Дело № 1-446/2017

ПРИГОВОР

именем Российской Федерации

г. Биробиджан ЕАО 21 июля 2017 года

Судья Биробиджанского районного суда ЕАО Михайлов Л.В.,

с участием:

государственного обвинителя – старшего помощника прокурора г.Биробиджана ЕАО ФИО3, 

представителя потерпевшего ФИО4, 

переводчика ФИО5, 

защитника Гурского С.А., предоставившего удостоверение № и ордер № от 05.05.2017, 

подсудимого ФИО6,

при секретаре Сергеевой К.Ю.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца 

<

данные изъяты>, проживающего 

<

адрес>, зарегистрированного по адресу 

<

адрес> гражданина 

<

адрес>, имеющего 

<

данные изъяты>, 

- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, 

УСТАНОВИЛ:

ФИО6 совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.

ФИО6 с 01.03.2014 года приказом от 01.03.2014 года назначен финансовым директором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» и в соответствии с должностной инструкцией от 01.03.2014 года, утвержденной шректором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО.. ЛТД», принял на себя обязательства:

3.1. Определять финансовую политику организации, разрабатывать и осуществлять меры по обеспечению ее финансовой устойчивости;

3.2. руководство работой по управлению финансами исходя изстратегических целей и перспектив развития организации, по определениюисточников финансирования с учетом рыночной конъюктуры;

3.3. осуществлять анализ и давать оценку финансовых рисков,разрабатывать меры по сведению их к минимуму, обеспечивать контроль засоблюдением финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств и поступлением доходов, порядком оформления финансовой дисциплины, своевременным и полным выполнением договорных обязательств и поступлением доходов, порядком оформления финансово хозяйственных операций с поставщиками, заказчиками, кредитными организациями, а также операций с поставщиками, заказчиками, кредитнымиорганизациями, а так же операций внешнеэкономической деятельности;

3.4. возглавлять работы по формированию налоговой политики организации, налоговому планированию и оптимизации налогооблажения, совершенствование учетной политики, по подготовке и проведению эмиссии ценных бумаг, анализ иоценка инвестиционной привлекательности проектов и целесообразности вложения средств, регулирование соотношения собственного и заемного капитала;

осуществлять взаимодействия с кредитными организациями по вопросам размещения временно свободных денежных средств, проведение операций с ценными бумагами, получение кредитов;

руководить составлением перспективных и текущих финансовых планов и бюджетов денежных средств, доведением показателей утвержденной системы бюджетов и вытекающих из нее заданий, лимитов и нормативов до подразделений организации, обеспечение контроля за их выполнением;

участвовать в разработке проектов планов продаж продукции (работ, услуг), затрат на производство и продажу продукции (работ, услуг), подготавливать предложения по повышению рентабельности производства, снижению издержек производства и обращения;

3.8. осуществлять контроль за состоянием, движением и целевымиспользованием финансовых средств, результатами финансово – хозяйственной деятельности, выполнение налоговых обязательств;

3.9 принимать меры по обеспечению платежеспособности и увеличение прибыли организации, эффективности финансовых и инвестиционных проектов, рациональной структуры активов;

Организовывать разработки информационной системы по управлению финансами в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета, контроль за достоверностью и сохранением конфиденциальности информации;

Обеспечивать предоставления необходимой финансовой информации внутренним и внешним пользователям; организовывать работы по проведению анализа и оценки финансовых результатов деятельности организации и разработке мероприятий по повышению эффективности управления финансами, а так же проведению внутреннего аудита, по рассмотрению взаимных претензий, возникающих в процессе осуществления финансово - хозяйственной деятельности, принимать меры по их разрешению в соответствии с действующим законодательством;

3.13. руководить деятельностью финансовых подразделений организации, организовывать работу по повышению квалификации работников, оказывать методическую помощь работникам организации по финансовым вопросам.

В соответствии с доверенностью без номера от 01.02.2014 года, выданной директором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» Нин Хуэй, ФИО6 уполномочен подписывать финансовые документы, распоряжаться денежными средствами филиала.

Таким образом, на ФИО6, как на финансового директора филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», руководством вышеуказанного филиала возложены обязанности по организации бухгалтерского учета филиала, соблюдению законодательства при выполнении хозяйственных операций, уплате налогов и сборов филиала во все уровни бюджета.

В соответствии с п. 2 ст. 171 Налогового Кодекса РФ (далее - НК РФ) вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), на территории Российской Федерации. Согласно ст. 172 НК РФ, налоговые вычеты, предусмотренные п. 2 ст. 171 НК РФ, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), после принятия на учет приобретенных основных средств, оборудования к установке. Согласно ст. 176 НК РФ, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения, то полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, по письменному заявлению на указанный в заявлении расчетный счет.

Достоверно зная данные положения закона, ФИО6, преследуя цельнезаконного обогащения, из корыстных побуждений, имея умысел на хищение путем обмана денежных средств из федерального бюджета в особо крупном размере под видом возмещения налога на добавленную стоимость (далее - НДС),во второй половине марта 2014 года, находясь в городе Хабаровске, более точное место и дата в ходе предварительного следствия не установлены, предложил своему знакомому, личность которого в ходе предварительного следствия не установлена, объединиться с ним в организованную группу, в составе которой совместно, под его руководством совершить хищение денежных средств изфедерального бюджета в особо крупном размере, под видом возмещения НДС, на что последний согласился.

