствами. 

Свидетель ФИО1 в судебном заседании показала и подтвердила показания, данные ею на предварительном следствии, о том, что в ДД.ММ.ГГГГ на её рабочем месте по 

<

адрес>, к ней обратился ФИО9 

<

данные изъяты> и предложил оформить на ее имя ООО «

<

данные изъяты>», к деятельности которой она не будет иметь никакого отношения, за вознаграждение в размере 5 000 рублей. У нее было тяжелое материальное положение, и она согласилась, передала 

<

данные изъяты> копию своего паспорта, ИНН и СНИЛС. 

ДД.ММ.ГГГГ они с ФИО9 приехали в ИФНС России по 

<

адрес>, где ФИО9 передал ей пакет документов для регистрации ООО «

<

данные изъяты>», в том числе решение об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором от ДД.ММ.ГГГГ, которое она по просьбе 

<

данные изъяты> собственноручно подписала. Государственную пошлину она не оплачивала. Кто и где готовил данный пакет документов, ей не известно. По указанию ФИО9 она пошла в ИФНС и предоставила сотруднику налоговой инспекции документы для регистрации ООО «

<

данные изъяты>» и сведений о ней как руководителе данной организации. После этого ей дали расписку с датой получения документов. 

Когда пришло время, они с ФИО9 поехали в ИФНС, где она получила документы о регистрации ООО «

<

данные изъяты>», руководителем которой была зарегистрирована, расписалась в их получении. Выйдя из здания ИФНС, она отдала документы ФИО9. При этом осознавала, что сведения для внесения в государственный реестр юридических лиц, предоставляемые ею, являются сведениями о подставном лице, и что она не будет иметь никакого отношения к ООО «

<

данные изъяты>», в котором стала директором. ФИО9 передал ей вознаграждение в размере 5000 рублей. 

Через какое-то время, в ДД.ММ.ГГГГ, она по просьбе ФИО9 открыла несколько расчетных счетов ООО «

<

данные изъяты>» в банках. Все документы, полученные в банках, логины, пароли к счетам, она передала ФИО9. 

Также она заключала договор аренды помещения под офис ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>. 

В ДД.ММ.ГГГГ они с 

<

данные изъяты> вновь ездили в налоговую инспекцию, так как нужно было внести какие-то изменения в документы ООО «

<

данные изъяты>». Перед зданием налоговой инспекции ФИО9 передал ей документы, которые она предоставила сотруднику налоговой инспекции, а впоследствии получила и вновь передала ФИО9. Он передал ей вознаграждение 5000 рублей. 

Местонахождение, наличие имущества, помещений, лицензии и иных вопросов, касающихся деятельности ООО «

<

данные изъяты>», ей известны не были. К фактической финансово-хозяйственной деятельности указанного Общества она не имела никакого отношения. От имени ООО «

<

данные изъяты>» никогда никаких действий не совершала, доверенности не выдавала и не подписывала. Все документы, касающиеся ООО «

<

данные изъяты>», она подписывала фамилией ФИО2, так как это было до заключения ею брака. За совершение указанных действий она была осуждена приговором мирового судьи участка № 

<

данные изъяты> судебного района г.Ульяновска по ст.173.2 УК РФ. Приговор вступил в законную силу. ( т.№ л.д.№-№)

Аналогичные показания ФИО1 давала в ходе очной ставки с ФИО9, при этом утверждала, что ФИО9 говорил ей о том, что ООО скоро будет закрыто. (л.д. №-№)

Приговором мирового судьи судебного участка № 

<

данные изъяты> судебного района г. Ульяновска от ДД.ММ.ГГГГ ФИО1 осуждена по ч.1 ст.173.2 УК РФ за предоставление документа, удостоверяющего личность, для внесения в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице как руководителе и учредителе ООО «

<

данные изъяты>». ( т.№ л.д. №-№)

Таким образом, показаниями свидетеля ФИО1, а также вступившим в законную силу приговором в отношении неё, установлено, что ФИО10 была подставным лицом, через которое было образовано ООО «

<

данные изъяты>». При этом оснований оговаривать либо искажать показания в пользу ФИО9 у ФИО1 не имелось. Её показания по действиям и датам подтверждаются исследованными в судебном заседании письменными доказательствами, а именно документами, которые были оформлены на ФИО10.