Сразу же после этого, ФИО6, как организатор, продолжая действовать с тем же умыслом, целью и побуждениями, разработал план и распределил роли при совершении предстоящего преступления. При этом, роль ФИО6 состояла в осуществлении общего руководства организованной группы; распределении похищенных денежных средств; используя сложившиеся доверительные отношения, убеждать исполнительного директора Юань Юань 

являющуюся связующим звеном между финансовым директором и генеральным директором, неосведомленную о преступной деятельности Ян 

Ли и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, подписывать документы у генерального директора филиала, а в последующем данные документы передавать в бухгалтерию для производства платежей по фиктивным сделкам; предоставлять бухгалтерские документы в бухгалтерию филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», для включения в налоговые декларации сведения о фиктивных сделках, в результате чего незаконно заявлять суммы НДС, как подлежащие выплате в пользу филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД»; распределять полученные преступным путем денежные средства между членами организованной группы.

Роль неустановленного в ходе предварительного следствия лица состояла в подыскании фирм, руководители которых согласятся за вознаграждение оформить фиктивные сделки с филиалом «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» о якобы предоставленных услугах филиалу корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД»; с данными фирмами подписывать документы, которые ФИО6 будет ему передавать, а после перечисления денежных средств на счет подысканных фирм получать от руководителей фирм денежные средства и передавать их ФИО6. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо согласилось на предложение ФИО6, тем самым вступило с ним в предварительный преступный сговор на совершение преступления. 

Таким образом, созданная им (ФИО6) и действовавшая в период со второй половины марта 2014 года по 01.07.2016 года преступная группа в составе ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, отвечала всем признакам организованной группы, а именно:

- ФИО6 и неустановленное в ходе предварительного расследования лицо были заранее объединены совместным преступным умыслом, направленным насовершение организованной группой мошенничества, хищение путем обманаденежных средств из федерального бюджета в особо крупном размере под видом возмещения налога на добавленную стоимость (далее - НДС);

- Определенным способом совершения преступления организованнойгруппой, для достижения единого преступного результата - хищения денежных средств в особо крупном размере, принадлежащих федеральному бюджету Российской Федерации, заранее приготовленных к хищению;

Устойчивостью, сплоченностью и стабильностью состава организованной группы в составе ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, вызванного доверительным отношением не установленного лица по отношению к ФИО6, и объединенных с ним совместным желанием улучшить свое материальное положение;

Наличием организатора и руководителя организованной группы, в качестве которого выступил ФИО6, заранее тщательно спланировавшего совершение тяжкого преступления против собственности, в составе организованной им преступной группы с четким распределением обязанностей между ним и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом;

Деятельность организованной группы, руководимой ФИО6, полностью охватывалась сознанием всех ее членов и осознанием необходимости беспрекословного выполнения всех, заранее спланированных ФИО6 действий, направленных на достижение преступного результата в виде хищения организованной группой денежных средств;

Каждый член организованной ФИО6 преступной группы осознавал, что состоит в организованной группе, руководимой ФИО6, объединенной на основе общего преступного умысла, направленного на совершение организованной группой мошенничества, то есть хищение путем обмана денежных средств из федерального бюджета в особо крупном размере под видом возмещения налога на добавленную стоимость (далее - НДС); 

Согласованностью и соорганизованностью действий каждого члена в процессе совершения преступных деяний, то есть каждый действовал согласно отведенной ему руководителем преступной группы - ФИО6 роли, по ранее разработанному им плану совершения преступления, что создавало структуру организованной группы.

Реализуя единый преступный умысел, неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, действуя в соответствии с разработанным преступным планом ФИО6, согласно отведенной ему роли, подыскал две фирмы, а именно: ООО «ОЗАН» - под руководством ФИО2, 000 «Региоторг» - под руководством ФИО1; руководители которых согласились за вознаграждение заключить фиктивные договоры, обязательства по которым не собирались исполнять, подписать необходимые документы и провести по своим счетам денежные средства, будучи введенными в заблуждение относительно законности своих действий.

Действуя из корыстных побуждений, в составе организованной группы, ФИО6 согласно отведенной ему роли в период со второй половины марта 2014 года по 20.05.2014 года, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, находясь в городе Биробиджане, ЕАО, по проспекту 60 - летия СССР, 26 подготовил проекты документов, а именно: договора перевозки груза автомобильным транспортом, договора поставки продуктов питания, на электронном носителе, которые в выше указанный период времени, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время в ходе предварительного следствия не установлены, ФИО6 передал неустановленному в ходе предварительного следствия лицу, на которого согласно отведенной ему роли возложена обязанность в подписании указанных договоров, а так же подготовка необходимых бухгалтерских документов, для производства расчетов с приисканной им фирмой, ООО «Региоторг» в лице руководителя фирмы ФИО1

После чего, не установленное в ходе предварительного следствия лицо, в неустановленном месте, со второй половины марта 2014 года по 20.05.2014 года, действуя согласно разработанного плана и по указанию ФИО6 внесло в фиктивный договор перевозки груза автомобильным транспортом, ранее изготовленный ФИО6 необходимые данные, а именно наименование фирмы: ООО «Региоторг», дату, после чего подготовило и подписало документы, а именно: 

1. счет на оплату № 3 от 20.05.2014 года, счет - фактуру № 3 от 20 мая 2014 года; акт № 3 от 20.05.2014 года, стоимость предоставленных услуг составила 1860000 рублей; 

2. счет на оплату № 5 от 20.05.2014 года, счет - фактуру № 5 от 20 мая 2014 года, акт № 5 от 20.05.2014 года, стоимость услуг составила 1310500 рублей;