Кроме того, показания ФИО1 соответствуют показаниям допрошенной в судебном заседании свидетеля ФИО4 – главного специалиста-эксперта ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска, согласно которым в соответствии с порядком регистрации юридических лиц, установленным ГК РФ и ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ 24.01.2017 ФИО2 представила в ИФНС: заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001, чек-ордер об оплате государственной пошлины на сумму 4000 рублей, решение единственного участника № ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ о создании общества, утверждении Устава и возложении обязанностей директора общества на ФИО2, Устав ООО «

<

данные изъяты>» в двух экземплярах, гарантийное письмо № от ДД.ММ.ГГГГ ИП ФИО2 о предоставлении помещения каб.№ д.№ по 

<

адрес> под офис ООО «

<

данные изъяты>», а также был предъявлен паспорт ФИО2. 

ФИО2 в документах была заявлена как единственный учредитель ООО «

<

данные изъяты>». Заявление формы Р11001 было подписано лично ФИО2, личность которой была удостоверена ею на основании предъявленного паспорта гражданина РФ. Ею были изучены представленные ФИО2 документы и оформлена расписка от ДД.ММ.ГГГГ вх. № в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица ООО «

<

данные изъяты>», в которой ФИО2 расписалась. Один экземпляр расписки она передала ФИО2 Второй экземпляр вместе с пакетом документов приобщила к регистрационному делу. В расписке, которую она передала ФИО2, была указана дата получения документов – ДД.ММ.ГГГГ. 

Представленный ФИО2 комплект документов для внесения сведений о регистрации ООО «

<

данные изъяты>» в ЕГРЮЛ соответствовал предъявляемым законодательством требованиям, на основании чего ДД.ММ.ГГГГ начальником ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска было вынесено решение № от ДД.ММ.ГГГГ о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «

<

данные изъяты>». В тот же день в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании юридического лица ООО «

<

данные изъяты>» и об учете юридического лица в налоговом органе. ООО «

<

данные изъяты>» был присвоен государственный регистрационный №.

О том, что ФИО2 не имела намерения являться учредителем и директором ООО «

<

данные изъяты>», ей известно не было. После регистрации ООО «

<

данные изъяты>» было сформировано регистрационное дело, содержащее сведения по регистрации юридического лица.

Свидетельство о государственной регистрации юридического лица и свидетельство о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту ее нахождения, а также листы записи ЕГРЮЛ и устав ООО «

<

данные изъяты>» были выданы учредителю ФИО2, которая приходила одна. ФИО9 ей не знаком. 

Граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, имеют право создать юридическое лицо, ограничений в данном вопросе закон не предусматривает, следовательно, сообщить кому-либо о том, что такие ограничения имеются, сотрудники налоговой инспекции не могли, так как это не соответствует действительности. Наличие ИП не является препятствием для создания юридического лица. (т.№ л.д.№-№)

Свидетель ФИО5 – специалист отдела оперативного контроля межрайонной ИФНС № по Ульяновской области, показал, что в его должностные обязанности входит кроме прочего проверка государственной регистрации юридических и физических лиц. 

По поручению руководства ДД.ММ.ГГГГ им был произведен осмотр территорий, помещений, документов, предметов по адресу: 

<

адрес>, в ходе которого установлено, что собственником здания по вышеуказанному адресу является ИП ФИО2 ООО «

<

данные изъяты>» ИНН № по данному адресу не располагается. Полученные данные были направлены в Единый регистрационный центр для проведения дальнейшей проверки по данному факту. (т.1 л.д.225-227)

Свидетель ФИО6 показал, что работал заведующим хозяйством в здании по 

<

адрес>, собственником которого является ИП ФИО2 ООО «

<

данные изъяты>» по этому адресу не располагалось, факта въезда данной организации не было, корреспонденция на имя ООО «

<

данные изъяты>» не поступала. ООО «

<

данные изъяты>» обращалось в их организацию по поводу предоставления кабинета в аренду, но оплаты не произвело, арендуемым помещением не пользовалось.

Свидетель ФИО7 – оперуполномоченный ОЭБиПК ОМВД России по 

<

адрес> показал, что в ходе обыска, проведенного по месту жительства ФИО9 по адресу: 

<

адрес>, были изъяты документы, в том числе, ООО «

<

данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ после обыска ФИО9 обратился к нему и рассказал обстоятельства незаконного образования (создания) ООО «

<

данные изъяты>» через подставное лицо – ФИО1, в ДД.ММ.ГГГГ, в связи с чем был оформлен протокол явки с повинной.

Показания свидетелей ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7 последовательны, в целом согласованны и дополняют друг друга, восполняя все обстоятельства совершенного преступления, а потому суд признает их относимыми, допустимыми и достаточными в совокупности в исследованными в судебном заседании письменными доказательствами для разрешения дела по существу.

В ходе осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ были осмотрены: 

-ИФНС России по 

<

адрес> по адресу: 

<

адрес>, в которой осуществлялся прием документов для регистрации юридических лиц, в том числе ООО «

<

данные изъяты>». (т.№ л.д.№-№)

-помещение кабинета № д.№ по 

<

адрес>, где должно было располагаться ООО «

<

данные изъяты>». Установлено, что данная организация там не располагается. ( т.№ л.д.№-№)

Протоколом зафиксированы обстоятельства и результаты проведения ДД.ММ.ГГГГ обыска в жилище ФИО9 по адресу: 

<

адрес>, в ходе которого в числе прочего были изъяты копия справки об открытии расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>», счет № от ДД.ММ.ГГГГ за аренду помещения ООО «

<

данные изъяты>», iphone imei №. (т.№ л.д.№-№)

Изъятые в ходе обыска предметы и документы были осмотрены, в их числе: 

-копия справки об открытии расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>», согласно которой АО КБ «

<

данные изъяты>» подтверждает, что ООО «

<

данные изъяты>» ИНН № открыт расчетный счет №;

-счет № от ДД.ММ.ГГГГ за аренду помещения ООО «

<

данные изъяты>» у ИП ФИО2 на сумму 4543-00 руб., с оттиском печати и подписью от имени ФИО2;

-iРhone imei № Model № в корпусе черного цвета. Осмотром установлено, что папка «Контакты» не содержит контакта ФИО3; однако ДД.ММ.ГГГГ поступило входящее сообщение от абонента №: «Привет. Я так понимаю ты закрывать мою организацию не собираешься, так?» Установлено, что абонентский номер № находился в пользовании ФИО1;

-папка display book в полимерной обложке черного цвета, содержащая документы в оригиналах и копиях ИП ФИО9, ИП ФИО8, ООО «

<

данные изъяты>»;

Изъятые и осмотренные предметы и документы приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств(т.№ л.д.№-№,№), осмотрены в судебном заседании.

Осмотром документов (предметов) - регистрационного дела Общества с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» установлено, что оно зарегистрировано в Инспекции Федеральной налоговой службы по Ленинскому району г.Ульяновска за №: ОГРН №. Начато ДД.ММ.ГГГГ. В учетной карточке указаны данные – ИНН №, наименование ООО «

<

данные изъяты>», адрес 

<

адрес>. 

В папке находятся в том числе копия протокола осмотра территорий, помещений, документов, предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому по адресу: 

<

адрес>, ООО «

<

данные изъяты>» ИНН № не располагается; сведения о выданных документах при государственной регистрации юридического лица: лист записи ЕГРЮЛ, подпись лица, получившего документ - ФИО2; решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ №, в соответствии с которым ИФНС по Ленинскому району г.Ульяновска принято решение о государственной регистрации - внесении изменений в в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы ООО «

<

данные изъяты>» на основании представленных для государственной регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ вх №А; расписка в получении документов, согласно которой в отношении ООО «

<

данные изъяты>» налоговый орган – ИФНС по Ленинскому району г.Ульяновска ДД.ММ.ГГГГ вх. № получил документы – P14001 Заявление об изм. сведений, не связанных с изм. учред. документов (п.2.1). Документы представлены ФИО2 Дата выдачи – ДД.ММ.ГГГГ; лист учета выдачи документов, вх. № от ДД.ММ.ГГГГ, ОГРН №, ИНН № ООО «

<

данные изъяты>», лист записи ЕГРЮЛ, свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе, Устав ЮЛ; решение о государственной регистрации от ДД.ММ.ГГГГ № в ИФНС по Ленинскому району г.Ульяновска юридического лица при создании ООО «

<

данные изъяты>» на основании представленных для государственной регистрации документов, полученных регистрирующим органом ДД.ММ.ГГГГ вх №А; расписка в получении документов, заявление о создании ЮЛ, документ об оплате государственной пошлины, гарантийное письмо, решение о создании ЮЛ, Устав ЮЛ. Документы представлены ФИО2, приняты главным специалистом-экспертом ФИО4 Дата выдачи документов– ДД.ММ.ГГГГ; чек-ордер Ульяновского отделения ПАО Сбербанк России от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4000 рублей; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «

<

данные изъяты>» форма №Р11001 с подписями заявителя ФИО2, специалиста ФИО4; Устав ООО «