3. счет на оплату № 6 от 29.05.2014, счет - фактуру № 6 от 29.05.2014 года; акт № 6 от 29.05.2014 года; стоимость услуг составила 1 939 800 рублей; 

4. счет на оплату № 5 от 29.05.2014 года, счет - фактуру № 5 от 29.05.2014 года, акт № 5 от 29.05.2014 года; стоимость услуг составила 2 003 700 рублей;

5. счет на оплату № 7 от 30.05.2014 года, счет - фактуру № 7 от 30.05.2014 года, акт № 7 от 30.05.2014 года; стоимость услуг составила 1 889 000 рублей;

6. счет на оплату № 7 от 18.06.2014 года, счет - фактуру № 7 от 18.06.2014 года; акт № 7 от 18.06.2014 года; стоимость услуг составила 534000 рублей;

7. счет на оплату № 8 от 18.06.2014 года, счет - фактуру № 8 от 18.06.2014 года; акт № 8 от 18.06.2014 года; стоимость услуг составила 320000 рублей;

8. счет на оплату № 9 от 26.06.2014 года; счет - фактуру № 9 от 26.06.2014 года; акт № 9 от 26.06.2014 года; стоимость услуг составила 2 158 000 рублей;

9.счет на оплату № 10 от 27.06.2014 года; счет - фактуру № 10 от 27.06.2014 года; акт № 10 от 27.06.2014 года; стоимость услуг составила 1 644 000 рублей;

10. счет на оплату № 11 от 30.06.2014 года; счет - фактуру № 11 от 30.06.2014 года, акт № 11 от 30.06.2014 года, стоимость услуг составила 300000 рублей. Таким образом, не установленное в ходе предварительного следствия лицо, действуя в составе организованной группы согласованно с ФИО6, реализуя общий преступный умысел, оформило документы, выставленные от ООО «Региоторог», за якобы предоставленные услуги на общую сумму 11829659 рублей 84 копейки.

Далее, в период времени со второй половины марта 2014 года по 20.05.2014 года, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время в ходе предварительного следствия не установлены, подписанные фиктивные документы неустановленное в ходе предварительного следствия лицо в соответствии с разработанным преступным планом передало ФИО6, который согласно отведенной ему роли, реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана в особо крупном размере в составе организованной группы, поочередно в соответствии с датами подписания в период времени с 20.05.2014 года по 30.06.2014 года предоставлял Юань Юань, являющейся исполнительным директором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО.. ЛТД», неосведомленной о преступных намерениях ФИО6, для подписания их у генерального директора филиала и дальнейшей их передачи в бухгалтерию филиала, лично подтверждая, что указанные услуги в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» выполнены в полном объеме.

После чего, главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, действовавших в составе организованной группы, выполняя указания Юань Юань, получая поэтапно вышеуказанные документы в период с 20.05.2014 года по 17.07.2014 года, подготовил на основании представленных документов платежные поручения, а именно:

-28.05.2014 года платежное поручение № от 28.05.2014 года на сумму 1 860 000 рублей; платежное поручение № от 28.05.2014 года на сумму 1 310 500 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «Региоторог» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> в качестве оплаты за транспортные услуги на общую сумму 3170500 рублей.

-10.06.2014 года платежное поручение № от 10.06.2014 года на сумму 1 939 800 рублей; платежное поручение № от 10.06.2014 года на сумму 2 003700 рублей; платежное поручение № от 10.06.2014 года на сумму 534000 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «Региоторог» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> в качестве оплаты за транспортные услуги на общую сумму 4477500 рублей. 14.07.2014 года платежное поручение № от 14.07.2014 года на сумму 1 889 000 рублей; платежное поручение № от 14.07.2014 года на сумму 320000 рублей; платежное поручение № от 14.07.2017 года на сумму 2158000 рублей ; платежное поручение № от 14.07.2014 года на сумму 1644000 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «Региоторог» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> в качестве оплаты за транспортные услуги в общей сумме 6011000 рублей. 17.07.2014 года платежное поручение № от 17.07.2014 года на сумму 300000 рублей и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «Региоторог» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> в качестве оплаты за транспортные услуги в общей сумме 300000 рублей. 

Таким образом, главный бухгалтер Эм А.С., неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, в период времени с 20.05.2014 года по 17.07.2014 года, произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «Региоторог» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» 

<

адрес> в качестве оплаты за транспортные услуги в общей сумме 13 959 000 рублей на основании выше указанных фиктивных документов, подготовленных и предоставленных ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом. 

Указанные денежные средства ФИО1, в период времени с 17.07.2014 года по 01.09.2014 года, более точная дата не установлена, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, в неустановленном месте, снял с расчетного счета ООО «Региоторг» деньги в сумме 13 959 000 рублей и в вышеуказанный период времени, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время не установлены, передал их не установленному в ходе предварительного следствия лицу за вознаграждение в размере 10 000 рублей. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, согласно отведенной ему роли, передало указанные денежные средства ФИО6, который в силу занимаемой должности использовал данные денежные средства для расчетов филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» с контрагентами по другим сделкам, вернув их в оборот филиала.

В период времени с 20.05.2014 года по 04.08.2014 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, внес в бухгалтерский учёт филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» ложные и недостоверные сведения из представленных фиктивных документов, которые при составлении налоговых деклараций по НДС в нарушение статей 171 и 172 НК РФ отражались в налоговых декларациях по НДС к налоговому вычету суммы НДС якобы уплаченного филиалом корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» в адрес ООО «Региоторог» за услуги, которые в действительности у них не получало.