<

данные изъяты>»; гарантийное письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ИП ФИО2 гарантирует предоставление помещения по адресу: 

<

адрес>, в качестве офиса ООО «Ева» (каб. № – 11,80 кв.м, 3 этаж) и обязуется заключить с ним договор аренды на указанное помещение сроком на одиннадцать месяцев в случае государственной регистрации общества; решение единственного участника № об учреждении ООО «

<

данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, ФИО1 о создании ООО «

<

данные изъяты>», определении места нахождения ООО «

<

данные изъяты>» по адресу: 

<

адрес>, утверждении Устава ООО «

<

данные изъяты>» и назначении ее директором вышеуказанного Общества, определении уставного капитала ООО «

<

данные изъяты>» при создании Общества 15 000 рублей. 

Указанное регистрационное дело ООО «

<

данные изъяты>» было изъято в ходе выемки в ИФНС России по Ленинскому району г.Ульяновска (т.№ л.д.№-№) и приобщено к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства. (т.№ л.д.№-№,№)

Приведенные письменные доказательства подтверждают показания свидетелей ФИО1, ФИО4, ФИО5, ФИО6 ФИО3, а также подсудимого ФИО9 о фактических обстоятельствах дела. 

Суд находит эти доказательства относимыми, допустимыми и достаточными для разрешения дела, поскольку их исследованием достоверно установлено, что ФИО9 и лицо, в отношении которого уголовное дело выделено в отдельное производство, заранее договорились о совершении преступления – создании юридического лица через подставное лицо, распределили между собой роли, согласно которым ФИО9 подыскал подставное лицо – ФИО1, которая предоставила документы, удостоверяющие её личность для оформления ООО «

<

данные изъяты>» на неё как на учредителя и руководителя, а иное лицо подготовило пакет документов для регистрации на основании предоставленных ФИО9 данных о ФИО1, в том числе с оплатой госпошлины, то есть и ФИО9, и иное лицо участвовали в выполнении объективной стороны состава преступления – образовании (создании) юридического лица через подставное лицо. То обстоятельство, что иное лицо не было лично знакомо и не взаимодействовало непосредственно с ФИО1, не свидетельствует об отсутствии квалифицирующего признака совершения преступления по предварительному сговору группой лиц, поскольку оно осуществляло взаимодействие непосредственно с ФИО9 во исполнение преступной договоренности согласно отведенной роли. О непосредственном участии в совершении преступления ФИО9 и иного лица свидетельствует и то, что они совместно производили оплату госпошлины, вознаграждения ФИО1. О том, что их действия были направлены на реализацию совместного преступного плана, свидетельствует и то, что после внесения записи в ЕГРЮЛ они совместно через ФИО1 вносили сведения о дополнительных видах деятельности.

Действия ФИО9 суд квалифицирует по п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ – образование (создание) юридического лица через подставных лиц, совершенное группой лиц по предварительному сговору. 

При этом доводы стороны защиты об отсутствии предварительного сговора ФИО9 с иным лицом суд оценивает как реализацию права на защиту от предъявленного обвинения, поскольку факт заранее сформированного единого преступного умысла, сговора и совместного выполнения объективной стороны преступления для достижения единой преступной цели – образования (создания) юридического лица через подставных лиц, установлен приведенными доказательствами. ФИО9 и иное лицо были достоверно осведомлены о действиях друг друга, и их совместные согласованные действия были направлены на достижение единого преступного результата. То, что ФИО9 дал признательнее показания при допросе в качестве подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.1 УК РФ, не является основанием для переквалификации его действий на указанную статью.

Доводы о необходимости регистрации ООО «

<

данные изъяты>» на иное лицо в связи с тем, что отсутствовала возможность регистрации юридического лица на имя ФИО9 ввиду оформленных на него иных организаций суд считает надуманными, противоречащими действующему законодательству. Проведение проверок деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в соответствии с требованиями закона не может служить основанием для оформления юридических лиц на подставное лицо. 

Преступление окончено с момента внесения регистрирующим органом соответствующей записи в ЕГРЮЛ, соответственно, государственной регистрации при образовании юридического лица (п.2 ст.11 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ).

При изучении данных о личности подсудимого установлено, что ФИО9 к уголовной и административной ответственности не привлекался, на диспансерном наблюдении в ГКУЗ УОКПБ и в ГУЗ УОКНБ не состоит, проживает с матерью, по месту жительства характеризуется удовлетворительно. Награжден памятной медалью «Участнику контртеррористической операции на Кавказе», медалью «За ратную доблесть», нагрудным знаком «За службу на Кавказе», памятным знаком «За охрану общественного порядка. ХХII Зимние Олимпийские игры», имеет льготы, установленные законом «О ветеранах».