04.08.2014 года в ИФНС России по 

<

адрес>, расположенной по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес> «а», по телекоммуникационным каналам связи (далее ТКС) с применением электронно цифровой подписи главным бухгалтером Эм А.С. представлена налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2014 года филиала корпорации «Чана Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», в которую наряду с достоверными сведениями были включены ложные и несоответствующие действительности сведения, предоставленные ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По итогам камеральной налоговой проверки налоговой декларации за 2 квартал 2014 года, проведенной в период с 04.08.2014 года по 05.11.2014 года по адресу: 

<

адрес>, 

<

адрес> 

<

адрес>», специалистом налогового органа, введенным в заблуждение предоставленными недостоверными сведениями, вынесено решение о возмещении филиалу корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» налога на добавленную стоимость в сумме 106 400 622 рублей, из которых 2 129 339 рублей 43 копейки подлежали возмещению на основании ложных и недостоверных сведений, предоставленных ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По результатам камеральной проверки 14.11.2014 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, предоставил в ИФНС России по г. Биробиджану; расположенную по адресу: ЕАО, 

<

...> «а», по ТКС с применением электронно - цифровой подписи заявление о возврате налога на добавленную стоимость, побуждая налоговый орган перечислить денежные средства на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО), утверждая, что на основании ст. 176 НК РФ имеет законное право на возмещения налога на добавленную стоимость путем возврата по операциям приобретения услуг у организаций признаваемых объектом налогооблажения по налогу на добавленную стоимость, в том числе ООО «Региоторг». На основании вышеуказанного заявления, ИФНС России по г. Биробиджану в соответствии со ст. 176 НК РФ в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» было направлено извещение о принятом решении о возврате налога на добавленную стоимость. На основании представленного заявления ИФНС России по г. Биробиджану в период с 14.11.2014 года 01.01.2015 года денежные средства в сумме 106400622 рублей перечислило на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО) из бюджета Российской Федерации, из которых 2 129 339, 43 рублей перечислены на основании фиктивных документов о взаимоотношениях с ООО «Региоторг».

ФИО6 в период с 01.01.2015 года по 01.02.2015 года, точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, достоверно зная, в силу исполнения своих должностных обязанностей финансового директора о поступлении вышеуказанных денежных средств из ИФНС России по г. Биробиджану в виде НДС на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», получив от Юань Юань наличные денежные средства для внесения в кассу филиала с целью использования их на нужды филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» изъял из кассы филиала по адресу: ЕАО, 

<

...> - летия СССР, 26, денежные средства в сумме 2 129 339 рублей 43 копейки, полученные незаконно, на основании ложных и несоответствующих действительности документов, и распорядился ими по своему усмотрению. А именно, как руководитель организованной группы, ФИО6, находясь в городе Хабаровске, в вышеуказанный период времени, более точное место и время не установлены, часть денежных средств в сумме 425868 рублей, что составило 20 % от незаконно полученных денежных средств, передал неустановленному в ходе предварительного следствия лицу, а оставшуюся часть денежных средств в сумме 1 703 471 рублей использовал в личных целях.

Продолжая реализовывать совместный преступный умысел, не установленное в ходе предварительного следствия лицо, в неустановленном месте, с 01.05.2015 по 13.05.2015 года, действуя согласно разработанного плана и по указанию ФИО6 внесло в фиктивный договор поставки продуктов питания, ранее изготовленный ФИО6 необходимые данные, а именно наименование фирмы: ООО «03АН», дату, после чего подготовило и подписало документы, а именно: счет на оплату № от 13.05.2015 года, счет - фактуру № от 13 мая 2015 года; акт № от 13.05.2015 года, стоимость предоставленных услуг составила 429650 рублей;

счет на оплату № от 13.05.2014 года, счет - фактуру № от 13 мая 2014 года, акт № от 13.05.2014 года, стоимость услуг составила 4237500 рублей; счет на оплату № от 13.05.2015, счет - фактуру № от 13.05.2015 года; акт № от 13.05.2015 года; стоимость услуг составила 3203 000 рублей; счет на оплату № от 13.05.2015 года, счет - фактуру № от 13.05.2015 года, акт № от 13.05.2015 года; стоимость услуг составила 2 726 000 рублей; счет на оплату № от 29.06.2015 года, счет - фактуру № от 29.06.2015, акт № от 29.06.2015 года; стоимость услуг составила 3 610 000 рублей; счет на оплату № от 29.06.2015 года, счет - фактуру № от 29.06.2015 года; акт № от 29.06.2015 года; стоимость услуг составила 2642200 рублей. Итого не установленное в ходе предварительного следствия лицо, действуя в составе организованной группы согласованно с ФИО6, реализуя общий преступный умысел, оформил документы, выставленные от ООО «ОЗАН», за якобы предоставленные услуги на общую сумму 16848350 рублей.

Далее в период с 13.05.2015 года по 07.07.2015 года, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время в ходе предварительного следствия не установлено, вышеуказанные подписанные фиктивные документы, неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, в соответствии с разработанным преступным планом, передало ФИО6.

ФИО7 согласно отведенной ему роли, реализуя совместный преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана в особо крупном размере, в составе организованной группы, поочередно в соответствии с датами подписания документов, в период времени с 13.05.2015 года по 07.07.2015 года, находясь по адресу: ЕАО, 

<

...> - летия СССР, 26, предоставлял вышеуказанные документы Юань Юань, являющейся исполнительным директором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», неосведомленной о преступных намерениях ФИО6, для их подписания у генерального директора филиала, и дальнейшей передачи в бухгалтерию филиала, лично подтверждая, что указанные услуги в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» выполнены в полном объеме.