Его поведение в ходе предварительного следствия и в судебном заседании адекватно и не вызывает у суда сомнений в его психическом состоянии, в связи с чем суд признает его вменяемым и подлежащим уголовной ответственности за содеянное.

При назначении ФИО9 наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление и на условия жизни его семьи.

Суд признает обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО9, частичное признание вины, раскаяние в содеянном, активное способствование расследованию преступления, совершение преступления впервые, молодой возраст, наличие медалей и наград, наличие заболеваний у близкого родственника. 

При этом у суда отсутствуют достаточные основания для признания смягчающим обстоятельством явки с повинной. 

Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 22.12.2015 N 58 (ред. от 18.12.2018) "О практике назначения судами Российской Федерации уголовного наказания" дано официальное толкование указанной нормы закона, в соответствии с которым не может признаваться добровольным заявление о преступлении, сделанное лицом в связи с его задержанием по подозрению в совершении этого преступления. Признание лицом своей вины в совершении преступления в таких случаях может быть учтено судом в качестве иного смягчающего обстоятельства в порядке части 2 статьи 61 УК РФ или, при наличии к тому оснований, как активное способствование раскрытию и расследованию преступления.

Из материалов дела следует, что явка с повинной дана Яровым после проведения у него обыска с целью обнаружения и изъятия учредительной и финансово-хозяйственной документации ООО «

<

данные изъяты>», а также после вступления в законную силу приговора в отношении ФИО10, которым установлен факт предоставления ею документов для внесения сведений в ЕГРЮЛ о подставном лице, каких-либо неизвестных следствию сведений не содержала, то есть не являлась добровольным сообщением лица о совершенном с его участием преступлении.

Отягчающих наказание обстоятельств не установлено. 

При назначении подсудимому наказания суд учитывает положения ч.1 ст.62 УК РФ, поскольку смягчающим обстоятельством признано предусмотренное п."и" ч.1 ст.61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства. 

Учитывая изложенное в совокупности, а также наличие смягчающих обстоятельств, материальное положение подсудимого, суд приходит к выводу, что восстановление социальной справедливости, исправление подсудимого и предупреждение совершения им новых преступлений, то есть достижение целей применения уголовного наказания, возможны при назначении ФИО9 наказания в виде обязательных работ.

Исходя из общественной опасности содеянного, конкретных обстоятельств дела, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ, в отношении подсудимого при назначении ему наказания суд не усматривает.

Гражданский иск не заявлен.

При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями ст.81 УПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.304 -309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО9 виновным в совершении преступления, предусмотренного п.«б» ч.2 ст.173.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 200 часов обязательных работ.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по уголовному делу: 

копия справки об открытии расчетного счета ООО «

<

данные изъяты>» счет № от ДД.ММ.ГГГГ за аренду помещения ООО «

<

данные изъяты>», печать ИП ФИО8, договор об оказании услуг связи на №, ноутбук 

<

данные изъяты> серийный номер №, папка display book в полимерной обложке черного цвета, содержащая документы в оригиналах и копиях ИП ФИО9, ИП ФИО8, ООО «

<

данные изъяты>», USB носитель 

<

данные изъяты>, регистрационное дело № ТОМ № ООО «

<

данные изъяты>» на 32 л., рутокен ЭЦП в корпусе белого цвета, на боковой поверхности которого имеется №; клише самонаборной печати trodat typo №; мобильный телефон Fly в корпусе черного цвета; симкарта Билайн абонентский номер №; пластиковая карта Ак Барс Банка Visa №, срок действия до ДД.ММ.ГГГГ; нетбук «

<

данные изъяты>» в корпусе черного цвета; документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность организаций ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>», ООО «

<

данные изъяты>» на 14 листах формата А4; автоматическая оснастка для печати КОЛОП 

<

данные изъяты> в корпусе желтого цвета, с клише круглой формы и текстом на оттиске Общество с ограниченной ответственностью «

<

данные изъяты>» ИНН №, - возвратить в камеру хранения вещественных доказательств ОМВД России по Железнодорожному району г.Ульяновска и хранить до разрешения выделенного уголовного дела. 

Приговор может быть обжалован в Ульяновский областной суд через Ленинский районный суд г.Ульяновска в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья А.В. Хуртина