После чего, главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, действовавших в составе организованной группы, выполняя указания Юань Юань, получая поэтапно вышеуказанные документы в период с 13.05.2015 года по 07.07.2015 года, подготовил на основании представленных документов платежные поручения, а именно:

03.06.2015 года платежное поручение № от 03.06.2015 года на сумму 429650 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «ОЗАН» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск, в качестве оплаты за автоуслуги на общую сумму 429650 рублей.

05.06.2015 года платежное поручение № от 05.06.2015 года на сумму 4237500 рублей; платежное поручение № от 05.06.2015 года на сумму 3203000 рублей; платежное поручение № от 05.06.2015 года на сумму 2726000 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «ОЗАН» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск, в качестве оплаты за автоуслуги на общую сумму 10 166 500 рублей.

07.07.2015 года платежное поручение № от 07.07.2015 года на сумму 3 610000 рублей; платежное поручение № от 07.07.2015 года на сумму 2642200 рублей; и произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «ОЗАН» № открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск, в качестве оплаты за автоуслуги на общую сумму 6 252 200 рублей.

Таким образом, главный бухгалтер Эм А.С. неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, в период с 13.05.2015 года по 07.07.2015 года произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчётный счет ООО «ОЗАН» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск, в качестве оплаты за транспортные услуги в общей сумме 16 848 350 рублей, на основании вышеуказанных фиктивных документов подготовленных и предоставленных ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

Указанные денежные средства руководитель ООО «ОЗАН» ФИО2 в период времени с 07.07.2015 года по 01.09.2015 года, более точная дата не установлена, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, снял с деньги в сумме 16 848 350 рублей с расчетного счета ООО «ОЗАН» и в вышеуказанный период времени, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время не установлены, передал их неустановленному в ходе предварительного следствия лицу, за вознаграждение, в размере 10000 рублей. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, согласно отведенной ему роли, передало указанные денежные средства ФИО6, который в силу занимаемой должности, использовал данные денежные средства для расчетов филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» с контрагентами по другим сделкам, вернув их в оборот филиала.

В период времени с 13.05.2015 года по 12.08.2015 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, внес в бухгалтерский учёт филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» ложные и недостоверные сведения из представленных фиктивных документов, которые при составлении налоговых деклараций по НДС в нарушение статей 171 и 172 НК РФ отражались в налоговых декларациях по НДС к налоговому вычету суммы НДС, якобы уплаченного филиалом корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» в адрес ООО «ОЗАН» за услуги, которые в действительности у них не получало.

12.08.2015 года в ИФНС России по г. Биробиджану, расположенную по адресу ЕАО, 

<

...> «а», по ТКС с применением электронно - цифровой подписи главным бухгалтером Эм А.С. представлена налоговая декларация по НДС за 2 квартал 2015 года филиала корпорации «Чана Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», в которую наряду с достоверными сведениями были включены ложные и несоответствующие действительности сведения, предоставленные ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По итогам камеральной налоговой проверки налоговой декларации за 2 квартал 2015 года, проведенной в период с 12.08.2015 года по 12.11.2015 года по адресу 

<

адрес>, 

<

адрес>», специалистом налогового органа, введенным в заблуждение, предоставленными недостоверными сведениями вынесено решение о возмещении филиалу корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» налога на добавленную стоимость в сумме 12 333 948 рублей, из которых 2 570 087 рублей 30 копеек подлежали возмещению на основании ложных и недостоверных сведений, предоставленных ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По результатам камеральной проверки 23.11.2015 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, предоставил в ИФНС России по г. Биробиджану по ТКС с применением электронно - цифровой подписи, заявление о возврате налога на добавленную стоимость, побуждая налоговый орган перечислить денежные средства на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО), утверждая, что на основании ст. 176 НК РФ имеет законное право на возмещения налога на добавленную стоимость, путем возврата, по операциям приобретения услуг у организации признаваемых объектом налогооблажения по налогу на добавленную стоимость, в том числе ООО «ОЗАН». На основании вышеуказанного заявления, ИФНС России по г. Биробиджану, в соответствии со ст. 176 НК РФ, в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» было направлено извещение о принятом решении о возврате налога на добавленную стоимость. На основании представленного заявления, ИФНС России по г. Биробиджану в период с 23.11.2015 года по 01.01.2016 года перечислило денежные средства в сумме 12 333 948 рублей на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО) из бюджета Российской Федерации, из которых 2 570 087,30 рублей перечислены на основании фиктивных документов о взаимоотношениях с ООО «ОЗАН».

ФИО6 в период с 01.01.2016 года по 01.02.2016 года, точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, достоверно зная, в силу исполнения своих должностных обязанностей финансового директора, о поступлении вышеуказанных денежных средств из ИФНС России по г. Биробиджану в виде НДС, получив от Юань Юань наличные денежные средства для внесения в кассу филиала с целью использования их на нужды филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», изъял из кассы филиала по адресу: ЕАО, 

<

...> - летия СССР, 26, денежные средства в сумме 2 570 087 рублей 30 копеек, полученные незаконно из бюджета Российской Федерации, на основании ложных и несоответствующих действительности документов, и распорядился ими по своему усмотрению. А именно, как руководитель организованной группы, ФИО6, находясь в городе Хабаровске, в вышеуказанный период времени, более точное место и время не установлены, часть денежных средств в сумме 514 018 рублей, что составило 20 % от незаконно полученных денежных средств, передал неустановленному в ходе предварительного следствия лицу, а оставшуюся часть денежных средств в сумме в сумме 2 056 069 рублей использовал в личных целях.

Продолжая реализацию совместного преступного умысла, неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, в неустановленном месте, с 29.06.2015 года по 14.09.2015 года, действуя согласно разработанного плана и по указанию ФИО6, на основании ранее подготовленных и заключенных фиктивных договоров перевозки груза автомобильным транспортом с ООО «Региоторг» и на поставку продуктов питания ООО «ОЗАН» подготовил и подписал следующие документы:

- по взаимоотношениям с ООО «Региоторг»: счет на оплату № от13.08.2015 года, счет - фактуру № от 14.07.2015 года; акт № от14.07.2015 года; стоимость услуг составила 18000 рублей; счет на оплату № от11.09.2015 года; счет - фактуру № от 14.09.2015 года; акт № от14.09.2015 года; стоимость услуг составила 36000 рублей;

- по взаимоотношениям с ООО «ОЗАН»: счет на оплату № от 29.06.2015года; счет - фактуру № от 29.06.2015 года; стоимость услуг составила 514200рублей; счет на оплату № от 29.06.2015 года; счет - фактуру № от29.06.2015 года, стоимость услуг составила 538000 рублей. Счет на оплату №от 29.06.2015 года; счет - фактура № от 29.06.2015 года; акт № от29.06.2015 года; стоимость услуг составила 3 180 000 рублей; Счет на оплату №141 от 29.06.2015 года; счет - фактуру № от 29.06.2015 года; акт № от29.06.2015 года; стоимость услуг составила 1 566 100 рублей; Счет на оплату №355 от 27.07.2015 года; счет - фактуру № от 27.07.2015 года; акт № от27.07.2015 года; стоимость услуг составила 2 934 200 рублей; Счет на оплату №368 от 28.07.2015 года; счет - фактура № от 28.07.2015 года; акт № от28.07.2015 года; стоимость услуг составила 522000 рублей; Счет на оплату №от 28.07.2015 года; счет - фактуру № от 28.07.2015 года; акт № от28.07.2015 года; стоимость услуг составила 2 685 000 рублей; счет на оплату №от 01.09.2015 года; счет - фактуру № от 01.09.2015 года; акт № от01.09.2015 года; стоимость услуг составила 2 907 000 рублей; Счет на оплату №566 от 01.09.2015 года; счет фактуру № от 01.09.2015 года; акт № от01.09.2015 года; стоимость услуг составила 651 000 рублей; счет на оплату №от 01.09.2015 года; счет - фактуру № от 01.09.2015 года; акт № от01.09.2015 года; стоимость услуг составила 3180000 рублей; счет на оплату №от 01.09.2015 года; счет - фактуру № от 01.09.2015 года; акт № от01.09.2015 года, стоимость услуг составила 2 131 500 рублей.

Таким образом, неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, действуя в составе организованной группы согласованно с ФИО6, реализуя общий преступный умысел, оформил документы, выставленные от ООО «Региоторг», за якобы предоставленные услуги на общую сумму 54000 рублей и от ООО «ОЗАН», за якобы предоставленные услуги на общую сумму 20 809 000 рублей.

Далее, в период с 29.06.2015 года по 14.09.2015 года, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время в ходе предварительного следствия не установлены, подписанные фиктивные документы неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, в соответствии с разработанным планом. передало ФИО6, который согласно отведенной ему роли, реализуя совместный

преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств, Путем обмана в особо крупном размере в составе организованной группы, поочередно, в соответствии с датами подписания документов, в период с 29.06.2015 года по 14.09.2015 года, предоставил вышеуказанные документы Юань Юань, являющейся исполнительным директором филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», неосведомленной о преступных намерениях ФИО6, для подписания их у генерального директора филиала, и дальнейшей передачи их в бухгалтерию филиала, лично подтверждая, что указанные услуги в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», выполнены в полном объеме.

После чего, главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, действовавших в составе организованной группы, выполняя указания Юань Юань, получая поэтапно выше указанные документы, в период с 07.07.2015 года по 21.09.2015 года, подготовил на основании представленных документов платежные поручения, а именно:

16.09.2015 года платежное поручение № от 16.09.2015 года на сумму 18000 рублей; - 18.09.2015 года платежное поручение № от 18.09.2015 года на сумму 36000 рублей; 07.07.2015 года платежное поручение № от 07.07.2015 года на сумму 514200 рублей; 08.07.2015 года платежное поручение № от 08.07.2015 года на сумму 538000 рублей; 21.07.2015 года платежное поручение № от 21.07.2015 года на сумму 3 180 000 рублей; платежное поручение № от 21.07.2015 года на сумму 1 566100 рублей; 12.08.2015 года платежное поручение № от 12.08.2015года на сумму 2685000 рубля; -13.08.2015 платежное поручение № от 13.08.2015 года на сумму 2 934200 рублей; 24.08.2015 года платежное поручение № от 24.08.2015 года на сумму 522000 рубля; 18.09.2015 года платежное поручение № от 18.09.2015 года на сумму 651000 рублей; 21.09.2015 года платежное поручение № от 21.09.2015 года на сумму 2 907000 рублей; платежное поручение № от 21.09.2015 года на сумму 3180000 рублей; платежное поручение № от 21.09.2015 года на сумму 2131500 рублей.

Таким образом, главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, в период с 07.07.2015 года по 21.09.2015 года, произвел перечисление денежных средств с расчётного счета филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» на расчетный счет ООО «Региоторг» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск в качестве оплаты за предоставленные услуги в общей сумме 54 000 рублей на основании вышеуказанных фиктивных документов, подготовленных и предоставленных ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

Указанные денежные средства руководитель ООО «Региоторг» ФИО1 в период с 21.09.2015 года по 01.10.2015 года, более точная дата не установлена, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и

неустановленного в ходе предварительного следствия лица, снял деньги в сумме 54 000 рублей с расчетного счета ООО «Региоторг» и в вышеуказанный период времени, находясь в городе Хабаровске, более точное место и время не установлены, передал их неустановленному в ходе предварительного следствия лицу за вознаграждение в размере 10000 рублей. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, согласно отведенной ему роли; передало указанные денежные средства ФИО6, который в силу занимаемой должности использовал данные денежные средства для расчетов филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» с контрагентами по другим сделкам, вернув их в оборот филиала.

Переведенные главным бухгалтером Эм А.С, в период с 07.07.2015 года по 21.09.2015 года, на расчетный счет ООО «ОЗАН» №, открытый в Дальневосточном банке ОАО «Сбербанк России» г. Хабаровск, денежные средства в общей сумме 20 809 000 рублей в качестве предоставленных услуг, руководитель ООО «ОЗАН» ФИО2 в период времени с 07.07.2015 года по 21.09.2015 года, более точная дата не установлена, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, снял и в вышеуказанный период времени, находясь в городе Хабаровске, более точное время и место не установлены, передал их неустановленному в ходе предварительного следствия лицу за вознаграждение в размере 10000 рублей. Неустановленное в ходе предварительного следствия лицо, согласно отведенной ему роли, передало указанные денежные средства ФИО6, который в силу занимаемой должности использовал данные денежные средства для расчетов филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» с контрагентами по другим сделкам, вернув их в оборот филиала.

В период с 07.07.2015 года по 26.10.2015 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных действиях ФИО6 и неустановленного в ходе предварительного следствия лица, внес в бухгалтерский учёт филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» ложные и недостоверные сведения, из представленных фиктивных документов, которые при составлении налоговых деклараций по НДС в нарушение статей 171 и 172 НК РФ отражались в налоговых декларациях по НДС к налоговому вычету суммы НДС, якобы уплаченного филиалом корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» в адрес ООО «Региоторг» и ООО «ОЗАН» за услуги, которые в действительности у них не получало.

26.10.2015 года в ИФНС России по г. Биробиджану, расположенную по адресу ЕАО, 

<

...> «а», по ТКС с применением электронно цифровой подписи главным бухгалтером Эм А.С. представлена налоговая декларация по НДС за 3 квартал 2015 года филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД», в которую наряду с достоверными сведениями были включены ложные и несоответствующие действительности сведения, предоставленные ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По итогам камеральной налоговой проверки налоговой декларации за 3 квартал 2015 года в период с 26.10.2015 года по 26.01.2016 года, по адресу ЕАО, 

<

...> «а», специалистом налогового органа, введенным в заблуждение, предоставленными недостоверными сведениями, вынесено решение о возмещении филиалу корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» налога на добавленную стоимость в сумме 29 940 028 рублей, из которых 3 182 491 рубль 54 копейки подлежали возмещению на основании ложных и недостоверных сведений, предоставленных ФИО6 и неустановленным в ходе предварительного следствия лицом.

По результатам камеральной проверки 04.02.2016 года главный бухгалтер Эм А.С, неосведомленный о преступных намерениях ФИО6 совместно с неустановленным в ходе предварительного следствия лицом, предоставил в ИФНС России по г. Биробиджану по ТКС с применением электронно - цифровой подписи заявление о возврате налога на добавленную стоимость, побуждая налоговый орган, перечислить денежные средства на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО), утверждая, что на основании ст. 176 НК РФ имеет законное право на возмещения налога на добавленную стоимость, путем возврата, по операциям приобретения услуг у организаций, признаваемых объектом налогооблажения, по налогу на добавленную стоимость, в том числе ООО «Региоторг» ООО «ОЗАН». На основании вышеуказанного заявления, ИФНС России по г. Биробиджану в соответствии со ст. 176 НК РФ в адрес филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» было направлено извещение о принятом решении о возврате налога на добавленную стоимость. На основании предоставленного заявления ИФНС России по г. Биробиджану перечислило в период с 04.02.2016 года по 01.04.2016 года денежные средства в сумме 29 940 028 рублей на расчетный счет филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО) из бюджета Российской Федерации, из которых 3 182 491,54 рублей перечислены на основании фиктивных документов о взаимоотношениях с ООО «Региоторг» и ООО «ОЗАН».

ФИО6 в период с 01.04.2016 года по 01.07.2016 года, точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, достоверно зная в силу исполнения своих должностных обязанностей финансового директора, о поступлении вышеуказанных денежных средств из ИФНС России по г. Биробиджану в виде НДС, получив от Юань Юань наличные денежные средства для внесения в кассу филиала с целью использования их на нужды филиала корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» изъял из кассы филиала по адресу: ЕАО, 

<

...> - летия СССР, 26, денежные средства в сумме 3 182 491,54 рублей, полученные незаконно из бюджета Российской Федерации, на основании ложных и несоответствующих действительности документов, и распорядился ими по своему усмотрению. А именно, как руководитель организованной группы, ФИО6, находясь в г. Хабаровске, в вышеуказанный период времени, более точное место и время не установлены, часть денежных средств в сумме 636498 рублей, что составило 20 % от незаконно полученных денежных средств, передал неустановленному в ходе предварительного следствия лицу, а оставшуюся часть денежных средств в сумме 2 545 993 рубля использовал в личных целях.

Всего филиалу корпорации «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг КО., ЛТД» за 2 квартал 2014 года, 2-3 квартал 2015 года, из бюджета Российской Федерации фактически незаконно возмещено НДС на сумму 7 881 918 рублей 27 копеек путем возврата на расчетный счет.

Таким образом, ФИО6 и не установленное в ходе предварительного следствия лицо, имея общий умысел на хищение денежных средств из бюджета РФ в особо крупном размере, путем включения в налоговые декларации по НДС за 2 квартал 2014 года, 2-3 кварталы 2015 года, заведомо ложных и несоответствующих действительности сведений, с последующим представлением в налоговый орган указанных налоговых деклараций и заявлений о возврате налога на добавленную стоимость, на расчетный счет филиала «Чайна Нэшнл Электрик Инжиниринг Ко.» №, открытый в Хабаровском филиале АКБ «БЭНК ОФ ЧАЙНА (АО), путем обмана, похитили из бюджета Российской Федерации денежные средства в сумме 7 881 918 рублей 27 копеек, чем причинили бюджету Российской Федерации ущерб в особо крупном размере.

При ознакомлении с материалами уголовного дела подсудимый ФИО6 в присутствии своего защитника, воспользовавшись правом, предусмотренным п.2 ч.5 ст.217 УПК РФ заявил ходатайства о применении особого порядка судебного разбирательства.

В судебном заседании подсудимый ФИО6 виновным себя по предъявленному обвинению признал полностью и поддержал свое ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства. 

Данное ходатайство заявлено добровольно в присутствии защитника и после консультации с ним, при этом он осознает последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства. 

Государственный обвинитель не возражала по поводу применения особого порядка судебного разбирательства.

Представитель потерпевшего ФИО4 не возражала по поводу применения особого порядка судебного разбирательства. 

Заслушав стороны, суд пришел к выводу, что по настоящему делу соблюдены все условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства, а именно: подсудимый ФИО6 осознает характер и последствия заявленного им ходатайства, ходатайство заявлено добровольно и после проведения консультации с защитником, подсудимый и его защитник полностью согласны с предъявленным подсудимому обвинением. 

Обвинение, с которым согласился подсудимый обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по делу; санкция за данное преступление не превышает 10 лет лишения свободы.

Учитывая изложенное, суд считает возможным рассмотреть дело в особом порядке и принять судебное решение без проведения судебного разбирательства. 

Суд квалифицирует действия подсудимого ФИО6 по ч. 4 ст. 159 УК РФ – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное организованной группой, в особо крупном размере.

Обстоятельствами, смягчающими наказание ФИО6 суд в соответствии со ст. 61 УК РФ признает полное признание вины, раскаяние в содеянном, добровольное возмещение имущественного ущерба, наличие малолетнего ребенка, активное способствование раскрытию и расследованию преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО6, судом не установлено.

С учетом фактических обстоятельств дела, степени общественной опасности совершенного преступления, характеристик подсудимого, суд не находит оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ.

С учетом наличия смягчающих вину обстоятельств, предусмотренных п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ, суд при назначении наказания применяет правила, предусмотренные ч.1 ст. 62 УК РФ.

Учитывая, что дело в отношении ФИО6 рассматривалось по правилам гл. 40 УПК РФ, суд при назначении наказания руководствуется нормами ч. 5 ст. 62 УК РФ.

Определяя вид и размер наказания подсудимого, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, его категорию, способ его совершения, сумму причиненного ущерба, наличие обстоятельств, смягчающих наказание подсудимого и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, характеристики личности подсудимого, который характеризуется исключительно с положительной стороны, впервые привлекается к уголовной ответственности, принимает во внимание влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи, суд считает возможным назначить ФИО6 наказание в виде лишения свободы условно, с применением ст.73 УК РФ. 

Дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы, предусмотренные санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ, суд с учетом личности подсудимого и наличия смягчающих вину обстоятельств, считает возможным не применять, поскольку исправление осужденного может быть достигнуто назначенным наказанием.

Для достижения целей наказания и исправления виновного, суд считает необходимым возложить на ФИО6 дополнительные обязанности: не менять постоянного места жительства и работы, без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного. 

Гражданский иск по делу не заявлен.

Вещественных доказательств по делу нет. 

Меру пресечения в отношении ФИО6 – подписку о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу необходимо оставить прежней.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 316 УПК РФ, суд 

ПРИГОВОРИЛ:

Признать ФИО6 виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ и назначить ему наказание в виде лишении свободы сроком на 3 года. 

В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное ФИО6 наказание считать условным, с испытательным сроком 3 года.

В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ возложить на осужденного ФИО6 дополнительные обязанности: не менять постоянного места жительства и работы, без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего исправление осужденного. 

Меру пресечения в отношении ФИО6 - подписку о невыезде и надлежащем поведении, по вступлению приговора в законную силу - отменить. 

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в суд Еврейской автономной области через Биробиджанский районный суд ЕАО в течение десяти суток со дня провозглашения с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ. 

Осужденный вправе в течение 10 суток со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы, ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен указать в возражениях на апелляционное представление или апелляционною жалобу, в заявлении либо в своей апелляционной жалобе (в случае ее подачи). Осужденный вправе поручать осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.

Судья Л.В. Михайлов